第一篇：淺議貸款新規執行中的細節問題

淺議貸款新規執行中的細節問題

自2009年銀監會推出貸款新規以來，農信社貫徹實施接近3年，確實在防止信貸資金挪用、確保信貸資金流入經濟實體等方面體現重要作用。筆者作為一名基層員工，在實踐中遇到以下幾個問題，現提出個人觀點，供讀者參考討論。

討論一：流動資金測算如何確定

新規要求：流貸中對于資金需求測算提到：“貸款人應根據借款人經營規模、業務特征及應收賬款、存貨、應付賬款、資金循環周期等要素測算其營運資金需求（測算方法參考附件），綜合考慮借款人現金流、負債、還款能力、擔保等因素，合理確定貸款結構，包括金額、期限、利率、擔保和還款方式等”。

問題：上述要求中并沒有提到測算的時點，在實際操作中，不同的測算時點會得出不同的數據結果。

觀點一：根據年底財務報表，結合上年度財務報表，合理確定一年（或相對穩定的周期）的總資金需求量。

觀點二：根據當期財務報表的時點數，結合上期或上年度財務報表，確定時點的資金需求量。

分析：第一種觀點，相當于是靜態的時點數，在一年內雖然可以省去重復測算資金需求量的步驟，但當企業出現特殊的經營變化時，不利于貼合企業經營情況合理確定貸款結構。第二種觀點，相當于動態的時期數，有利于隨時跟蹤企業的經營，較為合理的滿足企業資金需求，但如果測算時點較近，步驟較為繁瑣，增加工作量，容易造成隨意性。

筆者觀點：結合客戶的年度授信，合理匡算一年內資金需求。如果出現訂單增多、產能增效、季節性波動等特殊因素，可根據實際情況適當補充資金。

討論二：征信報告的逾期記錄是否意味著不良記錄

新規要求：“流動資金貸款申請應具備以下條件：??

（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄?..”、“個人貸款申請應具備以下條件：?..（五）借款人信用狀況良好，無重大不良信用記錄；?..”

問題：了解借款人信用狀況如何，除了口碑相傳，或者有業務關系的銀行清楚外，更多的就是借助人民銀行的征信系統了。那么出現在征信報告上的逾期記錄是否就是不良信用記錄呢？當出現逾期記錄是否就代表著信用狀況不好呢？

觀點一：如果借款人重視自己的信用度，自然不會輕意留下逾期記錄。而一旦留下不良記錄，甚至多次，說明曾經發生過不能按時履約的情況，那么他的信用狀況自然就要受到懷疑。

觀點二：出現多次逾期記錄時，除了是借款人自身問題時，還應當考慮系統同步更新、還款日期調整、客戶信息被盜用等問題。即使是自身問題，也應當考慮是否是有意拖欠還是無意過失等，不應當單純依靠系統來判定。

筆者觀點：逾期記錄是種負面信息，負面信息是客觀記錄，而“不良記錄”是一種主觀評價。信用報告只作客觀記錄，不作信用評價。在實踐中，征信報告更多的是種參考資料，銀行應當在了解負面信息造成原因后在綜合判定。

討論三：抵押權和租賃權沖突時如何協調

新規要求：流貸第十三條：“

（九）對有擔保的流動資金貸款，還需調查抵（質）押物的權屬、價值和變現難易程度，或保證人的保證資格和能力等情況。”個貸第十四條：“

（五）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能力。”

問題：目前在辦理抵押貸款過程中，經常遇到抵押物租賃的情形，通常抵押權設立在先，則直接排除“賣賣不破租賃原則”的適用。但在實踐中，抵押人也可利用租賃權侵害抵押權。例如：隱瞞租賃事實影響銀行行使抵押權、貸款后簽訂長期租賃合同造成法院執行難、貸后簽訂虛假租賃合同、篡改租賃合同等對抗抵押權人等問題存在。如何化解抵押權與租賃權的沖突矛盾、做到防范法律與操作風險呢。

筆者觀點：

首先要做好貸前調查，上門核實抵押物情況，防止抵押人、承租人串通，惡意租賃，為將來實現抵押權設置障礙。如抵押前將抵押物進行租賃，且期限很長，將導致出售、拍賣、者變賣抵押物時，買受人可能因抵押物上負擔租賃權而不愿意高價購買，從而導致無法或低價處置抵押物。

其次完善資料的收集。注意租賃合同等文字資料、現場影像資料的保存。要求抵押人和承租人均要在資料上簽字，確認屬實。再次要求承諾人承諾制度。在以已存在租賃關系的資產抵押時，承租人和出租人出具書面承諾，說明抵押物現狀，租賃情況，保證如果變更租賃合同要經過抵押權人同意，配合銀行實現行使抵押權，明確其如作虛假陳述將承擔的法律后果等，以此保護抵押權的實現。

最后做好貸后檢查工作。發現貸后租賃的，及時書面告知承租人其資產抵押情況及抵押物租賃的合同效力，防止簽訂長于抵押期限的租賃合同，為將來行使抵押權掃清障礙。當必要時需要行使抵押權時，至少提前三個月提前通知承租人，注意保護合法承租人的權利。

第二篇：合規執行銀監會貸款新規

合規執行銀監會貸款新規

2009年以來,銀監會相繼頒布了?固定資產貸款管理暫行辦法?、?流動資金貸款管理暫行辦法?和?項目融資業務指引?(以下并稱貸款新規),就銀行貸款業務管理進行了規范。貸款新規發布后,各級行能夠認真按照總行部署,積極進行學習貫徹,規范貸款業務操作,有關推行工作取得了良好效果。同時,具體執行中也反映出理解不到位、認識不清楚等問題。為進一步促進貸款新規在我行的貫徹執行,今天進行再次學習。

一、準確把握貸款新規的精神和要求

貸款新規著重強調了貸款全流程管理、誠信申貸、協議承諾、貸放分控、實貸實付、貸后管理、罰則約束等原則,為我行進一步加強貸款風險防控,規范信貸行為,強化監督管理提供了明確依據,對保障各項貸款業務健康有效可持續發展具有重大意義和深遠影響。各級行要緊扣這些核心理念,結合我行整合后的各項信貸管理制度、?信貸業務操作手冊?、?信貸政策指引?(農發銀發?2010?97號)和轉發?中國銀監會辦公廳關于嚴格執行?固定資產貸款管理暫行辦法?、?流動資金貸款管理暫行辦法?和?項目融資業務指引?的通知?(農發銀發?2010?40號)要求,進一步加強學習,全面準確地領會并把握貸款新規的各項要求。要嚴把貸款準

入關,嚴格依照我行信貸支持行業范圍,審批和發放貸款,確保貸款用途符合監管部門批準的業務范圍,確保信貸支持投向“三農”領域;要嚴把貸款使用關,充分認識銀行信貸資金與企業自有資金在性質和管理要求上的區別,切實加強貸款資金支付管理,督促信貸資金的實際流向符合審批意見和合同約定;要嚴把貸后管理關,牢固樹立貸款全流程監管的意識,既執行貸款新規的規定,又堅持發揚我行行之有效的封閉管理方法,信貸風險防控不留死角、不出空白。在依規強化信貸管理的同時,還要做好貸款新規的客戶宣傳工作,切實將各項管理要求落到實處。

二、正確運用流動資金貸款需求量的測算參考方法 貸款新規中對借款人流動資金貸款需求量的測算參考方法,全面考慮了企業日常生產經營中的各項要素,尤其是針對一些特殊情況,專門強調了需考慮的其他因素,符合客觀實際,能夠全面客觀地反映借款人營運資金需求情況。對此,各行要認真掌握,正確運用,將其作為確定貸款額度的重要參考依據,并在相關調查報告中予以體現。對借款人發放的流動資金貸款,不得超出其實際需求,占用的融資風險量應控制在相應的授信額度之內。在運用測算參考方法計算營運資金量時,除考慮存貨、結算資金等日常占用外,還可適當考慮企業因歸還貸款本息而需備付一定貨幣資金的情況。在計算新增流動資金貸款額度時,扣減項中的“借款人自有資

金”指參與生產經營的借款人自有流動資金,“現有流動資金貸款”可適當剔除擬用銷售收入等非我行貸款資金歸還的即將到期的他行流動資金貸款。對借款人接受政府部門指令或委托,承擔糧棉油等農副產品儲備或調控任務的,可根據有關計劃或預案測算新增流動資金貸款需求量。對貸款用于糧棉油等農副產品采購的,在依據貸款新規測算方法的同時,還應充分考慮季節性因素、借款人合同收購量及其存儲、加工、經營能力,準確測算其流動資金貸款需求量,并合理安排貸款期限。

三、加強集團客戶資金賬戶和貸款支付管理

由于集團客戶關聯交易多,成員分布廣,對其加強貸款資金支付管理是貫徹執行貸款新規的重點和難點之一。各行要強化合規辦貸和風險防控意識,注重提升客戶服務水平,積極做好溝通宣傳工作,力爭得到客戶對我行支付監管措施的認可和配合,既保證貸款資金合規使用,又滿足客戶內部資金管理需要。

對集團客戶的流動資金貸款,原則上應堅持直接向借款人交易對手支付。如因集團財務、采購等管理需要,貸款資金確需在母(總)公司與子(分)公司之間進行劃轉后才能向交易對手支付,則使用貸款的母(總)公司和子(分)公司均應在我行開立賬戶,使貸款資金的實質性支付處于我行的監控之中。母(總)子(分)公司開戶行應密切配合,與客戶溝通協

調,提前做好資金計劃和銜接工作,確保支付審核、資金劃轉和向交易對手支付順利進行。對集團客戶的貸款支付審核原則上應由貸款行負責,因情況特殊也可由用款方開戶行代為進行審核,具體可由貸款審批行在貸款調查時與貸款行及用款方開戶行協商,在現行制度規定的框架內,因企制宜地制定貸款資金支付監管方式,并簽訂相關協議,明確各有關行的權利、義務和責任。

四、嚴格項目融資資金賬戶和貸款支付監管

對項目融資,應按照貸款新規和我行資金支付管理的有關規定,嚴格進行支付審核,確保貸款資金合規如約使用。要從貸款業務受理或調查環節開始,提早研究資金支付計劃,根據項目規模、技術復雜程度、實施進度、原材料采購、資金結算等因素,合理安排發放和支付進度并匡算受托支付和自主支付額度或比例。對采取自主支付方式的貸款資金,應根據項目實施進度放款,可發放至借款人賬戶,按相關規定監督其支付使用;對采取受托支付方式的貸款資金,原則上應同步發放和支付。對政策性貸款用于農業綜合開發、農村基礎設施建設、農村流通體系建設、縣域城鎮建設,融資主體與實施主體相分離,且實施主體或交易對手較為分散的,如貸款資金確需在借款人與項目實施主體(或其他有關單位,下同)之間進行劃轉后才能向交易對手支付,應延伸支付監控環節,各項目實施主體也應在我行開立賬戶,確保貸款資

金在實質性支付前處于我行的監控之中。采取自主支付方式的,可先向項目融資主體發放貸款,及時劃轉至項目實施主體在我行的賬戶,再向交易對手支付。采取受托支付方式的,項目融資主體與項目實施主體開戶行應密切配合,與客戶溝通協調,提前做好資金計劃和銜接工作,確保支付審核、資金劃轉和向交易對手支付順利進行。相關支付審核原則上應由項目融資主體開戶行負責,如因交易對手多、分布廣、時間緊等情況,項目融資主體開戶行難以進行全面審核,可與項目實施主體開戶行進行協商,委托其代理支付審核,并簽訂協議,明確各有關行的權利、義務和責任。

五、認真執行實貸實付規定

對采取受托支付方式的,原則上應在貸款發放當天,將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手。確因客觀原因在貸款發放當天不能將貸款資金支付給借款人交易對手的,貸款人應在下一工作日完成受托支付。對采用事前審核的,如貸款資金支付對應的交易發票、工程量清單等證明材料無法在事前提供,在借款人正常履約并積極配合我行監管措施的前提下,可先對相關交易合同或單據等進行審核,事后及時補充證明材料,一旦發現套取或挪用信貸資金的情況,應立即停止貸款支付,并采取有效措施化解風險。

六、做好客戶溝通協商和合同簽訂

協議承諾原則是貸款新規的核心要義之一。貸款新規對

借貸雙方的權利義務和合同簽訂做出了細致的規定,各行要全面掌握這些要求,在我行現有制度規定和合同文本的基礎上,進一步與客戶溝通協調。對貸款新規強調的支付條款、借款人承諾、違約責任和采取措施等,應著重向客戶申明,需要雙方事先約定的,應認真協商約定,并做好信貸合同的填制或補充工作。

在執行貸款新規過程中如有問題和建議,請及時向總行反映。

第三篇：貸款新規自查報告

XX銀行貫徹落實貸款新規情況報告

XX銀監分局：

我行自貸款新規頒布實施以來，結合自身實際，積極運作，狠抓落實，貸款新規貫徹執行工作取得了一定的進展和成效，現將情況報告如下：

貸款新規貫徹落實具體措施：

一、加強領導，明確分工，為落實貸款新規提供組織保障。

自銀監會下發“三個辦法一個指引”以來，我行高度重視，專門召開會議，研究部署貫徹執行貸款新規工作，成立了由行長任組長的貸款新規貫徹執行工作領導小組，并指定相關部門負責此項工作，工作小組多次下發文件，督促各支行、總部營業部落實貸款新規規定。

二、扎實推進，狠抓落實，為貸款新規順利執行提供制度保障。

按照新規要求，我行及時轉發了中國銀監會發布的《固定資產貸款管理暫行辦法》、《流動資金貸款管理暫行辦法》、《個人貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》，并根據我行現狀，制定了《XX市商業銀行固定資產管理辦法》、《XX市商業銀行流動資金貸款管理辦法》、《XX市商業銀行流動資金貸款需求量測算辦法》。這些制度的制定和下發保 1

證了貸款新規在我行的有效執行。

三、完善流程管理，設立相應崗位，為貸款新規的嚴格執行提供程序保障。

根據貸款新規的全流程管理原則，我行將原來的貸款流程進行了重新修改，將貸款的管理細分為九個環節：即貸款申請、受理與調查、風險評價、貸款審批、合同簽訂、貸款發放、貸款支付、貸后管理和回收與處臵，每個環節都明確了具體要求，并重點突出了貸款審批及貸款發放環節，對于貸款審批環節，要求繼續按照“審貸分離、分級審批”的原則對信貸資金的投向、金額等貸款內容和條件進行決策；對于貸款發放環節，我行著手設立獨立于貸款調查、貸款審批的貸款發放崗位，無論是貸款人受托支付還是借款人自主支付，在借款人使用借款前，必須經發放崗位人員進行審核，防止貸款挪用帶來的信貸風險。

四、廣泛宣傳、加強培訓，為貸款新規的有效落實提供理論知識保障。

根據我行貸款新規貫徹執行工作領導小組工作安排，XX市商業銀行多次下發文件、訂閱相關資料，對貸款新規的立法背景、核心條款、實施要點、法律責任及貸款新規在實踐中遇到的疑難問題等進行了系統的闡釋，受到了基層工作人員的一致好評，達到了預期的目的。

為了更好的落實貸款新規，總結執行中遇到的困難，交流經驗，總部組織了兩次由相關部門負責人及各支行行長參加的貸款新規討論會，會上，大家討論了新規執行中遇到的各種問題，交流工作經驗。通過對制度和實例相結合的討論，加強了大家對新規要義和精髓的理解，討論會取得了顯著的成效。

除此之外，我行擴大培訓范圍，積極參加銀監會及協會組織的貸款新規培訓活動。在7月初由協會組織的貸款新規培訓中，我行組織各支行一把手及信貸部門的負責人、具體業務操作員近40人參加了培訓。通過此次培訓，大家對貸款新規有了更深層次的理解，為貸款新規在我行的貫徹執行打下了堅實的基礎。

截至2010年11月末，我行累計發放貸款436筆，金額總計360661萬元。其中：公司類貸款174筆，金額總計356837萬元；個人貸款262筆，金額總計3824萬元。在我行全部新增貸款中，除個別政府協調貸款外，所有流動資金貸款都對資金需求量進行了測算，并嚴格按照借款人的實際需求發放貸款，貸款達到受托支付要求的，全部采用了受托支付方式，確保了信貸資金按照合同約定用途使用。個人貸款全部采取信貸員雙人面簽的操作方式，有效防范了因不符合規定代簽、信貸員內部欺詐等違規現象的發生。

我行執行貸款新規的過程中遇到的難點及問題：

一、客戶接受程度不同，有些借款人一時難以理解新規的要義，還存在著我借的款，我想怎么花就怎么花的傳統思想，給受托支付的執行增加了一定的困難。

二、在落實全流程管理過程中，新設了部分崗位，但由于人員緊張，部分基層單位的相關崗位尚未配備人員，導致部分崗位職能作用未能真正體現出來。

下一步，我行落實貸款新規的措施：

一、采取有效措施，確保貸款新規的規范和執行

一是要制定好實施細則，完善貸款操作流程，對受托支付做出明確規定，對衍生出的貸款新風險制定出防范措施；二是積極開展貸款新規培訓，對執行中需注意的環節、流程的操作給予詳細講解；三是建立信息反饋平臺及時解決辦法貫徹實施中的具體困難和問題。

二、強化崗位職責，加強貸款新規的執行力度

貸款新規出臺后，積極應對，并對原有的信貸崗位體系進行相應的調整，從貸款申請與受理、審查與審批、發放與支付、貸后管理等各個環節落實到具體的部門和崗位，確保貸款用途符合約定，建立貸款各操作環節的考核問責機制。

XX市商業銀行

二○一○年十二月六日

第四篇：貸款新規演講稿

各位領導，各位同事，大家晚上好： 今天我演講的題目是

落實貸款新規，走穩健強盛之路

最近一段時間以來，銀監會接連發布了《固定資產貸款管理暫行辦法》、項目融資業務指引》、《個人貸款管理暫行辦法》和《流動資金貸款管理暫行辦法》。這就是大家俗稱的三個辦法一個指引，他初步構建和完善了我國銀行業金融機構的貸款業務法規框架，也將在我行貸款風險監管方面長期處于指導地位。

對我行而言，三個辦法一個指引有著極其重要的現實意義。首先，有利于我行貸款風險監管制度的系統化調整與完善，促進貸款業務的健康規范發展。我行開辦小額貸款的過程就是風險監管不斷完善的過程。我行信貸管理模式在不斷發展中還存在一些相對粗放的地方，信貸文化還不夠健全，尤其是貸款支付管理較為薄弱，在實際貸款活動中存在貸款資金不按照約定用途使用的情況，不僅直接影響借款人的合法權益，而且可能誘發系統性風險，影響到我行的穩定與安全，需要不斷加以引導和改善。面對我行金融資產顯著增長，信貸資產規模迅速擴張的狀況，如何保障貸款資金的安全，有效防范信用風險，已經成為我行面臨的嚴俊問題。

其次，有利于我行員工個人把控風險，提高個人業務質量。當前我行小額貸款逾期的勢頭有所抬升，各位同事也是加班加點 來催款，控制逾期。如果我行信貸流程中各個崗位的同事能夠嚴格執行貸款新規中的調查、審查審批環節的具體要求，在貸款發放后把握資金流向，運用受托支付等手段，一定能夠更好地控制好逾期等問題。

再次，三個辦法一個指引不僅是銀監會的要求，更是我們建行強行的必要步驟。要把我行建設成為一個強盛的商業銀行，貸款的發放與安全回收是重中之重。貸款新規的出臺，有利于我行不斷更新風險管理理念，應用先進風險管理技術，逐步建立和完善信貸風險管理架構體系，進一步提升貸款風險管理水平，優化信貸結構，提高信貸管理質量，保障我行貸款業務安全運行和長遠發展。新規通過必要的操作流程及內部控制等手段，規范我行貸款支付行為，確保貸款資金按借款合同約定用途使用，防止借款人資金被挪用，促進貸款資金真正流向實體經濟，也將為我行貸款的順利回收打下堅固的基礎。

總之，落實貸款新規，走穩健強盛之路；落實貸款新規，我行前途輝煌。

第五篇：解讀貸款新規（模版）

第一章 概論

第一節 起草動因和出臺意義

一、起草動因

存在很多問題，主要表現在： 貸款挪用現象普遍 過度授信問題突出 合同管理形同虛設 貸后管理軟弱無力 “四假騙貸”現象堪憂

銀行業金融機構業務發展受限 貸款管理“軟約束”

二、出臺的意義

1、有利于引導信貸資金合理配置和降低金融體系風險，支持國民經濟又好又快發展

2、有利于規范和強化貸款風險管控，保護廣大金融消費者的合法權益

3、有利于銀行貸款風險監管制度的系統化調整與完善，促進貸款業務的健康規范發展

4、有利于銀行業金融機構實現貸款的精細化管理，促進公平競爭和科學發展

5、有利于順應國際金融監管不斷強化的趨勢，提高監管的有效性

第二節 新規出臺過程與實施措施

一、新規的出臺過程

1、啟動

2、起草

3、出國考察

4、征求意見

5、法律審查

6、修訂完善

7、報批并頒布實施

二、推動實施的措施

1、督促銀行業金融機構提高認識，準確理解貸款新規的監管要求

2、嚴格要求各機構按照貸款新規開展業務，做好對客戶的宣傳和解釋工作

3、進一步加大宣傳與培訓力度，主動加強與有關部門聯系溝通，努力使貸款新規深入人心第三節 新規的主要內容和核心要義

一、內容

二、核心要義

1、強調全流程管理原則

2、強調誠信申貸原則

3、強調協議承諾原則

4、強調貸放分控原則

5、強調實貸實付原則

6、強調貸后管理原則

7、強調罰則約束原則

第二章 信貸管理的理論與實踐

第一節 信貸風險概述

一、信貸風險的基本內涵

二、信貸風險的類型

1、信用風險

2、政策風險

3、操作風險

4、利率風險

三、信貸風險的成因

四、信貸風險管理的目標

第二節 信貸管理的發展歷程

一、國外商業銀行信貸管理模式

1、獨立單項貸款管理

2、貸款集中度管理

3、貸款組合管理

4、金融衍生工具管理

5、進取的綜合化管理

二、我國銀行信貸管理的發展歷程

1、資金指令性管理階段

2、實貸實存管理階段

3、審貸分離階段

4、信貸管理開始向國際接軌階段

5、信貸全流程管理階段

第三節 信貸管理的主要策略

一、預防策略

二、分散策略

1、貸款客戶分散

2、貸款產品多樣化

3、貸款行業分散

4、貸款區域分散

三、轉移策略

四、補償策略

第三章 信貸管理流程

第一節 信貸管理流程概述

一、信貸管理流程的概念和特點

1、信貸管理流程的概念

2、信貸管理流程的特點

二、我國銀行業金融機構信貸管理流程存在的主要問題

1、信貸管理流程欠缺前端風險控制，對貸款合同或協議管理重要性認識不足，信貸風險管理水平亟待提升

2、貸款發放與支付管理薄弱，信貸資金挪用現象時有發生，極大地威脅銀行業金融機構信貸資金的安全

3、崗位制衡、績效考核和責任追究機制不完備，使得我國銀行業金融機構貸款管理“重貸前、輕貸后”，業務激勵“重數量、輕質量”，風險管理“重眼前、輕長遠”等現象普遍存在

4、信貸管理法規不健全，不利于進一步完善我國銀行業金融機構信貸管理流程

三、進一步完善我國銀行業金融機構信貸管理流程的現實意義

1、有利于規范和強化貸款風險管控，保護貸款人的合法權益

2、有利于銀行業金融機構實現貸款的全流程管理

3、有利于我國銀行業金融機構建立健全信貸管理制度，強化貸款支付管理，保障貸款業務的健康、規范發展

第二節 貸款新規的基本信貸流程

一、新規下的基本信貸流程

1、貸款申請

2、受理與調查

3、風險評價

4、貸款審批

5、合同簽訂

6、貸款發放

7、貸款支付

8、貸后管理

9、回收與處置

二、新規對信貸管理流程的專項要求

1、固定資產貸款業務專項要求

2、流動資金貸款業務專項要求

3、個人貸款業務專項要求

4、項目融資業務專項要求

第四章 貸款申請和盡職調查

第一節 貸款申請

一、貸款申請的含義

二、貸款申請的法規要求

1、“誠信申貸”的基本要求

2、借款人的主體資格要求

3、借款人經營管理的合規合法性

4、借款人信用記錄良好

5、貸款用途明確合法

6、還款來源明確合法

7、貸款申請材料的具體要求

三、貸款申請在操作中的一般流程

1、客戶申請

2、面談

3、借款人資格審查

4、內部受理審核

5、受理意見反饋

6、申請資料準備與初步審查

第二節 盡職調查

一、盡職調查的含義和現實意義

二、盡職調查的法規要求和重點環節

1、基本要求

2、盡職調查的方式

3、盡職調查的人員

4、盡職調查報告

三、盡職調查的一般操作規程和盡職調查報告的寫作要點

第三節 流動資金貸款需求量的測算

一、流動資金需求量測算的含義和現實意義

1、流動資金貸款需求量測算的含義

2、推行流動資金貸款需求量測算的現實意義：

是新規的要義和精髓，體現了貸款精細化管理的理念； 有利于規范和強化流動資金貸款風險管控，保護金融消費者權益，支持實體經濟又好有快發 有利于加速資金周轉，促進貸款的合理使用，提高資金的利用效率

3、需求量測算的主要內容

二、流動資金貸款需求量測算的法規要求和重點環節

1、法規要求

2、重點環節

三、需求量測算的一般程序

1、流動資金占用量的影響因素

2、測算的一般思路

3、測算的參考方法

第四節 項目融資中特殊風險問題

一、項目融資特殊風險的主要內容

1、項目融資的特殊風險

2、我國項目融資風險管理的主要問題 法律體系不完善，基本制度不健全 金融體制不完善，金融衍生工具較少 風險管理技術基礎薄弱

客觀條件欠缺，限制風險管理的發展

二、項目融資業務特殊風險管理的法規要求和重點環節

1、法規要求

2、重點環節

（1）界定了項目融資及其特殊風險的含義（2）項目融資業務特殊風險評估的原則（3）項目融資特殊風險管理的方法（4）特殊風險管理的要求

三、項目融資特殊風險的管理規程

1、項目融資指引體現全流程風險管理理念

2、項目融資特殊風險管理的相關措施 政策風險 籌資風險 完工風險 產品市場風險 超支風險

原材料風險、營運風險及管理 匯率風險 環保風險

第五章 信貸風險評價

第一節 信用評級

一、信用評級的內涵和方法

1、信用評級的內涵

2、信用評級方法的發展

3、巴塞爾新資本協議關于信用評級的要求

客戶評級 債項評級

二、信用評級的法規要求

三、信用評級的操作要點

1、要針對不通的客戶類型分類構造評級模型

2、要建立信用風險IT系統

3、要持續優化評級體系

4、要保證信用評級工作的獨立性

5、要重視基礎評級信息的審核和錄入

6、重視定性評價的準確性

7、要規范對集團關聯企業的評級

8、要不斷提高對影響評級的各種因素的分析能力

9、要做好信用等級重評工作

第二節 統一授信

一、統一授信的基本含義

1、統一授信的定義

2、實行統一授信的現實意義

有利于提升銀行業金融機構風險管理精細化水平有利于加強對客戶信用風險的管理和控制 有利于積極引導信貸結構調整、優化資源配置

3、評級與授信的關系

二、統一授信的法規要求

三、統一授信的操作要點

1、單一客戶的統一授信

2、集團客戶的統一授信

3、明確授信額度核定的業務操作流程

第三節 授信業務風險評價

一、授信業務風險評價及其體系建設

建立完善授信業務風險評價體系要做到：

建立適應本機構特點的信用風險文化 建立完善風險評價的制度和方法

建立對立的審貸體系和專業化的風險評價人員隊伍

二、授信業務風險評價的一般要求

1、要保持負責風險評價工作部門的獨立性

2、全面評價固定資產貸款風險

3、全面評價流動資金貸款風險

4、全面評價個人貸款風險

項目融資風險評價應以償債能力為核心進行全面審查，主要包括： 借款人及項目的股東情況 項目的合法合規性

項目建設的必要性、合理性及技術可行性

項目產品市場及能源、原材料等主要生產要素的落實情況分析 項目資金籌措 項目財務效益分析 項目擔保及風險分擔 項目融資方案

流動性貸款風險評價主要關注： 借款人主題資格及基本情況評價 借款用途的合理性、合法合規性評價 借款人業務交易的風險評價 借款需求量合理性評價 借款人財務風險評價 擔保評價

個人貸款風險評價主要關注： 借款人基本情況評價

借款人資產負債狀況及收入評價 借款項下交易的真實性、合法性評價

第四節 風險限額管理

一、風險限額的含義

二、風險限額的法規要求

三、銀行業金融機構有關風險限額管理的實踐 第六章 貸款審批

第一節 信貸授權

一、信貸授權的含義

1、信貸授權的定義

2、信貸授權的分類： 直接授權 轉授權 臨時授權

3、信貸授權管理的意義

二、信貸授權的法規要求

1、建立健全內部審批授權與轉授權機制，實行分級審批

2、審批人員按照授權自主獨立審批貸款

3、對超越、變相超越審批權限審批貸款的，銀行業監督管理機構可根據法律進行處罰

4、信貸授權的原則與方法

1、信貸授權遵循的基本原則：

授權適度 差別授權 動態調整 權責一致

2、信貸授權確定的方法

3、信貸授權的方式

信貸授權的載體

信貸授權的形式：

按受權人劃分、按授信品種劃分、按行業進行授權、按客戶風險評級、按擔保方式

第二節 貸審分離

一、貸審分離的含義

1、貸審分離的定義

2、貸審分離制度出臺的背景

3、貸審分離的意義

二、貸審分離的法規要求

1、建立貸審分離的崗位制衡機制

2、建立貸款調查崗和貸款審查崗的考核與問責機制

三、貸審分離的一般操作規程

1、貸審分離的形式

崗位分離 部門分離 地區分離

2、信貸業務崗與信貸審查崗的職責劃分

業務崗：積極拓展業務搞好市場調查；對借款人業務的合法性、安全性、盈利性進行調查；對客戶進行信用等級評價；辦理抵押等具體手續；

審查崗：表面真實性審查；完整性審查；合規性審查；合理性審查；可行性審查

3、貸審分離實施要點

審查人員與借款人原則上不直接接觸 審查人員無最終決策權

審查人員應真正成為信貸專家

實行集體審議機制

“集體審查審議、明確發表意見、絕對多數通過” 按程序審批

第三節 貸款審查事項

一、貸款審查事項的含義

二、貸款審查事項的基本內容

1、信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規性審查

2、借款人主體資格及基本情況審查

3、信貸業務政策符合性審查

4、財務因素審查

5、非財務因素審查

6、擔保審查

7、充分揭示信貸風險

8、提出授信方案及結論

第四節、貸款審批要素

一、貸款審批要素的含義

二、主要貸款審批要素的審定要點

1、授信對象

2、貸款用途

3、授信品種

4、貸款金額

5、貸款期限

6、貸款幣種

7、貸款利率

8、擔保方式

9、發放條件

10、支付要求

11、貸后管理要求

第七章 貸款合同管理

第一節 貸款合同管理概述

一、貸款合同概述

1、貸款合同的定義

2、貸款合同的內容

3、貸款合同的分類

格式合同、非格式合同

4、貸款合同的制定原則：

不沖突原則、適宜相容原則、維權原則、完善性原則

二、貸款合同管理的定義及模式

1、貸款合同管理的定義

2、貸款合同管理模式

三、貸款合同管理中存在的問題

1、貸款合同存在不合規、不完備等缺陷

2、合同簽署前審查不嚴

3、簽約過程違規操作

4、履行合同監管不力

5、合同救濟超時 第二節 貸款新規對貸款合同管理的要求

一、協議承諾原則在貸款合同中的體現

1、要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾申貸材料信息的真實有效

2、要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾貸款的真實用途

3、要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾貸款資金的支付方式

4、要求借款人通過簽訂貸款合同等協議文件承諾各方的權利義務

二、貸款新規關于貸款合同管理的規定和要求

1、總體性規定

2、形式性規定

3、常規性規定

4、關于貸款發放和支付的規定

5、關于承諾內容的規定

6、關于違約責任的規定

7、關于處罰的規定

三、加強貸款合同管理的實施要點

1、全面對照新規，修訂和完善貸款合同等協議文件

2、建立完善有效的貸款合同管理制度

3、加強貸款合同規范性審查管理

4、履行監督、歸檔、檢查等管理措施

5、做好有關配套和支持工作

第三節 新規對貸款合同的修訂要求

一、貸款合同的修訂

1、增加提示性文字，凸顯貸款合同的調整

2、對借款用途增加約束性條款

3、增加條款明確對貸款的發放與支付的有關約定

4、詳細約定借貸雙方的承諾事項，力求全面完備

5、詳細約定借款人違約情形和貸款人有權采取的措施

第八章 貸款發放與支付

第一節 貸方分控

一、貸方分控概述

1、貸放分控的定義

2、推行貸放分控的現實意義

有利于防范貸款風險，保障貸款人資金安全；

有利于建設流程銀行，提高專業化操作質量和效率；

二、貸放分控的法規要求

1、設立獨立的放款執行部門

2、將資本金到位審核、按項目進度放款把關和按照約定用途使用貸款作為貸款發放與支付的重要前提條件

三、貸放分控的操作要點

1、明確放款執行部門的職責

2、明確崗位設置與業務流程

3、建立完善對放款執行部門的考核和問責機制

第二節 實貸實付

一、實貸實付的含義

二、推行實貸實付的現實意義

1、有利于將信貸資金引入實體經濟

2、有利于加強貸款使用的精細化管理

3、有利于銀行業金融機構管控信用風險和法律風險

三、準確理解實貸實付的核心要義

1、滿足有效信貸需求是實貸實付的根本目的

2、按進度發放貸款是實貸實付的基本要求

3、受托支付是實貸實付的重要手段

4、協議承諾是實貸實付的外部執行依據

第三節 貸款人受托支付

一、貸款人受托支付的含義

二、受托支付的法規要求

1、堅持貸款人受托支付為主、借款人自主支付為輔的原則

2、明確受托支付的條件

3、規范受托支付的審核要件

4、關于受托支付貸款資金在借款人賬戶停留時間

三、受托支付的操作要點

1、明確借款人應提交的資料要求

2、明確支付審核要求

3、完善操作流程

4、合理確定流動資金貸款的受托支付標準

5、要合規使用放款專戶

第四節 自主支付

一、自主支付的含義

二、自主支付的法規要求

1、自主支付的標準

2、自主支付的支付控制

三、自主支付的操作要點

1、明確貸款發放前的審核要求

2、加強貸款資金發放和支付后的核查

3、審慎合規地確定以借款人自主支付方式發放貸款資金的在借款人賬戶的停留時間和金額

4、審慎確定個人借款人自主支付方式的適用情形

第九章 貸后管理

第一節 貸后管理概述

一、貸后管理的含義

二、貸后管理的現實意義

1、加強貸后管理是提高銀行信貸資產質量、防范信用風險的需要

2、加強貸后管理也是提升銀行競爭力水平的需要

三、貸后管理的主要內容

1、貸后檢查

2、貸款質量分類與風險預警

3、貸款本息到期收回

4、不良貸款管理 第二節 貸后管理的法規要求

一、貸后檢查

二、賬戶管理

三、固定資產貸款追加

四、合同約束

五、策略調整

六、貸款展期

七、不良貸款管理

八、貸款核銷管理

第三節 貸后管理的操作要點

一、貸后管理總體要求

1、建立完善的貸后管理制度體系

2、完善配套的信息技術支持

3、建立高素質的貸后管理人員隊伍

4、充分調動各種外部資源

二、貸后管理的具體操作要點

1、進行動態持續的貸后檢查和檢測

2、及時進行風險分析與預警

3、做好還款資金賬戶管理

4、做好不良貸款管理

5、貸款回收

6、形成貸后管理定期報告

7、信貸檔案管理