第一篇：庫存物資盤點檢查制度

庫存物資盤點制度

1、每年年終保管員對自己所管物資要定期盤點一次，并做出明細表冊，報上級有關業務部門。盤點后保管員要在自己的保管帳上蓋上“上年結轉”的印章或劃兩條紅線，以表示上年度結轉的數字。

2、在盤點中發現的差錯和盈虧，要查明原因，由保管員填寫盈虧明細表冊，報上級業務部門審批，經批準后進行帳務處理，沒有批準前不得自行改帳。

3、對庫存物資保管員每半年應進行一次自點。在自點中發現的盈虧，凡屬合理損耗的，保管員可填制單據，報有關業務部門審批，及時進行調整，不屬于合理損耗，放在年終一次進行處理。

4、除了上述規定的定期盤點外，保管員應經常進行不定期的自點、自查工作，了解和掌握庫存動態，做到心中有數，自點、自查內容如下：

（1）查質量：庫存物質的質量是否變化，是否有生銹、霉爛、干裂、蟲蛀、變質、鼠咬等情況。

（2）查數量：帳、卡、物是否一致，單價是否準確。（3）查保管條件：堆垛是否合理和穩固，遮蓋物是否嚴密，庫房有無漏雨，料區有無積水，門窗通風是否良好。

（4）查安全：各種安全措施和消防設備是否符合安全要求。（5）查計量工具：磅秤、皮尺是否準確，其他工具是否齊全，使用和保管情況是否良好。

第二篇：庫存物資盤點管理制度

物資盤點管理制度

第一條 為了加強公司內部管理，及時掌握公司各項原料、存貨等物料的數量及狀態，準確核算產品成本和消耗定額，保證公司各項資產的安全、完整，同時也使盤點工作規范化，特制定本制度。

第二條 物資盤點的內容

(一)盤點物資實際庫存量和明細帳是否相符。(二)查清物資盤盈盤虧的原因。(三)查明有無超期儲存的物資。第三條 物資盤點的方法

(一)動態盤點法：在物資發生出入庫時，就隨之清點物資余額，并與賬簿記錄的數額相核對。

(二)重點盤點法：對進出頻率高的、或易損耗的、或者價值高的物資經常進行盤點的方法。

(三)全面盤點法：對在庫、在產的全部物資，在規定的日期全面進行賬實清點的方法。

第四條 盤點前的準備

(一)所有進出庫單據已于盤點前登錄完畢。(二)盤點期間已收貨而未辦妥入庫手續的貨物，應另行分別存放，并予以標示。

(三)整理倉庫，物資排列整齊，放置標識牌。

(四)財務部提前發出當月盤點通知，包括盤點時間、人員分工、盤點要求等。

(五)打英分發相關盤點表單。第五條 盤點工作分工

(一)財務部門：負責組織、協調、指導庫存盤點工作，包括下發盤點通知、分發及收取盤點表單、監督盤點過程、抽查復核盤點結果、匯總盤點報告及賬務處理。

(二)倉儲物流部門：劃分盤點區域，指定專人進行物資清點，填報盤點表、查實差異原因。

(三)生產部門：清點在產品，放置盤點卡。

(四)銷售部門：與主機廠核對異地庫房產品，清理退廢、返工產品。

第六條 盤點工作要求

(一)月度盤點時間為當月26日，盤點時間為12月31日(節假日照常盤點)。原則上盤點當日8-10點停產，庫房閉庫盤存。如確有生產任務，盤點期間物資不得跨部門流動。(二)倉儲物流部門、銷售部門應至少提前一天進行自盤，自盤后至盤點時的物資收發及時調整盤點表。盤點完成后由盤點人員和部門領導簽字，于盤點日第二天交財務部門。

(三)生產部門在財務部門領取盤點卡，由各生產工段(小組)制品人員負責清點本工段(小組)在制產品，放置盤點卡，本項工作要求在盤點日10點前完成。

(四)財務部門在盤點日當天重點復盤生產部門，指定專人到生產部門收取盤點卡，同時對盤點情況進行復盤。生產部門復盤完成后再對各庫房進行復盤。

(五)復盤人員由自盤人員陪同進行實物盤點，復盤比例不低于物料種類的50%，抽查原則上選擇有更正項、單價高、數量大、收發頻繁的項目進行。

(六)復盤與自盤有差異的，由自盤人員查找差異，經確認有誤的，由自盤人員在復盤表上對應欄目簽字。復盤時物料種類差錯率在5%以上的，要求自盤人員對所管物資重新盤存。

(七)復盤完畢，財務部門收集整理各部門盤點表、盤點卡(按編號收集，不缺不漏)并與財務賬進行核對，填寫盤點匯總表。

(八)盤點完成后10日內，財務部門需編寫《盤點總結報告》(內容主要包括盤點情況說明、差異情況和處理建議、相關責任人的獎罰建議等)，并報公司辦公會審閱。第七條 盤點后續工作

(一)差異查找：盤點結束后，如有盤點數據與財務賬簿不符的情況，財務部門應組織物料管理部門查找原因，屬于制度或管理類因素引起的應提出管理建議，屬于個人能力不足或未盡職盡責，應對個人提出處罰意見。

(二)盈虧處理：存在賬實差異的單位應由公司辦公會形成處理意見，連同《盤點總結報告》一并上報集團財務審計部，待集團同意后方可調整財務賬或實物帳。

(三)資料整理：所有盤點資料由財務部門裝訂成冊，按照會計檔案的管理要求保管。

第八條 處罰

(一)對盤點工作組織不力，未按要求進行盤點或未報送盤點表的部門，對其部門領導處以500元/次的罰款。

(二)盤點中弄虛作假、以次充好的部門，對其部門領導處以2000元罰款，直接責任人賠償全部損失，開除出廠。

(三)有漏盤、重盤現象的部門，對其部門領導處以50元/項的罰款，物資管理人員處以20元/項的罰款。(三)盤點數量與帳面數量有差異的，視其原因由公司辦公會提出處理意見，因個人因素引起的應予賠償，賠償金額不小于差異金額的30%，涉及監守自盜、違法違規的，追究法律責任。

第九條 本制度由財務審計部解釋、修訂，自下發之日起執行。

第三篇：倉庫物資盤點檢查制度

倉庫物資盤點檢查制度

1、每年年底保管員對自己所管物資都要定期盤點一次，并做出明細報表，報上級有關業務部門。

2、在盤點中發現的差錯和盈虧，要查明原因。

3、對庫存物資保管員要每月進行一次自點。在自點中發現盈虧，及時查明原因。

4、自點自查內容如下：

⑴ 查質量：庫存物資的質量是否發生變化； ⑵ 查數量：帳、卡、物是否一致，單價是否準確；

⑶ 查保管條件：堆垛是否合理和穩固，苫蓋物是否嚴密，庫房是否漏雨，料區有無積水，門窗通風是否良好；

⑷ 查安全：各種安全設施和消防設備是否符合要求；

⑸ 查計量工具：磅秤、皮尺是否正確，其他工具是否齊全，使用和保養情況是否良好。

第四篇：庫存盤點制度

存貨盤點管理制度

1.目的

制定合理的盤點作業管理流程，以確保公司庫存商品盤點的正確性，達到庫存商品有效管理的目的。

2.范圍

盤點范圍：倉庫及門店所有庫存商品

3.職責

倉庫部：負責組織、實施倉庫盤點作業、最終盤點數據的查核，校正，盤點總結。

財務部：負責稽核倉庫盤點作業數據，以反饋其正確性。

4.管理流程

（1）盤點方式:日盤/季盤/年末盤點/不定期盤點

倉庫每天對有庫存變動的商品進行抽盤，每三月組織一次季盤，盤點時間一般在第二月的月底；

月末盤點由倉庫負責組織，財務部負責稽核；

年終盤點

倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間一般在每年的銷售淡季；

年終盤點由倉庫負責組織，財務部負責稽核；

不定期盤點

不定期盤點由倉庫自行根據需要進行安排，可靈活調整；

（2）盤點方法及注意事項

盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；

盤點時注意商品的擺放，盤點后需要對商品進行整理，保持原來的或合理的擺放順序；

所負責區域內商品需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；

初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事：

盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失而造成嚴重后果；

（3）盤點計劃

季度盤點由倉庫和財務部自發根據工作情況組織進行，年終盤點需要征得總經理的同意；

開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。

（4）時間安排

初盤時間：確定初步的盤點結果數據；

復盤、查核時間：驗證初盤結果數據的準確性；

稽核時間：對復盤依然有差異的數據進行稽核，稽核時間根據稽核人員的安排而定，在初盤、復盤的過程中或結束后都可以進行，一般在復盤結束后進行；

盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據當月銷售情況、工作任務情況來確定，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫及門店正常工作任務；

（5）人員安排

人員分工

初盤人：負責盤點過程中商品的確認和點數、正確記錄盤點表，將盤點數據記錄在“盤點數量”一欄；

復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區域內的商品進行復盤，將正確結果記錄在“復盤數量”一欄；

查核人：復盤完成后由查核人負責對異常數量進行查核，將查核數量記錄在“查核數量”一欄中；

稽核人：在盤點過程中或盤點結束后，由總經理和財務部、行政部指派的稽核人、和倉庫主管人員負責對盤點過程予以監督、盤點商品數量、或稽核已盤點的商品數量；

數據錄入員：負責盤點查核后的盤點數據錄入電子檔的“盤點表”中；

根據以上人員分工設置、倉庫需要對盤點區域進行分析進行人員責任安排；

（6）相關部門配合事項

盤點前一周發倉庫盤點計劃通知倉庫、財務部、采購部并抄送總經理，說明相關盤點事宜；倉庫盤點期間禁止商品出入庫；

盤點三天前要求采購部盡量要求供應商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響正常發貨；

盤點三天前通知倉庫入庫組，要求其在盤點前完成檢驗任務，以便倉庫及時完成商品入庫任務；

（7）盤點工作準備

盤點前所有倉庫及門店單據必須審核通過，形成準確賬面即時數據；

盤點前需要將所有能入庫歸位的商品全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；

將倉庫所有商品進行整理整頓標示，所有商品外箱上都要求有相應儲位標示。

盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

帳務處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”，并將完成后的電子檔發郵件給對應財務人員；

在盤點計劃時間只有一天的情況下，需要組織人員先對庫存商品進行初盤；

（8）盤點會議及培訓

倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業培訓，包括盤點作業流程培訓、上次盤點錯誤經驗、盤點中需要注意事項等；

倉庫盤點前需要組織相關參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等；

盤點前根據需要進行“模擬盤點”，模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節，避免出現錯誤；

（9）盤點工作獎懲

在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；

盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復盤人不按要求對初盤異常數據進行復盤，“偷工減料”；不按盤點作業流程作業等（特殊情況需要領導批準）；

對在盤點過程中表現特別優異和特別差的人員進行績效考核；

倉庫根據最終“盤點差異表”數據及原因對相關責任人進行考核；

5.盤點總結及報告

根據盤點期間的各種情況進行總結，尤其對盤點差異原因進行總結，寫成“盤點總結及報告“；發送總經理審核，抄送財務部；

盤點總結報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等.

第五篇：庫存盤點制度

倉庫盤點管理制度

1.目的

制定合理的盤點作業管理流程，以確保公司庫存商品盤點的正確性，達到倉庫商品有效管理和公司財產有效管理的目的。

2.范圍

盤點范圍：倉庫所有庫存商品

3.職責

倉庫部：負責組織、實施倉庫盤點作業、最終盤點數據的查核，校正，盤點總結。

財務部：負責稽核倉庫盤點作業數據，以反饋其正確性。

4.管理流程

（1）盤點方式:日盤/季盤/年末盤點/不定期盤點

倉庫每天對有庫存變動的商品進行抽盤，每三月組織一次季盤，盤點時間一般在第二月的月底；

月末盤點由倉庫負責組織，財務部負責稽核；

年終盤點

倉庫每年進行一次大盤點，盤點時間一般在每年的銷售淡季；

年終盤點由倉庫負責組織，財務部負責稽核；

不定期盤點

不定期盤點由倉庫自行根據需要進行安排，可靈活調整；

（2）盤點方法及注意事項

盤點采用實盤實點方式，禁止目測數量、估計數量；

盤點時注意商品的擺放，盤點后需要對商品進行整理，保持原來的或合理的擺放順序；

所負責區域內商品需要全部盤點完畢并按要求做相應記錄；

初盤、復盤、查核、稽核時需要注意的事：

盤點過程中注意保管好“盤點表”，避免遺失而造成嚴重后果；

（3）盤點計劃

季度盤點由倉庫和財務部自發根據工作情況組織進行，年終盤點需要征得總經理的同意；

開始準備盤點一周前需要制作好“盤點計劃書”，計劃中需要對盤點具體時間、倉庫停止作業時間、帳務凍結時間、初盤時間、復盤時間、人員安排及分工、相關部門配合及注意事項做詳細計劃。

（4）時間安排

初盤時間：確定初步的盤點結果數據；初盤時間計劃在上午完成；

復盤、查核時間：驗證初盤結果數據的準確性；復盤時間一般在下午；

稽核時間：對復盤依然有差異的數據進行稽核，稽核時間根據稽核人員的安排而定，在初盤、復盤的過程中或結束后都可以進行，一般在復盤結束后進行；

盤點開始時間和盤點計劃共用時間根據當月銷售情況、工作任務情況來確定，總體原則是保證盤點質量和不嚴重影響倉庫正常工作任務；

（5）人員安排

人員分工

初盤人：負責盤點過程中商品的確認和點數、正確記錄盤點表，將盤點數據記錄在“盤點數量”一欄；

復查人：初盤完成后，由復盤人負責對初盤人負責區域內的商品進行復盤，將正確結果記錄在“復盤數量”一欄；

查核人：復盤完成后由查核人負責對異常數量進行查核，將查核數量記錄在“查核數量”一欄中；

稽核人：在盤點過程中或盤點結束后，由總經理和財務部、行政部指派的稽核人、和倉庫經理負責對盤點過程予以監督、盤點商品數量、或稽核已盤點的商品數量；

數據錄入員：負責盤點查核后的盤點數據錄入電子檔的“盤點表”中；

根據以上人員分工設置、倉庫需要對盤點區域進行分析進行人員責任安排；

（6）相關部門配合事項

盤點前一周發倉庫盤點計劃通知倉庫、財務部、采購部、IT部，并抄送總經理，說明相關盤點事宜；倉庫盤點期間禁止商品出入庫；

盤點三天前要求采購部盡量要求供應商或檔口將貨物提前送至倉庫收貨，以提前完成收貨及入庫任務，避免影響正常發貨；

盤點三天前通知倉庫入庫組，要求其在盤點前4小時完成檢驗任務，以便倉庫及時完成商品入庫任務；

（7）盤點工作準備

盤點前需要準備A4夾板、筆、透明膠、盤點盤點卡；

盤點一周前開始追回借料，在盤點前一天將借料全部追回，未追回的要求其補相關單據；因時間關系未追回也未補單據的，借料數量作為庫存盤點，并在盤點表上注明，借料單作為依據；

盤點前需要將所有能入庫歸位的商品全部歸位入庫登帳，不能歸位入庫或未登帳的進行特殊標示注明不參加本次盤點；

將倉庫所有商品進行整理整頓標示，所有商品外箱上都要求有相應儲位標示。同一儲位商品不能放超過2米遠的距離，且同一貨架的商品不能放在另一貨架上。

盤點前倉庫帳務需要全部處理完畢；

帳務處理完畢后需要制作“倉庫盤點表”，并將完成后的電子檔發郵件給對應財務人員；

在盤點計劃時間只有一天的情況下，需要組織人員先對庫存商品進行初盤；

（8）盤點會議及培訓

倉庫盤點前需要組織參加盤點人員進行盤點作業培訓，包括盤點作業流程培訓、上次盤點錯誤經驗、盤點中需要注意事項等；

倉庫盤點前需要組織相關參加人員召開會議，以便落實盤點各項事宜，包括盤點人員及分工安排、異常事項如何處理、時間安排等；

盤點前根據需要進行“模擬盤點”，模擬盤點的主要目的是讓所有參加盤點的人員了解和掌握盤點的操作流程和細節，避免出現錯誤；

（9）盤點工作獎懲

在盤點過程中需要本著“細心、負責、誠實”的原則進行盤點；

盤點過程中嚴禁弄虛作假，虛報數據，盤點粗心大意導致漏盤、少盤、多盤，書寫數據潦草、錯誤，丟失盤點表，隨意換崗；復盤人不按要求對初盤異常數據進行復盤，“偷工減料”；不按盤點作業流程作業等（特殊情況需要領導批準）；

對在盤點過程中表現特別優異和特別差的人員進行績效考核；

倉庫根據最終“盤點差異表”數據及原因對相關責任人進行考核；

5.盤點總結及報告

根據盤點期間的各種情況進行總結，尤其對盤點差異原因進行總結，寫成“盤點總結及報告“；發送總經理審核，抄送財務部；

盤點總結報告需要對以下項目進行說明：

本次盤點結果、初盤情況、復盤情況、盤點差異原因分析、以后的工作改善措施等.