第一篇：采購庫存管理制度

采購管理制度

4.春節、國慶等節假日期間以及災害性天氣持續時間較長的月份，由于供貨價格波動太大，其定價原則可適當放寬。

庫存制度

一、物品驗收：

庫管員對采購員購回的物品無論多少、大小等都要進行驗收，并做到： ①與實物的名稱、規格、型號、數量等不相符時不驗收。

②采購單上數量與實物數量不相符，名稱、規格、型號相符可按實際驗收。③對購進的食品原材料、油味料不鮮不收，味道不正不收。④對購進物品已損壞的不驗收。

驗收后，要根據上列明的物品名稱、規格、型號、單價、單位、數量和金額填寫驗收單。驗收單一式三聯，（2）賬簿要分類設置，物資要分品種、型號、規格等設立賬戶。

（3）記賬時要先審核采購單和驗收單，無誤后再入賬，發現有差錯時及時解決，在未弄清和更正前不得入賬。（4）審核驗收單、領料單要手續完善后才能入賬，否則要退回倉管員補齊手續后才能入賬。（6）直撥物資的收發，同其他入庫物資一樣入賬。

（10）月底按時將材料會計報表連同驗收單、領料單等報送財務材料會計調整三級帳。（11）每月與財務材料會計對賬，保證賬物相符、賬賬相符。

七、建立檔案制度：

（1）倉庫檔案應有驗收單、領料單和實物賬簿。

（2）材料會計的檔案有驗收單、領料單、材料明細賬和材料會計報表。

八、倉庫安全管理

1）本店倉庫除倉管人員和因業務、工作需要的有關人員外，任何人未經批準，不得進入倉庫。

2）因工作需要需進入倉庫的人員，在進入倉庫時，必須先辦理入倉登記手續，并要有倉庫人員陪同。嚴禁獨自進倉。進倉人員工作完畢后，出倉時應主動請倉管人員檢查。3）倉庫內不準會客，不準帶人到倉庫范圍參觀。

4）倉庫不準代人保管物品，也不得擅自答應未經領導同意的其他單位或部門的物品存倉。

5、任何人員，除驗收時所需外，不準試用試看倉庫商品物資。6）倉庫范圍內不準生火，也不準堆放易燃易爆物品。7）一切進倉人員不得攜帶火種進倉。

8）倉庫應定期檢查防火設施的使用實效，并做好防火工作。

九、倉庫防火管理

1）倉庫內的物品要分類儲放，庫內保證主通道有一定的距離，貨物與墻、燈、房頂之間保持安全距離。2）倉庫內的照明限60瓦以下白熾燈，不準用可燃物做燈罩，不準用碘鎢燈、電熨斗、電爐、交流電收音機、電視機等電器設備。倉庫內保持通風，各類物品要標明性能名稱。

3）倉庫的總電源開關要設在門口外面，要有防雨、防潮保護，每年對電線進行一次全面檢查，發現可能引起打火、短路、發熱、絕緣不良等情況，必須及時維修。

4）物品入庫時要防止挾帶火種，潮濕的物品不準入庫。物品入庫半小時后，值班人員要巡查一次安全情況，發現問題及時報告。物品堆積時間較長時要翻堆清倉，防止物品熾熱產生自燃。

十、附則

1.本制度的最終解釋權歸本公司財務部門。2.本制度由庫房具體實施，財務部門監督執行。3.店長審核通過即日起執行。

第二篇：采購及庫存管理制度(小型公司)

采購及庫存管理制度

1、辦公用品一個月采購一次。如庫存沒有的辦公用品，使用人在月底之前告知市場內勤需采購的辦公用品明細，市場內勤匯總后填寫《辦公用品請購單》，經領導簽字后購買。如遇緊急情況，可自行填寫《辦公用品請購單》經領導簽字后采購。

2、日常辦公用品實行登記制，由使用人直接向有關領導申請、登記、領取，市場內勤做好領取記錄。

3、凡需辦事處自行采購的產品及材料，采購人應填寫《請購單》并給領導簽字后方可采購，采購完后回庫時需辦理庫存登記，市場內勤清點物品并填寫《入庫單》。

4、辦事處工作人員外借任何產品或器材需填寫《客戶物品更換（借用）表》，并交主管領導簽字，借用人在外借日期到期之前應及時催促歸還或轉為銷售。

5、凡產品、材料及工具的丟失將由當事人等價賠償，嚴禁私拿產品出庫。

6、倉庫管理員根據租賃合同要求制作《租賃屏發貨清單及貨物簽收單》，經工程人員確認后備貨、發貨，《租賃屏發貨清單及貨物簽收單》要有發貨地點、編號、有效簽名、發貨內容、返回日期等。

7、倉庫管理員記錄顯示屏出入倉庫情況。市場內勤對租賃物品的進出庫房進行監督。

8、每月30日前市場內勤協同庫管人員對本月庫存狀況進行盤點并出具相關報告，對產生的偏差應及時告知主管領導。

第三篇：庫存管理制度

庫存管理制度

1： 配件庫存管理

A：合理庫存生產所需配件，并建立配件庫存預警機制。B:配件采購后及時清點入明細賬單庫。

C:外采購的配件提貨后，檢查數量，及配件質量，如有問題及時報生產部經理。

2：成品庫管理

A: 生產出成品及時登記入明細賬單庫。

B外采購成品及時清點，檢測登記入成品庫。

C: 成品返修及時發回廠家，并說明故障原因，做好統計。D: 嚴禁未統計入庫商品，直接發給客戶。

3：庫存清點

1：海外部庫存一周清點一次（每周六），并及時核對，入庫存明細。

2：冷光牙齒美白產品及配件，每一個月清點一次。（每月最后一個周末為清點日）

第四篇：庫存管理制度

財務制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫辦公用品、產成品、門店樣品、因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于公司的商品；已辦理退廠手續并下庫尚未運輸的商品，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的商品?！?二> 庫房保密制度

1、庫房未經相關領導批準，無關人員不得擅自進出；

2、庫房管理人員必須對核算軟件加設密碼；

3、庫存商品的成本價格、供應商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、凡倉庫必須對所有固定資產（如電腦、汽車、摩托車等價值在2000元人民幣以上實物視為固定資產）建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產的進出認真登記，以動態地、準確地反映倉庫資產的變化情況。

2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經理、財務、經辦人員簽字。

3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認真登記，入庫需要按供應商送貨單的品名、規格、型號驗收實際數量填寫出入庫單據，總經理、財務、經辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理。入

財務制度——庫存商品管理制度

庫后，要及時按照同類產品進行分類疊放，方便查找。

4、相關部門領出商品、辦公用品等需要按品名、規格、數量填寫領料單，并由經辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態地、準確地反映倉庫資產的變化情況。

5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調走勢較好的商品，并填寫申領單，由申領人、財務、賣場主管簽字。申領人要保管好領用商品，如出現損失，由申領人按售價賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單據登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點核查制度

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信息系統倉庫或進銷存帳的帳面數量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發現問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。

2、賣場各柜臺銷售、區域負責人，要求每天進行實物件數的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監盤人員進行簽字；

3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領用核對，如出現賣場實物短

財務制度——庫存商品管理制度

缺，由賣場主管賠付貨品成本的50%，當天所有當班人員承擔50%。如盤盈存貨，由相關人員負責查出問題所在。如找不到原因，由領導簽字按照同類成本實際入賬。

4、未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。未經最后一道環節審批，任何部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產處理，除追究經濟責任外，對直接經辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。如需處置相關資產、產品并填制資產處置申請表，必須經董事長審批，由總經理、財務、庫管簽字后存檔。

5、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執行。◆<四> 庫房價簽及條碼管理

1、庫房管理人員如需調整商品價格，填寫商品調價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。

2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現有售價一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現差錯由相關責任人及相關領導承擔責任。◆<五>庫房對供應商貨款統計、支付

1、庫管人員要每天統計供應商應付賬款、實付賬款、未付賬款數量，并填制報表簽字后交由財務審核。

2、支付供應商貨款時，應有庫管人員填制付款通知單，并附上相應單據，財務制度——庫存商品管理制度

由總經理、財務、經辦人員簽字?！?六> 庫房負責人交接管理

凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調動手續?！?七> 商品差錯和損失處理

1、倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發、重復發、錯發等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據情節輕重，追究經濟和行政責任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳

◆<八> 庫存商品結構管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉速度，進而影響公司經營質量的好壞。在業務經營過程中，各相關部門包含銷售部及相關部門必須緊密配合，及時解決經營過程中存在的庫存問題。

附則：

9.1本制度由公司財務部負責解釋。

財務制度——庫存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規章制度或與之相抵觸的規定即行廢止。9.3本制度經董事長批準后自頒布之日起執行。修改時亦同。

本制度從 開始執行

財 務 部 年

月

日

第五篇：庫存管理制度

財務制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

簽發人：

為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫原材料、產成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于公司的藍字未達帳商品；已辦理退廠手續并下庫尚未運輸的商品，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的紅字未達帳商品。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、庫存商品是公司重要的流動資產，各部門各環節都必須嚴格遵守商品進銷存的所有業務流程和《商品驗收入庫和退廠制度》、《盤點制度》等相關制度，凡涉及庫存流轉的所有單據必須按《商品驗收入庫和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時必須確保單據流（信息流）和物流同步，讓信息系統反映的數據真實、準確、完整，便于業務部門經營工作的順利開展。如發現信息流和物流不同步，導致盤點差錯、商品短少，與供應商帳務不符，除全額賠償損失外，根據情況，對直接經辦人和直接上級給予相應處分。

2、凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員

財務制度——庫存商品管理制度

對商品的進出認真登記，以動態地、準確地反映倉庫實物的變化情況。

3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

4、未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。未經最后一道環節審批，任何部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產處理，除追究經濟責任外，對直接經辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。

5、倉庫存放的商品應力求整齊、集中、分類，設置卡片帳。入庫時按供應商送貨單的品名、規格、型號驗收實際數量，如有質量要求，應會同質檢部門驗收貨物質量，對不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理，出庫時按領料單的品名、規格、數量準確發放貨物。

6、倉管員必須建立倉庫庫存進銷存明細帳，要求對所有商品入庫出庫的品名、型號、數量、單價及時登記明細帳，以方便查詢和核對。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單據登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成

8、盤點前，倉庫和門店要認真清理各類在途單據，確保單據流和物流同步，帳帳相符，帳物相符。

財務制度——庫存商品管理制度

◆<三> 對帳管理

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信息系統倉庫或進銷存帳的帳面數量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發現問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。

2、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執行。◆<四> 實物負責人交接管理

凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調動手續?！?五> 商品差錯和損失處理

倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發、重復發、錯發等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據情節輕重，追究經濟和行政責任?！?六> 庫存商品結構管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構

財務制度——庫存商品管理制度

合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉速度，進而影響公司經營質量的好壞。在業務經營過程中，各相關部門包含銷售部、、儲運部及相關部門必須緊密配合，及時解決經營過程中存在的庫存問題。

本制度從

開始執行，財務部 2009年9月