第一篇：04.中國銀行安徽省分行財(cái)務(wù)管理?xiàng)l線合規(guī)試題庫[范文]

中國銀行安徽省分行財(cái)務(wù)管理?xiàng)l線合規(guī)試題庫

一、單選題

1、各業(yè)務(wù)條線主管部門對本條線服務(wù)價(jià)格減免權(quán)限為。A.基準(zhǔn)價(jià)格的30%以下(含)

B.基準(zhǔn)價(jià)格的50%以下(含)C.基準(zhǔn)價(jià)格的70%以下(含)

D.基準(zhǔn)價(jià)格的100%（B）

2、以下不屬于BGL帳戶的使用范圍是。

A.金庫現(xiàn)金

B.存放央行及同業(yè) C.應(yīng)收應(yīng)付賬款

D.損益類資金（D）

3、省分行利率管理遵循的原則，以下錯(cuò)誤的是。

A.依法合規(guī)、職責(zé)明確

B.適應(yīng)我行資產(chǎn)負(fù)債管理要求

C.平衡風(fēng)險(xiǎn)與收益

D.充分運(yùn)用利率杠桿，爭取更大的收益空間（D）

4、立項(xiàng)審批無需以下哪一個(gè)部門審批。A、費(fèi)用使用部門

B.歸口管理部門 C.分管行領(lǐng)導(dǎo)

D.財(cái)務(wù)管理部（D）

5、固定資產(chǎn)應(yīng)當(dāng)按照進(jìn)行初始計(jì)量。A.收入

B.費(fèi)用

C.成本

D.利潤（C）

6、用于衡量銀行實(shí)際承擔(dān)損失超出預(yù)計(jì)損失的那部分損失是。A.經(jīng)濟(jì)資本

B.監(jiān)管資本 C.會(huì)計(jì)資本

D.核心資本（A）

7、資產(chǎn)負(fù)債表設(shè)置的基本原理是。

A、資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益

B、收入-費(fèi)用=利潤 C、∑本期借方發(fā)生額=∑本期貸方發(fā)生額

D、記帳規(guī)則（A）

8、下面哪個(gè)業(yè)務(wù)條線中間業(yè)務(wù)核算碼中沒有保險(xiǎn)類核算碼。A.國際結(jié)算產(chǎn)品線

B.國內(nèi)支付結(jié)算產(chǎn)品線 C.公司產(chǎn)品線

D.銀行卡產(chǎn)品線（X）

9、以下業(yè)務(wù)費(fèi)用，需要立項(xiàng)審批的有。

A.稅金 B.固定資產(chǎn)攤銷

C.監(jiān)管費(fèi)

D.會(huì)議費(fèi)（D）

10、能夠反映固定資產(chǎn)出售，報(bào)廢或毀損的主要帳戶是。A.“待處理財(cái)產(chǎn)損溢”

B.“固定資產(chǎn)” C.“固定資產(chǎn)清理”

D.“營業(yè)外支出”（C）

11、下面哪個(gè)業(yè)務(wù)條線中沒有結(jié)售匯核算內(nèi)容。A.國際結(jié)算產(chǎn)品線

B.公司產(chǎn)品線 C.金融機(jī)構(gòu)產(chǎn)品線

D.個(gè)人金融產(chǎn)品線（C）

12、省分行根據(jù)管理需要，原則上至少應(yīng)組織一次全面和專項(xiàng)的利率檢查，檢查形式（含省分行組織的交叉檢查、重點(diǎn)檢查）包括現(xiàn)場檢查和非現(xiàn)場檢查，并定期將利率檢查及執(zhí)行情況通報(bào)全轄。

A.每年

B.每兩年 C.每半年

D.不定期（C）

13、以下不屬于總賬日結(jié)任務(wù)的是。A.外匯頭寸上劃

B.外匯敞口估值 C.所得稅上劃

D.總賬報(bào)表引擎（C）

14、下列各項(xiàng)指標(biāo)中能夠反映銀行的資本風(fēng)險(xiǎn)程度的是。A.流動(dòng)資產(chǎn)/流動(dòng)負(fù)債*100%

B.逾期貸款/資本金*100% C.固定資產(chǎn)凈值/資本金*100%

D.利潤總額/資本金*100%（B）

15、省分行是全行的利率管理部門，根據(jù)總行的利率管理方針、政策，對全轄利率工作實(shí)行統(tǒng)一管理。

A.風(fēng)險(xiǎn)管理部

B.財(cái)務(wù)管理部 C.個(gè)人金融部

D.公司業(yè)務(wù)部（B）

16、是對會(huì)計(jì)要素的進(jìn)一步分類，具體反映本行各類業(yè)務(wù)的經(jīng)營過程及結(jié)果。A.會(huì)計(jì)科目

B.核算碼 C.損益子目

D.表外科目（A）

17、關(guān)于商業(yè)銀行資本的描述，以下項(xiàng)是正確的？ A.銀行資本等于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本之和 B.經(jīng)濟(jì)資本是一種完全取決于銀行盈利大小的資本 C.商業(yè)銀行的會(huì)計(jì)資本等于經(jīng)濟(jì)資本

D.監(jiān)管資本是商業(yè)銀行必須持有資本的最低要求（D）

18、我行以為記賬基礎(chǔ)。

A.權(quán)責(zé)發(fā)生制

B.收付實(shí)現(xiàn)制 C.歷史成本原則

D.重要性原則（A）

19、計(jì)息方法和計(jì)、結(jié)息規(guī)則按照相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。A.人民銀行及總行

B.人民銀行及省分行 C.總行及省分行

D.以上都是（A）

20、我行會(huì)計(jì)核算采用。

A.收付記賬法

B.增減記賬法 C.權(quán)責(zé)發(fā)生制

D.借貸記賬法（D）

二、多選題 1.對于超業(yè)務(wù)條線授權(quán)范圍的服務(wù)價(jià)格減免流程包括。A.中間業(yè)務(wù)發(fā)展及新產(chǎn)品推廣委員會(huì)審批 B.報(bào)總行審批 C.報(bào)銀監(jiān)局審批

D.中間業(yè)務(wù)發(fā)展及新產(chǎn)品推廣委員會(huì)委員跑簽 E.以上都是。（ABD）

2、總賬月結(jié)任務(wù)包括。

A.外匯頭寸上劃

B.外匯敞口估值 C.系統(tǒng)間對賬

D.貨幣重估

E.準(zhǔn)予稅前扣除的準(zhǔn)備金計(jì)提、營業(yè)稅、所得稅自動(dòng)計(jì)提（ABCDE）

3、根據(jù)重要性原則，凡符合待攤費(fèi)用定義，且滿足條件的單個(gè)費(fèi)用項(xiàng)目的預(yù)付款支出，應(yīng)在相關(guān)受益或服務(wù)發(fā)生時(shí)確認(rèn)為待攤費(fèi)用。

A.預(yù)付款不低于10萬元

B.預(yù)付款的攤銷期限超過3個(gè)月 C.預(yù)付款不低于20萬元

D.預(yù)付款的攤銷期限超過6個(gè)月（AB）

4、經(jīng)濟(jì)資本對商業(yè)銀行的管理有重要的意義，對其的理解正確的是。A.經(jīng)濟(jì)資本是銀行為應(yīng)對未來資產(chǎn)的非預(yù)期損失而持有的資本金 B.經(jīng)濟(jì)資本應(yīng)與商業(yè)銀行的整體風(fēng)險(xiǎn)水平成反比

C.商業(yè)銀行會(huì)計(jì)資本的數(shù)量應(yīng)該不小于經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量 D.從可用資本的角度看，監(jiān)管資本的外延要寬于經(jīng)濟(jì)資本 E.監(jiān)管資本有向經(jīng)濟(jì)資本分離的趨勢（ACD）

5、固定資產(chǎn)和待攤費(fèi)用管理業(yè)務(wù)中的暫付暫收款項(xiàng)，需要提供的文件包括。A.固定資產(chǎn)出售處置批復(fù)文件

B.固定資產(chǎn)出售合同

C.固定資產(chǎn)購置立項(xiàng)批復(fù)文件

D.購銷合同、租賃項(xiàng)目合同及相關(guān)原始憑據(jù)復(fù)印件（ABCD）

6、費(fèi)用預(yù)算包括。

A.總預(yù)算

B.人事費(fèi)用預(yù)算

C.業(yè)務(wù)發(fā)展費(fèi)用預(yù)算 D.運(yùn)營保障費(fèi)用預(yù)算

E.折舊預(yù)算（ABCDE）

7、利率管理主要包括。

A.利率政策及規(guī)章制度

B.計(jì)息產(chǎn)品利率定價(jià)和授權(quán)

C.計(jì)息方法和計(jì)息規(guī)則

D.利率統(tǒng)計(jì)與評價(jià)以及利率合規(guī)檢查（ABCD）

8、經(jīng)總行授權(quán)我行可自行審批的創(chuàng)新產(chǎn)品種類包括。

A.不涉及期限、幣種、計(jì)結(jié)息規(guī)則改變，定價(jià)不超過總行授權(quán)范圍的負(fù)債業(yè)務(wù) B.不涉及承擔(dān)客戶信用風(fēng)險(xiǎn)的中間業(yè)務(wù)（國際結(jié)算、國內(nèi)結(jié)算、金融機(jī)構(gòu)、理財(cái)類產(chǎn)品除外）C.除國內(nèi)結(jié)算、金融機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)以外的各類公司金融業(yè)務(wù)

D.除信用卡、收單業(yè)務(wù)、住房信貸業(yè)務(wù)以外的各類個(gè)人金融業(yè)務(wù) E、電子銀行BOCNET(個(gè)人服務(wù))代繳費(fèi)業(yè)務(wù)分行配置項(xiàng)下的新產(chǎn)品（ABCDE）

9、根據(jù)我國《會(huì)計(jì)法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告組成部分的有。A.會(huì)計(jì)報(bào)表

B.財(cái)務(wù)情況說明書

C.會(huì)計(jì)報(bào)表附注

D.注冊會(huì)計(jì)師審計(jì)報(bào)告（ABC）

10、關(guān)于會(huì)計(jì)資本、監(jiān)管資本和經(jīng)濟(jì)資本說法正確的有。A.經(jīng)濟(jì)資本也稱為風(fēng)險(xiǎn)資本，是防止銀行倒閉的最后防線 B.會(huì)計(jì)資本應(yīng)當(dāng)不小于體現(xiàn)實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)水平的經(jīng)濟(jì)資本

C.經(jīng)濟(jì)資本已經(jīng)逐漸成為會(huì)計(jì)資本和監(jiān)管資本的重要參考基準(zhǔn)

D.監(jiān)管資本是銀行監(jiān)管當(dāng)局為了滿足監(jiān)管要求、促進(jìn)銀行審慎經(jīng)營、維持金融體系穩(wěn)定而規(guī)定的銀行必須持有的資本（ABCD）

11、以下對賬面資本、經(jīng)濟(jì)資本、監(jiān)管資本三者的描述中，正確的是。A.當(dāng)經(jīng)濟(jì)資本需求大于賬面資本時(shí)，銀行處于相對不安全的狀態(tài) B.與經(jīng)濟(jì)資本相比，監(jiān)管資本在風(fēng)險(xiǎn)測度方面具有更高的精確性 C.賬面資本是建立在財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)基礎(chǔ)上的資本概念，經(jīng)濟(jì)資本則主要是建立在風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量基礎(chǔ)上的資本概念

D.監(jiān)管資本在測量資產(chǎn)組合的風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，僅將單個(gè)風(fēng)險(xiǎn)簡單加總，忽略了資產(chǎn)組合的分散化效應(yīng)

（ACD）

12、根據(jù)財(cái)政部《固定資產(chǎn)分類與代碼》規(guī)定，固定資產(chǎn)一般分為。A.土地、房屋及構(gòu)筑物

B.通用設(shè)備 C.專用設(shè)備

D.交通運(yùn)輸設(shè)備（ABCD）

13、省分行利率管理實(shí)施。

A、統(tǒng)一指導(dǎo)、分級管理

B、職責(zé)明確、相互協(xié)作

C、差別授權(quán)，動(dòng)態(tài)調(diào)整的管理方

D、防范和規(guī)避利率風(fēng)險(xiǎn)，提高經(jīng)營效益（ABC）

14、下列各項(xiàng)中，屬于企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的有。A.資產(chǎn)負(fù)債表

B.利潤表

C.現(xiàn)金流量表

D.年度生產(chǎn)計(jì)劃表（ABC）

15、暫付暫收款項(xiàng)屬于過渡性質(zhì)，實(shí)行的管理原則。A.嚴(yán)加控制

B.明確責(zé)任

C.規(guī)范核算 D.及時(shí)結(jié)清

E.專人管理（ABCDE）

三、判斷題

1、每一個(gè)BGL賬戶可以歸屬于不同的BGL產(chǎn)品。（×）

2、各業(yè)務(wù)條線創(chuàng)新產(chǎn)品的立項(xiàng)申請只需要經(jīng)過有權(quán)審批人簽字后即可立項(xiàng)。（√）

3、經(jīng)濟(jì)資本既不是風(fēng)險(xiǎn)本身，也不是真實(shí)的資本，它是對應(yīng)著風(fēng)險(xiǎn)的一種虛擬資本，隨銀行承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)大小的變化而變化。（√）

4、除省分行相關(guān)利率管理政策變更外，任何人不得隨意變更計(jì)算機(jī)系統(tǒng)設(shè)置的存、貸款計(jì)、結(jié)息規(guī)則和結(jié)果。（√）

5、各行對涉及補(bǔ)繳稅款及罰款的涉稅問題，如果金額較小，無須向省分行財(cái)務(wù)管理部門報(bào)告。（×）

6、費(fèi)用核算應(yīng)當(dāng)及時(shí)計(jì)量和確認(rèn)，不得提前或者延后，嚴(yán)格區(qū)分本期費(fèi)用和下期費(fèi)用，不得隨意預(yù)提、攤銷費(fèi)用。（√）

7、在FMS中當(dāng)月新增的資產(chǎn)可進(jìn)行資產(chǎn)調(diào)撥、調(diào)整類別、報(bào)廢等業(yè)務(wù)。（√）

8、暫付暫收款項(xiàng)，無論金額大小，原則上可先列賬，后按規(guī)定程序?qū)徟＃ā粒?/p>

9、在FMS中資產(chǎn)在同一機(jī)構(gòu)的兩個(gè)部門之間調(diào)撥資產(chǎn)，不會(huì)產(chǎn)生會(huì)計(jì)分錄；資產(chǎn)在不同二級行之間調(diào)撥資產(chǎn)，系統(tǒng)自動(dòng)生成內(nèi)部往來的會(huì)計(jì)分錄。（×）

10、各機(jī)構(gòu)除合同（如裝修）約定分期付款外，對于屬于同一項(xiàng)目的全部費(fèi)用支出，也可以在項(xiàng)目進(jìn)行過程中，分次報(bào)銷。（×）

11、暫付暫收款項(xiàng)入賬后，應(yīng)按照“誰提出申請入賬，誰負(fù)責(zé)款項(xiàng)結(jié)清”的原則，盡快處理，不能長期掛賬，原則上應(yīng)在半年內(nèi)結(jié)清。（√）

12、實(shí)際持有期間已超過一年的短期投資應(yīng)作為長期投資核算。（√）

13、在FMS中通過應(yīng)付模塊創(chuàng)建成批增加時(shí)，在準(zhǔn)備成批增加界面的資產(chǎn)類別無需手工維護(hù)，系統(tǒng)自動(dòng)生成。（×）

14、在FMS中的資產(chǎn)會(huì)計(jì)分錄不能按天傳送到經(jīng)費(fèi)總帳。（√）

15、在FMS中若當(dāng)月計(jì)提了減值準(zhǔn)備，則不會(huì)影響當(dāng)月折舊額的變化。（√）

四、簡答題

1、簡述何為BGL帳戶？ 答案：BGL帳戶是在我行核心銀行系統(tǒng)中除存款賬戶、貸款賬戶、或有資產(chǎn)/負(fù)債賬戶之外，用于記錄我行金庫現(xiàn)金、存放央行及同業(yè)、應(yīng)收應(yīng)付款項(xiàng)等資金的賬戶。2、2010-2012我行發(fā)展戰(zhàn)略定位是什么？

答案：增強(qiáng)人民幣業(yè)務(wù)后發(fā)優(yōu)勢，保持外匯業(yè)務(wù)市場絕對領(lǐng)先地位；標(biāo)桿超越、實(shí)現(xiàn)跨越、追求卓越，成為省內(nèi)最具競爭力的一流商業(yè)銀行和中部地區(qū)領(lǐng)先分行。

3、在FMS中，資產(chǎn)建卡時(shí)在發(fā)票分配行忘記輸入“7991”，但此時(shí)發(fā)票已經(jīng)傳遞到了經(jīng)費(fèi)總賬，該如何處理？

答案：直接在資產(chǎn)模塊工作臺(tái)手工建卡，系統(tǒng)會(huì)借資產(chǎn)，貸“7991”。在經(jīng)費(fèi)總賬模塊做賬務(wù)調(diào)整，借“7991”，貸發(fā)票分配行核算碼。

4、利率定價(jià)的目標(biāo)是什么？

答案：利率定價(jià)的目標(biāo)是建立產(chǎn)品管理部門、客戶管理部門、資產(chǎn)負(fù)債管理部門、風(fēng)險(xiǎn)管理部門有機(jī)結(jié)合的定價(jià)機(jī)制，在成本核算、風(fēng)險(xiǎn)量化的基礎(chǔ)上，兼顧市場競爭策略和資產(chǎn)負(fù)債管理要求，控制和防范利率風(fēng)險(xiǎn)，提高綜合收益。

5、請簡述經(jīng)濟(jì)資本在商業(yè)銀行發(fā)展和管理中的作用。答案：（1）經(jīng)濟(jì)資本是商業(yè)銀行全面風(fēng)險(xiǎn)管理的核心。在全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系中，經(jīng)濟(jì)資本起到核心和樞紐作用，是各類風(fēng)險(xiǎn)的衡量尺度和最終承擔(dān)者。經(jīng)濟(jì)資本通過對非預(yù)期損失的計(jì)量和預(yù)測，直接反映了銀行的風(fēng)險(xiǎn)狀況，并根據(jù)管理需要靈活進(jìn)行分解和合并。經(jīng)濟(jì)資本的數(shù)量額度和管理機(jī)制決定了銀行的風(fēng)險(xiǎn)容忍度和風(fēng)險(xiǎn)偏好，通過經(jīng)濟(jì)資本在各類風(fēng)險(xiǎn)、各個(gè)層面和各種業(yè)務(wù)之間進(jìn)行分配，可以清楚的顯示不同地區(qū)、部門、客戶和產(chǎn)品的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)水平。實(shí)現(xiàn)資本與風(fēng)險(xiǎn)的匹配，防止業(yè)務(wù)盲目擴(kuò)張，從而推動(dòng)資源分配機(jī)制的不斷完善。建立經(jīng)濟(jì)資本管理機(jī)制，是全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)的關(guān)鍵環(huán)節(jié)，對提高信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)管理水平有著重要的帶動(dòng)作用。

（2）經(jīng)濟(jì)資本是銀行實(shí)施戰(zhàn)略管理的基礎(chǔ)手段。從整體上計(jì)量和監(jiān)控風(fēng)險(xiǎn)狀態(tài)是銀行實(shí)施戰(zhàn)略化管理并最終獲得競爭優(yōu)勢的基礎(chǔ)手段。當(dāng)銀行的經(jīng)濟(jì)資本總量接近或超過其監(jiān)管資本時(shí)，說明銀行的風(fēng)險(xiǎn)水平正在超出其實(shí)際承受能力，這時(shí)要么補(bǔ)充實(shí)際資本金，要么限制其風(fēng)險(xiǎn)承擔(dān)行為，否則，其安全性將受到威脅。自20世紀(jì)80年代以來，以上市銀行為主體的現(xiàn)代銀行業(yè)逐步確立了通過使公司價(jià)值最大化從而為其股東創(chuàng)造最大價(jià)值的終極經(jīng)營目標(biāo)，價(jià)值管理成為銀行管理的新理念。相應(yīng)的，銀行普遍采用經(jīng)濟(jì)學(xué)方法代替會(huì)計(jì)學(xué)方法思考問題，并圍繞新的經(jīng)營目標(biāo)和理念設(shè)計(jì)新的管理體系。根據(jù)不同產(chǎn)品組合的風(fēng)險(xiǎn)調(diào)整收益率和資本收益率制定產(chǎn)品發(fā)展戰(zhàn)略；根據(jù)不同地區(qū)、行業(yè)和不同類別客戶貸款組合的資本收益率，判斷不同地區(qū)、行業(yè)和不同類別客戶的風(fēng)險(xiǎn)程度，制定不同地區(qū)、行業(yè)和不同類別客戶的發(fā)展戰(zhàn)略。

（3）經(jīng)濟(jì)資本配置是商業(yè)銀行績效評估與考核的核心。隨著商業(yè)銀行風(fēng)險(xiǎn)管理技術(shù)的發(fā)展和進(jìn)步，無論是股東評價(jià)銀行業(yè)績，還是銀行內(nèi)部的績效考核，傳統(tǒng)上只注重規(guī)模擴(kuò)張和會(huì)計(jì)利潤反映的經(jīng)營成果已遠(yuǎn)遠(yuǎn)達(dá)不到現(xiàn)代商業(yè)銀行經(jīng)營管理的要求。商業(yè)銀行更重要的是掌握這些成果是以承受何種風(fēng)險(xiǎn)為代價(jià)取得的，通過將這些風(fēng)險(xiǎn)折算為成本，再與所取得的收益相比較，才能科學(xué)的衡量業(yè)績的表現(xiàn)，注重銀行的長遠(yuǎn)、穩(wěn)定和發(fā)展。在經(jīng)濟(jì)資本分配的基礎(chǔ)上，通過對各地區(qū)、部門、客戶和產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)資本占用計(jì)量，以經(jīng)濟(jì)資本理念為基礎(chǔ)的資本利潤率，是商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)充分考慮預(yù)期和非預(yù)期損失情況下的真實(shí)盈利能力，因而較好的規(guī)避了商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)以犧牲長遠(yuǎn)利益為代價(jià)，而獲取眼前利益的短期行為，從而較好的解決了銀行（或股東）價(jià)值最大化問題。

（4）經(jīng)濟(jì)資本促使商業(yè)銀行業(yè)務(wù)理性擴(kuò)張。經(jīng)濟(jì)資本可以促使商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張進(jìn)一步理性化。由于解決了銀行（或股東）價(jià)值最大化的問題，商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)在每項(xiàng)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張中，都要充分考慮信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)所帶來的非預(yù)期損失，即經(jīng)濟(jì)資本的具體數(shù)量。如果經(jīng)濟(jì)資本大于或等于監(jiān)管資本，就說明在計(jì)量上該商業(yè)銀行面對的非預(yù)期風(fēng)險(xiǎn)大于或接近于監(jiān)管當(dāng)局規(guī)定的承受能力。在此種情況下，商業(yè)銀行就必須通過增加實(shí)收資本或控制調(diào)整甚至有針對性的壓縮資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)量等措施予以調(diào)整。這種調(diào)整必然在客觀上促使商業(yè)銀行及其分支機(jī)構(gòu)資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張進(jìn)一步理性化，避免了業(yè)務(wù)的盲目擴(kuò)張，即資產(chǎn)或表外業(yè)務(wù)的擴(kuò)張始終在實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)承受能力的范圍之內(nèi)。

第二篇：合規(guī)中國銀行

在探索與踐行中實(shí)現(xiàn)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理

——中國銀行法律與合規(guī)部總經(jīng)理 王琪

我今天介紹的題目是在探索與踐行中實(shí)現(xiàn)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理。我注意到這次合規(guī)年會(huì)的主題是提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性，所以想跟在座各位同行交流一下合規(guī)管理方面的一些認(rèn)識(shí)、做法和經(jīng)驗(yàn)。因?yàn)闀r(shí)間有限，主要談三方面的問題：第一，對中外資銀行所處環(huán)境差異的簡要?dú)w納；第二，對銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理基本理念的理解；第三，就本屆合規(guī)年會(huì)的主題即如何提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性問題與大家進(jìn)行交流，希望能夠得到大家的反饋。

一、中外資銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理所處的環(huán)境差異

中國銀行的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作，或者說我們引入美國Compliance Risk這個(gè)概念是在2002年，在英國的一些銀行則被稱作監(jiān)管風(fēng)險(xiǎn)Regulatory Risk。通過對美國、歐洲同行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的了解以及我行這些年合規(guī)工作的實(shí)踐，我們認(rèn)為，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作的開展是一個(gè)不斷發(fā)展的過程，而中國和外國在合規(guī)管理工作環(huán)境上存在一些差異。

第一，最根本的差異在于，中國是發(fā)展中國家，銀行業(yè)處在一個(gè)發(fā)展期，而且是一個(gè)快速變革期；西方銀行業(yè)處在一個(gè)相對成熟期，這個(gè)歷史時(shí)期的差異，決定了國內(nèi)銀行在合規(guī)管理工作中面臨更大的挑戰(zhàn)。第二，銀行垂直化管理的程度存在差異。外資銀行從總部到分支機(jī)構(gòu)，從心臟到神經(jīng)末梢，強(qiáng)調(diào)業(yè)務(wù)條線的垂直管理職能。而在中國，垂直管理則相對弱化。另外由于區(qū)域差異，比如東部和西部省份的差異，使我們在使用同一概念時(shí)，從總部到分支機(jī)構(gòu)傳遞過程中會(huì)發(fā)生信息的衰減和變異，給合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理帶來困難。

第三，精細(xì)化管理程度的差異。我認(rèn)為，這多少源于中西方文化上的差異，好比中西醫(yī)的差別。我們中國歷來是用中醫(yī)的，而西方銀行則采用類似于西醫(yī)的精細(xì)化、技術(shù)化手段，這種差異集中體現(xiàn)在基層管理，也體現(xiàn)在管理工具上。比如說巴塞爾II主要提出了六項(xiàng)操作風(fēng)險(xiǎn)管理工具，而在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理方面，相關(guān)文件則歸納了大約八至十項(xiàng)管理工具。實(shí)際上中資銀行也在使用這些工具，但是存在著這些工具標(biāo)準(zhǔn)化的問題，即這些工具是否被規(guī)范化地運(yùn)用了；在使用同一個(gè)工具的時(shí)候，我們是否使用了同樣的語言。第四，所有中資銀行都在面臨著混業(yè)經(jīng)營及業(yè)務(wù)創(chuàng)新帶來的挑戰(zhàn)。我們處在變革期，在不斷的發(fā)展，在未來的兩三年，在座的同行將正面迎接這些挑戰(zhàn)。

總而言之，在中國的銀行，無論是中資銀行還是外資銀行，都在面臨一個(gè)新的環(huán)境。這個(gè)環(huán)境，第一是發(fā)展的巨變期，第二是在國家宏觀調(diào)控下，如何實(shí)現(xiàn)銀行的依法合規(guī)經(jīng)營，如何實(shí)現(xiàn)有效的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，這對于監(jiān)管者和被監(jiān)管者都是一個(gè)富有挑戰(zhàn)性的課題。

二、銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理應(yīng)建立和堅(jiān)持的基本理念

在我行開始從事合規(guī)管理工作時(shí)，走訪了很多中外資銀行，做了許多交流和探討。我們發(fā)現(xiàn)，在我們所處的環(huán)境中，必須要回答的問題是，從銀行整體角度去考慮，合規(guī)和業(yè)務(wù)發(fā)展的關(guān)系究竟是怎樣的。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)和操作風(fēng)險(xiǎn)是貫穿在整個(gè)銀行經(jīng)營過程中的，是無處不在的。那么當(dāng)合規(guī)和業(yè)務(wù)發(fā)展之間發(fā)生矛盾時(shí)，銀行采取的政策是什么，取舍是什么，這是一個(gè)根本性的問題。根據(jù)我們自己的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，我認(rèn)為有幾個(gè)根本的理念是需要樹立的：

第一，合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理是銀行的價(jià)值增值活動(dòng)，這一點(diǎn)認(rèn)識(shí)是要經(jīng)過時(shí)間檢驗(yàn)的。

第二，依法合規(guī)經(jīng)營是銀行競爭力的表現(xiàn)。這是我行在2003年開展討論時(shí)從管理層到基層達(dá)成的共同認(rèn)

識(shí)，依法合規(guī)經(jīng)營是保持銀行長期穩(wěn)健發(fā)展的基礎(chǔ)。

第三，銀行合規(guī)經(jīng)營是對銀行管理者和員工的最大保護(hù)。

根據(jù)上述認(rèn)識(shí)，我所在的法律與合規(guī)部的職能可分為以下三部分，第一是法律風(fēng)險(xiǎn)的管理，第二是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的管理，第三是操作風(fēng)險(xiǎn)的管理，這三項(xiàng)結(jié)合在一起，履行本行內(nèi)部控制政策和規(guī)劃的牽頭職責(zé)。在這個(gè)治理結(jié)構(gòu)下，我們部門的同事在對法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行考量的時(shí)候，同時(shí)考量其操作風(fēng)險(xiǎn)。比如在新產(chǎn)品開發(fā)流程中，須審核這一項(xiàng)新產(chǎn)品的出臺(tái)，其中包含的法律風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)會(huì)有多大；一項(xiàng)規(guī)章制度的制定，是否有利于控制上述風(fēng)險(xiǎn)，是否有利于建立起內(nèi)部的一種制衡制約機(jī)制。

三、如何提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性

在我看來，提高合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理有效性是一個(gè)伴隨著銀行經(jīng)營發(fā)展持續(xù)并不斷完善的過程。合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本目標(biāo)，從大的方面來講，主要是在企業(yè)內(nèi)部建立一種合規(guī)文化；從具體工作層面來講，是要做到對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)心中有數(shù)，掌握合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)變化的周期，將其限制在可控制的范圍之內(nèi)。具體工作的切入點(diǎn)是在企業(yè)內(nèi)部建立一種有效識(shí)別、評估、緩釋以至監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的機(jī)制。

第一，首先要確立統(tǒng)一的語言和標(biāo)準(zhǔn)，即在集團(tuán)內(nèi)從上到下統(tǒng)一對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的概念、內(nèi)涵的理解。總分行之間沒有統(tǒng)一的語言進(jìn)行交流、報(bào)告，就無法對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行準(zhǔn)確評估。

第二，要實(shí)現(xiàn)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的數(shù)據(jù)化分析，援引操作風(fēng)險(xiǎn)管理中的一些概念和做法，建立識(shí)別、評估、監(jiān)控合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的標(biāo)準(zhǔn)、模型和流程。現(xiàn)通過以下循環(huán)圖示，說明合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的基本流程：

識(shí)別和評估階段需確定重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的分布，是在美洲、歐洲還是在國內(nèi)；如在國內(nèi)，是在南部或北部，東部或西部，發(fā)達(dá)地區(qū)或欠發(fā)達(dá)地區(qū)；風(fēng)險(xiǎn)變化周期是怎樣的；對于銀行業(yè)務(wù)將產(chǎn)生的影響如何。再往下是緩釋，我們怎么看待這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，是否接受這個(gè)風(fēng)險(xiǎn)，怎么去化解規(guī)避合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。最后是監(jiān)測和報(bào)告，主要是解決我們怎樣去收集和報(bào)告合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的情況，我行現(xiàn)行的模式是按季度向董事會(huì)和管理層報(bào)告整個(gè)集團(tuán)的重大違規(guī)事件和數(shù)據(jù)分析報(bào)告。

第三，加強(qiáng)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的主動(dòng)性管理。首先，要轉(zhuǎn)變工作職能，傳統(tǒng)法律部門的職能是依據(jù)法律法規(guī)對相關(guān)業(yè)務(wù)進(jìn)行審查后，回答行或不行。銀行的主動(dòng)性管理可能要比這些要更進(jìn)一步，也就是要告訴相關(guān)部門應(yīng)該怎樣去做。其次，要加強(qiáng)對新產(chǎn)品的管理和控制，主動(dòng)識(shí)別新產(chǎn)品的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。再次，要關(guān)注整個(gè)集團(tuán)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)變化的周期，從而及時(shí)調(diào)整政策。這個(gè)主動(dòng)性管理還體現(xiàn)在對外要關(guān)注不同司法管轄區(qū)監(jiān)管的變化，與監(jiān)管部門進(jìn)行有效的、良好的溝通，主動(dòng)去影響監(jiān)管的變化，從而達(dá)到使商業(yè)銀行健康發(fā)展的目的。

第四，建立基于崗位職責(zé)的培訓(xùn)和有效的考核問責(zé)機(jī)制，這是我們需要向外資銀行學(xué)習(xí)的地方。培訓(xùn)應(yīng)該有針對性，應(yīng)該基于不同崗位的具體職責(zé)，使員工熟悉、掌握所在崗位的職責(zé)和具體合規(guī)要求，知曉違規(guī)操作所要承擔(dān)的后果和責(zé)任；同時(shí)建立基于崗位職責(zé)的考核問責(zé)機(jī)制，嚴(yán)格對違規(guī)行為進(jìn)行責(zé)任追究，考核機(jī)制中充分體現(xiàn)倡導(dǎo)合規(guī)、懲處違規(guī)的價(jià)值觀念。

這幾年，商業(yè)銀行公司治理機(jī)制的不斷完善以及股改上市，對于銀行風(fēng)險(xiǎn)管理工作起到了非常大的促進(jìn)作用。但是合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)在當(dāng)前和將來還是一個(gè)相當(dāng)值得重視的問題，它將伴隨著整個(gè)銀行未來的發(fā)展，是一個(gè)需要持續(xù)完善的過程。而所有以上措施，最終要落實(shí)到人上，要取決于我們銀行管理者和所有員工對于合規(guī)管理的認(rèn)識(shí)和態(tài)度取向。也就是說，提高合規(guī)管理水平，防范銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，需要銀行從業(yè)者特別是我們在座各位的共同努力。

第三篇：2012年合規(guī)試題庫

合規(guī)部2012年試題庫

一、單選題

1.合規(guī)是商業(yè)銀行（）的共同責(zé)任，并應(yīng)該從商業(yè)銀行（）做起。★ A、管理人員 員工 B、管理人員 信貸人員 C、所有員工 基層 D、所有員工 高層 答案：D 2.商業(yè)銀行各業(yè)務(wù)條線和分支機(jī)構(gòu)的（）應(yīng)對本條線和本機(jī)構(gòu)經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)首要責(zé)任。★ A、合規(guī)管理人員 B、負(fù)責(zé)人 C、高管人員 D、經(jīng)辦人員 答案：B 3.商業(yè)銀行發(fā)現(xiàn)重大違規(guī)事件應(yīng)按照（）的規(guī)定向銀監(jiān)會(huì)報(bào)告★★ A、重大事故報(bào)告制度 B、重大事項(xiàng)報(bào)告制度 C、重大案件報(bào)告制度 D、重大事件報(bào)告制度 答案：B

4.以下哪項(xiàng)不屬于商業(yè)銀行設(shè)立相應(yīng)合規(guī)管理部門的直接依據(jù)：（）★★ A、業(yè)務(wù)條線經(jīng)營范圍 B、分支機(jī)構(gòu)經(jīng)營范圍 C、分支機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)規(guī)模 D、人員的數(shù)量 答案：D

5.合規(guī)管理是一項(xiàng)核心的（），商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與信用風(fēng)險(xiǎn)、市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管理政策和程序的一致性。★★ A、風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng) B、業(yè)務(wù)管理活動(dòng) C、戰(zhàn)略管理活動(dòng) D、法律管理活動(dòng) 答案：A

6.我行的規(guī)章制度種類不包括：★★★ A、公司章程

B、公司治理基本制度 C、經(jīng)營管理一般規(guī)章制度 D、經(jīng)營管理重要規(guī)章制度 答案：C

7.根據(jù)《徽商銀行規(guī)章制度管理辦法》規(guī)定，各分行可在總行的授權(quán)范圍內(nèi)制定適用于本分行的（）★★ A、經(jīng)營管理輔助規(guī)章制度 B、經(jīng)營管理一般規(guī)章制度 C、經(jīng)營管理重要規(guī)章制度 D、公司治理基本制度 答案：A

8.在合規(guī)管理建設(shè)中，商業(yè)銀行建立的用以鼓勵(lì)員工舉報(bào)違法、違反職業(yè)操守或者可疑行為，充分保護(hù)舉報(bào)人的制度是：★★ A、合規(guī)績效考核制度 B、合規(guī)問責(zé)制度 C、誠信舉報(bào)制度 D、獨(dú)立管理制度 答案：C

9.我行合規(guī)政策規(guī)定：本行應(yīng)確立合規(guī)人人有責(zé)、合規(guī)從高層做起的意識(shí)。全行每一位員工應(yīng)奉行誠實(shí)守信、勤勉盡職、知法守法、依法辦事的職業(yè)操守。這體現(xiàn)了我行（）的合規(guī)理念★★★ A、誠信、正直、守法、合規(guī) B、誠信、守規(guī)、公正、高效 C、正直、誠實(shí)、合規(guī)、高效 D、正直、誠信、守規(guī)、勤勉 答案：A

10.以下有關(guān)我行合規(guī)管理責(zé)任的說法錯(cuò)誤的是;()★★★ A、合規(guī)負(fù)責(zé)人對本行合規(guī)經(jīng)營負(fù)有最終責(zé)任。B、監(jiān)事會(huì)對本行合規(guī)經(jīng)營負(fù)有監(jiān)督責(zé)任。C、高級管理層對本行合規(guī)經(jīng)營負(fù)有直接責(zé)任。

D、合規(guī)部門作為合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的職能部門，應(yīng)履行盡職管理責(zé)任。E、合規(guī)是全行每一位員工的共同責(zé)任。答案：A

11.合規(guī)負(fù)責(zé)人的職責(zé)中，不包括（）：★★ A、應(yīng)全面協(xié)調(diào)商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別和管理

B、監(jiān)督合規(guī)管理部門根據(jù)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃履行職責(zé) C、定期向高級管理層提交合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)評估報(bào)告 D、分管業(yè)務(wù)條線。答案：D

12.以下說法錯(cuò)誤的是：（）★★★★ A、商業(yè)銀行應(yīng)明確合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告路線以及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告的要素、格式和頻率 B、商業(yè)銀行境外分支機(jī)構(gòu)或附屬機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)合規(guī)管理職能，合規(guī)管理職能的組織結(jié)構(gòu)應(yīng)符合當(dāng)?shù)氐姆珊捅O(jiān)管要求

C、合規(guī)負(fù)責(zé)人應(yīng)對合規(guī)管理部門工作的外包遵循法律、規(guī)則和準(zhǔn)則負(fù)責(zé)

D、銀監(jiān)會(huì)應(yīng)定期對商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的有效性進(jìn)行評價(jià)，評價(jià)報(bào)告作為分類監(jiān)管的重要依據(jù)。答案：C

13.向法院請求民事權(quán)利得訴訟時(shí)效期間為()★★★

A：一年 B：兩年 C：三年 D: 五年 答案：B

14.對格式條款有不同理解，應(yīng)()★★

A．作出不利于接受格式條款一方的解釋 B．作出不利于提供格式條款一方的解釋 C．宣告合同無效

D．宣告有不同理解的合同條款無效 答案：B

15.根據(jù)《公司法》的規(guī)定，下列各項(xiàng)表述中，正確的是()★★★ A、分公司、子公司都具有法人資格 B、分公司、子公司都不具有法人資格

C、分公司不具有法人資格，其民事責(zé)任由總公司承擔(dān) D、子公司具有法人資格，其民事責(zé)任由母公司承擔(dān) 答案：C

16.、趙、錢、孫、李、陳五人共同投資1000萬元人民幣，設(shè)立藍(lán)天化工股份有限公司。該公司注冊資本分為1000萬股，每股1元人民幣。趙、錢、孫三人分別持有300萬元股，李、陳二人分別持有50萬股。該公司運(yùn)營中的債務(wù)應(yīng)由()★★★★

A.趙、錢、孫、李五股東共同承擔(dān) B.公司以注冊資本為限承擔(dān) C.公司與股東共同承擔(dān) D.公司以其全部資產(chǎn)承擔(dān) 答案：D

17.我國《票據(jù)法》中所稱的票據(jù)是指()★★ A.匯票、本票 B.匯票、本票、支票

C.匯票、支票 D.匯票、本票、支票及其他有價(jià)證券 答案：B

18.對擔(dān)保合同說法正確的是（）。★

A：被擔(dān)保合同與擔(dān)保合同屬于主從合同關(guān)系 B：擔(dān)保合同為主合同 C： 被擔(dān)保合同為主合同

D：擔(dān)保合同本身能夠獨(dú)立存在 答案：A

19.下列那個(gè)擔(dān)保形式不屬于物權(quán)擔(dān)保()★★

A： 抵押 B： 質(zhì)押 C： 留置 D： 保證 答案：D

20.甲向乙銀行申請貸款，由丙提供保證。在保證期間，乙銀行許可債務(wù)人甲轉(zhuǎn)讓債務(wù)的，應(yīng)當(dāng)（）。★★★ A.事先通知保證人丙 B.事后通知保證人丙 C.取得保證人丙口頭同意 D.取得保證人丙書面同意 答案：D

21.抵押人不履行合同時(shí)，抵押權(quán)人有權(quán)()★★★

A：變現(xiàn)抵押物優(yōu)先受償 B：占有并使用抵押物 C：沒收抵押物 D：退還抵押物 答案：A

22.以企業(yè)設(shè)備辦理抵押物登記的部門為（）。★★★★ A.房產(chǎn)管理部門 B.當(dāng)?shù)剀嚬懿块T

C.縣級人民政府指定的部門 D.工商行政管理部門 正確答案為D

23.預(yù)告登記后，債權(quán)消滅或者自能夠進(jìn)行不動(dòng)產(chǎn)登記之日起（）內(nèi)未申請登記的，預(yù)告登記失效。★★★★★ A.一個(gè)月 B.兩個(gè)月 C.三個(gè)月 D.半年 答案：C

24.下面有關(guān)內(nèi)部控制的說法中錯(cuò)誤的是（）。（★）A.內(nèi)部控制的思想是以風(fēng)險(xiǎn)為導(dǎo)向的控制

B.內(nèi)部控制是控制的一個(gè)過程，這個(gè)過程是需要全員的參與，包括董事會(huì)、管理層、監(jiān)事會(huì)都需要參與進(jìn)來，但不包括員工 C.內(nèi)部控制是一種管理，是對風(fēng)險(xiǎn)的管理 D.內(nèi)部控制是一種合理保證 【答案】B。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條。

25.健全完善我國商業(yè)銀行內(nèi)部控制體系應(yīng)當(dāng)包括那些內(nèi)容（）。（★★★）A.強(qiáng)化內(nèi)控意識(shí)，樹立內(nèi)控優(yōu)先理念 B.完善激勵(lì)約束機(jī)制 C.提高內(nèi)控制度的執(zhí)行力 D.以上都是 【答案】D。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第一章。

26.內(nèi)部控制的目標(biāo)是（）。（★★）

A.絕對保證財(cái)務(wù)報(bào)表是公允的，是合法的 B.合理保證財(cái)務(wù)報(bào)表是公允的，是合法的

C.絕對保證經(jīng)營合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整、經(jīng)營有效性，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展

D.合理保證經(jīng)營合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整、經(jīng)營有效性，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展 【答案】D。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條。

27.下列有關(guān)內(nèi)部環(huán)境的說法中錯(cuò)誤的是（）。（★★★★）

A.企業(yè)文化包含四個(gè)要素：制度文化、物質(zhì)文化、行為文化、精神文化。這四者相互影響、相互作用，共同構(gòu)成企業(yè)文化的完整體系

B.員工素質(zhì)控制包括企業(yè)在招聘、培訓(xùn)、考核、晉升與獎(jiǎng)勵(lì)等方面對員工素質(zhì)的控制

C.內(nèi)部環(huán)境包含組織基調(diào)，具體內(nèi)容包括：治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、內(nèi)部審計(jì)、人力資源政策、企業(yè)文化等

D.內(nèi)部控制是內(nèi)部審計(jì)控制的一種特殊形式，其范圍主要包括財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)、管理會(huì)計(jì)和內(nèi)部控制檢查 【答案】D。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第二章。

28.下列有關(guān)內(nèi)部控制評價(jià)的說法中錯(cuò)誤的是（）。（★★★）A.企業(yè)應(yīng)當(dāng)按照制定評價(jià)方案、實(shí)施評價(jià)活動(dòng)、編制評價(jià)報(bào)告等程序開展內(nèi)部控制評價(jià)

B.內(nèi)部控制有效性是企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制能夠?yàn)榭刂颇繕?biāo)的實(shí)現(xiàn)提供合理的保證

C.內(nèi)部控制缺陷一般可分為設(shè)計(jì)缺陷和運(yùn)行缺陷 D.企業(yè)實(shí)施內(nèi)部控制評價(jià)，僅包括對內(nèi)部控制設(shè)計(jì)有效性的評價(jià)，不包括運(yùn)行有效性的評價(jià) 【答案】D。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第六章。

29.下列有關(guān)人力資源的激勵(lì)、約束與退出的說法中不正確的是（）。（★★★★）A.考核的過程不僅可以促使員工改善現(xiàn)有的工作，還可以在考核的過程中提高自身的專業(yè)素質(zhì)

B.年終考核是指企業(yè)于每年年末，對員工本的工作情況進(jìn)行全面綜合的評價(jià) C.物質(zhì)激勵(lì)在企業(yè)的應(yīng)用方式主要有增加薪酬、頒發(fā)獎(jiǎng)品、獎(jiǎng)金以及休假、療養(yǎng)、旅游等福利待遇

D.董事、經(jīng)理及其他高級管理人員的離職應(yīng)當(dāng)進(jìn)行離任審計(jì) 【答案】B。《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第3號—人力資源》

30.董事會(huì)、監(jiān)事會(huì)、經(jīng)理層和全體員工實(shí)施內(nèi)部控制，目的是為了實(shí)現(xiàn)（）。

（★★★）A.控制主體 B.控制原則 C.控制目標(biāo) D.控制要素

【答案】C。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條。

31.下列哪些不屬于舞弊行為（）。（★★★★）A．單位內(nèi)部員工串通舞弊

B．董事、監(jiān)事、經(jīng)理及其他高級管理人員濫用職權(quán) C．未經(jīng)授權(quán)或采取其他方式侵占企業(yè)資產(chǎn) D．對重要信息，傳遞時(shí)采取保密措施

【答案】D。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第四十二條。

32.商業(yè)銀行設(shè)立新的機(jī)構(gòu)，應(yīng)以防范風(fēng)險(xiǎn)、審慎經(jīng)營為出發(fā)點(diǎn)，體現(xiàn)（）要求。（★）A．內(nèi)控優(yōu)先 B．制度優(yōu)先 C．風(fēng)險(xiǎn)優(yōu)先 D．成本控制

【答案】A。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第四條。

33.下列職務(wù)中，不屬于不相容職務(wù)的是（）。（★★★★★）A．授權(quán)業(yè)務(wù)與執(zhí)行業(yè)務(wù) B．記錄業(yè)務(wù)與審核業(yè)務(wù) C．記錄資產(chǎn)與保管資產(chǎn) D．授權(quán)業(yè)務(wù)與審核業(yè)務(wù)

【答案】D。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。

34.、一天夜里，貨運(yùn)公司運(yùn)送一批重要空白憑證到甲銀行，由于無人通知卸貨，第二天，這批重要空白憑證被原封運(yùn)走，這一內(nèi)部控制失范行為與內(nèi)部控制中的（）要素最相關(guān)。（★）A．控制環(huán)境 B．控制活動(dòng)

C．信息交流與溝通 D．監(jiān)督 【答案】C。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。

35.（）是企業(yè)及時(shí)識(shí)別、系統(tǒng)分析經(jīng)營活動(dòng)中與實(shí)現(xiàn)內(nèi)部控制目標(biāo)相關(guān)的風(fēng)險(xiǎn)，合理確定風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略。（★）A.內(nèi)部環(huán)境 B.風(fēng)險(xiǎn)評估 C.控制活動(dòng) D.內(nèi)部監(jiān)督 【答案】B。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三章。

36.商業(yè)銀行的（）應(yīng)對商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)的合規(guī)性負(fù)最終責(zé)任 ☆☆ A、股東大會(huì) B、董事會(huì) C、監(jiān)事會(huì)

D、高級管理層 答案：B

37.高級管理層應(yīng)履行的合規(guī)管理職責(zé)不包括（）☆☆ A、任命合規(guī)負(fù)責(zé)人

B、明確合規(guī)管理部門及其組織結(jié)構(gòu) C、識(shí)別商業(yè)銀行所面臨的主要合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) D、審議批準(zhǔn)商業(yè)銀行的合規(guī)政策 答案：D

38.對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測指標(biāo)的評估工作每（）進(jìn)行一次。☆ A、季度 B、半年 C、一年 D、兩年 答案：B

39.風(fēng)險(xiǎn)分類下調(diào)為（）的資產(chǎn)業(yè)務(wù)，由總、分行風(fēng)險(xiǎn)管理部門按責(zé)任認(rèn)定權(quán)限，在分類調(diào)整后的1個(gè)月內(nèi)組織開展責(zé)任認(rèn)定工作。☆☆☆ A、次級類

B、次級類及以下 C、可疑類 D、可疑類和損失類 答案：D

40.人民銀行、監(jiān)管機(jī)構(gòu)、內(nèi)外部審計(jì)等檢查發(fā)現(xiàn)問題并提出明確問責(zé)要求的，由（）牽頭組織落實(shí)，制定整改問責(zé)工作方案，并及時(shí)將處理情況向有關(guān)方面報(bào)告。☆

A、牽頭整改部門 B、合規(guī)部門 C、紀(jì)檢部門 D、風(fēng)險(xiǎn)部門 答案：B

41.（）負(fù)責(zé)定期對各部門整改落實(shí)工作開展情況開展評價(jià)和考核。☆☆ A、合規(guī)部 B、辦公室

C、人力資源部 D、牽頭部門 答案：A

42.責(zé)任人雖未直接實(shí)施違法違規(guī)行為，但根據(jù)內(nèi)部分工，該違規(guī)事項(xiàng)屬于責(zé)任人直接分管的有關(guān)部門和業(yè)務(wù)，責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)（）☆☆☆ A、直接責(zé)任 B、管理責(zé)任 C、領(lǐng)導(dǎo)責(zé)任 D、次要責(zé)任 答案：B

43.下列關(guān)于責(zé)任認(rèn)定工作表述正確的是：☆☆

A、各業(yè)務(wù)部門日常監(jiān)督或檢查發(fā)現(xiàn)存在違規(guī)事項(xiàng)，應(yīng)直接提交合規(guī)部門進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定

B、群眾來信、行內(nèi)舉報(bào)反映的違規(guī)事項(xiàng)，由總行黨群工作部或分行相關(guān)部門牽頭進(jìn)行調(diào)查核實(shí)，形成責(zé)任認(rèn)定意見和初步處理意見，其他相關(guān)部門應(yīng)給予配合 C、支行有權(quán)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定

D、責(zé)任認(rèn)定就是要對相關(guān)人員進(jìn)行問責(zé)處理 答案：B

44.給予違規(guī)員工記大過處分的，應(yīng)當(dāng)同時(shí)扣減（）績效工資：☆☆ A、1個(gè)月； B、2個(gè)月 C、3個(gè)月 D、6個(gè)月 答案：D

45.下列關(guān)于離崗待聘的說法錯(cuò)誤的是（）。☆☆☆☆

A、受到離崗待聘的員工，一年內(nèi)不得晉升職務(wù)和工資級別。B、離崗待聘的時(shí)間原則上為一至三個(gè)月 C、離崗待聘的時(shí)間最長不超過六個(gè)月

D、離崗待聘復(fù)崗后一年內(nèi)又嚴(yán)重違反規(guī)章制度的，解除勞動(dòng)合同。答案：A

46.依據(jù)《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》，下列處罰適用錯(cuò)誤的是（）。☆☆☆☆

A、給予某客戶經(jīng)理通報(bào)批評，并扣減2個(gè)月績效工資處理 B、給予某會(huì)計(jì)人員警告處分，并扣減1個(gè)月績效工資處理 C、給予某部門經(jīng)理降低薪酬等級處理 D、給予某支行行長停職2年處理 答案：D 47.下列經(jīng)濟(jì)處罰適用正確的是（）。☆☆☆☆ A、擬扣減某員工12月績效工資

B、按照員工管理權(quán)限報(bào)行長審批決定 C、自經(jīng)濟(jì)處罰決定下發(fā)之日的次月實(shí)施

D、該員工不服處理決定可在20日內(nèi)提出申訴 答案： C

48.金融機(jī)構(gòu)反洗錢工作的監(jiān)督管理機(jī)關(guān)為（）。★

A、銀行監(jiān)督管理委員會(huì) B、中國人民銀行 C、公安機(jī)關(guān) D、稅務(wù)機(jī)關(guān) 答案：B 49.金融機(jī)構(gòu)應(yīng)建立以（）為監(jiān)測單位的可疑交易報(bào)告工作流程，有效整合可疑交易監(jiān)測分析與客戶盡職調(diào)查兩項(xiàng)工作。★★

A、客戶 B、交易 C、交易對手 D、帳戶 答案：A

50.甲乙丙丁四人均為網(wǎng)點(diǎn)柜面人員，下列說法不正確的有：（）。★★★★

A、甲說：個(gè)人代理他人辦理借記卡的，須在辦卡申請表中填寫“代辦理由” B、乙說：對于代理開立個(gè)人銀行結(jié)算賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)聯(lián)系被代理人進(jìn)行電話核實(shí)，并留存電話記錄等聯(lián)系資料

C、丙說：金融機(jī)構(gòu)在辦理1萬元以上的代理存款業(yè)務(wù)時(shí)，如代理人因合理理由無法提供戶主有效身份證件，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)核對并聯(lián)網(wǎng)核查代辦人身份證件，登記代辦人身份基本信息，并留存代辦人身份證件復(fù)印件

D、丁說：在辦理單位代發(fā)工資、代繳款等需要單位員工集體開立借記卡帳戶的業(yè)務(wù)時(shí)，如采取單位批量開卡方式，須單位授權(quán)經(jīng)辦人員持員工身份證原件到網(wǎng)點(diǎn)辦理激活并當(dāng)場修改密碼后方能正常使用

答案：D

51.金融機(jī)構(gòu)對先前獲得的（）的真實(shí)性、有效性或者完整性有疑問的，應(yīng)當(dāng)重新識(shí)別客戶身份。★★★

A、客戶信用資料 B、客戶申請開戶資料 C、客戶交易信息 D、客戶身份資料 答案：D

52.人民幣可疑交易報(bào)告中的“短期”是指（）個(gè)營業(yè)日之內(nèi)。★★

A、2 B、5 C、10 D.15

答案：C

53.客戶身份證件已過有效期但沒有在合理期限內(nèi)更新且沒有提出合理理由的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)（）。★★

A．不采取任何措施，繼續(xù)為客戶辦理業(yè)務(wù) B．通知客戶，同時(shí)繼續(xù)辦理業(yè)務(wù)

C．中止為客戶辦理業(yè)務(wù) D、撤銷客戶銀行賬戶 答案：C

54.金融機(jī)構(gòu)通過第三方識(shí)別客戶身份的，應(yīng)當(dāng)確保第三方已經(jīng)采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施；第三方未采取符合本法要求的客戶身份識(shí)別措施的，由（）承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任。★★★★

A、第三方 B、該金融機(jī)構(gòu) C、客戶 D、代理人 答案：B

55.（）在與金融機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)系或者要求金融機(jī)構(gòu)為其提供一次性金融服務(wù)時(shí)，都應(yīng)當(dāng)提供真實(shí)有效的身份證件或者其他證明文件。★★ A、機(jī)關(guān)團(tuán)體 B、企業(yè)單位 C、任何單位和個(gè)人 D、個(gè)人 答案：C

56.如果一筆交易即符合大額報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)又符合可疑報(bào)告標(biāo)準(zhǔn)的，應(yīng)該（）。★★★★

A、僅報(bào)大額 B、僅報(bào)可疑 C、同時(shí)上報(bào) D、都不報(bào) 答案：C

57.客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的銀行卡所發(fā)生的大額交易，由（）報(bào)告。★★★★

A、收單行 B、業(yè)務(wù)辦理行 C、發(fā)卡行 D、人民銀行 答案：C

58.個(gè)人代理他人辦理借記卡的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面了解和審查代理人的職業(yè)背景、代辦目的和代辦性質(zhì)等，原則上個(gè)人一次性代理辦理借記卡的數(shù)量不得超過（）張。★★★

A、2 B、3 C、5 D、10 答案：B

59.《中華人民共和國反洗錢法》所指的反洗錢是指（）。★★

A、為打擊黑社會(huì)組織犯罪所采取的措施 B、采取有效措施遏制貪污腐敗現(xiàn)象的行為 C、為打擊非法金融活動(dòng)采取的措施

D、采取法律規(guī)定的措施，以預(yù)防通過各種方式掩飾犯罪所得及其收益的行為

答案：D

60.★★金融機(jī)構(gòu)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢存款的內(nèi)容，包括被查詢單位或個(gè)人（）情況以及與其有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對賬單等資料。A、家庭成員 B、開戶 C、存款 D、貸款 答案：BCD

二、多選題 1.根據(jù)我行規(guī)章制度管理辦法，各分行制定的規(guī)章制度名稱可以命名為：（）★★

A、規(guī)定 B、實(shí)施細(xì)則 C、操作規(guī)程 D、管理辦法 E、公司章程 答案:ABC 2.合規(guī)管理人員應(yīng)具備與履行職責(zé)相匹配的（）★ A、資質(zhì) B、經(jīng)驗(yàn) C、專業(yè)技能 D、個(gè)人素質(zhì)

答案：A、B、C、D

3.合規(guī)管理是商業(yè)銀行的一項(xiàng)核心的風(fēng)險(xiǎn)管理活動(dòng)。商業(yè)銀行應(yīng)綜合考慮合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)與（）和其他風(fēng)險(xiǎn)的關(guān)聯(lián)性，確保各項(xiàng)管理政策和程序的一致性。★★

A、信用風(fēng)險(xiǎn) B、市場風(fēng)險(xiǎn) C、操作風(fēng)險(xiǎn) D、價(jià)格風(fēng)險(xiǎn) 答案：ABC

4.商業(yè)銀行的合規(guī)，是指商業(yè)銀行的經(jīng)營活動(dòng)與（）相一致。★★ A、法律 B、規(guī)則 C、準(zhǔn)則 D、制度

答案：A、B、C

5.商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理的目標(biāo)是：★★★ A、建立健全合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理架構(gòu)

B、實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的有效識(shí)別和管理 C、促進(jìn)全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè) D、確保依法合規(guī)經(jīng)營 答案：ABCD 6.2006年10月制定的《商業(yè)銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》第三條規(guī)定的法律、規(guī)則和準(zhǔn)則，包括法律、行政法規(guī)和()。★★★★★

A、部門規(guī)章

B、自律性組織的職業(yè)操守 C、自律性組織的行業(yè)準(zhǔn)則 D、國際金融組織的章程 E、其他規(guī)范性文件 答案：A,B,C,E

7.金融機(jī)構(gòu)協(xié)助有權(quán)機(jī)關(guān)查詢存款的內(nèi)容，包括被查詢單位或個(gè)人（）情況以及與其有關(guān)的會(huì)計(jì)憑證、賬簿、對賬單等資料。★★

A、家庭成員 B、開戶 C、存款 D、貸款 答案：BCD

8.★★★★下列情形中當(dāng)事人可以解除合同的是（）A.因不可抗力導(dǎo)致合同目的不能實(shí)現(xiàn)的

B.在履行期限屆滿前，當(dāng)事人一方以自己的行為表明不履行主要債務(wù)的 C.當(dāng)事人一方遲延履行主要債務(wù)的

D.當(dāng)事人一方明確表示不履行主要債務(wù)的

E.當(dāng)事人訂立合同的基礎(chǔ)非因當(dāng)事人原因發(fā)生了很大變化，繼續(xù)履行會(huì)給其中一方當(dāng)事人造成較大的損失的 答案：ABCD

9.★★★★★根據(jù)法律規(guī)定，法人、其他組織擔(dān)任保證人有一定的限制，下列選項(xiàng)，正確的是()A.國家機(jī)關(guān)一律不得擔(dān)任保證人 B.醫(yī)院不得擔(dān)任保證人 C.學(xué)校不得擔(dān)任保證人

D.企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)不得擔(dān)任保證人，但有法人書面授權(quán)的，則可以在授權(quán)范圍內(nèi)提供保證

E.企業(yè)法人的職能部門可以擔(dān)任保證人 答案：BCD

10.★★★下列哪些情形下，擔(dān)保物權(quán)消滅（）A.主債權(quán)消滅 B.擔(dān)保物權(quán)實(shí)現(xiàn)

C.債權(quán)人放棄擔(dān)保物權(quán) D.擔(dān)保物滅失 答案：ABC

11.★下列哪些票據(jù)關(guān)系人對匯票持票人承擔(dān)連帶責(zé)任？ A出票人 B背書人 C承兌人 D保證人 答案：ABCD

12.★★《商業(yè)銀行法》規(guī)定“商業(yè)銀行不得向關(guān)系人發(fā)放信用貸款”，所指關(guān)系人包括：（）

A、本行董事 B、本行監(jiān)事 C、本行高級管理人員 D、本行信貸業(yè)務(wù)人員 答案：ABCD

13.★根據(jù)《商業(yè)銀行法》規(guī)定，商業(yè)銀行貸款要求借款人提供擔(dān)保的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對（）進(jìn)行嚴(yán)格審查。

A、保證人的償還能力 B、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬 C、抵（質(zhì)）押物價(jià)值

D、實(shí)現(xiàn)抵（質(zhì)）押權(quán)的可行性 答案：ABCD

14.★★★★以下關(guān)于公司對外擔(dān)保的說法中，符合《公司法》相關(guān)規(guī)定的是（）。

A、公司章程對擔(dān)保的總額及單項(xiàng)擔(dān)保的數(shù)額有限額規(guī)定的，不得超過規(guī)定的限額

B、公司為公司“股東或者實(shí)際控制人”提供擔(dān)保的，按照公司章程的規(guī)定由“董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)”決議

C、公司為“他人”(非股東或?qū)嶋H控制人)提供擔(dān)保，按照公司章程的規(guī)定由“董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)”決議

D、公司為自身債務(wù)提供抵質(zhì)押擔(dān)保的，按照公司章程的規(guī)定由“董事會(huì)或者股東會(huì)、股東大會(huì)”決議 答案：AC

15.★★各級行法律事務(wù)部門的基本職責(zé)包括（）。

A、正確理解和把握國家法律規(guī)定和監(jiān)管規(guī)定，為本行重大經(jīng)營決策提供法律意見

B、參與重大業(yè)務(wù)經(jīng)營活動(dòng)的談判、合同起草、合同審查和簽約 C、開展授權(quán)、授信管理工作

D、制定法律教育培訓(xùn)計(jì)劃，對本行員工進(jìn)行法律教育培訓(xùn) 答案：ABD《法律事務(wù)工作暫行規(guī)定》第九條

16.★★業(yè)務(wù)部門提出法律咨詢的，可以通過（）提出，重大事項(xiàng)必須書面提出。

A、口頭 B、電話 C、電子郵件 D、紙質(zhì)材料

答案：ABCD《法律事務(wù)工作暫行規(guī)定》第三十三條

17.企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制的原則包括（）。（★）A.全面性原則 B.重要性原則 C.成本效益原則 D.及時(shí)性原則 【答案】ABC。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第四條。

18.企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范的核心內(nèi)容是內(nèi)部控制要素，下列屬于內(nèi)部控制要素的有（）。（★）

A.風(fēng)險(xiǎn)評估 B.內(nèi)部環(huán)境 C.風(fēng)險(xiǎn)評估 D.信息與溝通 【答案】ABCD。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第五條。

19.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)有（）。（★★★）

A．確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行 B．確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和全部實(shí)施和充分體現(xiàn) C．風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性

D．確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整 【答案】ABCD。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第三條。

20.下列說法正確的有（）。（★★★）

A．企業(yè)應(yīng)結(jié)合風(fēng)險(xiǎn)評估結(jié)果，通過手工控制和自動(dòng)控制、預(yù)防性控制與發(fā)現(xiàn)性控制相結(jié)合的方法，運(yùn)用相應(yīng)的控制措施，將風(fēng)險(xiǎn)控制在可承受度之內(nèi)。

B．企業(yè)應(yīng)結(jié)合業(yè)務(wù)特點(diǎn)和內(nèi)控控制要求設(shè)置內(nèi)部機(jī)構(gòu)，明確職責(zé)權(quán)限，將權(quán)利與責(zé)任落實(shí)到責(zé)任單位

C．員工應(yīng)當(dāng)遵守員工行為守則，認(rèn)真履行崗位職責(zé)

D．企業(yè)應(yīng)建立信息與溝通制度，明確內(nèi)部控制相關(guān)信息的收集、處理和傳遞程序，確保信息及時(shí)溝通，促進(jìn)內(nèi)部控制有效運(yùn)行 【答案】ABCD。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》。

21.在企業(yè)文化建設(shè)中發(fā)揮主導(dǎo)作用。（★）A．董事 B．監(jiān)事

C．高級管理人員 D．一般員工

【答案】ABC。《企業(yè)內(nèi)部控制應(yīng)用指引第5號—企業(yè)文化》第七條。

22.關(guān)于商業(yè)銀行“印、押、證”管理要求，說法正確的有（）。（★★★）A．使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員不得同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證 B．使用和保管重要業(yè)務(wù)印章的人員可以同時(shí)保管相關(guān)的業(yè)務(wù)單證

C．使用和保管密押、壓數(shù)機(jī)的人員不得同地使用或保管相關(guān)的印章和單證 D．使用和保管密押、壓數(shù)機(jī)的人員可以同地使用或保管相關(guān)的印章和單證 【答案】AC。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第七十九條。

23.商業(yè)銀行應(yīng)建立有效的內(nèi)部信息溝通機(jī)制，（）。（★★★）A．確保董事會(huì)能及時(shí)了解本行經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況

B．確保監(jiān)事和高級管理層能及時(shí)了解本行的經(jīng)營和風(fēng)險(xiǎn)狀況 C．確保每一項(xiàng)信息均能傳遞給相關(guān)的員工 D．確保各個(gè)部門和員工的有關(guān)信息能順暢傳遞 【答案】ABCD。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第二十五條。

24.下列行為中，符合會(huì)計(jì)內(nèi)部控制規(guī)范的是（）。（★★★）、A.一個(gè)人可以同時(shí)兼任會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)非相容的崗位 B．一個(gè)人可以獨(dú)自完成會(huì)計(jì)全過程的業(yè)務(wù)操作

C．會(huì)計(jì)人員調(diào)動(dòng)工作或離職，應(yīng)與接管人員辦清交接手續(xù)，嚴(yán)格執(zhí)行交接程序 D．商業(yè)銀行應(yīng)完善會(huì)計(jì)檔案管理，嚴(yán)格執(zhí)行會(huì)計(jì)檔案查閱手續(xù) 【答案】CD。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第七章。

25.下列選項(xiàng)中（）屬于合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理體系的基本要素。☆☆ A、合規(guī)政策

B、合規(guī)管理部門的組織結(jié)構(gòu) C、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理計(jì)劃

D、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別和管理流程 答案：A、B、C、D

26.本行對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)識(shí)別和評估的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)主要包括（）：☆☆ A、本行已發(fā)生的合規(guī)問題和案件 B、各部門已經(jīng)發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)隱患

C、合規(guī)部門在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的識(shí)別、評估、監(jiān)測和報(bào)告等日常工作中所發(fā)現(xiàn)的需引起足夠重視的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)或問題

D、內(nèi)外部審計(jì)、監(jiān)管部門檢查發(fā)現(xiàn)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件和合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)提示等 答案：A、B、C、D

27.依據(jù)《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》，檢查、監(jiān)督人員有（）行為的，應(yīng)對其進(jìn)行問責(zé)處理。☆☆

A、對檢查范圍內(nèi)應(yīng)該發(fā)現(xiàn)的違法違規(guī)問題未能及時(shí)發(fā)現(xiàn)，或虛報(bào)瞞報(bào)的

B、檢查、監(jiān)督范圍內(nèi)機(jī)構(gòu)發(fā)生重大經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、違規(guī)行為及經(jīng)濟(jì)案件，被外部機(jī)構(gòu)發(fā)現(xiàn)，經(jīng)上級認(rèn)定檢查、監(jiān)督部門有失職行為的

C、幫助或串通被檢查對象，編造虛假賬務(wù)憑證、報(bào)表及其他有關(guān)資料的 D、不按規(guī)定保護(hù)檢舉、揭發(fā)人，致使檢舉、揭發(fā)人受到侵害的 答案：A、B、C、D

28.依據(jù)《徽商銀行總行內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)工作管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定，下列說法正確的是（）。☆☆☆

A、整改工作責(zé)任部門應(yīng)制定整改工作計(jì)劃。

B、整改工作責(zé)任部門在整改具體問題的基礎(chǔ)上，還要深入排查同類型問題。C、對受客觀條件限制一時(shí)解決不了的事項(xiàng)，報(bào)經(jīng)檢查單位同意后可不再整改。D、整改中涉及的違規(guī)事項(xiàng)，整改工作責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)提交合規(guī)部門開展責(zé)任認(rèn)定。

答案：A、B

29.以下（）屬于應(yīng)進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定的范圍。☆☆ A、進(jìn)行違法違規(guī)操作以至造成本行大額資金損失 B、對崗位職責(zé)不履行或不盡職造成本行聲譽(yù)損害

C、對重大、突發(fā)的風(fēng)險(xiǎn)事件等應(yīng)報(bào)未報(bào)或遲報(bào)、謊報(bào)、瞞報(bào)、漏報(bào) D、資產(chǎn)質(zhì)量發(fā)生惡化，風(fēng)險(xiǎn)分類下調(diào)為可疑和損失類的資產(chǎn)業(yè)務(wù) 答案：A、B、C、D、30.下列哪些處理種類可以申請復(fù)審、復(fù)核？()☆☆☆☆ A、通報(bào)批評 B、警告

C、扣減績效工資 D、責(zé)令書面檢查 答案：BC

31.依照本辦法受到（）的員工，取消當(dāng)年評選先進(jìn)資格。☆☆☆ A、經(jīng)濟(jì)處罰 B、通報(bào)批評、、C、離崗待聘 D、停職

答案：B、C、D

32.員工違規(guī)受到紀(jì)律處分后，能及時(shí)糾正錯(cuò)誤，并積極工作，表現(xiàn)良好的，可按下列期限（）辦理解除：☆☆☆☆

A、警告處分滿3個(gè)月 B、嚴(yán)重警告處分滿6個(gè)月 C、記過處分滿12個(gè)月；

D、記大過、降職處分滿18個(gè)月 答案：B、C、D

33.反洗錢的上游犯罪有：（）★

A、毒品犯罪 B、金融詐騙犯罪 C、破壞金融管理秩序犯罪 D、貪污賄賂犯罪 答案：ABCD

34.下列說法正確的是：（）★★★

A、客戶通過在境內(nèi)金融機(jī)構(gòu)開立的賬戶或者銀行卡所發(fā)生的大額交易，由開立賬戶的金融機(jī)構(gòu)或者發(fā)卡銀行報(bào)告

B、客戶通過境外銀行卡所發(fā)生的大額交易，由收單行報(bào)告

C、客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，由辦理業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)報(bào)告

D、客戶不通過賬戶或者銀行卡發(fā)生的大額交易，可以不報(bào)告 答案：ABC

35.代理他人在金融機(jī)構(gòu)開立個(gè)人存款賬戶的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)要求其出示（）的身份證件，進(jìn)行核對，并登記（）身份證件上的姓名和號碼。★★ A、負(fù)責(zé)人 B、代理人 C、被代理人 D、監(jiān)護(hù)人 答案： BC

36.根據(jù)有關(guān)存款實(shí)名證件的規(guī)定，下列哪些表述正確。（）★★ A、外國公民可將護(hù)照作為實(shí)名證件 B、臨時(shí)身份證也是有效的實(shí)名證件

C、不同年齡段的人都可用戶口簿作為實(shí)名證件 D、軍人身份證件、武警身份證件可作為實(shí)名證件 答案： ABD

37.下列說法正確的是：（）★★★

A、金融機(jī)構(gòu)對反洗錢或反恐融資監(jiān)控名單應(yīng)實(shí)施全天候?qū)崟r(shí)監(jiān)測

B、對系統(tǒng)通過可疑模型提取的異常交易，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全部提交可疑交易報(bào)告

C、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)認(rèn)真履行客戶身份識(shí)別職責(zé)，按照“勤勉盡責(zé)”的要求，建立以“合理懷疑”為基礎(chǔ)的可疑交易線索識(shí)別報(bào)告模式

D、金融從業(yè)人員應(yīng)隨時(shí)隨地注意客戶、資金和交易是否與洗錢、恐怖融資等違法犯罪活動(dòng)有關(guān)，發(fā)現(xiàn)或有合理理由懷疑其涉及洗錢、恐怖融資的，應(yīng)當(dāng)按照規(guī)定提交可疑交易報(bào)告

答案：ACD

38.客戶經(jīng)理的反洗錢職責(zé)有：（）★

A、根據(jù)反洗錢工作需要，開展客戶盡職調(diào)查工作 B、參與客戶風(fēng)險(xiǎn)等級分類工作 C、參與可疑交易的分析、甄別工作

D、向本行反洗錢工作人員報(bào)告發(fā)現(xiàn)的可疑情形、可疑跡象 答案：ABCD

39.下列說法正確的有：（）★★★★

A、客戶無正常理由拒絕更新客戶基本信息的，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)提交可疑交易報(bào)告

B、委托第三方代為履行識(shí)別客戶身份的，金融機(jī)構(gòu)不承擔(dān)未履行客戶身份識(shí)別義務(wù)的責(zé)任

C、各級國家行政機(jī)關(guān)、司法機(jī)關(guān)、軍事機(jī)關(guān)及其下屬的各類企事業(yè)單位發(fā)生的大額交易，如未發(fā)現(xiàn)該交易可疑，可以不提交大額交易報(bào)告

D、客戶經(jīng)理、營業(yè)柜員要全面關(guān)注各種情況，充分利用與客戶進(jìn)行面對面交流的有利條件，注意觀察客戶不符合常理的情形或其他可疑點(diǎn)

答案：AD

以下屬于大額交易的有：（）★★★★★ 40.A、單筆或當(dāng)日累計(jì)人民幣20萬元以上的現(xiàn)金支取 B、法人、其他組織和個(gè)體工商戶銀行賬戶之間單筆或者當(dāng)日累計(jì)人民幣200萬元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn) C、交易一方為自然人、單筆或者當(dāng)日等值1萬美元以上的交易 D、自然人銀行賬戶之間單筆或累計(jì)人民幣20萬元以上的款項(xiàng)劃轉(zhuǎn) 答案：AB

三、判斷題：

1、規(guī)章制度的生效日期必須規(guī)定為規(guī)章制度的公布之日。（錯(cuò)）★★

2、分行制定的規(guī)章制度應(yīng)當(dāng)在印發(fā)后1個(gè)月內(nèi)向總行條線業(yè)務(wù)主管部門和總行合規(guī)部備案(對)★

3、根據(jù)我行規(guī)章制度管理辦法，經(jīng)各分行授權(quán)審批通過，分行部室可根據(jù)業(yè)務(wù)經(jīng)營實(shí)際情況制定相應(yīng)的規(guī)章制度，但必須報(bào)總行備案。（錯(cuò)）★★★★

4、合規(guī)管理部門應(yīng)積極主動(dòng)的識(shí)別和評估與商業(yè)銀行經(jīng)營活動(dòng)相關(guān)的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)，但不包括為新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)的開發(fā)提供必要的合規(guī)性審核和測試，識(shí)別和評估新業(yè)務(wù)方式的拓展、新客戶關(guān)系的建立以客戶關(guān)系的性質(zhì)發(fā)生重大變化所產(chǎn)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（錯(cuò)）

5、★兩個(gè)以上有權(quán)機(jī)關(guān)對同一單位或個(gè)人的同一筆存款采取凍結(jié)或扣劃措施時(shí) 金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)協(xié)助最先送達(dá)的有權(quán)機(jī)關(guān)。答案：正確

6、★★動(dòng)產(chǎn)質(zhì)權(quán)自質(zhì)押合同訂立簽訂之日起時(shí)設(shè)立。答案：錯(cuò)誤

7、★★因稅收、繼承、贈(zèng)與可以依法無償取得票據(jù)的，不受給付對價(jià)的限制。答案：正確

8、★★我行可以接受借款人或第三人以其持有的我行股票申請股權(quán)質(zhì)押貸款。答案：錯(cuò)誤。

9、內(nèi)部控制的目標(biāo)是合理保證企業(yè)經(jīng)營管理合法合規(guī)、資產(chǎn)安全、財(cái)務(wù)報(bào)告及相關(guān)信息真實(shí)完整，提高經(jīng)營效益合效果，促進(jìn)企業(yè)實(shí)現(xiàn)發(fā)展戰(zhàn)略。（）（★）【答案】對。《企業(yè)內(nèi)部控制基本規(guī)范》第三條。

10、商業(yè)銀行應(yīng)做到會(huì)計(jì)記錄、賬務(wù)處理的合法、真實(shí)、完整和準(zhǔn)確，嚴(yán)禁偽造、變造會(huì)計(jì)憑證、會(huì)計(jì)賬簿和其他會(huì)計(jì)資料，嚴(yán)禁提供虛假財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告。（）（★★）【答案】對。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第一百一十四條。

11、商業(yè)銀行會(huì)計(jì)崗位設(shè)置應(yīng)當(dāng)實(shí)行責(zé)任分離、相互制約的原則，允許一人兼任非相容崗位或獨(dú)自完成會(huì)計(jì)全過程的業(yè)務(wù)操作。（★）【答案】錯(cuò)。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第一百零七條。

12、內(nèi)部控制的監(jiān)督評價(jià)部門可以與內(nèi)部控制的建設(shè)執(zhí)行部門為同一部門。（★★）【答案】錯(cuò)。《商業(yè)銀行內(nèi)部控制指引》第四條。

13、為確保合規(guī)部門的獨(dú)立性，各級合規(guī)部門在向上級合規(guī)部門報(bào)告重大合規(guī)事項(xiàng)時(shí)，可不向所在分行的分管負(fù)責(zé)人報(bào)告。（）☆☆ 答案：╳

14、整改工作牽頭部門應(yīng)審核、匯總整改報(bào)告，并對整改情況的真實(shí)性、有效性、全面性負(fù)責(zé)。（）☆☆☆ 答案：╳

15、派遣制員工存在違規(guī)行為，應(yīng)按《徽商銀行責(zé)任認(rèn)定工作管理暫行辦法》有關(guān)規(guī)定進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，但處罰不得適用紀(jì)律處分。☆☆☆ 答案：√

16、各級業(yè)務(wù)管理部門發(fā)現(xiàn)違規(guī)問題，需要對違規(guī)人員給予誡勉談話、責(zé)令書面檢查處理的，可以不進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，直接予以處理。☆☆ 答案：√

17、在進(jìn)行可疑交易人工甄別時(shí)，如果有合理理由排除疑點(diǎn)，或者沒有合理理由懷疑該交易或客戶涉及違法犯罪活動(dòng)，則不能將所發(fā)現(xiàn)的異常交易作為可疑交易報(bào)告的內(nèi)容，反之則可將其作為可疑交易報(bào)告的內(nèi)容。（）：★★★

答案：√

18、金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照客戶的特點(diǎn)或者賬戶的屬性，并考慮地域、業(yè)務(wù)、行業(yè)、客戶是否為外國政要等因素，劃分風(fēng)險(xiǎn)等級，并在持續(xù)關(guān)注的基礎(chǔ)上，適時(shí)調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)等級。（）★★ 答案：√

19、做好反洗錢工作，不僅是金融機(jī)構(gòu)應(yīng)盡的社會(huì)責(zé)任，也是依法合規(guī)經(jīng)營、防范法律風(fēng)險(xiǎn)的必然要求，更是防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)實(shí)需要。（）★ 答案：√

20、對客戶風(fēng)險(xiǎn)等級劃分為高風(fēng)險(xiǎn)的客戶，應(yīng)每兩年對客戶身份進(jìn)行一次審核。★★

答案：X

四、簡答題

1.《徽商銀行合規(guī)政策》中的合規(guī)文化內(nèi)涵包括哪些方面？★★

答：堅(jiān)持合規(guī)從高層做起、主動(dòng)合規(guī)，全員合規(guī)、全程合規(guī)、確立合規(guī)抑制風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)創(chuàng)造價(jià)值；實(shí)施激勵(lì)約束，落實(shí)獎(jiǎng)罰并重，鼓勵(lì)合規(guī)守法，抑制違規(guī)違章，嚴(yán)懲違法違規(guī)；加強(qiáng)合規(guī)教育，提高全行員工的合規(guī)意識(shí)，促進(jìn)合規(guī)文化建設(shè)。

2.根據(jù)我行規(guī)章制度管理辦法，規(guī)章制度的制定、公布、修改、廢止及整理匯編應(yīng)遵循哪些原則？

答：

1、合法性原則。規(guī)章制度的制定、公布、修改、廢止及整理匯編活動(dòng)應(yīng)當(dāng)遵循國家法律、法規(guī)、行政規(guī)章制度及其他法律規(guī)范，不得與國家法律規(guī)范相抵觸；

2、效力性原則。本行不同層級的規(guī)章制度在本行內(nèi)具有不同的適用效力，效力低的規(guī)章制度不能與效力高的規(guī)章制度相違背；

3、一致性原則。本行規(guī)章制度應(yīng)保持內(nèi)部的統(tǒng)一，對同一事項(xiàng)的規(guī)定應(yīng)當(dāng)保持一致；

4、效率性原則。規(guī)章制度的制定、公布、修改、廢止及整理匯編活動(dòng)應(yīng)當(dāng)及時(shí)有效，滿足本行經(jīng)營管理工作的需要；

5、完備性原則。本行各項(xiàng)經(jīng)營、管理活動(dòng)均需建立相應(yīng)的規(guī)章制度，每項(xiàng)制度應(yīng)對所涉及事項(xiàng)進(jìn)行全面規(guī)范；

6、程序性原則。本行規(guī)章制度的制定、公布、修改、廢止及整理匯編應(yīng)該遵循規(guī)定的權(quán)限和程序，從本行整體利益出發(fā)，維護(hù)規(guī)章制度體系的統(tǒng)一和有序。

3.根據(jù)我行規(guī)章制度管理辦法，本行規(guī)章制度的種類包括：

答：

1、公司章程。

2、公司治理基本制度。

3、經(jīng)營管理基本規(guī)章制度。

4、經(jīng)營管理重要規(guī)章制度。

5、經(jīng)營管理輔助規(guī)章制度。4.根據(jù)《徽商銀行行長授權(quán)管理實(shí)施細(xì)則》，我行的授權(quán)原則包括：

答：

1、有限授權(quán)原則。授權(quán)人在法定經(jīng)營和自身授權(quán)范圍內(nèi)，對被授權(quán)人實(shí)行有限授權(quán)；

2、區(qū)別授權(quán)原則。根據(jù)被授權(quán)人經(jīng)營管理范圍、風(fēng)險(xiǎn)內(nèi)控管理水平等的不同，實(shí)行區(qū)別授權(quán)；

3、相對穩(wěn)定、適時(shí)調(diào)整原則。在授權(quán)期限內(nèi)保持相對穩(wěn)定，并根據(jù)內(nèi)外部因素的變化情況和經(jīng)營管理工作的需要，適時(shí)調(diào)整授權(quán)權(quán)限；

4、合規(guī)性原則。被授權(quán)人在行使被授予的權(quán)限時(shí)，必須接受總行的統(tǒng)一領(lǐng)導(dǎo)，遵守本行的各項(xiàng)規(guī)章制度，在授權(quán)范圍內(nèi)依法進(jìn)行經(jīng)營管理活動(dòng)，并承擔(dān)相應(yīng)的責(zé)任。嚴(yán)禁越權(quán)從事各項(xiàng)經(jīng)營管理活動(dòng)。

5、授權(quán)到機(jī)構(gòu)（崗位）和授權(quán)到人相結(jié)合原則。以授權(quán)到機(jī)構(gòu)（崗位）為主，并在部分業(yè)務(wù)領(lǐng)域中實(shí)行授權(quán)到人。

5.★★知識(shí)產(chǎn)權(quán)主要包括哪些類型（至少說出3種）？

答案：知識(shí)產(chǎn)權(quán)類型包括：商標(biāo)權(quán)；專利權(quán)；著作權(quán)、版權(quán)、未被披露的信息（包括商業(yè)秘密）等。

6.★★★根據(jù)《繼承法》規(guī)定，繼承的第一順序和第二順序分別包括哪些人？ 答案：第一順序?yàn)榕渑肌⒆优⒏改福坏诙樞驗(yàn)樾值芙忝谩⒆娓改浮⑼庾娓改浮?/p>

7.★★★哪些權(quán)利可以質(zhì)押（至少說出5種）？

答案：匯票、支票、本票；債券、存款單；倉單、提單；可以轉(zhuǎn)讓的基金份額、股權(quán)；可以轉(zhuǎn)讓的注冊商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)等知識(shí)產(chǎn)權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；應(yīng)收賬款；法律、行政法規(guī)規(guī)定可以出質(zhì)的其他財(cái)產(chǎn)權(quán)利。

8.★★銀行客戶作為金融消費(fèi)者，依法享有哪些權(quán)利（至少說出4種）？ 答案：

1、人身、財(cái)產(chǎn)安全權(quán)；知悉權(quán)；自主選擇權(quán)；公平交易權(quán)；求償權(quán)；結(jié)社權(quán)；受教育權(quán)；受尊重權(quán)；監(jiān)督權(quán)。

1、企業(yè)內(nèi)部控制包括哪些控制措施。（★）[答案]：

企業(yè)內(nèi)部控制措施一般包括：不相容職務(wù)分離控制、授權(quán)審批控制、會(huì)計(jì)系統(tǒng)控制、財(cái)產(chǎn)保護(hù)控制、預(yù)算控制、運(yùn)營分析控制和績效考評控制等。

9.企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)遵循哪些原則？（★★）[答案]：

企業(yè)建立與實(shí)施內(nèi)部控制，應(yīng)當(dāng)遵循下列原則：

（一）全面性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)貫穿決策、執(zhí)行和監(jiān)督全過程，覆蓋企業(yè)及其所屬單位的各種業(yè)務(wù)和事項(xiàng)。

（二）重要性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在全面控制的基礎(chǔ)上，關(guān)注重要業(yè)務(wù)事項(xiàng)和高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域。

（三）制衡性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)在治理結(jié)構(gòu)、機(jī)構(gòu)設(shè)置及權(quán)責(zé)分配、業(yè)務(wù)流程等方面形成相互制約、相互監(jiān)督，同時(shí)兼顧運(yùn)營效率。

（四）適應(yīng)性原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)與企業(yè)經(jīng)營規(guī)模、業(yè)務(wù)范圍、競爭狀況和風(fēng)險(xiǎn)水平等相適應(yīng)，并隨著情況的變化及時(shí)加以調(diào)整。

（五）成本效益原則。內(nèi)部控制應(yīng)當(dāng)權(quán)衡實(shí)施成本與預(yù)期效益，以適當(dāng)?shù)某杀緦?shí)現(xiàn)有效控制。

10.商業(yè)銀行內(nèi)部控制的概念是什么？內(nèi)部控制的目標(biāo)有哪些？（★★）[答案]：

內(nèi)部控制是商業(yè)銀行為實(shí)現(xiàn)經(jīng)營目標(biāo)，通過制定和實(shí)施一系列制度、程序和方法，對風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行事前防范、事中控制、事后監(jiān)督和糾正的動(dòng)態(tài)過程和機(jī)制。商業(yè)銀行內(nèi)部控制的目標(biāo)：

（一）確保國家法律規(guī)定和商業(yè)銀行內(nèi)部規(guī)章制度的貫徹執(zhí)行。

（二）確保商業(yè)銀行發(fā)展戰(zhàn)略和經(jīng)營目標(biāo)的全面實(shí)施和充分實(shí)現(xiàn)。

（三）確保風(fēng)險(xiǎn)管理體系的有效性。

（四）確保業(yè)務(wù)記錄、財(cái)務(wù)信息和其他管理信息的及時(shí)、真實(shí)和完整。

11.內(nèi)部控制五要素是指什么？

（1）COSO內(nèi)部控制系統(tǒng)的五大要素包括控制環(huán)境、風(fēng)險(xiǎn)評估、控制活動(dòng)、信息與溝通、內(nèi)部監(jiān)督。

12.A銀行起草并制定了非常全面的內(nèi)部控制規(guī)章制度，董事長認(rèn)為每個(gè)員工都是好員工，大家都會(huì)自覺的遵守企業(yè)制定的規(guī)章制度，從而其領(lǐng)導(dǎo)的內(nèi)部審計(jì)部門人手很少，在遇到大型的審計(jì)項(xiàng)目的時(shí)候，臨時(shí)從被審計(jì)的部門調(diào)取熟悉審計(jì)業(yè)務(wù)的人員。該銀行設(shè)有風(fēng)險(xiǎn)管理部門，識(shí)別和分析影響目標(biāo)實(shí)現(xiàn)的風(fēng)險(xiǎn)，對于識(shí)別出的風(fēng)險(xiǎn)，不論付出多大的代價(jià)，一律采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略予以應(yīng)對。該銀行倡導(dǎo)員工信息傳遞的真實(shí)性，嚴(yán)格規(guī)定有關(guān)信息必須逐層傳達(dá)。另外，財(cái)務(wù)部門人手較為緊張，一人長時(shí)間處在同一崗位或者同時(shí)兼任多個(gè)崗位的現(xiàn)象普遍存在。（★★★★）問題：

根據(jù)內(nèi)部控制相關(guān)理念，指出資料中對于五要素哪個(gè)方面存在問題，簡要說明理由。

[答案]：①控制環(huán)境存在問題。高級管理層的管理理念作為控制環(huán)境的重要因素，認(rèn)為“大家都會(huì)自覺的遵守企業(yè)制定的規(guī)章制度”將導(dǎo)致控制環(huán)境薄弱，控制環(huán)境作為其他內(nèi)部控制因素的根基，薄弱的控制環(huán)境必然導(dǎo)致企業(yè)內(nèi)部控制整體的失效。

②風(fēng)險(xiǎn)評估存在問題。對于風(fēng)險(xiǎn)應(yīng)對策略包括風(fēng)險(xiǎn)降低、風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避、風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)移和風(fēng)險(xiǎn)保留。采取何種的風(fēng)險(xiǎn)策略應(yīng)該綜合地進(jìn)行考慮，成本效益也是考慮的一個(gè)重要方面，不能不考慮付出的代價(jià)而一律采取風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避策略。③控制活動(dòng)存在問題。財(cái)務(wù)部門存在長時(shí)間處在同一崗位和同時(shí)兼任多個(gè)崗位的現(xiàn)象，沒有做到重要職責(zé)的劃分。

④信息溝通存在問題。只強(qiáng)調(diào)了信息的真實(shí)性，沒有強(qiáng)調(diào)信息傳遞的及時(shí)性，有關(guān)信息可以越級進(jìn)行傳遞。

⑤內(nèi)部監(jiān)督存在問題。內(nèi)部審計(jì)部門喪失了獨(dú)立性，而且人手較少，無法進(jìn)行持續(xù)的監(jiān)察活動(dòng)或單獨(dú)的評估。

13.簡述合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估、和報(bào)告的原則。難度：☆☆☆ 答案要點(diǎn)：《徽商銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估和報(bào)告管理暫行辦法》第六條：合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估和報(bào)告應(yīng)遵循以下原則：

（一）人人有責(zé)原則。

（二）真實(shí)性原則。

（三）及時(shí)性原則。

（四）全面性原則。

（五）有效性原則。

（六）實(shí)質(zhì)性原則。依據(jù)：《徽商銀行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估和報(bào)告管理暫行辦法》第六條

14.簡述外部監(jiān)管意見書傳遞至本行后的整改工作流程。難度：☆☆☆ 答案要點(diǎn)：（1）辦公室收文后應(yīng)及時(shí)提出擬辦意見，經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審批后確定整改工作牽頭部門。

（2）整改工作責(zé)任部門應(yīng)制定整改落實(shí)工作方案，合理安排整改工作分工與進(jìn)度。

（3）整改具體問題的基礎(chǔ)上，要深入排查同類型問題，同時(shí)分析問題反映的制度、流程、管理缺陷。

（4）對整改中涉及的違規(guī)事項(xiàng)，整改工作責(zé)任部門應(yīng)開展責(zé)任認(rèn)定核查工作。（5）整改工作責(zé)任部門應(yīng)及時(shí)向外部監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告整改報(bào)告。依據(jù)：《徽商銀行總行內(nèi)外部檢查發(fā)現(xiàn)問題整改落實(shí)工作管理暫行辦法》第十條至十六條

15.簡述確定各責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)責(zé)任的操作步驟 難度：☆☆☆☆ 答案要點(diǎn)：（1）評價(jià)責(zé)任認(rèn)定事項(xiàng)的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)及負(fù)面影響程度；

（2）核查有關(guān)責(zé)任人是否執(zhí)行了法律、法規(guī)、規(guī)則或準(zhǔn)則、監(jiān)管規(guī)定以及本行各項(xiàng)規(guī)章制度，是否按照崗位職責(zé)和業(yè)務(wù)操作規(guī)程辦理業(yè)務(wù)；

（3）分析主客觀原因，判斷有關(guān)責(zé)任人的盡職程度，初步確定各責(zé)任人應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任。

（4）對各有關(guān)責(zé)任人由于主觀原因而應(yīng)承擔(dān)的責(zé)任（或稱主觀責(zé)任）作出書面結(jié)論。依據(jù)：《徽商銀行責(zé)任認(rèn)定工作管理暫行辦法》第二十二條

16.簡述五種以上可以從輕、減輕或免于處理的情形。難度：☆☆ 答案要點(diǎn)：（1）初次違規(guī)且情節(jié)較輕的；

（2）違規(guī)行為發(fā)生后，主動(dòng)采取措施，有效避免或明顯減輕損害后果的；（3）主動(dòng)或全部賠償違規(guī)所造成損失的；

（4）違規(guī)后認(rèn)錯(cuò)態(tài)度較好，主動(dòng)交代或糾正違規(guī)行為的；（5）違規(guī)后主動(dòng)檢舉他人違規(guī)行為，經(jīng)查證屬實(shí)的；

（6）經(jīng)辦人員經(jīng)抵制并越級反映無效，被迫實(shí)施違規(guī)行為的；（7）其他可以從輕、減輕或免予處理的情形。依據(jù)：《徽商銀行員工違規(guī)行為處理辦法》第二十一條

17.客戶身份識(shí)別制度指的是什么? 參考答案：是指金融機(jī)構(gòu)在與客戶建立業(yè)務(wù)關(guān)系或與其進(jìn)行交易時(shí)，應(yīng)當(dāng)根據(jù)法定的有效身份證件或其他身份證明文件，確認(rèn)客戶的真實(shí)身份，同時(shí)，了解客戶的職業(yè)情況或經(jīng)營背景、交易目的、交易性質(zhì)以及資金來源等。

18.按照國家法律的規(guī)定和中國人民銀行的要求，金融機(jī)構(gòu)應(yīng)積極履行哪些反洗錢義務(wù)？ 參考答案：（1）內(nèi)控制度建設(shè)；（2）客戶身份識(shí)別；（3）客戶身份資料和交易記錄保存；（4）大額和可疑交易報(bào)告；（5）配合反洗錢調(diào)查；（6）反洗錢宣傳和培訓(xùn)。

19.什么叫反洗錢? 參考答案：是指為了預(yù)防通過各種方式掩飾、隱瞞毒品犯罪、黑社會(huì)性質(zhì)的組織犯罪、恐怖活動(dòng)犯罪、走私犯罪、貪污賄賂犯罪、破壞金融管理秩序犯罪、金融詐騙犯罪等犯罪所得及其收益的來源和性質(zhì)的洗錢活動(dòng)，依照《反洗錢法》規(guī)定采取相關(guān)措施的行為。

20.《金融機(jī)構(gòu)客戶身份識(shí)別和客戶身份資料及交易記錄保存管理辦法》中規(guī)定識(shí)別或者重新識(shí)別客戶身份的措施有哪幾種?

參考答案：(1)要求客戶補(bǔ)充其他身份資料或者身份證明文件。(2)回訪客戶。(3)實(shí)地查訪。(4)向公安、工商行政管理等部門核實(shí)。(5)其他可依法采取的措施。

五、案例分析題

1.2007年3月5日，甲公司與乙銀行簽訂抵押借款合同，雙方約定：甲公司向 乙銀行借款60萬元，借期6個(gè)月，以甲公司的兩棟廠房（其中一棟已出租給某商場，租期5年）作為抵押，但未包括廠房占用范圍的建設(shè)用地使用權(quán)。合同簽訂當(dāng)日，乙銀行即向甲公司發(fā)放了全額貸款，但由于當(dāng)?shù)胤慨a(chǎn)管理部門計(jì)算機(jī)系統(tǒng)故障，雙方未能辦理廠房抵押登記手續(xù)。2007年3月7日，乙銀行業(yè)務(wù)人員到達(dá)甲公司總部，要求甲公司為該抵押貸款另行提供其他擔(dān)保方式，恰逢甲公司與其原料供應(yīng)商丙公司商談業(yè)務(wù)，甲公司董事長遂當(dāng)場讓丙公司負(fù)責(zé)人在抵押借款合同上以保證人身份簽字并加蓋了丙公司公章，乙銀行業(yè)務(wù)人員表示同意。2008年1月4日。乙銀行向人民法院起訴丙公司，要求丙公司向乙銀行支付甲公司所欠借款本金及利息。丙公司負(fù)責(zé)人表示，當(dāng)時(shí)是礙于甲公司董事長情面而簽字蓋章的，乙銀行不應(yīng)當(dāng)向丙公司主張權(quán)利。2008年4月25日，甲公司的債權(quán)人丁向人民法院申請宣告甲公司破產(chǎn)。請回答下列問題。

★★

1、對于甲公司與乙銀行簽訂的抵押借款合同，下列表述正確的是（）。A.廠房占用范圍內(nèi)的建設(shè)用地使用權(quán)未抵押的視為一并抵押 B.甲公司將已出租的廠房設(shè)定抵押，應(yīng)當(dāng)事先征得商場的同意 C.訂立抵押合同前已經(jīng)出租的廠房，原租賃關(guān)系不受抵押的影響

D.未出租的廠房，在抵押借款合同存續(xù)期間，未經(jīng)乙銀行同意，甲公司不得將其出租

答案：AC

★★

2、關(guān)于甲公司、乙銀行和丙公司之間的法律關(guān)系，下列表述正確的是（）。A.甲公司和乙銀行之間簽訂的抵押借款合同無效

B.丙公司和乙銀行之間的保證合同不成立，對甲公司和乙銀行之間的債務(wù)，丙公司不承擔(dān)民事責(zé)任

C.丙公司和乙銀行之間的保證合同無效，但丙公司應(yīng)當(dāng)根據(jù)其過錯(cuò)程度向乙銀行承擔(dān)相應(yīng)的民事責(zé)任 D.對于甲公司和乙銀行之間的債務(wù)，丙公司應(yīng)按照連帶責(zé)任保證方式承擔(dān)保證責(zé)任

答案：D

★★★

3、乙銀行通過訴訟向丙公司主張權(quán)利，丙公司提出的下列抗辯事由可能獲得人民法院支持的是（）。A.本案保證合同期間已屆滿 B.乙銀行未先向甲公司催告履行

C.乙銀行未就甲公司的財(cái)產(chǎn)申請強(qiáng)制執(zhí)行

D.甲公司和乙銀行之間的債務(wù)因甲公司的清償行為業(yè)已消滅 答案：AD

★★★

4、如果人民法院受理了甲公司破產(chǎn)案件，下列表述正確的是（）。A.乙銀行可以向人民法院申報(bào)債權(quán)

B.乙銀行可以向丙公司主張權(quán)利，但應(yīng)當(dāng)在破產(chǎn)程序終結(jié)后一年內(nèi)提出 C.乙銀行申報(bào)債權(quán)后在破產(chǎn)程序中未受清償部分，丙公司不承擔(dān)民事責(zé)任 D.如果乙銀行未申報(bào)債權(quán)，丙公司可以參加破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)分配，預(yù)先行使追償權(quán) 答案：AD 2、2010年2月，某銀行發(fā)現(xiàn)一個(gè)客戶經(jīng)常性的收取來自外地的個(gè)人匯款，這是一個(gè)新成立的公司，但資金交易量卻很大。經(jīng)初步了解，這個(gè)客戶是一家書店，外地的個(gè)人匯款主要是用來買書的。但做進(jìn)一步了解后，銀行發(fā)現(xiàn)，這家客戶只有一個(gè)店員，一個(gè)兼職會(huì)計(jì)，真正的法定代表人始終沒有出現(xiàn)過。這家書店規(guī)模很小，平時(shí)顧客也很少，但其資金交易量卻遠(yuǎn)遠(yuǎn)超過其正常經(jīng)營規(guī)模。銀行認(rèn)為這個(gè)客戶比較可疑，向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告了相關(guān)情況。

經(jīng)調(diào)查，這是一個(gè)販毒集團(tuán)開立的書店，其主要用途就是用來洗錢的。他們派出大量人員從各地分批將現(xiàn)金匯給書店存入銀行，然后書店以賣書的名義匯集起來，再以營業(yè)收入的名義向稅務(wù)機(jī)關(guān)申報(bào)，繳納稅款。這樣，非法收入再納稅之后就在表面上完全合法化了。

問題：分析本案例中銀行員工發(fā)現(xiàn)的可疑特征？

參考答案要點(diǎn)：

銀行方面注意到了三個(gè)方面的可疑特征：（1）新成立的公司的業(yè)務(wù)量迅速放大；（2）很頻繁的收到外地個(gè)人匯款;(3)日常收付的資金交易量大大超過企業(yè)規(guī)模。

第四篇：中國銀行合規(guī)

中國銀行股份有限公司合規(guī)政策

中國銀行股份有限公司認(rèn)為：

依法合規(guī)是一種競爭力，是現(xiàn)代金融企業(yè)完善公司治理和商業(yè)銀行經(jīng)營內(nèi)在規(guī)律的必然要求，是本公司堅(jiān)持科學(xué)發(fā)展觀的重要內(nèi)容。

本公司依法接受國內(nèi)外監(jiān)管部門的多角度監(jiān)管，并接受股東、債權(quán)人和員工等利益相關(guān)人的全方位監(jiān)督。

本公司制訂、實(shí)施統(tǒng)一的合規(guī)政策，致力于建立合理、有效的合規(guī)職能，以保證持續(xù)、穩(wěn)健的經(jīng)營。

本公司鄭重承諾：嚴(yán)格遵守本政策，全力奉行忠實(shí)、誠信的價(jià)值理念，亦要求董事會(huì)成員、各級管理者及全體員工遵守本政策。所有員工無論為創(chuàng)造業(yè)績、提高競爭力，還是應(yīng)上級命令或客戶要求，均應(yīng)忠實(shí)、誠信并恪守職業(yè)道德，不能在遵守本政策方面存在任何妥協(xié)。各級管理者更應(yīng)主動(dòng)承擔(dān)責(zé)任，致力于培育以誠信為基礎(chǔ)的企業(yè)合規(guī)文化，為健全公司治理機(jī)制做出貢獻(xiàn)。

第一條

合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)是指因未能符合所有適用于本公司的憲法、法律、法規(guī)、規(guī)章、命令等規(guī)范性文件的規(guī)定、公認(rèn)的國際慣例及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門具有約束力的要求或發(fā)生違約、被訴及不利裁決等情況，而可能遭受法律制裁或監(jiān)管處罰、財(cái)務(wù)損失或聲譽(yù)損失等的風(fēng)險(xiǎn)。

第二條

引致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基本因素包括但不限于：法律及監(jiān)管環(huán)境的變化；被訴及不利裁決；遭人誤導(dǎo)所致的違法違規(guī)行為；外聘法律顧問等中介機(jī)構(gòu)的失職行為；內(nèi)部規(guī)章制度及操作程序不健全；協(xié)議、授

１ 權(quán)書等法律文件不完善；新產(chǎn)品、新業(yè)務(wù)不符合法律及監(jiān)管要求；因員工職業(yè)道德問題、疏忽、對法律法規(guī)及監(jiān)管要求認(rèn)識(shí)不足引致的不當(dāng)行為；其他對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)控制不力的情況。

第三條

本公司及所有員工遵守其經(jīng)營所在司法管轄區(qū)內(nèi)的包括憲法、法律、法規(guī)、規(guī)章、命令等規(guī)范性文件的規(guī)定、公認(rèn)的國際慣例及當(dāng)?shù)乇O(jiān)管部門具有約束力的要求，確保本公司所有經(jīng)營管理行為合法合規(guī)，保護(hù)本公司的良好聲譽(yù)并最大限度減小財(cái)務(wù)損失。

第四條

董事會(huì)負(fù)責(zé)總體指導(dǎo)本公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理，并履行下列職責(zé)：授權(quán)風(fēng)險(xiǎn)政策委員會(huì)審議批準(zhǔn)本公司合規(guī)政策，責(zé)成高級管理層依據(jù)有關(guān)政策制定其授權(quán)范圍內(nèi)的合規(guī)管理制度；監(jiān)督和指導(dǎo)高級管理層開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理工作；聽取高級管理層關(guān)于重大合規(guī)事項(xiàng)及合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整體狀況的評估報(bào)告，并適時(shí)做出調(diào)整有關(guān)政策的決定。

第五條

高級管理層對本公司的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)負(fù)有直接責(zé)任，并承擔(dān)下列職責(zé)：組織制訂、實(shí)施合規(guī)政策；評估和確定引致合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的基本因素，建立并適時(shí)調(diào)整相應(yīng)的管理機(jī)制；對已發(fā)生及可能發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件，采取補(bǔ)救措施并減少不良影響；保障本公司具有永久、有效并有充足資源支持的合規(guī)職能，監(jiān)督法律與合規(guī)部門履行合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理職能的情況；向董事會(huì)匯報(bào)重大合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，并定期報(bào)告本公司合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)整體評估結(jié)果。

第六條

本公司各級管理者書面承諾在合規(guī)方面發(fā)揮表率作用和承擔(dān)更多責(zé)任，以其語言和行動(dòng)表明認(rèn)可本公司合規(guī)價(jià)值理念、實(shí)踐本公司合規(guī)政策要求，鼓勵(lì)員工提出合規(guī)問題并認(rèn)真加以解決；切實(shí)預(yù)防并盡早發(fā)現(xiàn)違規(guī)行為，及時(shí)采取行動(dòng)彌補(bǔ)合規(guī)漏洞；對違紀(jì)人員和行為予以懲戒，并在評估及獎(jiǎng)勵(lì)員工時(shí)充分考慮其遵守本政策的情況。

２ 第七條

本公司所有員工書面承諾信守本政策，保證及時(shí)報(bào)告已發(fā)生或懷疑將發(fā)生的違規(guī)情況、配合對可能違規(guī)行為進(jìn)行的調(diào)查、不要求其他員工違反本政策、不對舉報(bào)違規(guī)行為的員工進(jìn)行報(bào)復(fù)，并接受因違反承諾而導(dǎo)致的處分。

第八條

本公司各級管理者及員工在履行其工作職責(zé)時(shí)應(yīng)同時(shí)履行相應(yīng)的合規(guī)職責(zé)并承擔(dān)違規(guī)責(zé)任，了解并遵守相關(guān)合規(guī)要求，就工作中的合規(guī)問題主動(dòng)咨詢法律與合規(guī)部門，及時(shí)報(bào)告他人可能的違規(guī)行為，配合就合規(guī)問題開展的檢查和調(diào)查，并接受相關(guān)合規(guī)培訓(xùn)。

第九條

本公司各部門及分支機(jī)構(gòu)建立對自身合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的監(jiān)控及檢查機(jī)制，以識(shí)別自身可能發(fā)生的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)；建立明確的合規(guī)事項(xiàng)報(bào)告路線，以在合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)事件發(fā)生時(shí)做出及時(shí)有效的反應(yīng)；建立投訴程序，以獲取可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息。

第十條

本公司制定對違規(guī)行為的問責(zé)制度，并嚴(yán)格按照其規(guī)定對未能遵守、履行本政策的員工和機(jī)構(gòu)予以問責(zé)。

第十一條

本公司境內(nèi)外所有分支機(jī)構(gòu)適用本政策；本公司鼓勵(lì)本公司的附屬公司實(shí)施本政策或采用相關(guān)部分；本公司通過協(xié)議促使代表本公司或以本公司名義對外活動(dòng)的第三方同意遵守本政策的相關(guān)部分。本公司境外附屬行、附屬公司同時(shí)應(yīng)遵守當(dāng)?shù)胤伞⒎ㄒ?guī)及監(jiān)管要求，如本政策相關(guān)部分與之發(fā)生沖突，以當(dāng)?shù)匾?guī)定為準(zhǔn)。如確發(fā)生上述沖突，相關(guān)機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)報(bào)備總行（母公司）。

第十二條

本政策自公布之日起實(shí)施。

３ 附則——合規(guī)要求和管理流程

1.本公司高級管理層應(yīng)促使本公司及所有員工符合基本的合規(guī)要求，包括但不限于：

（1）本公司及所有員工遵守合理審慎原則及職業(yè)道德，恪守保密義務(wù)，與司法、行政執(zhí)法機(jī)關(guān)及外部監(jiān)管者全面合作并保持良好溝通，及時(shí)履行各項(xiàng)法律、合規(guī)義務(wù)，確保符合法律、法規(guī)及監(jiān)管要求。

（2）本公司及所有員工遵守相關(guān)業(yè)務(wù)操作規(guī)程、會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和財(cái)務(wù)程序，保證真實(shí)、完整、準(zhǔn)確和及時(shí)地記錄各類業(yè)務(wù)、財(cái)務(wù)信息，按照形式和時(shí)限的要求保存上述信息，并向上級管理者提供準(zhǔn)確、毫無隱瞞的信息及相關(guān)預(yù)測、評估意見。

（3）本公司及所有員工遵守有關(guān)關(guān)聯(lián)交易的法律、法規(guī)及監(jiān)管要求；遵守有關(guān)公平交易、公平競爭的法律和法規(guī)及監(jiān)管要求，以避免所從事之業(yè)務(wù)引發(fā)不正當(dāng)競爭和壟斷方面的指控。

（4）本公司及所有員工遵守證券法有關(guān)規(guī)定，不得利用掌握本公司或本公司控股公司、參股公司等關(guān)聯(lián)企業(yè)的未公開證券交易信息買賣相關(guān)證券，不得利用該信息推薦或建議任何人買賣相關(guān)證券或向任何人泄漏該信息。

（5）本公司及所有員工遵守有關(guān)環(huán)境保護(hù)、健康與安全、消費(fèi)者保護(hù)的法律和法規(guī)，避免所從事之業(yè)務(wù)給當(dāng)?shù)貛憝h(huán)境污染或?qū)娊】导鞍踩斐蓳p害，避免所從事之業(yè)務(wù)侵害消費(fèi)者權(quán)益。

（6）本公司及所有員工遵守有關(guān)勞動(dòng)關(guān)系的法律法規(guī)，本公司提供公平工作機(jī)會(huì)，創(chuàng)造安全、健康的工作環(huán)境。

（7）本公司及所有員工遵守有關(guān)反賄賂的法律法規(guī)，與客戶、政 ４ 府、合作伙伴等各方交往時(shí)，不得違反規(guī)定直接或間接給予、許諾或授權(quán)他人給予上述各方人員金錢、物品、服務(wù)或從事其他有行賄嫌疑的行為，不得違反規(guī)定直接或間接接受對方提供的金錢、物品、服務(wù)或其從事其他有受賄嫌疑的行為。

（8）本公司及所有員工遵守有關(guān)國際貿(mào)易管制及反洗錢的法律法規(guī)，避免為法律所禁止的任何貿(mào)易和交易行為提供金融服務(wù)，根據(jù)相關(guān)規(guī)定履行反洗錢方面的職責(zé)和義務(wù)。

（9）本公司遵守有關(guān)專利、商標(biāo)、著作權(quán)、商業(yè)秘密和其他知識(shí)產(chǎn)權(quán)法律法規(guī)，建立知識(shí)產(chǎn)權(quán)管理工作機(jī)制，保護(hù)和管理本公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)，打擊針對本公司知識(shí)產(chǎn)權(quán)的侵權(quán)行為，避免侵犯他人知識(shí)產(chǎn)權(quán)。

（10）本公司所有員工不得從事與其作為本公司員工的職責(zé)發(fā)生利益沖突的活動(dòng)，不得濫用本公司任何資源、聲譽(yù)或其他便利謀求自身利益。如本公司員工在非故意情況下已發(fā)生或認(rèn)為可能發(fā)生上述利益沖突，應(yīng)及時(shí)向本公司報(bào)告。

（11）本公司倡導(dǎo)誠信合規(guī)基礎(chǔ)上的績效，任何部門、分支機(jī)構(gòu)或員工不得通過違規(guī)手段獲得績效。

（12）本公司制訂和實(shí)施考核方案時(shí)，應(yīng)考慮被考核者履行合規(guī)職責(zé)、遵守合規(guī)要求和執(zhí)行本政策的情況。

2.本公司高級管理層應(yīng)在本公司內(nèi)部建立相應(yīng)的合規(guī)管理流程，包括但不限于：

（1）本公司法律與合規(guī)部門履行法律合規(guī)管理職責(zé)，牽頭開展合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、評估和監(jiān)控，對本級機(jī)構(gòu)業(yè)務(wù)、管理部門及下級機(jī)構(gòu)法律合規(guī)工作實(shí)施管理、評估和檢查。總行法律與合規(guī)部向高級管理層報(bào)告，５ 其他各級法律與合規(guī)部門直接向本級機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)人及上級機(jī)構(gòu)法律與合規(guī)部門報(bào)告。各級機(jī)構(gòu)其他部門從事法律合規(guī)工作的人員向其部門負(fù)責(zé)人及本級機(jī)構(gòu)法律與合規(guī)部門報(bào)告。

（2）本公司建立有關(guān)任職資格的審核程序，確保法律合規(guī)人員的任職資格須符合法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，具備必要的資格、經(jīng)驗(yàn)、專業(yè)和個(gè)人素質(zhì)。法律合規(guī)人員可以從事本公司委派的其他工作，但該工作不得與法律合規(guī)管理職責(zé)發(fā)生沖突。

（3）本公司建立合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控制度，及時(shí)跟蹤與本公司利益相關(guān)的法律、法規(guī)及監(jiān)管要求的更新情況，統(tǒng)一接收外部監(jiān)管要求，有效獲取、分析、整合合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)信息，識(shí)別和評估合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)并及時(shí)做出風(fēng)險(xiǎn)提示、做好應(yīng)急預(yù)案，逐步實(shí)現(xiàn)對合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)的信息化監(jiān)控。

（4）本公司建立規(guī)章制度管理流程，對規(guī)章制度制訂、合規(guī)性審查、發(fā)布、實(shí)施、修訂、廢止、后評價(jià)實(shí)施統(tǒng)一管理，確保其符合外部法律、法規(guī)和監(jiān)管要求，促進(jìn)規(guī)章制度的有效性和相互協(xié)調(diào)性。

（5）本公司建立合同管理流程，通過對合同草擬、審查、簽署、履行、保管等環(huán)節(jié)實(shí)施管理，控制業(yè)務(wù)、管理中與合同有關(guān)的法律合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)。

（6）本公司建立新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)合規(guī)管理流程，在新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)開發(fā)中進(jìn)行合規(guī)性論證和審查，對開發(fā)中可能產(chǎn)生的知識(shí)產(chǎn)權(quán)采取必要保護(hù)措施；在新產(chǎn)品和新業(yè)務(wù)即將投入市場前，對相關(guān)法律文件及宣傳品進(jìn)行法律合規(guī)審查。

（7）本公司建立合規(guī)培訓(xùn)管理流程，針對各級管理層及員工提供多方面多層次的培訓(xùn)，實(shí)施崗位合規(guī)培訓(xùn)、管理層合規(guī)培訓(xùn)、新員工合規(guī)培訓(xùn)和員工上崗前合規(guī)培訓(xùn)等強(qiáng)制培訓(xùn)制度。本公司各級管理層及員

６ 工有接受相應(yīng)合規(guī)培訓(xùn)的義務(wù)。本公司建立多種合規(guī)咨詢渠道，解決各級管理者及員工提出的合規(guī)問題。

（8）本公司制訂崗位合規(guī)手冊，明確各級管理者及員工的合規(guī)職責(zé)及責(zé)任，使各級管理者及員工知曉與自身崗位相關(guān)的合規(guī)要求。

（9）本公司建立訴訟仲裁案件和行政處罰信息管理工作制度，確保按照法律、法規(guī)及監(jiān)管要求及時(shí)、準(zhǔn)確地披露重大訴訟仲裁案件和行政處罰信息。

（10）本公司建立違規(guī)整改流程，對通過外部監(jiān)管部門、外部審計(jì)、內(nèi)部稽核及其它渠道發(fā)現(xiàn)的違規(guī)行為及時(shí)實(shí)施整改，明確各部門及分支機(jī)構(gòu)在整改中的責(zé)任，制訂書面整改計(jì)劃，監(jiān)控整改計(jì)劃實(shí)施過程，公示整改結(jié)果。

（11）本公司建立中介機(jī)構(gòu)聘用及監(jiān)督流程，確保中介機(jī)構(gòu)選聘程序及結(jié)果的公開、公正和公平，就監(jiān)管部門、法律、法規(guī)要求的以及其他應(yīng)咨詢中介機(jī)構(gòu)的事項(xiàng)聽取其專業(yè)意見，監(jiān)督其盡職工作并追究其違反相關(guān)義務(wù)的法律責(zé)任。

（12）本公司建立合規(guī)工作內(nèi)部審計(jì)制度，對各部門及分支機(jī)構(gòu)開展經(jīng)營管理過程中遵守法律、法規(guī)、監(jiān)管要求和行內(nèi)規(guī)章制度的情況進(jìn)行內(nèi)部審計(jì)，督促其貫徹實(shí)施合規(guī)政策，并定期向董事會(huì)稽核委員會(huì)報(bào)告監(jiān)控情況，同時(shí)通報(bào)管理層。

７

第五篇：合規(guī)知識(shí)測試試題庫

安徽省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)合規(guī)知識(shí)測試試題庫

一、單選題（共170題）

1.理財(cái)資金不得與自有資金混用，不得購買（C），不得開展資金池業(yè)務(wù)。A.企業(yè)債券 B.股票 C.本行貸款 D.他行貸款 2.下面不屬于黨的十八屆三中全會(huì)重大金融改革措施是（D）A.擴(kuò)大金融業(yè)對內(nèi)對外開放 B.建立存款保險(xiǎn)制度

C.利率市場化 D.放寬農(nóng)村金融機(jī)構(gòu)的市場準(zhǔn)入門檻

3.推動(dòng)在以農(nóng)業(yè)為主的市轄區(qū)發(fā)起設(shè)立村鎮(zhèn)銀行，力爭全省在（A）實(shí)現(xiàn)村鎮(zhèn)銀行縣域全覆蓋。A.今年 B.明年 C.三年內(nèi) D.五年內(nèi)

4.信托業(yè)務(wù)要明確“受人之托、代人理財(cái)”的功能定位，回歸信托主業(yè)，運(yùn)用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開展（D）。

A.信托貸款業(yè)務(wù) B.委托債權(quán)業(yè)務(wù) C.承兌匯票資金托管業(yè)務(wù) D.非標(biāo)資金池

5.加強(qiáng)從業(yè)人員營銷行為管理，充分尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的（D）。

A.知情權(quán) B.自主選擇權(quán) C.個(gè)人金融信息安全權(quán) D.以上三項(xiàng)都是 6.加快推進(jìn)村鎮(zhèn)銀行改革，重點(diǎn)要做好（D）

A.改善村鎮(zhèn)銀行股權(quán)結(jié)構(gòu)，增加民營資本占比，加強(qiáng)關(guān)聯(lián)交易監(jiān)管 B.合理界定業(yè)務(wù)范圍，實(shí)現(xiàn)有限牌照管理

C.探索建立村鎮(zhèn)銀行自律機(jī)制，促進(jìn)共同發(fā)展 D.以上三項(xiàng)都是

7.面對嚴(yán)峻的風(fēng)險(xiǎn)防控形勢，安徽銀監(jiān)局提出必須建立風(fēng)險(xiǎn)防控“雙線”責(zé)任制，“雙線”是指（C）。

A.董事會(huì)和經(jīng)營層 B.總（分）行和支行 C.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu) D.以上都不是 8.2014年銀行業(yè)合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)防控重點(diǎn)是（E）。

A.開展“合規(guī)建設(shè)年”工作 B.基層高管、基層員工的管理 C.保持案件防控高壓態(tài)勢 D.完善合規(guī)績效考核。E.以上都是

9.堅(jiān)持支持化解產(chǎn)能過剩與防范化解自身信貸風(fēng)險(xiǎn)相結(jié)合，對產(chǎn)能過剩行業(yè)、企業(yè)開展排查，鎖定風(fēng)險(xiǎn)，制定預(yù)案，爭取（D），消化處置風(fēng)險(xiǎn)包袱，防止風(fēng)險(xiǎn)放大。

A.早介入 B.早參與 C.早行動(dòng) D.以上都是

10.在對糧棉油收購、農(nóng)村產(chǎn)業(yè)化經(jīng)營、新型農(nóng)業(yè)經(jīng)營主體等“三農(nóng)”領(lǐng)域加大信貸支持的同時(shí)，要（D）引發(fā)的信用風(fēng)險(xiǎn)。

A嚴(yán)防市場價(jià)格波動(dòng) B.自然災(zāi)害 C.經(jīng)營主體能力不足 D.以上都是 11.不持有金融牌照、完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)，包括新型網(wǎng)絡(luò)金融公司和（A）等。A．第三方理財(cái)機(jī)構(gòu) B.融資性擔(dān)保公司 C．小額貸款公司 D．基金證券公司 12.2014年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作會(huì)議提出的七類風(fēng)險(xiǎn)防控要求，這七類風(fēng)險(xiǎn)包括：平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)貸款、風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)能過剩風(fēng)險(xiǎn)、（D）市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。A．法律風(fēng)險(xiǎn) B．流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn) C．項(xiàng)目貸款風(fēng)險(xiǎn) D．影子銀行風(fēng)險(xiǎn) 13.目前持有金融牌照、但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，包括（C）、資產(chǎn)證券化、部分理財(cái)業(yè)務(wù)等。

A．典當(dāng)業(yè)務(wù) B.抵質(zhì)押信貸 C.貨幣市場基金 D.支付寶業(yè)務(wù) 14.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)在銷售時(shí)必須提醒客戶保險(xiǎn)產(chǎn)品的經(jīng)營主體是（B），避免銷售誤導(dǎo)。A．代理行 B.保險(xiǎn)公司 C.客戶 D.保監(jiān)會(huì)

15.商業(yè)銀行在理財(cái)產(chǎn)品銷售中要將（B）放在首位，嚴(yán)禁未經(jīng)授權(quán)銷售產(chǎn)品，嚴(yán)禁員工以銀行的名義開展資金中介、銷售產(chǎn)品，嚴(yán)禁員工在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行社會(huì)融資和個(gè)人放貸。

A．理財(cái)理念 B.風(fēng)險(xiǎn)提示 C.收益保證 D.手續(xù)費(fèi)收入

16.加強(qiáng)影子銀行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理，要嚴(yán)禁將保險(xiǎn)產(chǎn)品與存款等同類產(chǎn)品進(jìn)行混同推介，不得用預(yù)期收入與（C）比較，向客戶進(jìn)行誤導(dǎo)性宣傳。

A．其他理財(cái)產(chǎn)品收益 B.貸款利息 C．存款利息 D.債券產(chǎn)品收益 17.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)科學(xué)制定對基層營業(yè)機(jī)構(gòu)的業(yè)績考核和激勵(lì)約束辦法，引導(dǎo)基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管理人員摒棄（A）的粗放經(jīng)營理念，避免不當(dāng)激勵(lì)誘發(fā)違規(guī)經(jīng)營。

A.重業(yè)務(wù)、輕風(fēng)險(xiǎn) B.重發(fā)展、輕風(fēng)險(xiǎn) C.重經(jīng)營、輕監(jiān)管 D.重監(jiān)管、輕業(yè)務(wù) 18.強(qiáng)化基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管理，可在不斷加強(qiáng)基層營業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制機(jī)制建設(shè)，完善流程管理、（C）和現(xiàn)場監(jiān)督等多種內(nèi)部控制手段的配合使用。

A.基礎(chǔ)設(shè)備管理 B.營業(yè)場所管理 C.系統(tǒng)控制 D.外部事件管理 19.為嚴(yán)防影子銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)傳遞。各行社要對合作的融資性擔(dān)保公司原則上（B）簽訂一次合作協(xié)議，實(shí)行動(dòng)態(tài)管理。

A．6個(gè)月 B.一年 C.二年 D.三年

20.完善基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理，強(qiáng)化大額資金交易控制，嚴(yán)格執(zhí)行業(yè)務(wù)辦理人身份信息及大額轉(zhuǎn)賬(D)制度，嚴(yán)格按照授權(quán)等級要求辦理超大額資金轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。

A.分級授權(quán) B.事后監(jiān)督 C.前期審查 D.實(shí)時(shí)核實(shí)

21.商業(yè)銀行應(yīng)于2014年(A)月底前實(shí)現(xiàn)全部同業(yè)業(yè)務(wù)的專營部門制，并將改革方案和實(shí)施進(jìn)展情況報(bào)送銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

A.9月 B.8月 C.7月 D.6月

22.商業(yè)銀行開展同業(yè)業(yè)務(wù)實(shí)行專營部門制，由(法人總部)建立或指定專營部門負(fù)責(zé)經(jīng)營。（A）

A.法人總部 B.一級分行 C.二級分行 D.分支機(jī)構(gòu)

23.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門以外的其他部門和分支機(jī)構(gòu)已在金融交易市場開立賬戶的,在存量業(yè)務(wù)到期后應(yīng)（B）。

A.經(jīng)專營部門同意后保留賬戶 B.立即銷戶 C.經(jīng)專營部門同意后續(xù)做業(yè)務(wù) D.銷戶后重新開戶

24.發(fā)揮績效考核的激勵(lì)和引導(dǎo)作用，建立防控不良貸款長效貸款長效機(jī)制，防止不良貸款余額快速反彈，保持不良貸款比率（A）。A.相對穩(wěn)定 B.絕對穩(wěn)定 C.低速增長 D.低速降低

25.商業(yè)銀行銷售理財(cái)產(chǎn)品，應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信、勤勉盡責(zé)、(A)原則。A.如實(shí)告知 B.成本可算 C.風(fēng)險(xiǎn)提示 D.風(fēng)險(xiǎn)評級

26.理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本提及第三方專業(yè)機(jī)構(gòu)評價(jià)結(jié)果的，應(yīng)當(dāng)列明（D）。A.第三方專業(yè)評價(jià)機(jī)構(gòu)名稱 B.刊登或發(fā)布評價(jià)的渠道 C.刊登或發(fā)布評價(jià)的日期 D.以上都選

27.理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本中出現(xiàn)表達(dá)收益率或收益區(qū)間字樣的，應(yīng)當(dāng)在銷售文件中提供科學(xué)、合理的（C），以醒目文字提醒客戶，“測算收益不等于實(shí)際收益，投資須謹(jǐn)慎”。

A.測算依據(jù) B.測算方式 C.測算依據(jù)和測算方式 D.測算標(biāo)準(zhǔn)

28.商業(yè)銀行根據(jù)相關(guān)法律和國家政策規(guī)定，需要對已約定的收費(fèi)項(xiàng)目、條件、標(biāo)準(zhǔn)和方式進(jìn)行調(diào)整時(shí)，應(yīng)當(dāng)按照有關(guān)規(guī)定進(jìn)行（A）后方可調(diào)整；客戶不接受的，應(yīng)當(dāng)允許客戶按照銷售文件的約定提前贖回理財(cái)產(chǎn)品。

A.信息披露 B.修改合同 C.違約賠償 D.協(xié)商經(jīng)客戶同意

29.理財(cái)產(chǎn)品名稱中含有擬投資資產(chǎn)名稱的，擬投資該資產(chǎn)的比例須達(dá)到該理財(cái)產(chǎn)品規(guī)模的（B）（含）以上。

A.40% B.50% C.60% D.70% 30.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)（A）原則在理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評級與客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估之間建立對應(yīng)關(guān)系；應(yīng)當(dāng)在理財(cái)產(chǎn)品銷售文件中明確提示產(chǎn)品適合銷售的客戶范圍，并在銷售系統(tǒng)中設(shè)置銷售限制措施。

A.風(fēng)險(xiǎn)匹配 B.公平公正 C.客觀真實(shí) D.風(fēng)險(xiǎn)可控

31.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)對客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，確定客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評級，由低到高至少包括(D)級，并可根據(jù)實(shí)際情況進(jìn)一步細(xì)分。

A.二級 B.三級 C.四級 D五級

32.商業(yè)銀行對超過（D）歲（含）的客戶進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估時(shí)，應(yīng)當(dāng)充分考慮客戶年齡、相關(guān)投資經(jīng)驗(yàn)等因素。

A.50 B.55 C.60 D.65 33.商業(yè)銀行(B)應(yīng)當(dāng)充分了解理財(cái)產(chǎn)品銷售可能存在的合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)、法律風(fēng)險(xiǎn)、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)等，密切關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷售過程中各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)管控措施的執(zhí)行情況，確保理財(cái)產(chǎn)品銷售的各項(xiàng)管理制度和風(fēng)險(xiǎn)控制措施體現(xiàn)充分了解客戶和符合客戶利益的原則。

A.經(jīng)營層 B.董事會(huì)和高級管理層 C.風(fēng)險(xiǎn)部門 D.銷售部門

34.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)中國銀監(jiān)會(huì)的規(guī)定對理財(cái)產(chǎn)品銷售進(jìn)行(D)統(tǒng)計(jì)分析，報(bào)送中國銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)。

A.月度 B.季度 C. D.以上都選

35.商業(yè)銀行提高實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)的服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)至少于實(shí)行前（C）按照本辦法規(guī)定進(jìn)行公示，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)采用書面、電話、短信、電子郵件、合同約定的其他形式等多種方式通知相關(guān)客戶。A.一個(gè)月 B.二個(gè)月 C.三個(gè)月 D.十五天

36、商業(yè)銀行免收社會(huì)保險(xiǎn)經(jīng)辦機(jī)構(gòu)和本行簽約開立的個(gè)人基本養(yǎng)老金（含退休金）賬戶，每月前2筆且每筆不超過（D）元（含）的本行異地（含本行柜臺(tái)和ATM）取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)。

A.1000元 B.1500元 C.2000元 D.2500元

37.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)按照(B)原則，建立健全服務(wù)價(jià)格管理制度和內(nèi)部控制機(jī)制，建立清晰的服務(wù)價(jià)格制定、調(diào)整和信息披露流程，嚴(yán)格執(zhí)行內(nèi)部授權(quán)管理。

A.公平公正 B.審慎經(jīng)營 C.風(fēng)險(xiǎn)可控 D.公開透明

38.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)因地區(qū)性明顯差異需要實(shí)行差別化服務(wù)價(jià)格的，應(yīng)當(dāng)由（C）統(tǒng)一制定服務(wù)價(jià)格，并由總行按照本辦法規(guī)定統(tǒng)一進(jìn)行公示。

A.監(jiān)管機(jī)構(gòu) B.人民銀行 C.總行 D.分支機(jī)構(gòu)

39.商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格行為應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格遵守國家法律、法規(guī)、規(guī)章和有關(guān)監(jiān)管規(guī)定，遵循（A）的原則，接受社會(huì)監(jiān)督。

A.公開、公平、誠實(shí)、信用 B.合理 C.統(tǒng)一定價(jià) D.市場調(diào)節(jié)

40.理財(cái)產(chǎn)品名稱應(yīng)當(dāng)恰當(dāng)反映產(chǎn)品屬性，不得使用帶有（D）的稱謂以及易引發(fā)爭議的模糊性語言。

A.誘惑性 B.誤導(dǎo)性 C.承諾性 D.以上都選

41.商業(yè)銀行（A）或經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員應(yīng)當(dāng)定期對已完成的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估書進(jìn)行審核。

A.分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷售部門負(fù)責(zé)人 B.總行風(fēng)險(xiǎn)部門

C.董事會(huì)和高級管理層 D.分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品銷售人員 42.商業(yè)銀行從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)，不得有下列情形（D）： A.通過銷售或購買理財(cái)產(chǎn)品方式調(diào)節(jié)監(jiān)管指標(biāo)，進(jìn)行監(jiān)管套利 B.將理財(cái)產(chǎn)品與其他產(chǎn)品進(jìn)行捆綁銷售

C.采取抽獎(jiǎng)、回扣或者贈(zèng)送實(shí)物等方式銷售理財(cái)產(chǎn)品 D.以上全選

43.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評級、潛在客戶群的風(fēng)險(xiǎn)承受能力評級，為理財(cái)產(chǎn)品設(shè)置適當(dāng)?shù)膯我豢蛻翡N售起點(diǎn)金額。風(fēng)險(xiǎn)評級為五級的理財(cái)產(chǎn)品，單一客戶銷售起點(diǎn)金額不得低于(C)萬元人民幣。

A.5 B.10 C.20 D.50 44.通過(D)等方式開展理財(cái)產(chǎn)品宣傳時(shí)，如客戶明確表示不同意，商業(yè)銀行不得再通過此種方式向客戶開展理財(cái)產(chǎn)品宣傳。

A.電視 B.電臺(tái) C.報(bào)紙 D.電話、傳真、短信、郵件

45.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)及其工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額在（C）以上的，應(yīng)予立案追訴。

A．20萬 B.50萬 C.100萬 D.200萬

46.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員吸收客戶資金不入賬，數(shù)額巨大或者造成重大損失的，處（）有期徒刑或者拘役，并處（A）罰金。A.五年以下，二萬元以上二十萬元以下 B.五年以上，五萬元以上五十萬元以下 C.十年以下，二萬元以上二十萬元以下 D.十年以上，五萬元以上五十萬元以下 47.對于單位實(shí)施違法發(fā)放貸款和用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款造成損失構(gòu)成犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)，可按個(gè)人實(shí)施犯罪的數(shù)額標(biāo)準(zhǔn)（D）掌握。

A．1至2倍 B.2至3倍 C.3至4倍 D.2至4倍 48.下列屬于《決定》第十條 “其他特別嚴(yán)重情節(jié)”的是（D）A．隱匿貸款去向，貸款期限屆滿后，拒不償還的

B.提供虛假的擔(dān)保申請貸款，貸款期限屆滿后，拒不償還的 C.為騙取貸款，向銀行或者金融機(jī)構(gòu)的工作人員行賄，數(shù)額較大的 D.攜帶貸款逃跑的

49.下列不屬于《商業(yè)銀行法》所稱關(guān)系人是（D）。

A.商業(yè)銀行的董事、監(jiān)事、管理人員 B.商業(yè)銀行的信貸業(yè)務(wù)人員及其近親屬 C.信貸人員投資或者擔(dān)任高級管理職務(wù)的公司、企業(yè)和其他經(jīng)濟(jì)組織 D.與商業(yè)銀行有業(yè)務(wù)往來的非銀行金融機(jī)構(gòu)的董事

50.銀行或者金融機(jī)構(gòu)及其工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額（B）以上的，應(yīng)予立案追訴。

A．10萬 B.20萬 C.30萬 D.40萬 51.違法發(fā)放貸款罪的對象是（A）

A．貸款 B.票據(jù) C.金融票證 D.金融憑證 52.個(gè)人進(jìn)行貸款詐騙數(shù)額在（A）以上的，屬于“數(shù)額較大”。A．一萬元 B.二萬元 C.五萬元 D.二十萬元 53.個(gè)人票據(jù)詐騙數(shù)額在這(B)以上的屬于“數(shù)額較大”。A.2000 B,5000 C.10000 D.20000 54.個(gè)人票據(jù)詐騙數(shù)額在這(C)以上的屬于“數(shù)額巨大” A.10000 B,20000 C.50000 D.100000 55.單位票據(jù)詐騙數(shù)額在這(D)以上的屬于“數(shù)額巨大” A.10萬 B,30萬 C.50萬 D.100萬

56.個(gè)人銀行金融詐騙數(shù)額（C）元以上的應(yīng)予立案追訴。A.5000 B,8000 C.10000 D.20000 57.單位銀行金融詐騙數(shù)額（A）元以上的應(yīng)予立案追訴。A.10萬 B,30萬 C.50萬 D.100萬

58.進(jìn)行金融金融詐騙活動(dòng)，數(shù)額較大的，處于5年以下有期徙刑或拘役，并處(A)以下罰金。A．二萬以上二十萬元以下 B.五萬以上二十萬元以下 C．五萬以上五十萬元以下 D.十萬以上五十萬元以下

59.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，對代理個(gè)人客戶結(jié)算賬戶的，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)落實(shí)現(xiàn)行監(jiān)管制度（B）的相關(guān)要求，并探索采取賬戶管理有 效措施，積極防范代理風(fēng)險(xiǎn)。

A．熱線聯(lián)系制度 B.聯(lián)系被代理人進(jìn)行核實(shí) C.聯(lián)網(wǎng)核查 D.遠(yuǎn)程授權(quán) 60.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立員工代理開戶業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)隔離制度，禁止?fàn)I業(yè)網(wǎng)點(diǎn)員工在（C）代理他人開戶。

A．本行 B.本系統(tǒng) C.本網(wǎng)點(diǎn) D.營業(yè)時(shí)間

61.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行為個(gè)人客戶開通具有大額資金轉(zhuǎn)賬功能的網(wǎng)銀業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與客戶面簽開通協(xié)議，提示客戶妥善保管（D）。

A.銀行卡和存折 B.銀行卡和密碼 C.銀行卡和網(wǎng)銀安全工具 D.密碼和網(wǎng)銀安全工具 62.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立健全（A），加大對無正常原因的個(gè)人客戶或代理人頻繁開戶和銷戶、同一額度或者大額頻繁轉(zhuǎn)賬、網(wǎng)銀簽約后迅速轉(zhuǎn)賬等可疑交易的監(jiān)測力度。

A.可疑交易預(yù)警機(jī)制 B.大額存款賬戶滾動(dòng)排查機(jī)制 C.銀企對賬機(jī)制 D.授權(quán)管理機(jī)制 63.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行要強(qiáng)化（C），采取不定期的“特別檢查”、“飛行檢查”等方式，調(diào)查了解銀行員工在其工作場所是否違規(guī)保管借條、憑證、合同、印章等物品。

A．常規(guī)檢查 B.序時(shí)檢查 C.突擊檢查 D.專項(xiàng)檢查

64.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦公和營業(yè)場所的管理，通過布設(shè)電子監(jiān)控設(shè)備等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防止員工以（B）名義違規(guī)與客戶簽訂協(xié)議、合同或從事其他民間借貸活動(dòng)。

A．個(gè)人 B.本行 C.代理 D.政府

65.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)要落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生（C）風(fēng)險(xiǎn)底線，維護(hù)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

A.系統(tǒng)性全局性 B.突發(fā)性區(qū)域性 C.系統(tǒng)性區(qū)域性 D.突發(fā)性全局性 66.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》規(guī)定，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（C）根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理。

A.各級營業(yè)機(jī)構(gòu) B.監(jiān)事會(huì) C.高級管理層 D.各職能部門 67.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要切實(shí)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任。根據(jù)本機(jī)構(gòu)發(fā)展戰(zhàn)略，建立健全與自身業(yè)務(wù)經(jīng)營管理相匹配的（D）。

A.組織架構(gòu) B.運(yùn)營機(jī)制 C.內(nèi)控機(jī)制 D.全面風(fēng)險(xiǎn)管理體系

68.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真分析機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理善和面臨的主要問題，建立健全重大風(fēng)險(xiǎn)事件（A），及時(shí)采取有效措施，守好風(fēng)險(xiǎn)底線。

A.應(yīng)急預(yù)案 B.處置流程 C.報(bào)告機(jī)制 D.管理體系 69.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人和屬地監(jiān)管原則，（B）向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任情況。

A.不定期 B.定期 C.每半年 D.每季

70.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)摸清重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)和（A）的風(fēng)險(xiǎn)情況，加強(qiáng)形勢研判，制定合理的不良貸款“雙控”目標(biāo)。

A.重點(diǎn)客戶 B.重點(diǎn)產(chǎn)品 C.重點(diǎn)類型 D.重點(diǎn)企業(yè)

71.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要發(fā)揮（B）的激勵(lì)和引導(dǎo)作用，建立防控不良貸款長效機(jī)制。

A.薪酬體系 B.績效考核 C.內(nèi)控評價(jià) D.責(zé)任追究

72.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要運(yùn)用壓力測試、貸款質(zhì)量遷徙分析等技術(shù)方法，加強(qiáng)信用風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測預(yù)警，提高管理的（D），加強(qiáng)重點(diǎn)領(lǐng)域的風(fēng)險(xiǎn)防控。

A.針對性 B.有效性 C.科學(xué)性 D.精細(xì)化水平

73.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)員工業(yè)務(wù)知識(shí)和職業(yè)操守培訓(xùn)，提高員工對信貸風(fēng)險(xiǎn)的防控意識(shí)與（D）。

A.自我保護(hù)意識(shí) B.識(shí)別能力 C.管理能力 D.合規(guī)意識(shí)

74.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)加強(qiáng)業(yè)務(wù)全流程管理，不斷完善內(nèi)控制度并提高制度執(zhí)行力。培育全員合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)（A）思想，建立有效的問責(zé)制度，嚴(yán)格責(zé)任追究。

A.零容忍 B.一票否決 C.紅線 D.違規(guī)必究

75.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)一旦發(fā)現(xiàn)押品價(jià)值無法完全覆蓋風(fēng)險(xiǎn)的情況，應(yīng)及時(shí)要求借款人增加（C）。

A.抵押品 B.保證人 C.風(fēng)險(xiǎn)緩釋 D.保證金

76.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在不良貸款清收過程中，積極與（A）溝通，依法合規(guī)開展集體維權(quán)，堅(jiān)決防范和打擊企業(yè)逃廢債務(wù)。

A.地方政府 B.司法機(jī)關(guān) C.監(jiān)管機(jī)構(gòu) D.行業(yè)協(xié)會(huì)

77.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)不良貸款轉(zhuǎn)讓必須堅(jiān)持（D）原則，轉(zhuǎn)出方不得安排任何顯性或隱性的回購條款，不得通過表外業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移掩蓋不良貸款。

A.公開競價(jià) B.單向銷售 C.集體決策 D.真實(shí)銷售

78.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要做好資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓的盡職調(diào)查工作，采用科學(xué)的估值方法，充分利用市場手段，有序進(jìn)行債務(wù)重組和轉(zhuǎn)讓，努力實(shí)現(xiàn)處置回收價(jià)值的最大化，同時(shí)防范通過產(chǎn)權(quán)交易機(jī)構(gòu)處置不良資產(chǎn)面臨的（B）。A.操作風(fēng)險(xiǎn) B.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn) C.道德風(fēng)險(xiǎn) D.市場風(fēng)險(xiǎn)

79.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加大呆賬核銷力度，穩(wěn)步解決不良貸款和（B）“雙高”問題。

A.存貸比例 B.撥備余額 C.不良率 D.資本充足率

80.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)對自主處置的已核銷貸款檔案管理，堅(jiān)持（C）原則，健全已核銷貸款的保全和追收制度，加大監(jiān)督檢查力度。

A.實(shí)事求是 B.風(fēng)險(xiǎn)可控 C.賬銷案存 D.保持訴權(quán)

81.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對不良貸款發(fā)放、管理、處置等過程中相關(guān)人員違反法律法規(guī)和銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（A）的行為進(jìn)行責(zé)任認(rèn)定，視情節(jié)輕重和損失大小對相關(guān)責(zé)任人進(jìn)行處罰。

A.內(nèi)部規(guī)定 B.上級規(guī)定 C.員工守則 D.行業(yè)規(guī)定

82.黃金遞延交易屬于一種金融衍生產(chǎn)品，與國際黃金價(jià)格直接掛鉤，具有（B），能夠放大盈虧倍數(shù)，屬于高風(fēng)險(xiǎn)、高收益產(chǎn)品。

A．疊加效應(yīng) B.杠桿效應(yīng) C.累積效應(yīng) D.倍加效應(yīng)

83.貴金屬交易產(chǎn)品不是一般的大眾理財(cái)產(chǎn)品，需要投資者具備扎實(shí)的理論知識(shí)、豐富的投資經(jīng)驗(yàn)和較強(qiáng)的（D）能力。

A.風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別 B.風(fēng)險(xiǎn)評估 C.風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測 D.風(fēng)險(xiǎn)承受

84.銀行的（C）是代表銀行服務(wù)理財(cái)客戶的第一人，客戶出于對一家銀行的充分信任而在其推薦下作出投資決策。

A．客戶經(jīng)理 B.財(cái)務(wù)經(jīng)理 C.理財(cái)經(jīng)理 D.大堂經(jīng)理

85.（A）是銀行對外辦理業(yè)務(wù)、對內(nèi)實(shí)行管理的重要手段和工具。因其使用違規(guī)形成的案件大多集中于辦理存款、票據(jù)、拆借、保函、擔(dān)保及借貸業(yè)務(wù)活動(dòng)中。

A.印章 B.憑證 C.現(xiàn)金 D.文件

86.加強(qiáng)對營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)辦公和營業(yè)場所的管理，通過布設(shè)（B）設(shè)備等手段，及時(shí)發(fā)現(xiàn)和防止員工以本行名義違規(guī)與客戶簽訂協(xié)議、合同或從事其他民間借貸活動(dòng)。

A.遠(yuǎn)程授權(quán) B.電子監(jiān)控 C.憑證掃描 D.信貸系統(tǒng)

87.商業(yè)銀行作為經(jīng)濟(jì)運(yùn)行主體之一，應(yīng)正視經(jīng)濟(jì)糾紛在所難免這一現(xiàn)實(shí)，積極完善（C）防范機(jī)制，既不能消極回避，更不能怕產(chǎn)生社會(huì)負(fù)面影響而遮掩處事。

A.法律風(fēng)險(xiǎn) B.信用風(fēng)險(xiǎn) C.聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn) D.操作風(fēng)險(xiǎn)

88.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在信貸業(yè)務(wù)辦理過程中，應(yīng)切實(shí)加強(qiáng)對企業(yè)及實(shí)際控制人行為和信用狀況的調(diào)查，進(jìn)一步加強(qiáng)審查（C），準(zhǔn)確把握企業(yè)貸款真實(shí)用途，合理測算企業(yè)資金需求，認(rèn)真風(fēng)險(xiǎn)企業(yè)的還款能力。

A.擔(dān)保能力 B.押品價(jià)值 C.第一還款來源 D.第二還款來源

89.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)加強(qiáng)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)的監(jiān)管，認(rèn)真核實(shí)資本金來源，對保證金實(shí)行（B）。A.統(tǒng)一管理 B.專戶管理 C.分散管理 D.一般管理

90.以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資，涉嫌下列選項(xiàng)的，應(yīng)予立案追訴。（B）A.個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在三萬元以上的 B.單位集體詐騙，數(shù)額在五十萬元以上的 C.個(gè)人集資詐騙，數(shù)額在五萬元以上的 D.單位集體詐騙，數(shù)額在三十萬元以上的 91.個(gè)人進(jìn)行集資詐騙數(shù)額在（A）萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。A.20 B.30 C.40 D.50 92.單位進(jìn)行集資詐騙數(shù)額在（D）萬元以上的，屬于“數(shù)額巨大”。A.20 B.30 C.40 D.50 93.個(gè)人進(jìn)行集資詐騙數(shù)額在（A）萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大” A.100 B.120 C.150 D.200 94.單位進(jìn)行集資詐騙數(shù)額在（B）萬元以上的，屬于“數(shù)額特別巨大”。A.200 B.250 C.300 D.350 95.使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，惡意透支，數(shù)額在（A）萬元以上的，應(yīng)予以追訴。

A.10000 B.5000 C.15000 D.20000 96.使用偽造的信用卡，或者使用以虛假的身份證明騙領(lǐng)的信用卡，或者使用作廢的信用卡，或者冒用他人信用卡，進(jìn)行詐騙活動(dòng)，數(shù)額在（B）萬元以上的，應(yīng)予以追訴。

A.10000 B.5000 C.15000 D.20000 97．“惡意透支”是指持卡人以非法占有為目的，超過規(guī)定限額或者規(guī)定期限透支，并且經(jīng)發(fā)卡銀行（B）次催收后超過三個(gè)月仍不歸還的。

A.一 B.二 C.三 D.四 98.商業(yè)貸款五級分類中，（A）稱為不良貸款。

A.次級、可疑、損失 B.關(guān)注、次級、損失 C.關(guān)注、可疑、損失 D.次級、關(guān)注、損失 99.騙取貸款、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在（C）萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。A.50 B.500 C.100 D.1000 100.違規(guī)出具金融票證罪的犯罪主體是（C）

A.企業(yè)B.銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人 C.銀行或其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員 D.承兌的銀行 101.對于借款不能歸還的，下列（D）不能認(rèn)定為損失。A.法院宣布借款人破產(chǎn)，已清算完畢的

B.借款人被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格的 C.借款人生產(chǎn)經(jīng)營已停止，借款人名存實(shí)亡的 D.借款人家庭出現(xiàn)重大變故的

102.個(gè)人非法吸收或變相吸收公眾存款（B）萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大” A.50 B.100 C.200 D.1000 103.單位非法吸收或變相吸收公眾存款（C）萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大” A.100 B.200 C.500 D.1000 104.個(gè)人非法吸收或變相吸收公眾存款（B）萬元以上的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪。

A.10 B.20 C.50 D.100 105.單位非法吸收或變相吸收公眾存款（A）萬元以上的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪。

A.100 B.200 C.500 D.1000 106.個(gè)人非法吸收或變相吸收公眾存款（C）戶以上的，可以按非法吸收公眾存款罪定罪。A.10 B.20 C.30 D.50 107.單位非法吸收或變相吸收公眾存款（C）戶以上的，可按非法吸收公眾存款罪定罪。A.50 B.100 C.150 D.200 108.對于發(fā)出的POS機(jī)要通過（B）及其他監(jiān)測手段，定期對交易數(shù)據(jù)進(jìn)行分析，及時(shí)掌握異常情況。

A．科技手段 B.銀聯(lián)監(jiān)測系統(tǒng) C.上門檢查 D.非現(xiàn)場監(jiān)測

109．當(dāng)嫌疑人對POS機(jī)進(jìn)行解碼、異地使用時(shí)，銀行部門應(yīng)通過科技手段第一時(shí)間獲知異常信息，采取果斷措施（A）POS機(jī)對用的賬戶，避免銀行造成不必要的損失。

A.凍結(jié) B.停用 C.控制 D.刪除

110.發(fā)卡銀行應(yīng)建立銀行卡業(yè)務(wù)（C）機(jī)制，對出現(xiàn)可疑交易的銀行卡賬戶及時(shí)采取必要的管理措施。

A.風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警 C、定期監(jiān)測 C、實(shí)時(shí)監(jiān)測 D.不定期監(jiān)測

111.（D）應(yīng)逐步推動(dòng)建立不良客戶信息共享機(jī)制，共同防范銀行卡欺詐風(fēng)險(xiǎn)。A．中國人民銀行 B.省聯(lián)社 C.銀監(jiān)會(huì) D.銀行業(yè)協(xié)會(huì)

112.銀行業(yè)要讓（A）形成一種文化力量，深植于員工的思想和行為中，建立誠信經(jīng)營、公平競爭的行為規(guī)范。

A.合規(guī)管理 B.風(fēng)險(xiǎn)管理 C.信貸管理 D.案件管理

113.有針對性地加強(qiáng)銀行從業(yè)人員特別是（C）的理想信念、法律紀(jì)律、職業(yè)道德和廉潔從業(yè)教育。

A．一線員工 B.客戶經(jīng)理 C.高管隊(duì)伍 D.風(fēng)險(xiǎn)管理人員

114．銀行要增強(qiáng)檢查監(jiān)督的嚴(yán)肅性，要常態(tài)化、制度化地定期開展（B）和從業(yè)禁止性行為排查。

A.員工異常行為 B.員工異常經(jīng)濟(jì)行為 D.高管異常行為 C.員工異常違規(guī)行為 115.受賄罪是指（A）利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)務(wù)，或者非法收受他人財(cái)務(wù)，為他人謀取利益的行為。

A.國家工作人員 B.公司工作人員 C.企業(yè)工作人員 D.單位工作人員

116.挪用資金罪，包括是指非國有公司、企業(yè)或者其他單位中的非國家工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過（C）未還的，或者雖然未超過（C），但數(shù)額較大、進(jìn)行營利活動(dòng)的，或者進(jìn)行非法活動(dòng)的行為。A.一個(gè)月,一個(gè)月 B.兩個(gè)月，兩個(gè)月 C.三個(gè)月,三個(gè)月 D.六個(gè)月，六個(gè)月 117.挪用資金罪的主體為（A）。

A.非國有公司、企業(yè)或者其他單位的非國家工作人員 B.國家工作人員

C.受國家機(jī)關(guān)委托經(jīng)營管理國有財(cái)產(chǎn)的人員 D.受國有公司委托經(jīng)營管理國有財(cái)產(chǎn)的人員 118.挪用資金罪中的“雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營利活動(dòng)的”中的“數(shù)額較大”是指挪用本單位資金（B）的。

A.一萬元至三萬元以上的 B.五千元至二萬元以上的 C.五千至三萬元以上的 D.一萬至二萬元以上的 119.勾結(jié)、伙同國家工作人員貪污的，以（D）論處。A．貪污罪 B.受賄罪 C.受賄共犯 D.貪污共犯

120.挪用公款罪，處（A）有期徒刑或者拘役；情節(jié)嚴(yán)重的，處（A）有期徒刑；數(shù)額巨大不退還的，處（A）有期徒刑或者無期徒刑。

A.五年以下；五年以上；十年以上 B.三年以下；三年至十年；十年以上 C.五年以下；五年至十年；十年以上 D.三年以下；五年以上；十年以上 121.下列不是公共財(cái)產(chǎn)的是（B）

A.國有財(cái)產(chǎn) B.非國有公司、企事業(yè)單位和社會(huì)團(tuán)體所有的財(cái)物 C.勞動(dòng)群眾集體所有的財(cái)產(chǎn) D.用于扶貧和其他公益事業(yè)的社會(huì)捐助或者專項(xiàng)基金的財(cái)產(chǎn) 122.個(gè)人貪污數(shù)額（A）的，處一年以上七年以下有期徒刑；情節(jié)嚴(yán)重的，處七年以上十年以下有期徒刑。

A．在五千元以上不滿五萬元 B.在五萬元以上不滿十萬元 C.不滿五千元 D.在十萬元以上 123.“監(jiān)守自盜”屬于貪污的哪種手段（B）

A．侵吞財(cái)物 B.竊取財(cái)物 C.騙取財(cái)物 D.其他手段

124.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事會(huì)負(fù)責(zé)（A）、評價(jià)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的全面性、及時(shí)性、有效性以及高管層相關(guān)履職情況。

A．監(jiān)督 B.管理 C.評估 D.披露

125.商業(yè)銀行對賬戶與第三方支付機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)的客戶，應(yīng)開通至少一種賬戶變動(dòng)即時(shí)通知技術(shù)方式，不具備即時(shí)通知條件的客戶，不得通過銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)建立一次簽約、(D)的業(yè)務(wù)合作關(guān)系。

A.一次支付 B.二次支付 C.三次支付 D.多次支付

126.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(B)應(yīng)當(dāng)定期對銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作制度建設(shè)及執(zhí)行情況進(jìn)行獨(dú)立的審查和評價(jià)的。

A.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部 B.內(nèi)部審計(jì)職能部門 C.安全保衛(wèi)部 D.紀(jì)檢監(jiān)察室

127.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作中存在的問題進(jìn)行(A)或提出監(jiān)管意見。

A.風(fēng)險(xiǎn)提示 B.監(jiān)督管理 C.處罰 D.監(jiān)管談話

128.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定銀行業(yè)消費(fèi)者教育工作目標(biāo)和方案，督促銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu) 將銀行業(yè)知識(shí)宣傳與消費(fèi)者教育工作(C)。

A.常規(guī)化 B.系統(tǒng)化 C.制度化

129.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)積極主動(dòng)開展銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作，明確將其納入(B)和企業(yè)文化建設(shè)，并體現(xiàn)在發(fā)展戰(zhàn)略之中。

A.績效考核 B公司治理 C.職業(yè)操守 D.文明服務(wù)

130.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(B)負(fù)責(zé)制定、定期審查和監(jiān)督落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的措施、程序以及具體的操作規(guī)程，及時(shí)了解相關(guān)工作狀況，并確保提供必要的資源支持，推動(dòng)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作積極、有序開展。

A.董(理)事會(huì) B.高管層 C.合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)管理部 D.監(jiān)事會(huì)

131.各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將(A)作為重點(diǎn)檢查領(lǐng)域，在充分考慮地區(qū)特點(diǎn)及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況、特殊性和差異性后，至少選擇1 家法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查。

A.信貸業(yè)務(wù) B操作風(fēng)險(xiǎn) C.理財(cái)業(yè)務(wù) D.代理保險(xiǎn)業(yè)務(wù)

132.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立理財(cái)產(chǎn)品專戶資金管理制度，專門統(tǒng)計(jì)核算，堅(jiān)持理財(cái)產(chǎn)品(D)管理、信息公開透明的原則導(dǎo)向，理財(cái)資金不得與自有資金混用，不得購買本行貸款，不得開展資金池業(yè)務(wù)。

A．分戶管理 B.分賬經(jīng)營 C.分類管理 D.單獨(dú)建賬

133.各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將理財(cái)業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)檢查領(lǐng)域，在充分考慮地區(qū)特點(diǎn)及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)狀況、特殊性和差異性后，至少選擇(A)法人機(jī)構(gòu)進(jìn)行理財(cái)業(yè)務(wù)的現(xiàn)場檢查。

A.一家 B.兩家 C.三家 D.四家

134.2012 年起實(shí)施的《商業(yè)銀行理財(cái)產(chǎn)品銷售管理辦法》，督促銀行做好產(chǎn)品分級及客戶風(fēng)險(xiǎn)評估工作,并在理財(cái)產(chǎn)品銷售中將(A)放在首位。

A.風(fēng)險(xiǎn)提示 B.產(chǎn)品宣傳 C.盈利水平D.客戶分類

135.積極鼓勵(lì)有條件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在堅(jiān)持“柵欄”原則下，探索銀行理財(cái)業(yè)務(wù)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)的新產(chǎn)品和新模式。特別是在未來(B)全面放開的背景下，要將理財(cái)業(yè)務(wù)發(fā)展成為銀行經(jīng)營轉(zhuǎn)型的常規(guī)性重點(diǎn)業(yè)務(wù)。

A．存款保險(xiǎn)制度 B.利率市場化 C.同業(yè)競爭 D.外資銀行

136.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)完善理財(cái)業(yè)務(wù)會(huì)計(jì)制度，做到不同收益類型理財(cái)產(chǎn)品的(B)和分類管理。A.分戶管理 B.分賬經(jīng)營 C.單獨(dú)建帳 D.定期核對

137.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)建立理財(cái)產(chǎn)品專戶資金管理制度，專門統(tǒng)計(jì)核算，堅(jiān)持理財(cái)產(chǎn)品單獨(dú)建賬管理、信息公開透明的原則導(dǎo)向，理財(cái)資金不得與(B)混用。

A.貸款資金 B.自有資金 C.委托資金

138.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)對理財(cái)產(chǎn)品之間、自營業(yè)務(wù)與理財(cái)產(chǎn)品之間制定交易規(guī)范，從事關(guān)聯(lián)交易時(shí)應(yīng)遵循公平、市價(jià)等原則，防止違規(guī)轉(zhuǎn)移（B）。

A．客戶收益 B.內(nèi)部收益 C.額外收益 D.客戶資金

139.商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)合作開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，凡涉及備付金存放和資金劃轉(zhuǎn)的，均應(yīng)建立每日對賬制度，嚴(yán)格執(zhí)行備付金銀行及備付金銀行賬戶相關(guān)監(jiān)管要求，不得使用或變相使 用銀行內(nèi)部賬戶以待清算資金等名義為第三方支付機(jī)構(gòu)存放(B)。

A.存款準(zhǔn)備金 B.客戶備付金 C.內(nèi)部收益 D.客戶收益

140.《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引》所稱銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)，是指銀行業(yè)通過適當(dāng)?shù)某绦蚝痛胧苿?dòng)實(shí)現(xiàn)銀行業(yè)消費(fèi)者在與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)生業(yè)務(wù)往來的各個(gè)階段始終得到公平、(B)和誠信 的對待。

A.公開 B.公正 C.平等 D.尊重

141.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)(C)承擔(dān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的最終責(zé)任。A.監(jiān)事會(huì) B.高管層 C.董（理）事會(huì) D.股東代表大會(huì)

142.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門負(fù)責(zé)牽頭(C)協(xié)調(diào)、督促、指導(dǎo)本級機(jī)構(gòu)其他部門及下級機(jī)構(gòu)開展銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。

A.管理 B.監(jiān)督 C.組織 D.溝通

143.單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的（A）。A.三分之一 B.四分之一 C.五分之一 D.六分之一

144.金融創(chuàng)新必須根植（A)，不能搞自我循環(huán)、自娛自樂、脫實(shí)向虛。A.實(shí)體經(jīng)濟(jì) B.三農(nóng)經(jīng)濟(jì) C.小微企業(yè) D.經(jīng)濟(jì)狀況

145.對暫時(shí)出現(xiàn)困難，但主業(yè)正常經(jīng)營、效益穩(wěn)定的企業(yè)，避免（A）的抽貸、停貸、壓貸造成企業(yè)資金鏈斷裂，形成新的不良貸款。

A.一刀切式 B.標(biāo)準(zhǔn)化式 C.不打招呼式 D.自主劃賬

146.對產(chǎn)能過剩行業(yè)，繼續(xù)按照（A）要求，嚴(yán)格執(zhí)行差異化信貸政策。A.四個(gè)一批 B.五個(gè)一批 C.七個(gè)一批 D.五個(gè)二批

147.穩(wěn)妥開展循環(huán)貸款、年審制貸款以及續(xù)貸等流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，解決小微企業(yè)（A）問題。

A.倒貸 B.惜貸 C.欠貸 D.壓貸

148.認(rèn)真落實(shí)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》和《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行服務(wù)政府指導(dǎo)價(jià)政府定價(jià)目錄的通知》，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范收費(fèi)行為，確保（A）起執(zhí)行到位。

A.8月1日 B.10月1日 C.5月1日 D.1月1日 149.截至6月末，已改制和正改制農(nóng)商行達(dá)（A）家。A.78 B.57 C.71 D.76 149.專營部門以外的其他部門和分支機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務(wù)，不得在金融交易市場單獨(dú)立戶，并由（A）集中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

A.總行 B.支行 C.分行 D.分理處

150.銀行業(yè)發(fā)展必須符合規(guī)律，牢記（A）“三性”平衡的發(fā)展鐵律，努力實(shí)現(xiàn)金融與經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。

A.安全性、流動(dòng)性與盈利性 B.盈利性、安全性與流動(dòng)性 C.流動(dòng)性、安全性與盈利性 D.安全性、合理性與盈利性

151.積極探索將融資型理財(cái)、資管計(jì)劃等具有信貸替換性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)，（A），按照統(tǒng)一標(biāo) 準(zhǔn)授權(quán)審批、計(jì)提資本和撥備，嚴(yán)禁利用表外業(yè)務(wù)延遲或隱匿風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.納入統(tǒng)一授信 B.根據(jù)情況決定是否授信 C.進(jìn)行部分授信 D.無需授信 152.銀監(jiān)會(huì)行政審批項(xiàng)目計(jì)劃清減比率達(dá)到（D）A.20% B.25% C.30% D.50% 153.2014年上半年銀監(jiān)會(huì)行政審批項(xiàng)目清減比率實(shí)際達(dá)到（C）A.10% B.20% C.25% D.30% 154.銀監(jiān)會(huì)批準(zhǔn)（D）籌建住宅金融事業(yè)部

A.農(nóng)業(yè)銀行 B.中國銀行 C.農(nóng)業(yè)發(fā)展銀行 D.國家開發(fā)銀行

155.2014年上半年，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)保障性安居工程貸款突破（A）億元。A.1萬 B.2萬 C.3萬 D.4萬

156.銀監(jiān)會(huì)要求各銀行對房地產(chǎn)貸款嚴(yán)格(B）信貸政策。A.名單制管理、實(shí)施差異化 B.名單制管理、實(shí)施差別化 C.總量管理、實(shí)施差異化 D.總量管理、實(shí)施差別化

157.尚福林指出，下一階段要按照年初確定的工作目標(biāo)，進(jìn)一步深化改革，改進(jìn)服務(wù)，防范風(fēng)險(xiǎn)，加強(qiáng)監(jiān)管，積極支持穩(wěn)增長、調(diào)結(jié)構(gòu)、惠民生，堅(jiān)決守住不發(fā)生（C）區(qū)域性金融風(fēng)險(xiǎn)的底線。

A.全面性 B.全局性 C.系統(tǒng)性 D.非系統(tǒng)性

158.銀監(jiān)會(huì)將積極推動(dòng)落實(shí)小微企業(yè)流動(dòng)資金貸款（D）管理辦法，減少搭橋融資行為，降低社會(huì)融資成本。

A.收回再貸 B.滾動(dòng)使用 C.延期 D.續(xù)貸

159.2014年上半年，（B）家試點(diǎn)民營銀行獲得籌建批準(zhǔn)。A.2 B.3 C.4 D.5 160.銀行業(yè)應(yīng)優(yōu)先支持居民（C）貸款 A.安置房 B.必須房 C.首套房 D.生活用房

161.單家商業(yè)銀行同業(yè)融入資金余額不得超過該銀行負(fù)債總額的（A）。A.三分之一 B.四分之一 C.五分之一 D.六分之一

162.金融創(chuàng)新必須根植（A)，不能搞自我循環(huán)、自娛自樂、脫實(shí)向虛。A.實(shí)體經(jīng)濟(jì) B.三農(nóng)經(jīng)濟(jì) C.小微企業(yè) D.經(jīng)濟(jì)狀況

163.對暫時(shí)出現(xiàn)困難，但主業(yè)正常經(jīng)營、效益穩(wěn)定的企業(yè)，避免（A）的抽貸、停貸、壓貸造成企業(yè)資金鏈斷裂，形成新的不良貸款。

A.一刀切式 B.標(biāo)準(zhǔn)化式 C.不打招呼式 D.自主劃賬

164.對產(chǎn)能過剩行業(yè)，繼續(xù)按照（A）要求，嚴(yán)格執(zhí)行差異化信貸政策。A.四個(gè)一批 B.五個(gè)一批 C.七個(gè)一批 D.五個(gè)二批

165.穩(wěn)妥開展循環(huán)貸款、年審制貸款以及續(xù)貸等流動(dòng)資金貸款產(chǎn)品和服務(wù)模式創(chuàng)新，解決小微企業(yè)（A）問題。

A.倒貸 B.惜貸 C.欠貸 D.壓貸 166.認(rèn)真落實(shí)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》和《關(guān)于印發(fā)商業(yè)銀行服務(wù)政府指導(dǎo)價(jià)政府定價(jià)目錄的通知》，加強(qiáng)內(nèi)部管理，規(guī)范收費(fèi)行為，確保（A）起執(zhí)行到位。

A.8月1日 B.10月1日 C.5月1日 D.1月1日 167.截至6月末，已改制和正改制農(nóng)商行達(dá)（A）家。A.78 B.57 C.71 D.76 168.專營部門以外的其他部門和分支機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務(wù)，不得在金融交易市場單獨(dú)立戶，并由（A）集中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理。

A.總行 B.支行 C.分行 D.分理處

169.銀行業(yè)發(fā)展必須符合規(guī)律，牢記（A）“三性”平衡的發(fā)展鐵律，努力實(shí)現(xiàn)金融與經(jīng)濟(jì)的良性循環(huán)。

A.安全性、流動(dòng)性與盈利性 B.盈利性、安全性與流動(dòng)性 C.流動(dòng)性、安全性與盈利性 D.安全性、合理性與盈利性

170.積極探索將融資型理財(cái)、資管計(jì)劃等具有信貸替換性質(zhì)的表外業(yè)務(wù)，（A），按照統(tǒng)一標(biāo)準(zhǔn)授權(quán)審批、計(jì)提資本和撥備，嚴(yán)禁利用表外業(yè)務(wù)延遲或隱匿風(fēng)險(xiǎn)暴露。

A.納入統(tǒng)一授信 B.根據(jù)情況決定是否授信 C.進(jìn)行部分授信 D.無需授信

二、多選題（共97題）

1.2014年全省銀行業(yè)的工作重點(diǎn)有（ABCD）：

A.推進(jìn)銀行業(yè)改革創(chuàng)新 B.防范化解銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn) C.提升銀行業(yè)服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)水平D.加強(qiáng)黨的建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)

2.為配合黨的十八屆三中全會(huì)金融領(lǐng)域改革，國務(wù)院及有關(guān)部門最近陸續(xù)出臺(tái)了多項(xiàng)新政，包括（ABC）。

A.擴(kuò)大消費(fèi)金融公司試點(diǎn) B.IPO發(fā)行體制改革

C.金融支持自貿(mào)區(qū)建設(shè) D.擴(kuò)大村鎮(zhèn)銀行、小額貸款公司和農(nóng)村資金互助社試點(diǎn)范圍 3.支持符合條件的銀行穩(wěn)步實(shí)行信貸資產(chǎn)證券化業(yè)務(wù)，選好基礎(chǔ)資產(chǎn)池，進(jìn)行信貸結(jié)構(gòu)調(diào)整，將盤活出來的資金，優(yōu)先用于(AB)等重點(diǎn)領(lǐng)域。

A.三農(nóng) B.小微企業(yè) C.非標(biāo)資金池業(yè)務(wù) D.融資類業(yè)務(wù) 4.大力加強(qiáng)黨的建設(shè)和隊(duì)伍建設(shè)，重點(diǎn)要做好（ABCD）

A.認(rèn)真學(xué)習(xí)總書記系列重要講話精神 B.深入開展黨的群眾路線教育實(shí)踐活動(dòng) C.加強(qiáng)領(lǐng)導(dǎo)班子和干部隊(duì)伍建設(shè) D.深入推進(jìn)管理規(guī)范年活動(dòng) 5.發(fā)展普惠金融，著重要做好（ABCD）。

A.推進(jìn)金融產(chǎn)品和服務(wù)創(chuàng)新 B.提升網(wǎng)點(diǎn)機(jī)構(gòu)覆蓋率

C.優(yōu)化小微企業(yè)、“三農(nóng)”金融服務(wù) D.繼續(xù)推進(jìn)農(nóng)村金融綜合改革試點(diǎn) 6.完善基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理，堵塞管理漏洞，其中基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)包括（ABCD）。

A.前后臺(tái)崗位分離 B.高風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)交易流程控制 C.大額資金交易控制 D.完善IT系統(tǒng) 7.為加強(qiáng)影子銀行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在理財(cái)產(chǎn)品銷售中要將風(fēng)險(xiǎn)提示放在首位，嚴(yán)禁（ABC）。A.未經(jīng)授權(quán)銷售產(chǎn)品 B.員工以行社的名義開展資金中介、銷售產(chǎn)品 C.員工在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行社會(huì)融資和個(gè)人放貸 D.在工作時(shí)間進(jìn)行理財(cái)產(chǎn)品宣傳

8.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要防止以企業(yè)、個(gè)人名義發(fā)放的貸款流入小額貸款公司等影子銀行機(jī)構(gòu)，防范員工參與（ACD）等活動(dòng)，嚴(yán)禁員工在影子銀行機(jī)構(gòu)中兼職或變相合作。

A．社會(huì)融資 B.家庭借貸 C.資金中介 D.私售產(chǎn)品

9.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要重點(diǎn)關(guān)注重要崗位敏感環(huán)節(jié)員工“八小時(shí)”內(nèi)外的行為，嚴(yán)禁（ABC）A.員工組織、參與民間融資或非法集資 B.員工借用客戶資金 C.員工出借資金給客戶使用 D.員工與客戶資金往來

10.根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管理的通知》的規(guī)定，要加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格追究責(zé)任要提高對基層營業(yè)機(jī)構(gòu)內(nèi)部控制制度執(zhí)行情況的稽核深度和廣度，尤其要加強(qiáng)對（BD）的持續(xù)跟蹤檢查。

A.起點(diǎn) B.終點(diǎn) C.重要環(huán)節(jié) D.薄弱環(huán)節(jié)

11.加強(qiáng)影子銀行產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)管理，嚴(yán)禁將保險(xiǎn)產(chǎn)品與存款等同類產(chǎn)品進(jìn)行混同推介，嚴(yán)禁用（ACD）等概念，不得用預(yù)期收入與存款利息比較，向客戶進(jìn)行誤導(dǎo)性宣傳。

A．本金 B.紅利 C.存入 D.利息

12.不良貸款轉(zhuǎn)讓必須堅(jiān)持“真實(shí)銷售”原則，下列選項(xiàng)對不良貸貸款轉(zhuǎn)讓描述正確的有（ACD）A.轉(zhuǎn)出方不得安排隱性的回購條款 B.轉(zhuǎn)出方可以安排顯性的回購條款 C.不得通過表外業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)移掩蓋不良貸款

D.不得以第三方貸款優(yōu)惠利率補(bǔ)貼等方式轉(zhuǎn)移處置損失

13.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對不能通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，可以委托其他部門或分支機(jī)構(gòu)代理市場營銷和詢價(jià)、項(xiàng)目發(fā)起和客戶關(guān)系維護(hù)等操作性事項(xiàng)，但是同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門需對哪些方面進(jìn)行逐筆審批，并負(fù)責(zé)集中進(jìn)行會(huì)計(jì)處理，全權(quán)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任。(ABCDE)A.交易對手 B.金額 C.期限 D.定價(jià) E.合同

14.下列選項(xiàng)對商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)授權(quán)管理體系描述正確的有（ACD）。

A.由法人總部對同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門進(jìn)行集中統(tǒng)一授權(quán) B.同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門可以進(jìn)行轉(zhuǎn)授權(quán) C.同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門不得辦理未經(jīng)授權(quán)的同業(yè)業(yè)務(wù) D.同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門不得辦理超授權(quán)的同業(yè)業(yè)務(wù)

15.下列選項(xiàng)對商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)授信管理政策描述正確的有（ABCD）。A.由法人總部對表內(nèi)外同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行集中統(tǒng)一授信 B.不得進(jìn)行多頭授信 C.不得辦理無授信額度的同業(yè)業(yè)務(wù) D.不得辦理超授信額度的同業(yè)業(yè)務(wù)

16.商業(yè)銀行與金融機(jī)構(gòu)之間開展的以投融資為核心的各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)。下列哪些選項(xiàng)屬于同業(yè)業(yè)務(wù)類型？(ABCD)A.同業(yè)拆借 B.同業(yè)借款 C.非結(jié)算性同業(yè)存款 D.同業(yè)代付

17.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)落實(shí)“雙線”責(zé)任制，下列選項(xiàng)對責(zé)任分解描述正確的是（ABCD）。A.董事會(huì)以本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控承擔(dān)最終責(zé)任 B.監(jiān)事會(huì)承擔(dān)本機(jī)構(gòu)內(nèi)部監(jiān)督責(zé)任 C.高級管理層根據(jù)董事會(huì)授權(quán)，實(shí)施本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)管理 D.各前、中、后臺(tái)職能部門、各級經(jīng)營機(jī)構(gòu)依據(jù)權(quán)責(zé)，承擔(dān)相應(yīng)的風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任 18.下列選項(xiàng)對“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任追究描述正確的是（ABCD）

A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要認(rèn)真落實(shí)各項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任，對責(zé)任不落實(shí)而引發(fā)風(fēng)險(xiǎn)事件的相關(guān)責(zé)任人，要依照內(nèi)部管理規(guī)定嚴(yán)肅問責(zé)。

B.對因發(fā)生重大風(fēng)險(xiǎn)事件的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。C.對因引發(fā)系統(tǒng)性風(fēng)險(xiǎn)的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)，監(jiān)管機(jī)構(gòu)要依法采取相應(yīng)的監(jiān)管措施。

D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)工作人員因故意或過失，不履行或不正確履行監(jiān)管職責(zé)，產(chǎn)生嚴(yán)重后果或造成較大不良影響的，按照《中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)工作人員履職責(zé)任試行》問責(zé)。

19.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)摸清重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況，加強(qiáng)形勢研判，制度合理的“雙控”目標(biāo)，“雙控”是指（AB）

A.不良貸款余額 B.不良貸款比率 C.不良貸款凈額 D.不良貸款增幅 20.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)健全完善信貸管理制度，切實(shí)加強(qiáng)貸款全流程管理和內(nèi)部控制，提高貸款貸款精細(xì)化管理水平，下列選項(xiàng)描述正確的有（ABCD）。

A.貸前調(diào)查要盡職充分，有鏟識(shí)別授信集中風(fēng)險(xiǎn)及關(guān)聯(lián)客戶授信風(fēng)險(xiǎn) B.嚴(yán)格按照“三個(gè)辦法、一個(gè)指引”的要求進(jìn)行受托支付

C.貸后要加強(qiáng)對影響企業(yè)還款因素的持續(xù)監(jiān)測，跟蹤和監(jiān)控貸款資金流向

D.嚴(yán)格執(zhí)行國家產(chǎn)業(yè)政策，審慎選擇行業(yè)，跟蹤分析重點(diǎn)地區(qū)、行業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)變化均勢 21.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)全面掌握借款人綜合信用情況，切實(shí)按照《貸款風(fēng)險(xiǎn)分類指引》等相關(guān)規(guī)定準(zhǔn)確進(jìn)行貸款分類，嚴(yán)格貸款質(zhì)量分類標(biāo)準(zhǔn)，充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn)。下列選項(xiàng)對貸款風(fēng)險(xiǎn)分類描述正確的是（ABCD）

A.根據(jù)宏觀形勢和借款人風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢，適時(shí)加大貸款質(zhì)量分類的監(jiān)測分析頻率。B.根據(jù)及時(shí)宏觀形勢和借款人風(fēng)險(xiǎn)變化趨勢，及時(shí)調(diào)整貸款分類結(jié)果。C.不得通過移到表外等方式掩蓋不良貸款。

D.嚴(yán)防借款人利用“借新還舊”和“搭橋”等手段掩飾貸款的惡化。

22.理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本應(yīng)當(dāng)全面、客觀反映理財(cái)產(chǎn)品的重要特性和與產(chǎn)品有關(guān)的重要事實(shí)，語言表述應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確和清晰，不得有下列（ABCD）情形：

A.虛假記載、誤導(dǎo)性陳述或者重大遺漏 B.違規(guī)承諾收益或者承擔(dān)損失

C.夸大或者片面宣傳理財(cái)產(chǎn)品，違規(guī)使用安全、保證、承諾、保險(xiǎn)、避險(xiǎn)、有保障、高收益、無風(fēng)險(xiǎn)等與產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)收益特性不匹配的表述

D.登載單位或者個(gè)人的推薦性文字

23.理財(cái)產(chǎn)品銷售文件應(yīng)當(dāng)包含專頁風(fēng)險(xiǎn)揭示書，風(fēng)險(xiǎn)揭示書應(yīng)當(dāng)使用通俗易懂的語言，并至少包含以下內(nèi)容（ABCD）：

A.在醒目位置提示客戶，“理財(cái)非存款、產(chǎn)品有風(fēng)險(xiǎn)、投資須謹(jǐn)慎”

B.提示客戶，“如影響您風(fēng)險(xiǎn)承受能力的因素發(fā)生變化，請及時(shí)完成風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估” C.提示客戶注意投資風(fēng)險(xiǎn)，仔細(xì)閱讀理財(cái)產(chǎn)品銷售文件，了解理財(cái)產(chǎn)品具體情況

D.本理財(cái)產(chǎn)品類型、期限、風(fēng)險(xiǎn)評級結(jié)果、適合購買的客戶，并配以示例說明最不利投資情 形下的投資結(jié)果

24.商業(yè)銀行對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級的依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于以下因素(ABCD)： A.理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例 B.理財(cái)產(chǎn)品期限、成本、收益測算 C.本行開發(fā)設(shè)計(jì)的同類理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績 D.理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營過程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。25.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立異常銷售的監(jiān)控、記錄、報(bào)告和處理制度，重點(diǎn)關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)中的不當(dāng)銷售和誤導(dǎo)銷售行為，至少應(yīng)當(dāng)包括以下異常情況(ABCD)：

A.客戶頻繁開立、撤銷理財(cái)賬戶 B.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力與理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)不匹配 C.商業(yè)銀行超過約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付 D.其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常情況。

26.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立包括(ABC)等在內(nèi)的科學(xué)嚴(yán)密的風(fēng)險(xiǎn)管理體系和內(nèi)部控制制度，對內(nèi)外部風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別、評估和管理，規(guī)范銷售行為，確保將合適的產(chǎn)品銷售給合適的客戶。

A．理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評級 B.客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估 C.銷售活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)評估 D.產(chǎn)品收益風(fēng)險(xiǎn)評估 27.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)設(shè)立統(tǒng)一的（ABC）等渠道，并在營業(yè)場所和網(wǎng)站醒目位置進(jìn)行公示，以便及時(shí)受理客戶對服務(wù)價(jià)格的相關(guān)投訴。

A.投訴電話 B.書面投訴 C.聯(lián)系方式 D.網(wǎng)站

28.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行服務(wù)價(jià)格信息披露的有關(guān)規(guī)定，在為客戶提供服務(wù)之前，應(yīng)當(dāng)告知相關(guān)（ABD），客戶確認(rèn)接受該服務(wù)價(jià)格后，方可提供相關(guān)服務(wù)。

A.服務(wù)項(xiàng)目 B.服務(wù)價(jià)格 C.服務(wù)時(shí)間 D.優(yōu)惠措施

29．商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)在相應(yīng)的合同文件中以通俗易懂、清晰醒目的方式明示（ABCD）等信息。A.服務(wù)項(xiàng)目或服務(wù)內(nèi)容 B.服務(wù)價(jià)格、優(yōu)惠措施及其生效和終止日期 C.與價(jià)格相關(guān)的例外條款和限制性條款 D.咨詢（投訴）的聯(lián)系方式

30.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立服務(wù)價(jià)格投訴管理制度，明確客戶投訴（ABCD）等事項(xiàng)的管理流程、負(fù)責(zé)部門和處理期限，確保對客戶投訴及時(shí)進(jìn)行調(diào)查處理。

A.登記 B.調(diào)查 C.處理 D.報(bào)告

31.國務(wù)院價(jià)格主管部門會(huì)同中國銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)，根據(jù)商業(yè)銀行（ABCD），制定和調(diào)整商業(yè)銀行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)項(xiàng)目及標(biāo)準(zhǔn)。

A.服務(wù)成本 B.服務(wù)價(jià)格 C.對個(gè)人或企事業(yè)單位的影響程度 D.市場競爭狀況 32.商業(yè)銀行有下列哪些情形之一，對存款人或者其他客戶造成財(cái)產(chǎn)損害的，應(yīng)當(dāng)承擔(dān)支付遲延履行的利息以及其他民事責(zé)任？（ABCD）。

A.無故拖延、拒絕支付存款的本金和利息的

B.違反票據(jù)承兌等結(jié)算業(yè)務(wù)規(guī)定，不予兌現(xiàn)，不予收付入賬，壓單、壓票或者違反規(guī)定退票的

C.非法查詢、凍結(jié)、扣劃個(gè)人儲(chǔ)蓄存款或者單位存款的 D.違反規(guī)定對存款人或者其他客戶造成損害的其他行為 33.行為人詐騙貸款所使用的方法主要的表現(xiàn)形式有（ABCDE）

A.編造引進(jìn)資金、項(xiàng)目等虛假理由 B.使用虛假的經(jīng)濟(jì)合同 C.使用虛假的證明文件 D.使用虛假的產(chǎn)權(quán)證明作擔(dān)保或超出抵押物價(jià)值重復(fù)擔(dān)保 E.以其他方法詐騙貸款 34.根據(jù)司法實(shí)踐，對于行為人通過詐騙的方法非法獲取資金，造成數(shù)額較大資金不能歸還，并具有下列哪些情形之一的，可以認(rèn)定為具有非法占有的目的？（ABCDEFG）

A.明知沒有歸還能力而大量騙取資金的 B.非法獲取資金后逃跑的 C.肆意揮霍騙取資金的 D.使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的 E.抽逃、轉(zhuǎn)移資金，隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的

F.隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的 G.其他非法占有資金、拒不返還的行為

35.對于借款人有下列哪些情形之一，其借款不能歸還的，應(yīng)認(rèn)定為損失？（ABCDE）A.法院宣布借款人破產(chǎn)，已清算完畢的

B.借款人被依法撤銷、關(guān)閉、解散，并終止法人資格的

C.借款人雖未被依法終止法人資格，但生產(chǎn)經(jīng)營已停止，借款人已名存實(shí)亡的 D.借款人的經(jīng)營活動(dòng)雖未停止，但公司、企業(yè)已虧損嚴(yán)重，資不抵債的 E.其他應(yīng)認(rèn)定為損失的情形

36.票據(jù)詐騙罪是指用(A)或者(B）的方法，利用金融票據(jù)（C），數(shù)額較大的行為。A.虛構(gòu)事實(shí) B.隱瞞真相 C.騙取財(cái)物 D.其它行為 37.金融票據(jù)具有（ABCD)等特點(diǎn)。

A.有價(jià)性 B.物權(quán)性 C.無因性 D.要式性

38.金融詐騙罪是指偽造、變造的（ABC）等其他銀行結(jié)算憑證騙取財(cái)物，數(shù)額較大的行為。A.委托收款憑證 B.匯款憑證 C.銀行存單 D.銀行文件

39.刑法規(guī)定的“信用卡”是指由商業(yè)銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)發(fā)行的具有(ABCD)等全部功能或者部分功能的電子支付卡。

A.消費(fèi)支付 B.信用貸款 C.轉(zhuǎn)賬結(jié)算 D.存取現(xiàn)金 40.案例分析應(yīng)包括（ABC）

A.基本情況 B.犯罪原因 C.反思 D.案情細(xì)節(jié) 41.票據(jù)法所稱的票據(jù)是指（ABC）A.匯票、B.本票 C.支票 D.權(quán)證

42.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行在辦理個(gè)人存款開戶時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)真審核（AC）有效身份證件和相關(guān)資料的真實(shí)性、完整性和合法性。

A.客戶 B.委托人 C.代理人 D.第三方

43.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格落實(shí)網(wǎng)銀業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)防控工作要求，對大額網(wǎng)上支付、轉(zhuǎn)賬等交易，應(yīng)通過（BD）等輔助控制及核實(shí)措施，確認(rèn)客戶交易信息。

A.熱線聯(lián)系 B.電話確認(rèn) C.第三方認(rèn)證 D.交易驗(yàn)證碼

44.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全覆蓋各類員工的全員管理制度，將銀行員工不得（ABCD）作為內(nèi)部管理制度的重要 內(nèi)容。

A.參與民間借貸 B.充當(dāng)資金掮客 C.經(jīng)商辦企業(yè) D.在工商企業(yè)兼職

45.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)加大對員工異常行為的監(jiān)督力度，建立并完善內(nèi)、外部舉報(bào)機(jī)制，對于消費(fèi)異常、交友復(fù)雜、有不良嗜好的員工，應(yīng)采取（ABC）等適當(dāng)措施防患于未然。

A.約談 B.交流 C.輪崗 D.辭退

46.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和合規(guī)管理、風(fēng)險(xiǎn)管理的關(guān)系，不斷完善考核機(jī)制，合理確定或適當(dāng)提高此類指標(biāo)在考核體系中的占比，（BC）指標(biāo)應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。

A.業(yè)務(wù)轉(zhuǎn)型類 B.合規(guī)經(jīng)營類 C.風(fēng)險(xiǎn)管理類 D.社會(huì)責(zé)任類

47.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》提出的“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任是指（AD）。

A.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任 B.政府對經(jīng)濟(jì)金融的管理責(zé)任 C.銀行業(yè)協(xié)會(huì)的服務(wù)協(xié)調(diào)責(zé)任 D.監(jiān)管機(jī)構(gòu)的監(jiān)督管理責(zé)任

48.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》提出的“三期疊加”是指（BCD）。

A.經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)型升級期 B.增長速度換檔期 C.結(jié)構(gòu)調(diào)整陣痛期 D.前期刺激政策消化期 49.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)責(zé)任感和緊迫感，牢固樹立（BD），預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防線，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任。

A.逆向思維 B.底線思維 C.創(chuàng)新思維 D.前瞻思維

50.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要堅(jiān)持（AC）的差別化授信政策，防止“一刀切”式的抽貸、停貸、壓貸造成企業(yè)資金鏈斷裂，形成新的不良貸款。

A.有保有控 B.有增有減 C.區(qū)別對待 D.一戶一策

51.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照《商業(yè)銀行資本管理辦法（試行）》的要求做好內(nèi)部資本充足性評估，特別是在制定資本規(guī)劃時(shí)應(yīng)當(dāng)審慎考慮（ACD）等因素，確定合理的分紅水平。

A.不良資產(chǎn)暴露的滯后性 B.風(fēng)險(xiǎn)資產(chǎn)意外增長 C.貸款的行業(yè)集中度 D.貸款的客戶集中度 52.在實(shí)際操作中，銀行對高風(fēng)險(xiǎn)產(chǎn)品需通過（ABCD）等措施，設(shè)定或提高客戶準(zhǔn)入門檻，防范投資風(fēng)險(xiǎn)。

A.風(fēng)險(xiǎn)測試、評估 B.協(xié)議簽訂 C.產(chǎn)品說明 D.知識(shí)宣導(dǎo)

53.“代客”行為是指代客辦理業(yè)務(wù)，包括但不限于代客戶辦理(ABCD)電子銀行簽約、對賬業(yè)務(wù)。

A.開立變更賬戶 B.預(yù)留變更印鑒 C.支付結(jié)算 D.掛失后續(xù)管理 54.目前最為常見的兩種貸款融資模式是（AC）。A.聯(lián)保貸款模式 B.重復(fù)質(zhì)押 C.托盤模式 D.空單質(zhì)押 55.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)正確處理業(yè)務(wù)發(fā)展和（CD）的關(guān)系，不斷完善考核機(jī)制。A.經(jīng)營管理 B.人力資源管理 C.合規(guī)管理 D.風(fēng)險(xiǎn)管理

56.根據(jù)集資詐騙罪的相關(guān)規(guī)定，具有下列行為之一的，應(yīng)當(dāng)認(rèn)定其行為屬于“以非法占有為目的，使用詐騙方法非法集資”：（ABCD）

A.攜帶集資款逃跑的 B.揮霍集資款，致使集資款無法返還的； C.使用集資款進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)，致使集資款無法返還的；

D.具有其他欺詐行為，拒不返還集資款，或者致使集資款無法返還的； 57.根據(jù)金融詐騙罪的有關(guān)規(guī)定，“以非法占有為目的”的特征有（ABCDEFG）A.明知沒有歸還能力而大量騙取資金的 B.非法獲取資金后逃跑的 C.肆意揮霍騙取資金的 D.使用騙取的資金進(jìn)行違法犯罪活動(dòng)的 E.抽逃、轉(zhuǎn)移資金、隱匿財(cái)產(chǎn)，以逃避返還資金的；

F.隱匿、銷毀賬目，或者搞假破產(chǎn)、假倒閉，以逃避返還資金的； G.其他非法占有資金、拒不返還的行為；

58.以下（ABCDE）方面，可以有效預(yù)防信用卡詐騙案件的發(fā)生。

A.加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理 B.建立健全銀行間的信息共享機(jī)制 C.發(fā)揮特約商戶的防范作用 D.構(gòu)建成熟的個(gè)人信用評估體系 E.加強(qiáng)宣傳力度，提高社會(huì)監(jiān)督效果 59.冒用他人信用卡包括以下情形（ABCE）

A.拾得他人信用卡并使用的 B.騙取他人信用卡并使用的

C.以非法方式獲取他人信用卡信息資料，并通過互聯(lián)網(wǎng)、通訊終端等使用的 D.借得他人信用卡并使用的 E.其他冒用他人信用卡的情形 F.以上都是

60.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，涉嫌以下（ABCDE）情形的，應(yīng)予立案追訴。

A.違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，數(shù)額在一百萬元以上的

B.違反規(guī)定為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的

C.多次違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的 D.收受賄賂違規(guī)出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明的 E.其他情節(jié)嚴(yán)重的情形

61.金融關(guān)系包括哪幾種關(guān)系（ACD）

A.金融交易關(guān)系 B.金融往來關(guān)系 C.金融管理關(guān)系 D.金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部關(guān)系 62.金融秩序由（ABC）有機(jī)統(tǒng)一的方面結(jié)合而成。

A.金融交易秩序 B.金融管理秩序 C.金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部秩序 D.金融機(jī)構(gòu)的交易秩序 63.銀行或者金融機(jī)構(gòu)工作人員違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，涉嫌下列（BC）情形之一的，應(yīng)當(dāng)立案追訴。

A.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額在二百萬元以上的 B.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，數(shù)額在一百萬元以上的

C.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在二十萬元以上的 D.違反國家規(guī)定發(fā)放貸款，造成直接經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額在一百萬元以上的 64.當(dāng)發(fā)現(xiàn)商戶出現(xiàn)（ABC）等現(xiàn)象，收單機(jī)構(gòu)應(yīng)及時(shí)監(jiān)控和調(diào)查處理。

A.交易量突增 B.頻繁出現(xiàn)大額、整數(shù)交易 C.異常時(shí)間交易 D.交易量突減 65．各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)綜合考慮（）以及自身（）、（）與控制能力等因素，合理制定銀行卡等各類業(yè)務(wù)績效考核方案。（ABCD）

A.社會(huì)經(jīng)濟(jì)發(fā)展 B.市場變化 C.發(fā)展戰(zhàn)略 D.風(fēng)險(xiǎn)偏好

66.各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及分支機(jī)構(gòu)在設(shè)立考評指標(biāo)時(shí)應(yīng)注意下列哪些事項(xiàng)？（ABCD）A.不得設(shè)立時(shí)點(diǎn)性規(guī)模考評指標(biāo) B.不得在綜合績效考評指標(biāo)體系外設(shè)定單項(xiàng)或臨時(shí)性考評指標(biāo)

C.不得設(shè)定沒有具體目標(biāo)值 D.不得設(shè)定單純以市場份額或市場排名為要求的考評指標(biāo) 67.嚴(yán)格落實(shí)高管人員任職交流、重要崗位輪換、強(qiáng)制休假制度，加大行務(wù)公開力度，確保各項(xiàng)職權(quán)在陽光下公開透明運(yùn)行，形成（ABCD）的廉政風(fēng)險(xiǎn)防控長效機(jī)制。

A.以崗位制衡為點(diǎn) B.以業(yè)務(wù)流程為線 C.以制度執(zhí)行為面 D.以文化建設(shè)為本 68.“挪用資金罪”包含以下哪種行為（ABC）。

A.挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較大、超過三個(gè)月未還的

B.挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，雖未超過三個(gè)月，但數(shù)額較大，進(jìn)行營利活動(dòng)的

C.挪用本單位資金進(jìn)行非法活動(dòng)的

D.挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，數(shù)額較小，不超過三個(gè)月的

69.公司、企業(yè)或者其他單位的工作人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位資金歸個(gè)人使用或者借貸給他人，應(yīng)予立案追訴的情形有（ABD）

A.挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，超過三個(gè)月未還的 B.挪用本單位資金數(shù)額在一萬元至三萬元以上，進(jìn)行營利活動(dòng)的 C.挪用本單位數(shù)額在五千元至二萬元以上，進(jìn)行營利活動(dòng)的 D.挪用本單位數(shù)額在五千元至二萬元以上，進(jìn)行非法活動(dòng)的 70.挪用公款罪在主觀方面有以下特點(diǎn)：（BCD）

A.挪用公款具有營利性 B.挪用公款具有非法性 C.挪用的本意，是指公款私用、移用、占用、借用 D.挪用并不侵吞公款，而是準(zhǔn)備歸還，具有擅自借用的特性 71.挪用公款歸個(gè)人使用具體包括以下三種情況：（ABD）

A.挪用公款歸個(gè)人使用進(jìn)行非法活動(dòng) B.挪用公款歸個(gè)人進(jìn)行營利活動(dòng)，并且數(shù)額較大的 C.挪用公款歸個(gè)人使用進(jìn)行營利活動(dòng)，數(shù)額較小的

D.挪用公款用于非法活動(dòng)、營利活動(dòng)以外的用途，并且數(shù)額較大，超過三個(gè)月未還的 72.以下哪些屬于貪污罪的其他手段（ABCD）A.內(nèi)外勾結(jié)，迂回貪污 B.公款私存、私貸坐吃利息 C.利用合同非法占有公款 D.間接貪污 73.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)按照預(yù)防為先(ACD)的原則，在深入研究國內(nèi)外金融領(lǐng)域消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的良好實(shí)踐，合理評估我國銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)實(shí)施情況的基礎(chǔ)上，制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的總體戰(zhàn)略和制度規(guī)范，持續(xù)完善和健全相關(guān)監(jiān)管體系。

A.教育為主 B.合理評估 C.依法維權(quán) D.協(xié)調(diào)處置

74.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在(ABC)等各個(gè)監(jiān)管環(huán)節(jié)充分體現(xiàn)、落實(shí)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的理念和要求。

A.市場準(zhǔn)入B.非現(xiàn)場監(jiān)管 C.現(xiàn)場檢查 D.市場退出

75.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)尊重銀行業(yè)消費(fèi)者的(AC)，履行告知義務(wù)，不得在營銷產(chǎn)品和服務(wù)過程中以任何方式隱瞞風(fēng)險(xiǎn)、夸大收益，或者進(jìn)行強(qiáng)制性交易。

A.知情權(quán) B.公平交易權(quán) C.自主選擇權(quán) D.隱私權(quán)

76.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事會(huì)負(fù)責(zé)監(jiān)督、評價(jià)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的(ABD)以及高管層相關(guān)履職情況。

A.全面性 B.及時(shí)性 C.合理性 D.有效性

77.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)設(shè)立或指定專門部門負(fù)責(zé)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作。銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)職能部門應(yīng)當(dāng)具備開展相關(guān)工作的(BC)和專業(yè)能力，并享有向董（理）事會(huì)、行長（主任）會(huì)議直接報(bào)告的途徑。

A.有效性 B.獨(dú)立性 C.權(quán)威性 D.及時(shí)性

78.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全涉及銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的事前協(xié)調(diào)和管控機(jī)制，在產(chǎn)品和服務(wù)(ABCD)等各個(gè)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)，落實(shí)有關(guān)銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的內(nèi)部規(guī)章和監(jiān)管要求，使銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的措施在產(chǎn)品和服務(wù)進(jìn)入市場前得以實(shí)施。

A.設(shè)計(jì)開發(fā) B.定價(jià)管理 C.協(xié)議制定 D.審批準(zhǔn)入

79.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)為銀行業(yè)消費(fèi)者投訴提供必要的便利，實(shí)現(xiàn)各類投訴管理的(ABD)制度確保投訴渠道暢通。

A.統(tǒng)一化 B.系統(tǒng)化 C.制度化 D.規(guī)范化

80.商業(yè)銀行應(yīng)對客戶的技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力進(jìn)行評估，客戶與第三方支付機(jī)構(gòu)相關(guān)的(ACD)等決策要求應(yīng)與其技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)承受能力相匹配。

A.賬戶關(guān)聯(lián) B.支付密碼 C.業(yè)務(wù)類型 D.交易限額

81.客戶銀行賬戶與第三方支付機(jī)構(gòu)首次建立業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)時(shí)，應(yīng)經(jīng)雙重認(rèn)證，即客戶在通過第三方支付機(jī)構(gòu)認(rèn)證同時(shí)，還需通過商業(yè)銀行的客戶身份鑒別，賬戶所在銀行應(yīng)通過(ABC)直接驗(yàn)證客戶身份，明確雙方權(quán)利與義務(wù)。

A.物理網(wǎng)點(diǎn) B電子渠道 C.其他有效方式 D.聯(lián)網(wǎng)核查

82.商業(yè)銀行應(yīng)將與第三方支付機(jī)構(gòu)的合作業(yè)務(wù)納入全行業(yè)務(wù)運(yùn)營風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)測系統(tǒng)的監(jiān)控范圍，特別是對其中大額、異常的資金收付應(yīng)做到(ABCD)。

A.逐筆監(jiān)測 B.及時(shí)預(yù)警 C.認(rèn)真核查 D.及時(shí)控制

83.商業(yè)銀行應(yīng)保留完整的支付信息，在相關(guān)法律法規(guī)規(guī)定的期限內(nèi)妥善保管，并向客戶提供 第三方支付機(jī)構(gòu)的(AC)功能。

A.簽約查詢 B.查詢打印 C.交易查詢 D.數(shù)據(jù)查詢

84.各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)通過理財(cái)業(yè)務(wù)的(ACD)等多種監(jiān)管手段對銀行理財(cái)業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)管。A.事前審查 B.事前調(diào)查 C.非現(xiàn)場監(jiān)測 D.現(xiàn)場檢查

85.上半年，全省銀行業(yè)在銀監(jiān)會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)籌把握（ABCD）等各項(xiàng)工作，促進(jìn)了轄內(nèi)銀行業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行。

A.抓改革 B.防風(fēng)險(xiǎn) C.促發(fā)展 D.強(qiáng)管理

86.規(guī)范同業(yè)交易行為，開展（ABC）業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接.顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保。

A.買入返售 B.賣出回購 C.同業(yè)投資 D.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

87.對存款加碼、利潤加碼、中間業(yè)務(wù)加碼問題突出的（原則上超過5%），或者設(shè)立時(shí)點(diǎn)性指標(biāo)、額外設(shè)立單項(xiàng)或臨時(shí)性指標(biāo)、單純以市場份額或排名設(shè)立指標(biāo)等違規(guī)問題的，監(jiān)管部門要采取（ABCD)等措施，堅(jiān)決查處和糾正不合規(guī)、不合理的做法。

A.高管談話 B.限制準(zhǔn)入 C.降低監(jiān)管評級 D.罰款 88.當(dāng)前貸款支付環(huán)節(jié)，（ABC）等問題較為普遍。

A.受托支付執(zhí)行不嚴(yán) B.實(shí)貸實(shí)付執(zhí)行不嚴(yán) C.資金“曲線”回流 D.延期支付 89.銀行高管人員（ABC）活動(dòng)的，一律取消任職資格。

A.違規(guī)或變相參與民間借貸 B.違規(guī)擔(dān)保 C.非法集資活 D.個(gè)人向銀行貸款逾期的 90.銀監(jiān)會(huì)將采取（ABD）措施，促進(jìn)產(chǎn)業(yè)結(jié)構(gòu)加快轉(zhuǎn)型升級。A.有保有壓 B.有扶有控 C.有獎(jiǎng)有懲 D.有進(jìn)有退 91.銀監(jiān)會(huì)將推廣(ABD)等服務(wù)模式

A.專業(yè)支行 B.信貸工廠 C.特色支行 D.產(chǎn)業(yè)鏈金融 92.2014年上半年，銀監(jiān)會(huì)推動(dòng)實(shí)施了（ABCD）等重大政策。

A.定向降準(zhǔn) B.擴(kuò)大小微企業(yè)再貸款和專項(xiàng)金融債規(guī)模 C.改進(jìn)宏觀審慎管理 D.調(diào)整存貸比 93.上半年，全省銀行業(yè)在銀監(jiān)會(huì)的正確領(lǐng)導(dǎo)下，統(tǒng)籌把握（ABCD）等各項(xiàng)工作，促進(jìn)了轄內(nèi)銀行業(yè)平穩(wěn)運(yùn)行。

A.抓改革 B.防風(fēng)險(xiǎn) C.促發(fā)展 D.強(qiáng)管理

94.規(guī)范同業(yè)交易行為，開展（ABC）業(yè)務(wù)，不得接受和提供任何直接或間接.顯性或隱性的第三方金融機(jī)構(gòu)信用擔(dān)保。

A.買入返售 B.賣出回購 C.同業(yè)投資 D.轉(zhuǎn)賬結(jié)算

95.對存款加碼、利潤加碼、中間業(yè)務(wù)加碼問題突出的（原則上超過5%），或者設(shè)立時(shí)點(diǎn)性指標(biāo)、額外設(shè)立單項(xiàng)或臨時(shí)性指標(biāo)、單純以市場份額或排名設(shè)立指標(biāo)等違規(guī)問題的，監(jiān)管部門要采取（ABCD)等措施，堅(jiān)決查處和糾正不合規(guī)、不合理的做法。

A.高管談話 B.限制準(zhǔn)入 C.降低監(jiān)管評級 D.罰款 96.當(dāng)前貸款支付環(huán)節(jié)，（ABC）等問題較為普遍。

A.受托支付執(zhí)行不嚴(yán) B.實(shí)貸實(shí)付執(zhí)行不嚴(yán) C.資金“曲線”回流 D.延期支付 97.銀行高管人員（ABC）活動(dòng)的，一律取消任職資格。

A.違規(guī)或變相參與民間借貸 B.違規(guī)擔(dān)保 C.非法集資活 D.個(gè)人向銀行貸款逾期的 三.判斷題（共81題）

1.2014年全省銀行業(yè)要著重推進(jìn)理財(cái)業(yè)務(wù)改革，建立理財(cái)業(yè)務(wù)單獨(dú)的機(jī)構(gòu)組織體系和業(yè)務(wù)管理體系，實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu)、運(yùn)營上與存貸款業(yè)務(wù)全面融合。（×）（備注：實(shí)現(xiàn)理財(cái)業(yè)務(wù)在機(jī)構(gòu)、運(yùn)營上與存貸款業(yè)務(wù)徹底分離）

2.合理控制理財(cái)資金投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的總額，確保任何時(shí)點(diǎn)都不超過理財(cái)產(chǎn)品余額的50％與上一審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的10％。（×）（備注：確保任何時(shí)點(diǎn)都不超過理財(cái)產(chǎn)品余額的35％與上一審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的4％。）

3.為有效控制同業(yè)風(fēng)險(xiǎn)，可以將小貸公司的貸款列為同業(yè)融資，要作為金融機(jī)構(gòu)貸款管理。（×）（備注：對小貸公司的貸款不得列為同業(yè)融資，要作為一般公司貸款管理。）

4.深入推進(jìn)“送金融知識(shí)進(jìn)鄉(xiāng)村、進(jìn)學(xué)校、進(jìn)社區(qū)”活動(dòng)，擴(kuò)大在大中院校開設(shè)金融課程的試點(diǎn)工作，形成金融知識(shí)課程的制度化、常態(tài)化。（√）

5.法人銀行建立同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門單獨(dú)經(jīng)營，其他部門和分支行不得經(jīng)營資產(chǎn)轉(zhuǎn)讓、賣出回購、買入返售等同業(yè)業(yè)務(wù)，不得在銀行間市場單獨(dú)立戶，已開立的賬戶必須在今年年底前銷戶。（×）（備注：已開立的賬戶必須在第一季度銷戶。）

6.根據(jù)最新規(guī)定嚴(yán)禁員工經(jīng)商辦企業(yè)或在企業(yè)兼職不是加強(qiáng)重要崗位員工行為管理，規(guī)范操作行為的防范措施。（×）（備注：銀行員工不允許經(jīng)商辦企業(yè)）

7.對高管人員違規(guī)直接或變相參與民間借貸，違規(guī)擔(dān)保的，一律取消從業(yè)任職資格。（√）（備注：另外還不得從事非法集資活動(dòng)）

8.商業(yè)銀行應(yīng)杜絕與影子銀行合作，開辦影子銀行業(yè)務(wù)。（×）（備注：商業(yè)銀行應(yīng)審慎開展與影子銀行機(jī)構(gòu)的合作，謹(jǐn)慎開辦影子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品）

9.小額貸款公司是屬于不持有金融牌照、完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)。（×）（備注：小額貸款公司是屬于不持有金融牌照、存在監(jiān)管不足的信用中介機(jī)構(gòu)）

10.商業(yè)銀行已經(jīng)向小額貸款公司發(fā)放融資貸款的，不得作為一般公司貸款管理，必須列為同業(yè)融資。（×）（備注：不得列為同業(yè)融資，應(yīng)作為一般公司貸款管理）

11.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任，經(jīng)營層對本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控承擔(dān)最終責(zé)任，監(jiān)事會(huì)承擔(dān)本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)部監(jiān)督責(zé)任。（×）（備注：董事會(huì)對本機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)防控承擔(dān)最終責(zé)任）

12.商業(yè)銀行應(yīng)具備與所開展同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模和復(fù)雜程度相適應(yīng)的同業(yè)業(yè)務(wù)治理體系，由一級分行對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理。（×）（備注：由法人總部對同業(yè)業(yè)務(wù)進(jìn)行統(tǒng)一管理）

13.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門以外的其他部門和分支機(jī)構(gòu)不得經(jīng)營同業(yè)業(yè)務(wù)。（√）14.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門以外的其他部門和分支機(jī)構(gòu)已在金融交易市場開立賬戶的，不得敘做業(yè)務(wù)。（×）（備注：已開立賬戶的不得敘做業(yè)務(wù)，并在存量業(yè)務(wù)到期后立即銷戶。）

15.商業(yè)銀行同業(yè)業(yè)務(wù)專營部門對同業(yè)拆借、買入返售和賣出回購債券、同業(yè)存單等可以通過金融交易市場進(jìn)行電子化交易的同業(yè)業(yè)務(wù)，可以委托其他部門或分支機(jī)構(gòu)辦理。（×）（備注：不可以委托其他部門或分支機(jī)構(gòu)辦理。）16.商業(yè)銀行不得將其他商業(yè)銀行或其他金融機(jī)構(gòu)開發(fā)設(shè)計(jì)的理財(cái)產(chǎn)品標(biāo)記本行標(biāo)識(shí)后作為自有理財(cái)產(chǎn)品銷售。（√）

17.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)依法建立客戶信息管理制度和保密制度，防范客戶信息被不當(dāng)使用。（√）18.對理財(cái)產(chǎn)品銷售質(zhì)量進(jìn)行調(diào)查時(shí)，內(nèi)部調(diào)查監(jiān)督人員還應(yīng)當(dāng)親自或委托適當(dāng)?shù)娜藛T，以客戶身份進(jìn)行調(diào)查。（√）

19.實(shí)行市場調(diào)節(jié)價(jià)的商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格，應(yīng)當(dāng)由商業(yè)銀行總行制定和調(diào)整。分支機(jī)構(gòu)不得自行制定和調(diào)整服務(wù)價(jià)格。（√）

20.除國家法律、法規(guī)、委托代理合同有相關(guān)規(guī)定和要求的情況以外，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)拒絕任何單位和個(gè)人利用銀行渠道直接向客戶收取任何費(fèi)用。（√）

21.商業(yè)銀行為銀行客戶提供賬戶變動(dòng)短信提醒服務(wù)并收費(fèi)的，應(yīng)事先通過網(wǎng)點(diǎn)或電子渠道等與銀行客戶簽約；未與銀行客戶簽約的，可以收費(fèi)。（X）（備注：未與銀行客戶簽約的，不得收費(fèi)。）

22.商業(yè)銀行關(guān)于服務(wù)價(jià)格信息的公示涉及優(yōu)惠措施的，應(yīng)當(dāng)明確標(biāo)注優(yōu)惠措施的生效和終止日期。（√）

23.商業(yè)銀行可以通過電視、電臺(tái)渠道對具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳；（X）（備注：商業(yè)銀行不得通過電視、電臺(tái)渠道對具體理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行宣傳）

24.非保本浮動(dòng)收益理財(cái)產(chǎn)品的風(fēng)險(xiǎn)揭示應(yīng)當(dāng)至少包含以下內(nèi)容：本理財(cái)產(chǎn)品不保證本金和收益，并根據(jù)理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評級提示客戶可能會(huì)因市場變動(dòng)而蒙受損失的程度，以及需要充分認(rèn)識(shí)投資風(fēng)險(xiǎn)，謹(jǐn)慎投資等內(nèi)容。（√）

25.信用卡超限額透支的金額，不屬于貸款性質(zhì)。（×）(備注：屬于貸款性質(zhì))26.不良貸款盡管“不良”但并不一定形成了既定的損失，因此“不良貸款”不等于“經(jīng)濟(jì)損失”，也不能將“形成不良貸款數(shù)額”等同于“重大經(jīng)濟(jì)損失數(shù)額”。（√）

27.騙取貸款、違法發(fā)放貸款，數(shù)額在二十萬元以上的，可以認(rèn)定為“數(shù)額巨大”。（×）(備注：數(shù)額在一百萬元以上的)28.外資金融機(jī)構(gòu)（含外資、中外合資、外資金融機(jī)構(gòu)的分支機(jī)構(gòu)等）和個(gè)人可以是違法發(fā)放貸款罪的主體。（×）(備注：都不能成為違法發(fā)放貸款罪的主體)29.偽造金融票據(jù)是指行為人仿照真實(shí)的匯票、本票、支票的形式、圖案、顏色、格式，通過印刷、復(fù)印、拓印、繪制等制作方法，非法制造匯票、本票、支票的行為。（√）

30.變造金融票據(jù)是指行為人在真實(shí)的匯票、本票、支票的基礎(chǔ)上或者以真實(shí)票據(jù)為基本材料，通過剪接、挖補(bǔ)、覆蓋、涂改等方法對票據(jù)的主要內(nèi)容，非法加以改變的行為。（√）

31.金融憑證詐騙罪的一般主體只指個(gè)人，不包括單位。（×）。（備注：應(yīng)包括單位）32.空頭支票是指出票人簽發(fā)的支票金額超過其付款時(shí)在付款人處實(shí)有的存款金額的支票。（√）

33.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)無條件按照客戶要求設(shè)定網(wǎng)銀單筆和單日累計(jì)轉(zhuǎn)賬上限，合規(guī)辦理轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)。（×）（備注：商業(yè)銀行應(yīng)與客戶合理約定網(wǎng)銀單筆和單日累計(jì)轉(zhuǎn)賬上限）34.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行可探索建立員工賬戶監(jiān)測系統(tǒng)，按照與員工之間的協(xié)議，對本行員工賬戶的各類交易進(jìn)行監(jiān)測。（×）（備注：對本行員工賬戶的異常交易進(jìn)行監(jiān)測）

35.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》提出的。（×）（備注：不良貸款“雙控”是指對不良貸款余額和比率進(jìn)行控制）

36.中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，在控制信用風(fēng)險(xiǎn)的同時(shí)，適度支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，審慎加大信貸投入。（×）（備注：積極支持實(shí)體經(jīng)濟(jì)發(fā)展，合理加大信貸投入）

37.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要嚴(yán)防借款人利用“借新還舊”和“搭橋”等手段掩飾貸款質(zhì)量的惡化，對有此行為的借款人，應(yīng)區(qū)別其實(shí)際風(fēng)險(xiǎn)程度給予相應(yīng)的容忍度。（×）（備注：對有此行為的借款人，應(yīng)針對其全部貸款加強(qiáng)審核檢查，強(qiáng)化貸前、貸中及貸后各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控）

38.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要建立健全押品管理系統(tǒng)，加強(qiáng)對押品的保管、監(jiān)控、檢查和重估，押品估值應(yīng)主要依據(jù)中介機(jī)構(gòu)的評估報(bào)告。（×）（備注：應(yīng)審慎使用中介機(jī)構(gòu)評估報(bào)告）

39.加大對員工異常行為的監(jiān)督力度，既可建立內(nèi)部舉報(bào)制度，也可建立外部舉報(bào)機(jī)制。（√）

40.在銀行會(huì)計(jì)主管委派制中，對于小額業(yè)務(wù)、自助渠道代客辦理的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，銀行是可以從憑證和稽核系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控的。（×）（備注：無法從憑證和稽核系統(tǒng)進(jìn)行監(jiān)控的）

41.在理財(cái)委托代理關(guān)系中，委托人應(yīng)樹立理財(cái)安全意識(shí)，認(rèn)真履行好應(yīng)有責(zé)任，方能享受應(yīng)有的權(quán)利和收益，但能簡單地以信任代替監(jiān)督、以關(guān)系代替制度要求。（×）（備注：簡單地以信任代替監(jiān)督、以關(guān)系代替制度要求）

42.鑒于融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)準(zhǔn)金融的原始屬性，加強(qiáng)融資性擔(dān)保公司資本監(jiān)管、保障資本充足，是防止虛假注資、抽逃資本、違規(guī)或過去放大擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)倍數(shù)等重要基礎(chǔ)。（√）

43.行為人將詐騙所得財(cái)物用于歸還個(gè)人欠款、貨款或者其他經(jīng)濟(jì)活動(dòng)的財(cái)務(wù)，應(yīng)當(dāng)一律予以追繳。（×）（備注：因?yàn)閷賽阂馊〉茫瑧?yīng)一律追繳；如確屬善意取得，則不再追繳）

44.在銀行購買的理財(cái)產(chǎn)品不一定是“銀行”的金融產(chǎn)品。（√）。

45.對于惡意透支信用卡所產(chǎn)生的利息，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)計(jì)算復(fù)利予以懲罰。（×）（備注：因?yàn)橥钢Ю实囊?guī)定已含有懲罰性質(zhì)，所以不應(yīng)在計(jì)算復(fù)利。）

46.信用卡詐騙罪在客觀上表現(xiàn)為使用偽造、變造的信用卡，或者借用他人信用卡，或者利用他人信用卡惡意透支，詐騙公私財(cái)物，數(shù)額較大的行為。（×）（備注：是冒用他人信用卡，不是借用他人信用卡）

47.違規(guī)出具金融票證罪的主體是特殊主體，只能是銀行或其他金融機(jī)構(gòu)工作人員（√）48.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑。（×）（備注：情節(jié)嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役。）

49、非法吸收公眾存款罪的主體是一般主體，即年滿十八周歲具有刑事責(zé)任能力的自然人，單位也可以構(gòu)成本罪。（×）（備 注：年滿十六周歲）

50.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以下有期徒刑或者拘役。（×）（備注：情節(jié)特別嚴(yán)重的，處五年以上有期徒刑。）

51.在市場經(jīng)濟(jì)條件下的社會(huì)經(jīng)濟(jì)生活中，金融交易主體之間形成復(fù)雜的金融關(guān)系，金融關(guān)系的有機(jī)整體就是金融秩序。（√）

52.金融活動(dòng)表現(xiàn)為資金的流動(dòng)，因此對金融秩序的擾亂也表現(xiàn)為量化的標(biāo)準(zhǔn)。（√）53.金融關(guān)系是指指國家金融主管機(jī)關(guān)對金融業(yè)進(jìn)行監(jiān)管和宏觀調(diào)控過程中發(fā)生的社會(huì)關(guān)系，是平等主體之間的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系。（×）（備注：是非平等主體之間的經(jīng)濟(jì)管理關(guān)系，即縱向金融關(guān)系。）

54.不良貸款等于經(jīng)濟(jì)損失。（×）(備注：不良貸款不等于經(jīng)濟(jì)損失。)55.對于確認(rèn)為套現(xiàn)等欺詐情況的商戶，應(yīng)及時(shí)終止其交易。（√）

56.各分支機(jī)構(gòu)要與總行的績效考評要求保持一致，（可以）自行制定考評辦法或提高考評標(biāo)準(zhǔn)及相關(guān)要求。（×）（備注：不得）

57.銀行要加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，在教育對象上，要認(rèn)真分析銀行商業(yè)賄賂案件多發(fā)易發(fā)的環(huán)節(jié)、時(shí)點(diǎn)、崗位等規(guī)律性特點(diǎn)，突出基層行“一把手”、信貸等重要崗位人員。（√）

58.銀行要增強(qiáng)干部職工廉潔從業(yè)的自覺性，針對基層行人員與信貸客戶“近距離”的特點(diǎn)，要重點(diǎn)教育引導(dǎo)基層行員工正確把握好支持與服務(wù)、監(jiān)管與被監(jiān)管的關(guān)系，正確把握好公與私的關(guān)系尺度。（√）

59.銀行要增強(qiáng)檢查監(jiān)督的嚴(yán)肅性，從嚴(yán)治理，重在管早、管小、管在平時(shí)。（√）60.具有國家工作人員身份的人，不能成為挪用資金罪的主體，只能成為挪用公款罪的主體。（√）

61.挪用本單位資金數(shù)額巨大的，或者數(shù)額較大不退還的，處三年以下有期徒刑或者拘役。（×）（備注：應(yīng)處以三年以上十年以下有期徒刑）

62.利用職務(wù)上的便利，吸收客戶資金不入賬，卻給客戶開具銀行存單，客戶也認(rèn)為將款已存入銀行，該款卻被行為人以個(gè)人名義借貸給他人的，應(yīng)認(rèn)定為挪用公款罪或挪用資金罪。（√）

63.國有金融機(jī)構(gòu)工作人員和國有金融機(jī)構(gòu)委派到非國有金融機(jī)構(gòu)從事公務(wù)的人員，利用職務(wù)上的便利，挪用本單位或者客戶資金的，以挪用資金罪追究刑事責(zé)任。（×）（備注：挪用公款罪）

64.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的應(yīng)急響應(yīng)機(jī)制，主動(dòng)監(jiān)測并處理涉及銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)問題的重大負(fù)面輿情和突發(fā)事件，并及時(shí)報(bào)告董事會(huì)或監(jiān)事會(huì)。（√）（備注：并及時(shí)報(bào)告銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)）

65.商業(yè)銀行通過電子渠道驗(yàn)證和辨別客戶身份，應(yīng)采用雙（多）因素驗(yàn)證方式對客戶身份進(jìn)行鑒別，對不具備雙（多）因素認(rèn)證條件的客戶，其任何賬戶不得與第三方支付機(jī)構(gòu)建立業(yè)務(wù)關(guān)聯(lián)。(√)66.商業(yè)銀行應(yīng)向客戶提供臨時(shí)調(diào)整支付限額的服務(wù)，在進(jìn)行身份驗(yàn)證和辨別后，按照客戶申請，在臨時(shí)期限內(nèi)(只能調(diào)整單筆支付限額)。（×）（備注：可以適當(dāng)調(diào)整單筆支付限額和日累計(jì)支付限額）

67.各機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門、功能監(jiān)管部門和各銀監(jiān)局在理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管工作中既要聯(lián)動(dòng)協(xié)作，又要有所側(cè)重。各銀監(jiān)局應(yīng)側(cè)重于理財(cái)產(chǎn)品的事前報(bào)告審核、對單家銀行實(shí)施非現(xiàn)場監(jiān)管、現(xiàn)場檢查和風(fēng)險(xiǎn)提示、創(chuàng)新業(yè)務(wù)的市場準(zhǔn)入等。（×）（備注：各級機(jī)構(gòu)監(jiān)管部門）

68.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)發(fā)售普通個(gè)人客戶理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，應(yīng)在營業(yè)場所設(shè)立有明顯標(biāo)識(shí)的理財(cái)產(chǎn)品專門柜臺(tái)，切實(shí)防范銀行內(nèi)部人員私售所謂“理財(cái)產(chǎn)品”的行為。(√)69.今年以來，根據(jù)中央監(jiān)管準(zhǔn)入放權(quán)政策，銀行業(yè)行政審批清減比例已經(jīng)達(dá)到50%。（×）（備注：25%）

70.不規(guī)范的互聯(lián)網(wǎng)金融服務(wù)可能導(dǎo)致非正規(guī)金融活動(dòng)傳染加劇。（√）

71.為樹立“以客戶為中心”的理念，商業(yè)銀行開展業(yè)務(wù)時(shí)要逐步從“三分離”向“一站式”服務(wù)過渡。（×）（備注：實(shí)行“一站式”服務(wù)，不能丟掉“三分離”）

72.合理控制同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的40%。（×）（備注：40%應(yīng)改為50%)73.慎重引導(dǎo)民間資本參與農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)改制，推進(jìn)高風(fēng)險(xiǎn)信用社風(fēng)險(xiǎn)化解。（×）（備注：慎重應(yīng)改為注重）

74.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》的要求，合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。（√）

75.嚴(yán)禁員工與客戶發(fā)生資金往來。（×）（備注：應(yīng)在資金往來前加上非正常）76.發(fā)生重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件，要按照“責(zé)任明確、充分協(xié)商、信息共享、一致行動(dòng)”的原則，落實(shí)好貸款銀行和監(jiān)管部門、銀行業(yè)協(xié)會(huì)的各自職責(zé)，共同維護(hù)金融債權(quán)和市場穩(wěn)定。（√）

77.合理控制同業(yè)業(yè)務(wù)規(guī)模，單家商業(yè)銀行對單一金融機(jī)構(gòu)法人的不含結(jié)算性同業(yè)存款的同業(yè)融出資金，扣除風(fēng)險(xiǎn)權(quán)重為零的資產(chǎn)后的凈額，不得超過該銀行一級資本的40%。（×,40%應(yīng)改為50%)78.慎重引導(dǎo)民間資本參與農(nóng)村中小金融機(jī)構(gòu)改制，推進(jìn)高風(fēng)險(xiǎn)信用社風(fēng)險(xiǎn)化解。（×,慎重應(yīng)改為注重）

79.根據(jù)《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)績效考評監(jiān)管指引》的要求，合規(guī)經(jīng)營類指標(biāo)和風(fēng)險(xiǎn)管理類指標(biāo)權(quán)重應(yīng)當(dāng)明顯高于其他類指標(biāo)。（√）

80.嚴(yán)禁員工與客戶發(fā)生資金往來。（×，應(yīng)在資金往來前加上非正常）

81.發(fā)生重大信用風(fēng)險(xiǎn)事件，要按照“責(zé)任明確、充分協(xié)商、信息共享、一致行動(dòng)”的原則，落實(shí)好貸款銀行和監(jiān)管部門、銀行業(yè)協(xié)會(huì)的各自職責(zé)，共同維護(hù)金融債權(quán)和市場穩(wěn)定。（√）

四.填空題（共76題）

1.按照“成熟一家、改制一家”的要求，深化農(nóng)村合作金融改革，力爭于（今年）全部完成改制工作。2.2014年重點(diǎn)防控的五大風(fēng)險(xiǎn)有信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、合規(guī)風(fēng)險(xiǎn)、（影子銀行風(fēng)險(xiǎn)）和（信息科技風(fēng)險(xiǎn)）。

3.強(qiáng)化基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管控，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營，要從梳理完善內(nèi)部控制制度開始，建立健全科學(xué)的崗位制度和操作規(guī)定，加強(qiáng)（業(yè)務(wù)流程關(guān)鍵點(diǎn)）控制，提升后臺(tái)運(yùn)營控制力度，實(shí)現(xiàn)切實(shí)有效，相互制約的動(dòng)態(tài)監(jiān)督。

4.加強(qiáng)重要崗位員工行為管理，規(guī)范操作行為，要重視（案件警示教育）和（職業(yè)操守教育），提升員工風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)和責(zé)任意識(shí)。

5.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)要對合作的融資性擔(dān)保公司建立檔案材料，強(qiáng)化（名單制）管理，按季調(diào)查，按年評估。

6.審慎開展與影子銀行機(jī)構(gòu)的合作，謹(jǐn)慎開辦影子銀行業(yè)務(wù)產(chǎn)品，加強(qiáng)對影子銀行（機(jī)構(gòu)）和（產(chǎn)品）風(fēng)險(xiǎn)信息的收集、分析、匯總、報(bào)告和處置等工作。

7.牢固樹立“底線思維”、“前瞻思維”，預(yù)設(shè)風(fēng)險(xiǎn)防線，落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)防控主體責(zé)任和監(jiān)管責(zé)任，防范和化解各類風(fēng)險(xiǎn)，守住不發(fā)生（系統(tǒng)性區(qū)域風(fēng)險(xiǎn)）底線，維護(hù)銀行業(yè)安全穩(wěn)健運(yùn)行。

8.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)按照法人和（屬地監(jiān)管）原則，定期向監(jiān)管機(jī)構(gòu)報(bào)告“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任落實(shí)情況。

9.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)摸清重點(diǎn)區(qū)域、重點(diǎn)行業(yè)和重點(diǎn)客戶的風(fēng)險(xiǎn)情況，加強(qiáng)形勢研判，制度合理的不良貸款余額和（比率）“雙控”目標(biāo)。

10.堅(jiān)持“有保有控、區(qū)別對待”的差別化授信政策，防止（“一刀切”）式的抽貸、信貸、壓貸造成企業(yè)資金鏈斷裂，形成新的不良貸款。

11.嚴(yán)防借款人利用“借新還貸”和（“搭橋”）等手段掩飾貸款質(zhì)量的惡化，對有此行為的借款人，應(yīng)針對其全部貸款加強(qiáng)審核檢查，強(qiáng)化各個(gè)環(huán)節(jié)的風(fēng)險(xiǎn)管控。

12.商業(yè)銀行分支機(jī)構(gòu)理財(cái)產(chǎn)品(銷售部門負(fù)責(zé)人或經(jīng)授權(quán)的業(yè)務(wù)主管人員)應(yīng)當(dāng)定期對已完成的客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估書進(jìn)行審核。

13.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立(客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力)評估信息管理系統(tǒng)，用于測評、記錄和留存客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力評估內(nèi)容和結(jié)果。

14.商業(yè)銀行不得銷售無市場分析預(yù)測、無風(fēng)險(xiǎn)管控預(yù)案、無風(fēng)險(xiǎn)評級、不能(獨(dú)立測算)的理財(cái)產(chǎn)品，不得銷售風(fēng)險(xiǎn)收益嚴(yán)重不對稱的含有復(fù)雜金融衍生工具的理財(cái)產(chǎn)品。

15.商業(yè)銀行不得將(存款)單獨(dú)作為理財(cái)產(chǎn)品銷售，不得將理財(cái)產(chǎn)品與存款進(jìn)行強(qiáng)制性搭配銷售。商業(yè)銀行不得將(理財(cái)產(chǎn)品)作為存款進(jìn)行宣傳銷售，不得違反國家利率管理政策變相高息攬儲(chǔ)。

16.商業(yè)銀行銷售風(fēng)險(xiǎn)評級為(四級)（含）以上理財(cái)產(chǎn)品時(shí)，除非與客戶書面約定，否則應(yīng)當(dāng)在商業(yè)銀行網(wǎng)點(diǎn)進(jìn)行。

17.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)向銷售人員提供每年不少于(20)小時(shí)的培訓(xùn)，確保銷售人員掌握理財(cái)業(yè)務(wù)監(jiān)管政策、規(guī)章制度，熟悉理財(cái)產(chǎn)品宣傳銷售文本、產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)特性等專業(yè)知識(shí)。

18.除實(shí)行政府指導(dǎo)價(jià)、政府定價(jià)的服務(wù)價(jià)格以外，商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格實(shí)行(市場調(diào)節(jié)價(jià))。19.商業(yè)銀行辦理票據(jù)承兌、匯兌、委托收款等結(jié)算業(yè)務(wù)，應(yīng)按照規(guī)定的期限兌現(xiàn)，收付入 賬，不得（壓單、壓票或者違反規(guī)定退票）。有關(guān)兌現(xiàn)、收付入賬期限的規(guī)定應(yīng)當(dāng)公布。

20.銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的工作人員利用職務(wù)上的便利，用賬外客戶資金非法拆借、發(fā)放貸款，收取回扣、手續(xù)費(fèi)等，數(shù)額較小的，以（牟利）論處。

21.（貸款詐騙罪），是指借款人以非法占有為目的，用虛構(gòu)事實(shí)或者隱瞞真相的方法，騙取銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)的貸款，數(shù)額較大的行為。

22.伙同實(shí)際借款人，在名義借款人不知情的情況下，利用名義借款人的個(gè)人信息資料，虛構(gòu)貸款申請，違法發(fā)放的貸款屬于（冒名貸款）。

23.（定罪損失）是立案損失、成罪損失，應(yīng)以公安機(jī)關(guān)立案時(shí)間為標(biāo)準(zhǔn)。

24.偽造空白信用卡（10）張以上的，根據(jù)刑法第一百七十七條第一款第（四）規(guī)定“偽造信用卡”，以偽造（金融票證罪）處罰。

25.出票人簽發(fā)的匯票、本票的資金保證是指票據(jù)的出票人在承兌票據(jù)時(shí)，具有按票據(jù)支付的能力，包括可靠的（資金來源）和出票人從出票時(shí)起就具有（支付能力）。

26.“十案九違規(guī)”是指（規(guī)章制度）辦事。

27.中小銀行應(yīng)堅(jiān)持（“內(nèi)控優(yōu)先、制度先行”）的原則，建立建全各項(xiàng)內(nèi)部管理制度。28.偽造信用卡5張以上應(yīng)按刑法第一百七十七條規(guī)定的規(guī)定定為(情節(jié)嚴(yán)重)罪。29.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》指出，近年來，一些民間借貸當(dāng)事人為規(guī)避借貸風(fēng)險(xiǎn)，利用銀行在個(gè)人存款開戶、（網(wǎng)銀業(yè)務(wù)）以及銀行員工行為管理等方面的薄弱環(huán)節(jié)，試圖將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁給銀行。

30.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)嚴(yán)格執(zhí)行個(gè)人存款開戶管理有關(guān)規(guī)定，嚴(yán)格遵循賬戶實(shí)名制以及“（了解你的客戶）”原則。

31.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，對于因老弱病殘、出現(xiàn)意外事件等特殊原因無法辦理須由客戶本人親自辦理業(yè)務(wù)的特殊客戶，商業(yè)銀行可研究開發(fā)（離行式識(shí)別驗(yàn)證方式），做好柜臺(tái)延伸服務(wù)。

32.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于進(jìn)一步加強(qiáng)銀行業(yè)務(wù)和員工行為管理的通知》要求，商業(yè)銀行應(yīng)建立健全妥善處置員工參與民間借貸的（應(yīng)急預(yù)案）。在發(fā)現(xiàn)員工參與民間借貸后，要積極排查風(fēng)險(xiǎn)隱患，加強(qiáng)解釋溝通，切實(shí)降低聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)和財(cái)務(wù)損失。

33.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求，銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)在貸后要加強(qiáng)對影響企業(yè)還款因素的（持續(xù)監(jiān)測），跟蹤和監(jiān)控貸款資金流向。

34.員工（代客理財(cái)）或（違規(guī)代客辦理業(yè)務(wù)）、（代客保管重要物品）是目前基層銀行機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)和案件防控的重點(diǎn)。

35.建立對員工異常行為的內(nèi)部舉報(bào)制度，通過（問卷調(diào)查、電話回訪）等方式向銀行客戶了解銀行員工是否（參與民間借貸、私售理財(cái)產(chǎn)品）等異常行為。

36.對（消費(fèi)異常、交友復(fù)雜、有不良嗜好）的員工，應(yīng)采取（約談、交流、輪崗）等適當(dāng)措施防患于未然。

37.在印章管理過程中，當(dāng)前應(yīng)當(dāng)引起高度關(guān)注的主要為四種風(fēng)險(xiǎn)：一是關(guān)注（管理人員）的道德風(fēng)險(xiǎn)，解決“騙”的問題；二是關(guān)注(經(jīng)辦人員)的操作風(fēng)險(xiǎn)，解決“偷”的問題；三是關(guān)

注(經(jīng)營環(huán)境)的社會(huì)風(fēng)險(xiǎn)，解決“假”的問題；四是關(guān)注(內(nèi)部違章)的法律風(fēng)險(xiǎn)，解決“亂”的問題。

38.保護(hù)好自身賬戶資金財(cái)產(chǎn)安全，嚴(yán)密保管自身（賬戶密碼、網(wǎng)銀密鑰）等是每個(gè)投資者應(yīng)盡的基本職責(zé)。

39.集資詐騙罪和欺詐發(fā)行股票、債券罪，非法吸收公眾存款罪在客觀上均表現(xiàn)為（向社會(huì)公眾非法募集資金），區(qū)別的關(guān)鍵在于行為人是否具有（非法占有）的目的。

40.發(fā)放信用卡調(diào)查時(shí)，一定要做到“三親見”：（親見申請人）、（親見證件）、（親見簽名）。41.信用卡的透支，實(shí)質(zhì)上是銀行向持卡人提供的（消費(fèi)貸款）。

42.信用卡業(yè)務(wù)，是指商業(yè)銀行利用具有授信額度和透支功能的銀行卡提供的銀行服務(wù)，主要包括（發(fā)卡業(yè)務(wù)）和（收單業(yè)務(wù)）。

43.金融犯罪是（圖利）型犯罪，懲罰和預(yù)防此類犯罪，應(yīng)注重同時(shí)從經(jīng)濟(jì)上制裁犯罪分子。44.違規(guī)出具金融票證罪是指（銀行）或者（其他金融機(jī)構(gòu)工作人員）違反規(guī)定，為他人出具信用證或者其他保函、票據(jù)、存單、資信證明，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

45.違規(guī)出具金融票證罪是指銀行或者其他金融機(jī)構(gòu)工作人員違反規(guī)定，為他人出具（信用證）或者其他保函、（票據(jù)）、存單、（資信證明），情節(jié)嚴(yán)重的行為。

46.金融關(guān)系包括（金融交易關(guān)系）、（金融管理關(guān)系）和（金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部關(guān)系）。47.金融秩序由（金融交易秩序）、（金融管理秩序）和（金融機(jī)構(gòu)的內(nèi)部秩序）三個(gè)有機(jī)統(tǒng)一的方面結(jié)合而成。

48.商業(yè)貸款分為正常、（關(guān)注）、（次級）、（可疑）、損失五類。

49.要嚴(yán)格落實(shí)POS機(jī)安全技術(shù)標(biāo)準(zhǔn)，保障不同的POS機(jī)使用不同的（終端主密鑰）并（定期更換）。

50.非國家工作人員受賄罪，是指（公司）、（企業(yè)）或者（單位）的工作人員利用職務(wù)上的便利，索取他人財(cái)務(wù)或者非法收受他人財(cái)務(wù)，為他人謀取利益，數(shù)額較大的行為。

51.要引導(dǎo)基層行樹立科學(xué)健康的發(fā)展觀、政績觀，完善績效考評考核考評，增加（合規(guī)指標(biāo)）、（風(fēng)險(xiǎn)指標(biāo)）的考核權(quán)重，糾正片面追求市場占有率、謀求競爭優(yōu)勢而忽視風(fēng)險(xiǎn)、進(jìn)行不正當(dāng)交易的問題。

52.收單銀行應(yīng)建立健全對（特約商戶）和（POS機(jī)具）的管理機(jī)制，密切監(jiān)測特約商戶異常POS機(jī)交易，協(xié)助發(fā)卡銀行對因虛假申領(lǐng)銀行卡進(jìn)行非法套現(xiàn)行為引發(fā)的欺詐風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行識(shí)別和控制。

53.非法經(jīng)營罪是指未經(jīng)許可（經(jīng)營專營）、（專賣物品）或其他限制買賣的物品，買賣（進(jìn)出口許可證）、（進(jìn)出口原產(chǎn)地證明）以及其他法律、行政法規(guī)規(guī)定的經(jīng)營許可證或者批準(zhǔn)文件，以及從事其他非法經(jīng)營活動(dòng)，擾亂市場秩序，情節(jié)嚴(yán)重的行為。

54.金融業(yè)無論何種崗位，風(fēng)險(xiǎn)防控都要無時(shí)不在，要堅(jiān)持“內(nèi)權(quán)”圍繞“（人、財(cái)、物）”管理，“外權(quán)”圍繞信貸管理全過程，把（高管人員）作為重點(diǎn)對象，把（信貸）作為重點(diǎn)事項(xiàng)，把（查找廉政風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)）、制定和落實(shí)防控措施作為重點(diǎn)任務(wù)。

55.金融機(jī)構(gòu)要加強(qiáng)合規(guī)文化建設(shè)，在教育形式上，既要開展正面示范教育，也要開展反面

警示教育，尤其要注重身邊的案例，（以案施教），（以案明紀(jì)），（以儆效尤），促使懲治效果向預(yù)防效果的轉(zhuǎn)變。

56.金融機(jī)構(gòu)要增強(qiáng)治理商業(yè)賄賂，牢固樹立（有權(quán)就有風(fēng)險(xiǎn)），（有風(fēng)險(xiǎn)就要防范）的意識(shí)，做到“權(quán)利運(yùn)行到哪里，防控措施就跟進(jìn)到哪里”。

57.挪用公款罪是指（國家工作人員）利用職務(wù)上的便利、挪用公款歸個(gè)人使用，進(jìn)行非法活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大，進(jìn)行營利活動(dòng)的，或者挪用公款數(shù)額較大、超過

（三）個(gè)月未還的行為。

58.“挪用公款歸個(gè)人使用”，既包括（挪用者本人）使用，也包括（給他人）使用。59.如果貪污數(shù)額較小，情節(jié)輕微的，一般也不以貪污罪論處，而給以（黨紀(jì)、政紀(jì)）處分。60.貪污手段有（侵吞、竊取、騙取或者其他手段）。61.污罪的犯罪對象是（公共財(cái)物或非國有單位財(cái)物）。

62.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)在營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)和(門戶網(wǎng)站)醒目位置公布投訴方式和(投訴流程)。63.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作考核評價(jià)體系，并將(考評結(jié)果)納入機(jī)構(gòu)內(nèi)部綜合考核評價(jià)指標(biāo)體系當(dāng)中。

64.銀監(jiān)會(huì)及其派出機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)根據(jù)需要對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)侵害(銀行業(yè)消費(fèi)者合法權(quán)益)的違規(guī)行為以及糾正、處理情況予以通報(bào)。

65.負(fù)責(zé)制定銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的戰(zhàn)略、政策和目標(biāo)的是(銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)董（理）事會(huì))66.《銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作指引》所稱銀行業(yè)消費(fèi)者是指(購買或使用銀行業(yè)產(chǎn)品)和(接受銀行業(yè)服務(wù))的自然人。

67.(銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu))是實(shí)施銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)的工作主體。

68.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)可以委托(社會(huì)中介機(jī)構(gòu))對其銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作情況進(jìn)行定期評估，提高銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作的有效性。

69.商業(yè)銀行應(yīng)做好數(shù)據(jù)和操作指令的整理和日志備份，便于事后檢查和審計(jì)。商業(yè)銀行與第三方支付機(jī)構(gòu)合作開展的各項(xiàng)業(yè)務(wù)，凡涉及備付金存放和資金劃轉(zhuǎn)的，均應(yīng)建立(每日對賬制度)。

70.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)按照(實(shí)質(zhì)重于形式)的原則，解包還原基礎(chǔ)資產(chǎn)，做好理財(cái)產(chǎn)品事前、事中、事后的信息披露。

71.簡政放權(quán)是新一屆政府開門的第一件大事，是轉(zhuǎn)變政府職能的關(guān)鍵所在。要堅(jiān)決按照中央要求，勇于自我革命，確保審批事項(xiàng)清減比率達(dá)到（50%）。

72.經(jīng)國務(wù)院同意，確定民營銀行試點(diǎn)思路和篩選標(biāo)準(zhǔn)，于3月份對外公布首批試點(diǎn)名單，隨即建立（準(zhǔn)入會(huì)審）機(jī)制，加強(qiáng)前期輔導(dǎo)。

73.法人銀行要嚴(yán)格執(zhí)行《關(guān)于完善銀行理財(cái)業(yè)務(wù)組織管理體系有關(guān)事項(xiàng)的通知》（銀監(jiān)發(fā)〔2014〕35號），按照（單獨(dú)核算、風(fēng)險(xiǎn)隔離、行為規(guī)范、歸口管理）等原則，于9月底前按時(shí)完成理財(cái)事業(yè)部制改革。

74.大力開展對產(chǎn)能過剩行業(yè)、融資平臺(tái)、房地產(chǎn)和互保聯(lián)保、擔(dān)保圈、擔(dān)保鏈、企業(yè)群等

重點(diǎn)領(lǐng)域的信用風(fēng)險(xiǎn)排查與防控，完善（“名單制”管理），鎖定總體風(fēng)險(xiǎn)；建立（“黑名單”制度），實(shí)行區(qū)別對待、分類管理，提高防控的針對性。

五.簡答題（共23題）

1.我省銀行業(yè)力爭到2020年建成“四大體系”，全面提升“四大能力”，其中“四大體系”和“四大能力”主要內(nèi)容是什么？

答：“四大體系”即健全的機(jī)構(gòu)體系、全面的風(fēng)險(xiǎn)管理體系、完善的經(jīng)營服務(wù)體系、高效的監(jiān)督管理體系；“四大能力”即銀行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)抵御能力、市場競爭能力、服務(wù)實(shí)體經(jīng)濟(jì)能力以及監(jiān)管機(jī)構(gòu)監(jiān)管能力。

2.控制不良貸款增量反彈應(yīng)重點(diǎn)關(guān)注哪四個(gè)領(lǐng)域？

答：平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)、房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)、產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)、薄弱環(huán)節(jié)貸款風(fēng)險(xiǎn)。3.影子銀行主要分為哪三類？銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)采取哪有有效的防范措施？

答：（1）三種類型：第一類是不持有金融牌照、完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)，包括新型網(wǎng)絡(luò)金融公司等；第二類是不持有金融牌照、存在監(jiān)管不足的信用中介機(jī)構(gòu)，包括小額貸款公司等；第三類是持有金融牌照、但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，包括部分理財(cái)、信托業(yè)務(wù)等。我們要按照國辦加強(qiáng)影子銀行監(jiān)管通知的要求，疏堵結(jié)合，興利除弊。

（2）防范措施：對于理財(cái)業(yè)務(wù)，要按照8號文要求，合理控制理財(cái)資金投資非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)的總額，確保任何時(shí)點(diǎn)都不超過理財(cái)產(chǎn)品余額的35％與上一審計(jì)報(bào)告披露總資產(chǎn)的4％。嚴(yán)格“三單”管理要求，理財(cái)資金不得與自有資金混用，不得購買本行貸款，不得開展資金池業(yè)務(wù)。對于信托業(yè)務(wù)，要明確“受人之托、代人理財(cái)”的功能定位，回歸信托主業(yè)，運(yùn)用凈資本管理約束信貸類業(yè)務(wù)，不開展非標(biāo)資金池業(yè)務(wù)。建立信托產(chǎn)品信息登記系統(tǒng)。對小貸公司、融資性擔(dān)保公司等信用中介機(jī)構(gòu)，首先要明確它們不是金融機(jī)構(gòu)，只是一般企業(yè)。要強(qiáng)化防火墻建設(shè)，防止風(fēng)險(xiǎn)傳染或轉(zhuǎn)嫁。對小貸公司的貸款不得列為同業(yè)融資，要作為一般公司貸款管理。對融資性擔(dān)保公司要以省級機(jī)構(gòu)為單位建立名單制管理制度，實(shí)行分級管理和授信，防止違規(guī)放大風(fēng)險(xiǎn)倍數(shù)。嚴(yán)禁向典當(dāng)行和非融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)新增授信，存量貸款要限期收回。積極配合地方政府開展對非融資性擔(dān)保公司的清理規(guī)范和風(fēng)險(xiǎn)處置工作，防止風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系轉(zhuǎn)嫁。三是協(xié)調(diào)配合有關(guān)部門完善影子銀行監(jiān)管制度和經(jīng)營規(guī)則，配合開展打擊和處置非法集資活動(dòng)，及時(shí)化解風(fēng)險(xiǎn)。

4.根據(jù)《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于加強(qiáng)銀行業(yè)基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管理的通知》要求，為進(jìn)一步規(guī)范基層營業(yè)機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員行為，要從哪些方面有效防范和控制風(fēng)險(xiǎn)？

答：（1）強(qiáng)化基層營業(yè)機(jī)構(gòu)管控，促進(jìn)合規(guī)經(jīng)營；（2）完善基礎(chǔ)業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)管理，堵塞管理漏洞；（3）加強(qiáng)重要崗位員工行為管理，規(guī)范操作行為；（4）加大監(jiān)督檢查力度，嚴(yán)格追究責(zé)任。

5.影子銀行一般包括哪三類？

答：（1）不持有金融牌照、完全無監(jiān)管的信用中介機(jī)構(gòu)，包括新型網(wǎng)絡(luò)金融公司、第三方理財(cái)機(jī)構(gòu)等；（2）不持有金融牌照、存在監(jiān)管不足的信用中介機(jī)構(gòu)，包括融資性擔(dān)保公司、小額貸款公司等；（3）持有金融牌照、但存在監(jiān)管不足或規(guī)避監(jiān)管的業(yè)務(wù)，包括貨幣市場基金、資產(chǎn)證券化、部分理財(cái)業(yè)務(wù)等。

6.請簡述2014年全國銀行業(yè)監(jiān)督管理工作會(huì)議提出的七類風(fēng)險(xiǎn)防控要求。

答：（1）切實(shí)做好平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)緩釋;（2）嚴(yán)控房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn);（3）防范化解產(chǎn)能過剩風(fēng)險(xiǎn);（4）防范影子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn);（5）緊盯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn);（6）謹(jǐn)防信息科技風(fēng)險(xiǎn);（7）盯防市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。

7.商業(yè)銀行與金融機(jī)構(gòu)之間開展的以投融資為核心的各項(xiàng)同業(yè)業(yè)務(wù)。主要包括哪些？ 答:同業(yè)拆借、同業(yè)借款、非結(jié)算性同業(yè)存款、同業(yè)代付、買入返售和賣出回購、同業(yè)投資等業(yè)務(wù)類型。

8.銷售人員從事理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)，應(yīng)當(dāng)遵循哪些原則？

答：（1）勤勉盡職原則。銷售人員應(yīng)當(dāng)以對客戶高度負(fù)責(zé)的態(tài)度執(zhí)業(yè)，認(rèn)真履行各項(xiàng)職責(zé)。（2）誠實(shí)守信原則。銷售人員應(yīng)當(dāng)忠實(shí)于客戶，以誠實(shí)、公正的態(tài)度、合法的方式執(zhí)業(yè)，如實(shí)告知客戶可能影響其利益的重要情況和理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)評級情況。（3）公平對待客戶原則。在理財(cái)產(chǎn)品銷售活動(dòng)中發(fā)生分歧或矛盾時(shí)，銷售人員應(yīng)當(dāng)公平對待客戶，不得損害客戶合法權(quán)益。（4）專業(yè)勝任原則。銷售人員應(yīng)當(dāng)具備理財(cái)產(chǎn)品銷售的專業(yè)資格和技能，勝任理財(cái)產(chǎn)品銷售工作。

9.商業(yè)銀行理財(cái)業(yè)務(wù)出現(xiàn)哪些情形時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)向中國銀監(jiān)會(huì)或其派出機(jī)構(gòu)報(bào)告？ 答：（1）發(fā)生群體性事件、重大投訴等重大事件；（2）挪用客戶資金或資產(chǎn)；（3）投資交易對手或其他信用關(guān)聯(lián)方發(fā)生重大信用違約事件，可能造成理財(cái)產(chǎn)品重大虧損；（4）理財(cái)產(chǎn)品出現(xiàn)重大虧損；（5）銷售中出現(xiàn)的其他重大違法違規(guī)行為。

10.商業(yè)銀行應(yīng)當(dāng)建立異常銷售的監(jiān)控、記錄、報(bào)告和處理制度，重點(diǎn)關(guān)注理財(cái)產(chǎn)品銷售業(yè)務(wù)中的不當(dāng)銷售和誤導(dǎo)銷售行為，至少應(yīng)當(dāng)包括哪些異常情況？

答：（1）客戶頻繁開立、撤銷理財(cái)賬戶；（2）客戶風(fēng)險(xiǎn)承受能力與理財(cái)產(chǎn)品風(fēng)險(xiǎn)不匹配；（3）商業(yè)銀行超過約定時(shí)間進(jìn)行資金劃付；（4）其他應(yīng)當(dāng)關(guān)注的異常情況。

11.根據(jù)《商業(yè)銀行服務(wù)價(jià)格管理辦法》的規(guī)定，商業(yè)銀行總行向有關(guān)部門報(bào)送本機(jī)構(gòu)服務(wù)價(jià)格工作報(bào)告時(shí)，具體包括哪些內(nèi)容？

答：（1）服務(wù)價(jià)格管理的組織架構(gòu)和服務(wù)價(jià)格管理總體情況；（2）服務(wù)收費(fèi)項(xiàng)目設(shè)置、調(diào)整情況和相應(yīng)的收入變化情況；（3）免費(fèi)服務(wù)項(xiàng)目設(shè)置情況、調(diào)整情況、相應(yīng)的收入變化情況，在服務(wù)價(jià)格方面承擔(dān)社會(huì)責(zé)任的情況；（4）服務(wù)項(xiàng)目的收入結(jié)構(gòu)和評估情況。

12.商業(yè)銀行對理財(cái)產(chǎn)品進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)評級的依據(jù)應(yīng)當(dāng)包括但不限于哪些因素？

答：（1）理財(cái)產(chǎn)品投資范圍、投資資產(chǎn)和投資比例；（2）理財(cái)產(chǎn)品期限、成本、收益測算；（3）本行開發(fā)設(shè)計(jì)的同類理財(cái)產(chǎn)品過往業(yè)績；（4）理財(cái)產(chǎn)品運(yùn)營過程中存在的各類風(fēng)險(xiǎn)。

13.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于建立健全“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控責(zé)任制的通知》提出的“雙線”風(fēng)險(xiǎn)防控內(nèi)容，具體包括哪七類風(fēng)險(xiǎn)？

答：（1）平臺(tái)貸款風(fēng)險(xiǎn)；（2）房地產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)；（3）產(chǎn)能過剩行業(yè)貸款風(fēng)險(xiǎn)；（4）影子銀行業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)；（5）流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)；（6）信息科技風(fēng)險(xiǎn)；（7）市場風(fēng)險(xiǎn)、操作風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。

14.《中國銀監(jiān)會(huì)辦公廳關(guān)于做好2014年不良貸款防控工作的指導(dǎo)意見》要求各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)加強(qiáng)對銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)授信管理現(xiàn)場檢查，特別是要加強(qiáng)對哪些業(yè)務(wù)品種的檢查？

答：（1）大額關(guān)注類貸款及不良貸款；（2）未被劃分為不良貸款的逾期貸款；（3）高風(fēng)險(xiǎn)領(lǐng)域貸款；（4）異地授信；（5）多頭授信；（6）法人賬戶透支；（7）信用卡透支。

15.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)建立健全銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作制度體系，主要包括哪些內(nèi)容 ? 答:（1）銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作組織架構(gòu)和運(yùn)行機(jī)制；（2）銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作內(nèi)部控制體系；（3）銀行業(yè)產(chǎn)品和服務(wù)的信息披露規(guī)定；（4）銀行業(yè)消費(fèi)者投訴受理流程及處理程序；（5）銀行業(yè)消費(fèi)者金融知識(shí)宣傳教育框架安排；（6）銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作報(bào)告體系；（7）銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作監(jiān)督考評制度；（8）銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作重大突發(fā)事件應(yīng)急預(yù)案；

16.銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)怎樣做好銀行業(yè)消費(fèi)者權(quán)益保護(hù)工作? 答:應(yīng)堅(jiān)持以人為本，堅(jiān)持服務(wù)至上，堅(jiān)持社會(huì)責(zé)任，踐行向銀行業(yè)消費(fèi)者公開信息的義務(wù)，履行公正對待銀行業(yè)消費(fèi)者的責(zé)任，遵從公平交易的原則，依法維護(hù)銀行業(yè)消費(fèi)者的合法權(quán)益。

17.各級監(jiān)管機(jī)構(gòu)應(yīng)將理財(cái)業(yè)務(wù)作為重點(diǎn)檢查領(lǐng)域，具體檢查內(nèi)容有哪些? 答:檢查內(nèi)容包括但不限于理財(cái)業(yè)務(wù)的管理架構(gòu)和制度建設(shè)，理財(cái)產(chǎn)品的研發(fā)設(shè)計(jì)、資金運(yùn)作、非標(biāo)準(zhǔn)化債權(quán)資產(chǎn)投資、通道類業(yè)務(wù)、會(huì)計(jì)核算、資本計(jì)提、托管、產(chǎn)品估值、信息披露、產(chǎn)品銷售活動(dòng)、數(shù)據(jù)信息報(bào)送等。

18.2014年上半年銀行業(yè)全面深化改革工作表現(xiàn)在哪些方面？

答：（1）民營銀行試點(diǎn)取得實(shí)質(zhì)性進(jìn)展（2）業(yè)務(wù)治理體系改革進(jìn)展順利（3）簡政放權(quán)效果開始顯現(xiàn)（4）推行普惠金融取得新進(jìn)展（5）政策性銀行改革取得新成果

19.當(dāng)前，我國經(jīng)濟(jì)金融運(yùn)行中不穩(wěn)定因素仍然較多，主要表現(xiàn)在哪些方面？

答：（1）經(jīng)濟(jì)增速放緩將使信用風(fēng)險(xiǎn)加重（2）部分過剩行業(yè)調(diào)整將使風(fēng)險(xiǎn)暴露增多（3）非正規(guī)金融活動(dòng)傳染可能加劇（4）內(nèi)部管理不嚴(yán)導(dǎo)致風(fēng)控松懈

20.全面加強(qiáng)風(fēng)險(xiǎn)防范，堅(jiān)決守住風(fēng)險(xiǎn)底線，要重點(diǎn)加強(qiáng)在哪些方面的工作？

答:（1）嚴(yán)格控制信用風(fēng)險(xiǎn)擴(kuò)散（2）嚴(yán)密防范表外風(fēng)險(xiǎn)輸入（3）切實(shí)阻隔影子銀行風(fēng)險(xiǎn)傳染（4）嚴(yán)守銀行經(jīng)營管理規(guī)則（5）嚴(yán)盯流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)隱患

21.當(dāng)前，由于受多種因素影響，我省銀行業(yè)運(yùn)行發(fā)展面臨的困難較多，存在不少風(fēng)險(xiǎn)和問題，突出表現(xiàn)在哪些方面？

答：1.信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)上升；2.小微企業(yè)持續(xù)增長的動(dòng)力不強(qiáng)；3.房地產(chǎn)信貸風(fēng)險(xiǎn)正在積聚；4.內(nèi)控管理出現(xiàn)“回潮”現(xiàn)象；5.影子銀行風(fēng)險(xiǎn)仍在擴(kuò)散；6.部分投融資業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)潛在隱患較大；7.融資平臺(tái)貸款集中到期風(fēng)險(xiǎn)增大；8.銀行業(yè)轉(zhuǎn)型發(fā)展面臨較多問題。

22.當(dāng)前，我省銀行業(yè)信用風(fēng)險(xiǎn)現(xiàn)狀如何？

答：當(dāng)前，經(jīng)濟(jì)下行使信用風(fēng)險(xiǎn)加重，加之其他因素疊加，我省不良貸款上升勢頭一時(shí)難以扭轉(zhuǎn)，信用風(fēng)險(xiǎn)持續(xù)上升。表現(xiàn)在：（1）不良貸款余額繼續(xù)增加（2）貸款質(zhì)量向下遷徙加速（3）信用風(fēng)險(xiǎn)事件涉及行業(yè)的范圍繼續(xù)擴(kuò)大（4）貸款分類不準(zhǔn)確，也掩蓋了不良貸款的真實(shí)反映。

23.當(dāng)前，我省影子銀行風(fēng)險(xiǎn)的現(xiàn)狀如何？需要注意哪些方面？

答：當(dāng)前，影子銀行風(fēng)險(xiǎn)仍在擴(kuò)散，突出表現(xiàn)在：一是融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)風(fēng)險(xiǎn)多發(fā)，高管人員跑路事件接連發(fā)生，不少擔(dān)保公司經(jīng)營不規(guī)范，過度參與民間借貸，導(dǎo)致資金鏈斷裂，喪失代償能力；二是一些企業(yè)在銀行與小貸公司之間接續(xù)融資，尤其是小額貸款公司“過橋信貸”，極

易向銀行轉(zhuǎn)移風(fēng)險(xiǎn)，讓銀行成為最終買單者；三是銀行客戶參與民間借貸，引發(fā)資金鏈斷裂.“跑路”客戶增多，已給銀行造成較大損失。有的企業(yè)采取不正當(dāng)手段套取.騙取銀行貸款，將銀行資金轉(zhuǎn)投民間借貸，使民間融資領(lǐng)域風(fēng)險(xiǎn)加速向銀行傳遞。

六、案例分析題（共19題）

案例分析一 吸收客戶資金不入賬案

基本案情：2010年9月，公安機(jī)關(guān)在偵查一宗經(jīng)濟(jì)案件時(shí)，發(fā)現(xiàn)某銀行員工李某有挪用銀行資金嫌疑，遂對其立案偵查。經(jīng)偵查發(fā)現(xiàn)，李某在1993年至2008年擔(dān)任某銀行基層網(wǎng)點(diǎn)信貸員期間，利用職務(wù)之便，采取向存款人開具空白憑證及出具借條等手段，累計(jì)從9名客戶處吸收存款60余萬元不入賬；并通過開具虛假存款等方式挪用銀行資金近50萬元。后經(jīng)法院審理，依法認(rèn)定其犯吸收客戶資金不入賬罪、挪用資金罪。合并執(zhí)行有期徒刑6年，罰金2萬元。

作案手段：本案中李某吸收客戶資金不入賬的方式主要有三種：一是先在外地向儲(chǔ)戶攬儲(chǔ)后，欺騙儲(chǔ)戶稱要回網(wǎng)點(diǎn)所在地辦理正式存款手續(xù)不入賬；二是出具空白存款憑證給上門儲(chǔ)戶，從而吸收存款不入賬；三是私下向儲(chǔ)戶出具借條等憑證代替存單；此外，李某挪用銀行資金的方式包括：一是對大額儲(chǔ)戶開具相同金額的虛假存單，而僅將其中小部分資金入賬，其余資金挪作他用；二是將回收的貸款不入賬；三是利用職務(wù)之便，冒用他人名義立據(jù)貸款挪用資金。

損失及影響：對儲(chǔ)戶而言，其通過銀行存款的本意主要在于保障自身資金安全并且獲得利息收入，而李某通過各種欺騙手段蒙騙儲(chǔ)戶，將儲(chǔ)戶本應(yīng)存入銀行的款項(xiàng)不入賬而挪作他用的行為，使得儲(chǔ)戶和銀行之間并未發(fā)生真實(shí)的存款法律關(guān)系，儲(chǔ)戶的資金并沒有得到妥善的保管和處置，資金安全得不到有效保障。此外，雖然李某所在銀行并沒有接到客戶的存款，但是李某作為銀行員工，在其職權(quán)范圍內(nèi)以銀行名義向儲(chǔ)戶吸收存款，構(gòu)成職務(wù)代理，應(yīng)由所在的銀行承擔(dān)違法行為后果。

請對上述案件發(fā)生的原因進(jìn)行分析，并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：社會(huì)轉(zhuǎn)型期，各方對利益的追求容易引起人們思想、價(jià)值觀念的變化，誘發(fā)個(gè)別人的投機(jī)心理、冒險(xiǎn)心理、僥幸心理，在一定程度上弱化了思想上的免疫功能。本案中李某的人生觀、價(jià)值觀嚴(yán)重錯(cuò)位，產(chǎn)生了通過自己手中職權(quán)謀取額外的經(jīng)濟(jì)利益的念頭。利益的誘惑使得李某將法律法規(guī)拋到腦后，最終走上了一條不歸路。

（二）銀行因素：案例充分暴露出李某所在銀行內(nèi)部管理和風(fēng)險(xiǎn)防控上的重大漏洞。一是未嚴(yán)格執(zhí)行“雙人臨柜、錢賬分管、章證分管及款項(xiàng)復(fù)點(diǎn)”等出納制度；二是未嚴(yán)格執(zhí)行營業(yè)機(jī)構(gòu)重要崗位的輪崗制度和不相容崗位分離制度；三是未嚴(yán)格執(zhí)行儲(chǔ)蓄業(yè)務(wù)定期和不定期檢查制度；四是對員工行為監(jiān)管方面存在較多盲點(diǎn)；五是監(jiān)管、稽核方法缺乏實(shí)效、范圍較窄；六是存在人事任免上把關(guān)不嚴(yán)，在人員上崗定位后疏于教育管理，只注重業(yè)務(wù)培訓(xùn)，忽視職業(yè)道德和廉政教育等問題。

二、反思：銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須更加有效地推進(jìn)內(nèi)控建設(shè)，尤其要全面加強(qiáng)基層網(wǎng)點(diǎn)內(nèi)控制度，努力提高可操作性和合理性。（1）堅(jiān)持對重要操作環(huán)節(jié)及基礎(chǔ)性工作的實(shí)施管控。（2）強(qiáng)化對基層機(jī)構(gòu)的負(fù)責(zé)人、業(yè)務(wù)經(jīng)理和一線員工的管理。（3）進(jìn)一步規(guī)范銀行員工與客戶的行為關(guān)系。

37（4）深入開展風(fēng)險(xiǎn)排查和內(nèi)控互查。（5）加強(qiáng)員工教育培訓(xùn)引導(dǎo)。

案例分析

二、貸款詐騙案

基本案情：2006年10月至2008年6月，王某某使用虛假房地產(chǎn)權(quán)證及其他虛假申貸材料，單獨(dú)或伙同朱某某在K銀行和H銀行申請辦理貸款，在陳某、周某等其余6名犯罪人員協(xié)助下，累計(jì)騙取2家銀行貸款30筆，共計(jì)人民幣1002萬元。經(jīng)法院認(rèn)定，上述犯罪分子的行為構(gòu)成貸款詐騙罪。其中，王某某貸款詐騙30起，詐騙數(shù)額1002萬元，屬主犯，被依法判處有期徒刑17年，并處罰金42萬元；朱某某參與詐騙20起，詐騙數(shù)額695萬元，系從犯，判處有期徒刑12年，并處罰金人民幣30萬元；其余陳某、周某等6人明知王某某、朱某某使用假證騙取銀行貸款而為其幫助，在本案中起輔助作用，系從犯，被判處6年至1年有期徒刑不等，并分別處以罰金。

作案手段：本案犯罪分子的作案過程主要分為四步。第一步，成立公司，“搭建平臺(tái)”。2005年至2007年期間，王某某分別以本人以及朱某某、陳某、周某名義登記注冊四家公司，均由王某某實(shí)際控制；第二步，制造假象，“創(chuàng)造條件”。為制造公司業(yè)務(wù)繁榮、資金流量大的假象，王某某等人通過一系列虛假貿(mào)易放大資金流量，密切與銀行的業(yè)務(wù)聯(lián)系。第三步，提出申請，“出示房產(chǎn)”。王某某、朱某某以公司經(jīng)營需要資金為由，以租用房產(chǎn)的信息偽造虛假房產(chǎn)證明提供給銀行騙取貸款。第四步，辦理登記，“抵押房產(chǎn)”。在辦理房產(chǎn)登記時(shí)，王某某等人謊稱在房產(chǎn)管理部門有熟人，支開或繞開銀行相關(guān)經(jīng)辦人員，將事先偽造好的房產(chǎn)他項(xiàng)權(quán)證提供給銀行，滿足銀行放款條件。

損失及影響：本案中，王某某等犯罪分子使用虛假房地產(chǎn)權(quán)證騙取多家銀行貸款，案件金額巨大，影響惡劣，銀行損失慘重。其中，K銀行被騙貸款23筆，金額664萬元，H銀行被騙貸款7筆，金額338萬元。案發(fā)前，K銀行在向王某某等人追討貸款未果后，為了掩蓋工作失誤帶來的影響，避免形成案件，竟然與王某某等人商定由該行相關(guān)工作人員代為還款或介紹他人借款給王某某還貸，并由王某某出具借據(jù)予以認(rèn)可。經(jīng)過上述處理后，王某某尚欠K銀行22.1萬元,雖然表面上該行的損失減少到了最小,但實(shí)際上王某某等人并未歸還一分錢,只不過是銀行將損失進(jìn)行了轉(zhuǎn)嫁。

請對上述案件發(fā)生的原因進(jìn)行分析，并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：本案中,王某某等人貸款后,并未用于經(jīng)營和資金周轉(zhuǎn),而是用于賭博、償還債務(wù)及個(gè)人揮霍,且案件發(fā)生后,其態(tài)度較為強(qiáng)硬,無任何還款意愿,在銀行進(jìn)行貸款催收過程中,屢次對銀行員工軟硬兼施,威逼利誘。從王某某等人犯罪事實(shí)看,均以非法占有銀行信貸資產(chǎn)為目的,滿足了迅速暴富的貪欲。這些不法分子為了錢財(cái)不擇手段,不惜鋌而走險(xiǎn)、以身試法,既反映出個(gè)人道德水準(zhǔn)低下,又暴露出其法律意識(shí)的淡薄。

（二）銀行因素：首先,對借款人的情況調(diào)查不深、審查不嚴(yán)；其次，相關(guān)工作人員執(zhí)行內(nèi)控制度不到位；再次，發(fā)放貸款后疏于管理，既未對借款人貸后經(jīng)營發(fā)展情況、借款資金使用情況的跟蹤調(diào)查，也未能定期對相關(guān)抵押物的實(shí)地檢查和核驗(yàn)。

二、反思：

（一）強(qiáng)化內(nèi)控制度執(zhí)行力。

（二）加強(qiáng)與相關(guān)職能部門的溝通合作。

（三）加強(qiáng)與同業(yè)溝通協(xié)調(diào)。

案例分析

三、違法發(fā)放貸款案

基本案情：犯罪分子吳某在2004年3月至2008年1月先后擔(dān)任T市N銀行G網(wǎng)點(diǎn)、L網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人期間，在明知多名借款人利用假名、冒名、借名等欺騙手段申請貸款的情況下，內(nèi)外勾結(jié)，違規(guī)發(fā)放貸款108筆，合計(jì)金額1108.8萬元。期間，吳某本人亦利用相同手段，從所在網(wǎng)點(diǎn)套取貸款8筆，合計(jì)金額73.7萬元，用于替騙貸的借款人還本付息,以應(yīng)付銀行內(nèi)部稽核。案發(fā)后,公安機(jī)關(guān)通過各種方式,僅追回臟款354.63萬元,銀行損失巨大。

作案手段：一是假名貸款，吳某伙同實(shí)際借款人，虛構(gòu)并不真實(shí)存在的名義借款人，以虛假的名義借款人信息填寫貸款申請，違法發(fā)放貸款。二是冒名貸款。吳某伙同實(shí)際借款人，在名義借款人不知情的情況下，利用名義借款人的個(gè)人信息資料，虛構(gòu)貸款申請，違法發(fā)放貸款。三是借名貸款。吳某與實(shí)際借款人在征得名義借款人同意的情況下，通過名義借款人申請、實(shí)際借款人使用的方式，違法發(fā)放貸款。

損失及影響：一是對被冒名、借名者而言,當(dāng)冒名、借名貸款逾期不還時(shí)，被冒名、借名人將會(huì)出現(xiàn)不良信用記錄，對其今后申辦信用卡、住房信貸等一系列活動(dòng)產(chǎn)生負(fù)面影響。二是對所在的銀行而言，一方面，一旦實(shí)際借款人無力償還貸款，不僅假名、冒名貸款會(huì)形成損失，借名貸款也會(huì)因名義借款人不愿承擔(dān)償還責(zé)任而令銀行難以收回本息。另一方面，一旦被冒名、借名人發(fā)現(xiàn)自己被冒名、借名申請貸款甚至產(chǎn)生不良信用記錄，往往會(huì)通過法律、媒體等各種方式、途徑維權(quán)，使銀行面臨銀行法律、聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

請對上述案件發(fā)生的原因進(jìn)行分析，并提出控制措施。

答：

一、原因分析：

（一）犯罪嫌疑人因素：一是法律意識(shí)淡薄。本案中吳某作為基層營業(yè)網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人，不學(xué)法不懂法，對自身行為的嚴(yán)重危害性認(rèn)識(shí)不足。二是貪圖私利。本案中，吳某之所以愿意內(nèi)外勾結(jié)滿足實(shí)際借款人的大額信貸資金需求，也因其自己在此過程中獲取了非法利益。

（二）銀行因素：一是信貸基礎(chǔ)制度執(zhí)行不嚴(yán)。本案中，涉案銀行貸款“三查”，尤其是貸后管理以及合規(guī)審計(jì)形同虛設(shè)，功能失效是假名、冒名、借名貸款能夠得逞的重要原因。二是重業(yè)績指標(biāo)考核，輕風(fēng)險(xiǎn)管理。本案中，涉案銀行片面追求業(yè)務(wù)發(fā)展和利潤增長，導(dǎo)致網(wǎng)點(diǎn)為完成上級行下達(dá)的各項(xiàng)指標(biāo)，習(xí)慣性放寬貸款準(zhǔn)入條件，從而給不法分子提供了可乘之機(jī)。

二、反思：

（一）推進(jìn)貸款精細(xì)化管理

（二）強(qiáng)化員工的行為排查

（三）完善績效考評機(jī)制

（四）加強(qiáng)內(nèi)審監(jiān)督檢查

（五）加強(qiáng)員工法律法規(guī)培訓(xùn)

案例分析四：基本案情：犯罪分子王某等人利用偽造的銀行承兌匯票，以王某控制的Z公司名義，先后向H行辦理了300萬元貼現(xiàn)和人500萬元的貸款業(yè)務(wù)，詐騙H行人民幣744.88萬元，經(jīng)司法認(rèn)定，王某等人的行為均構(gòu)成票據(jù)詐騙罪。

作案手段：2007年5月，王某找到陳某幫忙融資，后陳某聯(lián)系劉某，將劉某手上一張面額300萬元的銀行承兌匯票提供給王某，同時(shí)說明該匯票只能質(zhì)押不能貼現(xiàn)。三人商定如質(zhì)押面成功，王某按票面金額的8%向陳某和劉某支付好處費(fèi)。2007年6初，王某持該票據(jù)至H行某支行，提供了貼現(xiàn)所需的B公司營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記證、供貨合同（虛假）、發(fā)票等相關(guān)資料，在該支行辦理了貼現(xiàn)業(yè)務(wù)。得款后，王某分別支付了劉某和陳某24萬元和17萬元費(fèi)用，余款被Z公司挪作他用及王某個(gè)人揮霍。

同年7月，王某向陳某、劉某提出再為其提供一張銀行承兌匯票，劉某通過范某、田找到了譚

某，譚某花了3萬元通過趙某購買到面額定500萬元承兌匯票一張，并將匯票交給王某，王某向其支付費(fèi)用10萬元。后王某再次至上述H行某支行，向銀行提供了偽造的匯票，購銷合同等相關(guān)資料，辦理質(zhì)押貸款，貸款成功后，王某又分別向劉某、陳某和范某支付50萬元、4.9萬元和6萬元，余款被Z公司挪作他用及王某個(gè)人揮霍。

2007年9月底8日，H行上述涉案支行接到某城市商業(yè)銀行電話，稱該行被委托付款一張開300萬元銀行承兌匯票為假票，虛假原因?yàn)椤氨俱y行承手工填寫非機(jī)打”，該案遂發(fā)。H行隨即對王某在該行辦理的所有業(yè)務(wù)進(jìn)行全面檢查，發(fā)現(xiàn)用于質(zhì)押貸款的500萬元銀行承兌匯票系假票。

損失及影響：該票據(jù)詐騙案是涉案支行所在的市自建國以來涉案票據(jù)最大詐騙案件，也是H行成立以來涉案金額最大、影響最惡劣的票據(jù)詐騙案件。案發(fā)后，由于采取措施比較及時(shí)，H行實(shí)際追回資金合計(jì)668.05萬元。但是在案件調(diào)查、處理和追臟過程中花費(fèi)了大量人力、物力和財(cái)力，也嚴(yán)重影響到該行品牌形象，造成了較大的聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)。

問：分析本案例產(chǎn)生問題的原因，并提出控制措施？

答：

（一）犯罪嫌疑人因素：對該案的犯罪，其行為特征可以用“糊涂膽大”四個(gè)字來概括。一方面犯罪分子的法制觀念和法律意識(shí)極其淡漠，為達(dá)到這一目標(biāo)，膽大妄為、不擇手段、肆意踐踏國家法律。另一方面犯罪分子對銀行的法律常識(shí)知之又少，心存僥幸，毫不顧及后果。

（二）銀行因素：從H銀行自身的角度來看，被騙支行對票據(jù)業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管控存在明顯疏漏，在業(yè)務(wù)辦理過程中發(fā)生嚴(yán)重失誤，從而為犯罪分子成功實(shí)施詐騙大開方便之門。首先是在調(diào)查環(huán)節(jié)實(shí)地調(diào)查嚴(yán)重失實(shí)；其次是在審核環(huán)節(jié)相關(guān)流程形同虛設(shè)；最后是在驗(yàn)票環(huán)節(jié)查詢方式過于單一。

（三）反思：票據(jù)詐騙犯罪的手段主要有使用變造票據(jù)、偽造票據(jù)、簽發(fā)違法票據(jù)、使用作廢票據(jù)和冒用他人票據(jù)等方式，犯罪性質(zhì)惡劣，危害極大。一是要完善票據(jù)的法律法規(guī)；二是要完善票據(jù)業(yè)務(wù)激勵(lì)約束機(jī)制；三是加大票據(jù)業(yè)務(wù)違規(guī)行為查處力度；四是要加強(qiáng)對員工的教育培訓(xùn)工作。五是要強(qiáng)化相關(guān)部門的協(xié)同合作。

案例分析五：基本案情。2010年10月至于2011年3月，犯罪人趙某伙同犯罪分子錢某利用購買來的銀行承兌匯票到某國有商業(yè)銀行某縣支行辦理質(zhì)押貸款，第一筆被查出是假票據(jù)而未得逞。此后，趙某、錢某、孫某和李某等4人合謀利用重新購買的偽造或變造的金額分別為700萬元和你350萬元的銀行承兌匯騙取某銀行縣支行質(zhì)押貸款595萬元和297萬元，主要用于地下錢莊發(fā)放高利貸和個(gè)人消費(fèi)，其中595萬元到期貸款已歸還，297萬元在還款期限屆滿后未能償還，經(jīng)司法機(jī)關(guān)全力追款，造成損失44萬元。

作案手段 趙某等4人犯罪嫌疑人通過相互聯(lián)系，形成利用偽造的銀行承兌匯票詐騙銀行貸款的共同犯罪故意，彼此之間分工配合，有組織提議，有居間配合的，有分配款項(xiàng)的，構(gòu)成典型的團(tuán)伙犯罪。具體而言，一是趙某經(jīng)錢某介紹，從他人處以票面金額7%價(jià)格（80萬元）購買了1200萬元假銀行承兌匯票，到某國有商業(yè)銀行某縣支行質(zhì)押貸款，此次困被工作人員驗(yàn)出是假票而被扣票；二是趙某、錢某和孫某另行以50萬元和15萬元的價(jià)格購買了更為逼真的假銀行承兌匯票，票據(jù)金額分別為700萬元和350萬元，此時(shí)他們利用犯罪分子李某為某鋼鐵公司法人代表的身份便利，偽造某鋼鐵公司與某煤炭公司的購銷合同，虛構(gòu)貿(mào)易背景，以某鋼鐵公司名義持票到上述銀行辦理質(zhì)押貸款，騙取銀行貸款595萬元和297萬元。

損失及影響 該案一方面造成了44萬元的直接經(jīng)濟(jì)損失，另一方面銀行在配合司法部門追款、偵查等工作中，牽扯了大量的人力、物力和精力，造成了許多間接損失。此外，本案從表面來看是一起虛假銀行承兌匯票案，但從騙取的資金去向看，主要是流向地下錢莊，在實(shí)質(zhì)上與民間借貸有著不可分割的關(guān)系，而民間借貸當(dāng)事人往往片面追求高收益，忽視風(fēng)險(xiǎn)管控，無視與實(shí)體經(jīng)營收益的巨大反差，一旦資金鏈斷裂，就將風(fēng)險(xiǎn)轉(zhuǎn)嫁銀行，給銀行資金和聲譽(yù)帶來巨大影響。

問：分析本案例產(chǎn)生問題的原因，并提出控制措施？

答：

一、原因分析:

（一）犯罪嫌疑人因素：從犯罪分子自身來說，逐利是其作案的根本原因。從法律角度來考慮，民間借貸的利率不得高于銀行同類貸款利率的4倍；從經(jīng)濟(jì)角利益度來考慮，民間借貸可以獲得比銀行貸款高得多的收益，而該4名犯罪分子正是利欲熏心，企圖從銀行騙取貸款，“借雞下蛋”，到民間借貸市場大撈一把。可最終落得血本無歸，自食其果，受到法律的嚴(yán)懲。

（二）銀行因素：

1、票據(jù)查詢查復(fù)及票據(jù)審驗(yàn)制度執(zhí)行不到位；

2、銀行對承兌匯票貿(mào)易背景審查不嚴(yán)；

3、貸后管理工作嚴(yán)重缺失。

二、反思：

（一）進(jìn)一步加強(qiáng)對銀行承兌匯票風(fēng)險(xiǎn)管理。一是要關(guān)注開票前的調(diào)查；二是要明確貸時(shí)審批情況；三是要及時(shí)掌握銀行承兌匯票的開出情況；四是要嚴(yán)格執(zhí)行票據(jù)審驗(yàn)制度，崗位落實(shí)“一人一責(zé)、審驗(yàn)分離”的原則，不允許出現(xiàn)“一人多崗、審貼不分”的現(xiàn)象。

（二）進(jìn)一步加強(qiáng)貸后管理制度建設(shè)和規(guī)范管理工作；

（三）強(qiáng)化基層機(jī)構(gòu)合規(guī)經(jīng)營和防范風(fēng)險(xiǎn)能力。

案例分析六：基本案情：2010年3月至2011年底，犯罪分子張某為償還先前被騙取得融資欠款和高額利息，伙同某縣農(nóng)村中小銀行（以下簡稱“S銀行”）支行行長李某和員工王某等人，以高額利息為誘餌，通過楊某、許某等中間人層層介紹，先后將本省4個(gè)市區(qū)和外省的20家公司、50余名自然人介紹到張某指定的S銀行開戶存款，采取私刻印章、掛失補(bǔ)辦、克隆存單等手段，違法轉(zhuǎn)移公司和個(gè)人存款賬戶資金，數(shù)額達(dá)27916.5萬元（其中2700萬元作案未遂）。至案發(fā)時(shí)，扣除已歸還的存款本金和高息，共詐騙12702.19萬元。案發(fā)后，法院依法認(rèn)定張某犯金融憑證詐騙罪、挪用資金罪、詐騙罪、對非國家工作人員行賄罪、虛報(bào)注冊資本罪和騙取貸款、騙局承兌罪，數(shù)罪合并對張某執(zhí)行無期徒刑，剝奪政治權(quán)利終身，并處罰金130多萬元。其余多名犯罪分子被判有期徒刑1年6個(gè)月至20年，并處罰金10萬元至60萬元不等。

作案手段：犯罪嫌疑人的作案手段共有11種。其中，對企業(yè)資金作案手段有5種：一是在業(yè)務(wù)委托書上偷蓋印章并辦理轉(zhuǎn)賬；二是利用私刻的印章開具業(yè)務(wù)委托書并轉(zhuǎn)賬；三是利用職務(wù)之便先轉(zhuǎn)賬后補(bǔ)業(yè)務(wù)委托書；四是利用虛假的企業(yè)開戶委托書在省內(nèi)其他行社開立賬戶；五是使用偽造的業(yè)務(wù)委托書，將企業(yè)存款賬戶資金做保證金，虛構(gòu)用途開立銀行承兌匯票，并出售給他人。對個(gè)人存款的作案手段有6種：一是偷窺客戶密碼并使用虛假存單轉(zhuǎn)移資金；二是掛失密碼并使用假存單轉(zhuǎn)移資金；三是掛失存單及密碼后使用新存單轉(zhuǎn)移資金；四是用小額存單套取大額存單后轉(zhuǎn)移資金；五是沖正并取消存款業(yè)務(wù)后轉(zhuǎn)移資金；六是根據(jù)掌握的活期存折賬號、密碼，利用查出的存折印刷號辦理無折取現(xiàn)。

損失和影響:1.銀行法律風(fēng)險(xiǎn)：一是本案犯罪主體中包括銀行的工作人員，違規(guī)轉(zhuǎn)賬、違規(guī)掛失、修改密碼等都是銀行員工的職務(wù)行為。二是銀行對員工職務(wù)行為的合規(guī)性承擔(dān)不可推卸的監(jiān)

管責(zé)任。

2.銀行聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)：S銀行風(fēng)險(xiǎn)管理失范，導(dǎo)致存款客戶遭受損失，并引發(fā)民事訴訟，嚴(yán)重?fù)p害了銀行聲譽(yù)。

問：分析本案例產(chǎn)生問題的原因，并提出控制措施？ 答：

（一）犯罪人因素

1、犯罪人張某：（1）強(qiáng)烈的逐利心態(tài)（2）僥幸的投機(jī)心理（3）愚昧的盲從心理

2、原支行行長李某：李某為了在領(lǐng)導(dǎo)面前顯示自己能力過人，遂結(jié)識(shí)了手里擁有大量過橋資金的張某。張某的幫助使得李某所在的支行業(yè)績快速增長，而作為交換，張某提出讓李某幫助其利用銀行高管的職務(wù)便利從事違法犯罪行為時(shí)，李某欣然接受，為張某的犯罪行為一路綠燈。期初還僅僅是幫助張某從事一些一般的違規(guī)行為，到后來一發(fā)不可收拾，從違規(guī)到違法，行為惡劣，后果愈發(fā)嚴(yán)重，最終釀成了詐騙數(shù)額特別巨大的惡果。

3、銀行普通員工王某等人：一是迫于支行行長李某的指使壓力所致。二是來自于張某的小恩小惠誘惑。王某等人在面對李某的違規(guī)操作指令時(shí)，明知是違規(guī)甚至是違法指令而不敢違抗，更不敢向領(lǐng)導(dǎo)匯報(bào)。

（二）銀行因素：一是法人治理有名無實(shí)。二是內(nèi)控機(jī)制嚴(yán)重缺失。三是基礎(chǔ)管理及其混亂。四是選人用人嚴(yán)重失察。五是文化教育引導(dǎo)極度缺失。六是綜合業(yè)務(wù)系統(tǒng)存在漏洞。七是績效考評機(jī)制不科學(xué)。

（三）反思：1.強(qiáng)化穩(wěn)健經(jīng)營的理念。2.完善法人治理機(jī)制 3.深入開展案件防控治理工作4.加強(qiáng)內(nèi)控制度流程體系建設(shè)5.推進(jìn)依法合規(guī)經(jīng)營6.加強(qiáng)人員任用考核工作7.強(qiáng)化科技系統(tǒng)技防功能。

案例分析七：2012年初，F(xiàn)銀行理財(cái)經(jīng)理A某，由于業(yè)務(wù)關(guān)系結(jié)識(shí)了部分從事貴金屬交易的客戶。由于A某熟悉貴金屬交易規(guī)則，并且前期取得了一定的收益，部分從事貴金屬交易的客戶（大多是A某的親戚、同學(xué)、朋友等熟人）出于獲取高收益的期望以及在辦理業(yè)務(wù)過程中逐漸建立的對A某的信任，在辦好網(wǎng)上銀行注冊后，將自己的賬戶、密碼和客戶證書交給A某，由A某在客戶賬戶上直接代為操作。甚至還有部分客戶將自己的資金轉(zhuǎn)入A某指定賬戶，由A某在指定賬戶代為操作，交易產(chǎn)品主要是實(shí)物黃金、貴金屬買賣和B2C貴金屬、銀證往來等，涉及金額699.4萬元。2011年2月至2012年1月，A某先后向11名客戶出具了從商店里買來的“工商服務(wù)業(yè)統(tǒng)一收款收據(jù)”，在收據(jù)上明確給予了收益承諾，并違反銀行內(nèi)控規(guī)定，私自在8張收據(jù)上加蓋了“受理憑證專用章”或“核算事項(xiàng)證明章”。后期，由于A某的投資失誤導(dǎo)致多名客戶賬戶出現(xiàn)虧損高達(dá)694.5萬元。該11名客戶遂與A某產(chǎn)生糾紛，并以收據(jù)上加蓋了F銀行業(yè)務(wù)章為由，向F銀行索取賠償。

本案雖然是一起因代他人操作黃金遞延交易造成重大虧損而引起的委托人與A某之間的經(jīng)濟(jì)糾紛案件，被害人與銀行之間并沒有簽訂任何的理財(cái)及代理協(xié)議，不存在相關(guān)法律關(guān)系，F(xiàn)銀行在情理上和法理上都沒有任何過錯(cuò)。但部分被害人為了挽回自己的損失，不惜歪曲事實(shí)真相，多次通過非理性的過激行為和越級上訪，要求銀行賠償他們的損失，意圖將本應(yīng)由其本人承擔(dān)的損失轉(zhuǎn)嫁給銀行。這不僅直接影響了該行在當(dāng)?shù)貦C(jī)構(gòu)的正常經(jīng)營活動(dòng)，也給該銀行的社會(huì)聲譽(yù)造成了惡劣影響。

針對上述案例，試分析犯罪原因以及帶給我們的思考。

答：

一、原因分析:

（一）犯罪嫌疑人因素：本案中犯罪分子對自己的投資能力過于自信，過高地估計(jì)自己的理論知識(shí)和投資經(jīng)驗(yàn)，未曾對委托人進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)測試和評估，盲目樂觀忽視風(fēng)險(xiǎn)，未充分考慮委托人的風(fēng)險(xiǎn)承受能力，盲目接受熟人委托，代為操作，最終導(dǎo)致大額虧損事件的發(fā)生。

（二）銀行因素：一是風(fēng)險(xiǎn)提示不夠。二是理財(cái)經(jīng)理職責(zé)公示不夠。三是員工行為管理不夠。結(jié)合本案來看，銀行對員工代客理財(cái)行為的監(jiān)控和預(yù)防存在三個(gè)難點(diǎn)：1.行為控制難；2.事后監(jiān)督難；3.思想教育難。四是內(nèi)控制度執(zhí)行不力。

二、反思：

（一）加大對員工異常行為的監(jiān)督力度。

（二）加強(qiáng)印章管理。

（三）完善聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)的防范機(jī)制。

（四）加強(qiáng)投資者教育。

案例分析八:2011年1月，C市Y鋼材市場管理公司董事長吳某與股東孫某、陳某、連某、李某等5人商議成立C市R融資擔(dān)保有限公司。按照A省規(guī)定，成立融資擔(dān)保公司最低注冊資金1億元，吳某等人遂商定從他處借錢充當(dāng)注冊資本，待驗(yàn)資完成取得工商營業(yè)執(zhí)照后，再將驗(yàn)資資金抽出歸還借款。經(jīng)股東孫某聯(lián)系，找到J省人陸某商議還款。隨后，吳某以月息3.9%從陸某處借款9800萬元，約定10天左右驗(yàn)資結(jié)束后歸還。陸某明知吳某等人借款是為了過渡性驗(yàn)資，仍為其提供資金，并收取高額利息100萬元。2011年3月9日，陸某將9800萬元的資金按吳某、孫某、陳某、連某和李某擬在R擔(dān)保公司中的股份比例匯入5人的銀行賬戶中，上述5人將借得錢款轉(zhuǎn)入R擔(dān)保公司在Z銀行的驗(yàn)資賬戶中。2011年4月25日至5月16日，吳某先后2次以R擔(dān)保公司的定期存單提供質(zhì)押擔(dān)保的方式，通過Y鋼材市場內(nèi)的2家鋼貿(mào)公司、4家物資公司和3家商貿(mào)公司的名義，分別在Z銀行、H銀行開出無真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票5000萬元、4000萬元并貼現(xiàn)，所得款項(xiàng)均用于歸還陸某。2011年5月24日，吳某又將800萬元從R擔(dān)保公司驗(yàn)資賬戶中直接轉(zhuǎn)入股東連某的銀行卡中，由連某再轉(zhuǎn)匯歸還給陸某。至2012年4月17日，R擔(dān)保公司在Z銀行基本賬戶中僅剩550.04元，在H銀行一般賬戶中僅剩1582.94元。

本案中吳某等人的作案手段主要有兩種。一是借款“搭橋”完成驗(yàn)資，待騙取融資擔(dān)保公司經(jīng)營許可證和營業(yè)執(zhí)照后再抽逃資金；二是指使關(guān)聯(lián)公司虛構(gòu)借款事由，利用擔(dān)保公司擔(dān)保，套取銀行資金。

本案中吳某等人以借款作為注冊資本申報(bào)成立公司的行為嚴(yán)重侵犯了國家公司資本管理制度，造成公司的實(shí)際注冊資本遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于在工商部門登記注冊的資本，使得表面上達(dá)到國家法定資本標(biāo)準(zhǔn)的R融資擔(dān)保公司成為名副其實(shí)的空殼公司，可謂沒有任何抵御風(fēng)險(xiǎn)的能力，加上鋼貿(mào)擔(dān)保模式，給銀行帶來了極大的風(fēng)險(xiǎn)隱患。

針對上述案例，試分析犯罪原因以及帶給我們的思考。

答：

一、原因分析:

（一）鋼貿(mào)擔(dān)保模式存在缺陷：長期以來，鋼貿(mào)商摸索了一套“商戶+市場+擔(dān)保公司”的經(jīng)營融資模式，主要從銀行融入所需經(jīng)營資金，并在長三角地區(qū)放量“克隆”，商業(yè)規(guī)模急劇擴(kuò)展。在市場運(yùn)作過程中，均成立相關(guān)聯(lián)的融資擔(dān)保公司，專為鋼材市場入駐商戶貸款提供擔(dān)保，商戶再將所融資金用于投資與貿(mào)易。目前，最為常見的有聯(lián)保貸款和托盤兩種融資模式，現(xiàn)實(shí)中，不少鋼貿(mào)商為了擴(kuò)大融資規(guī)模，重復(fù)質(zhì)押、空單質(zhì)押現(xiàn)象較為普遍。

（二）行業(yè)情況不容樂觀：全球性經(jīng)濟(jì)下行已經(jīng)維持了較長時(shí)間，國內(nèi)鋼鐵產(chǎn)能嚴(yán)重過剩，43 鋼材需求量和價(jià)格波動(dòng)大，利潤漸趨薄弱，蘇滬等地出現(xiàn)鋼貿(mào)市場商戶跑路事件，嚴(yán)重危及鋼貿(mào)行業(yè)的發(fā)展，影響銀行金融資產(chǎn)的安全。鋼貿(mào)類企業(yè)的風(fēng)險(xiǎn)主要表現(xiàn)在以下方面：一是融資難；二是貸款到期，商戶出現(xiàn)還款難現(xiàn)象；三是偏離主業(yè)，投機(jī)經(jīng)營現(xiàn)象突出，實(shí)踐中蛻變?yōu)橐粋€(gè)畸形的融資平臺(tái)，變成了銀行正常信貸流向期貨和房地產(chǎn)市場等高投機(jī)行業(yè)的渠道。

（三）銀行風(fēng)險(xiǎn)管理存在漏洞：1.銀行過多關(guān)注鋼貿(mào)企業(yè)帶來的豐厚利潤。2.過多依賴擔(dān)保而忽視信貸管理的本質(zhì)——借款人的第一還款來源。3.風(fēng)險(xiǎn)處置手段和方法過于簡單。

二、反思：

（一）切實(shí)改進(jìn)信貸三查。

（二）完善績效考核機(jī)制。

（三）一類一策處置風(fēng)險(xiǎn)。

（四）相關(guān)管理部門加強(qiáng)監(jiān)管，隨時(shí)掌握鋼貿(mào)企業(yè)運(yùn)營狀況。

（五）加強(qiáng)對融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)監(jiān)管。

案例分析九 集資詐騙案例..13年3月，M市發(fā)生一起私募基金管理公司法定代表人X某攜款外逃，F(xiàn)銀行工作人員受其利誘幫助推薦投資產(chǎn)品募集資金，投資者向F銀行轉(zhuǎn)嫁償債風(fēng)險(xiǎn)的案件。

基本案情:2012年3月，X某在M市工商管理部門登記注冊了C公司，注冊資本1000萬元，X某位法定代表人，經(jīng)營范圍為受托管理股權(quán)及產(chǎn)業(yè)投資基金、資產(chǎn)管理、從事投資管理及相關(guān)咨詢業(yè)務(wù)。

2012年8月，C公司與M市產(chǎn)業(yè)園區(qū)下屬融資平臺(tái)J公司簽訂合作協(xié)議，約定C公司以私募基金方式籌集資金定向投資于J公司建設(shè)的產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。該私募基金系面向社會(huì)公眾募集，由M市屬一平臺(tái)公司提供擔(dān)保，還款資金納入M市產(chǎn)業(yè)園區(qū)財(cái)政償債預(yù)算，期限3年，預(yù)期收益率8%--10%。

2012年9月，J公司、C公司與G銀行簽訂《委托貸款協(xié)議》，約定由C公司委托G銀行向J公司貸款1億元，期限1—3年，用于M市某產(chǎn)業(yè)園區(qū)基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目。同時(shí)，三方還簽訂了《賬戶監(jiān)管協(xié)議》，約定由G銀行對J公司專用賬戶資金使用情況進(jìn)行監(jiān)督。C公司自2012年8月，通過G銀行賬戶歸集167名投資者認(rèn)購款2779萬元。G銀行分別于2012年9月、10月、11月和2013年1月，將在該行募集到的2779萬元資金分5筆委托貸款給J公司。

為了進(jìn)一步擴(kuò)大募集資金的規(guī)模和范圍，自2012年7月30日起，X某利誘F銀行大堂經(jīng)理?xiàng)钅场⒗碡?cái)經(jīng)理王某，在銀行業(yè)大廳私下向前來辦理業(yè)務(wù)的客戶推薦該私募產(chǎn)品，通過C公司在F銀行開立的一般賬戶，共歸集40多名投資者認(rèn)購款1874萬元。

2013年3月中旬，X某突然無故離境并與外界失去聯(lián)系，經(jīng)公安機(jī)關(guān)偵查發(fā)現(xiàn)C公司私募基金屬于向社會(huì)不特定對象非法集資，涉嫌集資詐騙并攜款潛逃。直至案發(fā)，J公司和F、G銀行均表示對該案件毫不知情。經(jīng)查證，C公司在F銀行的一般存款賬戶經(jīng)過多次大額轉(zhuǎn)賬和提現(xiàn)。期間，F(xiàn)銀行還按照監(jiān)管部門要求開展過全面風(fēng)險(xiǎn)排查，但是對大堂經(jīng)理?xiàng)钅场⒗碡?cái)經(jīng)理王某在銀行網(wǎng)點(diǎn)推薦私募產(chǎn)品的行為卻毫無警覺。

為了防范聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)，F(xiàn)銀行在M市政府要求下，墊付1874萬元用于C公司非法集資案件中涉及投資者本金兌付，后期F銀行追回67萬元，實(shí)際墊付資金1807萬元。

犯罪手段:一是貌似合法的運(yùn)作下掩飾著非法目的。犯罪嫌疑人X某得知某產(chǎn)業(yè)園區(qū)建設(shè)需要資金，利用其早已注冊的C公司作為融資實(shí)體創(chuàng)建了一個(gè)為園區(qū)提供融資服務(wù)的渠道，為顯示私募資金流向的透明性，引入財(cái)政預(yù)算作為還款保證，委托G銀行發(fā)放委托貸款并對項(xiàng)目資金進(jìn)行監(jiān)管，44 誘使F銀行部分員工在銀行業(yè)場所營銷該產(chǎn)品，使投資者誤以為銀行也是理財(cái)產(chǎn)品的銷售主體。有了政府和銀行信用的雙重保證，大部分投資者和經(jīng)辦的銀行機(jī)構(gòu)都放松了警惕，犯罪嫌疑人最終得手。

二是犯罪嫌疑人X某承諾的私募產(chǎn)品預(yù)期收益10%左右，略高于大多數(shù)銀行理財(cái)產(chǎn)品的正常收益率，收益率適中、不夸張且有吸引力，從而使廣大投資者更容易相信該理財(cái)產(chǎn)品的真實(shí)性。

三是利用銀行委托貸款管理漏洞。X某為規(guī)避法律風(fēng)險(xiǎn)，設(shè)立一般工商企業(yè)募集資金，再由該企業(yè)作為委托人，利用銀行委托貸款業(yè)務(wù)將募集資金用于投資項(xiàng)目，同時(shí)對這一運(yùn)作模式進(jìn)行公開宣傳和推介。這些企業(yè)設(shè)立門檻低、缺乏監(jiān)管、信息披露不完善，極易將民間融資風(fēng)險(xiǎn)傳導(dǎo)給銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)。

損失及影響:一是對集資詐騙被害人的危害。一般來說，集資詐騙案涉及群眾多，時(shí)間跨度長，犯罪嫌疑人將集資款支付前期利息，或揮霍、或轉(zhuǎn)移。即使公安機(jī)關(guān)介入，被害人的損失也無法挽回，甚至損失巨大，不富裕的家庭更是遭到滅頂之災(zāi)。

二是對社會(huì)造成的危害。參與非法集資的投資者法律意識(shí)較為淡薄，在犯罪嫌疑人攜款逃跑后，面對造成的損失，往往情緒激動(dòng)，聚集成群，強(qiáng)調(diào)非法集資者有合法外衣，政府應(yīng)介入和賠償，極易釀成群體事件，甚至引起集體上訪聚眾鬧事等社會(huì)不安定行為，激化社會(huì)矛盾，造成局部社會(huì)治安動(dòng)蕩。

三是對銀行金融機(jī)構(gòu)的危害。一是事件發(fā)生后，受害者錯(cuò)誤的認(rèn)為其繳款和轉(zhuǎn)賬銀行是私募資金的銷售方，于是紛紛到銀行詢問事件進(jìn)展，對銀行聲譽(yù)造成不良影響，一定程度上造成了當(dāng)?shù)亟鹑谑袌鲋刃虻幕靵y和社會(huì)的不安定。二是在經(jīng)營管理上有過錯(cuò)的銀行機(jī)構(gòu)，或?qū)⒉豢杀苊獾某袚?dān)部分損失賠償。

請你結(jié)合本案例，做一個(gè)案例原因剖析及銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

答：

一、本集資詐騙案成因剖析。

（一）犯罪嫌疑人因素。本案是經(jīng)過精心預(yù)謀的案件，X某的前期大量的鋪墊工作，都是為了取得投資者和參與者的認(rèn)可，保證詐騙資金到手。

（二）社會(huì)上的大量閑錢及眾人的逐利行為及投資者對理財(cái)產(chǎn)品認(rèn)知的偏差助推了該案的發(fā)生。

（三）F銀行大廳風(fēng)險(xiǎn)管控不力、風(fēng)險(xiǎn)排查走過場，G銀行對委托貸款管理漏洞，為中間收益而不履職盡責(zé)，也是釀成本案不可或缺的因素。

二、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

（一）規(guī)范理財(cái)產(chǎn)品發(fā)行模式，杜絕“飛單”現(xiàn)象。

（二）落實(shí)風(fēng)險(xiǎn)責(zé)任，進(jìn)一步加強(qiáng)委托貸款業(yè)務(wù)管理。

（三）加強(qiáng)合規(guī)管理，提升風(fēng)險(xiǎn)防范能力。

（四）提高金融消費(fèi)者認(rèn)知水平。

案例分析十 信用卡詐騙案例:某市私立學(xué)校負(fù)責(zé)人許某，2008年11月至2010年3月期間，先后多次冒用他人身份信息機(jī)個(gè)人資料，在多家銀行申請辦理信用卡，大肆進(jìn)行惡意透支套取現(xiàn)金，且數(shù)額巨大，被司法機(jī)關(guān)以信用卡詐騙罪追究了刑事責(zé)任。

經(jīng)辦案情:2008年11月，許某投資開設(shè)一所私立學(xué)校，在人才市場進(jìn)行用人招聘，冒用應(yīng)聘老師及親屬的身份證復(fù)印件和個(gè)人信息資料，先后多次向7家銀行申請辦理94張信用卡，進(jìn)行大肆惡意透支，套取銀行現(xiàn)金。截止2010年3月案發(fā)，透支金額達(dá)555931.18元。許某的行為屬于使用他人身份證騙領(lǐng)信用卡，并冒用他人信用卡透支現(xiàn)金，已構(gòu)成信用卡詐騙罪，而且涉案錢款數(shù)額

巨大。經(jīng)法院審理，許某犯信用卡詐騙罪，判處有期徒刑9年，并處罰金50000元，對詐騙所得贓款依法予以追繳。

犯罪手段:本案許某與開辦家具廠的朋友合謀，以家具廠銷售家具為由從銀行申辦一臺(tái)POS機(jī)，用于惡意透支套現(xiàn)。許某在他人不知情的情況下，冒充他人先后在7家銀行辦理信用卡94張，瘋狂劃卡透支400余次，透支資金多數(shù)被個(gè)人揮霍。

損失及影響:一是對銀行危害。許某冒充多人多次申辦信用卡并惡意透支，造成巨大經(jīng)濟(jì)損失，說明辦卡銀行沒有充分盡到調(diào)查責(zé)任，名義持卡人由于沒有過錯(cuò)不承擔(dān)任何還款責(zé)任，惡意透支款逾期不還，會(huì)危害發(fā)卡行的信貸資產(chǎn)質(zhì)量。

二是對名義持卡人的危害。在經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)的今天，“信用”二字已經(jīng)成為公民的第二生命。犯罪嫌疑人的惡意透支不還款，會(huì)給被冒名的名義持卡人會(huì)帶來信用污點(diǎn)，其正常的生活也將帶來不便，除非已經(jīng)消除信用污點(diǎn)。

請你結(jié)合本案例，做一個(gè)案例原因剖析及銀行機(jī)構(gòu)的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

答：

一、原因剖析。

（一）我國目前沒有建立起一套完備的個(gè)人信用分析評價(jià)體系，銀行缺乏征詢和調(diào)查借款人資信的有效手段，各商業(yè)銀行的信用卡信息共享機(jī)制也不健全，使得不法分子在一個(gè)銀行惡意透支后還可以在其他銀行辦理信用卡。

（二）我國正處在轉(zhuǎn)型發(fā)展的關(guān)鍵時(shí)期，犯罪誘發(fā)因素很多，一些不法分子不惜鋌而走險(xiǎn)。

（三）銀行方面過分強(qiáng)調(diào)業(yè)績大肆濫發(fā)信用卡，且在具體操作中，“代辦”的情況比較普遍；個(gè)別銀行風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)不強(qiáng)，為完成任務(wù)，降低條件，對惡意透支者不能進(jìn)行有效評估分析。

二、經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)。

（一）加強(qiáng)信用卡風(fēng)險(xiǎn)管理。

（二）發(fā)揮特約商戶的防范作用。

（三）構(gòu)建成熟的個(gè)人信用評估體系。

（四）建立健全銀行間的信息共享機(jī)制。

（五）加強(qiáng)宣傳力度，提高社會(huì)監(jiān)督效果。

案例分析十一 違規(guī)出具金融票證案

一、基本情況

（一）基本案情.2006年6月20日，A公司負(fù)責(zé)人陸某因本公司欠B公司近40萬元貨款而找到時(shí)任D縣某銀行基層網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人的李某，向其尋求幫助。李某在未請示上級行的情況下擅自做主，為A公司出具《保證擔(dān)保函》諾：“如到期A公司不能支付貴公司貨款，其不足部分的貨款及其逾期付款違約金等由我單位承擔(dān)連帶清償責(zé)任。”后B公司因A公承司到期未支付上述款項(xiàng)，據(jù)此向法院提出訴訟，導(dǎo)致該銀行最終承擔(dān)剩余貨款代償責(zé)任。

（二）作案手段.本案中，李某既未向上級行請示，也未召集網(wǎng)點(diǎn)其他負(fù)責(zé)人集體討論研究決定，擅自向A公司的債權(quán)人B公司出具了保證擔(dān)保函。由于該案中，李某是某銀行基層網(wǎng)點(diǎn)責(zé)人，其行為有理由讓善意第三人——B公司相信李某具有出具保函的資格。因此當(dāng)A公司債務(wù)無法償還時(shí)，B公司理應(yīng)按照保函約定要求某銀行承擔(dān)連帶付款責(zé)任。

（三）損失及影響.本案中，李某由于未經(jīng)總行批準(zhǔn)，擅自為他人提供擔(dān)保，其所在銀行被司法機(jī)關(guān)判決承擔(dān)連帶付款責(zé)任，造成銀行近40萬元的經(jīng)濟(jì)損失。

請結(jié)合以上案情，從犯罪人和銀行方面簡要分析原因并從銀行角度做出反思。

答：

一、原因分析（一)犯罪人因素：本案中，李某既未充分調(diào)查債務(wù)人A公司的實(shí)際經(jīng)營

能力和現(xiàn)金流相關(guān)情況，也未責(zé)令A(yù)公司提供反擔(dān)保，屬于典型的風(fēng)險(xiǎn)意識(shí)薄弱的銀行從業(yè)人員。

（二）銀行因素：李某為A公司提供保證擔(dān)保函的行為屬于明顯違規(guī)行為，但其所在網(wǎng)點(diǎn)無人向上級行合規(guī)部門反映，上級合規(guī)部門在例行檢查中也從未發(fā)現(xiàn)，側(cè)面反映所在行內(nèi)控管理的薄弱。

二、反思：本案中，李某作為銀行基層機(jī)構(gòu)的“一把手”，嚴(yán)重違反職業(yè)操守，肆意妄為卻未能受到任何監(jiān)督的現(xiàn)象，應(yīng)該引起銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)的深刻反思。一是要進(jìn)一步加強(qiáng)對保函業(yè)務(wù)的管理；二是要有效約束基層“一把手”的履職行為；三是要建立完善的風(fēng)險(xiǎn)排查制度，定期開展風(fēng)險(xiǎn)排查。

案例分析十二 違規(guī)出具金融票證案

一、基本情況

（一）基本案情。G銀行某網(wǎng)點(diǎn)負(fù)責(zé)人俞某，其親戚方某請其在B市幫助融資，并許以高額利息。在多次利益驅(qū)動(dòng)下，俞某自2010年6月起，以資金搭橋、銀行承兌匯票擔(dān)保、幫助購買銀行理財(cái)產(chǎn)品等名義，向銀行客戶、有資金實(shí)力的朋友、同事等籌集資金。

2011年上半年，其朋友沈某等人擬發(fā)起成立小額貸款公司。沈某等人陸續(xù)將注冊資金6260萬元匯入籌備公司的臨時(shí)賬戶后，俞某提出設(shè)立小貸公司手續(xù)復(fù)雜、周期較長，愿意將部分閑置資金代為理財(cái)并支付相應(yīng)利息。其后，俞某陸續(xù)將用于注冊的6260萬元資金放貸給方某。2012年秋，俞某在方某資金鏈斷裂無法繼續(xù)支付利息的情況下，向部分出資人出具了蓋有小額貸款公司印章的收入，涉及資金2400萬元，還向部分出資人出具了某公司擔(dān)保的借條，涉及資金約1400萬元。

2012年12月下旬，沈某等小額貸款公司發(fā)起人向公安部門報(bào)案。經(jīng)公安機(jī)關(guān)調(diào)查審理認(rèn)為，俞某等人涉嫌非法吸收公眾存款犯罪，于2012年12月27日以非法吸收公眾存款罪立案偵查。

（二）作案手段。俞某利用身邊朋友手中掌握閑散資金無處投資的機(jī)會(huì)，以幫助投資或集中購買理財(cái)產(chǎn)品為由，按照超過銀行利息數(shù)倍的收益向社會(huì)公眾和朋友吸納資金，再將非法融資款項(xiàng)轉(zhuǎn)借給其他個(gè)人或企業(yè)，賺取息差。一旦下游資金出現(xiàn)斷裂，俞某非法集資的本金和利息勢必?zé)o法挽回。

（三）損失及影響。對于犯罪分子俞某來說，因?yàn)閮r(jià)值觀和人生觀的扭曲，沒有經(jīng)受住誘惑，前半生努力所獲得的一切付諸東流。

對于廣大集資被害者來說，騙局破滅后，絕大多數(shù)受害者基本血本無歸。由于參與非法集資的群眾法律意識(shí)淡薄，投資觀念不理性，風(fēng)險(xiǎn)承受能力差，一旦案發(fā)造成損失，受害者往往要求政府賠償，釀成群體性事件，成為社會(huì)的不安定因素。

對于俞某所在的銀行來說，雖然在法律上不承擔(dān)賠償責(zé)任，但面對一些無理的訴訟也被迫抽調(diào)人力物力去應(yīng)對，不可避免的給銀行帶來一定的經(jīng)濟(jì)損失。此外由于目前社會(huì)公眾和新聞媒體對銀行等金融機(jī)構(gòu)的相關(guān)信息尤其是負(fù)面消息比較關(guān)注，銀行員工的犯罪行為在被媒體報(bào)道后，對銀行的聲譽(yù)不可避免的帶來影響。

請結(jié)合以上案情，從犯罪人和銀行方面簡要分析原因并從銀行角度做出反思。

答：

一、原因分析。

（一）犯罪嫌疑人因素：俞某之所以從銀行高管淪為階下囚，與其貪利的心態(tài)和好強(qiáng)的個(gè)性密切相關(guān)。俞某內(nèi)心十分清楚非法集資可能導(dǎo)致的嚴(yán)重后果和惡劣影響，但是貪欲和僥幸戰(zhàn)勝了理智，危害與后果拋擲腦后，最終俞某只得飲下自己釀的苦酒。

（二）銀行因素：銀行對俞某八小時(shí)外的行為疏于教育管理也是釀成本案的一個(gè)重要因素。目前大部分銀行對員工的管理考核重點(diǎn)在業(yè)務(wù)績效和操作風(fēng)險(xiǎn)上，對員工非工作時(shí)間的行為往往忽視，導(dǎo)致管理真空，思想政治工作沒有跟上，一些員工的思想波動(dòng)沒有得到及時(shí)調(diào)整和化解，造成少數(shù)員工心理失衡，萌發(fā)犯罪動(dòng)機(jī)，最終引發(fā)案件。

二、反思：本案例反映出，當(dāng)前少數(shù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員違規(guī)參與民間借貸、非法融資現(xiàn)象十分突出。因此銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)必須引起高度重視，嚴(yán)格約束高管人員和從業(yè)人員行為，防范民間借貸、非法集資活動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)向銀行體系轉(zhuǎn)移。要做到合規(guī)經(jīng)營，不得直接或變相參與民間借貸、違規(guī)擔(dān)保和非法集資活動(dòng)；加強(qiáng)員工行為排查力度，及時(shí)排除道德風(fēng)險(xiǎn)隱患；強(qiáng)化警示作用，嚴(yán)厲打擊非法集資犯罪活動(dòng)；防范與疏導(dǎo)相結(jié)合，加強(qiáng)民間借貸監(jiān)管；加強(qiáng)輿論宣傳，引導(dǎo)公眾理性面對高利誘惑。

案例分析十三 非法吸收公眾存款、騙取貸款案

一、基本情況

（一）基本案情。1990年，犯罪分子李某的鄰居尤某以做黃金生意為由，向李某提出借款，承諾月息2分。李某除了將自己的積蓄借給尤某外，還從銀行貸款給尤某使用。后尤某無力償還貸款，李某只得自行負(fù)擔(dān)債務(wù)本金。1996年底，陳某向李某借款，李某不僅以自己為擔(dān)保人從銀行幫助陳某貸款，還以自己名義在銀行貸款后將資金借給陳某使用。后因陳某經(jīng)營不善，無力償還貸款本息，李某不得不再次自行承擔(dān)銀行債務(wù)。李某借款給尤某、陳某使用的過程中，為了歸還到期銀行本息，不斷通過重新貸款或從他人處以高息的方式募集資金。后因銀行規(guī)范了信貸制度，李某只得通過向社會(huì)公眾以高息借款的方式募集資金，致使其借款次數(shù)不斷增加，負(fù)債數(shù)額劇增。

2008年7月，李某在周轉(zhuǎn)困難的情況下，不計(jì)成本的向霍某、呂某等人采取高買低賣的方式倒賣銀行承兌匯票，瘋狂套取銀行貼現(xiàn)資金。最終債務(wù)數(shù)額成倍放大，李某無法募集足夠資金支付到期債務(wù)，2009年5月向公安機(jī)關(guān)投案自首。經(jīng)司法機(jī)關(guān)審查認(rèn)定，李某為償還到期債務(wù)，未經(jīng)批準(zhǔn)，以高額利息和損失銀行承兌匯票貼息為誘餌，向社會(huì)公眾非法募集資金達(dá)19.39億元（案發(fā)時(shí)有938萬不能歸還），擾亂金融秩序，其行為構(gòu)成非法吸收公眾存款罪，判處有期徒刑九年，并處罰金50萬元。

（二）作案手段。本案中，李某吸收公眾存款，一是利用自己和家庭的社會(huì)影響力，虛構(gòu)各類借款事由和擔(dān)保條件募集資金。為了獲得資金，李某還提供虛假的房產(chǎn)證作為借款抵押，同時(shí)偽造了所在國有銀行支行的印章加蓋在其出具的借條上以增加可信度；二是采取高買低賣的方式倒賣銀行承兌匯票。為了獲得對資金的暫時(shí)控制權(quán)，李某指使霍某、呂某從銀行開具沒有真實(shí)貿(mào)易背景的承兌匯票，并且溢價(jià)購買再折價(jià)賣給他人套取銀行貼現(xiàn)資金。

（三）損失及影響。李某從事非法募資的時(shí)間跨度較長，非法吸收的對象人數(shù)較多，非法募資的金額巨大，部分借款人的本金無法得到清償，經(jīng)濟(jì)損失巨大。李某在這場非法吸收公眾存款的犯罪活動(dòng)中最終身敗名裂、鋃鐺入獄。同時(shí)，李某所在的銀行也有34人受到內(nèi)部責(zé)任追究，其中，開除1人，撤職7人，記大過10人、記過10人，警告6人。

請結(jié)合以上案情，從犯罪人和銀行方面簡要分析原因并從銀行角度做出反思。

答：

一、原因分析。

（一）犯罪人因素： 李某個(gè)人優(yōu)越感和虛榮心較強(qiáng)。在她看來，銀行貸

款到期不還是很不光彩的事情，而追著朋友要債務(wù)也是很沒面子的舉動(dòng)，既要在朋友面前顯示自己有能力搞定債務(wù)，又要按時(shí)歸還銀行貸款，這對當(dāng)時(shí)的李某來說是不可能實(shí)現(xiàn)的；李某做出如此荒唐的償債手法與其女性特征也有密切關(guān)系。李某在后期為了不影響家庭穩(wěn)定，不得不鋌而走險(xiǎn)大肆高買低賣、瘋狂倒賣票據(jù)來極力填補(bǔ)自己非法集資的資金缺口，拖延案發(fā)時(shí)間。

（二）銀行因素：目前銀行票據(jù)查詢系統(tǒng)手段比較落后，缺乏全國統(tǒng)一聯(lián)網(wǎng)的票據(jù)信息查詢系統(tǒng)，查詢效率低下。聯(lián)行查詢系統(tǒng)及其查詢方式也存在局限性，無法及時(shí)識(shí)別票據(jù)的真?zhèn)危煽啃圆蛔恪ｃy行管理上的漏洞，使得內(nèi)外部人員勾結(jié)進(jìn)行票據(jù)欺詐成為可能。

二、反思：李某非法吸收公眾存款數(shù)額之大、時(shí)間之長令人側(cè)目，凸顯所在銀行基層高管人員管理的薄弱。因此，銀行要加強(qiáng)對高管及員工異常行為的監(jiān)督和排查；加強(qiáng)票據(jù)監(jiān)管，重拳打擊票據(jù)違法行為；加強(qiáng)宣傳教育，提高公眾風(fēng)險(xiǎn)防范意識(shí)；加強(qiáng)警示教育，普及法律知識(shí)。

案例分析十四

基本案情:犯罪嫌疑人徐某等人利用虛假的公司通過非法中介申辦出虛假的營業(yè)執(zhí)照、稅務(wù)登記許可證等公司資料，再利用租借的門面為公司辦公地點(diǎn)，用所獲公司資料在相關(guān)銀行申辦POS機(jī)。之后，通過互聯(lián)網(wǎng)尋找可以解碼的犯罪嫌疑人，幫助把需在B市經(jīng)營的POS機(jī)電話號碼“解碼”，然后銷往外地。犯罪嫌疑人賴某、龐某從徐某處獲得已“解碼”的POS機(jī)后，通過互聯(lián)網(wǎng)或其他方式找尋買家，其中，賴某以低買高賣的方式倒賣POS機(jī)獲利。犯罪嫌疑人陳某、王某、周某等人通過購買或者租賃方式獲得異地POS機(jī)后，主要從事無真實(shí)商品交易的信用卡套現(xiàn)，為掩人耳目，或放在小店里經(jīng)營，或在住宅中套現(xiàn)，或打廣告租門面專門從事套現(xiàn)業(yè)務(wù)。

作案手段：（1）準(zhǔn)備虛假資料。犯罪嫌疑人使用虛假身份信息租賃房屋，在工商部門注冊多家空殼公司，騙領(lǐng)營業(yè)執(zhí)照、辦理稅務(wù)登記證、組織機(jī)構(gòu)代碼證、銀行開立公司對公賬戶，為到銀行申請辦理POS機(jī)準(zhǔn)備相關(guān)資料。

（2）騙取POS機(jī)具。犯罪嫌疑人利用部分銀行風(fēng)險(xiǎn)管理不到位、相互間信息不對稱的漏洞，同時(shí)在多家銀行申請辦理POS機(jī)，并對銀行相關(guān)人員施以小恩小惠，順利拿到POS機(jī)及網(wǎng)銀U盾。

（3）專業(yè)解碼銷售。犯罪嫌疑人通過網(wǎng)絡(luò)、QQ群聯(lián)系到專門的POS機(jī)“解碼”人員，對POS機(jī)進(jìn)行“解碼”，然后在網(wǎng)上發(fā)布銷售POS機(jī)信息，高價(jià)將POS機(jī)銷售出去，非法牟取暴利。

（4）測錄制作偽卡。犯罪嫌疑人利用“測錄器”盜取信用卡持有人信息，然后制作“偽卡”，利用購買的POS機(jī)瘋狂刷卡，利用網(wǎng)銀轉(zhuǎn)賬的便利條件，及時(shí)將涉案贓款轉(zhuǎn)到事先準(zhǔn)備好的銀行卡上。

（5）虛擬隱蔽網(wǎng)絡(luò)。犯罪分子利用虛假的身份證、電話卡進(jìn)行聯(lián)系，所留資料都是以虛擬的身份通過互聯(lián)網(wǎng)進(jìn)行，即使是多人共同實(shí)施的犯罪，相互之間也互不認(rèn)識(shí)，給此類案件的偵查取證帶來了難度。

損失及影響：（1）危害金融市場秩序與安全。大量信用卡內(nèi)的信貸資金通過POS機(jī)等套現(xiàn)渠道，違規(guī)進(jìn)入股票期貨、房地產(chǎn)等高風(fēng)險(xiǎn)投機(jī)市場，客觀上增加了市場游資，刺激了市場投機(jī)行為，容易形成股市和房市泡沫，抑制了國家對金融市場和經(jīng)濟(jì)秩序宏觀調(diào)控的有效性，而且套現(xiàn)行為易被不法分子利用、從事“洗錢”等犯罪活動(dòng)，埋下危機(jī)隱患。

（2）對于發(fā)卡銀行：一是信用卡套現(xiàn)行為將使發(fā)卡銀行損失一定取現(xiàn)手續(xù)費(fèi)和利息。二是

使得本應(yīng)在銀行信用卡賬戶內(nèi)部循環(huán)的信貸資金，變成了游離于銀行監(jiān)管之外的流動(dòng)資金，難以進(jìn)行有效鑒別與跟蹤。三是套現(xiàn)倍數(shù)效應(yīng)驚人。不少持卡人手中持有多張信用卡，循環(huán)套現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)最終將轉(zhuǎn)移到銀行身上，發(fā)卡銀行的經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)將大大增加。

（3）對于收單機(jī)構(gòu)來說，信用卡套現(xiàn)可能導(dǎo)致其面臨龐大的退單風(fēng)險(xiǎn)和巨額虧損。（4）對于持卡人來說，信用卡套現(xiàn)不僅可能導(dǎo)致持卡人資金遭受損失，也可能導(dǎo)致其個(gè)人征信產(chǎn)生不良記錄。

請分析上述案件發(fā)生原因并提出控制措施。答：

一、原因分析

（一）犯罪嫌疑人因素：對犯罪嫌疑人來講，利用POS機(jī)非法套現(xiàn)投入成本低、回報(bào)利潤高。

（二）銀行因素：

1、發(fā)卡行因素。一是在發(fā)放信用卡方面“重?cái)?shù)量、輕質(zhì)量、重發(fā)卡、輕管理”；二是各銀行間尚未建立信用卡信息共享機(jī)制，一人多卡現(xiàn)象較為普遍。

2、收單銀行因素。一是POS機(jī)安裝門檻低、管理漏洞多。二是銀行對POS機(jī)風(fēng)險(xiǎn)管理不到位，沒有落實(shí)POS機(jī)定期回訪制度。

（三）持卡人因素。由于信用卡透支消費(fèi)功能不能直接將信用額度轉(zhuǎn)化為流動(dòng)資金，提現(xiàn)受到諸多嚴(yán)格限制，而通過信用卡非法套現(xiàn)，持卡人在獲取現(xiàn)金的同時(shí)還實(shí)質(zhì)上享受了刷卡消費(fèi)的優(yōu)惠待遇。

二、反思：

（一）銀行方面。

1、嚴(yán)格POS機(jī)準(zhǔn)入；

2、持續(xù)跟進(jìn)POS機(jī)特約商戶使用情況；

3、提高POS機(jī)安全性能；

4、明確各方職責(zé)；

5、完善績效考核體系。

（二）對工商部門，應(yīng)嚴(yán)格市場經(jīng)營管理。

（三）對于公安部門，建議將在網(wǎng)絡(luò)上進(jìn)行的POS機(jī)非法套現(xiàn)活動(dòng)納入網(wǎng)路監(jiān)管范疇，阻斷POS機(jī)套現(xiàn)案件傳播的通道。對發(fā)現(xiàn)的網(wǎng)絡(luò)POS機(jī)非法套現(xiàn)信息，及時(shí)進(jìn)行情報(bào)分析研判，加強(qiáng)與銀行機(jī)構(gòu)聯(lián)系配合，實(shí)現(xiàn)信息共享。

案例分析十五。基本案情：王某在2005年至2011年先后擔(dān)任某縣支行、某市分行高級業(yè)務(wù)副經(jīng)理期間，利用職務(wù)之便，非法收受他人財(cái)物人民幣19萬元。其中，王某曾介紹倪某到該行的兩家貸款客戶拆借資金，2009年下半年倪某為感謝王某在借款方面的關(guān)照，為其出資15萬元合伙開辦一家美容院；2010年11月，王某在搬遷新居時(shí)，收受錢某現(xiàn)金2萬元，并收受另一貸款客戶錢某現(xiàn)金2萬元。

損失及影響：（1）對企業(yè)的危害。企業(yè)采取尋租的方式，使自身在同等條件下相對于其他競爭者更容易獲取銀行貸款，這對于貸款市場進(jìn)行尋租的企業(yè)和尚未進(jìn)行尋租的企業(yè)而言，都會(huì)產(chǎn)生不利的后果。

（2）對銀行的危害。一是銀行的信用風(fēng)險(xiǎn)上升。二是銀行操作風(fēng)險(xiǎn)、道德風(fēng)險(xiǎn)和聲譽(yù)風(fēng)險(xiǎn)上升。

請分析上述案件發(fā)生原因并提出控制措施。

答：

一、原因分析。

（一）社會(huì)因素。

1、該地歷來商品經(jīng)濟(jì)發(fā)達(dá)，商業(yè)意識(shí)濃厚；

2、近年來，該地名營企業(yè)異軍突起，民間資本運(yùn)行活躍，一夜成功”人士頻現(xiàn)，對從業(yè)人員是個(gè)極大的誘惑；

3、受不良社會(huì)風(fēng)氣影響；

4、在經(jīng)濟(jì)轉(zhuǎn)軌時(shí)期，特別是市場競爭日益激烈的形式下，信貸資源配置權(quán)成為一種稀缺資源，掌握此項(xiàng)權(quán)利的銀行從業(yè)人員，特別是高管人員進(jìn)行尋租的現(xiàn)象時(shí)有發(fā)生。

（二）犯罪人因素。

1、人生觀價(jià)值觀扭曲。

2、法制觀念淡薄；

3、僥幸心里作崇。

（三）