第一篇：報告

關于銀行內控的調查報告

中文摘要

由于近幾年來所發生的金融案件中，絕大部分是因為營業前臺的一線環節薄弱造成的。所以，深入剖析其風險點以及防范措施，完善銀行營業部門的內部控制體系，對降低銀行風險，提高工作效率和杜絕金融案件有極其重要的意義。本文將從當前銀行營業前臺部門存在的業務風險點著手，闡述由于管理、操作、服務、計算機技術產生的風險點，并分析其產生的主要原因，通過這些原因分析得出：商業銀行需構建以內部控制為核心的風險防范體系，才能全面、全員、全過程地控制此類風險點的產生。

【關鍵詞】：銀行；營業前臺；監督；內部控制；風險管理

一、當前銀行營業前臺部門的業務風險點

（一）業務管理風險點

銀行管理者由于指導思想的偏差，重業務輕管理，重存款輕效益。“新增速度、市場占比、網絡優勢、存款第一”等曾一度成了指導和衡量各級銀行工作的唯一標準。銀行的一些一線干部、職員為了留住和吸引存款大戶，置風險防范制度于不顧，輕信資金掮客，以放棄開戶、結算、信貸原則來“方便”存款大戶，密切與存款大戶的“感情”，更有崗位分工的不明確，缺乏主要業務崗位說明書，營業人員對細分的崗位職責、操作規程沒有較為明確的認識，從而影響業務操作的規范性，極易產生差錯；憑證庫房安全設施較差，普遍存在內部管理和控制方面缺乏制約機制等隱患。

（二）業務操作風險點

操作風險在當前被認為是商業銀行面臨的最主要風險之一，也是控制難度較大的風險。其中尤其票據支付操作風險最為突出，銀行內部保密管理不嚴，儲戶存款預留印鑒管理不嚴密，空白匯票、支票等重要票據保管不善，另一方面銀行前臺工作人員在檢驗支票、印鑒過程中不夠盡職，進而導致犯罪分子偽造的銀行票據輕而易舉地通過銀行的檢驗。業務對賬沒有堅持雙人對賬的原則，事后稽核監督不及時；不按規定管理操作員碼，操作員密碼常出現串用混用現象，因崗位調離不及時注銷及更換新的操作員密碼等。

（三）服務風險點

由于服務質量、服務態度不過關造成不利風險點，同時由于各家銀行服務競爭激烈，服務設施不盡完備，無法滿足客戶需求，產生較多風險隱患。這些風險突出表現在以下兩個方面：

1.重生產促銷，輕售后服務

時下為競爭客戶，各銀行在售前宣傳、公關、銷售過程中都“八仙過海，各顯神通”。然而在售后服務上卻缺乏熱情，甚至連售后當時的安全都難以保證。如因銀行責任客戶存款被冒領，存取過程中或歸途中被扒、被搶，提款后發現假幣等，而且事發后銀行往往以“出門不管賬”、“離柜不負責”的行業規矩堂而皇之地推卸責任。

2．重外在形象，輕內在細節

在服務場所的設計上，仍沿用客戶排隊、窗口服務的傳統模式，而沒有依據不同業務的性質和不同客戶的價值實行分區服務。在人員安排和營業時間上，營業高峰與低谷時段，對外營業的柜臺與人員千篇一律，沒有根據供求規律來合理組織作業。在配套設施上，許多網點尚未實施“一米線”和設置客戶休息座椅、自動叫號系統和飲水機等。也有由于頻繁發生的網絡、機器故障和自助設備功能比較單一（比如ATM機僅限于取款、查詢、轉賬和修改密碼），以及未將一些完全可以通過自助服務完成的業務如查詢、修改密碼等簡單作業進行有效分流，以致排長隊現象仍難以杜絕。

（四）計算機技術風險點

防范計算機系統風險已成為世界范圍內商業銀行經營與發展的新方向。而在調查的銀行系統中，缺乏既有組織建設大型計算機信息工程實踐經歷、又熟悉金融業務運行和管理決策知識的復合型人才，給其經營與發展造成了很大的障礙。目前，計算機安全管理操作職責不落實，軟件開發和系統維護人員未與操作人員嚴格分離，會計核算系統操作人員違規越級操作、個人密碼公開使用等現象大量存在，犯罪分子通過修改計算機程序、篡改記賬信息，利用他人電腦操作代碼虛假收付，盜用銀行資金等手段作案此外，系統的安全性、可靠性不強，隱含的潛在風險也很大。

二、銀行營業前臺風險點產生的主要原因

造成銀行營業前臺風險的原因有外部與內部兩方面。外部風險主要是指社會因素造成的風險。外部原因引起的銀行風險，一般具有難以預測性，但可以通過轉變思想、轉換機制、內部練功、提高素質、加強內部控制來積極防范和化解風險。

矛盾論告訴我們，外因是事物變化的條件，而內因是事物變化的依據。因此，銀行營業前臺的風險最主要來于自身內部的失控，“堅固的堡壘最容易從內部攻破”。銀行經營風險的內部因素有以下幾種：

（一）舊的經營理念制約新的服務理念

受歷史傳統的影響，“國家的銀行”、“政府的銀行”這種明顯帶有優越意識的觀念早已在心中根深蒂固，因此難以形成自負盈虧、自擔風險的經營理念。經過多年來的導入和強化，“以客戶為中心”的經營理念在商業銀行中已深入人心，并貫穿于銀行服務的全過程。但是長期以來所形成的以賬戶（產品）為中心、有限的業務創新、無特色的產品、標準化的價格、產品驅動市場、客戶適應銀行、等客上門的經營思想和服務方式尚未徹底摒棄和消除，且在局部領域還占有相當的份額。

（二）規章制度不完善，各項規章制度之間缺乏足夠的相互制約性，缺乏整合性

由于制度空缺，商業銀行正常經營所必須具備的若干基本規章制度，在某些地方還存在盲點，特別是不斷創新的業務與相對落后的管理規范的沖突。依托信息網絡技術，業務創新可以說是不斷加快，創新的力度也不斷地加大，使新業務、新產品不斷涌現。然而相應的業務管理規范和操作流程改革卻相對滯后，從而引發新業務與舊制度的持續沖突。柜面業務操作基于綜合業務系統或全功能銀行系統等新型的業務平臺應用而得到革命性的變革，但相應的會計核算管理制度尚未全面修訂和完全整合。

（三）重制度建設，輕執行落實，重事后檢查，輕事前防范

在基層會計內控體系中，無論是作為第一道防線的坐班主任的現場監督，還是作為第二道防線的財會監管部門，都未能發揮其應有的作用，比較突出的問題有：

1.坐班主任職能不能充分發揮,第一道防線基礎不穩固 坐班主任職能不能充分發揮表現在以下三個方面：

（1）部分坐班主任對新業務掌握不多，致使職能不能充分發揮。坐班主任由于長期脫離會計業務，培訓的機會又較少，對新的會計業務掌握不多，一知半解，對會計業務的快速變化發展不適應，監管職能不能充分發揮；

（2）部門營業網點坐班主任電腦業務不熟悉，很多用電腦操作的業務監管不了，給想作案的人以可乘之機；

4（3）對坐班主任的考核管理制度不完善。坐班主任的效益工資的一定比例與派駐網點掛鉤，致使坐班主任并不一心一意履行監管職能，在利益驅動下，他們有時候放松監管，有的甚至與派駐網點一起違規違章操作，造成案件發生。

2．部門自律監管不到位內控檢查流于形式

部門自律監管是防范風險的第二道防線，對提前發現和消除一線柜臺操作性風險隱患起著至關重要的作用，但一些銀行機關一些部門自律監管重視不夠，監管措施落實不到位，表現在：

（1）部門領導重視不夠

部門經理忙于日常事務，根本沒有時間履行監管職能，他們僅履行簽字手續；（2）檢查流于形式

很多員工在履行監管職能時，并沒有深入去檢查，只是走馬監管職能，日常檢查流于形式。

（3）整改措施落實不到位

一些部門在履行自律監管的過程中，即使發現了問題，也僅僅只是發個整改通知，以致下面是否落實措施，是否整改或整改得怎樣，不進行深入的追蹤調查，使一些風險隱患不能得到及時消除。

（四）內控制度不健全，功能尚不完善，使得內部控制能力和水平與業務快速發展有差距

內部控制是對經營管理活動進行監督與控制、發現新問題，解決新問題的一個循環往復的動態過程。但在實際工作中，隨著金融業務的不斷發展和管理要求的不斷提高，原來制訂的部分內控制度沒能隨著客觀環境的變化及時修改和細化，形成了風險防范的空白，出了問題則采取“頭痛醫頭，腳痛醫腳”的短期辦法制定補救措施，給內部經營管理造成極大的風險。

1．網絡化對營業網點的內控管理和風險防范提出了更新、更高的要求 網絡化大大促進了商業銀行各項業務的快速發展，而且使不斷創新的各項業務的技術含量不斷增加，這為商業銀行壯大業務，提升業務產品的附加值打下了良好的基礎，但同時也對營業網點的內控管理和風險防范提出了更新、更高的要求。銀行的內控能力和水平還不能完全適應網絡化時代業務快速發展和產品創新的新情況，不僅表現為內控力量的薄弱，更主要是內控手段落后和方法欠缺。雖然目前已普遍建立了包括營業網點前臺業務操作與后臺檢查監督等前后臺的分 5 離機制，通過集中檢查監督力量加強對前臺營業網點的業務監控等內控體系，但是其整體的思路和方式、方法有的停留于手工時代。后臺監督主要還是依靠前臺提供的資料數據通過再次輸入的形式進行賬務數據信息的核對等，尚未能達到實時、有效的監控，特別是帶有較高技術含量的網絡化業務交易更是缺乏相應的監控手段，增大了業務運行的風險。

2．與內部控制相配套的一些制度沒有真正建立起來，使得內部控制的效果大打折扣。

內部控制是一種綜合控制系統，需要稽核、檢查、評價、審計、糾正等多種制度相配套才能發揮自我約束、自我糾正、自我發展的作用。而我國商業銀行營業部門內部控制制度的建設還只是近幾年的事，更毋論內部控制評價、內外審計和資信評級等配套制度的建設了。以內部控制評價為例，有效的內部控制評價對提高內部控制質量，提供監管數據，發現風險隱患實行早期預警具有重要的作用。但我國商業銀行目前的內部控制評價卻是空有其名，并無其實，不僅內部控制評價主體缺位，三、構建以內部控制為核心的風險防范體系

在現代公司制下，以保護資產和查錯防弊為主要內容的內部控制，明顯不能滿足需要。這種內控職責不僅僅包括財產的安全完整和會計資料的真實可靠，還將促進單位貫徹其經營方針及提高經營效率納入其中，這是公司治理結構對內部控制提出的新的要求。因此，商業銀行營業部門的內部控制構建思路是：明確各控制成分之間的相互關系，建立以控制環境為基礎、風險評估為依據、控制活動為手段、信息與溝通為載體，監督與控制為保證的內部控制整體框架。

（一）增強風險管理和內部控制法律意識，培育內部控制文化

內部控制文化包括銀行員工的風險觀、風險內部控制意識和風險管理職業道德等。內部控制是一個需要董事會、高級管理層和各級工作人員共同努力才能實現的過程。銀行依法合規經營意識薄弱，內控文化并未真正建立，特別是基層機構部分工作人員還未充分認識到內控和風險管理的內涵。因此要全面提高員工法制觀念，深入開展對員工的思想教育，提高銀行員工的風險控制意識，養成按照規章制度要求辦事的習慣。

（二）構建全面風險管理模式和完整獨立的風險管理體系

隨著金融自由化和全球化加強，金融競爭與創新的進一步發展，建立全面風險管理模式是現代商業銀行發展的必然趨勢，我們不能只注重單一風險管理，而應將信用風險、利率風險、流動風險、操作風險、市場風險及其他風險以及包括這些風險的各種金融資產與資產組合，承擔這些風險的各個業務單位納入到統一的管理體系中，依據統一的標準對各類風險進行測算，依據全部業務的相關性進行控制和管理。

（三）建立健全風險識別、評估體系和完整的內控信息反饋機制

銀行應逐步建立覆蓋所有業務風險的監控和評價預警系統，并進行持續的監控和定期評估。同時，銀行營業部門應充分利用現代化的信息處理和通訊技術，建立靈敏的信息收集、加工、反饋信息，建立完整的信息交流渠道，使各項決策和業務經營活動建立在充分的信息支持的基礎上，利用各種信息及時調整業務經營方針和發展策略，加強決策和經營管理活動的針對性和主動性，及時協調解決內部控制中的問題，消除信息傳導失真，有效防范和控制業務風險。

（四）加強稽核審計，完善專業監督檢查制度

銀行內部控制運行的狀況如何、運行質量怎樣，需要進行稽核和不斷修正，內部稽查是內部控制的最后一道防線。首先，應建立獨立、垂直、具有監督權威的內部稽核部門。在商業銀行一級法人和行長負責制下，稽核的人事權上收總行，實行行長領導下的總稽核負責制。其次，建立合理有序的內部稽核檢查制度。第三，設置科學的量化監控指標體系，形象反映監控對象的主要內容，作為警戒線對監控對象的狀況做出快捷的判斷，并采取必要的措施。

（五）以人為本，培育一支高素質、善管理的現代商業銀行人才隊伍 在管理的諸要素中，人是最具有決定性的因素。因此，依法建立健全銀行風險管理和內部控制制度應堅持以人為本。隨著業務不斷創新發展，新的風險和問題不斷出現，先進的銀行內部風險評估與控制機制更新快、技術含量高、操作流程復雜，對銀行業務人員、內部風險管理人員和管理者提出了更高要求。為此，銀行應盡快培育一支高素質、善管理的現代商業銀行人才隊伍。

四、結論

銀行是一個特殊的行業，其經營發展過程中時刻伴隨著風險。健全有效的內部控制體系是商業銀行防范經營風險的重要防線，是賴以生存和發展的生命線。應該認識到，商業銀行內部控制機制的建設是一個長期、艱巨而又十分復雜的系統工程，如何防范和化解營業前臺風險點是當前銀行在發展中所面臨的一項重要課題。要防范和化解風險點，首先必須認識風險、研究風險，提出不同部門潛在風險點，掌握風險點發生的主要規律；要認真分析不同風險點產生的原因，制定不同措施加以防范、控制，把風險點控制消滅在萌芽狀態。同時，要加大部門自律監管和對監管部門的再監督力度，維護法規制度的權威；要借鑒國外銀行業先進的管理經驗，與自身的具體情況相結合，取長補短，加大對風險防范的資金、技術、人才投入。在日常經營中有效地消除各種前臺風險和隱患，開拓創新、穩健經營，一定會在金融行業激烈的競爭中取得主動，搶占先機，迎來光輝燦爛的明天。

第二篇：報告報告

金海公司自行車出口大型綜合業務操作要求

金

海

貿

易

公

司

貿易背景：1997年6月的《亞洲雜志》（Asia Source）上刊登，丹麥F.L.SMIDTH公司欲求購中國產的自行車。公司全稱和詳細地址為：

1、建立業務關系：金海公司業務員給丹麥客戶發出一封建立業務關系的建交函（發送日期1999年6月22日），主要內容包括公司介紹、可提供的產品介紹（永久牌Forever Brand;鳳凰牌Phoenix Brand等），說明另郵航寄樣本，并表達期待盡快與對方達成具體交易的熱切愿望。

閱讀操作指南中金海公司建交函

2、客戶回函：

丹麥客戶收到金海公司建立業務關系的建交函后很快作出回復。

F.L.SMIDTH & CO.A/S

TO:

Dear Sirs, We have received your letter and your catalog.We are glad to learn your desire of establishing business relations with us.For your information, after studying your catalog carefully, we found that “Forever” brand YE803 26' and TE600 24' bicycles are quite suitable for the Danish market.We would like to place an order for 600 sets each with delivery during August.GOLDEN PORT TRADING CORP.FAX: 86-21-64331256 DT:

June 29th, 1999 77, Vigerslev Alle, Dk-2500 Valby, Copenhagen, Denmark Telephone：（01）30 11 66 Fax：（01）20 11 90

F.L.SMIDTH & CO.A/S

77, VIGERSLEV ALLE, DK-2500 VALBY

COPENHAGEN, DENMARK

FAX:（01）20 11 90

E-MAIL ADDRESS: FLSMITH(AT)SIFT.SIFT.EDU Please kindly check and inform by return if you are able to supply and quote us your rock bottom prices for these two items on the basis of CIFC5 COPENHAGEN with details about packing, color assortment, insurance and means of payment.Your immediate and careful attention to this matter would be highly appreciated.We look forward to your favorable reply.With best Regards.F.L.SMIDTH & CO.A/S Manager Hjorgen F.Nissen LL.M.3、出口報價核算

操作一：出口報價核算

仔細閱讀客戶6月29日來函，參閱出口報價核算操作指南，進行出口報價核算。商品：

永久牌山地自行車

YE803 / TE600 藍、綠、紅、紫、白 貨號：

顏色：

包裝方式:

尺碼:

毛/凈重:

1輛/紙箱

1輛/紙箱 120x76x50cm/紙箱

33/28kgs

供貨單價:（含稅）

210元/輛 / 250元/輛 已知自行車的增值稅為 17％，出口退稅為9％，國內費用:

出口包裝費每輛10元；

整批貨物(兩個貨號1200輛)共需倉儲費500元；

國內運雜費1000元；商檢費650元；報關費50元；港口費800元；

業務費2000元；其它1000元。出口運費： 上海至哥本哈根的集裝箱運費為

拼箱每運費噸103美元，20'整箱2065美元，40'整箱3935美元；

保險：

發票金額加10％投保一切險和戰爭險，費率分別為0.6%和0.3%;

公司要求的預期利潤率為成交價格的10％并以即期信用證作為付款方式。（人民幣對美元匯率為8.25:1)請根據上述條件進行FOBC5、CFRC5、CIFC5三個貿易術語的出口報價核算，列出詳盡的計算過程（分步計算，結果保留4位小數，最后報價取2位小數）。

根據出口報價核算結果，該公司于7月1日發送一封發盤信，回答客戶提出的問題，告知對方交易的基本條款，并敦促對方盡快作出決定。

閱讀操作指南中金海公司發盤函

4、客戶還盤

F.L.SMIDTH & CO.A/S

TO:

Dear Sirs，We are glad to receive your letter, together with your quotation.After studying your quotation, we have to say that your prices are unacceptable.The market price for bicycles are falling here, meanwhile, we have received many quotations recently and some of which are about 10% lower than yours.May we suggest that you find a better supplier and lower our cost.To speed up our business, we can tell you that the highest prices we can accept are as follows:

YE803 26' USD62.00 per set CIFC5 Copenhagen TE600 24' USD68.00 per set CIFC5 Copenhagen

By the way, we can accept your trade terms listed in your letter except the terms of payment.We can only accept payment by L/C at 30 days sight.Please take these matters into serious consideration and give us your favorable GOLDEN SEA TRADING CORP.FAX: 86-21-64331256

DT:

July 5th, 1999 77, Vigerslev Alle, Dk-2500 Valby, Copenhagen, Denmark Telephone：（01）30 11 66 Fax：（01）20 11 90 reply with the least possible delay.F.L.SMIDTH & CO.A/S Manager Hjorgen F.Nissen LL.M.5、出口還價核算

操作二：出口還價核算

根據上述F.L.SMDTH公司7月5日的還盤函電，參閱出口還價核算操作指南，進行還盤核算

1)計算根據F.L.SMDTH公司的還價，我公司是否還有利潤，總利潤額為多少元人民幣？利潤率又為多少？

2)若接受對方價格，而我公司的利潤率又不得少于6％，那么，在其它條件不變的情況下，公司應掌握的國內收購價為多少？(人民幣對美元的匯率為8.25:1)3）由于和國內廠商洽談降價一事沒有成功，該公司給F.L.SMIDTH公司寫了一封還盤信，提出對方還價難以接受，要求重新報出公司利潤率為6％的CIFC5哥本哈根的價格（結果取整），報價有效期為3天并告知公司可以接受30天遠期信用證付款。(匯率為8.25:1)

6、客戶訂單

針對我方7月8日的還價，丹麥客戶于7月11日回函表示接受我方還盤后價格條件。

F.L.SMIDTH & CO.A/S

TO:

Dear Sirs，Your quotation has been accepted and we are glad to place our order No.9711 as follows: GOLDEN SEA TRADING CORP.FAX: 86-21-64331256 DT:

July 11th, 1999 77, Vigerslev Alle, Dk-2500 Valby, Copenhagen, Denmark Telephone：（01）30 11 66 Fax：（01）20 11 90

FOREVER BRAND BICYCLE:

YE803 26' USD66.00 per set CIFC5 Copenhagen 600 sets TE600 24' USD71.00 per set CIFC5 Copenhagen 600 sets

Total Amount: US$ 82200.00

Assortment of colors:

Blue、green、red、purple and white

equally assorted with single color in one container.Shipment: To be effected before August 31th,1999.Other terms and conditions remain the same as we agreed in our previous mails.As this is the first transaction between us, we will be pleased if you make the inspection and ship the goods on time for the urgent need.When the goods are ready for shipment, please send us shipping advice by e-mail to facilitate making the necessary arrangement.We are looking forward to your Sales Confirmation and thank you in advance.F.L.SMIDTH & CO.A/S

Manager

Hjorgen F.Nissen LL.M.7、出口合同核算

出口合同核算包括購貨總成本、總退稅收入、各項費用細目與總額、成交總利潤額及成交利潤率、出口換匯成本和出口盈虧率等核算。

操作三：出口合同核算

請閱讀客戶訂貨來函和出口成交核算操作指南，根據最終達成的交易條件作購貨總成本 總退稅收入 各項費用總額 費用率細目

成交總利潤額及成交利潤率

詳細的出口合同核算，其中包括：

8、簽約

操作四：制作售貨確認書

根據出口成交操作指南，金海公司于7月14日給客戶寄出成交簽約函，感謝對方的訂單，說明隨寄售貨確認書，并催促迅速回簽合同并及時開出信用證；

參照出口合同簽訂操作指南和售貨合同合同樣本和示例，并根據雙方在信中確定的條件制作售貨確認書（號碼：JH-FLSSC01），要求條款內容全面、具體，確認書空白單據見0701014

9、客戶成交確認函：7月17日國外客戶寄交回簽合同和成交確認函。

F.L.SMIDTH & CO.A/S

TO:

Dear Sirs，We acknowledge receipt of your Sales Confirmation No.JH-FLSSC01 with great pleasure.We have countersigned it and returned one for your file as requested.Meanwhile we have instructed our bank, West LB(Europa)A.G.to open the relevant L/C in your favor, which will arrive at your end in couple of days.GOLDEN SEA TRADING CORP.FAX: 86-21-64331256 DT:

JULY 17th, 1999 77, Vigerslev Alle, Dk-2500 Valby, Copenhagen, Denmark Telephone：（01）30 11 66 Fax：（01）20 11 90 Please pay your best attention to the quality of the goods, the delivery time as well as other terms specified in this S/C.If the result that you execute this order turns out to be satisfactory, we will be sure to place you regular orders in the near future.F.L.SMIDTH & CO.A/S Manager Hjorgen F.Nissen LL.M.10、審證、改證

該公司收到客戶7月27日開來的信用證后，依據合同進行認真細致的審核。并于7月31日給國外客戶寫一封要求改證函，列明不符點，并要求迅速改證。

操作五：請參照教師上課信用證審核要點資料，根據合同審核信用證，并填制信用證審核結果分析單。（具體要求見07010132）

11、出口托運訂艙

8月4日中國銀行上海分行通知金海公司，收到丹麥銀行傳來的信用證修改書。經審核，金海公司認為修改書符合改證要求，隨即于第二天開始進行貨物的托運工作。訂艙文件主要包括：出口貨物訂艙委托書；商業發票；裝箱單。

閱讀出口托運訂艙操作指南，熟悉出口托運訂艙操作基本流程

12、出口貨物投保

出口商在訂妥艙位后（即收到配艙回單），在向海關辦理貨物的申報出口手續的同時，及時向保險公司投保。填寫出口貨物投保單，在獲得保險公司承保回執后，繕制保險單。

閱讀出口貨物投保操作指南，熟悉貨物投保基本流程

13、出口貨物報驗

我國生產的自行車出口至丹麥可享受普惠制待遇。金海公司向我國商檢部門申請簽發普惠制原產地證（FORM A）。

閱讀出口貨物報驗操作指南，熟悉貨物報驗基本流程

14、出口貨物報關

根據新的海關報關規定要求；貨物的出口報關必須在貨物進入裝貨碼頭倉庫后才能進行。金海公司于8月20日貨物進入碼頭倉庫后即向海關報關，以免耽誤8月21日的船期。金海公司填制“中華人民共和國海關出口貨物報關單”并隨附商業發票及裝貨單等有關單據向海關報關。

閱讀出口貨物報關指南，熟悉貨物報關基本流程

15、發裝運通知

根據信用證及修改書的規定，金海公司必須在1999年8月31日之前裝運，并在貨物裝運后21天內向議付銀行交單。8月21日，該批出口自行車在上海港裝上了開往目的港的“YI XIANG”輪第V307航次。金海公司及時向丹麥客戶發送了裝船通知。

16、出口制單結匯

金海公司于8月21日向荷蘭客戶發送裝船通知后，開始著手準備信用證規定的全套議付單據。

閱讀出口制單結匯操作指南，鞏固基本議付單據審核和繕制的要點

17、出口單據審核

作為議付銀行，在收到出口商交來的出口單據后，根據信用證及修改書中的條款進行仔細詳盡的核查，以“單、證及單、單嚴格相符”為原則，對出口單據提出具體的審單意見后發出：

18、出口貨物結匯 出口商在收到議付銀行發來的全套議付單據及審單意見后，根據信用和修改書再次認真核查單據，對照審單意見對單據進行必要的修改和補充，在確保全套出口單據準確無誤、完全符合信用證的規定后，再次向議付行交單。

19、出口業務善后

8月25日金海公司向議付行提交單據要求議付，議付行貼現。8月28日接到議付行通知，開證行已如數付款。至此，該筆交易順利結匯。金海公司向外方公司去函致謝，另寄新的商品價目表，并表示只要定單數超過10萬美元，可給予2%的特別折扣。

閱讀操作指南中金海公司出口業務善后函。

第三篇：報告

調研報告

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一、調研時間

二、調研地點

蘭州市城關區佛慈大街68號

三、調研企業

蘭州佛慈制藥股份有限公司

四、調研內容

1、佛慈概況：

佛慈秉承“我佛慈悲，藥物普救眾生”樸素愿望，和“以佛入藥、濟世養生”的情懷理念，用獨創的中藥濃縮丸塑制法工藝，以生產“品質優、療效好”產品受到消費者的歡迎，贏得了世人的關注。樹立了佛慈“安全、專業、健康、關懷、溫暖”的品牌形象，形成了企業獨特的文化魅力。不論是創業之初的“科學提煉、改良國藥” 還是發展時期的“優質、高效、清潔、文明”，積淀了佛慈深厚的企業文化底蘊。正是這種企業文化，激勵著佛慈不斷的發展壯大。博大精深的中藥文化與源遠流長的佛教文化成就了佛慈百年的輝煌。讓中藥這國之瑰寶盡快莊重自信、堂堂正正地走向世界為人類的健康服務。“國藥佛慈，慈心好藥”是一代代佛慈人傳承的信念，面對這個目標，佛慈將矢志不移。

蘭州佛慈制藥股份有限公司是一家具有近百年制藥歷史的市屬國有控股上市公司和“中華老字號”企業（股票代碼002644）。1929年創建于上海。1956年西遷蘭州。2011年上市。目前，公司已發展成為集中藥材種植與加工、天然藥物與保健品研發、中藥現代劑型及保健食品生產銷售為一體的西北地區中醫藥行業的骨干企業。

截止目前，公司擁有4個生產基地、1個在建的醫藥科技工業園和2家全資子公司。擁有總資產100912萬元、凈資產71823萬元。現有員工1400余人，其中各類工程技術人員400余名。擁有25條生產線，全部通過國家GMP認證，本部生產線還通過澳大利亞TGA組織、日本厚生省和烏克蘭產品認證局的認證。現有藥品生產批準文號345個，擁有定眩丸、參茸固本還少丸等10個獨家產品，1個國家中藥保護品種，9項發明專利，常年生產濃縮丸、大蜜丸、片劑等11種劑型的152種中西藥產品。佛慈產品以“選材地道、工藝精良、療效確切、服用方便”享譽中外。“佛慈”牌六味地黃丸、杞菊地黃丸、桂附地黃丸、逍遙丸、香砂養胃丸等系列產品多次被評為“甘肅名牌產品”。公司產品領域不斷拓展，以阿膠、本草飲品“肖助理”等為代表的大健康產品陸續上市。“佛慈”注冊商標為中國馳名商標，“岷山”商標為國家工商總局重點保護商標，“寶爐”、“善舒”為甘肅省著名商標。公司與中國中醫科學院、瑞典斯德哥爾摩大學、清華大學、甘肅中醫學院等多所國內外一流科研院所建立了良好的合作關系。現有甘肅省現代中藥制劑工程技術研究中心和中瑞天然植物藥和保健品研究中心兩個重點研發平臺。在漳縣、臨潭等地擁有當歸規范化種植基地，總種植面積近1萬畝。佛慈品牌在國內外具有良好的市場基礎和廣泛的影響力，國際國內銷售網絡日益完善，產品行銷全國，出口到美國、澳大利亞、日本、香港等27個國家和地區，產品國外認證數、海外商標注冊數、出口覆蓋面、出口品種數長期位居同行業前列，多年來名列中國中成藥出口企業十強。佛慈制藥是國內首家申請歐盟藥品注冊的企業，如果濃縮當歸丸在歐盟注冊成功，并通過歐盟GMP認證，佛慈產品有望以藥品身份進入歐盟市場，同時借此建立中藥國際化標準。近期，佛慈制藥被國家商務部等部委列入國家“首批中醫藥服務貿易先行先試骨干企業”名單。近三年，公司將以新區項目為依托、以構建國際國內銷售網絡為重點，搶抓機遇，加快發展，力爭在三年內實現營業收入10億元，其中中成藥出口1000萬美元的目標。

2、佛慈規模：

公司現有員工1500多人，其中藥學、醫學、化學、生物學、經濟學等各類專業人員400多人，占員工總數的26%。公司擁有一批國內外先進的藥品生產設備和質量檢測儀器，丸劑、片劑、顆粒劑、膠囊劑、膏劑、口服液等十種劑型生產線全部通過國家GMP認證。企業的生產工藝水平、技術裝備、人員素質達到國內藥品生產企業的領先水平，通過了澳大利亞TGA組織的GMP認證及多次復驗，產品在 PIC 協約國得到認可。公司擁有產品340多個品種，覆蓋抗生素類產品、治療胃腸系統疾病和治療婦科、兒科疾病及益補類產品領域。產品以“選料好、工藝精、品質優、療效顯著”受到消費者歡迎，佛慈濃縮丸系列產品被譽為“隴貨精品”行銷全國，并出口至美國、加拿大、日本、新加坡、印尼、泰國、馬來西亞、德國、荷蘭、新西蘭、澳大利亞、俄羅斯、烏克蘭等 27 個國家和地區，是目前中國中藥出口時間最早、出口品種最多的企業，多年來名列中國中成藥出口企業十強。

3、主打產品：

目前公司主要在市場銷售的產品有：六味地黃丸/六味地黃膠囊、麥味地黃丸、杞菊地黃丸/杞菊地黃膠囊/杞菊地黃合劑 濃縮丸、大蜜丸、水蜜丸、膠囊劑、明目地黃丸、知柏地黃丸/知柏地黃片 濃縮丸、大蜜丸、水蜜丸、桂附地黃丸、逍遙丸、參茸固本還少丸、阿膠、復方黃芪健脾口服液、濃縮當歸丸、花百膠囊、小兒感冒顆粒、潤腸丸、柏子滋心丸、維C銀翹片、藿香正氣丸、川芎茶調丸、銀翹解毒丸/銀翹解毒片。

4、佛慈網絡分布

蘭州佛慈制藥股份有限公司主要從事中成藥、西藥、中藥材的生產、加工和銷售，下設安寧分公司、崆峒分公司和安寧藥品包裝材料分公司，三個分公司。

5、人才

6、企業發展的遠景與規劃

五、調研記錄：

1、佛慈發展史——大事記

創立初期（1929年—1936年）

1929年，創始人玉慧觀先生在上海閘北區同濟路164號創立“佛慈大藥廠股份有限公司”，取“我佛慈悲，藥物普救眾生”之意，命名“佛慈”廠名，取佛光普照之意，命名了“佛光”商標。

1929年，成立佛慈中藥研究所，出版《科學國藥》第一集。

1931年，佛慈產品出口到日本、東南亞一帶，以“選材道地、加工精良、療效確切、服用方便”受到海外華人的青睞。

1933年，出版佛慈《科學國藥》第二集。在上海西藏中路39號設總發行所銷售佛慈藥品。

1934年，采集滇、貴、云、川道地藥材，聘請德國、日本專家進行藥理科學實驗。

1936年，出版佛慈《科學國藥》第三集，為改根據改良國藥計劃大綱，采用科學方法，逐漸改良，制定《制藥標準》、《改良飲片之標準 》、《提精配方之標準》、《醫用丸散之改良制造》等對濃縮丸進行廣泛宣傳，社會政要為佛慈宏揚國藥之精神所感動，紛紛題詞，支持勉勵佛慈發展國藥。

戰亂年代（1937年—1948年）

1937年，抗日戰爭爆發，佛慈天津分行被迫關閉。

1940年6月，日本豪商仗勢霸占了凱覦已久的佛慈總發行所。

1941年，上海淪陷，總經理馮明政先生輾轉經昆明至重慶，在重慶江南區海棠溪創建“重慶佛慈藥廠”。

1945年8月，抗戰勝利后，幾經周折收回佛慈大藥廠和總發行所。

1946年5月，上海佛慈廠恢復生產，總發行所開始營業，與重慶佛慈廠呈遙對并立之勢。

1946年，在武漢中山大道1399號籌建漢口分行，經銷上海、重慶兩廠產品。解放初期（1949年—1955年）

1949年上海解放后，香港分行開始獨立經營。1949年9月，上海市軍管會派員來到佛慈大藥廠。1951年，重慶佛慈廠和漢口發行分行關閉。

1953年，佛慈創制了無色素當歸浸膏片，載入《上海市醫藥產品規范》，上海佛慈大藥廠產品工藝取得巨大成就。

技工熊錫金先生自行設計加工安裝了滾筒式割丸機；真空干燥箱，用大型真空濃縮鍋更替了小型鍋。

1954年，熊錫金先生榮獲上海市勞模稱號。

1954年，聘請李凱女士為藥師，負責工藝技術工作。

1955年，技工熊錫金先生自制了從藥渣中回收酒精的蒸餾鍋，為國家節約了大量酒精，為公司降低了成本。

1955年，技工熊錫金先生發明的割丸機，經上海醫療器械廠繪圖后將機器圖紙出口支援越南人民共和國。

1955年，總經理馮明政先生患病去世，玉仁虹（玉慧觀之女）出任總經理。1955年11月，上海市制藥工業實行全行業公私合營[2]。

遷蘭變化（1956年—1965年）

1956年，支援大西北建設，利用甘肅當歸優勢及豐富的藥材資源，報經國家化工部同意，佛慈廠遷入蘭州，39名工人隨企業遷蘭。廠址：蘭州市酒泉路157號。

1956年9月6日，佛慈在蘭州正式投產，企業改名為“蘭州佛慈制藥廠”，商標沿用“佛光”。隸屬蘭州市工業局，出口業務繼續由上海市土畜產進出口公司經營，出口產品仍然沿用上海佛慈大藥廠廠名。

1958年，職工人數增至180人，產品增加到近百個品種，以丸劑、片劑、酊劑、膏劑、水劑、西藥片劑為主。

1962年，蘭州市城關區健民制藥廠并入佛慈[3]。

文革十年（1966年—1976年）

1966年，“蘭州佛慈制藥廠”被易名為“東風制藥廠”，“佛光”商標被破除，改為“岷山”商標。

1970年，佛慈制藥廠從酒泉路157號搬遷到黃河北鹽場路44號。1973年，成功開發研制佛慈復方杜鵑片。新的起點（1977年—1985年）

1978年，佛慈復方杜鵑片在全國科學大會上獲得獎狀。

國家醫藥管理總局成立，佛慈制藥廠名列全國19個重點中藥廠之一。1979年，外銷業務由甘肅省土畜產進出口公司經營。

1980年，從日本購置先進的檢驗儀器--930薄層掃描儀，全面推行質量管理。1980年，佛慈當歸丸獲得甘肅省優質產品獎。1981年6月，恢復使用“蘭州佛慈制藥廠”廠名。

1981年，佛慈金匱腎氣丸獲得國家醫藥管理局優質產品獎。1983年，當歸浸膏片榮獲國家優質產品銀質獎章。

1984年，實行廠長負責制，提出“以嚴治廠、以優制勝、以銷促產、以新發展”的經營方針，確立以“質量求生存，以品種求發展”的發展思路。

1985年，佛慈當歸丸獲國家優質產品獎。改革年代（1986年—2009年）

1986年實行廠長任期目標責任制。

1987年，全面推行經濟目標責任制，建立全面質量管理體系，實行三級質量管理，二級檢驗分析制度，實行質量系數法考核計獎。成立“蘭州市中藥研究所”。

1988年，確定了“以質量求生存、以品種求發展、以服務為宗旨”的經營策略。

1989年，先后在上海、深圳、海南、南寧、西安、溫州建立經銷部。

1991年，經濟效益經國家統計局評估列甘肅省大中型企業16位。結合90版藥典標準，建立健全了93個產品質1量檔案。

1991年，獲自營出口權，首次獨立經營中成藥出口業務，增加中藥濃縮粉品種。

1992年，被國家勞動部列為百家崗位技能工資試點企業，實行崗位技能工資制，實行企業內部全員勞動合同制。

1992年2月28日，中美合作經營的南北藥業公司成立，作為甘肅省醫藥系統第一家合資企業，受到社會普遍關注。

1992年，中藥研究所獲準進入蘭州市高新技術產業開發區。

1993年，與美國美威行貿易公司全面合作，成立中美合資蘭州佛慈制藥有限公司。

1994年，攻克日本全浸膏丸和全細粉丸的工藝技術難關，為擴大日本市場銷量，增加創匯奠定了堅實的技術準備基礎。

實行質量一票否決制。

1996年，GMP制劑車間竣工投產，并通過澳大利亞TGA組織GMP認證，產品在PIC成員國得到認可。

1997年，佛慈濃縮丸系列中成藥經評審被認定為“隴貨精品”。提出“天人合一”企業理念，倡導和諧統一的價值觀。

1998年，自行設計制造了一臺履式光丸助選機，在生產實踐中發揮了良好的作用。

1999年，獲得中國FDA GMP認證。

2001年，首次在中央電視臺黃金時段投播產品廣告，培育出公司拳頭產品--佛慈六味地黃丸。

2002年，甘肅省第一條以企業名稱命名的“佛慈大街”成功命名。啟用新包裝，對產品實施雙商標保護措施。

2003年，名列甘肅工業60強。“佛慈”商標在美國成功注冊。2004年，花百膠囊獲得國家六類新藥證書。2005年，完成40個產品在烏克蘭市場的藥品注冊。

2006年，賈朝民董事長代表佛慈與安寧區政府簽定“佛慈醫藥工業園區”征地協議。

2006年12月19日，通過日本厚生省GMP認證。2007年，提出 “營銷、制度、文化” 三大創新思想。

2007年12月，佛慈制藥確立了以“慈和文化”為核心文化理念，以“國藥佛慈，慈心好藥”為核心廣告語的企業形象統一戰略（CIS），全面導入并實施CIS戰略。

2008年9月，“佛慈”、“寶爐”、“岷山”商標被認定為甘肅省著名商標。

2009年10月，佛慈制藥被甘肅省科技廳、財政廳、國稅局、地稅局聯合認定為甘肅省“高新技術企業”。

2009年10月18日，佛慈制藥隆重舉行80華誕慶典暨安寧醫藥工業園開工典禮，新華網佛慈分站同時開通，《科學國藥用藥指南》一書發刊揭幕。

2010年10月，“佛慈”注冊商標被國家工商總局認定為中國馳名商標。2010年12月，佛慈制藥被國家科技部認定為首批 “國家火炬計劃重點高新技術企業”。

2011年7月3日，由中國醫藥保健品進出口商會等單位主辦，佛慈制藥承辦的“2011中藥歐盟注冊高層應對研討會”在蘭州舉行。國家相關部委和行業協會的負責人、國內著名高校、科研院所專家及業內精英參加會議，共同探討中藥歐盟注冊的思路和對策，發表了《中藥國際化蘭州宣言》。2011年8月，“甘肅省現代中藥制劑工程技術研究中心”落戶佛慈制藥。

2011年8月，司歌《百年佛慈》誕生。

2011年12月22日，佛慈制藥成功登陸A股市場，在深交所首發上市交易，股票代碼002644。

2011年12月佛慈在深交所上市

2012年6月，佛慈制藥第七次通過澳大利亞TGA藥品GMP認證。

2012年10月，“佛慈”牌六味地黃丸被甘肅省名牌戰略推進委員會認定為2012年“甘肅名牌產品”。

2012年12月，佛慈阿膠產品成功面市，標志著佛慈制藥進軍大健康產業。

2013年5月，佛慈制藥與瑞典斯德哥爾摩大學合作共建的中瑞天然植物藥和保健品研究中心正式成立。

2013年6月，全資子公司蘭州佛慈健康產業公司成立。

2013年8月，佛慈本草飲品“肖助理”（甘麥飲）面市。

2013年9月29日，蘭州新區佛慈制藥科技工業園奠基。2013年10月，全資子公司甘肅佛慈中藥材經營有限公司成立。

2013年10月，佛慈制藥第八次通過澳大利亞TGA藥品GMP認證。

2、企業文化：

佛慈企業的企業愿景：以市場營銷為龍頭，以濃縮產品為重點，以科研開發為動力，以管理創新為基礎，以資本運營為后盾，以慈和文化為核心，打造產、銷、研一體，國內一流、國際知名的現代中藥企業。佛慈企業的基礎理念： 佛慈立心 人和篤行 國藥濟世 佛慈企業的價值觀：

佛慈為人 抱誠守真 精益求精 慎之又慎 佛慈企業的人才觀：

藥無凡草 人無凡人 以人為本 適者生存 佛慈企業的管理理念：

建立現代企業制度 提升戰略管理水平強化系統執行能力 健全上下溝通機制 優化內外資源配置 實現經營最大效益 佛慈企業的質量觀： 佛心慈藥 質量就是信譽 治病救人 質量就是生命 佛慈企業的警言： 沒有科技開發 就沒有佛慈未來

3、佛慈組成：

截止目前，公司擁有4個生產基地、1個在建的醫藥科技工業園和2家全資子公司。兩個子公司分別是蘭州佛慈健康產業有限公司和甘肅佛慈中藥材經營有限公司。下設安寧分公司、崆峒分公司和安寧藥品包裝材料分公司，三個分公司。

4、代表產品

佛慈六味地黃丸被評為國家醫藥管理局優質產品，獲《中國婦女兒童用品四十年》博覽會銀獎，中國中藥名牌產品。

六、調研心得

第四篇：報告

報告

請求上級領導根據我因在部隊受冤而退伍，現已年老殘疾給予解決生活問題。

尊敬的上級領導：

我叫李朝財，生于1941年5月24日，現在73歲，是湖南省新寧縣回龍鎮增橋村五組村民。1960年3月入伍，1961年加入中國共產黨，1962年參加剿匪二次，一次在海南海邊，二次在海南五指山，剿匪中因功受到上級的嘉獎，證據還在。退伍前部隊對我進行了考試和體檢，決定我去桂林軍校學習，作提拔使用。由于1964年10月老家有人誣告我家是富農成分，而我家在土改時實際是劃為中農的，首長找我談話，我當然堅決否定，說我家是富農純屬誣告，因這一誣告導致訓練中左手嚴重受傷而不給我上檔案袋，部隊就不讓我去軍校學習，便于1965年元月部隊給我退了伍。我就是這樣被誣告我家是富農而退伍的，失去了讀軍校的機會。退伍后于1965年2月部隊來信到大隊里開除了我的黨籍，通知中說我是階級異己分子混進黨內的；實在冤枉，對我損害極大。

后中共中央、國務院轉發的(82)54、44號文件，和再次補發的(91)20號文件，寫到凡屬冤錯假案一律平反，落實解決政治、經濟等相關問題；于1980年我所在部隊連長到我大隊調查，回部隊后，部隊給我來信說已恢復了我的黨籍，要我把恢復黨籍的介紹信拿到縣組織部登記。否定我家是富農成份，為我恢復了政治榮譽。但由于來我大隊調查的那個連長回部隊后就參加了越南戰爭而犧牲了，我的工作、經濟等問題就沒有解決了。

而現在我已年老殘疾，妻子也年老多病，現家里收入甚微。指望領導考慮到我原在部隊里曾立功受獎，因受冤枉而給予退伍情況和現在的艱難處境。為解決我生活問題給予我經濟上的關照。懇請解決，不勝感謝！

此致

敬禮！

立報告人：湖南省新寧縣回龍鎮

增橋村五組李朝財

2014年7月6日

第五篇：報告

貼近實際 貼近需求

扎實推動預防青少年違法犯罪試點工作取得實效

近年來，硚口區預防辦不斷創新預防青少年違法犯罪的工作機制，為維護青少年的合法權益，預防青少年違法犯罪，優化青少年成長環境作了一些工作，尤其是2010年以來，全區各級預防組織、預防各成員單位以“全省閑散青少年群體教育幫助和預防犯罪試點”為契機，認真開展排查摸底和專題調查研究，探索了縱橫交錯式網格組織體系、獎懲并用的制度化保障體系、需求分明的活動體系、層層預防的工作體系，取得了一定的成效。

一、閑散青少年群體的基本數據、分布情況、特點和存在的主要問題

（一）閑散青少年群體概念辨析。由于社會不良風氣的影響、家庭教育失當、學校教育存在盲區等原因，造成一部分青少年離開學校后成為社區閑散青少年，并面臨著“無書可讀、無業可就、無組織去管”的現狀。我區所摸排的閑散青少年主要指社區閑散青少年，即戶籍所在地在硚口轄區的6周歲以上（含）25周歲（含）以下不在學、無職業，游離在社區的青少年。

（二）閑散青少年群體基本數據。我區閑散青少年的數量在不斷異動，一部分閑散青少年中由于長時間無所事事，因此經常出入社區的網吧、街邊臺球房、賭博場所。他們之間許多經多次接觸后，感到“志同道合”而相互之間結伴，聯系較緊密，哥們義氣強、江湖習氣

為主，很大部分人表現出反道德，反社會傾向。對社會持懷疑的態度，對外界有較強的不信任感。

三是就業愿望強烈，但沒有得到滿足。閑散青少年絕大部分有強烈的就業意愿，但這些青少年的思想中普遍存有不正確的就業觀念。他們對工作條件、勞動強度、路程遠近等因素考慮太多，對于一些工作他們會覺得低檔次，覺得做這種工作很沒面子。他們認為憑自己的能力能找到更好的工作而一次次地放棄職位較低，或工作強度較大的工作機會。他們所向往的往往是些對學歷、工作能力、工作經驗要求比較高的工作，但他們自身條件又與這些工作不符，這種愿望與現實之間的矛盾使得他們無法找到令他們稱心滿意的工作。

二、開展閑散青少年群體教育幫助和預防犯罪試點工作情況及實際工作效果

（一）依托預防犯罪工作機制，建立齊抓共管的組織體系 一是強化領導，注重發揮預防工作領導小組的領導和協調作用。年初，召開預防青少年違法犯罪領導小組工作會議，專題部署閑散青少年教育管理工作。通過召開預防青少年違法犯罪工作部署會、工作聯席會、培訓會等形式，不斷加強對各成員單位的協調聯系力度。推動區綜治辦將預防工作經費納入綜治工作經費體系當中，為各項工作的開展提供了必要保障。

2.強化結合，注重依據各成員單位工作職能來對接工作領域。認真研究各成員單位工作的職能，分別圍繞家庭教育、學校教育和社會

區預防辦定期根據異動情況對數據庫信息進行及時刪改和更新，確保其實用性和有效性。

二是落實聯動協調機制。在橫向上，責任單位發揮教育幫助優勢，明確分工，依托職能，對口教育幫助；縱向上，各街預防辦掌握情況，主動協調各教育幫助責任單位，整合教育幫助力量，檢查督促教育幫助工作。區預防辦定期召開工作聯系會議，交流工作信息，增強工作教育幫助工作針對性。

三是落實轉化評價機制。經過教育幫助，解決閑散青少年實際困難，幫助青少年脫離“閑散”狀態的，組織社區青教主任、治安主任核實情況，報區預防辦統一存檔。注重培育工作典型、幫助教育對象典型以及工作者典型，及時總結推廣。

四是落實跟蹤服務機制。針對已經解決實際困難的閑散青少年，繼續實行一個月的“1+3”跟蹤服務，即每1名解決實際困難的閑散青少年，必須有1個成員單位負責繼續服務，1個聯絡員負責加強聯系，1個接收單位（如就業單位、在讀學校、托管社區）負責反饋情況。

（三）搭建需求分明的活動體系

一是實施青春勵志計劃。針對閑散青少年中的“失學”青少年，開展道德實踐、心理調適、學習輔導等系列公益活動，該計劃以幫助閑散“失學”青少年重塑信心、樹立志向為根本，以幫助“失學”青少年重返校園為主要任務，協調成員單位，動員社會力量，切實幫助閑散“失學”青少年解決實際困難。

二是實施青春展翅計劃。針對閑散青少年中的“失業”青少年，點青少年的實際困難和屬地原則，提出成員單位對口幫教的建議名單。四是在核對分工環節，由區預防辦對全區重點青少年進行核對和匯總后，以書面形式向預防工作領導小組匯報，召開預防犯罪工作協調會，結合各成員單位職能進行民主討論，逐個確定每一位重點青少年的對口幫教單位。

二是在教育管理階段。緊抓“建檔、定責、定計、解困”四個關鍵環節。一是建檔，即逐一登記造冊，建立教育檔案。由區預防辦對照《重點青少年基本情況登記表》，建立《重點青少年幫教檔案》，明確重點青少年幫教轉化考察期標準、工作者職責、工作計劃書以及工作記錄表。二是定責，即逐一簽訂協議，明確責任人。由區預防辦召開分工會議，與成員單位逐一簽訂協議，確定責任領導，落實教育責任。三是定計，即逐一制定幫教計劃，落實幫教措施。由對口教育單位組建教育小組，與教育對象所在街道的預防組織取得聯系，上門與幫教對象進行對接，進一步掌握實際情況，制定切實可行的教育管理計劃。四是解困，即逐一解決困難，確保徹底轉化。由對口單位通過電話、面談、個體輔導等多種形式與重點青少年聯系，在教育過程中把思想解惑、心理矯治、生活幫困與個體輔導相結合。區預防辦每季度針對全區重點青少年情況進行一次普查和分析，對重點青少年的異動情況、成因等突出性問題，協調相關成員單位集中解決。

三是在轉化階段。由區預防辦在“兩條路徑”上抓好規范建設：一是在轉化標準上，對在轉化期間表現較好，處于持續保持健康穩定狀態的幫教對象，解決完全脫離“閑散”狀態的進行轉化。二是在轉

層調研的基礎上，形成隊伍發展的工作建議，進一步加強青教隊伍建設、發揮職能部門人才優勢、吸納社會專業人士、充實志愿者隊伍。

3、進一步明確“四項”工作內容。充分發揮各成員單位的作用，采取多種形式對青少年群體進行法制教育、心理道德教育、行為規范教育和科學知識教育，從源頭上預防和減少青少年違法犯罪。重點實施好青春勵志計劃、青春展翅計劃、青春呵護計劃、青春反哺計劃。

4、明確“四大”工作陣地。積極整合全區資源，探索建立“青少年警示基地”、“閑散青少年教育基地”、“邊閑散青少年就業基地”、“預防青少年違法犯罪理論研究基地”四大基地，建立常態預防青少年違法犯罪工作陣地。