第一篇：支付清算試題

“支付清算杯”支付清算 知識競賽題庫

目 錄

第一部分 綜合知識???????????????1 第二部分 賬戶管理 ????????????? 24 第三部分 非現金支付工具??????????? 39 第四部分 支付系統?????????????? 81 附 1: 支付清算知識題庫參考文件目錄 ??????112 附 2: 支付清算主要法規、規章 ?????????115

第一部分 綜合知識

1.支付結算辦法中所稱支付結算的概念是什么 ?

答：支付結算是指單位、個人在社會經濟活動中使用票據、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結算方式進行貨幣給付及 其資金清算的行為。

2.簽發票據、填寫結算憑證，單位和銀行的名稱如何記載 ? 答：單位和銀行的名稱應當記載全稱或者規范化簡稱。3.票據和結算憑證上的“簽章”指的是什么？

答：票據和結算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。

4.票據和結算憑證的哪些要素不得更改，更改后票據無效？ 答：票據和結算憑證的金額、出票或簽發日期、收款人名稱 不得更改，更改的票據無效；更改的結算憑證，銀行不予受理。

5.對票據和結算憑證上其他可更改事項，更改時有哪些要 求？

答：對票據和結算憑證上的其他可更改記載事項，原記載人 可以更改，更改時應由原記載人在更改處簽章證明。

6.票據和結算憑證上的簽章和其他記載事項應當真實，不 得偽造、變造。票據上有偽造、變造簽章的，不影響票據上哪些 簽章的效力 ?

答：票據上有偽造、變造簽章的，不影響票據上其他當事人 真實簽章的效力。

7.辦理支付結算需要交驗的個人有效身份證件有哪些？ 答：辦理支付結算需要交驗的個人有效身份證件指居民身份 證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港 澳臺同胞回鄉證等符合法律、行政法規以及國家有關規定的身份

證件。

8.單位、個人和銀行辦理支付結算必須遵守哪些原則？ 答：1.恪守信用，履約付款；2.誰的錢進誰的賬，由誰支配； 3.銀行不墊款。

9.我國現行票據法律體系中的票據包括哪些？

答：我國現行票據法律體系中的票據包括匯票、本票和支票。10.票據的取得必須給付對價 , 但什么情況下取得票據不受 給付對價的限制？

答：因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據的，不受給付對 價的限制。但是，所享有的票據權利不得優于其前手的權利。

11.銀行匯票的出票人在票據上的簽章是什么 ?

答：銀行匯票的出票人在票據上的簽章，應為經人民銀行批 準使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權經辦人的簽 名或者蓋章。

12.銀行承兌商業匯票、辦理商業匯票轉貼現、再貼現時的 簽章是什么 ?

答：銀行承兌商業匯票、辦理商業匯票轉貼現、再貼現時的 簽章，應為經人民銀行批準使用的該銀行匯票專用章加其法定代 表人或其授權經辦人的簽名或者蓋章。

13.單位在票據上的簽章是什么 ?

答：單位在票據上的簽章，應為該單位的財務專用章或者公 章加其法定代表人或其授權的代理人的簽名或者蓋章。

14.支票出票人和商業承兌匯票承兌人在票據上的簽章是什 么?

答：支票出票人和商業承兌匯票承兌人在票據上的簽章，應 為其預留銀行簽章。

15.票據可以背書轉讓，但什么情況下不得背書轉讓？

答：票據可以背書轉讓，但填明“現金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現金的支票不得背書轉讓。

16.票據背書轉讓時，背書人應在票據背面記載的事項有哪 些 ?

答：票據背書轉讓時，背書人應在票據背面簽章、記載被背 書人名稱和背書日期。

17.持票人委托銀行收款或以票據質押的，應在背書人欄記 載哪些事項 ?

答：持票人委托銀行收款或以票據質押的，除按規定記載背 書外，還應記載“委托收款”或“質押”字樣。

18.票據出票人記載“不得轉讓”字樣的，其直接后手再背 書轉讓的，出票人對哪些人不承擔保證責任？

答：票據出票人在票據正面記載“不得轉讓”字樣的，票據 不得轉讓；其直接后手再背書轉讓的，出票人對其直接后手的被 背書人不承擔保證責任。

19.票據被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的是 否可以背書轉讓？背書轉讓的，什么人應當承擔票據責任？

答：票據被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉讓。背書轉讓的，背書人應當承擔票據責任。

20.持票人以什么方式證明其對已轉讓票據權利？ 答：以背書轉讓的票據，背書應當連續。持票人以背書的連 續證明其票據權利。

21.什么是背書連續？

答：票據第一次背書轉讓的背書人是票據上記載的收款人，前次背書轉讓的被背書人是后一次背書轉讓的背書人，依次前后 銜接，最后一次背書轉讓的被背書人是票據的最后持票人。

22.銀行匯票、銀行本票的持票人超過規定期限提示付款的，喪失什么權利？持票人是否可以請求付款？

答：銀行匯票、銀行本票的持票人超過規定期限提示付款的，喪失對出票人以外的前手的追索權，持票人在作出說明后，仍可 以向出票人請求付款。

23.通過委托收款銀行或者通過票據交換系統向付款人或代 理付款人提示付款的，視同持票人提示付款；其提示付款日期以 哪一天為準？

答：通過委托收款銀行或者通過票據交換系統向付款人或代 理付款人提示付款的，視同持票人提示付款；其提示付款日期以 持票人向開戶銀行提交票據日為準。

24.票據到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌，承兌人 或付款人死亡、逃匿的，承兌人或付款人被依法宣告破產的或者 因違法被責令終止業務活動的，持票人可以對哪些人行使追索 權？

答：持票人可以對背書人、出票人以及票據的其他債務人行 使追索權。

25.支付結算辦法所稱“拒絕證明”包含哪些事項？ 答：1.被拒絕承兌、付款的票據種類及其主要記載事項；2.拒 絕承兌、付款的事實依據和法律依據；3.拒絕承兌、付款的時間； 4.拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。

26.支付結算辦法所稱退票理由書包括哪些事項？

答：1.所退票據的種類；2.退票的事實依據和法律依據；3.退 票時間；4.退票人簽章。

27.支付結算辦法所指的其他證明是指哪些？

答：1.醫院或者有關單位出具的承兌人、付款人死亡證明； 2.司法機關出具的承兌人、付款人逃匿的證明；3.公證機關出 具的具有拒絕證明效力的文書。

28.持票人收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證明以后 如何處理？

答：持票人應當自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關證 明之日起 3 日內，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應當自 收到通知之日起 3 日內書面通知其再前手。持票人也可以同時向 各票據債務人發出書面通知。

29.掛失止付通知書應當記載哪些事項？

答：允許掛失支付的票據喪失，失票人需要掛失止付的，應 填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應記載下列事項。1.票據喪失的時間、地點、原因；2.票據的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；3.掛失止付人 的姓名、營業場所或者住所以及聯系方法。

30.付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后如何處 理？

答：付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后，查明掛 失票據確未付款時，應立即暫停支付。付款人或者代理付款人自 收到掛失止付通知書之日起 12 日內沒有收到人民法院的止付通 知書的，自 13 日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的不 再承擔責任。

31.簽發銀行匯票除必須記載表明“銀行匯票”的字樣；無 條件支付的承諾和出票金額事項外，還需要記載的事項有哪些？

答：付款人名稱；收款人名稱；出票日期和出票人簽章。32.銀行匯票、商業匯票的提示付款期限分別是什么？ 答：銀行匯票提示付款期限是出票日起 1 個月；商業匯票提 示付款期限是匯票到期日起 10 日。

33.申請人使用銀行匯票，應向出票銀行填寫“銀行匯票申 請書”，填明的內容有哪些？

答：填明收款人名稱、匯票金額、申請人名稱、申請日期等 事項并簽章，簽章為其預留銀行的簽章。

34.出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發銀行匯 票，應將哪幾聯交付票據申請人？

答：應將銀行匯票和解訖通知交付票據申請人。35.收款人受理銀行匯票時，應審查哪些事項？

答：1.銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號碼和記載的內 容是否一致；2.收款人是否確為本單位或本人；3.銀行匯票是否 在提示付款期限內；4.必須記載的事項是否齊全；5.出票人簽章 是否符合規定，是否有壓數機壓印的出票金額，并與大寫出票金 額一致；5.出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的 其他記載事項是否由原記載人簽章證明。

36.銀行匯票背書轉讓以什么金額為準？

答：銀行匯票的背書轉讓以不超過出票金額的實際結算金額 為準。

37.什么情況下的銀行匯票不得背書轉讓？

答：未填寫實際結算金額或實際結算金額超過出票金額的銀 行匯票不得背書轉讓。

38.被背書人受理銀行匯票時，除審查票據真偽外還應審查 哪些事項？

答：1.銀行匯票是否記載實際結算金額，有無更改，其金額 是否超過出票金額；2.背書是否連續，背書人簽章是否符合規定，背書使用粘單的是否按規定簽章；3.背書人為個人的身份證件。

39.銀行匯票持票人向銀行提示付款時，必須同時提交哪些 單聯，缺少任何一聯，銀行不予受理？

答：持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解 訖通知，缺少任何一聯，銀行不予受理。

40.在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時應 如何處理？

答：在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應在匯票背面持票人向銀行提示付款簽章處簽章，簽章須與預留 銀行簽章相同，并將銀行匯票和解訖通知、進賬單送交開戶銀行。

41.未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，可以向選擇的任 何一家銀行機構提示付款。提示付款時應如何處理？

答：未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，可以向選擇的任 何一家銀行機構提示付款。提示付款時，應在匯票背面“持票人 向銀行提示付款簽章”處簽章，并填明本人身份證件名稱、號碼 及發證機關，由其本人向銀行提交身份證件及其復印件。

42.銀行匯票的實際結算金額低于出票金額的，其多余金額 的處理方法是什么？

答：由出票銀行退交申請人。

43.申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退 款時如何處理？

答：申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退 款時，應將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行。申請人為 單位的應出具該單位的證明；申請人為個人的應出具本人的身份 證件。

44.申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應如何辦 理？

答：申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應于銀行匯 票提示付款期滿一個月后辦理。

45.銀行匯票喪失，失票人可憑什么材料向出票銀行請求付 款或退款？

答：銀行匯票喪失，失票人可憑人民法院出具的其享有票據

權利的證明向出票銀行請求付款或退款。

46.在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具 有什么關系才能使用商業匯票？

答：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具 有真實的交易關系或債權債務關系，才能使用商業匯票。

47.簽發商業匯票除必須記載表明“商業承兌匯票”或“銀 行承兌匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額外，還需 要記載的事項有哪些？

答：還需要記載付款人名稱；收款人名稱；出票日期和出票 人簽章。

48.商業承兌匯票由誰簽發，由誰承兌？

答：商業承兌匯票可由付款人簽發并承兌，也可以由收款人 簽發交由付款人承兌。

49.銀行承兌匯票應由誰簽發？

答：銀行承兌匯票應由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽 發。

50.商業匯票的承兌銀行必須具備哪些條件？

答：1.出票人具有真實的委托付款關系；2.具有支付匯票金 額的可靠資金；3.內部管理完善，經其法人授權的銀行審定。

51.付款人承兌商業匯票附有條件的，應如何處理？ 答：付款人承兌商業匯票不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。

52.商業匯票的付款期限、提示付款期限分別是什么？ 答：商業匯票的付款期限最長不得超過 6 個月；商業匯票的 提示付款期限自匯票到期日起 10 日。

53.承兌銀行存在合法抗辯事由拒絕支付后的處理方式？ 答：承兌銀行存在合法抗辯事由拒絕支付的，應自接到商業

匯票的次日起 3 日內作成拒絕付款證明，連同商業銀行承兌匯票 郵寄持票人開戶銀行轉交持票人。

54.銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款 時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付 的匯票金額按照多少比率計收利息？

答：銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款 時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付 的匯票金額按照每天萬分之五計收利息。

55.貼現、轉貼現、再貼現時，應作成轉讓背書，并應提供 的資料有哪些？

答：貼現、轉貼現、再貼現時，應作成轉讓背書，并提供貼 現申請人與其直接前手之間的增值稅發票和商品發運單據復印 件。

56.承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及貼 現利息的計算應另加幾天的劃款日期？

答：承兌人在異地的，貼現、轉貼現和再貼現的期限以及貼 現利息的計算應另加 3 天的劃款日期。

57.本票有哪些必須記載事項？

答：1.表明“本票”的字樣；2.無條件支付的承諾；3.確定 的金額；4.收款人名稱；5.出票日期；5.出票人的簽章。

58.銀行本票的提示付款期限是多久？

答：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過 2 個 月，持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。

59.申請人使用銀行本票，應填寫“銀行本票申請書”，“銀 行本票申請書”應填明哪些事項？

答：申請人使用銀行本票，應填寫“銀行本票申請書”，填 明收款人名稱、申請人名稱、支付金額、申請日期等事項并簽章。

申請人和收款人均為個人需要支取現金的，應在“支付金額”欄 先填寫“現金”字樣，后填寫支付金額。

60.收款人可以將銀行本票背書轉讓給被背書人，被背書人 受理銀行本票時，除按照規定審查票據真實性外，還應審查的事 項有哪些？

答：1.背書是否連續，背書人簽章是否符合規定，背書使用 粘單的是否按規定簽章；2.背書人為個人的身份證件。

61.銀行本票超過提示付款期限，持票人如何向出票銀行請 求付款？

答：持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據權利時效 內向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持 銀行本票向出票銀行請求付款。

62.支票的哪些要素可以由出票人授權補記？未補記前是否 可以背書轉讓和提示付款？

答：支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權補記。未補 記前不得背書轉讓和提示付款。

63.支票的出票人簽發支票的金額有什么要求？

答：支票的出票人簽發支票的金額不得超過付款時在付款人 處實有的存款金額。

64.出票人簽發空頭支票、簽章與預留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區，支付密碼錯誤的支票，銀行應如何處理？

答：出票人簽發空頭支票、簽章與預留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區，支付密碼錯誤的支票，銀行應予以退票，并 按票面金額處百分之五但不低于 1 千元罰款。持票人有權要求出 票人賠償支票金額 2% 的賠償金。對屢次簽發的，銀行應停止其 簽發支票。

65.除另有規定外，支票的提示付款期限是多長時間？超過

提示付款期限提示付款的，應如何處理？

答：支票的提示付款期限自出票日起 10 日，但人民銀行另 有規定的除外。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行 不予受理，付款人不予付款。

66.信用卡透支期限最長為多少天？ 答：信用卡透支期限最長為 60 天。67.惡意透支的含義是什么？

答：惡意透支是指持卡人超過規定限額或規定期限，并且經 發卡銀行催收無效的透支行為。

68.支付結算辦法所稱結算方式包括哪些？

答：支付結算辦法所稱結算方式是指匯兌、托收承付和委托 收款。

69.銀行辦理結算向外發出的結算憑證，必須于什么時間寄 發？

答：銀行辦理結算向外發出的結算憑證，必須于當日至遲次 日寄發。收到的結算憑證必須及時將款項支付給結算憑證上記載 的收款人。

70.匯兌分為哪兩種？ 答：匯兌分為信匯和電匯，由匯款人選擇使用。71.簽發匯兌憑證必須記載哪些事項？

答：1.表明“信匯”或“電匯”的字樣；2.無條件支付的委 托；3.確定的金額；4.收款人名稱；5.匯款人名稱；6.匯入地點、匯入行名稱；7.匯出地點、匯出行名稱；8.委托日期；9.匯款人 簽章。

72.匯兌憑證上記載收款人為個人的，收款人需要到匯入銀 行領取匯款，匯款人應在匯兌憑證上注明什么字樣？

答：匯兌憑證上記載收款人為個人的，收款人需要到匯入銀

行領取匯款，匯款人應在匯兌憑證上注明“留行待取”字樣。

73.匯款回單的性質是什么？能否作為該筆匯款已轉入收款 人賬戶的證明？

答：匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據，不能作為 該筆匯款已轉入收款人賬戶的證明。

74.銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據是什么？ 答：收賬通知是銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據。75.匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應即辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過多長時間無法交付的 匯款應主動辦理退匯？

答：匯入銀行對于向收款人發出取款通知，經過 2 個月無法 交付的匯款，應主動辦理退匯。

76.使用托收承付結算方式的收款單位和付款單位必須是哪 些？

答：使用托收承付結算方式的收款單位和付款單位必須是國 有企業、供銷合作社以及經營管理較好，并經開戶銀行審查同意 的城鄉集體所有制工業企業。

77.收款人對同一付款人發貨托收累計多少次收不回貨款 的，收款人開戶銀行應暫停收款人向該付款人辦理托收？

答：收款人對同一付款人發貨托收累計 3 次收不回貨款的，收款人開戶銀行應暫停收款人向該付款人辦理托收。

78.托收承付結算每筆的金額起點是多少？新華書店系統每 筆的金額起點是多少？

答：托收承付結算每筆的金額起點是 1 萬元；新華書店系統 每筆的金額起點是 1 千元。

79.簽發托收承付憑證必須記載除表明“托收承付”的字樣、確定的金額、付款人名稱及賬號、付款人開戶銀行名稱、委托日

期和收款人簽章外，還須記載的事項有哪些？

答：還須記載收款人名稱及賬號；收款人開戶銀行名稱；托 收附寄單證張數或冊數和合同名稱、號碼。

80.承付貨款分為哪兩種，由收付雙方商量選用，并在合同 中明確規定？

答：承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種，由收付雙方商 量選用，并在合同中明確規定。

81.單位和個人使用委托收款結算方式提供哪些債務證明？ 答：單位和個人憑已承兌商業匯票、債券、存單等付款人債 務證明辦理款項的結算，均可以使用委托收款結算方式。

82.委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證 必須記載哪些事項？以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的 個人為收款人的，委托收款憑證必須記載哪些事項 ?

答：付款人開戶銀行名稱；收款人開戶銀行名稱。

83.商業匯票的背書人背書轉讓票據后，即承擔什么責任 ? 答：商業匯票的背書人背書轉讓票據后，即承擔保證其后手 所持票據承兌和付款責任。

84.票據的保證人應當承擔什么責任 ? 答：票據的保證人應當與被保證人對持票人承擔連帶責任。85.銀行辦理支付結算，因工作差錯發生延誤，影響客戶和 他行資金使用的，按什么標準計付賠償金 ?

答：銀行辦理支付結算，因工作差錯發生延誤，影響客戶和 他行資金使用的，按人民銀行規定的同檔次流動資金貸款利率計 付賠償金。

86.個人活期儲蓄賬戶如何轉為個人銀行結算賬戶？ 答：客戶通過個人活期儲蓄賬戶辦理第一筆轉賬支付業務時，在相關憑證上的簽章即為確認將該賬戶轉為個人銀行結算賬戶。

87.單筆人民幣超過 5 萬元能否直接從單位銀行結算賬戶向 個人銀行結算賬戶劃轉？是否要出具付款依據？

答：從單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶支付款項單筆 超過 5 萬元時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可 不再另行出具付款依據，但付款單位應對支付款項事由的真實性、合法性負責。

88.水、電、煤氣、電話等公用事業服務費用和工資、養老 保險、失業保險、醫療統籌等社會保障金的繳納和發放，個人是 否可以選擇任一銀行開立銀行結算賬戶？

答：個人可以選擇任一銀行開立銀行結算賬戶，辦理支付結 算業務。銀行不得通過與收、付款單位進行排他性合作，變相為 客戶指定開戶銀行。

89.借記卡在自動柜員機取款的交易上限是多少？

答：借記卡在自動柜員機取款的交易上限每卡每日累計 2 萬 元。

90.小額支付普通借記業務客戶是否應與收、付款銀行簽定 協議？

答：小額支付普通借記業務客戶應與收、付款銀行簽定協議。91.個人合法收入款項是否可以轉入個人活期儲蓄賬戶？ 答：個人合法收入款項可以轉入個人活期儲蓄賬戶。92.個人跨行轉賬匯款手續費收費標準是多少？

答：轉賬匯款范圍包括向其他銀行的本人、其他個人或單位 的賬戶進行資金轉移。收費標準：每筆轉賬 0.2 萬元（含 0.2 萬元），收費不超過 2 元；轉賬每筆 0.2-0.5 萬元（含 0.5 萬元），收費 不超過 5 元；轉賬每筆 0.5-1 萬元（含 1 萬元），收費不超過 10 元； 轉賬每筆 1-5 萬元（含 5 萬元），收費不超過 15 元；轉賬 5 萬元 以上，不超過 0.03%，最高收費 50 元。

93.個人客戶未開立個人銀行賬戶，通過交存現金辦理現金 匯兌業務的收費標準是多少？

答：每筆不超過匯款金額的 0.5%，最高收費 50 元。94.對于不以騙取財物為目的的簽發空頭支票的行為，人民 銀行的處罰標準是多少？

答：對于不以騙取財物為目的的簽發空頭支票的行為，由人 民銀行處以票面金額 5% 但不低于 1000 元的罰款。

95.空頭支票的罰款逾期不繳納的，人民銀行及其分支機構 可采取哪些措施？

答：1.到期不繳納罰款的，每日按罰款數額的 3% 加處罰款；2． 要求銀行停止其簽發支票；3．申請人民法院強制執行。

96.銀行在空頭支票處罰中應怎樣實行告知處理？

答：銀行應在收到人民銀行作出的擬處罰決定和《告知書》 之日起 5 個工作日內，填寫《告知書》中出票人名稱、違規事實 等有關內容，并送達出票人。送達情況應在當日至遲次日（節假 日順延）報告人民銀行。

97.銀行發現出票人有簽發空頭支票行為 , 應如何處理？ 答：銀行發現出票人有簽發空頭支票行為的，應立即填制《空 頭支票報告書》，將支票和其他足以證明出票人違規簽發空頭支 票的資料復印并簽章后作《報告書》附件，于當日至遲次日（節 假日順延）報送當地人民銀行分支行支付結算管理部門（節假日 順延）。

98.罰款代收機構對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，將受 到人民銀行及其分支機構哪些處罰？

答：罰款代收機構對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，人民 銀行及其分支機構可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的 規定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得 1 倍以上 3 倍以下 的罰款；沒有違法所得的，處 5 萬元以上 30 萬元以下的罰款；情 節嚴重的，建議罰款代收機構或其上級行按規定對罰款代收機構 的高級管理人員及直接責任人給予紀律處分。

99.出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發空頭支票 情況的，將受到人民銀行那些處罰？

答：出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發空頭支票 情況的，人民銀行責令其糾正；逾期不改正、情節嚴重的，可建 議出票人開戶銀行或其上級行按照規定對出票人開戶銀行的高級 管理人員及直接責任人給予紀律處分。

100.對于屢次簽發空頭支票的出票人，銀行有權采取那些 措施？

答：對于屢次簽發空頭支票的出票人，銀行有權停止為其辦 理支票或全部支付結算業務。

101.人民銀行收到《空頭支票報告書》之日起幾個工作日 內進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定？

答：人民銀行收到《空頭支票報告書》之日起 3 個工作日內 進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定。

102.代收機構應于什么時候將上季代收并繳入中央國庫的 各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入匯總表》，分送相關機構？

答：每季終了后 3 日內。

103.代收機構將上季代收并繳入中央國庫的各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入匯總表》，分送哪些機構？

答：分送財政部駐各地財政監察專員辦事機構和作出行政處 罰決定的人民銀行分支行。

104.人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行支付協助 執行手續費標準是多少？

答：人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款 的 10% 支付協助執行手續費，協助執行手續費每筆最高不超過 10 萬元。

105.有關空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專 項裝訂，保管期限是多少？

答：保管期限五年。

106.擁有對簽發空頭支票出票人實施行政處罰的資格主體 是誰 ?

答：依據《中華人民共和國行政處罰法》、《票據管理實施辦法》 的有關規定，由人民銀行及其分支機構實施對簽發空頭支票出票 人的行政處罰。

107.對簽發空頭支票的行為實施行政處罰的依據是什么？ 答：《票據管理實施辦法》第三十一條規定，“簽發空頭支票 或者簽發與其預留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由人民銀行處以票面金額 5% 但不低于 1000 元的罰款”。

108.人民銀行分支行于每年終了后的幾個工作日內，將上 年應支付的協助執行手續費核付給舉報行？

答：人民銀行分支行于每年終了后的 20 個工作日內，將上 年應支付的協助執行手續費核付給舉報行。

109.人民銀行分支行應與委托的代收機構就罰款收入的代 收情況進行對賬的頻率是什么？

答：按月。

110.從電子支付指令發起方式來看，電子支付的類型可分 為哪幾種？

答：電子支付的類型按電子支付指令發起方式分為：網上支 付、電話支付、移動支付、銷售點終端交易、自動柜員機交易和 其他電子支付。

111.《電子支付指引》中，關于電子支付指令與紙質支付憑

證有何規定？

答：電子支付指令與紙質支付憑證可以相互轉換，二者具有 同等效力。

112.銀行應根據什么原則，確定辦理電子支付業務客戶的 條件？

答：銀行應根據審慎性原則，確定辦理電子支付業務客戶的 條件.113.辦理電子支付業務的銀行應公開披露哪些信息？ 答：1.銀行名稱、營業地址及聯系方式； 2.客戶辦理電子支付業務的條件；

3.所提供的電子支付業務品種、操作程序和收費標準等； 4.電子支付交易品種可能存在的全部風險，包括該品種的 操作風險、未采取的安全措施、無法采取安全措施的安全漏洞等；

5.客戶使用電子支付交易品種可能產生的風險；

6.提醒客戶妥善保管、使用或授權他人使用電子支付交易 存取工具（如卡、密碼、密鑰、電子簽名制作數據等）的警示性 信息；

7.爭議及差錯處理方式。

114.客戶申請辦理電子支付業務的申請資料，銀行應如何 保管？

答：銀行應按會計檔案的管理要求妥善保存客戶的申請資料，保存期限至該客戶撤銷電子支付業務后 5 年。

115.客戶申請辦理電子支付業務時，銀行應以哪種方式與 客戶簽訂協議？

答：銀行應認真審核客戶申請辦理電子支付業務的基本資料，并以書面或電子方式與客戶簽訂協議。

116.銀行為客戶辦理電子支付業務，認證方式的約定和使

用應遵循什么規定？

答：認證方式的約定和使用應遵循《中華人民共和國電子簽 名法》等法律法規的規定。

117.銀行為客戶辦理電子支付業務，當客戶提供有關資料 信息時，銀行應履行告知義務，具體告知內容是什么？

答：銀行要求客戶提供有關資料信息時，應告知客戶所提供 信息的使用目的和范圍、安全保護措施以及客戶未提供或未真實 提供相關資料信息的后果。

118.《電子支付指引》中規定，哪些情形下使用電子支付的 客戶應及時向銀行提出電子或書面申請？

答：有以下情形之一的，客戶應及時向銀行提出電子或書面 申請：1.終止電子支付協議的； 2.客戶基本資料發生變更的； 3.約定的認證方式需要變更的；4.有關電子支付業務資料、存 取工具被盜或遺失的；5.客戶與銀行約定的其他情形。

119.客戶利用電子支付方式從事違反國家法律法規活動的，銀行依據什么采取必要措施？

答：客戶利用電子支付方式從事違反國家法律法規活動的，銀行應按照有權部門的要求停止為其辦理電子支付業務。

120.電子支付指令的發起行，對客戶身份和電子支付指令 確認的日志文件等記錄的保管規定是什么？

答：電子支付指令的發起行應建立必要的安全程序，對客戶 身份和電子支付指令進行確認，并形成日志文件等記錄，保存至 交易后 5 年。

121.客戶發出的電子支付指令，在什么情況下不可撤銷？ 答：發起行執行通過安全程序的電子支付指令后，客戶不得 要求變更或撤銷電子支付指令。

122.除采用數字證書、電子簽名等安全認證方式外，銀行

通過互聯網為個人客戶辦理電子支付業務，其單筆和日累計金額 有什么規定？

答：銀行通過互聯網為個人客戶辦理電子支付業務，除采 用數字證書、電子簽名等安全認證方式外，單筆金額不應超過 1000 元人民幣，每日累計金額不應超過 5000 元人民幣。

123.《電子支付指引》中，關于單位客戶從其銀行結算賬戶 支付給個人銀行結算賬戶的款項有何規定？

答：銀行為客戶辦理電子支付業務，單位客戶從其銀行結算 賬戶支付給個人銀行結算賬戶的款項，其單筆金額不得超過 5 萬 元人民幣，但銀行與客戶通過協議約定，能夠事先提供有效付款 依據的除外。

124.網上支付交易額度設定的標準是什么？

答：一是應在客戶的信用卡授信額度內，二是不得超過信用 卡的預借現金額度。

125.銀行電子支付業務處理系統的安全性包括哪些內容？ 答：銀行應確保電子支付業務處理系統的安全性，保證重要 交易數據的不可抵賴性、數據存儲的完整性、客戶身份的真實性，并妥善管理在電子支付業務處理系統中使用的密碼、密鑰等認證 數據。

126.電子支付業務的差錯處理應遵守的原則是什么？ 答：電子支付業務的差錯處理應遵守據實、準確和及時的原 則。

127.關于電子簽名法律效力的規定不適用哪些文書？ 答：電子簽名法律效力的規定不適用下列文書： 1.涉及婚姻、收養、繼承等人身關系的； 2.涉及土地、房屋等不動產權益轉讓的；

3.涉及停止供水、供熱、供氣、供電等公用事業服務的；

4.法律、行政法規規定的不適用電子文書的其他情形。128.數據電文需符合哪些條件才能視為滿足法律、法規規 定的文件保存要求？

答：符合下列條件的數據電文，視為滿足法律、法規規定的 文件保存要求：

1.能夠有效地表現所載內容并可供隨時調取查用；

2.數據電文的格式與其生成、發送或者接收時的格式相同，或者格式不相同但是能夠準確表現原來生成、發送或者接收的內 容；

3.能夠識別數據電文的發件人、收件人以及發送、接收的 時間。

129.審查數據電文作為證據的真實性，應考慮哪些因素？ 答：審查數據電文作為證據的真實性，應當考慮以下因素： 1.生成、儲存或者傳遞數據電文方法的可靠性；2.保持內容完 整性方法的可靠性；3.用以鑒別發件人方法的可靠性；4.其他相 關因素。

130.數據電文有哪些情形視為發件人發送？

答：1.經發件人授權發送的；2.發件人的信息系統自動發送 的；3.收件人按照發件人認可的方法對數據電文進行驗證后結果 相符的。

131.數據電文的接收時間依據什么而定？

答：收件人指定特定系統接收數據電文的，數據電文進入該 特定系統的時間，視為該數據電文的接收時間；未指定特定系統 的，數據電文進入收件人的任何系統的首次時間，視為該數據電 文的接收時間。

132.發件人和收件人的主營業地如何界定？

答：發件人的主營業地為數據電文的發送地點，收件人的主

營業地為數據電文的接收地點。沒有主營業地的，其經常居住地 為發送或者接收地點。當事人對數據電文的發送地點、接收地點 另有約定的，從其約定。

133.什么是可靠的電子簽名？

答：電子簽名同時符合下列條件的，視為可靠的電子簽名： 1.電子簽名制作數據用于電子簽名時，屬于電子簽名人專有； 2.簽署時電子簽名制作數據僅由電子簽名人控制；3.簽署后對 電子簽名的任何改動能夠被發現；4.簽署后對數據電文內容和形 式的任何改動能夠被發現。

134.可靠的電子簽名法律效力如何界定？ 答：可靠的電子簽名與手寫簽名或者蓋章具有同等法律效力。135.電子簽名需要第三方認證的，由依法設立的電子認證

服務提供者提供認證服務。提供電子認證服務應當具備哪些條 件？

答：提供電子認證服務，應當具備下列條件：

1.具有與提供電子認證服務相適應的專業技術人員和管理 人員；2.具有與提供電子認證服務相適應的資金和經營場所； 3.具有符合國家安全標準的技術和設備；4.具有國家密碼管理 機構同意使用密碼的證明文件；5.法律、行政法規規定的其他條 件。

136.從事電子認證服務應當向哪個部門提出申請？ 答：國務院信息產業主管部門

137.電子認證服務提供者簽發的電子簽名認證證書應當準 確無誤，并應當載明哪些內容？

答：1.電子認證服務提供者名稱； 2.證書持有人名稱； 3.證書序列號；

4.證書有效期；

5.證書持有人的電子簽名驗證數據； 6.電子認證服務提供者的電子簽名； 7.國務院信息產業主管部門規定的其他內容。

138.電子認證服務提供者擬暫停或者終止電子認證服務的，應當在什么時間就業務承接及其他有關事項通知有關各方 ?

答：電子認證服務提供者擬暫?；蛘呓K止電子認證服務的，應當在暫?；蛘呓K止服務 90 日前，就業務承接及其他有關事項 通知有關各方。

139.電子認證服務提供者應當妥善保存與認證相關的信息，信息保存期限是多長時間 ?

答：電子認證服務提供者應當妥善保存與認證相關的信息，信息保存期限至少為電子簽名認證證書失效后 5 年。

140.電子簽名人的含義是 ?

答：電子簽名人，指持有電子簽名制作數據并以本人身份或 者以其所代表的人的名義實施電子簽名的人。

141.《中華人民共和國電子簽名法》何時施行？ 答：2005 年 4 月 1 日起施行。

第二部分 賬戶管理

142.人民幣銀行結算賬戶管理辦法所稱存款人包括哪些內 容？

答：人民幣銀行結算賬戶管理辦法所稱存款人，包括在中國 境內開立銀行結算賬戶的機關、團體、部隊、企業、事業單位、其他組織、個體工商戶和自然人。

143.《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》對銀行結算賬戶如何 分類？

答：銀行結算賬戶按存款人分為單位銀行結算賬戶和個人銀 行結算賬戶。存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行 結算賬戶 , 存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結算 賬戶為個人銀行結算賬戶。

144.對個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的 銀行結算賬戶如何管理？

答：個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行 結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。

145.居住在境內或境外的中國籍華僑開立個人結算賬戶的 有效證件是什么？

答：居住在境內或境外的中國籍的華僑開立個人結算賬戶的 有效證件是中國護照。

146.哪些類型資金的管理與使用，存款人可以申請開立專 用存款賬戶？

答：1.基本建設資金；2.更新改造資金;3.財政預算外資 金;4.糧、棉、油收購資金;5.證券交易結算資金;6.期貨交易 保證金;7.信托基金;8.金融機構存放同業資金;9.政策性房地

產開發資金;10.單位銀行卡備用金;11.住房基金;12.社會保 障基金;13.收入匯繳資金和業務支出資金;14.黨、團、工會設 在單位的組織機構經費;15.其他需要專項管理和使用的資金。

147.專用存款賬戶資金管理中，收入匯繳資金和業務支出 資金具體指什么？

答：收入匯繳資金和業務支出資金，是指基本存款賬戶存款 人附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入和支出的資金。

148.自然人能否申請開設個人銀行結算賬戶？

答：自然人可根據需要申請開立個人銀行結算賬戶，也可以 在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認為個人銀行結 算賬戶。

149.存款人在何種情形下，可在異地開立有關銀行結算賬 戶？

答：1.營業執照注冊地與經營地不在同一行政區域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的;

2.辦理異地借款和其他結算需要開立一般存款賬戶的;3.存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構發生的收入 匯繳或業務支出需要開立專用存款賬戶的;

4.異地臨時經營活動需要開立臨時存款賬戶的;5.自然人根據需要在異地開立個人銀行結算賬戶的。150.根據人民幣銀行結算賬戶管理辦法第二十條規定，合 格境外機構投資者在境內從事證券投資開立人民幣特殊賬戶時應 出具什么文件？開立人民幣結算資金賬戶時應出具什么證件？

答：合格境外機構投資者在境內從事證券投資開立人民幣特 殊賬戶時應出具國家外匯管理部門的批復文件;開立人民幣結算 資金賬戶時應出具證券管理部門的證券投資業務許可證。

151.對符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人

銀行結算賬戶條件的，銀行應辦理開戶手續，并于開戶之日起幾 個工作日內向人民銀行當地分支行備案 ?

答：開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結算 賬戶的，銀行應辦理開戶手續，并于開戶之日起 5 個工作日內向 人民銀行當地分支行備案。

152.哪些專用資金存款賬戶需要支取現金的，應在開戶時 報人民銀行當地分支行批準？

答：基本建設資金、更新改造資金、政策性房地產開發資金、金融機構存放同業資金賬戶需要支取現金的，應在開戶時報人民 銀行當地分支行批準。人民銀行當地分支行應根據國家現金管理 規定審查批準。

153.臨時存款賬戶有效期限依據什么確定？有效期最長不 得超過幾年？

答：臨時存款賬戶應根據有關開戶證明文件確定的期限或存 款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期 限的，應在有效期限內向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報人 民銀行當地分支行核準后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長 不得超過２年。

154.存款人開立單位銀行結算賬戶，何時生效可以辦理付 款業務？

答：存款人開立單位銀行結算賬戶，自正式開立之日起 3 個 工作日后方可辦理付款業務。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉為基 本存款賬戶和因借款轉存開立的一般存款賬戶除外。

155.存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應怎 樣辦理銀行結算賬戶的變更申請？

答：存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應于 5 個工作日內向開戶銀行提出銀行結算賬戶的變更申請，并出具有

關部門的證明文件。

156.銀行得知存款人有哪些情況，有權停止其銀行結算賬 戶的對外支付？

答：銀行得知存款人有：1.被撤并、解散、宣告破產或關閉 的;2.注銷、被吊銷營業執照的；存款人超過５個工作日未主動 辦理撤銷銀行結算賬戶手續的，銀行有權停止其銀行結算賬戶的 對外支付。

157.銀行結算賬戶管理檔案的保管期限是多長？

答：銀行結算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結算賬戶撤銷 后 10 年。

158.存款人使用銀行結算賬戶不得有哪些行為？發現這些 行為有哪些處罰措施？

答：1.違反《人民幣結算賬戶管理辦法》的規定將單位款項 轉入個人銀行結算賬戶；2.違反《人民幣結算賬戶管理辦法》的 規定支取現金；3.利用開立銀行結算賬戶逃廢銀行債務；4.出租、出借銀行結算賬戶；5.從基本存款賬戶之外的銀行結算賬戶轉賬 存入、將銷貨收入存入或現金存入單位信用卡賬戶；6.法定代表 人或主要負責人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在 規定期限內通知銀行。非經營性的存款人有上述所列 1-5 項行為 的，給予警告并處以 1000 元罰款；經營性的存款人有上述所列 1-5 項行為的，給予警告并處以 5000 元以上 3 萬元以下罰款；存 款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以 1000 元的罰款。

159.存款人撤銷銀行結算賬戶應如何處理？

答 : 存款人撤銷銀行結算賬戶必須與開戶銀行核對銀行結算 賬戶存款余額，交回各種重要空白票據及結算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續。存款人未按規定交回各種重 要空白票據及結算憑證的，應出具有關證明，造成損失的，由其

自行承擔。

160.建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，能否開設多個臨時存款賬戶？

答：建筑施工及安裝單位企業在異地同時承建多個項目的，可根據建筑施工及安裝合同開立不超過合同個數的臨時存款賬 戶。

161.存款人為從事生產、經營活動的納稅人，在申請開立 基本存款賬戶時必須出具稅務登記證是否正確？

答：錯誤。存款人為從事生產、經營活動的納稅人，根據國 家有關規定無法取得稅務登記證的，在申請開立基本存款賬戶時 應出具無需辦理稅務登記證的文件或稅務機關證明。

162.核準類單位銀行結算賬戶的“正式開立之日”如何確 定？

答：核準類單位銀行結算賬戶“正式開立之日”為人民銀行 當地分支行的核準日期。

163.存款人因被撤并、解散、宣告破產關閉和注銷以及被 吊銷營業執照等原因撤銷銀行結算賬戶的，銷戶順序是什么？

答：應先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將資金轉入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。

164.存款人因遷址需要變更開戶銀行或其他原因撤銷基本 存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶如何處理？

答：存款人因遷址需要變更開戶銀行或其他原因撤銷基本存 款賬戶后，需重新開立基本存款賬戶的，應在其撤銷原基本存款 賬戶后 10 日內申請重新開立基本存款賬戶。

165.單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，但無法 提供原預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具哪些證明材 料？

答：單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，但無法提 供原預留公章或財務專用章的，應向開戶銀行出具原印鑒卡片、開戶許可證、營業執照正本、司法部門證明等相關文件。

166.單位存款人申請更換預留個人簽章，授權他人辦理的，應出具哪些材料？

答：單位存款人申請更換預留個人簽章，授權他人辦理的，應出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負責人的 身份證件及其出具的授權書、被授權人的身份證件。

167.單位存款人申請更換預留個人簽章，授權他人辦理的，如無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件的，應出具哪些 材料？

答：單位存款人申請更換預留個人簽章，授權他人辦理的，如無法出具法定代表人或單位負責人的身份證件，應出具加蓋該 單位公章的書面申請、該單位出具的授權書、被授權人的身份證 件。

168.機關和實行預算管理的事業單位開立基本存款賬戶，因年代久遠、批文丟失等原因，無法提供政府人事部門或編制委 員會的批文或登記證書的，開立基本存款賬戶應出具什么證明文 件？

答：機關和實行預算管理的事業單位開立基本存款賬戶，因 年代久遠、批文丟失等原因，無法提供政府人事部門或編制委員 會的批文或登記證書的，憑上級單位或主管部門出具的證明或財 政部門同意其開戶的證明開立基本存款賬戶。

169.機關或實行預算管理的事業單位出具的政府人事部門 或編制委員會的批文或登記證書上，有兩個或兩個以上名稱的，是否可以分別開立基本存款賬戶？

答：機關或實行預算管理的事業單位出具的政府人事部門或

編制委員會的批文或登記證書上，有兩個或兩個以上名稱的，可 以分別開立基本存款賬戶。

170.外地常設機構開立基本存款賬戶，應出具什么證明文 件？

答：外地常設機構開立基本存款賬戶，應出具其駐在地主管 部門的批文。對已經取消對外地常設機構審批的?。ㄊ校?，外地 常設機構應出具派出地政府部門的證明文件開立基本存款賬戶。

171.不具有社會團體法人資格的工會組織，是否可以開立 基本存款賬戶？

答：不具有社會團體法人資格的工會組織，不能開立基本存 款賬戶，但可以開立專用存款賬戶。

172.不具有社會團體法人資格的工會組織，開立賬戶的名 稱有什么要求？

答：不具有社會團體法人資格的工會組織，開立專用存款賬 戶，賬戶名稱為單位名稱加資金性質，即單位名稱后加“工會” 字樣。

173.單位存款人因資金管理需要開立的專用存款賬戶名稱 有什么要求？

答：單位存款人因資金管理需要開立的專用存款賬戶名稱為 單位名稱后加內設機構（部門）名稱或資金性質，但專用賬戶的 預留簽章應與專用存款賬戶的名稱一致。

174.異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱和 預留簽章有什么要求？

答：異地建筑施工及安裝單位只能申請開立臨時存款賬戶。開立的臨時存款賬戶名稱，可以為建筑施工及安裝單位名稱后加 項目部名稱，但臨時存款賬戶的預留簽章應與臨時存款賬戶名稱 一致。

175.開戶銀行應當對存款人提交的開戶申請資料哪些內容 進行審核，并簽章予以確認？

答：開戶銀行應當對存款人提交的開戶申請資料的真實性、合規性、完整性進行雙人審核，并簽章予以確認。

176.銀行在辦理銀行結算賬戶業務時，發現偽造變造開戶 證明文件的，應如何處理？

答：銀行在辦理銀行結算賬戶業務時，發現偽造變造開戶證 明文件的，應留置開戶申請書及偽造變造的開戶證明文件原件，復印留存其他開戶申請資料，并及時報送人民銀行當地分支行。

177.存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結 算賬戶，按用途分為哪些？

答：存款人以單位名稱開立的銀行結算賬戶為單位銀行結算 賬戶，其用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。

178.個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀 行結算賬戶，是納入單位銀行結算賬戶管理還是個人銀行結算賬 戶管理？

答：個體工商戶憑營業執照以字號或經營者姓名開立的銀行 結算賬戶納入單位銀行結算賬戶管理。

179.存款人申請開立哪些類型的銀行結算賬戶需經人民銀 行核準？

答：存款人申請開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊 驗資和增資驗資開立的除外）、預算單位專用存款賬戶、合格境 外機構投資者在境內從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民 幣結算資金賬戶（簡稱“QFII 專用存款賬戶）實行核準制度。

180.臨時存款賬戶開戶許可證應載時的事項除“開戶許可 證”字樣、開戶許可證編號、開戶核準號、核準日期、存款人名

稱、存款人的法定代表人或單位負責人姓名、開戶銀行名稱、賬 號外，還應記載哪些事項？

答：還應記載人民銀行當地分支行賬戶管理專用章、賬戶性 質、臨時存款賬戶的有效期限。

181.賬戶管理系統中用于識別銀行身份的唯一標識是什 么？

答：賬戶管理系統中用于識別銀行身份的唯一標識是銀行機 構代碼。

182.單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，應怎樣 辦理？

答：單位存款人申請更換預留公章或財務專用章，可由法定 代表人或單位負責人直接辦理，也可授權他人辦理。

183.對按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和 《人民幣 結算賬戶管理辦法實施細則》規定應撤銷而未辦理銷戶手續的單 位銀行結算賬戶，銀行應如何處理？

答：對按照《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》和 《人民幣結 算賬戶管理辦法實施細則》規定應撤銷而未辦理銷戶手續的單位 銀行結算賬戶，銀行應通知該單位銀行結算賬戶的存款人自發出 通知之日起 30 日內辦理銷戶手續，逾期視同自愿銷戶，未劃轉 款項列入久懸未取專戶管理。

184.存款人不得以營業執照正本復印件、基本存款賬戶開 戶許可證復印件、身份證復印件代替營業執照正本、基本存款賬 戶開戶許可證原件、身份證原件申請開立銀行結算賬戶（人民銀 行另有規定的除外），是否正確？

答：正確。

185.單位設立的哪些獨立核算的附屬機構可以開立基本存 款賬戶？

答：單位附屬獨立核算的食堂、招待所、幼兒園。

186.其他組織申請開立銀行結算賬戶時應提供其主管部門 或相關管理部門出示的證明，其他組織是指什么樣的組織？請舉 例。

答：其他組織是指按照現行法律法規規定可以成立的組織，如業主委員會、村民小組等。

187.財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證 金、信托基金和基本建設資金專用存款賬戶不得支取現金，是否 正確？

答：錯誤。財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易 保證金、信托基金專用存款賬戶不得支取現金。基本建設資金經 人民銀行當地分支行批準可以支取現金。

188.財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金、信托基金、社會保障基金、住房基金專用存款賬戶中哪些專用存 款賬戶可以支取現金？

答：社會保障基金、住房基金專用存款賬戶可以支取現金。189.單位銀行結算賬戶的“正式開立之日”為銀行為存款 人辦理開戶手續的日期，是否正確？

答：錯誤。核準類單位銀行結算賬戶“正式開立之日”為人 民銀行當地分支行的核準日期；非核準類單位銀行結算賬戶“正 式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續的日期。

190.存款人憑《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定的同 一證明文件，是否可以開立多個專用存款賬戶？

答：存款人憑《人民幣銀行結算賬戶管理辦法》規定的同一 證明文件，只能開立 1 個專用存款賬戶。

191.非核準類單位銀行結算賬戶的“正式開立之日”如何 確定？

答：非核準類單位銀行結算賬戶，“正式開立之日”為銀行 為存款人辦理開戶手續的日期。

192.銀行開立個人銀行結算賬戶應嚴格核對存款人身份證 明的哪些內容 ?

答：存款人申請開立個人銀行結算賬戶的，銀行應嚴格核對 存款人身份證姓名、號碼及照片，防止存款人以虛假身份證件或 者借用、冒用他人身份證件開立個人銀行結算賬戶。對于存款人 出示居民身份證的，應按照規定通過聯網核查公民身份信息系統 進行核查。

193.柜員受理代理開立個人結算賬戶業務時，是否要與被 代理人聯系 ?

答：對于代理開立個人銀行結算賬戶的，銀行應嚴格審核代 理人的身份證件，聯系被代理人進行核實，并留存電話記錄等聯 系資料。

194.代理開立個人結算賬戶，如被代理人之前在本行辦理 過業務，銀行是否可以使用已留存的被代理的聯系方式？

答：可以

195.法定代表人授權他人辦理對公開戶的，被授權人有何 要求，銀行應如何審核？

答：對于法定代表人或者單位負責人授權他人辦理單位銀行 結算賬戶開立業務的，被授權人應是授權單位工作人員，銀行應 采取審核被授權人工作證件等措施予以核實。

196.同一自然人在一家銀行開立個人銀行結算賬戶累計多 少戶以上的，應加強監測？

答：對于同一自然人在一家銀行開立個人銀行結算賬戶累計 10 戶以上的，銀行應將相關賬戶作為重點監測對象，對于有合 理理由懷疑賬戶的支付交易涉及違法犯罪活動的，應將其作為可

疑交易按規定報告中國反洗錢監測分析中心，明顯涉嫌犯罪活動 的，應同時向人民銀行當地分支機構報告。

197.什么情況發生時 , 結算賬戶營銷部門應落實專人，采 取一項或多項措施核實客戶開戶信息？

答：對于同一自然人作為具體經辦人員辦理兩個以上單位的 銀行結算賬戶開立業務的，或者同一自然人為兩個以上單位的法 定代表人或者單位負責人的，或者兩個以上單位銀行結算賬戶信 息中的聯系電話、地址等相同的，銀行除審核存款人提供的開戶 證明文件外，還應采取回訪、實地查訪、向公安、工商部門核實 等一項或多項措施進一步核實存款人身份，并重點關注相關賬戶 的支付交易情況。

198.對于注冊驗資的臨時存款賬戶如何管理？

答：對于注冊驗資的臨時存款賬戶，在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人與出資人名稱應一致。

199.新開對公結算賬戶 , 幾個工作日生效？

答：新開立的單位銀行結算賬戶，銀行應嚴格執行 3 個工作 日生效制度。

200.存款人被吊銷營業執照的，銀行是否有權要求存款人 撤銷銀行結算賬戶？

答：銀行得知存款人注銷或被吊銷營業執照的，如存款人超 過規定期限未主動辦理撤銷手續的，銀行有權停止其銀行結算賬 戶的對外支付，并要求存款人撤銷銀行結算賬戶。

201.存款人重要開戶證明文件不符合銀行結算賬戶開立規 定情形的，銀行是否可以撤銷結算賬戶？

答：對于存款人未參加年檢，存在工商營業執照、法定代表 人或者單位負責人身份證件等重要開戶證明文件超過有效期等不 符合銀行結算賬戶開立規定情形的，銀行應撤銷銀行結算賬戶。

如該賬戶為基本存款賬戶，銀行應停止賬戶的對外支付，待其他 銀行結算賬戶撤銷后，再撤銷基本存款賬戶。

202.銀行如何確定存款人單位銀行結算賬戶網上銀行轉賬 限額？

答：銀行應根據存款人注冊資金大小，結合企業正常經營需 求，分別核定存款人單位銀行結算賬戶網上銀行轉賬限額。

203.單筆交易多少元以上的現金支取，銀行應按規定向反 洗錢中心報告？

答：對于單筆或當日累計人民幣交易 20 萬元以上的現金支 取、現金票據解付及其他形式的現金支取，銀行應按規定向中國 反洗錢監測分析中心報告。

204.銀行結算賬戶出現那一種或多種特征的可疑交易，銀 行應關閉單位銀行結算賬戶的網上銀行轉賬功能或拒絕辦理轉賬 業務？

答：具有下列一種或多種特征的可疑交易，銀行應關閉單位 銀行結算賬戶的網上銀行轉賬功能，要求存款人到銀行網點柜臺 辦理轉賬業務，并出具書面付款依據或相關證明文件；如存款人 未提供相關依據或相關依據不符合規定的，銀行應拒絕辦理轉賬 業務：1.賬戶資金集中轉入，分散轉出，跨區域交易；2.賬戶資 金快進快出，不留余額或者留下一定比例余額后轉出，過渡性質 明顯；3.拆分交易，故意規避交易限額；4.賬戶資金金額較大，對外收付金額與單位經營規模、經營活動明顯不符；5.其他可疑 情形。

205.單位客戶從其結算賬戶支付給個人結算賬戶的款項，每筆超過 5 萬元的，是否需要出具付款依據？

答：對于單位銀行結算賬戶向個人銀行結算賬戶轉賬單筆超 過 5 萬元的，存款人若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再

另行出具付款依據。

206.客戶賬戶資金快進快出，不留余額或留下一定比例余 額后轉出，過渡性質明顯的，銀行是否能關閉賬戶的網上銀行轉 賬功能 ?

答：人民銀行《關于進一步加強人民幣銀行結算賬戶開立、轉賬、現金支取業務管理的通知》規定，具有下列一種或多種特 征的可疑交易，銀行應關閉單位銀行結算賬戶的網上銀行轉賬功 能，要求存款人到銀行網點柜臺辦理轉賬業務，并出具書面付款 依據或相關證明文件，如存款人未提供相關依據或相關依據不符 合規定的，銀行應拒絕辦理轉賬業務：1.賬戶資金集中轉入，分 散轉出，跨區域交易；2.賬戶資金快進快出，不留余額或者留下 一定比例余額后轉出，過渡性質明顯；3.拆分交易，故意規避交 易限額；4.賬戶資金金額較大，對外收付金額與單位經營規模、經營活動明顯不符；5.其他可疑情形。

207.存款人通過 ATM 支取現金 , 每人每日不得超過 2 萬元 嗎？

答：錯誤。存款人通過自動柜員機（ATM）支取現金，每卡 每日累計不得超過人民幣 2 萬元。

208.個人銀行結算賬戶、個人活期儲蓄賬戶、個人定期存 款賬戶都必須以實名開立嗎？

答：正確。《中國人民銀行關于進一步落實個人人民幣銀行 存款賬戶實名制的通知》規定，各類個人人民幣銀行存款賬戶(含 個人銀行結算賬戶、個人活期儲蓄賬戶、個人定期存款賬戶、個 人通知存款賬戶等，以下簡稱個人銀行賬戶)必須以實名開立，即存款人開立各類個人銀行賬戶時，必須提供真實、合法和完整 的有效證明文件，賬戶名稱與提供的證明文件中存款人名稱一致。

209.銀行為存款人開立個人銀行賬戶，存款人應出具除身

份證等法定有效證件外，銀行還可根據需要，要求存款人出具哪 些能證明身份的有效證件或證明文件，以進一步確認存款人身 份？

答：除以上法定有效證件外，銀行還可根據需要，要求存款 人出具戶口簿、護照、工作證、機動車駕駛證、社會保障卡、公 用事業賬單、學生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證 明文件，以進一步確認存款人身份。

210.居住在中國境內 16 歲以下的中國公民，開立個人銀行 賬戶應如何辦理？

答：居住在中國境內 16 歲以下的中國公民，應由監護人代 理開立，出具監護人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份 證或戶口簿。

211.個人存款實名制制度何時開始實施？ 答：從 2000 年 4 月 1 日開始施行。212.法定有效證件主要有哪些？

答：居民身份證 或臨時身份證、軍人、武裝警察身份證件、護照、港澳居民往來內地通行證、臺灣居民來往大陸通行證、外 國人永久居留證等。

213.注冊驗資的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯款可以 與出資人名稱不一致嗎？

答：不可以。對于注冊驗資的臨時存款賬戶，在驗資期間只 收不付，注冊驗資資金的匯繳人與出資人名稱應一致。

214.存款人出示居民身份證的，應如何進行核查？ 答：對于存款人出示居民身份證的，應按照規定通過聯網核 查公民身份信息系統進行核查。

第三部分 非現金支付工具

215.票據法對票據權利是如何定義的？

答：票據法所稱票據權利，是指持票人向票據債務人請求支 付票據金額的權利，包括付款請求權和追索權。

216.票據法對票據責任如何定義的？

答：票據法所稱票據責任是指票據債務人向持票人支付票據 金額的義務。

217.票據法對票據上的簽章有何要求？

答：票據上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。法人和 其他使用票據的單位在票據上的簽章，為該法人或者該單位的蓋 章加其法定代表人或者其授權的代理人的簽章。在票據上的簽 名，應當為該當事人的本名。

218.票據上的哪些要素不得更改，更改后票據是否無效？ 答：票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。對票據上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應當由原 記載人簽章證明。

219.票據法規定哪些行為不享有票據權利？

答：以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據的，或者明知有 前列情形，出于惡意取得票據的，不得享有票據權利。持票人因 重大過失取得不符合票據法票據的，也不得享有票據權利。

220.票據喪失，失票人應辦理什么手續？失票人在通知掛 失止付后如何處理？

答：票據喪失，失票人可及時通知票據的付款人掛失止付，但未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據除 外。失票人應當在通知掛失止付后 3 日內，也可以在票據喪失后，39

依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。

221.票據權利在什么期限內不行使而消滅？

答： 票據權利在下列期限內不行使而消滅：1.持票人對票 據出票人和承兌人的權利，自票據到期日起 2 年；見票即付的匯 票、本票，自出票日起 2 年。2.持票人對支票出票人的權利，自出票日起 6 個月；3.持票人對前手的追索權，自被拒絕承兌或 者被拒絕付款之日起 6 個月；4.持票人對前手的再追索權，自清 償日或者被提起訴訟之日起 3 個月。

222.背書和背書連續的定義各是什么？

答：背書是指在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的 票據行為。背書連續是指在票據轉讓中，轉讓匯票的背書人與受 讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。

223.掛失止付通知書應記載哪些事項？

答： 票據法規定可以辦理掛失止付的票據喪失的，失票人 可以依照票據法的規定及時通知付款人或者代理付款人掛失止 付。

失票人通知票據的付款人或者代理付款人掛失止付時，應當 填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應當記載下列事項： 1.票據喪失的時間和事由；2.票據種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；3.掛失止付人的名稱、營 業場所或者住所以及聯系方法。

224.付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書時應怎樣 處理？

答：付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書，應當立即 暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起 1 ２日內沒有收到人民法院止付通知書的，自第１３日起，掛失 止付通知書失效。

225.票據法中所稱“退票理由書”應當包括哪些事項？ 答：票據法所稱“退票理由書”應當包括下列事項：1.所退 票據的種類；2.票的事實依據和法律依據；3.退票時間；4.退票 人簽章。

226.票據的付款人對見票即付或者到期的票據，故意壓票、拖延支付的，有什么處罰措施？

答：票據的付款人對見票即付或者到期的票據，故意壓票、拖延支付的，由人民銀行處以壓票、拖延支付期間內每日票據金 額 0.7?的罰款；對直接負責的主管人員和其他直接責任人員給 予警告、記過、撤職或者開除的處分。

227.持票人行使追索權，可請求被追索人支付哪些金額和 費用？

答：1.被拒絕付款的匯票金額；2.匯票金額自到期日或者提 示付款日起至清償日止，按照人民銀行規定的利率計算的利息； 3.取得有關拒絕證明和發出通知書的費用。

228.票據法所稱“保證人”的含義是什么？

答：票據法所稱“保證人”，是指具有代為清償票據債務能 力的法人、其他組織或者個人。

229.對違反人民銀行規定，擅自印制票據的行為如何處 罰？

答：違反人民銀行規定，擅自印制票據的，由人民銀行責令 改正，處以１萬元以上 20 萬元以下的罰款；情節嚴重的，人民 銀行有權提請有關部門吊銷其營業執照。

230.持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者 付款人必須出具什么材料？

答：持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付 款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明

或者退票理由書的，應當承擔由此產生的民事責任。

231.支票的概念是什么？

答：支票是出票人簽發的、委托辦理支票存款業務的銀行或 者其他金融機構在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持 票人的票據。

232.支票必須記載哪些事項？

答：支票必須記載下列事項：1.表明“支票”的字樣；2.無 條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票日期； 6.出票人簽章。支票上未記載前款規定事項之一的，支票無效。

233.支票的提示付款期限是多長時間？超過提示付款期限 的，付款人應如何處理？

答：支票的持票人應當自出票日起十日內提示付款，超過提 示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票 人仍應當對持票人承擔票據責任。

234.支票上的金額是否可以補記？

答：支票上的金額可以由出票人授權補記，未補記前的支票，不得使用。

235.支票上收款人名稱是否可以補記？ 答：支票上未記載收款人名稱的，經出票人授權，可以補記。236.什么是支票影像交換系統？ 答：影像交換系統是指運用影像技術將實物支票轉換為支票

影像信息，通過計算機及網絡將支票影像信息傳遞至出票人開戶 銀行提示付款的業務處理系統。

237.支票影像信息包括哪些內容？

答：《全國支票影像交換系統業務處理辦法》所稱支票影像 信息包括支票影像及其電子清算信息。

238.通過影像交換系統處理的支票影像信息具有什么效

力？

答：通過影像交換系統處理的支票影像信息具有與原實物支 票同等的支付效力，出票人開戶銀行收到影像交換系統提交的支 票影像信息，應視同實物支票提示付款。

239.支票影像業務處理遵循什么原則？

答：支票影像業務處理遵循“先付后收、收妥抵用、全額清算、銀行不墊款”的原則。

240.支票影像系統中的提入行采用什么方式對支票影像信 息進行付款確認？

答：提入行可以采用印鑒核驗方式或支付密碼核驗方式對支 票影像信息進行付款確認。采用印鑒核驗方式的，可使用電子驗 印系統，付款確認以簽章為主，支票影像其他要素為輔。采用支 付密碼核驗方式的，應與出票人簽訂協議約定使用支付密碼作為 審核支付支票金額的依據。

241.支票影像信息一經影像交換系統發出，是否可以更改 或撤銷？

答：支票影像信息一經影像交換系統發出，不得更改或撤銷。242.對發出有誤的支票影像信息如何處理？ 答：對發出有誤的支票影像信息，提出行可以通過影像交換 系統向提入行申請止付。

243.提出行受理持票人提交的通過影像交換系統處理的支 票時，應審查哪些事項？

答：1.票面是否記載銀行機構代碼；2.支票金額是否超過規 定金額上限；3.支票是否按統一規定印制的憑證，支票是否真 實，是否超過提示付款期限，是否為遠期支票；4.支票填明的持 票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，持票人的 名稱與進賬單上的名稱是否一致；5.出票人的簽章是否符合規定；

6.大、小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符；7.支票 必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是 否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；8.背書 轉讓的支票其背書是否連續，簽章是否符合規定，背書使用粘單 的是否按規定加蓋騎縫章；9.持票人是否在支票的背面作委托收 款背書。

244.提入行收到支票影像信息，應審查哪些事項？ 答：1.票面記載的銀行機構代碼是否為本行機構代碼；2.支 票的大小寫金額是否一致；3.支票必須記載的事項是否齊全； 4.出票人簽章與預留銀行簽章是否相符，與客戶約定使用支付 密碼的，其密碼是否記載正確；5.持票人是否在支票的背面作委 托收款背書；6.電子清算信息與支票影像內容是否相符；7.出票 人賬號、戶名是否相符；7.出票人賬戶是否有足夠支付的款項。

245.影像交換系統運行過程中出現非常規故障，操作人員 應當如何處理？

答：影像交換系統運行過程中出現非常規故障，操作人員應 當立即記錄或復制設備提示信息，并將故障現象報主管人員，由 主管人員依據故障程度逐級上報，同時由系統維護員對故障進行 排除；短時間不能排除的，應當請求技術支持或經批準后啟動應 急預案。

246.什么是本票？

答：本票是出票人簽發的，承諾自己在見票時無條件支付確 定的金額給收款人或者持票人的票據。

247.銀行本票是否在全國范圍均可使用？

答：不可以。單位和個人在同一票據交換區域需要支付的各 種款項均可使用銀行本票。

248.以直聯方式接入小額支付系統的銀行和以間聯方式接

入小額支付系統的銀行辦理本票業務的區別是什么？

答：以直聯方式接入小額支付系統的銀行可以辦理小額支付 系統銀行本票出票和代理兌付業務。以間聯方式接入小額支付系 統的銀行可以代理方式辦理小額支付系統銀行本票的出票業務，但不能辦理小額支付系統銀行本票的代理兌付業務。

249.依托小額支付系統簽發銀行本票時，對密押有哪些要 求？

答：出票銀行簽發銀行本票時，應當加編密押，并將密押記 載在“出納 復核 經辦”欄內，密押不得更改。

250.銀行本票的大、小寫金額記載有什么要求？

答：銀行本票的大、小寫金額必須同時記載。小寫金額可使 用壓數機壓印、計算機打印或手工記載在“人民幣（大寫）”欄右端。

251．出票銀行收到代理付款行發來的銀行本票信息，應在 什么時間內應答？

答：出票銀行收到代理付款行發來的銀行本票信息，應在 10 秒內及時應答。

252.代理付款行解付他行銀行本票后，本票憑證如何處理？ 答：代理付款行解付銀行本票后，銀行本票憑證留存在代理 付款行。

253.小額支付系統銀行本票是否可以申請掛失止付？失票 人辦理掛失止付到什么銀行辦理？

答：小額支付系統銀行本票可申請掛失止付；失票人辦理掛 失止付時需到出票銀行辦理。

254.小額支付系統的出票銀行簽發銀行本票時，銀行本票 專用章上銀行機構代碼為幾位數？

答：小額支付系統的出票銀行簽發銀行本票時，銀行本票專 用章加蓋的是 12 位銀行機構代碼。

255.小額支付系統銀行本票業務，代理付款行是否計收墊 付利息？

答：小額支付系統銀行本票業務，代理付款行不計收墊付資 金利息。

256.代理付款行受理持票人提交的銀行本票時，除按支付 結算制度有關規定審查外，還應審查哪些內容？

答：1.銀行本票專用章是否啟用 12 位銀行機構代碼，如未 啟用，票面是否記載銀行機構代碼； 2.銀行本票是否填寫密押，密押是否更改；3.單位持票人是否在本行開戶；4.個人持票人身 份證件是否真實有效。

257.代理付款行發出銀行本票信息后，在 60 秒內未收到業 務回執的，應如何處理？

答：代理付款行發出銀行本票信息后，在 60 秒內未收到業 務回執的，可發起沖正指令，撤銷未納入軋差的銀行本票業務。

258.代理付款行辦理銀行本票業務時，由于系統故障無法 確定業務終結的，應如何處理？

答：代理付款行辦理銀行本票業務時，由于系統故障無法確 定業務終結的，應留存銀行本票并向客戶出具業務處理待定憑證，俟系統恢復正常后將業務處理結果及時告知客戶并辦理相關業務 處理手續。

259.代理付款行拒絕受理銀行本票，或者出票銀行拒絕付 款時，代理付款行應分別向持票人出具何種通知書？

答：代理付款行拒絕受理銀行本票時，應向持票人出具拒絕 受理通知書。出票銀行拒絕付款時，由代理付款行根據出票銀行 的拒絕付款回執代為向持票人出具退票理由書。

260.銀行使用的拒絕受理通知書、退票理由書、業務處理 待定憑證的格式如何確定？

答：銀行使用的拒絕受理通知書、退票理由書、業務處理待 定憑證的格式由各銀行按照規定的記載事項自行確定。憑證既可 直接輸出打印，也可采用手工填寫方式。

261．小額支付系統自動處理銀行本票業務的時間為多少？ 答：7X24 小時自動處理小額支付系統銀行本票業務。262.什么是匯票？

答：匯票是出票人簽發的，委托付款人在見票時或者在指定 日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據。匯票分 為銀行匯票和商業匯票。

263.匯票必須記載哪些事項？

答：匯票必須記載下列事項：1.表明“匯票”的字樣；2.無 條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.收款人名稱； 6.出票日期；7.出票人簽章。匯票上未記載前款規定事項之一 的，匯票無效。

264.什么是承兌？

答：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的 票據行為。

265.向銀行申請承兌的商業匯票出票人，必須具備哪些條 件？

答：1.在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；2.與 承兌銀行具有真實的委托付款關系；3.資信狀況良好，具有支付 匯票金額的可靠資金來源。

266.承兌商業匯票的銀行必須具備哪些條件？

答：1.與出票人具有真實的委托付款關系； 2.具有支付匯 票金額的可靠資金；3.內部管理完善，經其法人授權的銀行審定。

267.承兌、貼現申請人存在哪些不合格情況的，承兌人和 貼現人可暫停對其辦理商業匯票承兌和貼現？

答：1.未支付或未足額支付其簽發商業匯票票面金額的； 2.未以商品交易為基礎簽發商業匯票的； 3.以非法手段騙取金 融機構承兌、貼現的。

268.金融機構存在哪些不合格情況的，同級人民銀行暫停 對其辦理再貼現，情節嚴重的，由其上級行責令其暫停承兌、貼 現業務？

答：1.對未以商品交易為基礎的商業匯票辦理承兌、貼現的； 2.將未以商品交易為基礎的商業匯票用于申請再貼現的；3.越 權承兌商業匯票的；4.未按規定辦理票據查復或查復內容不真實 的。

269.承兌、貼現申請人采取欺詐手段騙取金融機構承兌、貼現，情節嚴重并構成犯罪的，由司法機關依法追究其什么責任？

答：承兌、貼現申請人采取欺詐手段騙取金融機構承兌、貼現，情節嚴重并構成犯罪的，由司法機關依法追究其刑事責任。

270.電子商業匯票業務管理辦法依據哪些法律法規制定 的？

答：電子商業匯票業務管理辦法是依據《中華人民共和國中 國人民銀行法》、《中華人民共和國票據法》、《中華人民共和國電 子簽名法》、《中華人民共和國物權法》、《票據管理實施辦法》制 定的。

271.電子商業匯票的概念是什么？它分為哪兩類？ 答：電子商業匯票是指出票人依托電子商業匯票系統、以數 據電文形式制作的、委托付款人在指定日期無條件支付確定金額 給收款人或者持票人的票據。電子商業匯票分為電子銀行承兌匯 票和電子商業承兌匯票。

272.電子商業匯票業務主體的類別有哪些？

答：電子商業匯票業務主體的類別分為：1.直接接入電子商

第二篇：支付清算基礎知識考試

一、單項選擇題（每題1分，共30分）

1．單位在票據上的簽章，應為該單位的（D）。A 財務專用章或者公章

B 單位法定代表人或其授權的代理人的簽名或者蓋章 C 公章加其法定代表人蓋章

D 財務專用章或者公章加其法定代表人或其授權的代理人的簽名或者蓋章 2．商業匯票的付款期限，最長不得超過（C）。

A 10日 B １個月 C ６個月 D ２個月

3．在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的行為是票據的（C）行為。A 出票 B 追索 C 背書 D 承兌

4．單位人民幣卡賬戶的資金一律從其（C）存款賬戶轉賬存入。A 一般 B 臨時 C 基本 D 專用 5．儲值卡的面值或卡內幣值不得超過(B)元人民幣。A 5000 B 1000 C 3000 D 1萬 6．下列可以作為票據保證人的是（A）。

A 個人 B 國家機關 C 社會團體 D 企業法人的分支機構

7．票據背書轉讓時，由（B）在票據背面簽章、記載被背書人名稱和背書日期。A 被背書人 B 背書人 C 收款銀行 D 付款銀行 8．票據交換號的申報時間范圍（）。

A 隨時都可以 B 每月1日、16日 C 每月1日、16日前三天 D每月1日、16日后三天 9．票據清算號碼是幾位（D）。

A 6位 B 7位 C 8位 D 9位 10．高額罰息貸款的利率（A）。

A 萬分之五 B 萬分之三 C 萬分之六 D 萬分之四 11．下列系統中哪個不是24小時運行（A）。A 大額支付系統 B 小額支付系統 C 支票影像交換系統 D 行名行號系統 12．通存通兌業務的上限（D）。

A 2萬 B 10萬 C 50萬 D 客戶與銀行的協議確定 13．小額支付系統下列哪種業務是不收費的（C）。A 普通貸記業務 B定期借記業務 C 自由格式報文 D 查復報文

14．支票影像交換系統參與者的小額代理行（）。A影像系統行號與小額代理行號必須一致

B 影像系統行號和小額代理行號必須是一個系統行 C 國有銀行可以為外資銀行代理影像交換業務回執 D 外資銀行參加影像交換系統必須參加小額支付系統 15.行名行號不包括以下部分（C）。3位銀行代碼+4位城市代碼+4位銀行編號+1位校驗位

A 行別代碼 B 地區代碼 C 參與者類別 D分支機構代碼 16.現代化支付系統包括（A）。

A 大、小額支付系統 B 大額、支票影像交換系統

C 小額、支票影像交換系統 D 大額、小額、支票影像交換系統 17．大額支付系統關閉清算窗口的時間（）。A 17：00 B 17：30 C 18：00 D 商業銀行排隊業務被清算或退回后關閉

18．下列哪個市場交易的資金不能通過現代化支付系統進行支付（）。A 外匯市場 B 同業拆借市場 C 國債市場 D 證券市場 19．目前人民銀行對商業銀行的清算賬戶（C）。

A 提供日間透支 B 允許隔夜透支 C 不允許隔夜透支 D不限制 20．（B）是單位客戶因借款或其他結算需要，在基本存款賬戶開戶銀行以外的銀行營業機構開立的銀行結算賬戶。

A 基本存款賬戶 B 一般存款賬戶 C 專用存款賬戶 D 臨時存款賬戶 21．（A）是單位客戶的主辦賬戶。

A、基本存款賬戶 B、一般存款賬戶 C、專用存款賬戶 D、臨時存款賬戶 22．聯網核查公民身份信息系統（以下簡稱“聯網核查系統”）的（B）級系統操作員由人民銀行負責設置

A 1 B 2 C 3 D 4 23．(A)是銀行結算賬戶的監督管理部門，負責對銀行結算賬戶的開立、使用、變更和撤銷進行監督檢查

A 中國人民銀行 B 銀監會C 工商部門 D 公安機關

24．存款人撤銷基本存款賬戶后，需重新開立的，應在撤銷原基本存款賬戶后（B）日內申請重新開立基本存款賬戶。

A 5 B 10 C 15 D 20 25．注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（A），注冊驗資資金的匯繳人應與出資人的名稱一致。

A 只收不付 B 只付不收 C 可付可收 D 不收只付 26．銀行匯票的提示付款期限自出票日期：（C）A 10天 B 15天 C 1個月 D 6個月

27．匯票的債務人可以由保證人承擔保證責任。保證人由匯票（A）以外的他人擔當。A 債務人 B 收款人 C 付款人 D持票人 28．不能在同城使用的結算方式是（A）。

A 托收承付 B 匯兌 C 委托收款 D以上都不對

29．票據喪失時，失票人請求保全票據權利的程序，適用（A）法律。A 付款地 B 收款地 C 法院 D以上都不對 30．匯票上未記載付款日期的，為（A）。

A見票即付B 票據無效 C付款人可以決定任意時間付款 D見票后1 個月內必須付款

二、多項選擇題（每題2分，共30分）

1．票據上（ABD）不得更改，更改的票據無效。

A 金額 B 日期 C 被背書人 D 收款人名稱 2．《票據法》所稱的票據，是指（ABCD）。A 銀行匯票 B 本票 C 支票 D 商業匯票

3．可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付的票據為（）。A 已承兌的商業匯票B 要素填寫齊全的支票 C 未填明“現金”字樣和代理付款人的銀行匯票 D 未填明“現金”字樣的銀行本票喪失

E 通過小額支付系統清算的銀行本票

4．銀行辦理支付結算，不準（ABDE）。

A 以任何理由壓票、任意退票、截留挪用客戶和他行資金 B 無理拒絕支付應由銀行支付的票據款項 C 違章簽發、承兌、貼現票據，套取銀行資金 D 簽發空頭銀行匯票、銀行本票和辦理空頭匯款

E 在支付結算制度之外規定附加條件，影響匯路暢通 5．銀行卡按發行對象不同分為（AB）。

A 單位卡 B 個人卡 C 貸記卡 D 借記卡

6．POS終端機具接入銀聯信息轉接網絡的兩種基本模式是（BC）。A 離行 B 直聯 C 間聯 D 在行 7．支付系統參與者包括哪些類型（ABC）。

A商業銀行參與者 B 人行參與者C 特許參與者 D 外匯交易中心 8．商業銀行參加支票影像交換系統的接入方式（）。

A分散接入 B 集中接入 C代理方式接入 D 通過票交所接入 9.大額支付系統的日終處理包括以下幾個環節（ABC）。

A 試算平衡的處理 B 賬戶信息的下載 C 支付信息核對的處理 D 匯總平衡科目結轉 10.小額凈借記限額在NPC和CCPC之間進行分配，分配比例的調整（）。A 手工調整 B 系統自動調整

C 系統初始設定比例后不能進行手工調整 D手工調整比例后，系統不再進行自動調整 11.可以對下列業務發起撤銷（）。

A 實時借記業務 B 普通借記業務

C 普通借記業務回執 D 普通貸記業務 E 實時借記業務回執 12.可以對下列業務發起止付（）。

A 實時借記業務 B 普通借記業務 C 定期借記業務 D 普通貸記業務 E 普通借記業務回執 13.清算賬戶余額查詢（）。

A 各行總行可以查詢自身的清算賬戶余額

B 各行總行可以查詢作為直接參與者的分支機構的清算賬戶余額 C 各分支行可以查詢自身的清算賬戶余額 D 同級行之間可以相互查詢清算賬戶余額 E 下級行可以查詢上級行的清算賬戶余額

14．單位客戶有下列情形之一的，應向開戶銀行提出撤銷銀行結算賬戶的申請（ABCD）。

A 被撤并、解散B 注銷、被吊銷營業執照的

C 因遷址需要變更開戶銀行的D 宣告破產或關閉的

15．銀行在開立銀行結算賬戶中，為存款人多頭開立銀行結算賬戶的，應予以警告，并處以（AB）的罰款。

A 5萬元以上B 30萬元以下C 2萬元以上D 50萬元以下

三、判斷改錯題（先判斷對錯，錯誤的要加以改正。每題3分，共20分，其中判斷1分，改錯1分）

1．單位、個人和銀行辦理支付結算業務，必須使用按中國人民銀行統一規定印制的票據憑證和結算憑證。對。

2．票據的簽發、取得和轉讓，不必具有真實的交易關系和債權債務關系。錯。必須有 3．通過小額支付系統清算的銀行本票，不需要加編密押。

4．當中國現代化支付系統出現故障時，各銀行跨行貸記業務可采用“先橫后直”或“先直后橫”的方式處理。對。

5．支付系統操作員的用戶管理應遵循“雙簽制”原則，管理員和業務主管用戶不采用“雙簽制”原則。

錯。所有用戶遵循“雙簽制”原則。

6．支付系統故障分為常規故障和非常規故障，支付系統出現故障都應及時上報本行業務主管和人民銀行業務運行部門。

錯。常規故障由系統維護員按規定處理和排除方法進行處理。不需上報。7．注冊驗資臨時賬戶的期限較短，一般為3－6個月。

8．單位客戶申請開立單位銀行結算賬戶時，必須由法定代表人或單位負責人直接辦理。錯?？梢杂晌腥藬y帶授權委托書和法人負責人身份證及代辦人身份證辦理。9．一般存款賬戶用于辦理單位客戶各項專用資金的收付。

錯。一般存款賬戶用于辦理存款人借款轉存，借款歸還和其他結算的資金收付。該賬戶職能辦理現金繳存，不能支取現金。專用存款賬戶用于辦理單位客戶各項專用資金的收付。10．財政預算外資金、證券交易結算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶不得支取現金。對。

四、簡答題（每題5分，共20分）1．票據行為的特征是什么？ 有以下四個特征：

1)要式性。票據行為必須在票據證券上載明法定的事項，且不得任意變更。

2)無因性。票據行為不因票據的實質關系無效或有瑕疵被撤銷而受影響，持票人在請求付款時必須對票據行為的有效性提出證明而不必對票據的原因關系舉證。

3)文義性。票據行為的內容必須依票據上記載的文義而定，對票據行為的解釋也應按照票據上的文義進行。票據的文義，決定票據權利和票據債務的范圍和最高限度。

4)獨立性。已具備基本形式要件的票據，在其上所作的各個票據行為各自獨立發生效力，不因其他票據行為的無效或瑕疵而受影響。票據行為的這一獨立性特征，與一般的法律行為不同。票據行為一般有以下六種：發票、背書、承兌、參加承兌、保證、保付，除此之外，在票據證券上進行的其他行為，概不發生票據行為的效力。

2．銀行機構報告空頭支票，應提交哪些資料？

銀行發現出票人有簽發空頭支票行為的，應立即填制《空頭支票報告書》，將支票和其他足以證明出票人違規簽發空頭支票的資料復印并簽章后作《空頭支票報告書》附件，于當日至遲次日（節假日順延）報送當地人民銀行分支行支付結算管理部門。

3．小額支付系統可以處理哪些業務類型，并作簡要說明？

一、普通貸記業務：付款行向收款行主動發起的付款業務；

二、定期貸記業務：付款行依據當事各方事先簽訂的協議，定期向指定收款行發起的批量付款業務；

三、實時貸記業務：付款行接受付款人委托發起的、將確定款項實時貸記指定收款人賬戶的業務；

四、普通借記業務：收款行向付款行主動發起的收款業務；

五、定期借記業務：收款行依據當事各方事先簽訂的協議，定期向指定付款行發起的批量收款業務；

六、實時借記業務：收款行接受收款人委托發起的、將確定款項實時借記指定付款人賬戶的業務；

七、中國人民銀行規定的其他支付業務。

4．大額支付系統的風險防范措施有哪些？ 大額支付系統中的風險主要表現為流動性風險、信用風險、法律風險、欺詐風險和運行風險。防范風險的主要措施如下：

加強流動性風險的管理。系統采用了大額支付實時清算，不足支付排隊處理的方式；通過設置自動質押融資機制和日間透支限額控制來調節流動性，不允許出現隔夜透支。支付系統還能提供清算賬戶預期頭寸的查詢，使商業銀行合理調度資金，防范支付風險。人民銀行各管轄行、商業銀行本行和上級管理行可以通過支付系統對某一清算賬戶設置余額預警，達到余額警戒線時，支付系統自動報警，以支持加強對商業銀行流動性的管理。采取切實措施規避信用風險。人民銀行將對支付系統的直接參與者的資格進行審查，人民銀行當地分支行要對直接參與者的信用情況、支付能力進行日常監測，適時對直接參與者的資信狀況進行評估，根據管理規定合理核定其日間透支限額。根據參與者發生日終不能清算的金額、次數和情節，以及其他風險狀況，系統可以根據有關管理部門的要求，控制該直接參與者的清算賬戶，如停止借記該清算賬戶或依法關閉該清算賬戶等。在日終提供高額罰息貸款時，可要求直接參與者提供有效的抵押擔保，以此減少和規避可能發生的信用風險。切實防止法律風險。法律規章是大額支付系統正常運行和支付清算業務正確辦理的重要保障。在系統試運行之前，中國人民銀行制定頒布了大額支付系統的業務處理規章制度，確定支付系統當事人和關系人的權利和義務，明確造成資金損失的責任，以規范支付清算行為。制定了支付系統運行管理制度和支付系統的業務、技術操作手冊，明確各操作人員的職責，嚴密操作手續，保障系統的穩定運行。嚴格欺詐風險管理。為保障支付業務信息處理的安全，系統對各接入的銀行機構辦理的各種支付業務根據其不同情況進行了準入控制，支付業務進入系統各節點均要進行合法性檢查，如對業務準入，信息格式的傳輸要編核業務密押，實行權限管理，建立日志記錄，并對有疑問的支付指令及時查詢、查復，建立相應的登記薄進行管理，防止非法侵入和篡改數據。有效防范運行風險。支付系統具有自身平衡檢查和數據核對功能。國家處理中心每日日終和年終要自動對處理的賬務進行試算平衡，防止賬務處理差錯，保證支付系統自身處理的正確性。每日日終，國家處理中心要自動與各城市處理中心進行業務數據的匯總和明細核對；核對無誤后，各城市處理中心自動與其相連的各業務系統進行業務數據的匯總和明細核對，防止業務處理的差錯，保障資金匯劃的安全。同時，支付系統具有業務差錯和異常情況處理的機制。為防止災難性事故引發系統性風險，支付系統具有故障和災難的應急處理對策。在系統設計中，以系統不間斷運行為目標，保證系統達到高可用性，當非常情況下出現系統中斷時，爭取在最短的中斷時間內恢復系統的正常運行。系統在國家處理中心和城市處理中心采用雙機熱備份方案；將對國家處理中心建立災難備份中心，備份中心與運行中心實行遠程實時備份；切實保障系統安全。

第三篇：支付清算組織管理辦法

支付清算組織管理辦法（征求意見稿）第一章 總則

第一條 為促進支付服務市場健康發展，規范支付清算行為，提高清算效率，防范清算風險，維護金融穩定，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國行政許可法》等，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱支付清算組織,是指依照有關法律法規和本辦法規定在中華人民共和國境內設立的，向參與者提供支付清算服務的法人組織。包括：

(一)為銀行業金融機構辦理票據和結算憑證等紙質支付指令交換和計算的法人組織；

(二)為銀行卡等卡類支付業務的機構提供支付指令的交換和計算以及提供專用系統的法人組織；

(三)為銀行業金融機構或其他機構及個人之間提供電子支付指令交換和計算的法人組織。

(四)其他為參與者提供支付指令交換和計算的法人組織。

第三條 本辦法下列用語含義為：

(一)支付清算是指支付指令的交換和計算；

(二)支付指令是指參與者以紙質、磁介質或電子形式發出的，辦理確定金額的資金轉賬命令;

(三)支付指令的交換是指提供專用的支付指令傳輸路徑，用于支付指令的接收、清分和發送；

(四)支付指令的計算是指對支付指令進行匯總和軋差；

(五)參與者是指接受支付清算組織章程制約，可以發送、接收支付指令的金融機構及其他機構。

第四條 支付清算組織按照為參與者提供支付清算服務范圍不同，分為全國性、區域性和地方性支付清算組織。

全國性支付清算組織是指在全國范圍內提供支付清算服務的法人組織。

區域性支付清算組織是指為毗鄰省(自治區、直轄市，以下同)的參與者提供支付清算服務的法人組織。

地方性支付清算組織是指為省內參與者提供支付清算服務的法人組織。

第五條 支付清算組織提供支付清算服務應當遵循安全、效率和誠信的原則。

第六條 支付清算組織開展業務，應當遵守法律、行政法規的規定，不得損害國家和社會公共利益。

第七條 支付清算組織不得吸收存款，不得為參與者辦理清算結果的資金轉賬。

第八條 支付清算組織依法開展業務，不受任

何單位和個人的干涉。

第九條 中國人民銀行是支付清算組織的監督管理部門。中國人民銀行負責審批全國性和區域性支付清算組織；中國人民銀行分支機構審批地方性清算組織；中國人民銀行也可授權分支機構審批區域性支付清算組織。

第十條 未經中國人民銀行批準，任何單位和個人不得從事或者變相從事支付清算業務，法律法規另有規定的除外。

第二章 設立與變更

第十一條 支付清算組織的設立應當經中國人民銀行審查批準。

設立全國性和區域性支付清算組織，由申請人所在地人民銀行分行、營業管理部或省會(首府)中心支行審核后，報中國人民銀行審批。

設立地方性支付清算組織，由申請人所在地人民銀行審核后，報人民銀行分行、營業管理部或省會(首府)中心支行審批，并報中國人民銀行備案。

第十二條 設立支付清算組織，應當具備下列條件:

(一)具有符合相關法律、法規規定的章程；

(二)具有符合本辦法要求的最低注冊資本；

(三)具有熟悉支付清算及相關業務的高級管理人員；

(四)具有健全的組織機構、管理制度和風險控制制度；

(五)具有符合要求的經營場所和必要的經營條件；

(六)中國人民銀行規定的其他條件。

第十三條 境外投資者可以與中華人民共和國境內的投資者共同投資設立支付清算組織，投資比例不得超過50%。

第十四條 設立全國性支付清算組織的注冊資本最低限額為1億元人民幣。設立區域性支付清算組織的注冊資本最低限額為5000萬元人民幣。設立地方性支付清算組織的注冊資本最低限額為1000萬元人民幣。

中國人民銀行根據支付清算業務發展情況及審慎監管要求可以調整注冊資本的最低限額。

第十五條 支付清算組織及其分支機構的設立須經過籌建和開業兩個階段。

第十六條 申請籌建支付清算組織，申請人應向中國人民銀行及其分支機構提交下列文件、資料:

(一)籌建申請書。申請書應載明擬設支付清算組織的名稱、注冊地、注冊資本、業務范圍、擬任法定代表人資格證明等內容；

(二)可行性研究報告；

(三)擬設立支付清算組織的章程(草案)；

(四)籌建負責人名單及簡歷；

(五)出資人名稱和出資額；

(六)中國人民銀行要求的其他文件、資料。

第十七條 中國人民銀行及其分支機構應當自收到籌建申請資料之日起20個工作日內做出是否同意籌建的答復，20個工作日內不能做出批復的，可以延長，但最多不得超過10個工作日。

第十八條 申請人應當自接到中國人民銀行及其分支機構批準籌建文件之日起6個月內完成籌建工作。確需延長籌建期限的，應當在籌建期限屆滿前向中國人民銀行及其分支機構提出書面申請，經批準可以延長的，延長期限不得超過3個月。

申請人在籌建期內不得辦理支付清算業務。

第十九條 籌建工作完成后，申請人應向中國人民銀行及其分支機構提出開業申請，并提交下列文件、資料:

(一)籌建工作完成情況報告和申請開業報告；

(二)支付清算組織章程；

(三)擬任職的高級管理人員名單、履歷及相關的資格證明；

(四)運營規劃、業務規章制度及內部風險控制制度；

(五)中國人民銀行認可的權威評估機構對其業務運營安全性評

估報告；

(六)營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資

料；

(七)中國人民銀行要求的其它文件和資料。

申請成立企業法人支付清算組織的，還應提供工商行政機關出具的名稱核準通知書和法定驗資機構出具的驗資證明。

第二十條 中國人民銀行及其分支機構應當自收到開業申請之日起20工作日內做出是否核準開業的決定。核準開業的，頒發《支付清算業務經營許可證》，并予以公告；不予核準開業的，書面通知申請人。

尚未辦理注冊登記手續的，申請人憑《支付清算業務經營許可證》到有關部門辦理注冊登記手續。

經批準設立支付清算組織及其分支機構自辦理注冊登記手續之日起，無正當理由6個月不開業或者開業后無正當理由連續停業6個月以上的，由中國人民銀行及其分支機構撤回其經營許可證，并予以公告。

第二十一條 支付清算組織應當依照法律、行政法規的規定使用經營許可證。禁止偽造、變造、轉讓、出租、出借經營許可證。

第二十二條 中國人民銀行對支付清算組織高級管理人員實行任職資格核準備案制度。

支付清算組織為企業法人的，其董事長、總經理的任職資格由中國人民銀行及其分支機構審查核準，其他高級管理人員報中國人民銀行及其分支機構備案。

支付清算組織為非企業法人的，高級管理人員任職資格比照前款規定辦理。

第二十三條 經中國人民銀行及其分支機構批準，支付清算組織可以設立分支機構。

支付清算組織擬設立分支機構的，應向中國人民銀行及其分支機構提交下列文件、資料：

(一)申請書。申請書應當載明擬設立的分支機構的名稱、營運資金額、業務范圍、所在地等；

(二)申請人最近兩年的經有資質的會計師事務所審計的財務會計報告；

(三)擬任職高級管理人員的名單、履歷及資格證明；

(四)可行性研究報告；

(五)營業場所、安全防范措施和與業務有關的其他設施的資料；

(六)中國人民銀行要求的其他文件和資料。

第二十四條 支付清算組織擬設立分支機構的，由中國人民銀行及其分支機構按照本辦法第十六條至第十九條、第二十條第一款的規定予以審查批準。

第二十五條 支付清算組織及其分支機構存在下列變更事項之一的，應報經中國人民銀行及其分支機構批準:

(一)變更名稱；

(二)變更注冊資本；

(三)變更組織形式；

(四)變更營業地址；

(五)調整業務范圍；

(六)變更持有資本總額或者股份總額百分之五以上的股東；

(七)修改章程；

(八)中國人民銀行規定的其他變更事項。

支付清算組織更換高級管理人員的，比照本辦法第二十二條規定執行。

第三章 業務管理

第二十六條 支付清算組織可以辦理以下全部或部分業務：

(一)對票據等紙質支付指令進行交換和計算；

(二)辦理電子支付指令交換和計算；

(三)辦理卡類支付指令的交換和計算；

(四)利用網絡平臺辦理支付指令交換和計算。2

第二十七條 支付清算組織辦理支付清算業務，應當與各參與者簽訂協議，明確雙方的權利和義務、糾紛和風險的處理原則以及違約責任。

第二十八條 支付清算組織應按照中國人民銀行有關規定建立健全內部控制制度，制定業務管理辦法和操作程序，以確保支付清算業務的連續性和安全性。

第二十九條 支付清算組織應按照與參與者的協議辦理支付清算業務，并將支付清算結果提交給約定的開戶銀行辦理資金轉賬。

第三十條 支付清算組織辦理有關業務，應有必要的技術方案和手段，防止信息在傳輸過程中被非法截取，確保支付指令不被篡改。

第三十一條 支付清算組織應當保守在業務處理過程中知悉的參與者的商業秘密。

第三十二條 支付清算組織應當按照國家有關規定，遵守有關會計制度，實行審慎會計原則。

第三十三條 支付清算組織應當向中國人民銀行及其分支機構定期報送相關業務報表和財務報表。

第三十四條 支付清算組織應建立定期審計制度。

支付清算組織應委托會計師事務所對上一的經營活動進行審計，并于4月15日前將審計報告報送中國人民銀行及其分支機構。

第四章 風險監督

第三十五條 支付清算組織應建立清算業務風險防范機制，制定并實施識別、計量、監測和管理風險的制度。

第三十六條 支付清算組織提供支付清算服務，應當建立參與者信用風險損失分擔的規則和程序。

第三十七條 支付清算組織應當建立應急系統，制定應急預案，確保支付清算系統安全可靠運行。

第三十八條 支付清算組織可以要求參與者提供擔保或繳存支付清算風險保證金。

支付清算風險保證金實行專戶存儲，用于抵補參與者因頭寸不足而發生的流動性風險，保證支付清算業務持續進行。

支付清算風險保證金的權益歸參與者所有。支付清算風險保證金用于投資的金額不得超過總金額的50%，且不得用于高風險投資。

第三十九條 支付清算組織的參與者破產時，其交存的支付清算風險保證金和所提供的抵押物應優先用于支付清算結果的清償。

第四十條 中國人民銀行及其分支機構依法對支付清算組織進行現場檢查和非現場檢查。中國人

民銀行及其分支機構對日常監管中發現的問題，依

法向被檢查者提出質詢，并要求限期改正或整頓。

第四十一條 支付清算組織不能為參與者提供正常支付清算服務的，中國人民銀行及其分支機構可以采取下列措施：

(一)要求更換高級管理人員；

(二)限期補充資本金；

(三)其他必要措施。

第五章 接管與終止

第四十二條 支付清算組織不能正常運轉，嚴重影響參與者利益，對經濟、金融造成較大影響的，中國人民銀行可自行或指定機構對其進行接管。被接管支付清算組織的債權債務關系不因接管而變化。

第四十三條 中國人民銀行的接管決定載明下列內容：

(一)被接管的支付清算組織名稱；

(二)接管理由；

(三)接管組織的名稱；

(四)接管期限。

接管決定由中國人民銀行予以公告。

第四十四條 自接管決定實施之日起，由接管組織行使支付清算組織的經營管理權利。但接管期限最長不得超過兩年。

第四十五條 有下列情形之一的，接管終止 ：

(一)接管期限屆滿前，該清算組織已恢復正常經營能力；

(二)接管期限屆滿前，該清算組織解散、被撤銷和被宣告破產。

第四十六條 支付清算組織出現下列情形之一的，經中國人民銀行批準后予以解散：

(一)因分立或合并需要解散的；

(二)經營期限屆滿的；

(三)遇不可抗力，無法正常運行的；

(四)符合章程規定的解散事由的。

第四十七條 支付清算組織申請解散，應提前3個月向中國人民銀行提出申請，并提交下列文件、資料：

(一)解散事由；

(二)清算方案，包括債權債務的清理、抵押品、擔保物品的處理、財產處置等；

(三)擬成立清算組的人員名單；

(四)中國人民銀行要求的其他文件和資料。

第四十八條 中國人民銀行應當自收到支付清算組織提出的解散申請后20個工作日內做出是否同意的答復。同意解散的，收回其《支付清算業務經營許可證》，注銷行政許可，并予以公告。

第四十九條 支付清算組織出現下列情形之一的，中國人民銀行撤回其《支付清算業務經營許可證》，并予以公告。

(一)發生運轉困難，無法維持經營的；

(二)發生重大違法違規行為的。

第五十條 支付清算組織因解散、被撤銷和被

第五十五條 本辦法所稱“以上”、“以下”包括本數。

第五十六條 本辦法由中國人民銀行負責解釋、修改。

第五十七條 本辦法自2005年 月 日起施行。

宣告破產而終止。其清算事宜，按照有關法律法規的規定辦理。

第六章 罰則

第五十一條 支付清算組織有下列情形之一的，由中國人民銀行區別不同情形給予警告，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上，五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上一百萬元以下罰款；對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處以五萬元以上二十萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)拒絕、阻礙中國人民銀行依法監督檢查的；

(二)未按照本辦法第三十條規定，報送財務報表等資料的；

(三)違反國家有關法規，提供虛假或者隱瞞重要事實的財務會計

報告；

(四)未按照中國人民銀行要求限期改正或整頓，造成嚴重影響的。

第五十二條 支付清算組織有下列情形之一的，由中國人民銀行區別不同情形給予警告，沒收違法所得，違法所得五十萬元以上的，并處違法所得一倍以上，五倍以下罰款；沒有違法所得或者違法所得不足五十萬元的，處五十萬元以上二百萬元以下罰款；對負有直接責任的董事、高級管理人員和其他直接責任人員給予警告，處以五萬元以上五十萬元以下罰款；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

(一)吸收存款、辦理資金轉賬的；

(二)從事高風險投資的；

(三)偽造、變造、出租、出借經營許可證的；

(四)擅自設立分支機構的；

(五)泄露參與者相關信息、商業秘密的；

(六)其他違法違規行為。

第五十三條 單位和個人未經批準擅自從事或變相從事支付清算業務的，由中國人民銀行及其分支機構按照《中國人民銀行法》第四十六條有關規定進行處罰。

第七章 附則

第五十四條 銀行業金融機構辦理本辦法規定的支付清算業務，其業務及風險管理適用本辦法有關條款的規定。

第四篇：銀行支付清算系統

三、我國支付清算系統存在的問題

盡管人民銀行與商業銀行在支付清算領域進行了不斷改革，但是，支付清算系統在風險管理方面還存在以下問題。

（一）有關法律法規不完善

1、支付密碼的法律地位問題

2、支付清算管理辦法的缺位

3、《電子聯行往來制度》嚴重不適應業務發展要求

《電子聯行往來制度》一直停留在人民銀行與商業銀行交換紙質憑證的運行模式，嚴重滯后于實際業務的發展。

4、對新興電子支付工具尚未立法

相應法律規定空白的存在，一旦產生糾紛很難解決。另外，由于缺乏國家相關法律法規的指導，各家商業銀行和銀行監管機構關于電子支付工具方面的管理辦法、執行規定以及監管措施也很不完善，操作性不強，系統完整性不足。因此，制定完善相關法律法規已經是迫在眉睫。

（二）運行管理中存在的問題

1、電子聯行系統應用軟件和設備嚴重老化

（1）電子聯行軟件存在缺陷，業務高峰時間在下午3點到5點，小站只能提前關閉“本地進程”，以便有足夠時間向總站發送信息。這時，如果有新的往帳到達該站，通匯點顯示往帳發送已妥，事實上小站并未收到該筆往帳。

（2）電子聯行通匯點查詢不能及時處理。

（3）中繼行系統軟硬件老化，計算機檔次低，出現故障的概率高。

2、大額支付系統運行維護機制尚未建立

3、災難備份系統建設嚴重滯后

大額支付系統運行以來，國家處理中心至少出現了兩次故障，累計停工4小時。這種現狀不利于防范運行風險。

（三）現代化支付系統（CNAPS）建設中存在的問題

1、建設周期過長，總體規劃不斷發生變化，產生混合運行風險。

2、數據過于集中，增加了運行風險。

3、排隊機制設計影響了系統效率。

四、中國金融支付清算系統改革構想

1、將商業銀行等機構的清算賬戶予以合并、集中

2、降低過高的儲備金比率,規范賬戶管理

3、建立統一、兼容的支付清算系統

其次,加快中央銀行的現代化支付清算系統,如建設大額實時支付系統、小額批量支付系統、政府債券登記系統、銀行卡授信系統和同城票據交換系統的建設和推廣。

再次,中央銀行要把融資權和支付清算有機結合，推行支付清算和會計核算的集中化處理。

最后,應逐步將兩大證券登記結算系統以適當方式統一、連接起來,并與銀行清算系統相聯，消除重復交叉的結算系統結構。

4、各金融監管部門對支付結算管理體系的職責劃分與中央銀行的作用我國銀行支付清算系統的發展和問題(1)

2007-05-14 18:10

第五篇：清算支付三方協議

國庫管理制度改革試點

銀行支付清算協議

甲方：xx財政局

乙方：中國人民銀行xx

丙方：xx農業銀行

為了適應國庫管理制度改革的需要，確保財政性資金及時支付與清算，提高財政性資金運行效率和使用效益。根據《中華人民共和國合同法》的有關規定，特制定本協議。

第一章支付與清算

第一條：委托代理事項。甲方委托丙方代理財政國庫集中支付有關業務，具體包括如下事項：

1、為甲方開設零余額賬戶（可提現金）、備付金帳戶；

2、受甲方委托，辦理財政資金支付手續；

3、負責為甲方和預算單位反饋支付信息；

4、辦理與乙方的清算手續；

第二條：丙方應為實行財政直接支付的預算單位提供高效、快捷的服務。

第三條：丙方收到甲方簽發乙方審核后的《財政直接支付憑證》后，應及時進行清算。未經乙方審核確認的《財政直接支付憑證》，乙方不予清算。

第四條：營業中，對于甲方開具乙方審核后的《財政直

接支付憑證》單筆超過100萬元或當日累計支付額超過500萬元，丙方可以及時與國庫單一賬戶進行清算。

第五條：甲方及時提供人大批準的部門預算，不符合預算管理有關規定的資金，乙方拒絕清算。

第六條：國庫支付業務，丙方應安排專人專柜負責。對甲方開具的支付憑證及匯總清算通知單等憑證進行審核，并對憑證的真實完整、合規性負責。丙方對支付憑證不合規定的可以拒收，確保憑證傳遞及時和資金安全。

第七條：丙方與乙方、甲方、財政國庫支付執行機構及預算單位之間，要建立相應的對賬制度，加強日常賬務核對，保證各方賬目記錄相符。

第八條 縣財政零余額賬戶用于財政性資金的直接支付與清算。

第九條 丙方或收款人開戶銀行發現《財政直接支付憑證》存在要素不全、收款人賬號與戶名不符、大小寫金額不符、簽章與預留印鑒不符等錯誤時，應及時作退票處理。

第十條 丙方與乙方清算資金不一致時，雙方應認真核對、查明原因，及時辦理更正。

第十一條 甲方向乙方提供加蓋預留印鑒的《財政直接支付匯總清算通知書》，用于控制甲方零余額賬戶的清算額度，并作為乙方在財政直接支付累計額度內，辦理丙方申請劃款清算的合法依據。

第十二條 財政性資金需要退回國庫單一賬戶的，由丙方在當日（超過清算時間的在第二個工作日上午）向乙方申請辦理退劃資金手續，將資金退回國庫單一賬戶，并及時通知甲方，乙方恢復相應的財政直接支付清算額度。

第十三條 在縣級財政國庫管理制度改革試點期間，甲方、乙方、丙方等有關單位之間的憑證傳遞均以手工方式進行。經乙方和甲方批準，憑證的傳遞方式可逐步向電子方式過渡。

各單位要建立嚴密的憑證傳遞、登記手續，確保資金安全。

第十四條 丙方在本行資金匯劃系統關閉之前收到《財政直接支付憑證》，須將代理支付的財政性資金在當日匯出；在資金匯劃系統關閉后收到的，須在下一個營業日上午10∶ 00之前將資金匯出。

第十五條丙方辦理完支付手續后，將加蓋轉訖章的《財政直接支付憑證》的相應聯次退回甲方和預算單位。

第十六條對于特別緊急支出，丙方要按照加急業務的程序辦理支付。

特別緊急支出，是指經預算單位認定，并由縣政府或縣政府授權甲方批準的且乙方認定的特別緊急事項的支出。

（一）乙方每日向甲方提供國庫單一賬戶庫存表，核對國庫單一賬戶庫存余額。

（二）丙方于每月2日（法定節假日順延）前，向乙方、甲方報送上月的甲方零余額賬戶對賬單，核對甲方零余額賬戶與國庫單一賬戶之間的清算發生額。

第二章責任與處罰

第十七條 財政性資金支付與清算所涉及的各方應遵守結算紀律，嚴格按照本辦法的各項規定管理賬戶和辦理支付清算業務，違反規定者應承擔因此產生的后果。

第十八條 甲方簽發的《財政直接支付匯總清算額度通知書》的金額與財政直接支付的《財政直接支付憑證》匯總金額不符，財政直接支付的《財政直接支付憑證》的收款人與實際收款人不符，國庫單一賬戶的庫存余額不足以清算丙方在財政開具的申請劃款金額，造成損失的，責任由甲方承擔。

第十九條 因《××銀行××支付申請劃款憑證》和《××銀行××支付申請退款憑證》 填寫有誤，《××銀行××支付申請劃款憑證》和《××銀行××支付申請退款憑證》的金額與《申請財政性資金劃（退）款匯總清單》的金額不一致，導致乙方未能及時與丙方進行資金清算，造成損失的，責任由丙方承擔。

第二十條 因甲方向丙方出具《財政直接支付憑證》、賬戶開設、變更與撤銷等資料不真實、不準確等原因，造成財政性資金流失和丙方損失的，責任由甲方承擔。

第二十一條 丙方未及時辦理財政性資金支付或違反規定，將財政性資金支付給收款人以外的個人或單位，責任由丙方承擔。丙方須及時追回錯劃款項，并按占用時間支付應付利息；情節嚴重的，由甲方取消其代理資格。

第二十二條 丙方在辦理財政性資金的清算業務中，存在向乙方申請劃款金額超過實際代理支付金額的，責任由丙方承擔。丙方須及時退回多劃款項，并按占用時間和金額支付應付利息；情節嚴重的，由甲方取消其代理資格。

第二十三條 丙方在辦理財政性資金支付業務中，存在占壓零余額賬戶貸方余額資金行為的，由乙方按照《金融違法行為處罰辦法》的有關規定進行處罰；情節嚴重的，由甲方取消其代理資格。

第三章附則

第二十四條 《財政直接支付憑證》、《財政直接支付匯總清算額度通知單》由甲方統一向市級領??；《××銀行××支付申請劃款憑證》和《××銀行××支付申請退款憑證》由乙方統一印發。

第二十五條 本辦法由乙方會同甲方解釋和修訂。第二十六條以上條款由甲、乙、丙三方遵守，未盡事項由甲、乙、丙三方協商解決或補充協議。

第二十七條 本協議經甲、乙、丙三方簽字蓋章后生效。

甲方：xx縣財政局（蓋章）

法定代表人：

乙方：中國人民銀行xx支行（蓋章）

法定代表人：

丙方：中國農業銀行xx支行（蓋章）

法定代表人：

二○一年月日

本協議是委托方與代理方共同簽訂的，一式五份，甲方、乙方、丙方、農業銀行營業部、國庫支付中心各一份。