第一篇：幼兒園庫存物資管理制度

幼兒園庫存物資管理制度

一、凡進庫的一切物資都要驗收、清點、過秤、記賬。

二、腐爛變質的物品不準入庫，及時清理物品。

三、庫房要有防鼠、防蠅、防蟲措施，要保持通風干燥。

四、庫存物資要做到賬、物相符。

五、嚴格出入庫手續，出入庫必須簽字。

六、庫存物資不能借給私人，庫房鑰匙不能交給他人。

七、庫房要衛生、整潔，物資擺放整齊有序。對庫內物品心中有數，能及時找出。

第二篇：庫存物資盤點管理制度

物資盤點管理制度

第一條 為了加強公司內部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數量及狀態，準確核算產品成本和消耗定額，保證公司各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規范化，特制定本制度。

第二條 物資盤點的內容

(一)盤點物資實際庫存量和明細帳是否相符。(二)查清物資盤盈盤虧的原因。(三)查明有無超期儲存的物資。第三條 物資盤點的方法

(一)動態盤點法：在物資發生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數額相核對。

(二)重點盤點法：對進出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經常進行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產的全部物資，在規定的日期全面進行賬實清點的方法。

第四條 盤點前的準備

(一)所有進出庫單據已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續的貨物，應另行分別存放，并予以標示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。

(四)財務部提前發出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發相關盤點表單。第五條 盤點工作分工

(一)財務部門：負責組織、協調、指導庫存盤點工作，包括下發盤點通知、分發及收取盤點表單、監督盤點過程、抽查復核盤點結果、匯總盤點報告及賬務處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產部門：清點在產品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產品，清理退廢、返工產品。

第六條 盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當月26日，盤點時間為12月31日(節假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產，庫房閉庫盤存。如確有生產任務，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應至少提前一天進行自盤，自盤后至盤點時的物資收發及時調整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領導簽字，于盤點日第二天交財務部門。

(三)生產部門在財務部門領取盤點卡，由各生產工段(小組)制品人員負責清點本工段(小組)在制產品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務部門在盤點日當天重點復盤生產部門，指定專人到生產部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產部門復盤完成后再對各庫房進行復盤。

(五)復盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，復盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數量大、收發頻繁的項目進行。

(六)復盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經確認有誤的，由自盤人員在復盤表上對應欄目簽字。復盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復盤完畢，財務部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務賬進行核對，填寫盤點匯總表。

(八)盤點完成后10日內，財務部門需編寫《盤點總結報告》(內容主要包括盤點情況說明、差異情況和處理建議、相關責任人的獎罰建議等)，并報公司辦公會審閱。第七條 盤點后續工作

(一)差異查找：盤點結束后，如有盤點數據與財務賬簿不符的情況，財務部門應組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責，應對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結報告》一并上報集團財務審計部，待集團同意后方可調整財務賬或實物帳。

(三)資料整理：所有盤點資料由財務部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領導處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領導處以2000元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現象的部門，對其部門領導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數量與帳面數量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監守自盜、違法違規的，追究法律責任。

第九條 本制度由財務審計部解釋、修訂，自下發之日起執行。

第三篇：醫院庫存物資管理制度

庫存物資管理制度

第一條 各科室、部門所需的各類財產物資（除藥品、圖書、有價證券、醫療設備、器材外），均由后勤科統一負責采購、印制、調撥、供應、管理和維修。

第二條 后勤科所管理的財產，物資應建立健全賬目，由專（兼）職物資管理員、采購員、保管員負責管理、采購、保管，定期或不定期清點實物，核對賬目，做到賬物相符，既保證臨床所需，又不積壓、損壞、變質、霉爛。后勤科應指定專人經常深入臨床科室了解所需，并指導和協助科室管好、用好各類物資。

第三條 各科室所需的物資，于每月將物資計劃報庫房，經物資保管員、后勤科長審核，報分管領導批準后，按計劃供回。

第四條 凡屬以舊換新的物品，必須嚴格按規定交舊領新，盡可能做到修舊利廢、物盡其用。

第五條 無舊品交納的到期更換物品按原價30%收費。未到期物品按使用年限折價處理。

第六條 各類物品的報廢，要及時按程序辦理報廢手續。后勤科對報廢物資應妥善處理。各科室的貴重財產（500元以上）物資的報廢、報損變價、轉讓或優價調撥，應經相關科室評估，報領導審核批準后執行。

第七條 醫院的各類物資、財產任何人不得占為已有，違者按醫院有關規定嚴肅處理。

第八條 各科的物資、財產必須建立物資財產帳，并指定專人負責清領、保管及注銷工作。

第四篇：庫存物資.藥品管理制度

庫存物資和藥品管理規定

為加強庫存物資和藥品的申購、使用及保管管理，提高流動資產利用效率，規范我院庫存物資和藥品核算，依據《醫院財務制度》和醫院實際情況，特制定本規定。

一、建立資產管理體制

建立“統一領導、歸口管理、分級負責、責任到人”的管理體制。

庫存物資和藥品由醫院統一采購，并對納入政府采購和藥品集中采購范圍的，按照有關規定執行。

明確庫存物資和藥品的歸口管理部門職責權限及審批程序。

建立健全庫存物資和藥品崗位責任制，不相容崗位相互分離，加強制約和監督。

藥材科負責藥品的申購和保管工作。

醫療設備處負責衛生材料、器械低值易耗品、器械其他材料的申購和保管工作。

總務處負責總務低值易耗品、總務其他材料的申購和保管工作。

檢驗科負責血液制品的申購和保管工作。

科室設立二級庫，科室領入的物資和藥品納入二級庫管理。科室設立核算員一名，負責二級庫的詳細登記和盤點工作。

二、制定科學規范的庫存物資及藥品管理流程。明確計劃編制、審批、取得、驗收入庫、付款、倉儲保管、領用發出與處置等環節的控制要求,設置相應憑證,完備請購手續、采購合同、驗收證明、入庫憑證、發票等文件和憑證的核對工作,確保全過程得到有效控制。

（一）、加強庫存物資及藥品采購業務的預算管理。具有請購權的歸口管理部門按照預算執行進度辦理請購手續。對于超預算和預算外采購項目，歸口管理部門按規定追加預算后再辦理請購手續。

（二）、明確庫存物資及藥品采購審批權限，審批人不得超越權限審批。重大或重要采購業務由院“工程項目及物品采購招標管理領導小組”集體研究決定。根據庫存物資及藥品的用量和性質,加強安全庫存量與儲備定額管理,根據供應情況及業務需求確定批量采購或零星采購:

1、確定安全存量，實行儲備定額計劃控制；

2、加強采購量的控制與監督，確定經濟采購量；

3、批量采購由歸口管理部門、財務部門、審計監督部門及使用部門共同參與，確保采購過程公開透明，切實降低采購成本；

4、小額零星采購由經授權的部門對價格、質量、供應商等有關內容進行審查、篩選,按規定審批。

（三）、嚴格庫存物資和藥品驗收入庫管理。根據驗收 入庫制度和經批準的合同等采購文件，由保管員對品種、規格、數量、質量等內容進行驗收并及時入庫；所有物資和藥品必須經過驗收入庫才能領用，不驗收入庫，一律不準辦理資金結算。所有退貨都有準確記錄，注明品名、型號、規格、數量和退貨原因，并經主管領導審批。

財務處對驗收手續及批準的計劃、合同、協議、發票的真實性、完整性、合法性進行嚴格審核。審核無誤后及時記賬，每月定期與醫療設備處、檢驗科、總務處、藥材科核對賬目，保證賬賬、賬實相符。對會計期末物資、藥品已到，發票未到的，可暫估入賬，下月收到票據據實調整。

(四)、庫存物資及藥品的儲存與保管要實行限制接觸控制。指定專人負責領用,制定領用限額或定額;建立高值耗材、低值易耗品的領、用、存輔助賬。由醫療設備處會計、總務處會計記賬。各科室定額領用低值易耗品，在定額內領有低值易耗品，需以舊換新。

醫療設備處界定高值衛生材料和普通衛生材料，高值衛生材料一般是指單位價值在300元以上，一次性使用的衛生材料。對由收費項目的高值耗料執行“以用定領”的核銷辦法，對無收費項目的高值耗材納入耗材定額管理。

科室的核算員對當月物資的使用情況進行登記，并制作盤點表。其中詳細記載高值耗材的使用情況，并注明住 院號、姓名等，每月的盤點表在科內進行公示。

（五）、加強藥品處置管理，明確處置權限。規范處置程序：

1、藥房藥品退庫時，須填寫“藥品退庫申請單”，藥庫保管員復核曾經發貨藥品的批號、數量，經藥材科主任批準后，通知藥房保管員退回藥品。藥庫保管員認真核對“藥品退庫申請單”所列藥品品名、批號，規格和有效期后簽字收貨。拒收非藥庫發出的藥品，情況上報藥材科主任。

2、過期藥品退貨時，需填寫“藥品過期失效報告表”，交藥庫保管員與實物核對。藥庫保管員填寫“藥品退庫申請單”并按規定程序和審批手續后辦理藥品退庫手續。藥庫會計和財務處會計按規定辦理賬務處理手續。

不合格藥品報損處理時，保管員填寫“報損藥品清單”，報經藥材科主任審核后，上報主管院長、財務處處長、院長審批，財務處進行賬務處理。批準報損的藥品專人、專區管理。對于不合格藥品，藥材科應查明原因，及時糾正，采取預防措施。非正常原因報損，應追究責任人責任，由科室當月獎金中全額扣除。

（六）、嚴格實行醫院成本核算制度。加強管理、堵塞漏洞，降低醫療服務成本和藥品、物資消耗。

每月末由庫存物資管理會計及藥材科會計打印出月末 庫存物資及藥品的賬目同實物一一核對，做到了賬實、賬賬相符；打印出各科室領取物資、藥品匯總表，以便科室核對；打印出采購的各供貨單位物品的匯總表，便于與各供貨單位清算結賬；醫院成本核算部門準確及時取得各科室領取物資、藥品的金額，提高了成本核算工作人員的工作效率和核算的準確性

三、完善庫存物資及藥品盤點制度，由醫療設備處。總務處、財務處、藥材科、檢驗科、紀檢委等科室組成監盤組，分組到各科室進行盤點。對盤點中發現的問題，及時查明原因，報請科主任、主管院長及財務院長審批后，按規定處理，調整賬務，達到帳實相符。如屬非正常損失，由科室當月獎金中全額扣除。

行政后勤科室領用的物資也由科室一人詳細登記物資用途，月底同樣匯總登記并接受監盤，非正常損失扣罰科室獎金。

以上自規定之日起執行。

第五篇：庫存物資管理制度

庫存物資管理制度

一、目的

為了加強物資材料的倉儲管理，提高物資使用效率，確保庫存物資數量準確、保管完好，特制定本辦法。

二、適用范圍

此項制度適用于項目剩余物資的管理。

三、職責劃分

1、項目部：負責將項目剩余物資送達公司倉庫，并組織倉庫管理員和財務人員進行驗收及盤點，辦理入庫手續；對物資的實用性進行檢驗。

2、倉庫管理員(現階段由采購員兼任)：協助項目部和采購部辦理出入庫，對庫存物資進行定期盤點，妥善保管庫存物資；負責定期將剩余物資明細發送給技術部、采購部及工程部，實現信息共享。

3、采購部：負責組織技術部、工程部及運營部對現有物資的實用性進行檢驗；負責辦理出庫手續。

4、技術部：負責庫存物資的消化處理，設計時，將庫存物資考慮進去。

5、財務人員：負責監督庫存物資的驗收及盤點。

四、管理內容

1、剩余物資的處理原則

（1）原材料類：項目剩余下腳料由項目經理就地處理，成品由項目經理運到公司倉庫并辦理入庫；

（2）設備類：合格品由項目經理負責運到公司倉庫并辦理入庫，不合格品由項目經理就地處理；

（3）閥門管件類：閥門管件類，合格品由采購部負責退回廠家或由項目經理運到倉庫并辦理入庫，不合格品由項目經理就地處理。

2、入庫

項目完成后，對于確定入庫的物資，由項目經理負責辦理入庫手續，項目經理組織技術部和運營部對入庫物資進行驗收，組織倉庫管理員和財務人員進行盤點，完成入庫；帳外物資單獨入庫，詳見附件入庫單。

3、出庫

根據需要，采購部負責辦理出庫手續，領取庫存物資，倉庫管理員予以備案，財務人員進行監督，詳見附件出庫單。

4、庫存物資的消化

庫存物資明細每次更新后2日內，由倉庫管理員發送給技術部、采購部、工程部及運營部全體人員，達到信息共享。項目設計階段，設計人員負責結合庫存物資進行設計，采購部負責在每次設計前，組織設計人員、項目經理及運營部經理對可選用物資進行檢驗；采購階段，采購部負責領取可用物資，辦理出庫手續。

5、庫存物資的盤點與更新

庫存物資的盤點于每年的12月31日前完成，由倉庫管理員負責進行盤點；每次辦理出庫或入庫后一周內，倉庫管理員負責將庫存進行更新，盤點及更新結果發送給技術部、采購部、工程部及運營部全體人員，詳見附件庫存物資明細表。

6、報廢處理

（1）出庫前報廢：每次設計工作開始前及每年一次的盤點，采購部都會組織相關部門專業工程師對庫存物資進行檢驗，對于不合格品，采購部負責在每年6月份進行集中處理。

（2）出庫后報廢：在物資進行到貨驗收后，項目部發現物資不合格時，由采購部組織相關部門專業工程師進行現場檢驗，不合格品由項目經理就地處理，處理結果抄送給設計人員、采購部經理、財務負責人。

7、獎懲機制 懲罰：

（1）庫存有而未被利用：設計人員忽略的情況，由設計人員承擔可用物資采購價的20%的責任，技術部經理承擔10%的責任；設計文件中有，采購部忽略的情況，采購員承擔20%的責任，采購部經理承擔10%的責任。

（2）物資丟失：因倉庫管理員疏忽造成物資丟失的情況，倉庫管理員承擔丟失物資采購價的20%的責任；物資失竊，損失由公司承擔。獎勵：

庫存得到消化后，所消化物資采購價的20%用以獎勵相關人員，由采購部負責此項資金的分配。