第一篇：安全庫存管理制度（推薦）

安全庫存管理制度

? 目的及適用范圍

為優化集團公司各類物料的合理庫存，確保生產、銷售等活動的正常進行，同時為提高庫存周轉率，降低物料采購貯存檢驗等各類費用，特制定本制度。

本制度適用于涉及藥品生產的原料、輔料、中藥材、化工原料、包裝材料等原材料以及成品的庫存控制

?

? 成品安全庫存管理制度 總部成品高架庫安全庫存方面

總部成品高架庫安全庫存由銷售辦牽頭，商同制造部根據市場銷售及生產情況確定所有產品的安全庫存系數，并且定期對安全庫存系數進行修訂，建議每半年至少修訂一次。

銷售辦根據市場銷售以及庫存情況提前一個月下達生產計劃，制造部根據生產計劃合理組織生產，確保庫存控制在規定范圍內，避免庫存積壓。

? 外線省公司安全庫存方面

外線各省公司根據銷售情況合理儲備庫存，但每月庫存關賬時開票未發貨商品毛利嚴禁超過當年平均月銷售毛利，否則由銷售辦對省公司負責人進行考核。

各省公司倉庫每月庫存關賬后及時將有效期小于六個月的庫存情況上報銷售辦，銷售辦督促各省公司合理調配銷售。

? 原輔包材安全庫存方面

4.1、總的原則：

由供應部牽頭依據物料的使用情況，單位采購量，供應周期，保存時間等制定物料的合理庫存。合理庫存為相對定值，需要通過適時的補充貨源，來保證庫存維持在一個合理的限度，既不影響研發、生產和銷售等活動正常進行，又能降低物料庫存貯存費用。

4.2、為確定合理的安全庫存，應主要考慮以下因素：

1.依據銷售計劃和生產進度，及時掌握銷售動態及趨勢，合理配備各品種所使用的原輔料、包材的庫存。

2.依據物料特性，最小包裝、有效期的長短，合理確定各種物料庫存數量。

3.依據內控質量標準，合理確定各種物料庫存數量。

4.依據供應商的生產供貨能力、采購周期和檢驗周期調整庫存量。

5.依據生長、種植、采收季節變化，確定中藥材、各類提取物的庫存量。

6.在新政策法規出臺、重大活動或突發事件發生時，要提前增加或減少某些物料的庫存量。

7.依據‘毒麻精放’類特殊物料的采購和運輸情況，參照采購計劃，常用品種可最小量配備

合理庫存。

8.依據進口物料采購流程和檢驗周期等情況，確定合理庫存量。

9.依據采購成本、經濟批量和檢驗成本進行采購，確定合理庫存量，降低采購和檢驗成本。

4.3、供應部：于每年的4月份，依據上一年使用情況結合公司實際生產銷售等要求，制定合理安全庫存量表。嚴格執行采購流程，有效執行安全庫存量表。

4.4、供應部：密切關注市場動態，根據各種緊急情況和影響因素，及時提出變更，修訂安全庫存量表，保證生產等需求。安全庫存量表和物料安全庫存量緊急變更表經供應部、制造部會簽，審查科、財務總公司批準后生效。

4.5、安全庫存量表經批準生效后由供應部負責轉發至質管部、制造部及各分部、倉庫。

4.6、供應部：及時跟蹤物料庫存，按安全庫存量表對物料進行補充。倉庫非限制使用庫存量低于安全庫存量下限時，供應部根據生產計劃在一個采購周期內補足至安全庫存量。

4.7、制造部：應做好緊急采購情況下倉儲庫位設施的配置和進庫請驗工作。

4.8、倉庫：當倉庫非限制使用庫存量高于安全庫存量上限時，倉庫不得同意入庫。

4.9、制造部如有車間改造、停產等重大變化時，需提前一個月書面通知供應部，便于控制或調整庫存。

第二篇：庫存管理制度

庫存管理制度

1： 配件庫存管理

A：合理庫存生產所需配件，并建立配件庫存預警機制。B:配件采購后及時清點入明細賬單庫。

C:外采購的配件提貨后，檢查數量，及配件質量，如有問題及時報生產部經理。

2：成品庫管理

A: 生產出成品及時登記入明細賬單庫。

B外采購成品及時清點，檢測登記入成品庫。

C: 成品返修及時發回廠家，并說明故障原因，做好統計。D: 嚴禁未統計入庫商品，直接發給客戶。

3：庫存清點

1：海外部庫存一周清點一次（每周六），并及時核對，入庫存明細。

2：冷光牙齒美白產品及配件，每一個月清點一次。（每月最后一個周末為清點日）

第三篇：庫存管理制度

財務制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫辦公用品、產成品、門店樣品、因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于公司的商品；已辦理退廠手續并下庫尚未運輸的商品，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的商品。◆<二> 庫房保密制度

1、庫房未經相關領導批準，無關人員不得擅自進出；

2、庫房管理人員必須對核算軟件加設密碼；

3、庫存商品的成本價格、供應商信息、貨品銷售等情況必須保密，不得隨意泄露。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、凡倉庫必須對所有固定資產（如電腦、汽車、摩托車等價值在2000元人民幣以上實物視為固定資產）建立倉庫卡片帳，落實使用情況，責任人，并且分部門核算。倉庫保管員對資產的進出認真登記，以動態地、準確地反映倉庫資產的變化情況。

2、對商品采購必須由申請人填寫采購申請單，由董事長審批、總經理、財務、經辦人員簽字。

3、凡倉庫必須對所有商品進出必須認真登記，入庫需要按供應商送貨單的品名、規格、型號驗收實際數量填寫出入庫單據，總經理、財務、經辦人員簽字。入庫時，如有不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理。入

財務制度——庫存商品管理制度

庫后，要及時按照同類產品進行分類疊放，方便查找。

4、相關部門領出商品、辦公用品等需要按品名、規格、數量填寫領料單，并由經辦人、庫房管理人員簽字。倉庫管理人員必須登記以動態地、準確地反映倉庫資產的變化情況。

5、賣場銷售按照自身判斷，可以上調走勢較好的商品，并填寫申領單，由申領人、財務、賣場主管簽字。申領人要保管好領用商品，如出現損失，由申領人按售價賠償。

6、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單據登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成 ◆<三> 盤點核查制度

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信息系統倉庫或進銷存帳的帳面數量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發現問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。

2、賣場各柜臺銷售、區域負責人，要求每天進行實物件數的盤存，填寫盤點表，盤點人員及監盤人員進行簽字；

3、賣場人員盤點后需和庫房管理人員進行領用核對，如出現賣場實物短

財務制度——庫存商品管理制度

缺，由賣場主管賠付貨品成本的50%，當天所有當班人員承擔50%。如盤盈存貨，由相關人員負責查出問題所在。如找不到原因，由領導簽字按照同類成本實際入賬。

4、未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。未經最后一道環節審批，任何部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產處理，除追究經濟責任外，對直接經辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。如需處置相關資產、產品并填制資產處置申請表，必須經董事長審批，由總經理、財務、庫管簽字后存檔。

5、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執行。◆<四> 庫房價簽及條碼管理

1、庫房管理人員如需調整商品價格，填寫商品調價申請單，要及時錄入電腦，保持一致性。

2、庫房管理人員要隨時更新條碼價格，做到掃碼價格和現有售價一致；

3、條碼上面人民幣金額與美元等外幣換算金額必須一致，如出現差錯由相關責任人及相關領導承擔責任。◆<五>庫房對供應商貨款統計、支付

1、庫管人員要每天統計供應商應付賬款、實付賬款、未付賬款數量，并填制報表簽字后交由財務審核。

2、支付供應商貨款時，應有庫管人員填制付款通知單，并附上相應單據，財務制度——庫存商品管理制度

由總經理、財務、經辦人員簽字。◆<六> 庫房負責人交接管理

凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調動手續。◆<七> 商品差錯和損失處理

1、倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發、重復發、錯發等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據情節輕重，追究經濟和行政責任。

2、盤盈存貨按照同類存貨的實際成本作價入帳

◆<八> 庫存商品結構管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉速度，進而影響公司經營質量的好壞。在業務經營過程中，各相關部門包含銷售部及相關部門必須緊密配合，及時解決經營過程中存在的庫存問題。

附則：

9.1本制度由公司財務部負責解釋。

財務制度——庫存商品管理制度

9.2本制度施行后，凡既有的類似規章制度或與之相抵觸的規定即行廢止。9.3本制度經董事長批準后自頒布之日起執行。修改時亦同。

本制度從 開始執行

財 務 部 年

月

日

第四篇：庫存管理制度

財務制度——庫存商品管理制度

庫存商品管理制度

簽發人：

為確保公司倉庫庫存商品帳務清晰，帳帳相符、帳實相符，明確商品管理責任，加強商品安全，防止商品損失，特制定如下制度： ◆<一> 庫存商品管理范圍：

包含存放在倉庫原材料、產成品、半成品、五金材料及輔助材料、門店樣品、因特殊原因經批準借出商品、返廠維修或換貨商品等無實物但商品所有權屬于公司的藍字未達帳商品；已辦理退廠手續并下庫尚未運輸的商品，顧客已交款尚未提貨或送貨商品、寄放商品等有實物但所有權不屬于公司的紅字未達帳商品。

◆<二> 庫存商品管理的要求：

1、庫存商品是公司重要的流動資產，各部門各環節都必須嚴格遵守商品進銷存的所有業務流程和《商品驗收入庫和退廠制度》、《盤點制度》等相關制度，凡涉及庫存流轉的所有單據必須按《商品驗收入庫和退廠制度》的要求簽名和蓋章。同時必須確保單據流（信息流）和物流同步，讓信息系統反映的數據真實、準確、完整，便于業務部門經營工作的順利開展。如發現信息流和物流不同步，導致盤點差錯、商品短少，與供應商帳務不符，除全額賠償損失外，根據情況，對直接經辦人和直接上級給予相應處分。

2、凡倉庫必須對所有商品（包括暫存商品）建立倉庫卡片帳，倉庫保管員

財務制度——庫存商品管理制度

對商品的進出認真登記，以動態地、準確地反映倉庫實物的變化情況。

3、凡我公司作為促銷送給顧客的贈品，一律按贈品流程進行管理,倉庫和門店視同商品進行保管,承擔實物保管責任，不得隨意發放贈品。盤點時，贈品單獨編制盤點表，并在盤點表上注明“贈品”字樣。對私分、瓜分贈品的人員給予開除處分。

4、未經領導批準，任何部門、任何人員無權私自將公司商品私自借給他單位、個人或將商品借給公司內部部門或員工使用。未經最后一道環節審批，任何部門、任何人無權私自將公司有問題商品變賣處置，否則視同挪用公司資產處理，除追究經濟責任外，對直接經辦人給予開除處分，直接上級承擔連帶管理責任。

5、倉庫存放的商品應力求整齊、集中、分類，設置卡片帳。入庫時按供應商送貨單的品名、規格、型號驗收實際數量，如有質量要求，應會同質檢部門驗收貨物質量，對不合格的貨物停止入庫并向上級領導報告，等候上級指令處理，出庫時按領料單的品名、規格、數量準確發放貨物。

6、倉管員必須建立倉庫庫存進銷存明細帳，要求對所有商品入庫出庫的品名、型號、數量、單價及時登記明細帳，以方便查詢和核對。

7、倉庫所有的貨物出入庫必須有單據支持，倉管員應于當日下班前根據單據登記進銷存明細帳，如特殊原因，無法完成時，將未入帳的有關單句如收貨單、領料單、退料單等于次日上午下班前登記完成

8、盤點前，倉庫和門店要認真清理各類在途單據，確保單據流和物流同步，帳帳相符，帳物相符。

財務制度——庫存商品管理制度

◆<三> 對帳管理

1、帳物核對：

倉庫保管員必須不定期抽查單品實物數量是否與信息系統倉庫或進銷存帳的帳面數量相符。同時倉庫每月與財務庫存帳核對是否相符。發現問題落實責任人，并提出整改措施。重大問題、異常問題以書面形式及時向領導匯報。

2、全面盤點：

按公司要求，倉庫要每月（或每季度）進行全面商品盤點，盤點時采用見物盤物方式，盤點要求嚴格按公司盤點制度執行。◆<四> 實物負責人交接管理

凡倉庫或實物負責人離職、調動，人力資源部必須在離職、調動前一個星期通知公司財務部，由財務部和該部門負責人共同派人進行實物監盤，交接雙方必須在盤點表上同時簽字。盤點完畢，由財務部核對帳存實存數，如果有差錯，由原實物負責人負責查找落實，如有損失，由其承擔。未進行實物和帳務交接的實物負責人公司不予辦理離職、調動手續。◆<五> 商品差錯和損失處理

倉庫相關人員必須嚴格按相關程序和制度操作，如因工作不認真、不細致、不嚴格按程序和制度操作導致商品少收、錯收、多發、重復發、錯發等商品短少損失，一律由實物負責人承擔，倉庫直接上級負責人根據責任大小承擔連帶管理責任，并按公司獎懲制度進行處罰。如違法違章，導致公司商品受損或流失，根據情節輕重，追究經濟和行政責任。◆<六> 庫存商品結構管理

凡公司庫存商品均是公司流動資產，占用公司的流動資金，庫存商品的結構

財務制度——庫存商品管理制度

合理與否，適銷率的高低均直接影響到公司存貨及庫存的周轉速度，進而影響公司經營質量的好壞。在業務經營過程中，各相關部門包含銷售部、、儲運部及相關部門必須緊密配合，及時解決經營過程中存在的庫存問題。

本制度從

開始執行，財務部 2009年9月

第五篇：庫存材料管理制度

庫存材料管理制度

公司設置專庫、專人管理各種自用、銷售、所需的原輔材料、包裝物、備品備件，工具等各種物料物品。材料倉庫保管員負責對以上所有物品的入庫、出庫、庫存進行管理和控制，當實際存量降到訂購點時，即可提出補充采購計劃申請。

一、材料入庫

首先，規范統一的物料名稱，便于財務、保管、生產同步記賬，避免出現賬實不符現象。

1、所有物料，無論是新購入、退貨、領后收回，均應由材料保管員檢驗后方可入庫。其中，專用配件新入庫時，由車間專業人員和倉庫保管員共同驗收入庫，統一出庫口徑，避免出現重復。

2、辦理電腦入庫手續時，材料保管員要對照物品與訂購單、提貨單、驗收單、發票所列的品名、型號規格、數量、價格是否相符，如發現品名、型號規格、數量、價格不對的或包裝破損的應及時向主管領導反映，并拒絕驗收入庫。

3、現金（本地）采購的材料，必須憑材料保管員開出的“入庫單”和購貨發票等單證，交財務審核相符并經總經理簽字后才能付款；銀行匯款（外地）采購的材料，必須由材料保管員根椐訂購單、提貨單、驗收實物相符后，開出“入庫單”連同訂購單、提貨單交財務審核相符經總經理同意后，通過銀行匯款。

4、倉庫保管員對所有入庫物品要及時入帳、報賬。

二、材料出庫

1、材料出庫時，車間領用人員先填寫“領料單”，由倉庫保管員發貨，同時填制電腦“出庫單”，以此登記物料出庫賬簿。

2、保管員和領料人雙方在確認出庫物料的品種、規格、數量價格和質量相符并在相應的單據上簽字后才能發貨出庫。

3、領料人于物料出庫時發現問題，未及時當場處理的，該物料視為合格，責任后果由領料人負責。

4、堅持原則，不徇私情，嚴格按批準數量、質量領取、發放物品。禁止領料人隨意進入倉庫內部場所，對不聽規勸的可拒絕出貨并報主管。

5、倉庫保管員要及時對庫存材料的進銷存入帳，每月的最后一天按財務要求結賬，并填報《庫存材料月報表》和連同本月的“入庫單”、“出庫單”交財務審核入帳。（出庫以系統出庫為準，自用領用月底統一出庫）

三、材料的保管

1、材料建立庫存材料明細帳。及時做好日常帳簿登記、帳帳相符、做到帳實相符。

2、每月底與財務部門進行一次材料盤存。查核是否帳實相符及呆滯物料的增減情況。對盤出的過期、變質不能使用物品及時處理。對盤盈、盤虧情況，報主管批準后調整帳目；涉及倉管員責任短缺的，由其按原價賠償。

3、各類材料的保管儲存要求：按品種、規格、體積、重量等特

征決定堆碼方式及區位；倉庫物品堆放整齊、平穩，分類清楚；儲物空間分區及編號，標示醒目、朝外，便于盤存和領取。對危險物品隔離管制；地面負荷不得過大、超限；通道不得亂堆放物品；保持適當的溫度、濕度、通風、照明等條件；倉儲物資入、出庫按先進先出原則堆放和提取。

4、保管員要加強對倉庫的防火、防盜、防潮、防漏工作，注意清潔衛生，定期實施安全檢查。

5、庫房嚴禁吸煙，非公司人員，未經同意，不準入內。

6、庫房嚴禁浪費物料，所有能回收的物料必須堆放有序，以便重復利用。

7、庫房所有物品進出必須登記檢查方可出入，不準攜帶包裹入內。

8、倉管員崗位調動的，由交接雙方及監交人員辦理清冊移交及必要的產物清點工作。

9、倉管員每日作出物料入出庫的統計報表，以及每月和的入出庫和庫存統計。各種統計報表一式多聯分送有關財務、生產、營銷部門。

10、倉管員會同財務人員分析庫存費用，努力減少庫存消耗，降低庫存成本，提出建議，改進倉庫管理。

11、對以上管理規定，保管員每違反一項罰款100元，連續3次違反以上規定的，公司予以辭退。