第一篇：融資平臺貸款管理指導意見

山西銀監局地方政府融資平臺貸款清查會議參閱件

關于清查規范地方政府融資平臺公司

貸款的指導意見

為貫徹落實《國務院關于加強地方政府融資平臺公司管理有關問題的通知》（國發[2010]19號）和《中國銀監會辦公廳關于地方政府融資平臺貸款清查工作的通知》（銀監辦發[2010]244號）文件精神，作好清理核實并妥善處理政府融資平臺公司債務工作，有效防范財政金融風險，保持經濟持續健康發展和社會穩定，提出如下指導意見。

一、地方政府融資平臺貸款清查的指導原則 地方政府融資平臺公司指由地方政府及其部門和機構等通過財政撥款或注入土地、股權等資產設立，承擔政府投資項目融資功能，并擁有獨立法人資格的經濟實體。

對地方政府融資平臺貸款的清查工作要認真貫徹執行國務院及銀監會有關文件精神，從大局出發，牢固樹立科學發展觀和正確政績觀，充分認識加強地方政府融資平臺公司管理工作的重要性和緊迫性，統一思想，加強領導，精心組織，結合本地區、本部門實際，堅持“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的整改要求，認真抓好落實，有效防范財政金融風險，保持經濟持續健康發展和社會穩定。要嚴 格遵守法律制度規定，確保有法必依，違法必究。對清理規范中檢查出來的問題要及時予以糾正，對清理規范后仍然違反《中華人民共和國預算法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業銀行法》等規定的要依法依規嚴肅處理，并追究相關責任人的責任。

二、地方政府融資平臺貸款清查的目標任務 本次融資平臺貸款清查工作的目標任務是進一步核清融資平臺貸款的詳細數據,逐戶建立臺賬,進而對不同類別的融資平臺貸款進行定性甄別、分類處臵,有效緩釋和化解融資平臺貸款風險。

三、地方政府融資平臺貸款清查的內容

（一）對地方政府融資平臺公司債務要進行一次全面清理，并按照分類管理、區別對待的原則，妥善處理債務償還和在建項目后續融資問題。納入此次清理范圍的債務，包括融資平臺公司直接借入、拖欠或因提供擔保、回購等信用支持形成的債務。債務經清理核實后按以下原則分類：（1）融資平臺公司因承擔公益性項目建設舉借、主要依靠財政性資金償還的債務；（2）融資平臺公司因承擔公益性項目建設舉借、項目本身有穩定經營性收入并主要依靠自身收益償還的債務；（3）融資平臺公司因承擔非公益性項目建設舉借的債務。

（二）已經設立的地方政府融資平臺公司，要按以下要 求進行清理規范：對只承擔公益性項目融資任務且主要依靠財政性資金償還債務的融資平臺公司，今后不得再承擔融資任務，相關地方政府要在明確還債責任，落實還款措施后，對公司做出妥善處理；對承擔上述公益性項目融資任務，同時還承擔公益性項目建設、運營任務的融資平臺公司，要在落實償債責任和措施后剝離融資業務，不再保留融資平臺職能。對承擔有穩定經營性收入的公益性項目融資任務并主要依靠自身收益償還債務的融資平臺公司，以及承擔非公益性項目融資任務的融資平臺公司，要按照《中華人民共和國公司法》等有關規定，充實公司資本金，完善治理結構，實現商業運作；要通過引進民間投資等市場化途徑，促進投資主體多元化，改善融資平臺公司的股權結構。對其他兼有不同類型融資功能的融資平臺公司，也要按照上述原則進行清理規范。

今后地方政府確需設立融資平臺公司的，必須嚴格依照有關法律法規辦理，足額注入資本金。學校、醫院、公園等公益性資產不得作為資本注入融資平臺公司。

（三）銀行業機構密切關注平臺公司清理規范進展情況，認真跟蹤，加強與地方政府的聯系，對清理關停的平臺公司債務要及時采取保全措施，避免債權懸空。

（四）地方政府融資平臺公司貸款清查的具體步驟是：

第一步：分解數據（7月底完成）。銀監會各監管部門將上半年各法人機構自查的融資平臺貸款我省的有關數據分解到我局。對于異地貸款有分支機構的，由總行協調到當地分支機構代為統計；當地無分支機構的，由總行協調到當地銀監局代為統計。

第二步：四方對賬（8月15日之前完成）。各銀行業機構應分別于地方政府融資平臺、地方政府、各地分支機構、省局各監管處和各銀監分局就當地融資平臺貸款的有關數據進行核對，確保數據準確，避免空白或重復統計，做到帳帳一致、帳實一致、帳表一致。

第三步：分析定性（8月底之前完成）。以現金流判斷劃分風險類別，風險類別分為四類。一類是現金流100%全覆蓋、二類是現金流70%以上基本覆蓋、三類是現金流低于70%又高于30%部分覆蓋、四類是現金流低于30%無覆蓋。工作步驟：一是有關數據經各銀行業機構要認定；二是各銀行業機構提出處臵方案；三是由銀行業協會明確牽頭銀行。

第四步：匯總報表（9月10日前完成）。各銀行業機構要按要求的內容和時間報當地銀監部門。銀監部門匯總后上報。雙線報送的數據，即銀行業機構報送至銀監局對應監管部門和各銀監分局轄內數據報送至省局數據應一致。

第五步：統一會談。根據融資平臺貸款清查結果，由銀行業協會組織，按照融資平臺貸款余額孰大的原則，推定最 大債權行為組長，牽頭組織各債權機構與地方政府、融資平臺公司會談協商整改保全和分類處臵方案，推定第二大債權行為副組長，配合組長具體實施會談。省局和有關銀監分局負責督促和協調工作。

第六步：現場檢查（9月份后開始）。下半年省局和各銀監分局對轄內融資平臺貸款整改情況進行專項現場檢查。檢查重點關注臺帳的完整性、統計的準確性、整改的真實性、風控的合規性。要點包括項目合規性和項目資本金充足性、借款人合規性、擔保主體的合規性和充足性、還款來源的充足性和有效性、銀行信貸管理的合規性和風險性等。同時要求各銀行業機構準確進行貸款分類、確定風險權重、足額提取撥備。爭取在今明后三年中逐步通過保全和核銷化解大部分風險，并酌情依法依規追究相關責任人責任。

（四）堅持“逐包打開、逐筆核對、重新評估、整改保全”的整改要求。

逐包打開:將貸款包內的每筆貸款一一對應到合規的項目，甄別貸款包的潛在風險，確實存在合規性問題和風險問題的，要采取相應保全措施。

逐筆核對：對平臺公司貸款進行逐筆核實查對，從借款主體、擔保主體、貸款管理等方面查找貸款存在的風險與問題。

重新評估 ：重新評估對應的項目的合規性和可行性，項目的效益性以及還款來源的充足性和持續性，項目資本金的可靠性，項目融資需求的合理性，項目資金使用的真實性的方面存在的風險與問題，確保項目債務水平與還款水平相匹配。

整改保全 ：針對自查發現的風險與問題，在制度建設、項目合規性、貸款管理、操作流程、還款來源、抵押擔保等方面采取的整改保全措施。

（五）嚴格貸款分類。

按層次分類：省級、市級、縣級融資平臺公司貸款； 按項目分類：公益性（有投無回）、準公益性（有投半回）、非公益性（有投有回）融資平臺公司貸款；

按風險分類：無覆蓋類融資平臺公司貸款是借款人自身有少量現金流（30%以下），大部分依靠財政擔保。部分覆蓋類融資平臺公司貸款是借款人自身有部分現金流（30%以上—70%以下），有部分依靠財政擔保?；靖采w類融資平臺公司貸款是借款人自身有大部分現金流（70%以上），有少部分依靠財政擔保；全覆蓋類融資平臺公司貸款是借款人自身現金流量充足、依靠自身可以還本付息。

（六）平臺公司貸款包打開后，符合或整改后符合商業貸款條件的，整體劃轉納入一般公司類貸款。屬于不能全覆蓋類的分離保全。通過項目剝離、公司重組、增加新的借款主體和擔保主體，經驗收合格后納入一般公司類貸款。對主 要以地方財政為擔保、以財政收入為還款來源的地方融資平臺，有部分缺口或全部缺口的項目貸款，在保持原有債權債務關系的基礎上，由債權銀行組織成立債權人小組調查貸款的基本情況，與地方政府協商后，債權銀行采取以下措施:對借款主體不合法、不合規的，更換借款人，重新簽訂借款協議；對財政擔保的，更換擔保人，增加新的擔保主體，由地方優質企業聯保。對沒有擔保的，敦促地方政府用土地做抵押。追加土地和優質企業股權及有效收益權等合法足值的抵質押品，緩釋信用風險。對閑臵不用、挪作他用以及潛在風險較大的貸款采取清收或退出措施規范退出。

五、地方政府融資平臺公司后續貸款的管理

（一）妥善處理貸款償還和在建項目后續融資問題。要嚴格控制新開工項目，各類資金要集中用于項目續建和收尾。對還款來源主要依靠財政性資金的公益性在建項目，除法律和國務院另有規定外，貸款人不得再繼續發放貸款，應通過財政預算等渠道，或采取市場化方式引導社會資金解決建設資金問題。對使用債務資金的其他在建項目，原貸款銀行等要重新進行審核，凡符合國家產業政策、土地政策、環境保護政策、信貸審慎管理規定及宏觀調控政策等要求的項目，要繼續按協議提供貸款，推進項目建設。對不符合上述要求的項目貸款，應由地方政府盡快清理，妥善處臵。

可妥善安排后續資金的在建項目：指2010年6月30前，經相關投資主管部門依照有關規定完成審批、核準或備案手續，并已開工建設的項目。

不得再繼續通過融資平臺貸款的：除《公路法》、《國務院關于加強國有土地資產管理的通知》等法律和國務院另有規定外，還款來源主要依靠財政性資金的公益性項目。

可暫繼續執行既定融資計劃的：符合法律和國務院規定可以融資的項目，以及經國務院核準或審批的重大項目。

（二）貸款人開展融資平臺公司后續貸款業務，要根據國家有關法規，嚴格落實借款人準入條件，向融資平臺公司發放貸款要直接對應項目，以項目法人公司作為承貸主體，按項目逐個評審, 按商業化原則履行審批程序，審慎評估借款人財務能力和還款來源。對報批核準等相關手續是否完備,用地是否經國家有權部門批準,是否符合環保和產業政策,擔保作為第二還款來源是否具有法律效力和可實現性,項目資本金是否真實到位等進行重點審查,不符合相關規定的且沒有穩定現金流作為還款來源的，不得發放貸款。

（三）融資平臺公司后續貸款嚴格執行“三個辦法一個指引”等信貸管理制度，應遵循誠信信貸、協議承諾、實貸實付等信貸管理的基本要求，貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

（四）多家銀行業機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

（五）貸款人應將融資平臺公司后續貸款納入對借款人及借款人所在集團客戶的統一授信額度管理，并按區域、行業、貸款品種等建立平臺公司貸款的風險限額管理制度。

（六）要嚴格執行《擔保法》等有關法律法規規定，除法律和國務院另有規定外，地方各級政府及其所屬部門、機構和主要依靠財政撥款的經費補助事業單位，均不得以財政性收入、行政事業等單位的國有資產，或其他任何直接、間接形式為融資平臺公司融資行為提供擔保。

（七）嚴格控制土地儲備貸款風險。要認真評估地方政府還本付息的能力，根據政府信用調整對土地儲備中心的授信，控制土地儲備貸款的抵押率。抵押成數低，土地儲備貸款的風險就低，密切追蹤土地的使用，控制儲備土地的使用過程。貸款人要與土地儲備中心簽訂協議，明確其用土地儲備貸款獲得的儲備土地的具體地塊和位臵，招拍掛或協議轉讓這部分土地的，土地儲備中心應歸還貸款;若土地儲備中心將這部分土地無償劃撥給軍隊、監獄、學校、醫院等單位，銀行應要求土地儲備中心用其他的土地來抵押或者歸還貸款，防止無償劃撥造成抵押無效，導致銀行貸款損失的風險。要認真檢查土地儲備貸款有沒有被挪作項目資本金、納稅、炒股票、進入樓市等。

（八）貸款人應完善內部控制機制，實行對融資平臺公司貸款全流程管理，建立完善的貸款風險管理制度和有效的崗位制衡機制，將貸款管理各環節的責任落實到具體部門和崗位，對融資平臺公司貸款進行全面的風險評價，并建立各崗位的考核和問責機制。

（九）有關融資平臺公司貸款分類和呆賬核銷問題。今年四季度前，對清查規范不到位，有部分不合規或全部不合規的項目貸款，降級至不良貸款，嚴重的降至可疑類、損失類。按照新的動態撥備提取的要求，銀行業機構在準確貸款分類的基礎上，按照預期損失來提取撥備。凡屬損失類的融資平臺公司貸款都要及時核銷或出售給資產管理公司，對形成的呆帳要及時核銷，并嚴格追究有關人員責任。

二O一O年八月六日

第二篇：淺談政府融資平臺貸款管理

淺談政府融資平臺貸款管理

近年來，農發行省行營業部通過地方政府融資平臺大力開展農村土地整治和農村基礎設施中長期政策性信貸業務，加大了對“三農”領域的投入，為地方農村經濟社會發展提供了強有力的政策性金融支持，在加快新農村建設、推進城鎮化進程提供了有力保障。但隨著支持地方融資平臺的飛速發展的同時我行也應當注意防范一些問題，隨著八月初審計署組織全國審計機關對中央、省、市、縣、鄉五級政府性債務摸底和測評工作的展開，地方性債務問題已經引起了本屆政府的高度關注，為了有效防范財政金融風險，加強對地方融資平臺公司管理，新形勢下我行如何找準貫徹、落實中央1號文件和銀監會10號文及相關部委文件精神的結合點，就完善服務功能推進我行中長期政策性貸款業務健康發展談些粗淺看法。

農發行省行營業部支持地方政府融資平臺現狀

截止2013年8月末，農發行省行營業部支持地方政府融資平臺項目14個合計52.91億元。按照項目所在行分布：榆樹市支行貸款項目1個1.05億元；農安縣支行貸款項目3個0.75億元；德惠市支行貸款項目1個0.25億元；九臺市支行貸款項目2個0.735億元；雙陽區支行貸款項目2個0.2億元；春城支行貸款項目2個24.48億元；綠園支行貸款項目1個19.95億元；營業室貸款項目2個5.3億元。按照貸款類型分類：農村土地整治貸款客戶4個45.48億元；農村基礎設施建設貸款項目8個2.13億 元；農民集中住房建設貸款1個5億元；縣域城鎮建設貸款客戶1個0.3億元。在近6年中，累計投放農業農村基礎設施建設貸款80多億元，支持了8個縣（市、區）的21個貸款項目，收儲整治農村土地26.35平方公里、改造泥草房4500萬平方米、修建農村道路2006公里、鋪設供水管線27.3公里，使77萬戶農民改善了居住條件、直接和間接受益人口達160萬人。從省行營業部對政府融資平臺貸款的投向和投量來看，投向符合國家產業和信貸政策，投量適度，結構比較合理。創造了良好的社會效益，受到了社會的廣泛關注和長春市政府的高度評價。加強政府融資平臺貸款管理的幾點建議 2013年長春市市委經濟工作會議提出“擴大總量、提高質量、優化結構、增加效益、富民強省”的部署，堅持穩中求進、好中求快的總基調，明確了長春市發展的思路，為地方各企事業單位的發展指明了方向。為了更好的配合市委經濟工作的落實，切實解決我市融資平臺中存在的問題，筆者認為，支持政府融資平臺貸款應著重做好以下幾個方面。

（一）協調建議政府將融資平臺債務納入預算管理。根據債務還本付息情況，協調政府建立健全與本級可支配財力相適應的償債機制，在每年的預算支出中安排一定比例的償債基金，避免未來償債高峰期時無足夠的財力可動用；實行全面的預算監控，嘗試建立償債長效機制，積極探索編制資產負債表，建立涵蓋地方政府各類債務的常規監測統計制度和信息披露制度。將其融資平臺債務情況納入債務預算，建立強化預算的硬約束機制。

（二）要加強融資平臺公司的監管力度。一是建立動態的政府債務及融資平臺的監控體系，對融資公司進行專項、專戶管理，實施定期報告制度。以地方的“三率一額”作為融資平臺的參考，從總量上控制融資額度，避免過度融資形成的風險積累。同時控制貸款增速要與地方財政收入增長速度相適應。定期對平臺公司賬目進行清查，確保每筆資金的來源、使用情況以及結余損益情況落到實處。二是加強融資平臺公司透明度，這是規范政府融資平臺的基礎性工作。融資平臺的不透明，勢必嚴重影響對其整體債務規模和項目風險的全面評估及貸后管理運行。在貸款受理之初就應當對政府融資平臺的信息公開建立制定一套能夠行之有效的透明規則，規定何種信息必須公開、如何公開、向誰公開等，確保銀企之間信息對稱，對地方政府投資項目形成一種全面、持續、有效的監管，有利于融資平臺的長遠發展。

（三）加快融資平臺的商業化轉變。由于平臺公司投資的項目大都具有非經營性和公益性，項目本身往往不產生現金流或者只產生少量的現金流，依靠項目本身的收益難以歸還銀行貸款本息。大部分貸款以第二還款來源作為支持，地方政府融資平臺帶有濃厚的行政色彩，使得我行風險管理手段難以真正落實。如將融資平臺貸款按照商業化管理，以項目法人公司作為承貸主體，貸款直接與項目對接，金融機構可以更好地監管融資平臺貸款，有效防范信貸風險。平臺公司商業化轉變后，應充實公司資本金，完善治理結構，建立風險防范措施，規范政府融資平臺公司經營。

（四）支持政府融資平臺重點投向國家大力扶持項目。近年來水利基礎設施建設老化、落后的問題越來越嚴重，引起中央政府的高度重視。2011年中央專門發布關于水利改革發展1號文件，充分說明了政府加強水利投資建設的必要性和緊迫性。在政府直接投資還難以一步到位情況下，我行發揮政策性銀行的先期倡導性職能作用尤為重要。我部可充分利用國家政策和區位優勢支持，按照《吉林省水利發展“十二五”規劃》，我省在“十二五”期間每年投資水利項目資金達130億元，資金需求龐大，在吉林省中部城市引松供水及其后續發展項目，推進長吉圖開發開放先導區水源工程建設，進行中小型病險水庫的除險加固工作，開展農田水利基礎設施建設等方面都可作為營業部支持的重點領域。使得我行的資金投向經濟社會發展的重點領域和薄弱環節。(農發行省行營業部 王月愷)

第三篇：政府融資平臺貸款試題

滁州分行金融監管制度知識考試試題

單位： 姓名： 得分：

一、填空題：每題1.5分，計60分）

1、“三個辦法一個指引”是指（固定資產貸款管理暫行辦法）、（流動資金貸款管理暫行辦法）、（個人貸款管理暫行辦法）和（項目融資業務指引）。

2、全覆蓋是指借款人自身現金流占其全部應還債務本息的比例達（100%（含））以上?；靖采w是指借款人自身現金流占其全部應還債務本息的比例達(70%)（含）至100%之間。半覆蓋是指借款人自身現金流占其全部應還債務本息的比例達(30%（含）)至(70%)之間。

3、銀行對平臺貸款要按照（“保在建、壓重建、禁新建”）的總體思路，將有限的信貸資源著重用于生產經營性的項目建成完工和投產上，嚴格按照政策要求管控新增平臺貸款，以實現全年（“降舊控新”）的總體目標。

4.貸款人應合理測算借款人營運資金需求，審慎確定借款人的（流動資金授信總額）及（具體貸款的額度），不得超過借款人的 實際需求發放流動資金貸款。

5.《流動資金貸款管理暫行辦法》的核心指導思想是（需求測算）

6.三個辦法中，貸款資金支付應采用（借款人自主支付）1 或（貸款人受托支付）的方式。

7、貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的（貸款發放賬戶）和（還款準備金賬戶）。

8、流動資金貸款貸款人應根據借款人生產經營的規模和周期特點合理設定流動資金貸款的（業務品種和期限）。

9、固定資產貸款發放和支付過程中，貸款人應確認（與擬發放貸款同比例）的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

10、貸款資金用于生產經營且金額不超過（五十萬元人民幣）的個人貸款經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式。

11、《個貸辦法》中要求執行貸款“兩面一訪”制度，其中“兩面”是指（面談）、（面簽）。12、2010年《中國銀監會關于規范中長期貸款還款方式的通知》要求，各機構要綜合考慮項目（預期現金流）和（投資回收期）等情況，合理確定還款方式，實行分期償還，做到（半年一次還本付息），鼓勵有條件的可按季度進行償還。

13、貸款人應依照（《中華人民共和國物權法》）、（《中華人民共和國擔保法》）等法律法規的相關規定，規范擔保流程與操作。

14、貸款人應設立獨立的責任部門或崗位，負責貸款（發放）和（支付）審核。

15、流動資金貸款，7月1日后單筆貸款金額（1000）萬元以上的應采用貸款人受托支付方式。同時，銀監部門要求受托支付走款比例要達到（80%）以上。

16、銀監會有關平臺貸款清理規范和風險監管的政策對新增問題要（嚴格加強管理），存量問題要（全面推進整改），“退出”問題要（嚴格監測風險）。

17、流動資金貸款按照貸款使用方式分為（一般流動資金貸款）和（可循環流動資金貸款）。

18、流動資金營運資金缺口=營運資金總量-（流動負債）-（借款人自有資金）

19、項目資本金一般是項目的（非債務性資金），項目法人無需返回這部分資金，且不承擔任何（利息）。

二、名詞解釋（每題4分，計16分）

1、政府融資平臺貸款借款人自有現金流

包括經營性現金流，自有資產變現價值（自身擁有土地使用權證的土地處臵收入、自身擁有的已辦理過戶手續的上市公司股權分紅和股權轉讓和其他資產等）和已明確歸屬借款人的專項規費收入（如車輛通行費）。

2、貸款人受托支付

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

3、寬限期

指固定資產借款合同約定的，自第一次貸款發放日起至借款人第一次償還貸款本金之日止的時段。

4、審批有效期： 指從批復生效日起至借款合同簽訂日止的時段。

三、簡答題（每題6分，計24分）

1、滿足哪些條件的企業法人類平臺貸款，銀行可整改為一般公司類貸款，并按照商業化原則運作？

一是符合“全覆蓋”原則，即各債權行對借款人的風險定性均為全覆蓋。二是符合“定性一致原則”，即各債權行均同意整改為一般公司類貸款。三是符合“三方簽字”原則，即各債權行均已就平臺風險定性和整改措施與融資平臺及地方政府相關部門達成一致，并通過三方簽字（地方政府相關部門、融資平臺及各債權銀行）進行確認。

2、個人貸款，哪些情形，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式？

（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬元人民幣的；

（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；

（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；

（四）法律法規規定的其他情形的。

3、固定資產貸款哪些情形應采取受托支付？

單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。

4、《流貸辦法》要求流動資金貸款額度如何確定？

答：銀行應根據借款人經營規模、業務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環周期等要素合理測算借款人的營運資金需求，并 基于營運資金需求與現有的流動資金的差額審慎確定借款人流動資金貸款的授信總額及具體貸款額度。

第四篇：委托貸款搭建民間融資平臺

委托貸款搭建民間融資平臺

2009年11月02日 14:23 來源： 《理財周刊》

毋庸諱言，在銀行貸款之外，民間融資在中小企業的經營過程中起到了很大的作用。但是民間融資中所存在的多種不確定性，也使得中小企業很難以相對較低的成本獲得借款。

從事紡織機械生產的劉先生就深有體會，由于工廠擴大生產的需要，劉先生的公司急需要200萬元的資金。而劉先生的一位生意伙伴賬面上正有一筆流動資金。但是讓這位生意伙伴有所顧忌的是民間借貸的安全性。按照國家法律的規定，企業之間是無法直接進行信貸活動的，因此兩家企業之間發生的信貸活動也無法受到法律的保護。如果以個人的名義進行借貸，生意伙伴覺得不可控因素就更多了，即使劉先生愿意支付較為豐厚的利息回報，生意伙伴也有頗多的顧慮。其實，像劉先生這樣的情況，可以通過商業銀行所提供的委托貸款業務來進行操作，以引入銀行第三方監管平臺的方式，由銀行來進行貸款的發放、監督使用并協助收回的貸款，提高了民間借貸的安全性。當然對于貸款人來說，在委托貸款中需要繳納一定的貸款管理費用，但委托貸款程序的引入，有利于貸款人成功地獲得借款。

提供民間借貸平臺

所謂委托貸款，就是委托人（包括自然人和法人）以自身可以自主支配的資金，委托銀行按照確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等進行發放、監督使用并協助收回的貸款。與銀行貸款所不同的是，委托貸款屬于銀行的第三方業務，簡單地說，在委托貸款業務中，銀行的作用更加強調“監管”、“平臺”這兩個作用。

首先，在委托貸款業務中，往往需要委托人預先找到資金投放的對象，包括資金借貸的項目、公司和個人等等，就如劉先生和他的生意伙伴事先已經就貸款的意向達成了一致，同時貸款期限、利率、還款方式等也都是由放貸人和借貸人進行協商后決定。在此基礎上，委托人把貸款的資金存入銀行，由銀行將資金放貸給借貸人。同時，銀行還將發揮資金監管的作用，并負責資金的回收。1

毋庸諱言，在銀行貸款之外，民間融資在中小企業的經營過程中起到了很大的作用。但是民間融資中所存在的多種不確定性，也使得中小企業很難以相對較低的成本獲得借款。

從事紡織機械生產的劉先生就深有體會，由于工廠擴大生產的需要，劉先生的公司急需要200萬元的資金。而劉先生的一位生意伙伴賬面上正有一筆流動資金。但是讓這位生意伙伴有所顧忌的是民間借貸的安全性。按照國家法律的規定，企業之間是無法直接進行信貸活動的，因此兩家企業之間發生的信貸活動也無法受到法律的保護。如果以個人的名義進行借貸，生意伙伴覺得不可控因素就更多了，即使劉先生愿意支付較為豐厚的利息回報，生意伙伴也有頗多的顧慮。其實，像劉先生這樣的情況，可以通過商業銀行所提供的委托貸款業務來進行操作，以引入銀行第三方監管平臺的方式，由銀行來進行貸款的發放、監督使用并協助收回的貸款，提高了民間借貸的安全性。當然對于貸款人來說，在委托貸款中需要繳納一定的貸款管理費用，但委托貸款程序的引入，有利于貸款人成功地獲得借款。

提供民間借貸平臺

所謂委托貸款，就是委托人（包括自然人和法人）以自身可以自主支配的資金，委托銀行按照確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等進行發放、監督使用并協助收回的貸款。與銀行貸款所不同的是，委托貸款屬于銀行的第三方業務，簡單地說，在委托貸款業務中，銀行的作用更加強調“監管”、“平臺”這兩個作用。

首先，在委托貸款業務中，往往需要委托人預先找到資金投放的對象，包括資金借貸的項目、公司和個人等等，就如劉先生和他的生意伙伴事先已經就貸款的意向達成了一致，同時貸款期限、利率、還款方式等也都是由放貸人和借貸人進行協商后決定。在此基礎上，委托人把貸款的資金存入銀行，由銀行將資金放貸給借貸人。同時，銀行還將發揮資金監管的作用，并負責資金的回收。

既然資金的借貸發生在放貸人和借貸人之間，銀行的參與有什么幫助呢？銀行介紹說，銀行在其中起到了風險控制的作用。舉個例子來說，對于放貸人來說，最為關心的問題莫過于資金的安全控制問題。擔心資金借貸出去后，出現風險，難以回收。也正是這樣的原因，很多具有融資需求的企業往往難以獲得民間的信貸。而銀行的參與，在一定程度上提高了貸款的安全程度。

商業銀行最大的優勢在于，他們在資信調查、借貸人的風險控制上具備更多的經驗。在借款之前，銀行可以幫助委托人對借貸人的情況進行調查，給予評估，并將信息提供給委托人，委托人可以根據這些資料來確定是否放貸給借款人。同時，在貸款發放之后，銀行還將對借貸人的財務狀況進行后續調查，并提醒借貸人按照約定的方式進行還款等等。

同時，相比較起個人來說，銀行的后臺系統及貸款運作經驗，可以幫助委托人更加安全地進行放貸。當然，作為銀行所提供的一項中間服務，委托人則需要按照一定的費率向銀行支付傭金。據了解，銀行將視每筆貸款數額、期限、利率等收取一定的代理手續費，一般為貸款金額的0.1％至3％，最低每筆1000元。不過，很多情況下，代理手續費往往會轉嫁到貸款企業身上。

風險自擔利率不得超限

對于具有借款需求的中小企業和企業主來說，個人委托貸款最大的好處在于辦理手續便捷。通常來說，銀行對于委托貸款的條件，像抵押、擔保手段并沒有具體的要求，完全依據借貸雙方協議的結果。甚至在雙方同意的情況下，無抵押無擔保也可進行借貸。對于大多數的中小企業和個人來說，要比獲得銀行貸款容易得多。

在辦理的手續上也相對簡單。首先由委托人向銀行進行申請，經過銀行審核通過后，由委托人、借款人和商業銀行三方來簽訂個人委托貸款協議書，在協議書中要對貸款對象、用途、項目、期限、利率，受益人和法律責任等等予以明確；之后商業銀行就可根據協議相關內容向委托人所指定的貸款人來發放貸款。通常來說，大部分銀行對于委托貸款期限規定最短為三個月、最長則不能超過三年，對于貸款的額度只需要滿足銀行的最低要求，大部分銀行的設置為5萬元人民幣。同時，委托貸款的利率不得超過同期銀行貸款利率的浮動區間。按

照2004年1月1日開始執行的商業銀行貸款利率浮動區間，下限為基準利率乘以下限系數0.9，上限為基準利率乘以上限系數1.7。

但是，值得一提的是，盡管銀行在委托貸款的過程中起到了風險控制的作用，但是銀行僅作為第三方，并不承擔其中的風險。

服務各有特色

總體上說，各家商業銀行所提供的委托貸款業務模式和操作方法基本相近，沒有顯著的差異。但一些銀行業務和服務上也有著各自的特點。

例如華夏銀行將委托貸款明確分為個人委托貸款和企業委托貸款兩種。其中，個人委托貸款的借款人明確為自然人，不得為企業客戶。而貸款的目的除了經營需求外，也可以滿足購房、購車等消費需求。

光大銀行所推出的個人委托貸款，為借款人提供了多種還款方式，主要包括按月等額、按月等本、組合還款法、按月（或按季、按年）還息到期還本、等比累進還款、先還息后等額（或等本金）還本付息、到期一次還本付息等七種方式。同時，光大除為委托人提供貸款發放、管理和回收等服務，還可為借款人提供賬務查詢等一系列增值服務。

由于委托貸款的業務幾乎集中在個人與企業或是企業與企業之間的委托貸款業務中，在招商銀行的企業網上銀行平臺上，也可以提供網上委托貸款的渠道，現金充沛的企業可以通過將資金委托貸款的方式，借貸給需要資金的企業，貸款的利率和期限等條件都由企業之間進行協商，銀行在其中起到的是監管和平臺的作用。

上海銀行的“小企業”成長金規劃中，就有一項專門針對科技型企業的委托貸款業務——“創智貸”科技型小企業委托貸款業務。這一貸款業務通過政策性機構的介入，由相關的科技型小企業扶持機構進行出資，對于符合條件的科技型小企業進行委托貸款的發放。上海的科技型小企業進行申請并獲得批準后可以獲得這一委托貸款。按照上海銀行“創智貸”科技型小企業委托貸款業務的規定，單筆貸款不得超過1000萬元，期限在兩年以內。同時，政府部門還可對符合條

件的科技型小企業給予最高兩年的部分貸款利息補貼，以降低企業實際承擔的籌資成本。

第五篇：農村信用合作社農戶聯保貸款管理指導意見

農村信用合作社農戶聯保貸款管理指導意見

第一章 總 則

第一條 為提高農村信用合作社（以下簡稱信用社）的信貸服務水平，增加對農戶和農業生產的信貸投入，簡化貸款手續，更好地發揮信用社支持農村經濟發展的作用，根據《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》等有關法律、法規，特制定本指導意見。

第二條 沒有直系親屬關系的農戶在自愿基礎上組成聯保小組，信用社對聯保小組成員提供的貸款稱為農戶聯保貸款。

第三條 農戶聯保貸款的基本原則是“多戶聯保、按期存款、分期還款”。

第二章 借款人條件及借款用途

第四條 借款人應具備下列條件：

（一）需要生產資金；

（二）具有完全民事行為能力；

（三）遵守聯保協議；

（四）從事符合國家政策規定的經營活動；

（五）借款人在得到貸款前，應在信用社存入不低于借款額5%的活期存款。

第五條 聯保小組由居住在信用社服務轄區內有借款需求的5-10戶借款人自愿組成。聯保小組成員責任包括：

（一）負責小組各成員貸款申請、使用、管理和歸還；

（二）在貸款本息未還清前，成員不得隨意轉讓用貸款購買的物資和財產；

（三）聯保小組成員對借款人的借款債務承擔連帶保證責任，在借款人不能按期歸還貸款本息時，代為還款；

（四）在小組全體成員還清所欠款項的前提下，成員可以自愿退出小組；經小組成員一致決定，可以開除違反聯保協議的成員，小組應責令被開除者在退出前還清一切欠款。

第六條 貸款用途及安排次序：

（一）種植業、養殖業等農業生產費用貸款；

（二）加工、手工、商業等個體工商戶貸款；

（三）其他貸款。

第三章 貸款的發放及管理

第七條 聯保小組成員共同簽署聯保協議后，借款時應分別填寫借款申請表（樣本見附表1），經信用社審查同意后，與借款人簽訂借款合同（樣本見附表

2）。

第八條 信用社應將貸款發放給聯保小組成員的借款者本人。

第九條 貸款時，按借款額的1%設立小組互助金。小組成員的活期存款和小組互助金存入信用社專戶，歸小組成員所有。借款人還清貸款本息后，小組成員可自主決定處理存款和小組互助金。

第十條 貸款發放后，民主選舉產生的聯保小組組長應協助信用社信貸人員管理貸款，及時了解借款人的生產經營情況和貸款使用情況。

第十一條 農戶聯保貸款實行分次償還本息的方式。信用社要按照聯保小組成員從事行業的特點，制定符合實際的分期還款計劃。借款人應按照借款合同規定的時間，分期、按時足額歸還貸款本息。

第十二條 信用社應根據借款人申請的生產項目實際需要確定合理的借款額度。單次借款額度原則上不得超過當地農戶的年平均收入。此后，可根據借款人還款情況是否良好，逐次增加借款額度。

第十三條 農戶聯保貸款期限根據借款人生產經營活動的周期確定，原則上不得超過一年。

第四章 利 率

第十四條 農戶聯保貸款利率和方式及結息的辦法由信用社在適當優惠的前提下，根據小組成員的存款利率、費用成本和貸款風險等情況與借款人協商確定。

第十五條 信用社對小組成員的存款利率實行上下限管理；在最低為同期中國人民銀行公告的法定活期存款利率，最高不超過法定活期存款利率加一個百分點的范圍內，由信用社自行決定小組成員的各種存款利率。

第五章 附 則

第十六條 本指導意見未盡事宜按《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》和《農村信用合作社資產負債比例管理暫行辦法》的有關規定執行。

第十七條 各地可根據本指導意見，結合當地實際情況由農村信用社地（市）聯社，沒有設立地（市）聯社的由縣級聯社制定具體辦法，并報人民銀行當地分支行備案。

第十八條 本指導意見由中國人民銀行負責解釋、修改。

附表1: 聯保小組成員借款申請表（樣本）

附表2: 聯保協議（樣本）