第一篇：支付結(jié)算大小額清算知識點
交流內(nèi)容
一、支付系統(tǒng)參與者管理辦法
（濟銀發(fā)[2008]161號）
二、大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法及手續(xù)
（銀辦發(fā)[2002]217號）
三、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法及手續(xù)
（銀辦發(fā)[2005]287號）
四、全國支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法
（銀辦發(fā)[2006]255號）
五、中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法（同三）
六、支付清算系統(tǒng)突發(fā)事件應(yīng)急處置預(yù)案
（濟銀辦發(fā)[2008]236號）
一、支付系統(tǒng)參與者管理辦法 ?關(guān)于加入中國現(xiàn)代化支付系統(tǒng)
1前提條件：參加并取得人行濟南分行頒發(fā)的考試合格證書，具有銀監(jiān)部門的批文，取得營業(yè)執(zhí)照和金融業(yè)務(wù)許可證。以直接參與者身份申請的，還需經(jīng)過6個月的代理期、提供內(nèi)控制度和支付業(yè)務(wù)應(yīng)急預(yù)案、在央行開戶等。?
考試辦法：濟銀辦發(fā)[2009]276號
2申請流程：向當(dāng)?shù)厝诵刑峤簧暾埼募鶎僦眳⑼ㄟ^行名行號管理系統(tǒng)新增行號信息。以直參申請的，只報申請文件。
二、大額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定1 ?1業(yè)務(wù)處理規(guī)則：逐筆實時處理業(yè)務(wù)，全額清算資金。?2參與者類型：
直接參與者，直接與城市處理中心CCPC連接并在人行開設(shè)清算賬戶的銀行機構(gòu)及人行地市級（含）以上中心支行（庫）。
間接參與者，未在人行開戶而委托直參清算資金的銀行和非銀行機構(gòu)及人行縣級支行（庫）。
特許參與者，中國人民銀行批準(zhǔn)的特定機構(gòu)。
?3清算賬戶：分散在各地人行管理、集中擺放在國家處理中心NPC，只有直參、特參能開戶。
二、大額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定2 ?4支付信息傳輸路徑：發(fā)起行、發(fā)起清算行、發(fā)報中心、NPC、收報中心、接收清算行、接收行。
發(fā)起行是向發(fā)起清算行提交支付業(yè)務(wù)的參與者；發(fā)起清算行也可以作為發(fā)起行向支付系統(tǒng)發(fā)起支付業(yè)務(wù)。發(fā)、收報中心即CCPC。
?5支付信息效力：紙憑證與電子信息相互轉(zhuǎn)換，具有同等效力。?6支付業(yè)務(wù)密押：全國密押、地方密押
發(fā)報中心經(jīng)NPC至收報中心加編全國押；發(fā)起清算行至發(fā)報中心、收報中心至接收清算行加編地方押。
全國押由人總行管理，地方押由人行濟南分行管理。
二、大額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定3 ?7運行時間：國家法定工作日、每日8:30-17:00，中國人民銀行根據(jù)管理需要可以調(diào)整工作日及運行時間。
?8系統(tǒng)運行及參與者管理監(jiān)督：統(tǒng)一管理 ?
制度規(guī)定、加入退出、業(yè)務(wù)管理
二、大額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定4 ?9日間透支計息：中國人民銀行在計息時點按透支金額和利率對清算賬戶計收利息。?10直參應(yīng)繳納大額匯劃費用。
?11支付系統(tǒng)專用憑證：格式由中國人民銀行統(tǒng)一制定和印制，納入重要空白憑證管理，間連方式必須使用。
?12支付信息保存時間：NPC聯(lián)機30個營業(yè)日、CCPC聯(lián)機7個營業(yè)日。脫機保存時間按照同類會計檔案的時間保存。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理1 ?1處理的業(yè)務(wù)種類：7類
規(guī)定金額起點以上的跨行貸記支付業(yè)務(wù)； ?
規(guī)定金額起點以下的緊急跨行貸記支付業(yè)務(wù)；
商業(yè)銀行行內(nèi)需要通過大額支付系統(tǒng)處理的貸記支付業(yè)務(wù)； ?
特許參與者發(fā)起的即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)；
城市商業(yè)銀行銀行匯票資金的移存和兌付資金的匯劃業(yè)務(wù)；
人行會計營業(yè)部門、國庫部門發(fā)起的貸記支付業(yè)務(wù)及內(nèi)部轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)； ?
中國人民銀行規(guī)定的其他支付清算業(yè)務(wù)。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理2 ?2規(guī)定金額起點：目前為零，中國人民銀行根據(jù)管理需要可調(diào)整。
?3發(fā)送和接收支付業(yè)務(wù)信息的方式：應(yīng)采取聯(lián)機方式；出現(xiàn)聯(lián)機中斷或其他特殊情況的，可以采用磁介質(zhì)方式。?4優(yōu)先支付級次：
救災(zāi)、戰(zhàn)備款項（特急支付）； ?
緊急款項（緊急支付）； ?
其他支付（普通支付）。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理3 ?5查詢查復(fù)：
基本原則：有疑必查，有查必復(fù)，復(fù)必詳盡、切實處理。?
查詢行有疑問或受理客戶的查詢事項，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個法定工作日上午發(fā)出查詢，并打印查詢書；
查復(fù)行收到查詢信息，打印查詢書報業(yè)務(wù)主管審核同意后，在當(dāng)日至遲下一個法定工作日上午予以查復(fù)，并打印查復(fù)書。對更改支付業(yè)務(wù)要素如收款人賬號等的查詢，必須嚴(yán)格以客戶提交的原始匯劃憑證的記載內(nèi)容為依據(jù)查復(fù)。
查詢查復(fù)書應(yīng)配對保管，登記簿的電子信息至少聯(lián)機保留30個工作日，超過的必須以磁介質(zhì)保存。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理4 ?6撤銷與退回處理：
發(fā)起行需要撤銷的，應(yīng)發(fā)送撤銷請求。NPC未清算的，即撤；已清算的，不能撤。?
發(fā)起行需要退回的，應(yīng)發(fā)送退回請求。接收行未貸記接收人賬戶的，即退；已貸記接收人賬戶的，對發(fā)起人的申請，通知發(fā)起行由發(fā)起人與接收人協(xié)商解決，對發(fā)起行申請的，由發(fā)起行與接收行協(xié)商解決。
?7日終處理：核對當(dāng)日業(yè)務(wù)信息，不符的以CCPC數(shù)據(jù)為準(zhǔn)調(diào)整。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理5 ?8商業(yè)銀行發(fā)起業(yè)務(wù)的處理： ?
行內(nèi)系統(tǒng)未與前置機直連的，根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求確定普通、緊急的優(yōu)先級次，由業(yè)務(wù)人員錄入、復(fù)核，系統(tǒng)自動逐筆加編地方押后發(fā)送CCPC。?
行內(nèi)系統(tǒng)與前置機直連的，根據(jù)發(fā)起人提交的原始憑證和要求，行內(nèi)系統(tǒng)將支付報文發(fā)送前置機系統(tǒng)，由前置機系統(tǒng)自動逐筆加編地方押后發(fā)送CCPC。?9商業(yè)銀行接收業(yè)務(wù)的處理：
行內(nèi)系統(tǒng)與前置機直連的，前置機收到CCPC發(fā)來的支付信息，逐筆確認(rèn)后發(fā)送行內(nèi)系統(tǒng)，并按規(guī)定打印支付信息。
行內(nèi)系統(tǒng)未與前置機直連的，前置機收到CCPC發(fā)來的支付信息，逐筆確認(rèn)，使用支付系統(tǒng)專用憑證打印支付信息。
二、大額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理6 ?10差錯處理：
錄入錯誤的處理（見文件）?
接收人錯誤的處理（見文件）?11異常情況處理：
滯留業(yè)務(wù)的處理（見文件）
支付業(yè)務(wù)信息核對不符的處理（見文件）?
被拒絕業(yè)務(wù)的處理（見文件）
?注意：系統(tǒng)對退回、核押錯誤、查詢查復(fù)等相關(guān)操作建立登記簿。
二、大額支付系統(tǒng)-資金清算1 ?1基本要求：直參應(yīng)在其清算賬戶存有足夠資金，用于本機構(gòu)及所屬間接參與者支付業(yè)務(wù)的資金清算。NPC收到發(fā)起行發(fā)送的支付業(yè)務(wù)信息，對清算賬戶頭存足夠支付的，立即進行資金清算并將支付業(yè)務(wù)信息發(fā)送接收行；不足支付的，按優(yōu)先級次及收到時間順序作排隊處理。
二、大額支付系統(tǒng)-資金清算2 ?2排隊機制：
排隊順序：1錯賬沖正，2特急大額支付，3日間透支利息和支付業(yè)務(wù)收費，4同城票據(jù)交換軋差凈額，5緊急大額支付，6普通大額支付和即時轉(zhuǎn)賬支付。
直參根據(jù)需要可對特急、緊急和普通大額支付在相應(yīng)隊列中的先后順序進行調(diào)整。?
各隊列中的支付業(yè)務(wù)按順序清算，前一筆業(yè)務(wù)未清算的，后一筆業(yè)務(wù)不得清算。
二、大額支付系統(tǒng)-資金清算3 ?3彌補頭存不足的措施：
自動質(zhì)押融資機制和核定日間透支限額，同一直參在同一營業(yè)日只能使用其一。?
設(shè)置清算窗口時間（17:00-17:30）
在預(yù)定的時間，NPC發(fā)現(xiàn)有透支或排隊等待清算的支付業(yè)務(wù)時，打開清算窗口。在清算窗口時間內(nèi)，彌補透支和清算排隊的支付業(yè)務(wù)后即關(guān)閉，期間只受理彌補頭存不足的支付業(yè)務(wù)；籌措資金的渠道：1向其上級機構(gòu)請調(diào)資金、2從銀行間同業(yè)拆借市場拆借資金、3通過債券回購獲得資金、4通過票據(jù)轉(zhuǎn)貼現(xiàn)或再貼現(xiàn)獲得資金、5向人行申請再貸款。
二、大額支付系統(tǒng)-資金清算4 ?4監(jiān)控清算賬戶的措施：
禁止隔夜透支：清算窗口預(yù)關(guān)閉前，NPC退回排隊的大額支付和即時轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。人行當(dāng)?shù)胤种刑峁└哳~罰息貸款。
設(shè)定余額警戒線，監(jiān)視、查詢所轄清算賬戶余額情況。行間、同級行之間不能相互查詢，下級行不能查詢上級行清算賬戶的有關(guān)信息。
余額控制：清算賬戶不足控制金額的，不得被借記，超過該控制金額的部分可以被借記。?
借記控制：借記該清算賬戶的支付業(yè)務(wù)均不能被清算（人行發(fā)起的錯賬沖正和同城軋差凈額除外）。
二、大額支付系統(tǒng)-紀(jì)律與責(zé)任1 ?1總體要求：6不得 ?
不得拖延支付，截留、挪用客戶和他行資金；
不得因清算賬戶頭存不足影響客戶和他行資金使用； ?
不得疏于系統(tǒng)管理，影響系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行； ?
不得泄露密押和密鑰，影響資金安全； ?
不得有疑不查，查而不復(fù)；
不得偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)，盜用資金。
二、大額支付系統(tǒng)-紀(jì)律與責(zé)任2 ?2具體要求：
因工作差錯延誤大額支付業(yè)務(wù)處理，影響客戶和他行資金使用的；
違反規(guī)定故意拖延支付，截留、挪用資金，影響客戶和他行資金使用的； ?
工作人員在辦理大額支付中玩忽職守，或出現(xiàn)重大失誤，造成資金損失的； ?
偽造、篡改大額支付業(yè)務(wù)盜用資金的；
直接參與者在清算窗口時間內(nèi)未及時籌措資金，造成人行多次提供罰息貸款的； ?
直接參與者因清算賬戶頭寸不足導(dǎo)致排隊支付指令未及時清算，延誤客戶和他行資金使用的；
未在規(guī)定時間內(nèi)提出和答復(fù)業(yè)務(wù)查詢，造成資金延誤的； ?
因保管不善泄露密押，造成資金損失的；
在規(guī)定金額起點以上的跨行支付業(yè)務(wù)未通過大額支付系統(tǒng)辦理被退回，造成資金損失的。
三、小額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定1 ?1業(yè)務(wù)處理規(guī)則：批量處理支付業(yè)務(wù)，軋差凈額清算資金。?2關(guān)于清算賬戶：與大額支付系統(tǒng)共享清算賬戶清算資金 ?
小額與大額系統(tǒng)還共享密押系統(tǒng)、行名行號管理系統(tǒng)。
三、小額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定2 ?3支付業(yè)務(wù)：處理同城、異地的借記支付業(yè)務(wù)以及金額在規(guī)定起點以下的貸記支付業(yè)務(wù)。?
同城業(yè)務(wù)、異地業(yè)務(wù)。
同城、異地貸記業(yè)務(wù)的信息傳輸（見文件）； ?
同城、異地借記業(yè)務(wù)的信息傳輸（見文件）。
支付業(yè)務(wù)一經(jīng)軋差即具有支付最終性，不可撤銷。?
支付業(yè)務(wù)信息以批量包的形式傳輸和處理。
貸記支付業(yè)務(wù)金額上限可以設(shè)定和調(diào)整，目前為5萬元。
三、小額支付系統(tǒng)-基本規(guī)定3 ?4風(fēng)險控制：以中國人民銀行為中央對手，對直參設(shè)置凈借記限額。
?5運行時間：自然日、24小時不間斷運行，資金清算時間為大額支付系統(tǒng)工作時間。
中國人民銀行可以調(diào)整系統(tǒng)運行時間和資金清算時間，實施暫時停運（需公告停運時間和啟用時間）。
三、小額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理1 ?1處理的業(yè)務(wù)種類：7類 ?
普通貸記業(yè)務(wù)種類； ?
定期貸記業(yè)務(wù)種類； ?
實時貸記業(yè)務(wù)種類； ?
普通借記業(yè)務(wù)種類； ?
定期借記業(yè)務(wù)種類； ?
實時借記業(yè)務(wù)種類；
中國人民銀行規(guī)定的其他支付業(yè)務(wù)。?注意：各類業(yè)務(wù)的分類；
系統(tǒng)自動對需要來回匹配的處理建立登記簿記錄備查考：沖正、止付、退回。
三、小額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理2 ?2借記回執(zhí)信息返回時間：
針對普通借記業(yè)務(wù)和定期借記業(yè)務(wù)。
中國人民銀行統(tǒng)一確定返回基準(zhǔn)時間，目前為1天。
最長返回時間由收款行根據(jù)收款人的委托進行記載。如收款人未指定的，收款行應(yīng)填寫基準(zhǔn)時間。最長時間不得小于基準(zhǔn)時間，不得超過5個法定工作日，即1 <=T+N <=5。
付款清算行到期未返回回執(zhí)的，系統(tǒng)在到期日的次日自動撤銷。收款行可再次提交該批借記業(yè)務(wù)。
三、小額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理3 ?3撤銷：普通貸記、定期貸記、普通借記回執(zhí)、定期借記回執(zhí)可以由付款行發(fā)起撤銷申請。?
未軋差的，即撤；已軋差的，不能撤。?
只能撤銷批量包。
?4沖正：實時業(yè)務(wù)，接收行實時回執(zhí)
發(fā)起行可發(fā)起沖正，取消未軋差的實時業(yè)務(wù)
三、小額支付系統(tǒng)-業(yè)務(wù)處理4 ?5止付：普通借記、定期借記可由收款行申請止付。
付款行未發(fā)出借記回執(zhí)的，即應(yīng)答；已回執(zhí)的，不予止付。?
可整包止付，也可止付包中單筆。?6退回：已軋差業(yè)務(wù)可以申請退回
收款行未貸記收款人賬戶的，即退；已貸記的，不得退，應(yīng)通知付款行由付款人與收款人自行協(xié)商解決。
可申請整包退回，也可退回包中單筆。
收款行收到有差錯的支付業(yè)務(wù)，應(yīng)主動查詢付款行后辦理退回。
三、小額支付系統(tǒng)-資金清算1 ?1凈借記限額：由授信額度、質(zhì)押品和圈存資金組成。?
直接參與者自行設(shè)置和調(diào)整圈存資金。
直接參與者可對凈借記限額在NPC和CCPC之間調(diào)配均衡，可查詢該限額及其可用額度。?
直接參與者可設(shè)定凈借記限額的可用額度預(yù)警值進行預(yù)警監(jiān)視。
三、小額支付系統(tǒng)-資金清算2 ?2軋差：NPC對異地業(yè)務(wù)軋差，CCPC對同城業(yè)務(wù)軋差。
普通、定期貸記業(yè)務(wù)以貸記批量包為軋差依據(jù)，實時貸記、借記支付業(yè)務(wù)以回執(zhí)包中的成功交易為軋差依據(jù)。
系統(tǒng)對通過凈借記限額檢查的支付業(yè)務(wù)，按付款清算和收款清算行實時軋差。普通、定期業(yè)務(wù)未通過凈借記限額檢查的，進入排隊等待軋差處理；實時業(yè)務(wù)作拒絕處理。?
人行統(tǒng)一設(shè)定同城和異地的普通和定期貸記、借記回執(zhí)業(yè)務(wù)的排隊最長時間。等待時間超過系統(tǒng)設(shè)定時間的，系統(tǒng)自動做撤銷處理。多個直接參與者的排隊支付業(yè)務(wù)采取多邊撮合機制。
三、小額支付系統(tǒng)-資金清算3 ?3清算：
軋差凈額按場次提交清算，異地業(yè)務(wù)場次和清算時間由人總行管理部門設(shè)定；同城由人行濟南分行管理部門設(shè)定。每場凈額在清算時點發(fā)送NPC清算；法定節(jié)假日，每日一場，節(jié)假日后第一個大額工作日清算。
三、小額支付系統(tǒng)-紀(jì)律與責(zé)任 ?具體要求：
未及時貸記收款人賬戶延壓客戶資金，影響客戶資金使用的； ?
未按規(guī)定返回回執(zhí)信息，影響客戶資金使用的； ?
未按規(guī)定查詢查復(fù)造成客戶和他行資金延誤的； ?
未按規(guī)定止付造成客戶和他行資金損失的；
未按規(guī)定辦理退回造成客戶和他行資金損失的；
直接參與者因凈借記限額不足，導(dǎo)致支付業(yè)務(wù)未及時處理，延誤客戶和他行資金使用的。
四、全國支票影像交換系統(tǒng)CIS1 ?1CIS的作用：支票全國流通，促進商品交易活動。
?2CIS處理流程：支票截留在受理行，通過掃描影像將信息傳輸?shù)匠銎毙校銎毙袑徍烁犊睢?
涉及信息傳輸和資金清算兩個過程，前者有CIS系統(tǒng)完成，后者由小額支付系統(tǒng)完成。?3銀行機構(gòu)可以作為CIS參與者直接發(fā)起和接收支票影像信息，也可委托系統(tǒng)內(nèi)他機構(gòu)提出全國支票和接收本行簽發(fā)的全國支票。
CIS參與者可以是小額支付系統(tǒng)的參與者，也可以不是（須明確小額業(yè)務(wù)代理行）。
四、全國支票影像交換系統(tǒng)CIS2 ?4基本規(guī)定：
CIS受理的支票金額上限目前為50萬元。
銀行機構(gòu)在出售支票時必須在支票正面記載銀行機構(gòu)代碼。
影像應(yīng)包括支票正面和背面，如背面有粘單，應(yīng)采集記載最后一手委托收款背書的影像。?
提出行受理支票后，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個法定工作日上午10點前將影像信息提交CIS；票據(jù)交換所收到影像信息，應(yīng)在當(dāng)日至遲下一個法定工作日提入行參加的第一場交換提交提入行。
五、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法1 ?1直接參與者應(yīng)嚴(yán)格遵守支付系統(tǒng)運行時間，在業(yè)務(wù)運行期間未經(jīng)批準(zhǔn)不得退出登錄。
操作人員應(yīng)實時監(jiān)控系統(tǒng)運行狀態(tài)和業(yè)務(wù)軋差、資金清算情況，并填寫運行日志。發(fā)現(xiàn)排隊業(yè)務(wù)，應(yīng)主動籌措資金，確保支付業(yè)務(wù)及時軋差、清算。
五、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法2 ?2直接參與者應(yīng)合理安排各崗位人員，確保支付系統(tǒng)安全穩(wěn)定運行。崗位人員變動應(yīng)交接并在系統(tǒng)中注銷該用戶。
系統(tǒng)管理員、系統(tǒng)維護員禁止兼任業(yè)務(wù)主管或操作員；業(yè)務(wù)主管禁止兼任操作員。?
操作人員口令僅限本人使用，不得外泄；至少每季度更換一次。?
操作人員與操作代碼一一對應(yīng)。
操作人員禁止與業(yè)務(wù)無關(guān)操作，離開操作崗位時應(yīng)退出登錄。
五、現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法3 ?3禁止在生產(chǎn)和備份設(shè)備上進行開發(fā)和培訓(xùn)、使用非系統(tǒng)專用的存儲介質(zhì)和安裝與系統(tǒng)運行無關(guān)的軟件。
?4禁止泄露計算機系統(tǒng)和網(wǎng)絡(luò)系統(tǒng)的參數(shù)、配置信息和參與者的支付交易、賬戶信息。
六、支付清算系統(tǒng)應(yīng)急處置1 ?1支付清算系統(tǒng)包括：大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)、商業(yè)銀行行內(nèi)系統(tǒng)。?2事件類型：
緊急突發(fā)事件：商業(yè)銀行前置機系統(tǒng)MBFE數(shù)據(jù)庫故障 ?
非緊急突發(fā)事件：MBFE應(yīng)用系統(tǒng)故障
?3應(yīng)遵循的原則：系統(tǒng)不間斷、業(yè)務(wù)連續(xù)性、數(shù)據(jù)完整性、可操作性、及時報告。
六、支付清算系統(tǒng)應(yīng)急處置2 ?4組織機構(gòu)：地市級以上銀行機構(gòu)成立應(yīng)急處置領(lǐng)導(dǎo)小組及辦公室。?
及時報告事件及其處置情況，指揮應(yīng)急處置； ?
人員變動及時向同級人行報備。?5預(yù)防預(yù)警機制：
預(yù)防：建立和完善災(zāi)難備份機制，建立和完善運行維護機制，保留手工處置機制。
預(yù)警：早發(fā)現(xiàn)、早報告、早準(zhǔn)備。系統(tǒng)運行異常的預(yù)警信息，運行部門及時報告本單位業(yè)務(wù)和技術(shù)主管部門。
六、支付清算系統(tǒng)應(yīng)急處置3 ?6報告與決策：MBFE突發(fā)事件：逐級報告至人行濟南分行應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組，由人行濟南分行應(yīng)急領(lǐng)導(dǎo)小組決策啟動應(yīng)急預(yù)案。?7業(yè)務(wù)應(yīng)急處置：
故障日，銀行機構(gòu)收到CCPC發(fā)來的大、小額支付業(yè)務(wù)明細(xì)清單，與本行行內(nèi)系統(tǒng)業(yè)務(wù)數(shù)據(jù)進行核對，不符的以清單為準(zhǔn)調(diào)整。
故障期間，跨行往賬業(yè)務(wù)采取“先橫后直”、“先直后橫”或業(yè)務(wù)代理方式處理。
六、支付清算系統(tǒng)應(yīng)急處置4 ?8評估改進：及時總結(jié)應(yīng)急處置情況，對應(yīng)急處置預(yù)案的適用性進行評估，提出改進建議。?9應(yīng)急演練：每年定期組織，如實操作，鍛煉隊伍，積累經(jīng)驗，切忌走過場。?10宣傳培訓(xùn)：常抓不懈，從容應(yīng)對。
第二篇：2014支付結(jié)算基礎(chǔ)知識點匯總
http:///
2014支付結(jié)算基礎(chǔ)知識點匯總
目錄
支付結(jié)算的概念
支付結(jié)算的特征
支付結(jié)算的方式
支付結(jié)算的原則
支付結(jié)算的要求
支付結(jié)算的概念
支付結(jié)算是指使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款、電子支付等結(jié)算方式進行貨幣給付及其資金清算的行為。
支付結(jié)算的特征
支付結(jié)算的特征主要包括以下幾個方面：
1.支付結(jié)算必須通過中國人民銀行批準(zhǔn)的金融機構(gòu)進行，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù);
2.支付結(jié)算是一種要式行為;
http:///
3.支付結(jié)算的發(fā)生取決于委托人的意志;(銀行在支付結(jié)算中充當(dāng)中介角色)
4.支付結(jié)算實行統(tǒng)一管理和分級管理相結(jié)合的管理體制;
5.支付結(jié)算必須依法進行。
支付結(jié)算的方式
支付結(jié)算的方式主要包括：
1、票據(jù)
票據(jù)是指《票據(jù)法》所規(guī)定的由出票人依法簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或在指定的日期向收款人或持票人無條件支付一定金額并可轉(zhuǎn)讓的有價證券。一般來講，票據(jù)具有信用、支付、匯兌和結(jié)算等職能。票據(jù)結(jié)算是支付結(jié)算的重要內(nèi)容。
2、支票
支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。它適用于在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付各種款項的單位和個人。
3、商業(yè)匯票
商業(yè)匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。它適用于在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間具有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系的款項結(jié)算。
http:///
4、信用卡
信用卡是指商業(yè)銀行向個人和單位發(fā)行的，憑以向特約單位購物、消費和向銀行存取現(xiàn)金，且具有消費信用的特制載體卡片。信用卡按使用對象分為單位卡和個人卡;按信譽等級分為金卡和銀卡。
支付結(jié)算的原則
(一)恪守信用，履約付款;
(二)誰的錢進誰的賬，由誰支配;
(三)銀行不墊款。
支付結(jié)算的要求
辦理支付結(jié)算的基本要求：
1.票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不得偽造、變造。
(1)所謂“偽造”是指無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)他人名義簽章的行為，例如偽造出票簽章、背書簽章、承兌簽章和保證簽章等。
(2)所謂“變造”是指無權(quán)更改票據(jù)內(nèi)容的人，對票據(jù)上簽章以外的記載事項加以改變的行為。
http:///
(3)出票金額、出票日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效;更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。
提示：對票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應(yīng)當(dāng)由原記載人在更改處簽章證明。
(4)票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。
①單位、銀行在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章(至少2個章)：為該單位、銀行的蓋章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。
②個人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章(1個章)：為個人本名的簽名或蓋章。
2.填寫各種票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范。
(1)關(guān)于收款人名稱。單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或者規(guī)范化簡稱。
(2)關(guān)于出票日期。
①票據(jù)的出票日期必須使用中文大寫;
②在填寫月、日時，月為“壹”、“貳”和“壹拾”的，日為壹至玖和“壹拾”、“貳拾”和“叁拾”的，應(yīng)當(dāng)在其前加“零”;日為拾壹至拾玖的，應(yīng)當(dāng)在其前加“壹”。實際日期票據(jù)日期
http:///
月為“壹”、“貳”和“壹拾”的前加“零”
日為“壹”至“玖”和“壹拾”、“貳拾”和“叁拾”
日為“拾壹”至“拾玖”前加“壹”
(3)關(guān)于金額。票據(jù)和結(jié)算憑證金額以中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載，二者必須一致，二者不一致的票據(jù)無效;二者不一致的結(jié)算憑證，銀行不予受理。
參考文獻：http:///congye/fxzd/201409/188364.shtml
第三篇：支付清算試題
“支付清算杯”支付清算 知識競賽題庫
目 錄
第一部分 綜合知識???????????????1 第二部分 賬戶管理 ????????????? 24 第三部分 非現(xiàn)金支付工具??????????? 39 第四部分 支付系統(tǒng)?????????????? 81 附 1: 支付清算知識題庫參考文件目錄 ??????112 附 2: 支付清算主要法規(guī)、規(guī)章 ?????????115
第一部分 綜合知識
1.支付結(jié)算辦法中所稱支付結(jié)算的概念是什么 ?
答：支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用票據(jù)、信用卡和匯兌、托收承付、委托收款等結(jié)算方式進行貨幣給付及 其資金清算的行為。
2.簽發(fā)票據(jù)、填寫結(jié)算憑證，單位和銀行的名稱如何記載 ? 答：單位和銀行的名稱應(yīng)當(dāng)記載全稱或者規(guī)范化簡稱。3.票據(jù)和結(jié)算憑證上的“簽章”指的是什么？
答：票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。
4.票據(jù)和結(jié)算憑證的哪些要素不得更改，更改后票據(jù)無效？ 答：票據(jù)和結(jié)算憑證的金額、出票或簽發(fā)日期、收款人名稱 不得更改，更改的票據(jù)無效；更改的結(jié)算憑證，銀行不予受理。
5.對票據(jù)和結(jié)算憑證上其他可更改事項，更改時有哪些要 求？
答：對票據(jù)和結(jié)算憑證上的其他可更改記載事項，原記載人 可以更改，更改時應(yīng)由原記載人在更改處簽章證明。
6.票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不 得偽造、變造。票據(jù)上有偽造、變造簽章的，不影響票據(jù)上哪些 簽章的效力 ?
答：票據(jù)上有偽造、變造簽章的，不影響票據(jù)上其他當(dāng)事人 真實簽章的效力。
7.辦理支付結(jié)算需要交驗的個人有效身份證件有哪些？ 答：辦理支付結(jié)算需要交驗的個人有效身份證件指居民身份 證、軍官證、警官證、文職干部證、士兵證、戶口簿、護照、港 澳臺同胞回鄉(xiāng)證等符合法律、行政法規(guī)以及國家有關(guān)規(guī)定的身份
證件。
8.單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須遵守哪些原則？ 答：1.恪守信用，履約付款；2.誰的錢進誰的賬，由誰支配； 3.銀行不墊款。
9.我國現(xiàn)行票據(jù)法律體系中的票據(jù)包括哪些？
答：我國現(xiàn)行票據(jù)法律體系中的票據(jù)包括匯票、本票和支票。10.票據(jù)的取得必須給付對價 , 但什么情況下取得票據(jù)不受 給付對價的限制？
答：因稅收、繼承、贈與依法無償取得票據(jù)的，不受給付對 價的限制。但是，所享有的票據(jù)權(quán)利不得優(yōu)于其前手的權(quán)利。
11.銀行匯票的出票人在票據(jù)上的簽章是什么 ?
答：銀行匯票的出票人在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為經(jīng)人民銀行批 準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽 名或者蓋章。
12.銀行承兌商業(yè)匯票、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時的 簽章是什么 ?
答：銀行承兌商業(yè)匯票、辦理商業(yè)匯票轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時的 簽章，應(yīng)為經(jīng)人民銀行批準(zhǔn)使用的該銀行匯票專用章加其法定代 表人或其授權(quán)經(jīng)辦人的簽名或者蓋章。
13.單位在票據(jù)上的簽章是什么 ?
答：單位在票據(jù)上的簽章，應(yīng)為該單位的財務(wù)專用章或者公 章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或者蓋章。
14.支票出票人和商業(yè)承兌匯票承兌人在票據(jù)上的簽章是什 么?
答：支票出票人和商業(yè)承兌匯票承兌人在票據(jù)上的簽章，應(yīng) 為其預(yù)留銀行簽章。
15.票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但什么情況下不得背書轉(zhuǎn)讓？
答：票據(jù)可以背書轉(zhuǎn)讓，但填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票、銀行本票和用于支取現(xiàn)金的支票不得背書轉(zhuǎn)讓。
16.票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時，背書人應(yīng)在票據(jù)背面記載的事項有哪 些 ?
答：票據(jù)背書轉(zhuǎn)讓時，背書人應(yīng)在票據(jù)背面簽章、記載被背 書人名稱和背書日期。
17.持票人委托銀行收款或以票據(jù)質(zhì)押的，應(yīng)在背書人欄記 載哪些事項 ?
答：持票人委托銀行收款或以票據(jù)質(zhì)押的，除按規(guī)定記載背 書外，還應(yīng)記載“委托收款”或“質(zhì)押”字樣。
18.票據(jù)出票人記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，其直接后手再背 書轉(zhuǎn)讓的，出票人對哪些人不承擔(dān)保證責(zé)任？
答：票據(jù)出票人在票據(jù)正面記載“不得轉(zhuǎn)讓”字樣的，票據(jù) 不得轉(zhuǎn)讓；其直接后手再背書轉(zhuǎn)讓的，出票人對其直接后手的被 背書人不承擔(dān)保證責(zé)任。
19.票據(jù)被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的是 否可以背書轉(zhuǎn)讓？背書轉(zhuǎn)讓的，什么人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任？
答：票據(jù)被拒絕承兌、拒絕付款或者超過付款提示期限的，不得背書轉(zhuǎn)讓。背書轉(zhuǎn)讓的，背書人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。
20.持票人以什么方式證明其對已轉(zhuǎn)讓票據(jù)權(quán)利？ 答：以背書轉(zhuǎn)讓的票據(jù)，背書應(yīng)當(dāng)連續(xù)。持票人以背書的連 續(xù)證明其票據(jù)權(quán)利。
21.什么是背書連續(xù)？
答：票據(jù)第一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人是票據(jù)上記載的收款人，前次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是后一次背書轉(zhuǎn)讓的背書人，依次前后 銜接，最后一次背書轉(zhuǎn)讓的被背書人是票據(jù)的最后持票人。
22.銀行匯票、銀行本票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，喪失什么權(quán)利？持票人是否可以請求付款？
答：銀行匯票、銀行本票的持票人超過規(guī)定期限提示付款的，喪失對出票人以外的前手的追索權(quán)，持票人在作出說明后，仍可 以向出票人請求付款。
23.通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人或代 理付款人提示付款的，視同持票人提示付款；其提示付款日期以 哪一天為準(zhǔn)？
答：通過委托收款銀行或者通過票據(jù)交換系統(tǒng)向付款人或代 理付款人提示付款的，視同持票人提示付款；其提示付款日期以 持票人向開戶銀行提交票據(jù)日為準(zhǔn)。
24.票據(jù)到期被拒絕付款或者在到期前被拒絕承兌，承兌人 或付款人死亡、逃匿的，承兌人或付款人被依法宣告破產(chǎn)的或者 因違法被責(zé)令終止業(yè)務(wù)活動的，持票人可以對哪些人行使追索 權(quán)？
答：持票人可以對背書人、出票人以及票據(jù)的其他債務(wù)人行 使追索權(quán)。
25.支付結(jié)算辦法所稱“拒絕證明”包含哪些事項？ 答：1.被拒絕承兌、付款的票據(jù)種類及其主要記載事項；2.拒 絕承兌、付款的事實依據(jù)和法律依據(jù)；3.拒絕承兌、付款的時間； 4.拒絕承兌人、拒絕付款人的簽章。
26.支付結(jié)算辦法所稱退票理由書包括哪些事項？
答：1.所退票據(jù)的種類；2.退票的事實依據(jù)和法律依據(jù)；3.退 票時間；4.退票人簽章。
27.支付結(jié)算辦法所指的其他證明是指哪些？
答：1.醫(yī)院或者有關(guān)單位出具的承兌人、付款人死亡證明； 2.司法機關(guān)出具的承兌人、付款人逃匿的證明；3.公證機關(guān)出 具的具有拒絕證明效力的文書。
28.持票人收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證明以后 如何處理？
答：持票人應(yīng)當(dāng)自收到被拒絕承兌或者被拒絕付款的有關(guān)證 明之日起 3 日內(nèi)，將被拒絕事由書面通知其前手；其前手應(yīng)當(dāng)自 收到通知之日起 3 日內(nèi)書面通知其再前手。持票人也可以同時向 各票據(jù)債務(wù)人發(fā)出書面通知。
29.掛失止付通知書應(yīng)當(dāng)記載哪些事項？
答：允許掛失支付的票據(jù)喪失，失票人需要掛失止付的，應(yīng) 填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應(yīng)記載下列事項。1.票據(jù)喪失的時間、地點、原因；2.票據(jù)的種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；3.掛失止付人 的姓名、營業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。
30.付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后如何處 理？
答：付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書后，查明掛 失票據(jù)確未付款時，應(yīng)立即暫停支付。付款人或者代理付款人自 收到掛失止付通知書之日起 12 日內(nèi)沒有收到人民法院的止付通 知書的，自 13 日起，持票人提示付款并依法向持票人付款的不 再承擔(dān)責(zé)任。
31.簽發(fā)銀行匯票除必須記載表明“銀行匯票”的字樣；無 條件支付的承諾和出票金額事項外，還需要記載的事項有哪些？
答：付款人名稱；收款人名稱；出票日期和出票人簽章。32.銀行匯票、商業(yè)匯票的提示付款期限分別是什么？ 答：銀行匯票提示付款期限是出票日起 1 個月；商業(yè)匯票提 示付款期限是匯票到期日起 10 日。
33.申請人使用銀行匯票，應(yīng)向出票銀行填寫“銀行匯票申 請書”，填明的內(nèi)容有哪些？
答：填明收款人名稱、匯票金額、申請人名稱、申請日期等 事項并簽章，簽章為其預(yù)留銀行的簽章。
34.出票銀行受理銀行匯票申請書，收妥款項后簽發(fā)銀行匯 票，應(yīng)將哪幾聯(lián)交付票據(jù)申請人？
答：應(yīng)將銀行匯票和解訖通知交付票據(jù)申請人。35.收款人受理銀行匯票時，應(yīng)審查哪些事項？
答：1.銀行匯票和解訖通知是否齊全、匯票號碼和記載的內(nèi) 容是否一致；2.收款人是否確為本單位或本人；3.銀行匯票是否 在提示付款期限內(nèi)；4.必須記載的事項是否齊全；5.出票人簽章 是否符合規(guī)定，是否有壓數(shù)機壓印的出票金額，并與大寫出票金 額一致；5.出票金額、出票日期、收款人名稱是否更改，更改的 其他記載事項是否由原記載人簽章證明。
36.銀行匯票背書轉(zhuǎn)讓以什么金額為準(zhǔn)？
答：銀行匯票的背書轉(zhuǎn)讓以不超過出票金額的實際結(jié)算金額 為準(zhǔn)。
37.什么情況下的銀行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓？
答：未填寫實際結(jié)算金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的銀 行匯票不得背書轉(zhuǎn)讓。
38.被背書人受理銀行匯票時，除審查票據(jù)真?zhèn)瓮膺€應(yīng)審查 哪些事項？
答：1.銀行匯票是否記載實際結(jié)算金額，有無更改，其金額 是否超過出票金額；2.背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單的是否按規(guī)定簽章；3.背書人為個人的身份證件。
39.銀行匯票持票人向銀行提示付款時，必須同時提交哪些 單聯(lián)，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理？
答：持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和解 訖通知，缺少任何一聯(lián)，銀行不予受理。
40.在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時應(yīng) 如何處理？
答：在銀行開立存款賬戶的持票人向開戶銀行提示付款時，應(yīng)在匯票背面持票人向銀行提示付款簽章處簽章，簽章須與預(yù)留 銀行簽章相同，并將銀行匯票和解訖通知、進賬單送交開戶銀行。
41.未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，可以向選擇的任 何一家銀行機構(gòu)提示付款。提示付款時應(yīng)如何處理？
答：未在銀行開立存款賬戶的個人持票人，可以向選擇的任 何一家銀行機構(gòu)提示付款。提示付款時，應(yīng)在匯票背面“持票人 向銀行提示付款簽章”處簽章，并填明本人身份證件名稱、號碼 及發(fā)證機關(guān)，由其本人向銀行提交身份證件及其復(fù)印件。
42.銀行匯票的實際結(jié)算金額低于出票金額的，其多余金額 的處理方法是什么？
答：由出票銀行退交申請人。
43.申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退 款時如何處理？
答：申請人因銀行匯票超過付款提示期限或其他原因要求退 款時，應(yīng)將銀行匯票和解訖通知同時提交到出票銀行。申請人為 單位的應(yīng)出具該單位的證明；申請人為個人的應(yīng)出具本人的身份 證件。
44.申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)如何辦 理？
答：申請人缺少解訖通知要求退款的，出票銀行應(yīng)于銀行匯 票提示付款期滿一個月后辦理。
45.銀行匯票喪失，失票人可憑什么材料向出票銀行請求付 款或退款？
答：銀行匯票喪失，失票人可憑人民法院出具的其享有票據(jù)
權(quán)利的證明向出票銀行請求付款或退款。
46.在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具 有什么關(guān)系才能使用商業(yè)匯票？
答：在銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織之間，必須具 有真實的交易關(guān)系或債權(quán)債務(wù)關(guān)系，才能使用商業(yè)匯票。
47.簽發(fā)商業(yè)匯票除必須記載表明“商業(yè)承兌匯票”或“銀 行承兌匯票”的字樣；無條件支付的委托；確定的金額外，還需 要記載的事項有哪些？
答：還需要記載付款人名稱；收款人名稱；出票日期和出票 人簽章。
48.商業(yè)承兌匯票由誰簽發(fā)，由誰承兌？
答：商業(yè)承兌匯票可由付款人簽發(fā)并承兌，也可以由收款人 簽發(fā)交由付款人承兌。
49.銀行承兌匯票應(yīng)由誰簽發(fā)？
答：銀行承兌匯票應(yīng)由在承兌銀行開立存款賬戶的存款人簽 發(fā)。
50.商業(yè)匯票的承兌銀行必須具備哪些條件？
答：1.出票人具有真實的委托付款關(guān)系；2.具有支付匯票金 額的可靠資金；3.內(nèi)部管理完善，經(jīng)其法人授權(quán)的銀行審定。
51.付款人承兌商業(yè)匯票附有條件的，應(yīng)如何處理？ 答：付款人承兌商業(yè)匯票不得附有條件；承兌附有條件的，視為拒絕承兌。
52.商業(yè)匯票的付款期限、提示付款期限分別是什么？ 答：商業(yè)匯票的付款期限最長不得超過 6 個月；商業(yè)匯票的 提示付款期限自匯票到期日起 10 日。
53.承兌銀行存在合法抗辯事由拒絕支付后的處理方式？ 答：承兌銀行存在合法抗辯事由拒絕支付的，應(yīng)自接到商業(yè)
匯票的次日起 3 日內(nèi)作成拒絕付款證明，連同商業(yè)銀行承兌匯票 郵寄持票人開戶銀行轉(zhuǎn)交持票人。
54.銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款 時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付 的匯票金額按照多少比率計收利息？
答：銀行承兌匯票的出票人于匯票到期日未能足額交存票款 時，承兌銀行除憑票向持票人無條件付款外，對出票人尚未支付 的匯票金額按照每天萬分之五計收利息。
55.貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時，應(yīng)作成轉(zhuǎn)讓背書，并應(yīng)提供 的資料有哪些？
答：貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)、再貼現(xiàn)時，應(yīng)作成轉(zhuǎn)讓背書，并提供貼 現(xiàn)申請人與其直接前手之間的增值稅發(fā)票和商品發(fā)運單據(jù)復(fù)印 件。
56.承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼 現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加幾天的劃款日期？
答：承兌人在異地的，貼現(xiàn)、轉(zhuǎn)貼現(xiàn)和再貼現(xiàn)的期限以及貼 現(xiàn)利息的計算應(yīng)另加 3 天的劃款日期。
57.本票有哪些必須記載事項？
答：1.表明“本票”的字樣；2.無條件支付的承諾；3.確定 的金額；4.收款人名稱；5.出票日期；5.出票人的簽章。
58.銀行本票的提示付款期限是多久？
答：銀行本票的提示付款期限自出票日起最長不得超過 2 個 月，持票人超過付款期限提示付款的，代理付款人不予受理。
59.申請人使用銀行本票，應(yīng)填寫“銀行本票申請書”，“銀 行本票申請書”應(yīng)填明哪些事項？
答：申請人使用銀行本票，應(yīng)填寫“銀行本票申請書”，填 明收款人名稱、申請人名稱、支付金額、申請日期等事項并簽章。
申請人和收款人均為個人需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在“支付金額”欄 先填寫“現(xiàn)金”字樣，后填寫支付金額。
60.收款人可以將銀行本票背書轉(zhuǎn)讓給被背書人，被背書人 受理銀行本票時，除按照規(guī)定審查票據(jù)真實性外，還應(yīng)審查的事 項有哪些？
答：1.背書是否連續(xù)，背書人簽章是否符合規(guī)定，背書使用 粘單的是否按規(guī)定簽章；2.背書人為個人的身份證件。
61.銀行本票超過提示付款期限，持票人如何向出票銀行請 求付款？
答：持票人超過提示付款期限不獲付款的，在票據(jù)權(quán)利時效 內(nèi)向出票銀行作出說明，并提供本人身份證件或單位證明，可持 銀行本票向出票銀行請求付款。
62.支票的哪些要素可以由出票人授權(quán)補記？未補記前是否 可以背書轉(zhuǎn)讓和提示付款？
答：支票的金額、收款人名稱可以由出票人授權(quán)補記。未補 記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提示付款。
63.支票的出票人簽發(fā)支票的金額有什么要求？
答：支票的出票人簽發(fā)支票的金額不得超過付款時在付款人 處實有的存款金額。
64.出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應(yīng)如何處理？
答：出票人簽發(fā)空頭支票、簽章與預(yù)留銀行簽章不符的支票、使用支付密碼地區(qū)，支付密碼錯誤的支票，銀行應(yīng)予以退票，并 按票面金額處百分之五但不低于 1 千元罰款。持票人有權(quán)要求出 票人賠償支票金額 2% 的賠償金。對屢次簽發(fā)的，銀行應(yīng)停止其 簽發(fā)支票。
65.除另有規(guī)定外，支票的提示付款期限是多長時間？超過
提示付款期限提示付款的，應(yīng)如何處理？
答：支票的提示付款期限自出票日起 10 日，但人民銀行另 有規(guī)定的除外。超過提示付款期限提示付款的，持票人開戶銀行 不予受理，付款人不予付款。
66.信用卡透支期限最長為多少天？ 答：信用卡透支期限最長為 60 天。67.惡意透支的含義是什么？
答：惡意透支是指持卡人超過規(guī)定限額或規(guī)定期限，并且經(jīng) 發(fā)卡銀行催收無效的透支行為。
68.支付結(jié)算辦法所稱結(jié)算方式包括哪些？
答：支付結(jié)算辦法所稱結(jié)算方式是指匯兌、托收承付和委托 收款。
69.銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于什么時間寄 發(fā)？
答：銀行辦理結(jié)算向外發(fā)出的結(jié)算憑證，必須于當(dāng)日至遲次 日寄發(fā)。收到的結(jié)算憑證必須及時將款項支付給結(jié)算憑證上記載 的收款人。
70.匯兌分為哪兩種？ 答：匯兌分為信匯和電匯，由匯款人選擇使用。71.簽發(fā)匯兌憑證必須記載哪些事項？
答：1.表明“信匯”或“電匯”的字樣；2.無條件支付的委 托；3.確定的金額；4.收款人名稱；5.匯款人名稱；6.匯入地點、匯入行名稱；7.匯出地點、匯出行名稱；8.委托日期；9.匯款人 簽章。
72.匯兌憑證上記載收款人為個人的，收款人需要到匯入銀 行領(lǐng)取匯款，匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明什么字樣？
答：匯兌憑證上記載收款人為個人的，收款人需要到匯入銀
行領(lǐng)取匯款，匯款人應(yīng)在匯兌憑證上注明“留行待取”字樣。
73.匯款回單的性質(zhì)是什么？能否作為該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款 人賬戶的證明？
答：匯款回單只能作為匯出銀行受理匯款的依據(jù)，不能作為 該筆匯款已轉(zhuǎn)入收款人賬戶的證明。
74.銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據(jù)是什么？ 答：收賬通知是銀行將款項確已收入收款人賬戶的憑據(jù)。75.匯入銀行對于收款人拒絕接受的匯款，應(yīng)即辦理退匯。匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過多長時間無法交付的 匯款應(yīng)主動辦理退匯？
答：匯入銀行對于向收款人發(fā)出取款通知，經(jīng)過 2 個月無法 交付的匯款，應(yīng)主動辦理退匯。
76.使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位必須是哪 些？
答：使用托收承付結(jié)算方式的收款單位和付款單位必須是國 有企業(yè)、供銷合作社以及經(jīng)營管理較好，并經(jīng)開戶銀行審查同意 的城鄉(xiāng)集體所有制工業(yè)企業(yè)。
77.收款人對同一付款人發(fā)貨托收累計多少次收不回貨款 的，收款人開戶銀行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理托收？
答：收款人對同一付款人發(fā)貨托收累計 3 次收不回貨款的，收款人開戶銀行應(yīng)暫停收款人向該付款人辦理托收。
78.托收承付結(jié)算每筆的金額起點是多少？新華書店系統(tǒng)每 筆的金額起點是多少？
答：托收承付結(jié)算每筆的金額起點是 1 萬元；新華書店系統(tǒng) 每筆的金額起點是 1 千元。
79.簽發(fā)托收承付憑證必須記載除表明“托收承付”的字樣、確定的金額、付款人名稱及賬號、付款人開戶銀行名稱、委托日
期和收款人簽章外，還須記載的事項有哪些？
答：還須記載收款人名稱及賬號；收款人開戶銀行名稱；托 收附寄單證張數(shù)或冊數(shù)和合同名稱、號碼。
80.承付貨款分為哪兩種，由收付雙方商量選用，并在合同 中明確規(guī)定？
答：承付貨款分為驗單付款和驗貨付款兩種，由收付雙方商 量選用，并在合同中明確規(guī)定。
81.單位和個人使用委托收款結(jié)算方式提供哪些債務(wù)證明？ 答：單位和個人憑已承兌商業(yè)匯票、債券、存單等付款人債 務(wù)證明辦理款項的結(jié)算，均可以使用委托收款結(jié)算方式。
82.委托收款以銀行以外的單位為付款人的，委托收款憑證 必須記載哪些事項？以銀行以外的單位或在銀行開立存款賬戶的 個人為收款人的，委托收款憑證必須記載哪些事項 ?
答：付款人開戶銀行名稱；收款人開戶銀行名稱。
83.商業(yè)匯票的背書人背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)什么責(zé)任 ? 答：商業(yè)匯票的背書人背書轉(zhuǎn)讓票據(jù)后，即承擔(dān)保證其后手 所持票據(jù)承兌和付款責(zé)任。
84.票據(jù)的保證人應(yīng)當(dāng)承擔(dān)什么責(zé)任 ? 答：票據(jù)的保證人應(yīng)當(dāng)與被保證人對持票人承擔(dān)連帶責(zé)任。85.銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響客戶和 他行資金使用的，按什么標(biāo)準(zhǔn)計付賠償金 ?
答：銀行辦理支付結(jié)算，因工作差錯發(fā)生延誤，影響客戶和 他行資金使用的，按人民銀行規(guī)定的同檔次流動資金貸款利率計 付賠償金。
86.個人活期儲蓄賬戶如何轉(zhuǎn)為個人銀行結(jié)算賬戶？ 答：客戶通過個人活期儲蓄賬戶辦理第一筆轉(zhuǎn)賬支付業(yè)務(wù)時，在相關(guān)憑證上的簽章即為確認(rèn)將該賬戶轉(zhuǎn)為個人銀行結(jié)算賬戶。
87.單筆人民幣超過 5 萬元能否直接從單位銀行結(jié)算賬戶向 個人銀行結(jié)算賬戶劃轉(zhuǎn)？是否要出具付款依據(jù)？
答：從單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶支付款項單筆 超過 5 萬元時，付款單位若在付款用途欄或備注欄注明事由，可 不再另行出具付款依據(jù)，但付款單位應(yīng)對支付款項事由的真實性、合法性負(fù)責(zé)。
88.水、電、煤氣、電話等公用事業(yè)服務(wù)費用和工資、養(yǎng)老 保險、失業(yè)保險、醫(yī)療統(tǒng)籌等社會保障金的繳納和發(fā)放，個人是 否可以選擇任一銀行開立銀行結(jié)算賬戶？
答：個人可以選擇任一銀行開立銀行結(jié)算賬戶，辦理支付結(jié) 算業(yè)務(wù)。銀行不得通過與收、付款單位進行排他性合作，變相為 客戶指定開戶銀行。
89.借記卡在自動柜員機取款的交易上限是多少？
答：借記卡在自動柜員機取款的交易上限每卡每日累計 2 萬 元。
90.小額支付普通借記業(yè)務(wù)客戶是否應(yīng)與收、付款銀行簽定 協(xié)議？
答：小額支付普通借記業(yè)務(wù)客戶應(yīng)與收、付款銀行簽定協(xié)議。91.個人合法收入款項是否可以轉(zhuǎn)入個人活期儲蓄賬戶？ 答：個人合法收入款項可以轉(zhuǎn)入個人活期儲蓄賬戶。92.個人跨行轉(zhuǎn)賬匯款手續(xù)費收費標(biāo)準(zhǔn)是多少？
答：轉(zhuǎn)賬匯款范圍包括向其他銀行的本人、其他個人或單位 的賬戶進行資金轉(zhuǎn)移。收費標(biāo)準(zhǔn)：每筆轉(zhuǎn)賬 0.2 萬元（含 0.2 萬元），收費不超過 2 元；轉(zhuǎn)賬每筆 0.2-0.5 萬元（含 0.5 萬元），收費 不超過 5 元；轉(zhuǎn)賬每筆 0.5-1 萬元（含 1 萬元），收費不超過 10 元； 轉(zhuǎn)賬每筆 1-5 萬元（含 5 萬元），收費不超過 15 元；轉(zhuǎn)賬 5 萬元 以上，不超過 0.03%，最高收費 50 元。
93.個人客戶未開立個人銀行賬戶，通過交存現(xiàn)金辦理現(xiàn)金 匯兌業(yè)務(wù)的收費標(biāo)準(zhǔn)是多少？
答：每筆不超過匯款金額的 0.5%，最高收費 50 元。94.對于不以騙取財物為目的的簽發(fā)空頭支票的行為，人民 銀行的處罰標(biāo)準(zhǔn)是多少？
答：對于不以騙取財物為目的的簽發(fā)空頭支票的行為，由人 民銀行處以票面金額 5% 但不低于 1000 元的罰款。
95.空頭支票的罰款逾期不繳納的，人民銀行及其分支機構(gòu) 可采取哪些措施？
答：1.到期不繳納罰款的，每日按罰款數(shù)額的 3% 加處罰款；2． 要求銀行停止其簽發(fā)支票；3．申請人民法院強制執(zhí)行。
96.銀行在空頭支票處罰中應(yīng)怎樣實行告知處理？
答：銀行應(yīng)在收到人民銀行作出的擬處罰決定和《告知書》 之日起 5 個工作日內(nèi)，填寫《告知書》中出票人名稱、違規(guī)事實 等有關(guān)內(nèi)容，并送達出票人。送達情況應(yīng)在當(dāng)日至遲次日（節(jié)假 日順延）報告人民銀行。
97.銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票行為 , 應(yīng)如何處理？ 答：銀行發(fā)現(xiàn)出票人有簽發(fā)空頭支票行為的，應(yīng)立即填制《空 頭支票報告書》，將支票和其他足以證明出票人違規(guī)簽發(fā)空頭支 票的資料復(fù)印并簽章后作《報告書》附件，于當(dāng)日至遲次日（節(jié) 假日順延）報送當(dāng)?shù)厝嗣胥y行分支行支付結(jié)算管理部門（節(jié)假日 順延）。
98.罰款代收機構(gòu)對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，將受 到人民銀行及其分支機構(gòu)哪些處罰？
答：罰款代收機構(gòu)對空頭支票罰款收入占壓、挪用的，人民 銀行及其分支機構(gòu)可按《金融違法行為處罰辦法》第二十二條的 規(guī)定給予警告，沒收違法所得，并處違法所得 1 倍以上 3 倍以下 的罰款；沒有違法所得的，處 5 萬元以上 30 萬元以下的罰款；情 節(jié)嚴(yán)重的，建議罰款代收機構(gòu)或其上級行按規(guī)定對罰款代收機構(gòu) 的高級管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。
99.出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票 情況的，將受到人民銀行那些處罰？
答：出票人開戶銀行不報、漏報或遲報出票人簽發(fā)空頭支票 情況的，人民銀行責(zé)令其糾正；逾期不改正、情節(jié)嚴(yán)重的，可建 議出票人開戶銀行或其上級行按照規(guī)定對出票人開戶銀行的高級 管理人員及直接責(zé)任人給予紀(jì)律處分。
100.對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)采取那些 措施？
答：對于屢次簽發(fā)空頭支票的出票人，銀行有權(quán)停止為其辦 理支票或全部支付結(jié)算業(yè)務(wù)。
101.人民銀行收到《空頭支票報告書》之日起幾個工作日 內(nèi)進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定？
答：人民銀行收到《空頭支票報告書》之日起 3 個工作日內(nèi) 進行核實，并作出是否進行行政處罰的決定。
102.代收機構(gòu)應(yīng)于什么時候?qū)⑸霞敬詹⒗U入中央國庫的 各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》，分送相關(guān)機構(gòu)？
答：每季終了后 3 日內(nèi)。
103.代收機構(gòu)將上季代收并繳入中央國庫的各項罰款匯總，填制《空頭支票罰款收入?yún)R總表》，分送哪些機構(gòu)？
答：分送財政部駐各地財政監(jiān)察專員辦事機構(gòu)和作出行政處 罰決定的人民銀行分支行。
104.人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行支付協(xié)助 執(zhí)行手續(xù)費標(biāo)準(zhǔn)是多少？
答：人民銀行分支行向舉報空頭支票行為的銀行按每案罰款 的 10% 支付協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費，協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費每筆最高不超過 10 萬元。
105.有關(guān)空頭支票處罰的資料按會計檔案管理要求進行專 項裝訂，保管期限是多少？
答：保管期限五年。
106.擁有對簽發(fā)空頭支票出票人實施行政處罰的資格主體 是誰 ?
答：依據(jù)《中華人民共和國行政處罰法》、《票據(jù)管理實施辦法》 的有關(guān)規(guī)定，由人民銀行及其分支機構(gòu)實施對簽發(fā)空頭支票出票 人的行政處罰。
107.對簽發(fā)空頭支票的行為實施行政處罰的依據(jù)是什么？ 答：《票據(jù)管理實施辦法》第三十一條規(guī)定，“簽發(fā)空頭支票 或者簽發(fā)與其預(yù)留的簽章不符的支票，不以騙取財物為目的的，由人民銀行處以票面金額 5% 但不低于 1000 元的罰款”。
108.人民銀行分支行于每年終了后的幾個工作日內(nèi)，將上 年應(yīng)支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費核付給舉報行？
答：人民銀行分支行于每年終了后的 20 個工作日內(nèi)，將上 年應(yīng)支付的協(xié)助執(zhí)行手續(xù)費核付給舉報行。
109.人民銀行分支行應(yīng)與委托的代收機構(gòu)就罰款收入的代 收情況進行對賬的頻率是什么？
答：按月。
110.從電子支付指令發(fā)起方式來看，電子支付的類型可分 為哪幾種？
答：電子支付的類型按電子支付指令發(fā)起方式分為：網(wǎng)上支 付、電話支付、移動支付、銷售點終端交易、自動柜員機交易和 其他電子支付。
111.《電子支付指引》中，關(guān)于電子支付指令與紙質(zhì)支付憑
證有何規(guī)定？
答：電子支付指令與紙質(zhì)支付憑證可以相互轉(zhuǎn)換，二者具有 同等效力。
112.銀行應(yīng)根據(jù)什么原則，確定辦理電子支付業(yè)務(wù)客戶的 條件？
答：銀行應(yīng)根據(jù)審慎性原則，確定辦理電子支付業(yè)務(wù)客戶的 條件.113.辦理電子支付業(yè)務(wù)的銀行應(yīng)公開披露哪些信息？ 答：1.銀行名稱、營業(yè)地址及聯(lián)系方式； 2.客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)的條件；
3.所提供的電子支付業(yè)務(wù)品種、操作程序和收費標(biāo)準(zhǔn)等； 4.電子支付交易品種可能存在的全部風(fēng)險，包括該品種的 操作風(fēng)險、未采取的安全措施、無法采取安全措施的安全漏洞等；
5.客戶使用電子支付交易品種可能產(chǎn)生的風(fēng)險；
6.提醒客戶妥善保管、使用或授權(quán)他人使用電子支付交易 存取工具（如卡、密碼、密鑰、電子簽名制作數(shù)據(jù)等）的警示性 信息；
7.爭議及差錯處理方式。
114.客戶申請辦理電子支付業(yè)務(wù)的申請資料，銀行應(yīng)如何 保管？
答：銀行應(yīng)按會計檔案的管理要求妥善保存客戶的申請資料，保存期限至該客戶撤銷電子支付業(yè)務(wù)后 5 年。
115.客戶申請辦理電子支付業(yè)務(wù)時，銀行應(yīng)以哪種方式與 客戶簽訂協(xié)議？
答：銀行應(yīng)認(rèn)真審核客戶申請辦理電子支付業(yè)務(wù)的基本資料，并以書面或電子方式與客戶簽訂協(xié)議。
116.銀行為客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，認(rèn)證方式的約定和使
用應(yīng)遵循什么規(guī)定？
答：認(rèn)證方式的約定和使用應(yīng)遵循《中華人民共和國電子簽 名法》等法律法規(guī)的規(guī)定。
117.銀行為客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，當(dāng)客戶提供有關(guān)資料 信息時，銀行應(yīng)履行告知義務(wù)，具體告知內(nèi)容是什么？
答：銀行要求客戶提供有關(guān)資料信息時，應(yīng)告知客戶所提供 信息的使用目的和范圍、安全保護措施以及客戶未提供或未真實 提供相關(guān)資料信息的后果。
118.《電子支付指引》中規(guī)定，哪些情形下使用電子支付的 客戶應(yīng)及時向銀行提出電子或書面申請？
答：有以下情形之一的，客戶應(yīng)及時向銀行提出電子或書面 申請：1.終止電子支付協(xié)議的； 2.客戶基本資料發(fā)生變更的； 3.約定的認(rèn)證方式需要變更的；4.有關(guān)電子支付業(yè)務(wù)資料、存 取工具被盜或遺失的；5.客戶與銀行約定的其他情形。
119.客戶利用電子支付方式從事違反國家法律法規(guī)活動的，銀行依據(jù)什么采取必要措施？
答：客戶利用電子支付方式從事違反國家法律法規(guī)活動的，銀行應(yīng)按照有權(quán)部門的要求停止為其辦理電子支付業(yè)務(wù)。
120.電子支付指令的發(fā)起行，對客戶身份和電子支付指令 確認(rèn)的日志文件等記錄的保管規(guī)定是什么？
答：電子支付指令的發(fā)起行應(yīng)建立必要的安全程序，對客戶 身份和電子支付指令進行確認(rèn)，并形成日志文件等記錄，保存至 交易后 5 年。
121.客戶發(fā)出的電子支付指令，在什么情況下不可撤銷？ 答：發(fā)起行執(zhí)行通過安全程序的電子支付指令后，客戶不得 要求變更或撤銷電子支付指令。
122.除采用數(shù)字證書、電子簽名等安全認(rèn)證方式外，銀行
通過互聯(lián)網(wǎng)為個人客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，其單筆和日累計金額 有什么規(guī)定？
答：銀行通過互聯(lián)網(wǎng)為個人客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，除采 用數(shù)字證書、電子簽名等安全認(rèn)證方式外，單筆金額不應(yīng)超過 1000 元人民幣，每日累計金額不應(yīng)超過 5000 元人民幣。
123.《電子支付指引》中，關(guān)于單位客戶從其銀行結(jié)算賬戶 支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項有何規(guī)定？
答：銀行為客戶辦理電子支付業(yè)務(wù)，單位客戶從其銀行結(jié)算 賬戶支付給個人銀行結(jié)算賬戶的款項，其單筆金額不得超過 5 萬 元人民幣，但銀行與客戶通過協(xié)議約定，能夠事先提供有效付款 依據(jù)的除外。
124.網(wǎng)上支付交易額度設(shè)定的標(biāo)準(zhǔn)是什么？
答：一是應(yīng)在客戶的信用卡授信額度內(nèi)，二是不得超過信用 卡的預(yù)借現(xiàn)金額度。
125.銀行電子支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的安全性包括哪些內(nèi)容？ 答：銀行應(yīng)確保電子支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)的安全性，保證重要 交易數(shù)據(jù)的不可抵賴性、數(shù)據(jù)存儲的完整性、客戶身份的真實性，并妥善管理在電子支付業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)中使用的密碼、密鑰等認(rèn)證 數(shù)據(jù)。
126.電子支付業(yè)務(wù)的差錯處理應(yīng)遵守的原則是什么？ 答：電子支付業(yè)務(wù)的差錯處理應(yīng)遵守?fù)?jù)實、準(zhǔn)確和及時的原 則。
127.關(guān)于電子簽名法律效力的規(guī)定不適用哪些文書？ 答：電子簽名法律效力的規(guī)定不適用下列文書： 1.涉及婚姻、收養(yǎng)、繼承等人身關(guān)系的； 2.涉及土地、房屋等不動產(chǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓的；
3.涉及停止供水、供熱、供氣、供電等公用事業(yè)服務(wù)的；
4.法律、行政法規(guī)規(guī)定的不適用電子文書的其他情形。128.數(shù)據(jù)電文需符合哪些條件才能視為滿足法律、法規(guī)規(guī) 定的文件保存要求？
答：符合下列條件的數(shù)據(jù)電文，視為滿足法律、法規(guī)規(guī)定的 文件保存要求：
1.能夠有效地表現(xiàn)所載內(nèi)容并可供隨時調(diào)取查用；
2.數(shù)據(jù)電文的格式與其生成、發(fā)送或者接收時的格式相同，或者格式不相同但是能夠準(zhǔn)確表現(xiàn)原來生成、發(fā)送或者接收的內(nèi) 容；
3.能夠識別數(shù)據(jù)電文的發(fā)件人、收件人以及發(fā)送、接收的 時間。
129.審查數(shù)據(jù)電文作為證據(jù)的真實性，應(yīng)考慮哪些因素？ 答：審查數(shù)據(jù)電文作為證據(jù)的真實性，應(yīng)當(dāng)考慮以下因素： 1.生成、儲存或者傳遞數(shù)據(jù)電文方法的可靠性；2.保持內(nèi)容完 整性方法的可靠性；3.用以鑒別發(fā)件人方法的可靠性；4.其他相 關(guān)因素。
130.數(shù)據(jù)電文有哪些情形視為發(fā)件人發(fā)送？
答：1.經(jīng)發(fā)件人授權(quán)發(fā)送的；2.發(fā)件人的信息系統(tǒng)自動發(fā)送 的；3.收件人按照發(fā)件人認(rèn)可的方法對數(shù)據(jù)電文進行驗證后結(jié)果 相符的。
131.數(shù)據(jù)電文的接收時間依據(jù)什么而定？
答：收件人指定特定系統(tǒng)接收數(shù)據(jù)電文的，數(shù)據(jù)電文進入該 特定系統(tǒng)的時間，視為該數(shù)據(jù)電文的接收時間；未指定特定系統(tǒng) 的，數(shù)據(jù)電文進入收件人的任何系統(tǒng)的首次時間，視為該數(shù)據(jù)電 文的接收時間。
132.發(fā)件人和收件人的主營業(yè)地如何界定？
答：發(fā)件人的主營業(yè)地為數(shù)據(jù)電文的發(fā)送地點，收件人的主
營業(yè)地為數(shù)據(jù)電文的接收地點。沒有主營業(yè)地的，其經(jīng)常居住地 為發(fā)送或者接收地點。當(dāng)事人對數(shù)據(jù)電文的發(fā)送地點、接收地點 另有約定的，從其約定。
133.什么是可靠的電子簽名？
答：電子簽名同時符合下列條件的，視為可靠的電子簽名： 1.電子簽名制作數(shù)據(jù)用于電子簽名時，屬于電子簽名人專有； 2.簽署時電子簽名制作數(shù)據(jù)僅由電子簽名人控制；3.簽署后對 電子簽名的任何改動能夠被發(fā)現(xiàn)；4.簽署后對數(shù)據(jù)電文內(nèi)容和形 式的任何改動能夠被發(fā)現(xiàn)。
134.可靠的電子簽名法律效力如何界定？ 答：可靠的電子簽名與手寫簽名或者蓋章具有同等法律效力。135.電子簽名需要第三方認(rèn)證的，由依法設(shè)立的電子認(rèn)證
服務(wù)提供者提供認(rèn)證服務(wù)。提供電子認(rèn)證服務(wù)應(yīng)當(dāng)具備哪些條 件？
答：提供電子認(rèn)證服務(wù)，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：
1.具有與提供電子認(rèn)證服務(wù)相適應(yīng)的專業(yè)技術(shù)人員和管理 人員；2.具有與提供電子認(rèn)證服務(wù)相適應(yīng)的資金和經(jīng)營場所； 3.具有符合國家安全標(biāo)準(zhǔn)的技術(shù)和設(shè)備；4.具有國家密碼管理 機構(gòu)同意使用密碼的證明文件；5.法律、行政法規(guī)規(guī)定的其他條 件。
136.從事電子認(rèn)證服務(wù)應(yīng)當(dāng)向哪個部門提出申請？ 答：國務(wù)院信息產(chǎn)業(yè)主管部門
137.電子認(rèn)證服務(wù)提供者簽發(fā)的電子簽名認(rèn)證證書應(yīng)當(dāng)準(zhǔn) 確無誤，并應(yīng)當(dāng)載明哪些內(nèi)容？
答：1.電子認(rèn)證服務(wù)提供者名稱； 2.證書持有人名稱； 3.證書序列號；
4.證書有效期；
5.證書持有人的電子簽名驗證數(shù)據(jù)； 6.電子認(rèn)證服務(wù)提供者的電子簽名； 7.國務(wù)院信息產(chǎn)業(yè)主管部門規(guī)定的其他內(nèi)容。
138.電子認(rèn)證服務(wù)提供者擬暫停或者終止電子認(rèn)證服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在什么時間就業(yè)務(wù)承接及其他有關(guān)事項通知有關(guān)各方 ?
答：電子認(rèn)證服務(wù)提供者擬暫停或者終止電子認(rèn)證服務(wù)的，應(yīng)當(dāng)在暫停或者終止服務(wù) 90 日前，就業(yè)務(wù)承接及其他有關(guān)事項 通知有關(guān)各方。
139.電子認(rèn)證服務(wù)提供者應(yīng)當(dāng)妥善保存與認(rèn)證相關(guān)的信息，信息保存期限是多長時間 ?
答：電子認(rèn)證服務(wù)提供者應(yīng)當(dāng)妥善保存與認(rèn)證相關(guān)的信息，信息保存期限至少為電子簽名認(rèn)證證書失效后 5 年。
140.電子簽名人的含義是 ?
答：電子簽名人，指持有電子簽名制作數(shù)據(jù)并以本人身份或 者以其所代表的人的名義實施電子簽名的人。
141.《中華人民共和國電子簽名法》何時施行？ 答：2005 年 4 月 1 日起施行。
第二部分 賬戶管理
142.人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所稱存款人包括哪些內(nèi) 容？
答：人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法所稱存款人，包括在中國 境內(nèi)開立銀行結(jié)算賬戶的機關(guān)、團體、部隊、企業(yè)、事業(yè)單位、其他組織、個體工商戶和自然人。
143.《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》對銀行結(jié)算賬戶如何 分類？
答：銀行結(jié)算賬戶按存款人分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀 行結(jié)算賬戶。存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行 結(jié)算賬戶 , 存款人憑個人身份證件以自然人名稱開立的銀行結(jié)算 賬戶為個人銀行結(jié)算賬戶。
144.對個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的 銀行結(jié)算賬戶如何管理？
答：個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行 結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。
145.居住在境內(nèi)或境外的中國籍華僑開立個人結(jié)算賬戶的 有效證件是什么？
答：居住在境內(nèi)或境外的中國籍的華僑開立個人結(jié)算賬戶的 有效證件是中國護照。
146.哪些類型資金的管理與使用，存款人可以申請開立專 用存款賬戶？
答：1.基本建設(shè)資金；2.更新改造資金;3.財政預(yù)算外資 金;4.糧、棉、油收購資金;5.證券交易結(jié)算資金;6.期貨交易 保證金;7.信托基金;8.金融機構(gòu)存放同業(yè)資金;9.政策性房地
產(chǎn)開發(fā)資金;10.單位銀行卡備用金;11.住房基金;12.社會保 障基金;13.收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金;14.黨、團、工會設(shè) 在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費;15.其他需要專項管理和使用的資金。
147.專用存款賬戶資金管理中，收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出 資金具體指什么？
答：收入?yún)R繳資金和業(yè)務(wù)支出資金，是指基本存款賬戶存款 人附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入和支出的資金。
148.自然人能否申請開設(shè)個人銀行結(jié)算賬戶？
答：自然人可根據(jù)需要申請開立個人銀行結(jié)算賬戶，也可以 在已開立的儲蓄賬戶中選擇并向開戶銀行申請確認(rèn)為個人銀行結(jié) 算賬戶。
149.存款人在何種情形下，可在異地開立有關(guān)銀行結(jié)算賬 戶？
答：1.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域（跨省、市、縣）需要開立基本存款賬戶的;
2.辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的;3.存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入 匯繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的;
4.異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的;5.自然人根據(jù)需要在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶的。150.根據(jù)人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法第二十條規(guī)定，合 格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立人民幣特殊賬戶時應(yīng) 出具什么文件？開立人民幣結(jié)算資金賬戶時應(yīng)出具什么證件？
答：合格境外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立人民幣特 殊賬戶時應(yīng)出具國家外匯管理部門的批復(fù)文件;開立人民幣結(jié)算 資金賬戶時應(yīng)出具證券管理部門的證券投資業(yè)務(wù)許可證。
151.對符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人
銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起幾 個工作日內(nèi)向人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒??
答：開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算 賬戶的，銀行應(yīng)辦理開戶手續(xù)，并于開戶之日起 5 個工作日內(nèi)向 人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮?/p>
152.哪些專用資金存款賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時 報人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)？
答：基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報人民 銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)。人民銀行當(dāng)?shù)胤种袘?yīng)根據(jù)國家現(xiàn)金管理 規(guī)定審查批準(zhǔn)。
153.臨時存款賬戶有效期限依據(jù)什么確定？有效期最長不 得超過幾年？
答：臨時存款賬戶應(yīng)根據(jù)有關(guān)開戶證明文件確定的期限或存 款人的需要確定其有效期限。存款人在賬戶的使用中需要延長期 限的，應(yīng)在有效期限內(nèi)向開戶銀行提出申請，并由開戶銀行報人 民銀行當(dāng)?shù)胤种泻藴?zhǔn)后辦理展期。臨時存款賬戶的有效期最長 不得超過２年。
154.存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，何時生效可以辦理付 款業(yè)務(wù)？
答：存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起 3 個 工作日后方可辦理付款業(yè)務(wù)。但注冊驗資的臨時存款賬戶轉(zhuǎn)為基 本存款賬戶和因借款轉(zhuǎn)存開立的一般存款賬戶除外。
155.存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)怎 樣辦理銀行結(jié)算賬戶的變更申請？
答：存款人更改名稱，但不改變開戶銀行及賬號的，應(yīng)于 5 個工作日內(nèi)向開戶銀行提出銀行結(jié)算賬戶的變更申請，并出具有
關(guān)部門的證明文件。
156.銀行得知存款人有哪些情況，有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬 戶的對外支付？
答：銀行得知存款人有：1.被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉 的;2.注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的；存款人超過５個工作日未主動 辦理撤銷銀行結(jié)算賬戶手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬戶的 對外支付。
157.銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限是多長？
答：銀行結(jié)算賬戶管理檔案的保管期限為銀行結(jié)算賬戶撤銷 后 10 年。
158.存款人使用銀行結(jié)算賬戶不得有哪些行為？發(fā)現(xiàn)這些 行為有哪些處罰措施？
答：1.違反《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定將單位款項 轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶；2.違反《人民幣結(jié)算賬戶管理辦法》的 規(guī)定支取現(xiàn)金；3.利用開立銀行結(jié)算賬戶逃廢銀行債務(wù)；4.出租、出借銀行結(jié)算賬戶；5.從基本存款賬戶之外的銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬 存入、將銷貨收入存入或現(xiàn)金存入單位信用卡賬戶；6.法定代表 人或主要負(fù)責(zé)人、存款人地址以及其他開戶資料的變更事項未在 規(guī)定期限內(nèi)通知銀行。非經(jīng)營性的存款人有上述所列 1-5 項行為 的，給予警告并處以 1000 元罰款；經(jīng)營性的存款人有上述所列 1-5 項行為的，給予警告并處以 5000 元以上 3 萬元以下罰款；存 款人有上述所列第六項行為的，給予警告并處以 1000 元的罰款。
159.存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶應(yīng)如何處理？
答 : 存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶必須與開戶銀行核對銀行結(jié)算 賬戶存款余額，交回各種重要空白票據(jù)及結(jié)算憑證和開戶登記證，銀行核對無誤后方可辦理銷戶手續(xù)。存款人未按規(guī)定交回各種重 要空白票據(jù)及結(jié)算憑證的，應(yīng)出具有關(guān)證明，造成損失的，由其
自行承擔(dān)。
160.建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，能否開設(shè)多個臨時存款賬戶？
答：建筑施工及安裝單位企業(yè)在異地同時承建多個項目的，可根據(jù)建筑施工及安裝合同開立不超過合同個數(shù)的臨時存款賬 戶。
161.存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，在申請開立 基本存款賬戶時必須出具稅務(wù)登記證是否正確？
答：錯誤。存款人為從事生產(chǎn)、經(jīng)營活動的納稅人，根據(jù)國 家有關(guān)規(guī)定無法取得稅務(wù)登記證的，在申請開立基本存款賬戶時 應(yīng)出具無需辦理稅務(wù)登記證的文件或稅務(wù)機關(guān)證明。
162.核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶的“正式開立之日”如何確 定？
答：核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶“正式開立之日”為人民銀行 當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期。
163.存款人因被撤并、解散、宣告破產(chǎn)關(guān)閉和注銷以及被 吊銷營業(yè)執(zhí)照等原因撤銷銀行結(jié)算賬戶的，銷戶順序是什么？
答：應(yīng)先撤銷一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶，將資金轉(zhuǎn)入基本存款賬戶后，方可辦理基本存款賬戶的撤銷。
164.存款人因遷址需要變更開戶銀行或其他原因撤銷基本 存款賬戶后，需要重新開立基本存款賬戶如何處理？
答：存款人因遷址需要變更開戶銀行或其他原因撤銷基本存 款賬戶后，需重新開立基本存款賬戶的，應(yīng)在其撤銷原基本存款 賬戶后 10 日內(nèi)申請重新開立基本存款賬戶。
165.單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，但無法 提供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具哪些證明材 料？
答：單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，但無法提 供原預(yù)留公章或財務(wù)專用章的，應(yīng)向開戶銀行出具原印鑒卡片、開戶許可證、營業(yè)執(zhí)照正本、司法部門證明等相關(guān)文件。
166.單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具哪些材料？
答：單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，授權(quán)他人辦理的，應(yīng)出具加蓋該單位公章的書面申請、法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的 身份證件及其出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證件。
167.單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，授權(quán)他人辦理的，如無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件的，應(yīng)出具哪些 材料？
答：單位存款人申請更換預(yù)留個人簽章，授權(quán)他人辦理的，如無法出具法定代表人或單位負(fù)責(zé)人的身份證件，應(yīng)出具加蓋該 單位公章的書面申請、該單位出具的授權(quán)書、被授權(quán)人的身份證 件。
168.機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立基本存款賬戶，因年代久遠(yuǎn)、批文丟失等原因，無法提供政府人事部門或編制委 員會的批文或登記證書的，開立基本存款賬戶應(yīng)出具什么證明文 件？
答：機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位開立基本存款賬戶，因 年代久遠(yuǎn)、批文丟失等原因，無法提供政府人事部門或編制委員 會的批文或登記證書的，憑上級單位或主管部門出具的證明或財 政部門同意其開戶的證明開立基本存款賬戶。
169.機關(guān)或?qū)嵭蓄A(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門 或編制委員會的批文或登記證書上，有兩個或兩個以上名稱的，是否可以分別開立基本存款賬戶？
答：機關(guān)或?qū)嵭蓄A(yù)算管理的事業(yè)單位出具的政府人事部門或
編制委員會的批文或登記證書上，有兩個或兩個以上名稱的，可 以分別開立基本存款賬戶。
170.外地常設(shè)機構(gòu)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具什么證明文 件？
答：外地常設(shè)機構(gòu)開立基本存款賬戶，應(yīng)出具其駐在地主管 部門的批文。對已經(jīng)取消對外地常設(shè)機構(gòu)審批的省（市），外地 常設(shè)機構(gòu)應(yīng)出具派出地政府部門的證明文件開立基本存款賬戶。
171.不具有社會團體法人資格的工會組織，是否可以開立 基本存款賬戶？
答：不具有社會團體法人資格的工會組織，不能開立基本存 款賬戶，但可以開立專用存款賬戶。
172.不具有社會團體法人資格的工會組織，開立賬戶的名 稱有什么要求？
答：不具有社會團體法人資格的工會組織，開立專用存款賬 戶，賬戶名稱為單位名稱加資金性質(zhì)，即單位名稱后加“工會” 字樣。
173.單位存款人因資金管理需要開立的專用存款賬戶名稱 有什么要求？
答：單位存款人因資金管理需要開立的專用存款賬戶名稱為 單位名稱后加內(nèi)設(shè)機構(gòu)（部門）名稱或資金性質(zhì)，但專用賬戶的 預(yù)留簽章應(yīng)與專用存款賬戶的名稱一致。
174.異地建筑施工及安裝單位開立的臨時存款賬戶名稱和 預(yù)留簽章有什么要求？
答：異地建筑施工及安裝單位只能申請開立臨時存款賬戶。開立的臨時存款賬戶名稱，可以為建筑施工及安裝單位名稱后加 項目部名稱，但臨時存款賬戶的預(yù)留簽章應(yīng)與臨時存款賬戶名稱 一致。
175.開戶銀行應(yīng)當(dāng)對存款人提交的開戶申請資料哪些內(nèi)容 進行審核，并簽章予以確認(rèn)？
答：開戶銀行應(yīng)當(dāng)對存款人提交的開戶申請資料的真實性、合規(guī)性、完整性進行雙人審核，并簽章予以確認(rèn)。
176.銀行在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)偽造變造開戶 證明文件的，應(yīng)如何處理？
答：銀行在辦理銀行結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，發(fā)現(xiàn)偽造變造開戶證 明文件的，應(yīng)留置開戶申請書及偽造變造的開戶證明文件原件，復(fù)印留存其他開戶申請資料，并及時報送人民銀行當(dāng)?shù)胤种小?/p>
177.存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié) 算賬戶，按用途分為哪些？
答：存款人以單位名稱開立的銀行結(jié)算賬戶為單位銀行結(jié)算 賬戶，其用途分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時存款賬戶。
178.個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀 行結(jié)算賬戶，是納入單位銀行結(jié)算賬戶管理還是個人銀行結(jié)算賬 戶管理？
答：個體工商戶憑營業(yè)執(zhí)照以字號或經(jīng)營者姓名開立的銀行 結(jié)算賬戶納入單位銀行結(jié)算賬戶管理。
179.存款人申請開立哪些類型的銀行結(jié)算賬戶需經(jīng)人民銀 行核準(zhǔn)？
答：存款人申請開立基本存款賬戶、臨時存款賬戶（因注冊 驗資和增資驗資開立的除外）、預(yù)算單位專用存款賬戶、合格境 外機構(gòu)投資者在境內(nèi)從事證券投資開立的人民幣特殊賬戶和人民 幣結(jié)算資金賬戶（簡稱“QFII 專用存款賬戶）實行核準(zhǔn)制度。
180.臨時存款賬戶開戶許可證應(yīng)載時的事項除“開戶許可 證”字樣、開戶許可證編號、開戶核準(zhǔn)號、核準(zhǔn)日期、存款人名
稱、存款人的法定代表人或單位負(fù)責(zé)人姓名、開戶銀行名稱、賬 號外，還應(yīng)記載哪些事項？
答：還應(yīng)記載人民銀行當(dāng)?shù)胤种匈~戶管理專用章、賬戶性 質(zhì)、臨時存款賬戶的有效期限。
181.賬戶管理系統(tǒng)中用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識是什 么？
答：賬戶管理系統(tǒng)中用于識別銀行身份的唯一標(biāo)識是銀行機 構(gòu)代碼。
182.單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，應(yīng)怎樣 辦理？
答：單位存款人申請更換預(yù)留公章或財務(wù)專用章，可由法定 代表人或單位負(fù)責(zé)人直接辦理，也可授權(quán)他人辦理。
183.對按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和 《人民幣 結(jié)算賬戶管理辦法實施細(xì)則》規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單 位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)如何處理？
答：對按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》和 《人民幣結(jié) 算賬戶管理辦法實施細(xì)則》規(guī)定應(yīng)撤銷而未辦理銷戶手續(xù)的單位 銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)通知該單位銀行結(jié)算賬戶的存款人自發(fā)出 通知之日起 30 日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn) 款項列入久懸未取專戶管理。
184.存款人不得以營業(yè)執(zhí)照正本復(fù)印件、基本存款賬戶開 戶許可證復(fù)印件、身份證復(fù)印件代替營業(yè)執(zhí)照正本、基本存款賬 戶開戶許可證原件、身份證原件申請開立銀行結(jié)算賬戶（人民銀 行另有規(guī)定的除外），是否正確？
答：正確。
185.單位設(shè)立的哪些獨立核算的附屬機構(gòu)可以開立基本存 款賬戶？
答：單位附屬獨立核算的食堂、招待所、幼兒園。
186.其他組織申請開立銀行結(jié)算賬戶時應(yīng)提供其主管部門 或相關(guān)管理部門出示的證明，其他組織是指什么樣的組織？請舉 例。
答：其他組織是指按照現(xiàn)行法律法規(guī)規(guī)定可以成立的組織，如業(yè)主委員會、村民小組等。
187.財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證 金、信托基金和基本建設(shè)資金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金，是否 正確？
答：錯誤。財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易 保證金、信托基金專用存款賬戶不得支取現(xiàn)金。基本建設(shè)資金經(jīng) 人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)可以支取現(xiàn)金。
188.財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金、信托基金、社會保障基金、住房基金專用存款賬戶中哪些專用存 款賬戶可以支取現(xiàn)金？
答：社會保障基金、住房基金專用存款賬戶可以支取現(xiàn)金。189.單位銀行結(jié)算賬戶的“正式開立之日”為銀行為存款 人辦理開戶手續(xù)的日期，是否正確？
答：錯誤。核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶“正式開立之日”為人 民銀行當(dāng)?shù)胤种械暮藴?zhǔn)日期；非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶“正 式開立之日”為銀行為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
190.存款人憑《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的同 一證明文件，是否可以開立多個專用存款賬戶？
答：存款人憑《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》規(guī)定的同一 證明文件，只能開立 1 個專用存款賬戶。
191.非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶的“正式開立之日”如何 確定？
答：非核準(zhǔn)類單位銀行結(jié)算賬戶，“正式開立之日”為銀行 為存款人辦理開戶手續(xù)的日期。
192.銀行開立個人銀行結(jié)算賬戶應(yīng)嚴(yán)格核對存款人身份證 明的哪些內(nèi)容 ?
答：存款人申請開立個人銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)嚴(yán)格核對 存款人身份證姓名、號碼及照片，防止存款人以虛假身份證件或 者借用、冒用他人身份證件開立個人銀行結(jié)算賬戶。對于存款人 出示居民身份證的，應(yīng)按照規(guī)定通過聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng) 進行核查。
193.柜員受理代理開立個人結(jié)算賬戶業(yè)務(wù)時，是否要與被 代理人聯(lián)系 ?
答：對于代理開立個人銀行結(jié)算賬戶的，銀行應(yīng)嚴(yán)格審核代 理人的身份證件，聯(lián)系被代理人進行核實，并留存電話記錄等聯(lián) 系資料。
194.代理開立個人結(jié)算賬戶，如被代理人之前在本行辦理 過業(yè)務(wù)，銀行是否可以使用已留存的被代理的聯(lián)系方式？
答：可以
195.法定代表人授權(quán)他人辦理對公開戶的，被授權(quán)人有何 要求，銀行應(yīng)如何審核？
答：對于法定代表人或者單位負(fù)責(zé)人授權(quán)他人辦理單位銀行 結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，被授權(quán)人應(yīng)是授權(quán)單位工作人員，銀行應(yīng) 采取審核被授權(quán)人工作證件等措施予以核實。
196.同一自然人在一家銀行開立個人銀行結(jié)算賬戶累計多 少戶以上的，應(yīng)加強監(jiān)測？
答：對于同一自然人在一家銀行開立個人銀行結(jié)算賬戶累計 10 戶以上的，銀行應(yīng)將相關(guān)賬戶作為重點監(jiān)測對象，對于有合 理理由懷疑賬戶的支付交易涉及違法犯罪活動的，應(yīng)將其作為可
疑交易按規(guī)定報告中國反洗錢監(jiān)測分析中心，明顯涉嫌犯罪活動 的，應(yīng)同時向人民銀行當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)報告。
197.什么情況發(fā)生時 , 結(jié)算賬戶營銷部門應(yīng)落實專人，采 取一項或多項措施核實客戶開戶信息？
答：對于同一自然人作為具體經(jīng)辦人員辦理兩個以上單位的 銀行結(jié)算賬戶開立業(yè)務(wù)的，或者同一自然人為兩個以上單位的法 定代表人或者單位負(fù)責(zé)人的，或者兩個以上單位銀行結(jié)算賬戶信 息中的聯(lián)系電話、地址等相同的，銀行除審核存款人提供的開戶 證明文件外，還應(yīng)采取回訪、實地查訪、向公安、工商部門核實 等一項或多項措施進一步核實存款人身份，并重點關(guān)注相關(guān)賬戶 的支付交易情況。
198.對于注冊驗資的臨時存款賬戶如何管理？
答：對于注冊驗資的臨時存款賬戶，在驗資期間只收不付，注冊驗資資金的匯繳人與出資人名稱應(yīng)一致。
199.新開對公結(jié)算賬戶 , 幾個工作日生效？
答：新開立的單位銀行結(jié)算賬戶，銀行應(yīng)嚴(yán)格執(zhí)行 3 個工作 日生效制度。
200.存款人被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，銀行是否有權(quán)要求存款人 撤銷銀行結(jié)算賬戶？
答：銀行得知存款人注銷或被吊銷營業(yè)執(zhí)照的，如存款人超 過規(guī)定期限未主動辦理撤銷手續(xù)的，銀行有權(quán)停止其銀行結(jié)算賬 戶的對外支付，并要求存款人撤銷銀行結(jié)算賬戶。
201.存款人重要開戶證明文件不符合銀行結(jié)算賬戶開立規(guī) 定情形的，銀行是否可以撤銷結(jié)算賬戶？
答：對于存款人未參加年檢，存在工商營業(yè)執(zhí)照、法定代表 人或者單位負(fù)責(zé)人身份證件等重要開戶證明文件超過有效期等不 符合銀行結(jié)算賬戶開立規(guī)定情形的，銀行應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶。
如該賬戶為基本存款賬戶，銀行應(yīng)停止賬戶的對外支付，待其他 銀行結(jié)算賬戶撤銷后，再撤銷基本存款賬戶。
202.銀行如何確定存款人單位銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬 限額？
答：銀行應(yīng)根據(jù)存款人注冊資金大小，結(jié)合企業(yè)正常經(jīng)營需 求，分別核定存款人單位銀行結(jié)算賬戶網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬限額。
203.單筆交易多少元以上的現(xiàn)金支取，銀行應(yīng)按規(guī)定向反 洗錢中心報告？
答：對于單筆或當(dāng)日累計人民幣交易 20 萬元以上的現(xiàn)金支 取、現(xiàn)金票據(jù)解付及其他形式的現(xiàn)金支取，銀行應(yīng)按規(guī)定向中國 反洗錢監(jiān)測分析中心報告。
204.銀行結(jié)算賬戶出現(xiàn)那一種或多種特征的可疑交易，銀 行應(yīng)關(guān)閉單位銀行結(jié)算賬戶的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功能或拒絕辦理轉(zhuǎn)賬 業(yè)務(wù)？
答：具有下列一種或多種特征的可疑交易，銀行應(yīng)關(guān)閉單位 銀行結(jié)算賬戶的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功能，要求存款人到銀行網(wǎng)點柜臺 辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并出具書面付款依據(jù)或相關(guān)證明文件；如存款人 未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理轉(zhuǎn)賬 業(yè)務(wù)：1.賬戶資金集中轉(zhuǎn)入，分散轉(zhuǎn)出，跨區(qū)域交易；2.賬戶資 金快進快出，不留余額或者留下一定比例余額后轉(zhuǎn)出，過渡性質(zhì) 明顯；3.拆分交易，故意規(guī)避交易限額；4.賬戶資金金額較大，對外收付金額與單位經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營活動明顯不符；5.其他可疑 情形。
205.單位客戶從其結(jié)算賬戶支付給個人結(jié)算賬戶的款項，每筆超過 5 萬元的，是否需要出具付款依據(jù)？
答：對于單位銀行結(jié)算賬戶向個人銀行結(jié)算賬戶轉(zhuǎn)賬單筆超 過 5 萬元的，存款人若在付款用途欄或備注欄注明事由，可不再
另行出具付款依據(jù)。
206.客戶賬戶資金快進快出，不留余額或留下一定比例余 額后轉(zhuǎn)出，過渡性質(zhì)明顯的，銀行是否能關(guān)閉賬戶的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn) 賬功能 ?
答：人民銀行《關(guān)于進一步加強人民幣銀行結(jié)算賬戶開立、轉(zhuǎn)賬、現(xiàn)金支取業(yè)務(wù)管理的通知》規(guī)定，具有下列一種或多種特 征的可疑交易，銀行應(yīng)關(guān)閉單位銀行結(jié)算賬戶的網(wǎng)上銀行轉(zhuǎn)賬功 能，要求存款人到銀行網(wǎng)點柜臺辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，并出具書面付款 依據(jù)或相關(guān)證明文件，如存款人未提供相關(guān)依據(jù)或相關(guān)依據(jù)不符 合規(guī)定的，銀行應(yīng)拒絕辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)：1.賬戶資金集中轉(zhuǎn)入，分 散轉(zhuǎn)出，跨區(qū)域交易；2.賬戶資金快進快出，不留余額或者留下 一定比例余額后轉(zhuǎn)出，過渡性質(zhì)明顯；3.拆分交易，故意規(guī)避交 易限額；4.賬戶資金金額較大，對外收付金額與單位經(jīng)營規(guī)模、經(jīng)營活動明顯不符；5.其他可疑情形。
207.存款人通過 ATM 支取現(xiàn)金 , 每人每日不得超過 2 萬元 嗎？
答：錯誤。存款人通過自動柜員機（ATM）支取現(xiàn)金，每卡 每日累計不得超過人民幣 2 萬元。
208.個人銀行結(jié)算賬戶、個人活期儲蓄賬戶、個人定期存 款賬戶都必須以實名開立嗎？
答：正確。《中國人民銀行關(guān)于進一步落實個人人民幣銀行 存款賬戶實名制的通知》規(guī)定，各類個人人民幣銀行存款賬戶(含 個人銀行結(jié)算賬戶、個人活期儲蓄賬戶、個人定期存款賬戶、個 人通知存款賬戶等，以下簡稱個人銀行賬戶)必須以實名開立，即存款人開立各類個人銀行賬戶時，必須提供真實、合法和完整 的有效證明文件，賬戶名稱與提供的證明文件中存款人名稱一致。
209.銀行為存款人開立個人銀行賬戶，存款人應(yīng)出具除身
份證等法定有效證件外，銀行還可根據(jù)需要，要求存款人出具哪 些能證明身份的有效證件或證明文件，以進一步確認(rèn)存款人身 份？
答：除以上法定有效證件外，銀行還可根據(jù)需要，要求存款 人出具戶口簿、護照、工作證、機動車駕駛證、社會保障卡、公 用事業(yè)賬單、學(xué)生證、介紹信等其他能證明身份的有效證件或證 明文件，以進一步確認(rèn)存款人身份。
210.居住在中國境內(nèi) 16 歲以下的中國公民，開立個人銀行 賬戶應(yīng)如何辦理？
答：居住在中國境內(nèi) 16 歲以下的中國公民，應(yīng)由監(jiān)護人代 理開立，出具監(jiān)護人的有效身份證件以及賬戶使用人的居民身份 證或戶口簿。
211.個人存款實名制制度何時開始實施？ 答：從 2000 年 4 月 1 日開始施行。212.法定有效證件主要有哪些？
答：居民身份證 或臨時身份證、軍人、武裝警察身份證件、護照、港澳居民往來內(nèi)地通行證、臺灣居民來往大陸通行證、外 國人永久居留證等。
213.注冊驗資的臨時存款賬戶，注冊驗資資金的匯款可以 與出資人名稱不一致嗎？
答：不可以。對于注冊驗資的臨時存款賬戶，在驗資期間只 收不付，注冊驗資資金的匯繳人與出資人名稱應(yīng)一致。
214.存款人出示居民身份證的，應(yīng)如何進行核查？ 答：對于存款人出示居民身份證的，應(yīng)按照規(guī)定通過聯(lián)網(wǎng)核 查公民身份信息系統(tǒng)進行核查。
第三部分 非現(xiàn)金支付工具
215.票據(jù)法對票據(jù)權(quán)利是如何定義的？
答：票據(jù)法所稱票據(jù)權(quán)利，是指持票人向票據(jù)債務(wù)人請求支 付票據(jù)金額的權(quán)利，包括付款請求權(quán)和追索權(quán)。
216.票據(jù)法對票據(jù)責(zé)任如何定義的？
答：票據(jù)法所稱票據(jù)責(zé)任是指票據(jù)債務(wù)人向持票人支付票據(jù) 金額的義務(wù)。
217.票據(jù)法對票據(jù)上的簽章有何要求？
答：票據(jù)上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章。法人和 其他使用票據(jù)的單位在票據(jù)上的簽章，為該法人或者該單位的蓋 章加其法定代表人或者其授權(quán)的代理人的簽章。在票據(jù)上的簽 名，應(yīng)當(dāng)為該當(dāng)事人的本名。
218.票據(jù)上的哪些要素不得更改，更改后票據(jù)是否無效？ 答：票據(jù)金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據(jù)無效。對票據(jù)上的其他記載事項，原記載人可以更改，更改時應(yīng)當(dāng)由原 記載人簽章證明。
219.票據(jù)法規(guī)定哪些行為不享有票據(jù)權(quán)利？
答：以欺詐、偷盜或者脅迫等手段取得票據(jù)的，或者明知有 前列情形，出于惡意取得票據(jù)的，不得享有票據(jù)權(quán)利。持票人因 重大過失取得不符合票據(jù)法票據(jù)的，也不得享有票據(jù)權(quán)利。
220.票據(jù)喪失，失票人應(yīng)辦理什么手續(xù)？失票人在通知掛 失止付后如何處理？
答：票據(jù)喪失，失票人可及時通知票據(jù)的付款人掛失止付，但未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據(jù)除 外。失票人應(yīng)當(dāng)在通知掛失止付后 3 日內(nèi)，也可以在票據(jù)喪失后，39
依法向人民法院申請公示催告，或者向人民法院提起訴訟。
221.票據(jù)權(quán)利在什么期限內(nèi)不行使而消滅？
答： 票據(jù)權(quán)利在下列期限內(nèi)不行使而消滅：1.持票人對票 據(jù)出票人和承兌人的權(quán)利，自票據(jù)到期日起 2 年；見票即付的匯 票、本票，自出票日起 2 年。2.持票人對支票出票人的權(quán)利，自出票日起 6 個月；3.持票人對前手的追索權(quán)，自被拒絕承兌或 者被拒絕付款之日起 6 個月；4.持票人對前手的再追索權(quán)，自清 償日或者被提起訴訟之日起 3 個月。
222.背書和背書連續(xù)的定義各是什么？
答：背書是指在票據(jù)背面或者粘單上記載有關(guān)事項并簽章的 票據(jù)行為。背書連續(xù)是指在票據(jù)轉(zhuǎn)讓中，轉(zhuǎn)讓匯票的背書人與受 讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。
223.掛失止付通知書應(yīng)記載哪些事項？
答： 票據(jù)法規(guī)定可以辦理掛失止付的票據(jù)喪失的，失票人 可以依照票據(jù)法的規(guī)定及時通知付款人或者代理付款人掛失止 付。
失票人通知票據(jù)的付款人或者代理付款人掛失止付時，應(yīng)當(dāng) 填寫掛失止付通知書并簽章。掛失止付通知書應(yīng)當(dāng)記載下列事項： 1.票據(jù)喪失的時間和事由；2.票據(jù)種類、號碼、金額、出票日期、付款日期、付款人名稱、收款人名稱；3.掛失止付人的名稱、營 業(yè)場所或者住所以及聯(lián)系方法。
224.付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書時應(yīng)怎樣 處理？
答：付款人或者代理付款人收到掛失止付通知書，應(yīng)當(dāng)立即 暫停支付。付款人或者代理付款人自收到掛失止付通知書之日起 1 ２日內(nèi)沒有收到人民法院止付通知書的，自第１３日起，掛失 止付通知書失效。
225.票據(jù)法中所稱“退票理由書”應(yīng)當(dāng)包括哪些事項？ 答：票據(jù)法所稱“退票理由書”應(yīng)當(dāng)包括下列事項：1.所退 票據(jù)的種類；2.票的事實依據(jù)和法律依據(jù)；3.退票時間；4.退票 人簽章。
226.票據(jù)的付款人對見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票、拖延支付的，有什么處罰措施？
答：票據(jù)的付款人對見票即付或者到期的票據(jù)，故意壓票、拖延支付的，由人民銀行處以壓票、拖延支付期間內(nèi)每日票據(jù)金 額 0.7?的罰款；對直接負(fù)責(zé)的主管人員和其他直接責(zé)任人員給 予警告、記過、撤職或者開除的處分。
227.持票人行使追索權(quán)，可請求被追索人支付哪些金額和 費用？
答：1.被拒絕付款的匯票金額；2.匯票金額自到期日或者提 示付款日起至清償日止，按照人民銀行規(guī)定的利率計算的利息； 3.取得有關(guān)拒絕證明和發(fā)出通知書的費用。
228.票據(jù)法所稱“保證人”的含義是什么？
答：票據(jù)法所稱“保證人”，是指具有代為清償票據(jù)債務(wù)能 力的法人、其他組織或者個人。
229.對違反人民銀行規(guī)定，擅自印制票據(jù)的行為如何處 罰？
答：違反人民銀行規(guī)定，擅自印制票據(jù)的，由人民銀行責(zé)令 改正，處以１萬元以上 20 萬元以下的罰款；情節(jié)嚴(yán)重的，人民 銀行有權(quán)提請有關(guān)部門吊銷其營業(yè)執(zhí)照。
230.持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者 付款人必須出具什么材料？
答：持票人提示承兌或者提示付款被拒絕的，承兌人或者付 款人必須出具拒絕證明，或者出具退票理由書。未出具拒絕證明
或者退票理由書的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)由此產(chǎn)生的民事責(zé)任。
231.支票的概念是什么？
答：支票是出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行或 者其他金融機構(gòu)在見票時無條件支付確定的金額給收款人或者持 票人的票據(jù)。
232.支票必須記載哪些事項？
答：支票必須記載下列事項：1.表明“支票”的字樣；2.無 條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.出票日期； 6.出票人簽章。支票上未記載前款規(guī)定事項之一的，支票無效。
233.支票的提示付款期限是多長時間？超過提示付款期限 的，付款人應(yīng)如何處理？
答：支票的持票人應(yīng)當(dāng)自出票日起十日內(nèi)提示付款，超過提 示付款期限的，付款人可以不予付款；付款人不予付款的，出票 人仍應(yīng)當(dāng)對持票人承擔(dān)票據(jù)責(zé)任。
234.支票上的金額是否可以補記？
答：支票上的金額可以由出票人授權(quán)補記，未補記前的支票，不得使用。
235.支票上收款人名稱是否可以補記？ 答：支票上未記載收款人名稱的，經(jīng)出票人授權(quán)，可以補記。236.什么是支票影像交換系統(tǒng)？ 答：影像交換系統(tǒng)是指運用影像技術(shù)將實物支票轉(zhuǎn)換為支票
影像信息，通過計算機及網(wǎng)絡(luò)將支票影像信息傳遞至出票人開戶 銀行提示付款的業(yè)務(wù)處理系統(tǒng)。
237.支票影像信息包括哪些內(nèi)容？
答：《全國支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法》所稱支票影像 信息包括支票影像及其電子清算信息。
238.通過影像交換系統(tǒng)處理的支票影像信息具有什么效
力？
答：通過影像交換系統(tǒng)處理的支票影像信息具有與原實物支 票同等的支付效力，出票人開戶銀行收到影像交換系統(tǒng)提交的支 票影像信息，應(yīng)視同實物支票提示付款。
239.支票影像業(yè)務(wù)處理遵循什么原則？
答：支票影像業(yè)務(wù)處理遵循“先付后收、收妥抵用、全額清算、銀行不墊款”的原則。
240.支票影像系統(tǒng)中的提入行采用什么方式對支票影像信 息進行付款確認(rèn)？
答：提入行可以采用印鑒核驗方式或支付密碼核驗方式對支 票影像信息進行付款確認(rèn)。采用印鑒核驗方式的，可使用電子驗 印系統(tǒng)，付款確認(rèn)以簽章為主，支票影像其他要素為輔。采用支 付密碼核驗方式的，應(yīng)與出票人簽訂協(xié)議約定使用支付密碼作為 審核支付支票金額的依據(jù)。
241.支票影像信息一經(jīng)影像交換系統(tǒng)發(fā)出，是否可以更改 或撤銷？
答：支票影像信息一經(jīng)影像交換系統(tǒng)發(fā)出，不得更改或撤銷。242.對發(fā)出有誤的支票影像信息如何處理？ 答：對發(fā)出有誤的支票影像信息，提出行可以通過影像交換 系統(tǒng)向提入行申請止付。
243.提出行受理持票人提交的通過影像交換系統(tǒng)處理的支 票時，應(yīng)審查哪些事項？
答：1.票面是否記載銀行機構(gòu)代碼；2.支票金額是否超過規(guī) 定金額上限；3.支票是否按統(tǒng)一規(guī)定印制的憑證，支票是否真 實，是否超過提示付款期限，是否為遠(yuǎn)期支票；4.支票填明的持 票人是否在本行開戶，持票人的名稱是否為該持票人，持票人的 名稱與進賬單上的名稱是否一致；5.出票人的簽章是否符合規(guī)定；
6.大、小寫金額是否一致，與進賬單的金額是否相符；7.支票 必須記載的事項是否齊全，出票金額、出票日期、收款人名稱是 否更改，其他記載事項的更改是否由原記載人簽章證明；8.背書 轉(zhuǎn)讓的支票其背書是否連續(xù)，簽章是否符合規(guī)定，背書使用粘單 的是否按規(guī)定加蓋騎縫章；9.持票人是否在支票的背面作委托收 款背書。
244.提入行收到支票影像信息，應(yīng)審查哪些事項？ 答：1.票面記載的銀行機構(gòu)代碼是否為本行機構(gòu)代碼；2.支 票的大小寫金額是否一致；3.支票必須記載的事項是否齊全； 4.出票人簽章與預(yù)留銀行簽章是否相符，與客戶約定使用支付 密碼的，其密碼是否記載正確；5.持票人是否在支票的背面作委 托收款背書；6.電子清算信息與支票影像內(nèi)容是否相符；7.出票 人賬號、戶名是否相符；7.出票人賬戶是否有足夠支付的款項。
245.影像交換系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)非常規(guī)故障，操作人員 應(yīng)當(dāng)如何處理？
答：影像交換系統(tǒng)運行過程中出現(xiàn)非常規(guī)故障，操作人員應(yīng) 當(dāng)立即記錄或復(fù)制設(shè)備提示信息，并將故障現(xiàn)象報主管人員，由 主管人員依據(jù)故障程度逐級上報，同時由系統(tǒng)維護員對故障進行 排除；短時間不能排除的，應(yīng)當(dāng)請求技術(shù)支持或經(jīng)批準(zhǔn)后啟動應(yīng) 急預(yù)案。
246.什么是本票？
答：本票是出票人簽發(fā)的，承諾自己在見票時無條件支付確 定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。
247.銀行本票是否在全國范圍均可使用？
答：不可以。單位和個人在同一票據(jù)交換區(qū)域需要支付的各 種款項均可使用銀行本票。
248.以直聯(lián)方式接入小額支付系統(tǒng)的銀行和以間聯(lián)方式接
入小額支付系統(tǒng)的銀行辦理本票業(yè)務(wù)的區(qū)別是什么？
答：以直聯(lián)方式接入小額支付系統(tǒng)的銀行可以辦理小額支付 系統(tǒng)銀行本票出票和代理兌付業(yè)務(wù)。以間聯(lián)方式接入小額支付系 統(tǒng)的銀行可以代理方式辦理小額支付系統(tǒng)銀行本票的出票業(yè)務(wù)，但不能辦理小額支付系統(tǒng)銀行本票的代理兌付業(yè)務(wù)。
249.依托小額支付系統(tǒng)簽發(fā)銀行本票時，對密押有哪些要 求？
答：出票銀行簽發(fā)銀行本票時，應(yīng)當(dāng)加編密押，并將密押記 載在“出納 復(fù)核 經(jīng)辦”欄內(nèi)，密押不得更改。
250.銀行本票的大、小寫金額記載有什么要求？
答：銀行本票的大、小寫金額必須同時記載。小寫金額可使 用壓數(shù)機壓印、計算機打印或手工記載在“人民幣（大寫）”欄右端。
251．出票銀行收到代理付款行發(fā)來的銀行本票信息，應(yīng)在 什么時間內(nèi)應(yīng)答？
答：出票銀行收到代理付款行發(fā)來的銀行本票信息，應(yīng)在 10 秒內(nèi)及時應(yīng)答。
252.代理付款行解付他行銀行本票后，本票憑證如何處理？ 答：代理付款行解付銀行本票后，銀行本票憑證留存在代理 付款行。
253.小額支付系統(tǒng)銀行本票是否可以申請掛失止付？失票 人辦理掛失止付到什么銀行辦理？
答：小額支付系統(tǒng)銀行本票可申請掛失止付；失票人辦理掛 失止付時需到出票銀行辦理。
254.小額支付系統(tǒng)的出票銀行簽發(fā)銀行本票時，銀行本票 專用章上銀行機構(gòu)代碼為幾位數(shù)？
答：小額支付系統(tǒng)的出票銀行簽發(fā)銀行本票時，銀行本票專 用章加蓋的是 12 位銀行機構(gòu)代碼。
255.小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)，代理付款行是否計收墊 付利息？
答：小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)，代理付款行不計收墊付資 金利息。
256.代理付款行受理持票人提交的銀行本票時，除按支付 結(jié)算制度有關(guān)規(guī)定審查外，還應(yīng)審查哪些內(nèi)容？
答：1.銀行本票專用章是否啟用 12 位銀行機構(gòu)代碼，如未 啟用，票面是否記載銀行機構(gòu)代碼； 2.銀行本票是否填寫密押，密押是否更改；3.單位持票人是否在本行開戶；4.個人持票人身 份證件是否真實有效。
257.代理付款行發(fā)出銀行本票信息后，在 60 秒內(nèi)未收到業(yè) 務(wù)回執(zhí)的，應(yīng)如何處理？
答：代理付款行發(fā)出銀行本票信息后，在 60 秒內(nèi)未收到業(yè) 務(wù)回執(zhí)的，可發(fā)起沖正指令，撤銷未納入軋差的銀行本票業(yè)務(wù)。
258.代理付款行辦理銀行本票業(yè)務(wù)時，由于系統(tǒng)故障無法 確定業(yè)務(wù)終結(jié)的，應(yīng)如何處理？
答：代理付款行辦理銀行本票業(yè)務(wù)時，由于系統(tǒng)故障無法確 定業(yè)務(wù)終結(jié)的，應(yīng)留存銀行本票并向客戶出具業(yè)務(wù)處理待定憑證，俟系統(tǒng)恢復(fù)正常后將業(yè)務(wù)處理結(jié)果及時告知客戶并辦理相關(guān)業(yè)務(wù) 處理手續(xù)。
259.代理付款行拒絕受理銀行本票，或者出票銀行拒絕付 款時，代理付款行應(yīng)分別向持票人出具何種通知書？
答：代理付款行拒絕受理銀行本票時，應(yīng)向持票人出具拒絕 受理通知書。出票銀行拒絕付款時，由代理付款行根據(jù)出票銀行 的拒絕付款回執(zhí)代為向持票人出具退票理由書。
260.銀行使用的拒絕受理通知書、退票理由書、業(yè)務(wù)處理 待定憑證的格式如何確定？
答：銀行使用的拒絕受理通知書、退票理由書、業(yè)務(wù)處理待 定憑證的格式由各銀行按照規(guī)定的記載事項自行確定。憑證既可 直接輸出打印，也可采用手工填寫方式。
261．小額支付系統(tǒng)自動處理銀行本票業(yè)務(wù)的時間為多少？ 答：7X24 小時自動處理小額支付系統(tǒng)銀行本票業(yè)務(wù)。262.什么是匯票？
答：匯票是出票人簽發(fā)的，委托付款人在見票時或者在指定 日期無條件支付確定的金額給收款人或者持票人的票據(jù)。匯票分 為銀行匯票和商業(yè)匯票。
263.匯票必須記載哪些事項？
答：匯票必須記載下列事項：1.表明“匯票”的字樣；2.無 條件支付的委托；3.確定的金額；4.付款人名稱；5.收款人名稱； 6.出票日期；7.出票人簽章。匯票上未記載前款規(guī)定事項之一 的，匯票無效。
264.什么是承兌？
答：承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的 票據(jù)行為。
265.向銀行申請承兌的商業(yè)匯票出票人，必須具備哪些條 件？
答：1.在承兌銀行開立存款賬戶的法人以及其他組織；2.與 承兌銀行具有真實的委托付款關(guān)系；3.資信狀況良好，具有支付 匯票金額的可靠資金來源。
266.承兌商業(yè)匯票的銀行必須具備哪些條件？
答：1.與出票人具有真實的委托付款關(guān)系； 2.具有支付匯 票金額的可靠資金；3.內(nèi)部管理完善，經(jīng)其法人授權(quán)的銀行審定。
267.承兌、貼現(xiàn)申請人存在哪些不合格情況的，承兌人和 貼現(xiàn)人可暫停對其辦理商業(yè)匯票承兌和貼現(xiàn)？
答：1.未支付或未足額支付其簽發(fā)商業(yè)匯票票面金額的； 2.未以商品交易為基礎(chǔ)簽發(fā)商業(yè)匯票的； 3.以非法手段騙取金 融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)的。
268.金融機構(gòu)存在哪些不合格情況的，同級人民銀行暫停 對其辦理再貼現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重的，由其上級行責(zé)令其暫停承兌、貼 現(xiàn)業(yè)務(wù)？
答：1.對未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票辦理承兌、貼現(xiàn)的； 2.將未以商品交易為基礎(chǔ)的商業(yè)匯票用于申請再貼現(xiàn)的；3.越 權(quán)承兌商業(yè)匯票的；4.未按規(guī)定辦理票據(jù)查復(fù)或查復(fù)內(nèi)容不真實 的。
269.承兌、貼現(xiàn)申請人采取欺詐手段騙取金融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究其什么責(zé)任？
答：承兌、貼現(xiàn)申請人采取欺詐手段騙取金融機構(gòu)承兌、貼現(xiàn)，情節(jié)嚴(yán)重并構(gòu)成犯罪的，由司法機關(guān)依法追究其刑事責(zé)任。
270.電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法依據(jù)哪些法律法規(guī)制定 的？
答：電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)管理辦法是依據(jù)《中華人民共和國中 國人民銀行法》、《中華人民共和國票據(jù)法》、《中華人民共和國電 子簽名法》、《中華人民共和國物權(quán)法》、《票據(jù)管理實施辦法》制 定的。
271.電子商業(yè)匯票的概念是什么？它分為哪兩類？ 答：電子商業(yè)匯票是指出票人依托電子商業(yè)匯票系統(tǒng)、以數(shù) 據(jù)電文形式制作的、委托付款人在指定日期無條件支付確定金額 給收款人或者持票人的票據(jù)。電子商業(yè)匯票分為電子銀行承兌匯 票和電子商業(yè)承兌匯票。
272.電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)主體的類別有哪些？
答：電子商業(yè)匯票業(yè)務(wù)主體的類別分為：1.直接接入電子商
第四篇：河北省支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試管理辦法(定稿版)
附件：
河北省支付結(jié)算、清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)考試管理辦法
（試行）
第一條 為加強支付結(jié)算、清算業(yè)務(wù)系統(tǒng)管理，提高河北省支付結(jié)算、清算系統(tǒng)參與者業(yè)務(wù)管理水平和運行維護人員的操作技能，確保支付結(jié)算、清算系統(tǒng)安全、穩(wěn)定運行，防范支付結(jié)算、清算風(fēng)險，特制定本辦法。
第二條 河北省支付清算系統(tǒng)（含大額支付系統(tǒng)、小額支付系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)和同城票據(jù)交換系統(tǒng)）業(yè)務(wù)知識考試對象包括支付系統(tǒng)直接參與者、特許參與者、間接參與者的管理行（社）、間接參與者，同城票據(jù)交換系統(tǒng)參與機構(gòu)及其管理行（社）的業(yè)務(wù)、運行維護部門負(fù)責(zé)人和主要業(yè)務(wù)管理人員。人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試對象為加入系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)及其管理行（社）的業(yè)務(wù)主管和專職賬戶管理人員。
第三條 考試內(nèi)容為現(xiàn)代化支付系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)、人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)及與之相關(guān)的業(yè)務(wù)管理知識。根據(jù)考試對象所履行職責(zé)的不同確定相應(yīng)的考試內(nèi)容。
第四條 考試方式為屬地管理，閉卷筆試，采用百分制，60分為合格。
第五條 凡申請加入支付清算系統(tǒng)、人民幣銀行結(jié)算賬戶管 理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)網(wǎng)點（新增支付系統(tǒng)直接參與者或在河北省范圍內(nèi)新設(shè)的銀行業(yè)金融機構(gòu)含管理行），應(yīng)由其管理行組織相關(guān)人員參加屬地人民銀行分支機構(gòu)組織的支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試。考試結(jié)果作為考量該行是否已配備合格的業(yè)務(wù)人員的重要標(biāo)準(zhǔn)。人民銀行河北省各市中心支行、石家莊各縣（市）支行應(yīng)將轄內(nèi)申請加入系統(tǒng)的機構(gòu)考試結(jié)果（考試前應(yīng)審查其銀行業(yè)監(jiān)督管理部門批復(fù)開業(yè)文件、金融許可證及營業(yè)執(zhí)照正本，并留存一份復(fù)印件）在考試后2個工作日內(nèi)先通過NOTES或WEB郵箱上報人民銀行石家莊中心支行，5個工作日內(nèi)書面報備。
已加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)，凡其業(yè)務(wù)管理人員發(fā)生變動的，均應(yīng)參加屬地人民銀行分支機構(gòu)組織的相關(guān)業(yè)務(wù)知識考試。
第六條 對于已加入支付系統(tǒng)的直接參與者、特許參與者、間接參與者的管理行（社），已加入人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)、聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)的銀行業(yè)金融機構(gòu)管理行（社），已加入同城票據(jù)交換系統(tǒng)參與機構(gòu)管理行（社）（以下簡稱“管理行”），人民銀行石家莊中心支行和人民銀行河北省各市中心支行將根據(jù)業(yè)務(wù)發(fā)展變化和管理需要，不定期組織考試。考試結(jié)果作為評價該商業(yè)銀行支付結(jié)算、清算管理工作的重要指標(biāo)之一，并視情況予以通報。
第七條 管理行在其管轄范圍內(nèi)發(fā)生下列情形之一的，必須 參加人民銀行石家莊中心支行或當(dāng)?shù)胤种C構(gòu)統(tǒng)一組織的考試：
（一）業(yè)務(wù)管理人員發(fā)生變動的；
（二）存在重大系統(tǒng)安全隱患的；
（三）發(fā)生重大系統(tǒng)安全事故，造成業(yè)務(wù)無法正常處理，影響資金使用的；
（四）發(fā)生支付結(jié)算、清算資金案件的；
（五）存在嚴(yán)重違反支付結(jié)算、清算紀(jì)律的；
（六）頻繁發(fā)生支付結(jié)算、清算糾紛和舉報的；
（七）其他影響支付結(jié)算、清算系統(tǒng)資金清算和正常運行的。第八條 支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試主要內(nèi)容：
（一）現(xiàn)代化支付系統(tǒng)基本知識要點；
（二）大、小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法和資金清算的主要特點及處理原則；
（三）大額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理流程；
（四）小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)種類和處理流程；
（五）大、小額支付系統(tǒng)的風(fēng)險控制和安全管理；
（六）大、小額支付系統(tǒng)的清算資金管理；
（七）全國支票影像交換系統(tǒng)參與者接入模式和業(yè)務(wù)處理流程；
（八）大、小額支付系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)、同城票據(jù)交換系統(tǒng)的清算紀(jì)律；
（九）大、小額支付系統(tǒng)、全國支票影像交換系統(tǒng)、同城票 據(jù)交換系統(tǒng)的應(yīng)急處理機制；
（十）大、小額支付系統(tǒng)和全國支票影像交換系統(tǒng)行名行號基礎(chǔ)數(shù)據(jù)管理；
（十一）同城票據(jù)交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)管理及業(yè)務(wù)處理流程，退票業(yè)務(wù)的管理；
（十二）大、小額支付系統(tǒng)和全國支票影像交換系統(tǒng)運行維護管理要點；
（十三）全國支票影像交換系統(tǒng)和支付信息管理系統(tǒng)（PMIS）數(shù)字證書管理；
（十四）小額支付系統(tǒng)故障處置軟件使用方法；
（十五）人民幣銀行結(jié)算賬戶管理制度；
（十六）人民幣銀行結(jié)算賬戶管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理和用戶操作；
（十七）銀行機構(gòu)代碼管理制度；
（十八）聯(lián)網(wǎng)核查公民身份信息系統(tǒng)管理制度；（十九）與系統(tǒng)有關(guān)的其他知識；
第九條 未通過支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試的相關(guān)人員，可參加1次補考；連續(xù)2次考試不合格的，人民銀行石家莊或有關(guān)分支機構(gòu)將建議有關(guān)單位進行崗位人員調(diào)整。
第十條 人民銀行石家莊中心支行負(fù)責(zé)建立河北省支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試題庫；人民銀行全省各市中心支行應(yīng)結(jié)合當(dāng)?shù)貙嶋H情況，制定實施細(xì)則并充實考試題庫。
第十一條 本辦法由人民銀行石家莊中心支行負(fù)責(zé)解釋。第十二條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。
附：支付結(jié)算、清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)知識考試學(xué)習(xí)資料清單
一、支付清算系統(tǒng)業(yè)務(wù)類
（一）?支付結(jié)算制度匯編?，中國人民銀行支付結(jié)算管理辦公室編（修訂版），2002年3月第一版；
(二）?中國人民銀行支付系統(tǒng)制度匯編?，中國人民銀行支付結(jié)算司編，2006年4月第一版；
（三）?中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)全國支票影像交換系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理及系統(tǒng)運行有關(guān)管理規(guī)定的通知?（銀石辦發(fā)?2006?209號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（四）?支付管理信息系統(tǒng)管理辦法（試行）?（銀石辦發(fā)?2007?64號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（五）?關(guān)于印發(fā)<河北省銀行業(yè)金融機構(gòu)加入、退出支付系統(tǒng)操作流程（試行）>的通知?（銀石發(fā)?2007?267號）；
（六）?中國人民銀行關(guān)于修訂<支付清算系統(tǒng)危機處置預(yù)案>的通知?（銀發(fā)?2007?209號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（七）?關(guān)于印發(fā)?河北省支付清算系統(tǒng)危機處置實施方案?的通知?（銀石發(fā)?2007?235號）；
（八）?關(guān)于下發(fā)<河北省支付系統(tǒng)密押密鑰管理辦法（試行）>的通知?(銀石發(fā)?2007?84號)；
(九)?關(guān)于印發(fā)<河北省支付系統(tǒng)清算賬戶資金頭寸管理辦法（試行）>的通知?(銀石辦發(fā)?2005?164號)；
（十）?關(guān)于印發(fā)<河北省現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法實施細(xì)則(試行)>、<河北省小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法及處理手續(xù)實施細(xì)則(試行)>的通知?（銀石辦發(fā)?2006?48號）；
（十一）?關(guān)于印發(fā)?石家莊大額支付系統(tǒng)高額罰息貸款管理辦法?的通知?(銀石發(fā)?2003?311號)；
（十二）?中國人民銀行關(guān)于印發(fā)依托小額支付系統(tǒng)辦理銀行本票業(yè)務(wù)有關(guān)管理規(guī)定的通知?（銀石發(fā)?2007?300號轉(zhuǎn)發(fā)）；
（十三）?中國人民銀行關(guān)于印發(fā)小額支付系統(tǒng)通存通兌業(yè)務(wù)制度辦法和工程實施計劃的通知?（銀石發(fā)?2007?144號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（十四）?中國人民銀行關(guān)于促進支票影像業(yè)務(wù)健康發(fā)展的通知?（銀石發(fā)?2008?69號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（十五）?關(guān)于印發(fā)<河北省同城票據(jù)交換管理暫行規(guī)定>的通知?（銀石辦發(fā)?2006?81號）；
（十六）?關(guān)于印發(fā)<石家莊同城票據(jù)業(yè)務(wù)管理辦法（試行）>、<石家莊同城票據(jù)退票業(yè)務(wù)管理辦法（試行）>及<石家莊同城票據(jù)業(yè)務(wù)處理手續(xù)（試行）>的通知?(銀石發(fā)?2006?173號)；
（十七）?關(guān)于修訂<石家莊同城票據(jù)交換網(wǎng)上退票業(yè)務(wù)管理辦法>部分條款的通知?（銀石發(fā)?2008?260號）。
二、支付清算系統(tǒng)運行維護類
(一）?中國人民銀行支付系統(tǒng)制度匯編?，中國人民銀行支付結(jié)算司編，2006年4月第一版；
（二）?中國人民銀行辦公廳關(guān)于印發(fā)全國支票影像交換系統(tǒng) 業(yè)務(wù)處理及系統(tǒng)運行有關(guān)管理規(guī)定的通知?（銀石辦發(fā)?2006?209號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（三）?支付管理信息系統(tǒng)管理辦法（試行）?（銀石辦發(fā)?2007?64號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（四）?關(guān)于印發(fā)<河北省銀行業(yè)金融機構(gòu)加入、退出支付系統(tǒng)操作流程（試行）>的通知?（銀石發(fā)?2007?267號）；
（五）?中國人民銀行關(guān)于修訂<支付清算系統(tǒng)危機處置預(yù)案>的通知?（銀石發(fā)?2007?209號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（六）?關(guān)于印發(fā)?河北省支付清算系統(tǒng)危機處置實施方案?的通知?（銀石發(fā)?2007?235號）；
（七）?關(guān)于下發(fā)<河北省支付系統(tǒng)密押密鑰管理辦法（試行）>的通知?(銀石發(fā)?2007?84號)；
（八）?關(guān)于印發(fā)<河北省現(xiàn)代化支付系統(tǒng)運行管理辦法實施細(xì)則(試行)>、<河北省小額支付系統(tǒng)業(yè)務(wù)處理辦法及處理手續(xù)實施細(xì)則(試行)>的通知?（銀石辦發(fā)?2006?48號）；
（九）?全國支票影像交換系統(tǒng)數(shù)字證書管理辦法（試行）?（銀石辦發(fā)?2006?218號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（十）?支付管理信息系統(tǒng)數(shù)字證書管理辦法（試行）?（銀石辦發(fā)?2007?41號文件轉(zhuǎn)發(fā)）；
（十一）?大額支付系統(tǒng)操作手冊(支付清算系統(tǒng)最終用戶使用手冊)?，中國人民銀行清算總中心編；
（十二）?小額支付系統(tǒng)操作手冊(支付清算系統(tǒng)最終用戶使用手冊)?，中國人民銀行清算總中心編；
第五篇：支付結(jié)算試題
2.1 支付結(jié)算概述
一、判斷題
1、根據(jù)《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的非銀行金融機構(gòu)和其他單位不 得作為中介機構(gòu)經(jīng)營支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（）
2、根據(jù)規(guī)定，銀行可以為任何單位或者個人查詢賬戶情況，但不得為任何單位或者個人凍 結(jié)、扣劃款項，不得停止單位、個人存款的正常支付。（）。
3、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，未使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)，票據(jù)無效；未 使用中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定格式的結(jié)算憑證，銀行不予受理。（）
4、無權(quán)限人假冒他人或虛構(gòu)人名義簽章的行為稱為變造。（）
5、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，票據(jù)和結(jié)算憑證上的所有記載事項，任何人不得更改。（）
6、票據(jù)出票日期使用小寫的銀行可以受理，但由此造成的損失由出票人承擔(dān)。（）
7、票據(jù)和結(jié)算憑證金額應(yīng)予中文大寫和阿拉伯?dāng)?shù)碼同時記載二者必須一至，否則銀行不予 受理。（）
8、單位在結(jié)算憑證的簽章為該單位的公章加其法定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章。（）
9、票據(jù)出票日期使用小寫填寫的，銀行不予受理。大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可 予受理，但由此造成損失的，由出票人自行承擔(dān)。（）。單項選擇
10、票據(jù)出票日期使用小寫的開戶銀行可以受理，但由此造成的損失由出票人自行承擔(dān)。（）
二、單項選擇
1、在填寫票據(jù)出票日期時，2 月 12 日應(yīng)填寫成（）。
A 貳月拾貳日
B 零貳月拾貳日
C、零貳月壹拾貳日
D、貳月壹拾貳日
12、在填寫票據(jù)的出票日期時，下列各項中將 10 月 20 填寫正確的是（）。
A、拾月貳拾日
B、零拾月零貳拾日
C、壹拾月貳拾日
D、零壹拾月零貳拾日
13、某單位于 2003 年 10 月 19 日開出一張支票，下列有關(guān)支票日期的寫法中符合要求的（）。
A、貳零零叁年拾月拾玖日
B、貳零零叁年壹拾月壹拾玖日 C、貳零零叁年零壹拾月拾玖日
D、貳零零叁年零壹拾月壹拾玖日
14、下列各項中，不符合票據(jù)和結(jié)算憑證填寫要求的是（）。
A、票據(jù)的出票日期使用阿拉伯?dāng)?shù)字填寫 B、中文大寫金額數(shù)字書寫中使用繁體字 C、阿拉伯小寫金額數(shù)字前面，均應(yīng)填寫人民幣符號 D、將出票日期 2 月 12 日寫成零貳月壹拾貳日
三、多項選擇
15、下列各項中，屬于支付結(jié)算方式的有（）。
A、銀行卡
B、匯兌
C、信用證
D、委托收款
16、下列各項中，屬于辦理支付結(jié)算主體的有
（）。
A、城市信用合作社
B、農(nóng)村信用合作社
C、單位
D、個體工商戶
17、根據(jù)支付結(jié)算辦法的規(guī)定，下列各項中，符合支付結(jié)算基本要求的有（）。
A、單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算，必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié)算 憑證 B、單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定開立、使用賬戶 C、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不得偽造、變造
D、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范，做到要素齊全，數(shù)字正確，字跡清晰，不錯不漏，不潦 草，防止涂改
18、下列關(guān)于票據(jù)簽章的表述中，正確的有（）。
A、票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為簽名、蓋章或者簽名加蓋章
B、單位、銀行在票據(jù)上的簽章和單位在結(jié)算憑證上的簽章，為該單位、銀行的蓋章加其法 定代表人或其授權(quán)的代理人的簽名或蓋章
C、個人在票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章，為個人本名的簽名或蓋章
D、票據(jù)簽章是票據(jù)行為生效的重要條件，也是票據(jù)行為表現(xiàn)形式中必須記載的事項
19、下列各項中表述正確的有（）。
A、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字應(yīng)用正楷或行書填寫 B、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣 C、票據(jù)的出票日期可以使用小寫填寫
D、票據(jù)中的中文大寫金額數(shù)字到元為止的在元之后應(yīng)寫“整”字 20、填寫票據(jù)和結(jié)算憑證時下列中文大寫正確的有（）Ａ、￥1409.50，寫成人民幣壹仟肆佰零玖元伍角 B、￥8007.14，寫成人民幣捌仟零柒元壹角肆分
C、￥1970.42，寫成人民幣壹仟玖佰柒拾元零肆角貳分 D、￥325.04，寫成人民幣叁佰貳拾伍元零肆分。
四、簡答題
1、什么是支付結(jié)算？辦理支付結(jié)算的主體是什么？
答： 支付結(jié)算是指單位、個人在社會經(jīng)濟活動中使用現(xiàn)金、票據(jù)、信用卡和結(jié)算憑證進行貨 幣給付及其資金清算的行為，其主要功能是完成資金從一方當(dāng)事人向另一方當(dāng)事人的轉(zhuǎn)移。銀行、城市信用合作社、農(nóng)村信用合作社（以下簡稱銀行）以及單位（含個體工商戶）和個 人是辦理支付結(jié)算的主體。其中，銀行是支付結(jié)算和資金清算的中介機構(gòu)。
2、辦理支付結(jié)算的基本要求有哪些？
答：（1）單位、個人和銀行辦理支付結(jié)算必須使用按中國人民銀行統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié) 算憑證。
（2）單位、個人和銀行應(yīng)當(dāng)按照 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定開立、使用賬戶。（3）票據(jù)和結(jié)算憑證上的簽章和其他記載事項應(yīng)當(dāng)真實，不得偽造、變造。
（4）填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)當(dāng)規(guī)范，做到要素齊全、數(shù)字正確、字跡清晰、不錯不漏、不 潦草，防止涂改。2.2 銀行結(jié)算賬戶
一、單項選擇
1、一個單位（）金融機構(gòu)開立銀行基本存款賬戶。（）A、只能在一家
B、可能在多家
C、7
D、10
2、符合開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶條件的，銀行辦理開戶 手續(xù)，并于開戶之日起()個工作日內(nèi)向中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种袀浒浮、3
B、5
C、7
D、10
3、銀行為存款人開立一般存款賬戶、其他專用存款賬戶，應(yīng)自開戶之日起（）個工作日內(nèi) 書面通知基本存款賬戶開戶銀行。
A、3
B、5
C、7
D、10
4、中國人民銀行應(yīng)于（）個工作日內(nèi)對銀行報送的基本存款賬戶、臨時存款賬戶和預(yù)算 單位專用存款賬戶的開戶資料的合規(guī)性予以審核，符合開戶條件的，予以核準(zhǔn)。A、2
B、3
C、5
D、7
5、存款人開立單位銀行結(jié)算賬戶，自正式開立之日起（）個工作日后，方可使用該賬戶 辦理付款業(yè)務(wù)。
A、2
B、3
C、5
D、7
6、銀行對一年未發(fā)生收付活動且未欠開戶銀行債務(wù)的單位銀行結(jié)算賬戶，應(yīng)通知單位自發(fā)出通知之日起（）日內(nèi)辦理銷戶手續(xù)，逾期視同自愿銷戶，未劃轉(zhuǎn)款項列入久懸未取專戶管理。A.15 日
B.20 日
C.60 日
D、30 日
7、自然人因投資、消費、結(jié)算等而開立的可辦理支付結(jié)算業(yè)務(wù)的存款賬戶稱為（）。A 臨時存款賬戶
B 個人銀行結(jié)算賬戶
C 專用存款賬戶
D 一般存款賬戶
8、存款人按照法律、行政法規(guī)和規(guī)章，對其特定用途資金進行專項管理和使用而開立的銀 行結(jié)算賬戶是()。
A 一般存款賬戶
B 基本存款賬戶
C 專用存款賬戶
D 臨時存款賬戶
9、主要辦理存款人日常經(jīng)營活動的資金收付及其工資、獎金和現(xiàn)金的支取的賬戶是（）。A 一般存款賬戶
B 基本存款賬戶
C 專用存款賬戶
D 臨時存款賬戶
10、存款人可以辦理現(xiàn)金繳存，但不得辦理現(xiàn)金支取的賬戶是（）。
A 一般存款賬戶
B 基本存款賬戶
C 專用存款賬戶
D 臨時存款賬戶 1
1、存款人因臨時需要并在規(guī)定期限內(nèi)使用而開立的銀行結(jié)算賬戶是（）。A 一般存款賬戶
B 基本存款賬戶
C 專用存款賬戶
D 臨時存款賬戶
12、根據(jù)我國金融法律制度的規(guī)定，存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過（）辦理。
A、基本存款賬戶
B、一般存款賬戶
C、臨時時存款賬戶
D、專用存款賬戶
13、存款人的工資、獎金等現(xiàn)金的支取，應(yīng)通過金融法律制度規(guī)定的賬戶辦理，該賬戶是（）。A、一般存款賬戶
B、基本存款賬戶
C、臨時時存款賬戶
D、專用存款賬戶
14、下列各項中，可辦理存款人工資、獎金等現(xiàn)金支取的存款賬戶是（）。
A、基本存款賬戶
B、一般存款賬戶
C、臨時時存款賬戶
D、專用存款賬戶
二、多項選擇
1、下列各項中，屬于銀行賬戶特點的有（）。
A 辦理人民幣業(yè)務(wù)
B 辦理資金收付結(jié)算業(yè)務(wù)
C 是活期存款賬戶
D 是定期存款賬 戶
2、下列關(guān)于存款人申請開立銀行結(jié)算賬戶名稱的表述中，正確的有（）。A、單位開立銀行結(jié)算賬戶的名稱應(yīng)與其提供的申請開戶的證明文件的名稱全稱一致 B、有字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其營業(yè)執(zhí)照的字號相一致
C、無字號的個體工商戶開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，由“個體戶”字樣和營業(yè)執(zhí)照記載的經(jīng) 營者姓名組成
D、自然人開立銀行結(jié)算賬戶的名稱，應(yīng)與其提供的有效身份證件中的名稱全稱一致
3、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，發(fā)生下列事由之一的，存款人應(yīng)向開戶 銀行提出撤銷銀行結(jié)算賬戶的申請()。
A、被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的 B、注銷、被吊銷營業(yè)執(zhí)照的 C、單位法定代表人被撤銷 D、因遷址需要變更開戶銀行的
4、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，下列各項中，可以申請開立基本存款賬 戶的有（）。
A、機關(guān)事業(yè)單位 B、社會團體 C、個體工商戶 D、居民委員會、村民委員會、社區(qū)委員會
5、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請開立基本存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件（）。A、機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文或登記證書 B、民辦非企業(yè)組織，應(yīng)出具民辦非企業(yè)登記證書
C、外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家登記機關(guān)頒發(fā)的登記證
D、獨立核算的附屬機構(gòu)，應(yīng)出具其主管部門的基本存款賬戶開戶登記證和批文
解析： A 不對，機關(guān)和實行預(yù)算管理的事業(yè)單位，應(yīng)出具政府人事部門或編制委員會的批文 或登記證書和財政部門同意其開戶的證明； C 不對，外國駐華機構(gòu)，應(yīng)出具國家有關(guān)主管部 門的批文或證明。
6、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，存款人申請開立一般存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件（）。
A、開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件
B、基本存款賬戶開戶登記證 C、存款人因向銀行借款需要，應(yīng)出具借款合同
D 存款人因其他結(jié)算需要，應(yīng)出具有關(guān) 證明
7、下列關(guān)于專用存款賬戶使用范圍的表述中，正確的有（）。
A、財政預(yù)算外資金、證券交易結(jié)算資金、期貨交易保證金和信托基金專用存款賬戶，可以 支取現(xiàn)金
B、單位銀行卡賬戶的資金必須由其基本存款賬戶轉(zhuǎn)賬存入
C、基本建設(shè)資金、更新改造資金、政策性房地產(chǎn)開發(fā)資金、金融機構(gòu)存放同業(yè)資金賬戶需 要支取現(xiàn)金的，應(yīng)在開戶時報中國人民銀行當(dāng)?shù)胤种信鷾?zhǔn)
D、收入?yún)R繳賬戶除向其基本存款賬戶或預(yù)算外資金財政專用存款戶劃繳款項外，只收不付，不得支取現(xiàn)金
8、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》的規(guī)定，對下列資金的管理與使用，存款人可以 申請開立專用存款賬戶（）。
A 證券交易結(jié)算資金
B 糧、棉、油收購資金
C 期貨交易保證金
D 注冊驗資
9、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請開立臨 時存款賬戶（）。
A、設(shè)立臨時機構(gòu)
B、異地臨時經(jīng)營活動 C、黨、團、工會設(shè)在單位的組織機構(gòu)經(jīng)費
D、注冊驗資
10、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人申請開立臨時存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明文件
（）。
A、臨時機構(gòu)，應(yīng)出具其駐在地主管部門同意設(shè)立臨時機構(gòu)的批文
B、異地建筑施工及安裝單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本或其隸屬單位的營業(yè)執(zhí)照正本，以及 施工及安裝地建設(shè)主管部門核發(fā)的許可證或建筑施工及安裝合同并出具其基本存款賬戶開 戶登記證
C、異地從事臨時經(jīng)營活動的單位，應(yīng)出具其營業(yè)執(zhí)照正本以及臨時經(jīng)營地工商行政管理部 門的批文并出具其基本存款賬戶開戶登記證
D、注冊驗資資金，應(yīng)出具工商行政管理部門核發(fā)的企業(yè)名稱預(yù)先核準(zhǔn)通知書或有關(guān)部門的 批文
1、根據(jù) 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，下列款項可以轉(zhuǎn)入個人銀行結(jié)算賬戶()。A、債券、期貨、信托等投資的本金和收益
B、證券交易結(jié)算資金和期貨交易保證金 C、農(nóng)、副、礦產(chǎn)品銷售收入
D、保險理賠、保費退還等款項
12、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情況的，可以申請開立個 人銀行結(jié)算賬戶（）。
A、使用支票、信用卡等信用支付工具的
B、辦理匯兌、定期借記、定期貸記、借記卡等結(jié)算業(yè)務(wù)的 C、個人證券交易結(jié)算資金
D、住房基金
13、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人有下列情形之一的，可以在異地 開立有關(guān)銀行結(jié)算賬戶（）。
A、營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域(跨省、市、縣)需要開立基本存款賬戶的 B、辦理異地借款和其他結(jié)算需要開立一般存款賬戶的
C、存款人因附屬的非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出需要開立專用存款賬戶的D、異地臨時經(jīng)營活動需要開立臨時存款賬戶的
14、根據(jù) 《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人需要在異地開立單位銀行結(jié)算賬戶，根據(jù)開立存款賬戶的種類不同，除出具開立基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶和臨時存款賬戶規(guī)定的有關(guān)證明文件外，還應(yīng)出具下列相應(yīng)的證明文件（）。
A、經(jīng)營地與注冊地不在同一行政區(qū)域的存款人，在異地開立基本存款賬戶的，應(yīng)出具注冊 地中國人民銀行分支行的未開立基本存款賬戶的證明
B、異地借款的存款人在異地開立一般存款賬戶的，應(yīng)出具在異地取得貸款的借款合同 C、因經(jīng)營需要在異地辦理收入?yún)R繳和業(yè)務(wù)支出的存款人，在異地開立專用存款賬戶的，應(yīng) 出具隸屬單位的證明
D、基本存款賬戶開戶登記證
15、下列有關(guān)銀行賬戶的表述中，正確的是（）。A、一個單位只能在一家銀行開立一個基本存款賬戶 B、一個單位可以在多家銀行開立多個基本存款賬戶
C、現(xiàn)金繳存可以通過一般存款賬戶辦理
D、現(xiàn)在支付不能通過一般存款賬戶辦理
16、根據(jù)《人民幣銀行結(jié)算賬戶管理辦法》 的規(guī)定，存款人申請開立專用存款賬戶，應(yīng)向銀 行出具下列證明（）。
A 開立基本存款賬戶規(guī)定的證明文件
B 基本存款賬戶開戶登記證
C、糧、棉、油收購資金，應(yīng)出具主管部門批文
D、單位銀行卡備用金，應(yīng)按照中國人民銀行批準(zhǔn)的銀行卡章程的規(guī)定出具有關(guān)證明和資料
三、簡答題
1、什么是銀行結(jié)算賬戶？銀行結(jié)算賬戶的種類有哪些？
答：銀行結(jié)算賬戶是指存款人在經(jīng)辦銀行開立的辦理資金收付結(jié)算的人民幣活期存款賬戶。（1）銀行結(jié)算賬戶按用途不同，分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、專用存款賬戶、臨時 存款賬戶。
（2）銀行結(jié)算賬戶按存款人不同，分為單位銀行結(jié)算賬戶和個人銀行結(jié)算賬戶。2.3 票據(jù)結(jié)算
一、單項選擇
1、銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（）。
A.15 日
B.20 日
C.1 個月
D、3 個月
2、銀行匯票持票人向銀行提示付款時，必須同時提交銀行匯票和（）。A 解訖通知
B 進賬單
C 個人身份證
D 支款憑證
3、出票銀行簽發(fā)的由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件付給收款人或者持票人的票據(jù)是（）
A、銀行匯票
B、銀行本票
C、商業(yè)承兌匯票
D、銀行承兌匯票
4、銀行匯票的持票人超過提示付款期限提出付款的，代理付款人(銀行)不予受理。該提示付款期限為（）
A、自出票日起 1 個月
B、自出票日起 2 個月
C、自出票日起 3 個月
D、自出票日起4個月
5、由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的金額給收款 人或者持票人的票據(jù)是()。
A、銀行匯票
B．商業(yè)匯票
C、銀行本票
D、支票
6、以下有關(guān)轉(zhuǎn)賬支票的敘述中，錯誤的是（）A、可用于轉(zhuǎn)賬結(jié)算
B、可背書轉(zhuǎn)讓
C、可用于支取現(xiàn)金
D、只能在付款人所在票據(jù)交換區(qū)域內(nèi)使用
7、銀行審檢支票付款的依據(jù)是支票出票人的（）
A、電話號碼
B、身份證
C、支票存根
D、預(yù)留銀行蓋章
8、甲公司發(fā)現(xiàn)其持有的由乙公司簽發(fā)的金額為 40 萬元的轉(zhuǎn)賬支票為空頭支票后，有權(quán)要求 乙公司向其支付賠償?shù)念~為（）元
A、20000
B、12000
C、8000
D、2000
9、下列有關(guān)支票的表述中，正確的是（）
A、轉(zhuǎn)賬支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬
B、現(xiàn)金支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬 C、普通支票可以用于支取現(xiàn)金，也可用于轉(zhuǎn)賬
D、用于支取現(xiàn)金的支票可以背書轉(zhuǎn)讓
10、下列關(guān)于支票的提示付款期限的表述中，正確的是（）
A、自出票日起 10 日
B、自出票日起 20 日
C、自出票日起 30 日
D、自出票日起 60日 1 1.票據(jù)的出票日期 2 月 12 日應(yīng)寫成（）
A.2 月 12 日
B.零貳月壹拾貳日
C.零貳月拾貳日
D.二月十二日 12.填寫票據(jù)金額時，人民幣 10088 元應(yīng)寫成（）A.壹萬零捌拾元
B.人民幣壹萬零捌拾捌元整
C.人民幣壹萬零零捌拾捌元整
D.人民幣一萬零八拾八元整
13.出票的大寫日期未按要求規(guī)范填寫的，銀行可以受理，但由此造成損失的，由（）承擔(dān)。A.銀行
B.出票人
C.收票人
D.付款人 14.存款人因辦理日常轉(zhuǎn)賬和資金收付，可以在銀行開立（）
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.臨時存款賬戶 15.銀行結(jié)算賬戶的監(jiān)督管理部門是()
A.各級財政部門
B.中國人民銀行
C.各開戶銀行
D.國務(wù)院及地方各級人民政府 16.下列關(guān)于基本存款賬戶的說法，下確的是()
A.存款人可以沒有基本存款賬戶，但一定要有一般存款賬戶 B.存款人可以沒有基本存款賬戶，但一定要有臨時存款賬戶 C.基本存款賬戶是存款人的非主辦賬戶
D.基本存款賬戶是存款人的主辦賬戶
17.在下列各項中，對基本存款賬戶與臨時存款賬戶在管理上的區(qū)別，表述下確的是（）A.基本存款賬戶能支取現(xiàn)金而臨時存款賬戶不能支取現(xiàn)金
B.基本存款賬戶沒有數(shù)量的限制而臨時存款賬戶可以向銀行借款 C.基本存款賬戶沒有數(shù)量的限制而臨時存款賬戶受數(shù)量的限制 D.基本存款賬戶沒有時間限制而臨時存款賬戶實行有效期管理 18.存款人開立一般存款賬戶（）A.只能有一個
B.只能在同城
C.沒有數(shù)限制
D.只能有三個 19.一般存款賬戶不能辦理的業(yè)務(wù)有（）A.借款轉(zhuǎn)存
B.借款歸還
C.現(xiàn)金繳存
D.現(xiàn)金支取 20 為了加強對住房基金和社會保障基金的管理，存款人應(yīng)依法申請在銀行開立（）A.一般存款賬戶
B.基本存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.臨時存款賬戶 21.臨時存款賬戶有效期最長不得超過（）年。
A.2
B.3
C.5
D.6 22.注冊驗資的臨時存款賬戶在驗資期間（）A.只付不收
B.只收不付
C.可以收付
D.不得收付 23
符合法定條件，自然人根據(jù)需要可經(jīng)在異地開立（）
A.一般存款賬戶
B.臨時存款賬戶
C.個人銀行結(jié)算賬戶
D.報表附注 24.存款人營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域的，可以在異地開立（）
A.個人結(jié)算賬戶
B.基本存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.一般存款賬戶 25.（）是出票銀行簽發(fā)的，由其在見票時按照實際結(jié)算金額無條件支付給收款人或 持票人的票據(jù)。
A.銀行匯票
B.商業(yè)匯票
C.托收承付
D.支票 26.下列不屬于票據(jù)的有（）
A.銀行匯票
B.商業(yè)匯票
C.支票
D.債券 27.單位和個人在的（T o e）各種款項結(jié)算，均可以使用支票
A.異地
B.同一票據(jù)交換區(qū)域
C.同城和異地
D.同城或異地 28.支票的可靠性是指（）
A.各單位必須在銀行存款余額內(nèi)簽發(fā)支票
B.現(xiàn)金支票喪失后可以掛失止付 C.轉(zhuǎn)賬支票喪失后可以掛失止付
D.支票可以轉(zhuǎn)賬結(jié)算 29
銀行匯票的提示付款期限為自出票日起（）個月。A.1
B.2
C.3
D.6 30.支票的提示付款期限為自出票日起（S
age）
A.7 日
B.10 日
C.1 個月
D.3 個月 31.關(guān)于支票掛失止付的規(guī)定，下列表述中，正確的有（）A.現(xiàn)金支票和轉(zhuǎn)賬支票喪失后均可掛失止付
B.現(xiàn)金支票喪失后可以掛失止付，現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付 C.轉(zhuǎn)賬支票喪失拍可以掛失止付，、現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付 D.現(xiàn)金支票與轉(zhuǎn)賬支票喪失后均不得掛失止付 32.不論單位還是個人都不能簽發(fā)（）
A.現(xiàn)金支票
B.轉(zhuǎn)賬支票
C.普通支票
D.空頭支票
二、多項選擇
1、下列關(guān)于票據(jù)特征的表述中，正確的有（）。
A、票據(jù)是出票人依法簽發(fā)的有價證券
B、票據(jù)以支付一定金額為目的
C、票據(jù)所表示的權(quán)利與票據(jù)不可分離
D、票據(jù)所記載的金額由出票人自行支付
2、票據(jù)的功能包括（）。
A 支付功能
B 匯兌功能
C 信用功能
D 融資功能
3、根據(jù)《票據(jù)法》的規(guī)定，票據(jù)包括（）。
A 匯票
B 傳票
C 本票
D、支票
4、下列有關(guān)銀行匯票的陳述中，正確的有（）
A、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以提取現(xiàn)金 B、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以掛失止付 C、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票可以背書轉(zhuǎn)讓 D、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行匯票不可以背書轉(zhuǎn) 讓
5、下列各項中，屬于銀行匯票絕對記載事項的有
（）。A 表明“銀行匯票”的字樣
B 確定的金額
C 收款人名稱
D 出票日期
6、下列各項中，屬于銀行匯票相對記載事項的有（）。A 付款日期
B 付款地
C 出票地
D、出票人簽章
7、下列各項中，屬于支票絕對記載事項的有（）。
表明“支票”的字樣
B 付款地
C 出票地
D 確定的金額
8、可支取現(xiàn)金的支票有（）
A、現(xiàn)金支票
B、轉(zhuǎn)賬支票
C、普通支票
D、劃線支票 9.支付結(jié)算是（AB）的行為。
A.貨幣給付
B.資金清算
C.商品采購
D.商品銷售 10.票據(jù)包括（）
A.銀行本票
B.支票
C.銀行匯票
D.商業(yè)匯票 1 1.辦理支付結(jié)算的要求有（）
A.使用統(tǒng)一規(guī)定印制的票據(jù)和結(jié)算憑證
B.按規(guī)定開立和使用銀行賬戶 C.票據(jù)和結(jié)算憑證上簽章和其他記載事項應(yīng)真實
D.填寫票據(jù)和結(jié)算憑證應(yīng)規(guī)范 12.銀行結(jié)算賬戶按用途的不同分為（）
A.基本存款賬戶
B.一般存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.個人銀行結(jié)算賬戶 13.銀行結(jié)算賬戶按存款人的不同分為（）
A.單位銀行結(jié)算賬戶
B.單位存款賬戶
C.專用存款賬戶
D.個人銀行 結(jié)算賬戶
14.基本存款賬戶按使用范圍包括（）
A.單位日常經(jīng)營活動的資金收付
B.工資的支取
C.糧、棉、油收購資金
D.現(xiàn)金的支取 15.一般存款賬戶的使用范圍包括辦理（）
A.現(xiàn)金繳存
B.現(xiàn)金支取
C.借款轉(zhuǎn)存
D.借款歸還
16.專用存款賬戶的使用范圍包括（）
A.基本建設(shè)資金
B.更新改造資金
C.收入?yún)R繳資金
D.財政預(yù)算資金 17.儲蓄賬戶可用于（）業(yè)務(wù)。
A.現(xiàn)金存款
B.現(xiàn)金取款
C.轉(zhuǎn)賬收款
D.轉(zhuǎn)賬付款 18.存款人的下列情形屬于應(yīng)撤銷銀行結(jié)算賬戶的有（）
A 被撤并、解散、宣告破產(chǎn)或關(guān)閉的B.注銷、初吊銷營業(yè)執(zhí)照的
C.因遷址需要變更開戶銀行的 D.其他原因需要撤銷銀行結(jié)算賬戶的 19.對下列資金的管理與使用，存款人可以申請開立專用存款賬戶的有（T
age）
A.基本建設(shè)資金
B.流動資金借款
C.財政預(yù)算資金
D.糧、棉、油收購資金 20.關(guān)于銀行匯票的表述，正確的有（）
A.異地、同城均可使用
B.銀行匯票可以用于轉(zhuǎn)賬
C.填明 “現(xiàn)金” 字樣的可以用于支取現(xiàn)金
D.銀行匯票的提款付款期限自出票日起 2 個月 21.銀行匯票記載事項應(yīng)包括（）
A.無條件支付的承諾
B.出票金額
C.收款人名稱
D.出票人簽章 22.支票可分為（）
A.轉(zhuǎn)賬支票
B.現(xiàn)金支票
C.普通支票
D.銀行匯款 23.關(guān)于支票的下列說法，正確的有（T o
Se）
A.轉(zhuǎn)賬支票只能用于轉(zhuǎn)賬，不得支取現(xiàn)金
B.可以簽發(fā)空頭支票
C.普通支票既可用于支取現(xiàn)金，也可以用于轉(zhuǎn)賬
D.支票的提示付款期為自出票日起 10 日 24.支票的記載事項必須包括（pe）
A.表明“支票”的字樣
B.無條件支付的委托
C.確定的金額
D.轉(zhuǎn)讓背書
三、判斷
1.單位之間可以相互借用現(xiàn)金。（錯）
2.單位的存款賬戶可以代其他單位存入或支取現(xiàn)金。（錯）3.單位臨時收入的現(xiàn)金可以用個人名義存入儲蓄。（錯）4.一個單位可在幾家金融機構(gòu)開設(shè)基本存款賬戶。（錯）5.一般存款賬戶不得辦理現(xiàn)金支付。（錯）6.不準(zhǔn)保留賬外公款。（對）
7.不準(zhǔn)用不符合財務(wù)會計制度規(guī)定的憑證頂替庫存現(xiàn)金。（對）8.一般不得從本單位的現(xiàn)金收入中直接支付現(xiàn)金。
對
9.根據(jù) 《支付結(jié)算辦法》 的規(guī)定，除法律、行政法規(guī)別有規(guī)定外，未經(jīng)中國人民銀行批準(zhǔn)的金融機構(gòu)和其他單位，不得作為中介機構(gòu)經(jīng)營銀行支付結(jié)算業(yè)務(wù)。（對）10.中文大寫金額數(shù)字有“分”的，“分”后面不寫“整”字（對）1.中文大寫金額數(shù)字到“元”為止的，在“元”之后，應(yīng)寫“整”字（對）12.中文大寫金額數(shù)字到“角”為止的，在“角”之后，可不寫“整”字（對）
13.中文大寫金額數(shù)字前應(yīng)標(biāo)明“人民幣”字樣，大寫金額數(shù)字緊接“人民幣”字樣填寫，也可留有空白。（錯）
14.基本存款賬戶可以辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。（對 e）15.一般存款賬戶可以辦理日常轉(zhuǎn)賬結(jié)算和現(xiàn)金收付。（錯）
16.所有以自然人姓名開立的銀行結(jié)算賬戶都應(yīng)納入個人銀行結(jié)算賬戶管理。（錯）
17.單位的法定代表人，住址以及其他開戶資料發(fā)生變更時，應(yīng)于五個工作日內(nèi)書面通知開戶銀行并提供有關(guān)證明。（yy）
18.存款人尚未清償開戶銀行債務(wù)的，不得申請撤銷銀行賬戶。（yy）19.臨時存款賬戶有效期不得超過兩年。（對）
20.郵政儲蓄機構(gòu)辦理銀行卡業(yè)務(wù)開立的賬戶不納入個人賬戶管理。（錯）21.個人銀行結(jié)算賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（錯）22.儲蓄賬戶僅限于辦理現(xiàn)金存取業(yè)務(wù)，不得辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算。（對）
23.營業(yè)執(zhí)照注冊地與經(jīng)營地不在同一行政區(qū)域的，可在異地開立基本存款賬戶。（對）24.辦理異地借款和其他結(jié)算可在異地開立一般存款賬戶。（（對 ge）25.異地臨時經(jīng)營活動可在異地開立臨時存款賬戶。（對 ge）
26.存款人因附屬非獨立核算單位或派出機構(gòu)發(fā)生的收入?yún)R繳或業(yè)務(wù)支出可在異地開立專 用存款（對 ge）
27.自然人根據(jù)需要可在異地開立個人銀行結(jié)算賬戶。（對 ge）
28.票據(jù)是指由出票人簽發(fā)的、委托辦理支票存款業(yè)務(wù)的銀行在見票時無條件支付確定的 金額給收款人或持票人的票據(jù)。（錯）
29.銀行匯票是指由匯款人將款項交存當(dāng)?shù)劂y行，由銀行簽發(fā)給匯款人持往異地辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算或提取現(xiàn)金，銀行在見票時按照票面金額無條件支付給收款人或者持票人的票據(jù)。（錯）30.銀行匯票的提款付款期自出票日起 1 個月。（對）
31.支票的金額、收款人名稱，可由出票人授權(quán)補記，未補記前不得背書轉(zhuǎn)讓和提款付款。（對）32.支票是指由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人 或持票人無條件支付一定金額的有價證券。（錯）33.支票的提款付款期為自出票日起 10 日。（對）
34.不論單位學(xué)是個人，簽發(fā)支票的金額都不能超過銀行存款余額。（對）35.轉(zhuǎn)賬支票喪失后可以掛失止付。（錯）36.現(xiàn)金支票喪失后不得掛失止付。（錯）37.不論單位還是個人都可簽發(fā)空頭支票。（對）
38、現(xiàn)金支票只能用于支取現(xiàn)金，不能辦理轉(zhuǎn)賬結(jié)算（）11答案：正確
四、簡答題
1、什么是票據(jù)？在我國，票據(jù)包括那些？
答： 票據(jù)是由出票人簽發(fā)的、約定自己或者委托付款人在見票時或指定的日期向收款人或持 票人無條件支付一定金額的有價證券。在我國，票據(jù)包括銀行匯票、商業(yè)匯票、銀行本票和 支票。
五、案例分析
1、甲企業(yè)向乙企業(yè)購買一批原材料，為其開具了一張 40 萬元的銀行匯票，該匯票的收款人 為乙企業(yè)，付款人為丙銀行。由于受市場供需和物價的影響，這項經(jīng)濟業(yè)務(wù)的實際結(jié)算金額 為 41 萬元。甲企業(yè)在匯票上簽了章，并寫明了出票日期等有關(guān)內(nèi)容。乙企業(yè)接受此銀行匯 票后，到丙銀行提示承兌時，丙銀行拒絕承兌。要求：請分析丙銀行的做法是否正確，為什么？ 答：丙銀行的做法正確。
《票據(jù)法》 規(guī)定，收款人受理申請人交付的銀行匯票時，應(yīng)在出票金額以外，根據(jù)實際需要 的款項辦理結(jié)算，并將實際結(jié)算金額和多余金額準(zhǔn)確、清晰地填入銀行匯票和解訖通知的有 關(guān)欄內(nèi)。未填明實際結(jié)算金額和多余金額或?qū)嶋H結(jié)算金額超過出票金額的，銀行不予受理。甲企業(yè)在匯票上未填明實際結(jié)算金額 41 萬元、實際結(jié)算金額超過出票金額的 1 萬元，所以 丙銀行有權(quán)不予受理。
2、東明公司與深宏公司簽訂一份商品購銷合同，貨款 200000 元，增值稅 34000 元，深宏公 司簽發(fā)了一張面值 234000 元的普通支票（已劃線）給東明公司。東明公司持支票到銀行辦 理兌現(xiàn)時，銀行發(fā)現(xiàn)深宏公司的銀行存款只有 10000 元，后查明深宏公司應(yīng)收另一家公司的 貨款尚未到賬，造成存款不足以致無法支付東明公司的貨款。請回答下列問題：（1）深宏公司是否應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任？如果承擔(dān)，則應(yīng)承擔(dān)哪些法律責(zé)任？（2）東明公司能否要求深宏公司賠償損失？如果能，則應(yīng)賠償多少？
答：（1）深宏公司簽發(fā)了空頭支票，應(yīng)承擔(dān)法律責(zé)任。《票據(jù)法》的規(guī)定，出票人簽發(fā)空頭 支票，不以騙取財物為目的，銀行應(yīng)予以退票，并按票面金額處以 5%但不低于 1000 元的 罰款，持票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2%的賠償金。如以騙取財物為目的，應(yīng)依法追 究刑事責(zé)任。
（2）東明公司有權(quán)要求深宏公司賠償損失。《票據(jù)法》的規(guī)定，出票人簽發(fā)空頭支票，持 票人有權(quán)要求出票人賠償支票金額 2%的賠償金。應(yīng)賠償 4680 元（234000×2%）
3、甲廠某采購人員持由該廠開戶銀行簽發(fā)的、填明“現(xiàn)金”字樣的銀行本票 1 張，前往乙公 司采購物資。由于該采購人員保管不慎，在途中將裝有銀行本標(biāo)的提包丟失。隨后，甲廠根 據(jù)該采購人員的報告，將銀行本票遺失情況通知該銀行本票的付款銀行，要求掛失止付。問：（1）銀行本票是否可以掛失止付，為什么？
（2）除掛失止付外，甲廠還可以采取哪些措施進行補救？
答：（1）該銀行本票是可以掛失止付的。《支付結(jié)算辦法》的規(guī)定，填明“現(xiàn)金”字樣的銀 行本票喪失后，可以由失票人通知付款人或者代理付款人掛失止付。
（2）甲廠還可以采取公示催告的方式進行補救，即可以向銀行本票支付地的基層人民發(fā)愿 提出公示催告申請，請求人民發(fā)愿向該銀行本票的付款銀行發(fā)出立即通知付款的通知，并以 公告方式通知不確定的利害關(guān)系人限期申報權(quán)利，逾期未申報者，則權(quán)利失效，而由法院通 過除權(quán)判決宣告所喪失的銀行本票無效 2.1
1、答案：正確
2、答案：錯誤
3、答案：正確
4、答案：錯誤
5、答案：錯誤
6、錯誤
7、答案：正確
8、答案：正確
9、答案：正確
10、答案：錯誤
11、答案：C
2、答案：D
13、答案：D
14、答案：A
15、答案：ABCD
16、答案：ABCD
17、答案：ABCD
18、答案：ABCD
19、答案：ABD 20、答案：ABCD 2.2
1、答案：A
2、答案：B
3、答案：A
4、答案：A
5、答案：B
6、答案：D
7、答案：B
8、答案：C
9、答案：B
10、答案：A
11、答案：D
12、答案：A
13、答案：B
14、答案：A
1、答案：ABC
2、答案：ABCD
3、答案：ABD
4、答案：ABCD
5、答案：BD
6、答案：ABCD
7、答案：BCD
8、答案：ABC
9、答案：ABD
10、答案：ABCD
11、答案：ABCD
12、答案：AB
13、答案：ABCD
14、答案：ABC
15、答案：AC
16、答案：ABCD 2.3
1、答案：C
2、答案：A
3、答案：A
4、答案：A
5、答案：D
6、答案：C
7、答案：D
8、答案：C
9、答案：C 10答案：A
11、B
12、B
13、A
14、B
15、D
16、D
17、D
18、C
19、D 20、A
21、A
22、B
23、C
24、A
25、A
26、D
27、B
28、B
29、A 30、B
31、B
32、D
解析：40×2%＝8000（元）
點擊咨詢 