第一篇：物資采購管理監察要點（定稿）

《非經營性物資采購管理監察操作要點》

上海易迅電子商務發展有限公司---薛衛峰

第一節 開展非經營物資采購管理監察的目的和意義

一、開展非經營物資采購管理監察，是對非經營性物資采購管理規章制度的貫徹執行進行監督，保證“歸口管理、集中采購，統一儲備，統一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優勢的進一步發揮，提高物資采購供應工作的整體效益，有著十分重要的意義。企業物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業利潤的無底洞。

二、開展非經營性物資采購管理監察，是降低采購供應風險，保證企業物資采購工作高效有序進行的重要措施。

三、開展非經營性物資采購管理監察，是強化采購關鍵環節監管，規范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發生的重要手段。

第二節 非經營性物資采購管理監察過程中應注意的問題及各監察點的檢查方法

非經營性物資采購管理監察主要是通過對12個監察要點的監察，重點檢查企業貫徹執行的非經營性物資采購管理有關規章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由物資設備部、需求部門、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監督檢查難度很大。

一、物資供應體制的監察

1、物資供應體制的管理與規定:是否實行“歸口管理、集中采購、統一儲備和統一結算”的物資供應管理體制。物資設備部是上海易迅電子商務發展有限公司物資供應歸口管理和集中采購部門，負責對各子公司的物資采購供應管理工作進行指導、協調監督和考核;各子公司，必須在分公司設一位領導主管，管理物資供應工作，集中采購和統一儲備工作，按照規范的關聯交易運作。

2、物資供應體制容易出現的問題:部分企業集中采購程度不高，尤其子公司分立運作，分散采購傾向比較嚴重，3、物資供應體制的監察點:歸口管理、集中采購、統一儲備、統一結算

4、監察的內容和方法

(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。

(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業內部集中采購是否達到規定要求；

(3)統一儲備:通過了解企業儲備狀況，檢查是否實行了統一儲備，是否實現了儲備信息共享和資源統一調劑調度使用。

(4)統一結算:通過了解企業資金使用和結算方式，檢查企業采購資金是否由物資供應部門統一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。

二、計劃管理的監察

1、計劃管理的業務程序:需求部門按規定的時間，向物資設備部門提報需求計劃，物資設備部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。

2、計劃管理容易出現的問題:需求部門不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準確，導致計劃準確率低，供應不及時;物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導致出現超儲、積壓、浪費現象。

3、計劃管理的監察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設。

4、監察的內容和方法(1)需求計劃(2)采購計劃

(3)計劃與采購崗位設置

三、供應商管理的監察

1、供應商管理的業務程序:按照物資采購管理的要求，供應商由總部物資采購部與各子公司的采購員兩個層面分級管理，總部負責采購供應商、一級供應商網絡管理;總部集中采購供應商、一級供應商網絡未包括的物資品種，各子公司組建二級供應商網絡，并負責二級供應商網絡的管理。

2、供應商管理容易出現的問題:屬總部集中采購和一級供應商網絡涵蓋的物資，準入程序不規范，考核評估機制不健全;總部通報處罰過的供應商，子公司仍在繼續與其發生業務;

3、供應商管理的監察點:供應商資格預審、供應商考核

4、監察的內容和方法(1)供應商資格預審

(2)供應商考核

四、采購方案的監察

1、采購方案的操作規程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資設備部實施總部直接集中采購;對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各子公司在總部組織集中采購供應商的名單中實施采購;其它物資各企業可根據生產需求，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式自行采購。

2、采購方案容易出現的問題:總部集中采購物資，企業越權自行采購;可實行批量采購的物資，企業分散對外采購，造成批量采購規模優勢難以發揮;已建立供應商網絡的物資未在網絡內采購，中間商選擇比例高;供應商預選中存在著設計指定、技術指定、使用指定采購的現象。

3、采購方案的監察點:采購模式、供應商選擇、方案審批

4、監察的內容和方法(1)采購模式(2)供應商選擇(3)方案審批

五、網上采購的監察

1、網上采購的業務程序:企業需用的各類物資均可上網采購，凡總部集中采購的部分物資必須上網采購。屬總部直接集中采購的物資，企業可以通過易迅電子商務網站錄入訂單或其它電子商務網站，總部組織集中采購的供應商在網上公開報價，企業根據報價等情況確定供應商，并錄入采購合同。

2、網上采購中容易出現的問題:網上采購補錄現象嚴重;網上與網下采購兩張皮(重復審批);應上網采購的物資未上網采購;企業提報網上采購訂單后，訂單已過交貨期而未編制詢價方案、詢價書、未錄入合同，造成網上垃圾。

3、網上采購的監察點:網上采購率、網上業務處理及時率、網上業務處理方式

4、監察的內容和方法(1)網上采購率

(2)網上業務處理及時率(3)網上業務處理方式；

六、采購方式的監察

1、采購方式的業務程序:物資采購方式主要分為協議采購、招標采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內的物資，由物資設備部組織各子公司物資采購部門人員與供應商進行聯合談判簽訂一攬子框架合作協議，按合作協議實施協議采購;屬于企業自行采購物資具備招標條件的，由企業物資采購部門實施招標采購;對采購批量較小且不具備招標條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網絡內選擇3家或3家以上的供應商，向供應商發出詢價書，依據詢價結果確定供應商，也可通過總部網上競價采購系統，實行網上競價采購。

2、采購方式容易出現問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業未在框架協議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協議確定的價格執行;招標采購容易出現的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規避招標，招標程序不規范、不嚴謹，使招標流于形式;招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大;標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上;指定采購或明詢暗定;參與報價的供應商蓄意串聯，相互充當“價托”。

3、采購方式的監察點:協議采購、招標采購、詢比價采購

4、監察的內容和方法(1)協議采購(2)招標采購

(3)詢比價采購

七、項目管理的監察

1、項目管理的業務操作:物資設備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于十萬元，項目責任單位在物資設備部指導下具體實施;限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，總裁辦負責監督和考核。

八、質量管理的監察

1、質量管理的業務操作:物資采購質量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、運輸、驗收入及倉儲和安裝調試等采購供應全過程各個環節。包括:產品的品牌、生產商、技術規格、性能參數、質量控制標準、駐廠監造、驗收標準、包裝運輸技術質量要求、質量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。

2、質量管理容易出現的問題:采購部門采購物資時，技術規格參數不清、供應商選擇不當、質量條款不明確、監造失察、驗收入庫把關不嚴;物資使用單位擅自處理物資質量問題，造成物資供應部門無法對供應商的產品質量進行準確分析和考核評價，并繼續采購此類產品等。

3、質量管理的監察點:質量檢驗、質量跟蹤、重要設備和材料監造、質量事故

4、監察的內容和方法:(1)質量檢驗標準(2)質量跟蹤記錄；

(3)重要設備和材料監造(4)質量事故追溯

九、價格管理的監察

1、價格管理的業務程序:企業建立物資采購價格監控制約機制，明確界定采購價格分級審批權限，物資采購供應部門依據審批的物資采購計劃，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資設備部發布的采購指導價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各子公司不得擅自突破物資設備部牽頭組織的聯合談判小組與供應商共同談判確定的采購價格。

2、價格管理容易出現的問題:企業不注重市場價格調研，或受利益驅動，采購物資的價格，高于總部發布采購指導價格或高于市場價格;片面的追求的低價格，而忽視產品質量;物資采購價格監控制約機制不健全，對價格監管不力。

3、價格管理的監察點:價格確定、價格調整

4、監察的內容和方法:(1)價格確定原則；(2)價格調整原則；

十、合同管理的監察

1、合同管理的業務操作:按照合同管理規定，企業在簽訂物資采購合同時，必須有相應的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據公司《內控制度》的審批權限，相應領導簽字；

2、合同管理中容易出現的問題:合同不按規定的程序審批，存在越級、越權審批的現象;簽訂的合同與采購計劃不符、招標結果和簽約不符;供應商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識差。

3、合同管理的監察點:合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監察的內容和方法:(1)合同審批(2)合同簽訂

(3)合同履行

十一、資金管理的監察

1、資金管理的業務操作:按照物流與資金流相統一的原則，企業采購資金要統一管理，根據采購權限和采購計劃，由物資供應歸口管理部門集中使用。總部直接集中采購物資的貨款，按照內部轉帳方式進行結算。企業自購物資的貨款，在保證商業信譽的前提下，各子公司可根據本部門的生產經營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。

2、資金管理容易出現的問題:企業結算手續、交接制度不完備;預付款管理制度不落實，合同后未及時沖銷預付款，或預付款項長期不清賬、不對帳，給企業造成損失。

3、資金管理的監察點:資金申請、資金撥付

4、監察的內容和方法:(1)資金申請(2)資金撥付

十二、物資儲備管理的監察

1、物資儲備管理的業務操作:按照物資管理規定，由物資設備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統一調度，各子公司實行統一的物資儲備管理制度，由物資供應歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備。同時，各子公司要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數量，減少儲備資金占用。

2、物資儲備管理容易出現的問題:庫存物資未做到統一調度、集中儲備;物資儲備結構不合理，庫存物資長期無動態;造成庫存物資積壓的責任不清，沒有處罰措施。

3、物資儲備管理的監察點:儲備定額的控制、積壓物資處理

4、監察的內容和方法:(1)儲備定額的控制(2)積壓物資處理

結束語 希望通過有效監察，認真總結企業在物資采購管理中好的經驗和作法，積極推廣;要認真分析企業物資采購管理中存在的問題，查清責任，提出整改意見，規范物資采購行為，堵塞企業管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。

第二篇：物資采購管理效能監察操作規程

《物資采購管理效能監察操作規程》教程

(摘要)

中國石化股份公司物資裝備部 盧秀軍

第一節 開展物資采購管理效能監察的目的和意義

一、開展物資采購管理效能監察，對物資采購管理各項規章制度的貫徹執行，保證“歸口管理、集中采購，統一儲備，統一結算”的工作方針落到實處，促進集團化整體優勢的進一步發揮，提高中國石化物資采購供應工作整體效益，有著十分重要的意義。企業物流看似是貨物的流動，伴隨的則是有關客戶需求、服務水平、庫存狀況等信息的流動，其根本是企業資金和利潤的流動，它可能是我們的利潤源泉，也可能會是吞食企業利潤的無底洞。

二、開展物資采購管理效能監察，是降低采購供應風險，保證各企業物資采購工作高效有序進行的重要措施。

三、開展物資采購管理效能監察，是強化采購關鍵環節監管，規范采購行為，堵塞管理漏洞，杜絕暗箱操作，減少企業效益流失，預防腐敗，防止違法犯罪行為發生的重要手段。

第二節 物資采購管理效能監察過程中應注意的問題及各監察點的檢查方法

物資采購管理效能監察主要是通過對12個監察點的監察，重點檢查各企業貫徹執行物資采購管理有關規章制度的情況和物資采購管理體制、運行機制的落實情況。由于物資采購的決策過程是由企業采購部門、用料單位、供應商等多方因素共同作用下完成的，存在著技術、經濟、社會等因素的影響，因此，監督檢查難度很大。

一、物資供應體制的監察

1、物資供應體制的管理與規定:集團公司、股份公司實行“歸口管理、集中采購、統一儲備和統一結算”的物資供應管理體制。物資裝備都是中國石化物資供應歸口管理和集中采購部門，負責對各企業物資采購供應管理工作進行指導、協調監督和考核;各企業必須在分公司設一位領導主管物資供應管理工作，設一個物資供應部門負責上市和非上市物資采購歸口管理、集中采購和統一儲備工作。存續不設物資采購機構，所需物資委托上市部分物資供應部門集中采購，按照規范的關聯交易運作。

2、物資供應體制容易出現的問題:部分企業集中采購程度不高，尤其是上市非上市分立運作后，分散采購傾向比較嚴重，非上市部分所需物資委托上市集中采購率低;上市與非上市部分關聯交易不規范。

3、物資供應體制的監察點:歸口管理、集中采購、統一儲備、統一結算

4、監察的內容和方法

(1)歸口管理:通過了解各分(子)公司的物資供應管理體制，檢查是否由分公司物資供應部門歸口物資供應管理，是否由一位領導主管物資供應工作。

(2)集中采購:通過了解物資采購狀況，檢查企業內部集中采購是否達到規定要求，非上市是否按規定委托上市物資供應部門采購，有無擅自采購的行為(重點為總部集中采購的品種)，關聯交易及收費是否規范。

(3)統一儲備:通過了解企業儲備狀況，檢查是否實行了統一儲備，是否實現了儲備信息共享和資源統一調劑調度使用。

(4)統一結算:通過了解企業資金使用和結算方式，檢查企業采購資金是否由物資供應部門統一使用，儲備資金是否按核定的儲備定額進行控制。

5、參考文件:《中國石油化工集團公司物資供應管理規定》(中國石化物[2002]309號)、《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物 [2002]67號)。

二、計劃管理的監察

1、計劃管理的業務程序:生產單位、分廠、車間按規定的時間，向物資采購部門提報需求計劃，物資采購部門平衡物資需求計劃，編制采購計劃。

2、計劃管理容易出現的問題:用料單位不按要求編報需求計劃，提報計劃隨意性大、不準確，導致計劃準確率低，供應不及時;物資采購部門未按要求編制、審批采購計劃等，導致出現超儲、積壓、浪費現象。

3、計劃管理的監察點:物資需求計劃、物資采購計劃、計劃與采購崗位分設。

4、監察的內容和方法

(1)需求計劃

(2)采購計劃

(3)計劃與采購崗位設置

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物[2002]67號文件)及企業制定的計劃管理相關規定。

三、供應商管理的監察

1、供應商管理的業務程序:按照中國石化物資采購渠道分級管理的要求，供應商由總部與各企業兩個層面分級管理，總部負責總部集中采購供應商、一級供應商網絡管理;總部集中采購供應商、一級供應商網絡未包括的物資品種，各企業組建二級供應商網絡，并負責二級供應商網絡的管理。

2、供應商管理容易出現的問題:屬總部集中采購和一級供應商網絡涵蓋的物資，企業又辦理二級供應商網絡;企業二級供應商網絡的供應商選擇、準入程序不規范，考核評估機制不健全;總部通報處罰過的供應商，企業仍在繼續與其發生業務;中間商采購、網絡外采購比例較大;以設計、使用、技術等形式指定供應商。

3、供應商管理的監察點:供應商資格預審、供應商考核

4、監察的內容和方法

(1)供應商資格預審

(2)供應商考核

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物[2002]67號)、《中國石化物資采購渠道管理暫行規定》(石化股份物管[2003]72號)。

四、采購方案的監察

1、采購方案的操作規程:物資采購分為總部直接集中采購、總部組織集中采購和企業自采3種模式。對需求計劃性強的大宗、通用和重要物資，由物資裝備部實施總部直接集中采購;對需求計劃性較強的大宗、通用、重要物資，由各企業在總部組織集中采購供應商短名單內實施采購;其它物資各企業可根據生產需求，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式自行采購。

2、采購方案容易出現的問題:總部集中采購物資，企業越權自行采購;可實行批量采購的物資，企業分散對外采購，造成批量采購規模優勢難以發揮;已建立供應商網絡的物資未在網絡內采購，中間商選擇比例高;供應商預選中存在著設計指定、技術指定、使用指定采購的現象。

3、采購方案的監察點:采購模式、供應商選擇、方案審批

4、監察的內容和方法

(1)采購模式

(2)供應商選擇

(3)方案審批

5、參考文件《:中國石油化工股份有限公司總部集中采購實施辦法》(石化股份物[2003]406號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物設[2003]444號)，以及企業制定的相關規定。

五、網上采購的監察

1、網上采購的業務程序:企業需用的各類物資均可上網采購，凡中國石化總部集中采購的物資必須上網采購。屬總部直接集中采購的物資，企業通過石化總部電子商務網站錄入訂單，由總部實施采購，企業與石化總部簽訂采購合同;總部批復委托企業自行采購的，企業簽訂合同后，將合同要素錄入石化總部電子商務網絡系統;屬總部組織集中采購的物資，企業通過石化總部電子商務網錄入訂單，總部組織集中采購的供應商在網上公開報價，企業根據報價等情況確定供應商，并錄入采購合同。

2、網上采購中容易出現的問題:網上采購補錄現象嚴重;網上與網下采購兩張皮(重復審批);應上網采購的物資未上網采購;企業提報網上采購訂單后，訂單已過交貨期而未編制詢價方案、詢價書、未錄入合同，造成網上垃圾。

3、網上采購的監察點:網上采購率、網上業務處理及時率、網上業務處理方式

4、監察的內容和方法

(1)網上采購率

(2)網上業務處理及時率

(3)網上業務處理方式

5、參考文件:《中國石化網上采購管理規定》(石化股份物[2002]22號)和《關于加強網上采購管理的補充規定》及《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物[2002]67號)。

六、采購方式的監察

1、采購方式的業務程序:物資采購方式主要分為協議采購、招標采購、詢比價采購3種，屬于總部直接集中采購、組織集中采購范圍內的物資，由物資裝備部組織各企業物資采購部門與供應商進行聯合談判簽訂一攬子框架合作協議，按合作協議實施協議采購;屬于企業自行采購物資具備招標條件的，由企業物資采購部門實施招標采購;對采購批量較小且不具備招標條件的物資采購采取詢比價方式采購。企業編制詢比價采購詢價書后，可在一、二級供應商網絡內選擇3家或3家以上的供應商，向供應商發出詢價書，依據詢價結果確定供應商，也可通過總部網上競價采購系統，實行網上競價采購。

2、采購方式容易出現問題:屬總部組織集中采購的物資品種，企業未在框架協議確定的供應商短名單選擇供應商，未按協議確定的價格執行;招標采購容易出現的問題是明招暗定、虛假招標，尋找借口、規避招標，招標程序不規范、不嚴謹，使招標流于形式;招標評分標準不合理，評委主觀評分的分值大;標底價測算不準確，投標供應商惡意報價等。詢比價采購預選的供應商未選擇3家或3家以上;指定采購或明詢暗定;參與報價的供應商蓄意串聯，相互充當“價托”。

3、采購方式的監察點:協議采購、招標采購、詢比價采購

4、監察的內容和方法

(1)協議采購

(2)招標采購

(3)詢比價采購

5、參考文件:《中華人民共和國招標投標法》、《評標委員會和評標辦法暫行規定》、《中國石化重要物資招標投標實施辦法》(石化股份物[2002] 152號)、《中國石油化工股份有限公司總部組織集中采購實施細則》(石化股份物[2003]444號)。

七、項目管理的監察

1、項目管理的業務操作:物資裝備部負責項目物資采購管理工作，實施限上、限下項目分類管理。凡投資額大于3000萬元、新區動用探明石油儲量1000萬噸及以上、原油產能建設10萬噸/年及以上、動用探明天然氣儲量l00億立方米及以上、天然氣產能建設2億立方米及以上的基建、技改等投資項目采購管理工作由物資裝備部歸口管理，項目責任單位在物資裝備部指導下具體實施;限下項目采購管理工作由項目責任單位自行管理和實施，物資裝備部負責監督和考核。

2、項目管理容易出現的問題:企業工程建設項目未經物資裝備部組織進行國內外采購物資分交和國內采購物資集中分交，便開展采購工作;個別企業工程項目物資采購以包代管，一包了之，工程項目物資采購管理薄弱，項目總承包單位片面強調設計、采購、施工一體化，物資采購上網率不高，存在應報總部集中采購未報的現象;項目設計料表變更頻繁，項目積壓物資問題突出。

3、項目管理的監察點:進口物資分交審查、國內采購物資集中分交

4、監察的內容和方法:

(1)進口物資分交審查

(2)國內采購物資集中分交

5、參考文件:《中國石化固定資產投資項目物資采購管理辦法》(石化股份物項[2003]23號)、《中國石油化工股份有限公司固定資產投資項目實施管理辦法》(石化股份發[2002]141號)。

八、質量管理的監察

1、質量管理的業務操作:物資采購質量管理貫穿于物資的設計選型、合同簽訂、加工制造、運輸、驗收入及倉儲和安裝調試等采購供應全過程各個環節。包括:產品的品牌、生產商、技術規格、性能參數、質量控制標準、駐廠監造、驗收標準、包裝運輸技術質量要求、質量檢驗、驗收入庫、售后服務、責任追溯等。

2、質量管理容易出現的問題:采購部門采購物資時，技術規格參數不清、供應商選擇不當、質量條款不明確、監造失察、驗收入庫把關不嚴;物資使用單位擅自處理物資質量問題，造成物資供應部門無法對供應商的產品質量進行準確分析和考核評價，并繼續采購此類產品等。

3、質量管理的監察點:質量檢驗、質量跟蹤、重要設備和材料監造、質量事故

4、監察的內容和方法:

(1)質量檢驗

(2)質量跟蹤

(3)重要設備和材料監造

(4)質量事故

5、參考文件:《中國石化質量管理制度》、《中國石化物資采購質量管理暫行規定》(石化股份物[2003]73號、《中國石化設備監造管理辦法》(石化股份物設[2004]5號)

九、價格管理的監察

1、價格管理的業務程序:企業建立物資采購價格監控制約機制，明確界定采購價格分級審批權限，物資采購供應部門依據審批的物資采購計劃，采取協議采購、招標采購、詢比價采購等方式，通過競爭和談判確定采購價格。采購價格不得突破物資裝備部發布的采購指導價格，對屬于總部組織集中采購的物資，各企業不得擅自突破物資裝備部牽頭組織的聯合談判小組與供應商共同談判確定的采購價格。

2、價格管理容易出現的問題:企業不注重市場價格調研，或受利益驅動，采購物資的價格，高于總部發布采購指導價格或高于市場價格;片面的追求的低價格，而忽視產品質量;物資采購價格監控制約機制不健全，對價格監管不力。

3、價格管理的監察點:價格確定、價格調整

4、監察的內容和方法:

(1)價格確定

(2)價格調整

5、參考文件:《中國石化物資采購價格管理暫行規定》(石化股份物管[2003]70號)，以及石化總部在電子商務網上發布的采購指導價格和企業制定的價格管理相關制度。

十、合同管理的監察

1、合同管理的業務操作:按照中石化物資管理規定，企業在簽訂物資采購合同時，必須有相應的通過審批的物資采購計劃，杜絕無計劃盲目采購。根據股份公司《內控制度》的審批權限，合同單筆≥500萬(化工原料≥1000萬)的，由企業經理或經理班子審批;單筆100—500萬(化工原料300—1000萬)的，由企業分管副經理或總會計師審批;單筆＜100萬(化工原料＜300萬)的，由企業處室負責人或業務經理審批。

2、合同管理中容易出現的問題:合同不按規定的程序審批，存在越級、越權審批的現象;簽訂的合同與采購計劃不符、招標結果和簽約不符;供應商不按合同履約，以次充好;合同的法律與防范意識差。

3、合同管理的監察點:合同審批、合同簽訂、合同履行

4、監察的內容和方法:

(1)合同審批

(2)合同簽訂

(3)合同履行

5、參考文件:《中華人民共和國合同法》、《中石油化工股份有限公司內部控制手冊》、《中國石化股份有限公司合同管理實施細則(試行)》(石化股份法[2004]419號)及企業制定的合同管理有關規定。

十一、資金管理的監察

1、資金管理的業務操作:按照物流與資金流相統一的原則，企業采購資金要統一管理，根據采購權限和采購計劃，由物資供應歸口管理部門集中使用。總部直接集中采購物資的貨款，按照集團公司和股份公司內部轉帳方式進行結算。企業自購物資的貨款，在保證商業信譽的前提下，各企業可根據本企業的生產經營實際，按合同約定條款，確定采購資金的付款方式、付款時間，以提高采購資金運營效益。

2、資金管理容易出現的問題:企業結算手續、交接制度不完備;預付款管理制度不落實，合同履約后未及時沖銷預付款，或預付款項長期不清賬、不對帳，給企業造成損失。

3、資金管理的監察點:資金申請、資金撥付

4、監察的內容和方法:

(1)資金申請

(2)資金撥付

5、參考文件:股份公司《內部控制手冊》、《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物[2002]67號文件)、以及企業計劃、財務、物資部門制定的資金管理相關規定。

十二、物資儲備管理的監察

1、物資儲備管理的業務操作:按照中國石化物資管理規定，由物資裝備部對大宗、通用、重要物資的儲備實行統一調度，各企業實行統一的物資儲備管理制度，由物資供應歸口管理部門對集中采購物資實施集中儲備，減少二級儲備，不設車間儲備。同時，各企業要采取多種方式充分利用社會庫存，并采取改代利用、降價處理、報廢等方式加大積壓物資處理力度，控制儲備數量，減少儲備資金占用。

2、物資儲備管理容易出現的問題:庫存物資未做到統一調度、集中儲備;物資儲備結構不合理，庫存物資長期無動態;造成庫存物資積壓的責任不清，沒有處罰措施。

3、物資儲備管理的監察點:儲備定額的控制、積壓物資處理

4、監察的內容和方法:

(1)儲備定額的控制

(2)積壓物資處理

5、參考文件:《中國石油化工股份有限公司物資供應管理規定》(石化股份物[2002]267號)、《中國石油化工集團公司物資供應管理規定》(中國石化物[2002]309號)、《關于加快積壓物資處理的通知》(中國石化物[2003]399號)、《中國石化股份公司防止物資積壓優化庫存結構的規定》(石化股份物[2004]113號)，以及企業的相關管理制度。

結束語 希望通過效能監察，認真總結企業在物資采購管理中好的經驗和作法，積極推廣;要認真分析企業物資采購管理中存在的問題，查清責任，提出整改意見，規范物資采購行為，堵塞企業管理漏洞，切實提高物資采購管理效能。

第三篇：物資采購管理專項效能監察工作總結

文章標題：物資采購管理專項效能監察工作總結

為充分發揮效能監察工作為提高企業經濟效益的重要手段作用，促進西固熱電公司“效益年”各項目標任務的實現，提高各專業管理人員的制度執行力，我們4月份立項開展了物資采購和工程項目管理專項效能監察工作。現將工作開展情況報告如下：[文秘網站的領頭羊...xiexiebang.com：http://www.tmdps.cn/]

一、工作準備情況

我們認真制定了物資采購和工程項目管理專項效能監察實施方案，明確了效能監察的工作目的、工作方法和工作步驟，并分階段組織實施：工作目的：大力推行物資采購“陽光工程”，堵塞漏洞，降低采購成本，杜絕違紀違法行為，提高公司經濟效益。工作方法：通過建立健全物資采購規章制度，規范物資采購招議標程序。步驟：4月3日－4月30日為學習宣傳階段；5月1日－5月31日為自查階段；6月1日－8月15日為檢查階段；8月16日－8月31日為整改階段；9月1日－9月15日為總結提高階段

二、自查情況：

物資供應部、設備部等職能部門在自查階段能認真按照實施方案的要求，組織部門人員進行了專題學習。對相關制度依據集團公司、大唐甘肅公司的制度規定進行梳理對照。各部門結合公司實際進行修訂，對制度執行中存在的漏洞和不足及時完善；能認真履行物資采購的流程管理和建立質量可靠、服務及時的供應商隊伍信息庫，并與各供應商簽訂了廉政合同。以上部門均將自查情況報告按時上報效能監察工作辦公室。

三、檢查情況：

在自查工作結束后，監察審計部會同相關部門對物資采購管理情況進行了檢查。

1、首先進行了系統基礎檢查。對物資部、設備部2006年有關物資設備采購基礎資料進行了查閱。檢查各類招標、議標工作中程序資料以及廉政保證書、打分表等相關資料是否齊全規范。通過檢查，各類資料都較規范、齊全，符合要求。

2、對執行程序、制度的規范性進行了檢查。按照大唐甘肅公司文件要求，30萬元以上要進行招標或大唐甘肅公司授權我公司組織進行招標，30萬元以下可由我公司組織進行議標。在公司各項目招議標工作中，監察審計部全過程進行了監督。通過檢查，職能部門能按要求執行各項制度，按程序開展工作。

3、我們重點對集體商務談判項目執行情況進行了抽查。通過抽查，各項程序執行較好，但也發現有個別不足。如：在生水管道閥門更換項目中采購的金屬硬密封蝶閥，由于當時正處于全公司聯修階段，工期緊、任務重，分場要求時間緊迫。物資部按急件進行了辦理，未按照公司有關集體商務談判制度進行議標。事后，物資供應部及時補辦了相關議標手續。

4、對物資材料管理制度執行情況進行檢查。我們對設備物資采購相關管理制度的建立健全進行檢查，檢查管理制度是否完善，查閱合同是否規范，相關工作人員是否存在不廉潔行為。

經過統計分析，1-10月份設備材料采購招議標及商務談判共計47次，簽訂合同47份，為公司節約采購費用159.76萬元。設備大修、技改招議標及商務談判共計58項，簽訂合同58份，為公司節約費用74.5萬元。

三、監察建議：

1、物資供應部要規范執行《議標性集體商務談判實施細則》，對采購數額較少的材料必須要按相關規定進行；

2、要把學習掌握管理制度作為提高執行力的前提，認真組織部門人員學習相關管理制度，保證工作的制度化、規范化；

3、要進一步完善急件急辦工作程序，要加強對公司物資采購招議標管理制度的學習，提高嚴格按制度辦事的認識和自覺性。不斷加強部門人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發生。

四、整改提高情況

在效能監察檢查小組的督促下，各職能部門針對提出的意見和存在的問題認真進行了整改。

1、物資供應部、設備部認真組織部門人員學習相關管理制度，不斷提高管理人員制度執行力。

2、物資供應部、設備部對部門相關管理制度進行了梳理，制定和修訂了一些管理制度。物資供應部修訂和完善了相關管理制度10項、部門各崗位工作標準15項，設備部修訂完善了電力生產發包工程管理制度。

3、通過制度建設的不斷完善，管理人員工作程序的不斷規范，堵塞了管理上的漏洞，提高了管理人員嚴格執行設備物資采購管理制度的自覺性，防范和杜絕了不正當交易行為的發生。

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第四篇：物資采購效能監察自查報告

物資采購效能監察自查報告

根據處物資采購效能監察工作的要求，自開展效能監察工作以來，我們對物資采購管理工作進行了自查，發現制度不完善，采購計劃隨意性強，采購過程監督連續性差等。我們針對工作中存在一些問題和不足進行整改：

1.在制度健全方面，原有的制度與現實的工作不相符，需要更新完善。

2.在物資驗收上，存在著人員配備不足，沒有做到認真細致。

3.在物資到貨后，隨物資的各種證件沒有妥善保管。

我們將根據物資管理的要求，重新制定完善各項物資采購制度，使物資采購管理制度化、規范化。做好物資驗收工作，加強驗收工作的力量，嚴把物資入庫驗收關，杜絕假冒偽劣物資入庫。要求倉庫保管員妥善保管好到貨物資的相關資料及證件，以備查驗。

針對以上問題，我們從制度建設、計劃管理、采購管理和監督管理等方面進行了規范，針對物資采購管理方面存在的問題，我們進行了整改，現報告如下：

1.采購制度建設方面。重新制定完善了物資采購計劃制度，采購員工作制度，監督管理制度等方面進行了完善和規范，制定完善了《物資采購管理辦法》、《物資驗收制度》、《采購員崗位責任制》、《采購員工作責任制》、《采購員經濟責任追究制》等制度，我們并結合本處生產性質實際，完善了物資采購制度方面的不足，細化了采購制度內容，出臺了勞動保護用品采購、驗收、發放、使用制度，形成了完整的管理體系。

2.物資采購計劃管理。為了確保物資計劃的嚴肅性，提高物資計劃的準確率，杜絕計劃隨意性，防止因計劃的失準造成物資的積壓，在編制采購計劃時，我們組織保管、計劃、采購等相關人員進行月計劃的審編工作，根據各需用材料單位所報材料計劃情況，庫存情況編制，編報后報請上級部門批準后，并根據生產材料使用的輕、重、緩、急進行采購，在保證勘探生產物資供應的同時，嚴格地控制非生產物資的消少新材料投入，降低勘探生耗，嚴格控制材料費的超支，降低鉆米材料費用，減產成本。

3.在物資的采購方面，為提高鉆探生產效益，降低生產成本，改善采購環境，我們加強了物資的計劃管理，要求采購人員嚴格執行集團公司有關物資采購規定，按照供應站月物資采購計劃采購，不準違反規定亂采亂購，不準采購人情物資，不準采購質次價高的物資。要做到質量合格可靠，價格合理，狠抓物資的進貨關，減少物資的積壓，要求采購人員在物資的采購中，必須采購技術先進，質量可靠，有生產許可證、產品合格證、質量證明書的產品，要做到貨比三家，同等產品比質量，同等質量比價格，同等價格比遠近的工作程序原則，減少物資流通的價外費用，杜絕亂采亂購現象，降低采購成本。

4.在物質保管、驗收、發放方面，建立健全了各項制度，物資入庫嚴格按照物資名稱、規格、質量、數量以及各類相關證件是否齊全完整，是否與月計劃相符進行驗收，驗收后搖及時登記到貨記錄并雙方簽字。物資保管要達到合理化、科學化，對庫內存放的物資要做到“四號定位”、“五五擺放”，保持庫內整潔衛生，分類存放。嚴格倉庫管理制度，加強工作責任心，確保物資達到不丟失，不損壞，不霉爛，不漏失和帳卡物資金相符，堅持“日清月結”，各種帳冊單據、報表等要做到計算準確，書寫正規。堅持“永續盤存”制度，每日對有動態的器材隨時盤點，無動態的器材每季度要進行一次小盤點，半年和年終要進行全面盤點。

進一步完善物資采購有關制度，建立物資采購規范管理的長效機制。在物資采購中嚴格執行各項規定，規范操作，堅持公開、公平、公正原則，強調采購紀律，采購人員要經常學習相關管理制度，保證工作的制度化、規范化，提高嚴格按制度辦事的認識和自覺性，不斷加強采購人員廉政建設，嚴格防范和杜絕不正當交易行為的發生。堵塞管理上的漏洞，提高了管理人員嚴格執行設備物資采購管理制度的自覺性。今后，我們將一如既往的開展工作，努力把我們處物資采購工作做得更好。

通過以上的管理，即保證了勘探生產的正常進行，也降低了采購成本，為提高我們處的經濟效益作出了積極貢獻。

供應站

2011年

第五篇：物資采購管理

物資采購管理

加強物資采購管理，保證質量、節約資金、減少成本，提高公司經濟效益，制定以下物資采購管理制度。

一、公司種類物資的采購,實行用料單位請購、公司領導審批,供應部采購的方法。否則，任何單位和個人均不準購買物資。

1、用料單位在請購前,首先要到倉庫查明情況，在確認倉庫無貨的情況下，方可填寫“請購單”，并注明材料的品名、規格、數量、需求、日期及其他注意事項。

2、緊急請購時，用料單位要在“請購單”上說明“緊急采購”字樣。

3、“備品備件”及“試車用料”須在“請購單”上加以說明。

4、免開“請購單”的物品，包括辦公用品書報、文具、名片，賀奠用品：如毛毯、太空被、花圈、花籃，招待用品：如香煙、飲料、水果等，均委托辦公室辦理。

二、在物資采購時，必須采取“貨比三家、招標擇優、競價采購”、“大宗物資、關鍵、大型設備直接由廠家訂貨”“就地、就近擇優訂貨”方法進行。一筆業務簽訂一份合同，并附“貨比三家報價表”。合同經公司負責人、供應部長、采購人員“三會簽”方可有效。

三、物資采購合同的簽批權限：由公司領導或供應部長簽批。

四、公司財務部應按以上規定執行的訂貨合同，視資金平衡情況予以付款。否則，財務部有權拒絕受理。

五、在物資采購過程中，各有關人員要增強責任心，堅持“誰訂貨誰負責”和“適時、適量、經濟合理”的原則，嚴格按公司有關規定開展工作，要逐級負責，并承擔連帶責任。

六、各有關人員在物資采購供應工作中，如發現弄虛作假、營私舞弊、以權謀私，造成采購物資各環節出現問題，要追究當事人的責任。