第一篇：農村信用社發展之我見2

遠安農村合作銀行發展之我見

農信社于1951年進入遠安，經歷60多個春秋，在遠安經濟發展史上作出了不可磨滅的貢獻。行社托管、統一縣級法人、農合行掛牌等歷史時刻反映不同歷史階段農村經濟的發展及信用社自身的進步，數十年如一日，信用社運行機制不斷完善，管理體制不斷建全，始終圍繞“支農、扶農”而不斷的努力，并取得了一個又一個驕人的成績。當然，這些成績已經屬于歷史，在行業林立的今天，更加嚴峻的挑戰已經到來，新的輝煌還需要更多不懈的努力。合行發展，人人有責，作為一個工作在遠安農合行一線的員工，對遠安合行的發展也有切身體會和淺薄的看法，分析如下。

遠安農合行發展現階段面臨的困難

一、越來越多的金融機構進軍遠安農村市場。

隨著中央對農村發展問題的長期扶持與關注，近年來，遠安縣農村經濟發展速度較快，農村金融市場引起了更多商業銀行的關注，遠安郵政儲蓄銀行加大攬儲的力度、加大對農村貸款的投入，在各鄉鎮配備網點，與農合行形成明顯競爭之勢；農行也加大農業貸款投放，對農村經濟體的扶持招數層出不窮，特別是成熟的網銀結算系統得到了農村青年創業一代的歡迎；村鎮銀行、金融租賃機構已相繼成立，日益顯現進駐農村市場之勢，農發行進駐，湖北銀行正在策劃之中……如今遠安農村金融市場的競爭表面風平浪靜，實際則激烈異常。

二、資金規模小，業務品種缺乏。

這是一個制約遠安農合行發展的瓶頸之一，也是現如今討論最為

熱烈的關于農信社發展的話題之一，資金規模小最直接的后果是競爭

力小，網點貸款審批程序復雜，耗時長；大額貸款授信額度有限；社

團貸款雖能滿足客戶的貸款需求，但放貸團體的工作量與放貸準備期

限不利于及時滿足大客戶資金需求。

另外，遠安農合行始終是以存、貸、承兌等為主打業務，業務品

種少，結構單一。水電費代收、話費充值、中間業務，個人業務、信

用衍生業務還處于研發階段，不但不能滿足客戶多樣化的需求，也無

法增加農信社其它業務收入，極大的限制了收入渠道。

農信社發展面臨的機遇

一、中央政策對農信社的大力支持（部分）。

財政支持：中央銀行通過發行中央銀行票據，有效置換了農信社

1600多億的不良資產。置換遠安農村信用社不良資產2000多萬。

稅收支持：《財政部、國家稅務總局關于農村金融有關稅收政策的通知》（財稅[2010]4號），自2009年1月1日至2013年12月

31日，對金融機構農戶小額貸款的利息收入在計算應納稅所得額時，按

90%計入收入總額；對保險公司為種植業、養殖業提供保險業務取得的保費收入，在計算應納稅所得額時，按90%比例減計收入。上述“小

額貸款”是指單筆且該戶貸款余額總額在5萬元以下（含5萬元）的貸款。

存款準備金支持：中國人民銀行決定，從2012年2月24日起，下調存款類金融機構人民幣存款準備金率0.5個百分點。中國大型金

融機構的存準率為20.5%，信用社現階段存準率為14.0%。農村信用

社執行比大型商業銀行低6.5個百分點的優惠存款準備金率。

二、農村經濟結構逐步轉型，提升了農村經濟活躍度。

政府扶持當地特色經濟，袋料食用菌在全縣得到大力推廣，農民

收入也逐年增加，特別是茅坪場鎮的香菇種植規模越來越大，生產銷

售有聲有色，成了我縣農業一大特色。

遠安縣近年招商引資成效顯著，湖北安廣集團、花林水泥集團、豐利元包裝廠等企業加快了當地經濟的發展，增加了當地的就業人

數，這些招商企業與遠安本土企業在盤活該縣經濟的同時也留住了大

批農村剩余。

鼓勵返鄉打工者創業，鼓勵青年創業，積極支持農村特種養

植……遠安在發生翻天覆地的變化,農村以往的傳統種植慢慢轉變成有規模的種養植，甚至有些農民進城經商或者是務工，經濟結構正逐

步轉型。

另外，農村大量的基礎設施建設，如遠安磷礦煤礦發展用地、招

商企業用地、鄉鎮規劃用地、新農村建設征地、國家大型建設（水電

站、保宜高速）用地等，對農民補助了大量的資金，為農村經濟朝商

業化發展注入了動力，這也為當地農合行等金融機構攬儲提供了豐富的資金來源。

農信社發展的建議

一、建議省聯社投入資金研發手機支付新模塊，搶戰未來新的支付市場

縱觀農信社的發展之路，它始終貫徹一條“跟隨”戰略，跟隨各

大專業銀行的發展策略，新技術的使用，新方法的推廣都落后于其它

商業銀行，如何在越漸激烈的市場中占有一席之地，值得思考。按目

前市場發展方向來看，未來5年以內，手機銀行將更加簡化現有的支

付手段，手機消費、手機轉賬等業務將成為未來支付市場一個重要角

色。為提高遠安農合行乃至我省農信社競爭力度，省農信社應加大該

項目的投入及研發力度，積極與開發商、運營商、終端制造商等環節

操作商相協調，提前于其它專業銀行開通手機全面支付市場，早日占

得新支付市場的一席之地。這也將極大的提升遠安農合行及我省農信

社的市場競爭力。

二、擴大農信社網點（支行）自主審貸的能力，提高小額農戶

授信額度

遠安縣一共有7個鄉鎮支行，長期以來一直為各鄉鎮經濟發展服

務，在各鄉鎮經濟的發展中起到了不可替代的作用，但隨著農村經濟

火熱度的提高，農民發展對于經濟的需求度也在擴大，在這樣一個新

背景之下，農信社各網點（支行）要提升貸款效率，簡化大額貸款手

續，最有效的辦法就是提高農信社各網點（支行）自主審貸的能力，客戶需要資金周轉，但是行內層層審批手續浪費了客戶的時間，不能

及時的滿足客戶的需求，對于此類情況，遠安農合行網點（支行）應

提升擔保貸款自主審貸額度，將小額農戶信用貸款授信額由原來的最

高5萬升高到10萬元；將原來10萬元提高到50萬元；抵押貸款自

主審貸額度，將原來30萬元提高到150萬元；質押貸款自主審貸額

度升至200萬元。雖然如此的作法給信貸員提出了更高要求，但是可

以提高貸款發放效率、鞏固原有市場。

三，開展多元化經營，提高遠安農合行整體收入

郵政銀行代收電費、工行代收保險費，建設銀行代收車輛罰款費，藥品店賣化裝品，飼料專賣店代銷農藥種子……代理相關產品取得額

外收入的例子在我縣屢見不鮮，并且都取得了較好的經營效果，遠安

農合行目前業務結構單一，勢必應在其它業務上采取一些有效手段，就目前遠安農合行發展情況來看，可以在以下方面有所作為：①在遠

安縣發放農村農業機具購買按揭貸款。隨著農村購買力的增加，機器

化做業在農村已初見端倪，收割機、插秧機、農用托拉機使用空間大，但農村購買力不強，在此時機推出農業機具購買按揭貸款可以強化農

信社支農的形象，也能更有力的推動農村生產力的發展，還可以拓展

農信社的業務范圍，將得到普通農民的歡迎。此項貸款額應以20000

萬元為起點。②帖牌生產。遠安農合行可與當地名酒楚園春形成銀企

聯合，推出一種新品酒，可命名為如楚園春---信合尊、楚園春---

信合豐。

三、宣傳區域化，內容精細化

農信社以“支農扶農”開拓農村市場，由于糧食補貼、糧種補貼、家電下鄉、老年人補貼等項目的發放到位都是從農村信用社下發，所

以現在農村已經做到了一家一戶一一本通，甚至每戶每人一本一本

通，在政策優勢下，遠安縣政府的支持下，農信社的一本通業務得到

普及，農戶客戶開戶率非常高，所以也就沒有做其它宣傳，隨著越來

越多的金融機構進駐遠安，農村市場的競爭將更加激烈，遠安農合行的優勢地位在減弱，特別是近年農信社綜合業系統升級以后，越來越

多的新業務品種對于可以利用的農村客戶來說依然后很是陌生，所以

現階段，要提升農村市場競爭力，宣傳也就成了一個勢在必行的措施，要先入為主，依目前的形勢來看，宣傳依然需要加強：①傳統的戶外

廣告，如在顯眼的墻上刷標語，雖然在各鄉鎮能夠看到這種宣傳方式，但是力度不夠，效果不好，要點多面廣的宣傳，多拉標語，多刷墻體

廣告。②在農機具印上農信社的標志。這是一個建立宣傳攻勢的招數，讓農信社支農扶農的崇旨得到更多區域農民的認可，同時也可顯現農

信社關注三農，無處不在的外在形象。③銀企合作。把一些大型企業的廣告宣傳與農信社聯系起來，“濃濃信合情，滴滴楚園春”，“與信

合共創美好明天，遠安東圣集團。”

總之，遠安農村經濟的掘起為遠安農合行在農村市場的發展提

供了廣闊的空間，但困難與機遇并重，如何走出一條具有遠安農合行

色彩的發展之路，如何在新的挑戰中鞏固成績創造輝煌，如何在縣域

經融機構中長久不衰，這需要每一位遠安農合行人的不懈努力，也是

當下最值得思考的問題。

第二篇：強化農村信用社財務管理之我見

強化農村信用社財務管理之我見

農村信用社（以下簡稱信用社）的財務管理，就是根據國家的方針、政策和制度，利用價值形式，進行預測、分析、確定本社的經營方針、財務目標、成本控制、利潤分配和財務改進等實施有效地控制和監督全部管理職能的活動。它是信用社經營管理的綜合反映，貫穿于信用社業務活動的全過程，具有很強的綜合性。各項管理工作的優劣成敗，最終都會表現為不同的財務成果。因此，財務管理是信用社管理系統中最為重要的子系統，是信用社管理的中心。

我國加入WTO，給金融業的發展帶來前所未有的挑戰，作為農村金融的主力軍——農村信用社，如何轉變經營理念，加快金融創新，實現最佳經濟效益？強化財務管理尤為重要。當前，信用社普遍存在成本過高、長期虧損、資金周轉不靈、經濟效益低下的局面，其生存和發展面臨著嚴重的困難。因此，加強和改進信用社財務管理，充分發揮財務管理的功能和作用，對于信用社擺脫困境、扭虧增盈具有重要意義。本文擬就如何強化信用社財務管理談一點膚淺的看法。

一、財務管理的現狀.（一）財務管理不善，核算不實，費用開支過高.信用社自五十年代成立以來，由于體制的不順和管理方式的落后，使信用社在財務管理上存在諸多問題：一是財務管理制度不健全，始終沒有形成一套較為完整、科學的管理體系，導致信用社在執行財務制度中五花八門，各行其是；二是信用社普遍購置了運鈔車，增加了計算機設備，因而增加了費用支出。個別信用社主任利用手中的權利亂批亂花，變相列支費用，浪費現象嚴重；三是違背財務制度，核算制度執行不嚴，應付未付利息等計提不實，有的為了實現盈余，少提應付未付利息、呆帳準備金、折舊等虛盈實虧，造成利潤反映不實；四是嚴重違反財經紀律，搞帳外經營，私設小金庫等。

（二）財務管理改革創新意識差.財務管理水平的高低是現代金融業經營管理水平先進與落后的重要標志。從信用社的實際情況看，在財務管理的創新上尚有較大差距：一是缺乏創新理念，管理方法、模式落后，不能適應新形勢的需要；二是與財務管理創新發展相配套的現代化管理手段不完善，計算機業務發展遲緩；三是財務行為缺乏科學有效的管理和監督，各個環節的制約機制不夠完善；四是沒有建立起一支與現代金融文化相適應的人才隊伍，財務指標數據失真、信息扭曲現象時有發生。

（三）財務管理、經營理念意識薄弱.經營理念是一個企業的靈魂，是企業經營方式、經營構想等經營活動的最高指導原則。信用社的經營理念，必須從它的本質規定和生存空間去尋找。信用社作為一個金融組織和經濟實體，它要生存和發展下去，必須實行經濟核算制，強化財務管理，必須有利潤。根據這個理念反省信用社的過去，我們有種種違背這個理念的行為和意識，這些行為和意識正是造成今天困難局面的主要原因。一是表現在盲目樹立存款立社思想，不計成本，不惜以犧牲金融秩序穩定與安全為代價，高息攬存造成信用社巨額虧損。二是表現在管理意識、手段、方法落后，管理人員、職工沒有正確的經營理念。我們有些同志還在那里以為自己是在當國家干部、是在作官，為了個人利益而不講工作效率、不講經濟效益、不講經濟核算、甚至不管信用社明天的命運；這要么說明還在抱著沒落的官本位思想，要么說明思想還沒有轉到市場經濟上來。

二、加強財務管理的方法和途徑.（一）提高素質，健全機制，促進人才最優化.現代金融業競爭是人才的競爭，信用社財務管理工作同樣離不開一支專業水平高、素質優良的專業人才隊伍。

1、加強學習，提高素質，造就一支業務精、作風硬的會計隊伍。縣聯社要組織財會管理人員進行政治、業務、法律培訓，認真學習《會計法》、《擔保法》等相關法律、政策法規及有關財務制度，學習國外金融業先進的管理方法和經驗，取其精華，更新觀念。同時不斷加強自身的思想品德修養，樹立“敬業愛崗、忠于職守、堅持原則”的職業道德。在學習培訓過程中，縣聯社要邀請政法、稅務部門和執法部門的權威人士、行家里手給他們上課，并且要選派主管會計外出參加學習，以提高他們的綜合素質。

2、建立激勵機制。利益分配是信用社內部激勵機制的中心部分，好的分配政策必然帶來好的激發作用。因此，要徹底打破“大鍋飯”，在員工利益分配上體現“靠貢獻大小取得收入”的激勵機制，實行工作目標與工資獎金掛鉤，推行量化考核，鼓勵創新，從而激發員工的積極性、主動性和創造性，提高工作效率。

（二）強化約束，完善監督，實行管理制度化.1、完善財務管理制度。財務制度是財務活動所遵循的行為規范，是信用社在業務經營活動中處理各種財務關系的準則。建立健全財務管理的規章制度，是有效開展財務管理工作的基石。重點對財務管理的程序、方法、步驟進行研究探討，制定出臺信用社固定資產、抵債資產、成本費用等管理規定，形成一整套科學、系統的制度體系，使信用社財務管理工作有章可循，保持良好的工作秩序。

2、推行會計主管派駐制度，強化監督制約機制。隨著知識經濟時代對財務機構高效靈活的要求，改革現有財務機構、培養具有創新能力的高素質財務人員已是當務之急。會計主管派駐制度是上級部門對所轄單位的財務會計工作進行監督和控制，會計主管親臨第一線，對財務會計行為做原始確認，從源頭抓起，實施有效監督，從而確保其規范性和真實性。現代金融企業財務管理體制上的一大特點，就是對其分支機構的財務主管實行“垂直管理”和“雙線負責制”。各個信用社的財務主管分別由縣聯社垂直管理，實行業務上的專門領導。同時，在本社內部，對于日常的財務管理，實行雙線負責制：即一方面要負責本社內部所有的財務管理事務，協助本社主任開展工作，參與本社的財務決策；另一方面，也要對聯社負責，貫徹縣聯社或上級部門的有關政策，監督本社的所有業務活動在可以控制和可行的范圍之內。同時，負有向聯社報告本社重大財務事項和重要經營管理活動的責任。信用社的財務主管一般由聯社任命和考核，實行任命制，由縣聯社在全轄范圍選定業務素質高、原則性強、有事業心的主管會計，將其工資關系轉入聯社管理，與基層信用社脫鉤，并簽定工作目標責任書，由聯社下發文件委派到指定的信用社工作，代表縣聯社對信用社進行會計核算、會計監督和財務管理工作，為其所在的信用社領導提供真實可靠的工作改進依據和合理化建議，協助領導扎實地開展好各項工作。薪酬由縣聯社管理（在全縣范圍內統籌），其獎金按工作情況由聯社確定；凡職責履行不好，對問題隱瞞不報的，一經發現，要嚴肅處理。

（三）轉變職能，改革創新，實施財務管理科學化.信用社會計管理工作必須由單純的“記帳型會計”向“管理型會計”過渡。目前，信用社（尤其是縣聯社）的財務管理還僅限與事后的財務分析和監督，財務工作基本上還停留在記帳、報表、財務分析、財務檢查的記帳型會計階段。管理會計是以強化內部經營管理，通過對經營過程的預測、規劃、組織、控制和考核評價，實現最佳經濟效益，具有高度的科學性。

1、制定目標，編制財務預算.信用社財務管理需要信用社內部共同配合，而會計是具體管理財務收支的部門，所以會計人員要 利用財務會計的歷史資料及有關信息，特別是對存、貸款、成本、利息收支等各項指標進行科學的整理和分析，預測經營前景，確定總體的經營目標。在信用社（縣聯社）主任的領導下，組織召開經營分析會，對總體經營目標進行分析，找出目標設置中存在的問題和不足，提出有針對性的解決方法和措施。在此基礎上，結合本單位的具體情況，測算和分解資本狀況、資產質量、管理水平、盈利狀況和資產流動性等幾方面的約束指標，確定信用社的目標利潤，并尋求實現目標利潤的最佳預算方案。同時對總體目標層層分解，制定出合理、有效的責任制度和考核辦法，確保經營目標的完成。

2、落實目標管理制度，提高財務的控制和約束能力.對確定和核定的指財務目標，信用社的各個部門要充分考慮財務預算的約束，圍繞實現財務預算開展工作，使財務預算滲透到哪里，財務管理的觸角就延伸到哪里，以形成全員和全方位的財務管理局面。在實際執行過程中要及時進行對比分析，發掘成本管理的潛力，同時，通過深入細致的調查研究，發現和查清目標管理和項目設置中存在的問題和不足，找準著力點，切實加以解決。

3、總結目標，對財務預算執行情況進行考核和分析.終了，對各項經營目標的實際完成情況與預算進行比較，計算出差異，分析原因，提出對策，評價和考核所屬單位的績效，獎勤罰懶，獎優罰劣。實現以預算為前提的財務管理模式，使一切經濟活動都圍繞財務目標的實現而開展，從而帶動和推動信用社的各項工作，提高信用社的經濟效益。

（四）加強成本管理，挖掘內部潛力；控制費用開支，實現成本最低化.一個企業，無論是屬于什么性質，從事什么行業，無論處在什么發展階段，降低成本的工作始終是搞好企業的永恒主題。信用社作為金融企業，也不例外。成本是影響信用社經濟效益的關鍵，決定著信用社的競爭能力的強弱、盈利能力的大小。強化財務管理，應把成本管理作為提高經濟效益活動的主攻方向，建立以成本控制為手段的成本管理制度。

1、加強宣傳，強化全員成本意識.通過宣傳教育，使信用社每個職工深刻認識到信用社面臨的困難，關鍵在于降低成本。抓住降低成本就抓住了信用社提高經濟效益擺脫困難、求得生存發展的主要矛盾和突破口。以此提高職工對成本核算、成本管理的參與意識，實行全員成本管理，調動職工的積極性，增強提質降耗、千方百計降低成本提高經濟效益的責任。

2、努力降低存款成本。作為信用社主要資金來源，存款成本的高低直接影響信用社的經營效益，降低存款成本無疑成為信用社的“另類收入”。一是千方百計吸收活期存款、財政性資金、預算外資金等行政事業性存款存入信用社；二是適當提高農村信用代辦站低成本存款手續費比例，鼓勵低成本存款。同時，對負債成本高、規模小的信用網點進行撤并；三是剎高息。要剎住搞高息存款、高利股金的歪風，減少無謂的利息支出。四是提高服務質量，改善服務環境，爭取客戶。

3、嚴格控制費用支出。信用社（縣聯社）要提倡“過緊日子”思想，以“勤儉辦社、厲行節約”為宗旨，有效地控制各項費用開支，杜絕一切不合理支出。

（1）實行大額費用開支“集體審批”制度。對小額開支要嚴格控制；對大項的費用開支，必須堅持“先請示、再審批、后列支”的原則，在集體研究的基礎上，進行集中審批。部分項目可采取招投標的方式或推行“集中采購”制度，增加費用開支的透明度。

（2）費用開支實行“帳戶”管理。對所有費用支出帳戶進行分類，根據每個帳戶的不同性質劃分為四種類型：一是工資福利型帳戶。必須嚴格按照員工工資標準及國家和地方津貼規定執行；二是比例控制型帳戶。如：業務宣傳費、業務招待費等，必須在規定控制比例內據實列支，不得預提，更不允許突破；三是比例計提型帳戶。如職工福利費、工會經費、職工教育經費等，必須按照規定的比例及時足額提取，不準多提或少提，更不準不經提取自行列支；四是監督控制型帳戶。如公雜費、鈔幣運送費、水電費等，此類帳戶要嚴格控制，認真履行審批手續，可通過核定費用額和費用率的方法實行“雙線”控制。

4、“改善形象”、“停占節支”提高盈利水平.前幾年不少農村信用社“貪大求洋”，蓋樓、買車、裝修門面。結果，幾年過去后，虧損越來越大，形象也越來越差。目前又出現了許多新的亂占資金、亂占抵貸物資的現象，收回的抵貸車自己坐，收回的房子自己住，有些地方沒有盈利，卻要占用幾百萬乃至上千萬的存款去購置固定資產，這種現象還比較普遍。應該清醒地看到，目前農村信用社實力不強，家底尚不豐厚，還有相當部分信用社處于虧損狀態，如果再占用資金購置固定資產，勢必繼續擴大虧損。因此，當前農村信用社必須切實停止占用信貸資金，占用抵貸物資的行為，千方百計地節約費用支出。一是減人。人多，人頭費用就多，人少，人頭費用就少。二是少購。即少購置設備，不能借電子化建設之名，行給廠商推銷之實。三是停建。即停止非經營性的建房、裝修。四是禁占。即禁止占用信貸資金，禁止占用抵貸物資。信用社應制定統一的固定資產購置、使用、管理辦法，嚴格控制固定資產投資，嚴格禁止各種不合理的擠占、挪用信貸資金的行為，只有通過勤儉辦社、節約開支，才能提高農村信用社實力，樹立農村信用社的良好形象。

第三篇：農村信用社防范操作風險之我見

農村信用社防范操作風險之我見

近年來農村信用社操作風險頻發，不僅給農村信用社造成巨大損失，公眾輿論對農村信用社的內控能力產生質疑。因此，對處于改革的進一步深化，逐步向股份制邁進的我國農村信用社來所說，防范操作風險是一個十分重要而亟待研究課題。

一、借鑒新巴塞爾資本協議，搞好操作風險管理

巴塞爾委員會提出與建以操作風險控制的10條原則。這10條原則，進步細分為戰略、流程、基礎設施和環境四個部分。戰略設定了操作風管理的總基調和基本方法，包括業務目標、風險容忍度、營運模式以及與操作風險相關的改革；流程是在既定戰略框架下風險管理的日常活動和過程；基礎設施是指風險管理中的系統和工具；環境包括文化和相關因素。

1、職業操守方面。培養員工共同的價值觀，增強操作風險意識和防范的自覺性，通過知識和技能的培訓，使管理層和業務執行層環節的每個員工，都清晰明白該業務可能產生的風險點、農村信用社內部的風險控制措施、對風險的容忍度及違規可能造成的付出的成本，增加操作風險控制行為的針對性。

2、流程管理方面。操作風險首先管理的目的，在于加強操作環境的有害識別與控制，這就需要一個非常詳盡的管理框架設計流程，包括風險識別、評估、分析、控制、監督和報告等環節。在每個環節，有必要判定具體的實施程序和步驟，以增強流程的可操作性。譬如，關于風險的監督，要建立一套操作風險的監控程序，尤其要為操作風險建立衡量標準，以確保重大風險事件的相關信息被傳遞至適當的管理層。

3、團隊精神方面。操作風險的管理分散于各業務崗位，這種分散型的特點決定了具體業務部門在操作風險管理方面必須承擔第一責任。同時，有效的操作風險管理取決于業務部門、內部審計部門、風險管理部門的協作關系。一是操作風險管理部門從營運運環境中提取必要的風險信息，二是農村信用社各業務部門各司其職，負責執行政策，管理風險；三是內部審計部門定期審核，以建立有效的橫向制約機制，確保操作風險管理過程的統一性，并且確保按適當的控制程序加以進行。

二、農村信用社操作風險管理中存在的問題

1、對操作風險認識上有偏差。新資本協議對農村信用社操作操作風險定義為，由于不完善或有問題的內部程序、人員及系統外部所造成的損失的風險。從覆蓋的范圍看，操作風險包括執行風險、信息風險、關系風險、法律風險、人員風險、系統事件風險等，實際上覆蓋了兒乎農村信用社經營管理所有方面的不同風險。但從實際工作來看，相當不同層面的管理者和員工將操作風險視同金融犯罪；有的將操作風險等同于操作中的風險，縮小了操作風險的范圍；還有的認為各種操作風險事件之間是孤立的，毫無聯系的，缺乏對操作風險的整體認識和把握。這些認識誤區，往往使得建立在這基礎上的風險管現體系不能覆蓋所有的操作風險，內控機制建設僅僅停留在操作性風險和稽核監督層面上。

2、制度更新遲緩。制度必須與業務發展和管理要求同步發展，才能保持其科學性和管理有效性。而當前農村信用社內部的有些制度不夠精細化，對某些關鍵點的控制在在紕漏，部分制度更新遲緩等。如考核制度，巴塞爾委員會認為，管理人員在介入操作系統的運行時，在在著機會主義，因此必須使激勵機制和考

核 制度得以完善，這在操作風險的管理中十分重要。而就農村信用社而言，部分社還是沿用以過去的以存款為重要考核內容的考核方式，沒有增加對營業機構違規操作程度、問題整改率等管理行為和結果的考核，這種考核導致了基層營業 機構經營行為和操作行為的扭曲，在存款任務的壓力之下，一些基層負責人為完成任務，不惜結交社會上的高利貸，最終踏上內外勾結、騙取銀行貸款的犯罪道路。

3、制度執行力不強。制度是員工行為準則和業務操作的規范，制度是剛性的，是用血的教訓寫出的，必須一絲不茍執行。但是仍有不少員工缺乏制度的剛性觀念和風險防范意識，往往有章不循，麻痹大意，繼而使犯罪分子有機可乘，加大了操作性風險。

4、對農村信用社的某些活動缺乏足夠的風險評估。評估過程對農村信用社來說是一個有明確目標的過程，即農村信用社如何檢測和控制風險，潛在的缺陷是什么，應在什么地方改進，每項活動的負責人是誰，以及如何實現這一目標。評估是對一個風險定性的過程，而農村信用社業在這方面做的很欠缺。

三、農村信用社防范操作風險的對策

1、強化思想道德教育和業務培訓從源頭上防范操作風險。第一，從農村信用社發生的操作風險事件誘因來看，道德風險占了很大的比重。因此防范道德風險十分重要。道德風險的防范重點是教育干部員工認真學習和踐行社會主義的榮辱觀，用正確的世界觀、人生觀、價值觀統領員工的思想，沖刷他們的思想，讓他們從心靈深處感到違法亂紀可恥、見利忘義可恥、損人利己可恥，用“八榮八恥”的社會主義榮辱觀，樹立正氣，讓那些有道德風險的人無處藏身，從而純潔我們的隊伍，防范道德風險。第二，重視文化知識教育以及業務技能培訓。農村信用社的風險管理理念、技術和經驗，如果僅僅掌握在少數專家手里，其風險控制肯定是不成功的，這些內容和技術必須讓整個團隊的每位成員都去認識、去接受、去執行，才能真正控制風險。因此，農村信用社的各級管理人員和全體一線員工，都要學文化、學制度、學法律，千方百計提高防范風險能力。第三，切實關心基層員工疾苦，營造溫馨和諧的工作氛圍，增強團隊的凝聚力和親和力。各級領導要在現有的條件下提高員工待遇，關心員工生活，開展豐富多彩、形式多樣的文體活動，培養員工的家園感和歸屬感，積極營造熱愛崗位、合規經營、安全運營的良好氛圍。

2、扎實推進合規文化建設，營造控制操作風險的氛圍。合規文化是農村信用社企業文化的重要組成部分。它所包含的內涵不僅包括誠實、守信、正直、守法等道德價值標準，而日包含“合規人人有責”、“合規創造價值”、“合規與監管互動”、“主動合規”等理念、意識和行為準則。合規守法是農村信用社最基本、最核心、最經久的行規之一，只有合規文化深入人心，操作風險的管理才能積極主動。一是在系統內部大力營造和宣傳“指示服從制度，信任不忘制度，習慣讓位制度”的合規意識，在全區信用社上下推廣誠信和正直的道德觀念，強化制度的剛性和不可侵犯性，真正使各個崗位的員工欣然接受全面的合規教育，主動尋求外部監管部門或內部審計部門的合規建議，真正使各業務部門的管理人員能夠積極、主動識別、評估和監視潛在的風險，能夠把風險控制在萌芽狀態。二是樹立合規人人有責的觀念。合規并不是某個部門某個人的職責，它是所有從業人員的責任。只有合規文化融入每位員工骨髓時，成為全體員工的自覺追求的目標時，操作風防才能徹底控制住。三是強化合規經營理念，走出盲目發展的誤

區。要正確處理業務發展與嚴格管理的關系，牢固樹立內控優先的理念，打破現有的考核機制，基層柜員的工資，只能與制度執行、單位工作紀律、優質服務掛鉤，委派會計和主任的工資只能與監管質量和工作紀律掛鉤，從根本上擯棄犧牲制度來盲目追求業務發展的根源。

3、建立健全操作風險管理的長效機制。

一是要保證制度的科學性。第一，要在制定制度的層面上，針對制度的立項、起草、論證、評審、發布，以至修訂、廢止、解釋、匯編等各個環節，建立全過程管理，形成通俗易懂、規范操作的流程和權限，不能在流程上留下管理漏洞，從制度設計上不給犯罪分子留下可乘之機。第二，在制度效果的反饋層面上，要有有下至上的渠道，使制度執行中發現和提出的建議及時傳導到制度決策者；要有由上而下的主動機制，在制度發布實施后，制度的制定者要主動調查了解制度的實施情況，針對使用效果進行綜合評價，為制度的制定收集信息。第三，在制度的完善層面上，要進行周期評審修訂、梳理和清理，以適應不斷變化的業務管理要求和風險防范要求。

二是提高重點環節、重要工具和重要物品的控制和管理的有效性。第一加大內外部帳務的核對力度，防止挪用內部往來帳戶資金和客戶資金。要不斷拓展對帳手段，盡量縮短對帳周期，加大突擊對帳頻率等方式來提高對帳的質量和效果。第二，嚴格客戶預留印鑒管理。客戶預留印鑒管理應采取專人保管，安全存放，交接嚴密的管理方式，無關人員嚴禁接觸，以減少內外勾結、盜竊印鑒作案的機率。第三，加強操作系統密碼、安全認證卡的管理。密碼要經常更換，輸入嚴格保密，安全認證卡妥善保管是當前預防內部人員作案的有效措施。

三是以超強的執行力維護制度的嚴肅性。首先，必須推行管理問責制，打破監管中的情面關，對違規違紀的員工，不論職務高低，一律予以相應的懲處，提高違規邊際成本，使每位員工的責任、權力、利益相對稱。其次，要建立違規違紀事項舉報制，加強民主監督，強化激勵機制，對嚴格執行制度的員工，要制定辦法進行表揚和激勵，做到約束和激勵并舉。第三，領導干部要率先垂范、盡職盡責，帶頭執行政策，深入了解制度執行情況和制度的適應性，分析研究操作風險產生的原因，制定針對性的防范措施，從根本上解決問題，把操作風險的防范工作落到實處，不留死角。

鼎城聯社信貸管理部

曾捷

第四篇：農村信用社優質文明服務之我見

農村信用社優質文明服務之我見

世界經濟已經進入了“服務經濟的新時代”，包括信用社在內的銀行作為典型的金融服務企業，服務卻是我們當前最為薄弱的環節，金融服務現狀令人堪憂，信用社 如何從實際出發積極探索實現差別化、人性化的優質服務以獲得行業競爭優勢是我們當前需要解決的工作重點。

農村信用社必須要樹立整體服務形象。整體服務形象建設，服務工作不僅是一線員工，窗口員工的事，而是全體員工共同的大事。同時，提高服務水平，需要全體員 工真誠的投入，熱忱的付出，從細微之處入手。把服務納入正常的企業管理活動和企業行為，由他律逐步過渡到自律，由不規范到逐步規范，由被動服務到主動服 務，用心服務。

要樹立窗口服務形象。窗口服務是信用社整體形象的主要標志，敏感性很強，對前來辦理業務的客戶視而不見，漠不關心，缺乏專業知識，辦理業務速度慢等都會 使客戶對其提供的服務缺乏信心。因此，要深入開展創建文明示范窗口活動，同時還應努力提供金融知

識服務，理財服務，一條龍服務，也就是知識經濟和服務經濟 時代對金融企業提出的要求。

搞好優質服務工作，必須要堅持原則。客戶的多少是信用社經營的關鍵，但客戶有權選擇信用社。在實際工作中，不能認為我有求于客戶就得姑息遷就，不講原則，使一些本應嚴格執行和遵循的制度法規在工作中大打折扣。如違背“為儲戶保密”原則，非法查詢客戶存款余額，發現假幣不予沒收，而是應客戶要求予以退還，置 國家現金管理規定于不顧殊不知，這已嚴重影響了信用社的良好信譽，信用社職工必須擺正自己與客戶的關系。雖然我們的宗旨是為客戶服務，但并不意味著不追求 效益，追求效益既是為了壯大自身實力，也是為了為客戶提供更好的優質服務。我們不僅要有“創收”的欲望，更要有維護金融秩序、保一方金融平安的義務。那種 視制度、法規為兒戲，換來對客戶的“熱情周到”是在自毀信譽、自斷后路，結果只能是得不償失。應踏踏實實從服務上下功夫，對金融法規不太熟悉的客戶要耐心 解釋，加強宣傳，對“知法犯法”無理取鬧的客戶要嚴肅制止。以真誠的態度嚴謹的工作作風，做到既堅持原則，又有理有節，在防范金融風險的同時出臺一系列切 實可行的措施，在遵守國家法規制度的前提下，全方位提高金融服務質量，確保信用社資產的安全、高效。

搞好優質服務創新。農村信用社應隨著農村經濟的發展，市場的變化、社會需求的不同，結合自己的市場定位和長期戰略目標不斷創新服務內容和形式，把服務辦出 新意和特色，要跳出圈子，從遠處著手，高處著眼，與社會服務相適應，相配套，以此來增強自己的活力和競爭力。農村信用社應以三個“改進”中來提高服務水平。一是改進服務品種，在做好常規農業貸款發放管理工作的基礎上，要不斷推進新品種，如積極開辦農民助學貸款，建房消費貸款，教育儲蓄等業務，大力拓展農 村代收代付等中間業務。二是改進服務方式，農村信用社要認真做好市場調查與分析，根據當地的經濟發展規劃，合理制定本身的信貸計劃，導找信貸支農新的切入 點和農村經濟新的增長點，在堅持效益和償還的原則的前提下，全面推行農戶小額信用貸款，農戶聯保貸款，由定時服務向隨時服務轉變，由客戶跑信用社向信用社 跑客戶轉變，拉近信用社與客戶的關系，對農戶貸款要做到對象、用途、數量、利率、還貸情況和審批制度公開，接受群眾監督，增強貸款透明度，并注重反饋農民 的意見和要求，使農村信用社真正成為聯系農民最好的紐帶。三是改進服務手段，農村信用社是農民自己的銀行，必須為農民提供優質的服務，而衡量金融服務水

平高低的標準，除了服務態度好壞，服務品種多少外，很重要的一點就是能否給客戶以迅捷和高效的服務。因此，必須注重提高服務的科技含量，加大對金融電子化投 入力度，將服務向網上銀行，電子匯兌系統，對公網絡系統延伸，使網點優勢逐步向網絡優勢和競爭優勢發展。

我們要努力樹立農村信用社的嶄新形象，優質服務，并且穩固和拓展市場份額，實現經濟效益和社會效益的雙提高！

第五篇：農行發展之我見

農行發展之我見

按照市場經濟運行機制的要求 ,實行現代銀行的企業化經營 ,農業銀行必須適時調整經營策略 ,構建農業銀行新經營和管理格局 ,在穩固現有市場份額的前提下 ,以效益為目標 ,開拓和發展新的業務領域和新的增長點。以科學的管理模式和管理方法 ,揚長避短 ,準確定位 ,尋找一條適合自身發展的道路。

一、中間業務定價政策的完善。

發展效益低下，缺乏積極發展的意識。缺乏開展中間業務的專業人才、復合型人才，且無人才培育和管理的專門機構。經營觀念陳舊，市場營銷手段落后。運作不規范，缺乏完整系統的科學管理。加快中間業務發展的對策

（一）優化人才結構

人才是競爭的核心與關鍵，中間業務面臨著國內外各商業銀行的激烈競爭和嚴峻挑戰。首先，商業銀行要抓緊培育新型的金融人才，使從事中間業務人員的知識全面化、科學化、精通化。加強對現有員工進行在崗教育培訓，提高業務素質，培養和造就一批專業型的綜合人才。其次，要建立一種良好的進人、用人和責任機制，最大限度地調動和發揮員工積極性和能動性。

（2）樹立效益觀念

商業銀行要做到以市場為導向，以客戶為中心，以效益為目的，建立健全中間業務的運作程序和管理考核制度，充分發揮各部門的職能作用。要把目光緊盯市場，推行和強化營銷，為大力發展中間業務夯實現有的市場基礎。要摒棄過去那種盲目追求總量擴張、只注重外延發展的粗放型經營觀念，在注重外延合理擴張的同時，更要注重內涵的有效發展。使投入、規模、質量這些綜合指標切實與自身整體效益緊密掛起鉤來，以確立合乎現代商業銀行中間業務發展的路子和模式。

（3）加強監管，鼓勵和支持銀行開展中間業務

中間業務的快速發展，已給監管帶來了新的課題和挑戰。銀行監管部門必須加強監管的主動性，把商業銀行中間業務的開展與加強監管有機地結合起來，加強統籌研究，減少無序競爭，引導各商業銀行的中間業務良性發展，達到有效化解各種風險的目的。

（4）規范銀行內部管理，優化中間業務管理部門

各商業銀行應根據實際情況，對現有中間業務管理部門進行整合與再造，建立專門機構對中間業務進行集中管理，統一負責制定中間業務的管理制度、辦法和操作規程，負責全行中間業務品種的研究、開發、設計和推廣，對中間業務進行日常的管理與協調，保障中間業務穩步健康的發展。

（5）成立中間業務管理、決策機構

要按市場導向重新考慮內部職能機構的設置，從上到下建立獨立的中間業務管理組織機構，打破以存貸款為中心，以產品來設置職能部門的舊框架，并且根據自身發展實際，負責全行的發展戰略經營規劃，制訂明確的中間業務發展規劃，定期督導、考核、獎懲中間業務的經營狀況，協調各部門關系，搞好市場調查，積極為推行。

（6）加快產品創新，嚴密防范銀行風險

國內銀行要在競爭中求生存，求發展，就必須加大新產品的研發力度。要以市場為導向，突破傳統業務的經營范圍和模式，充分挖掘市場潛在需求，研究市場消費心理，分析市場發展趨勢，積極研發新的中間業務產品。要以防范風險為前提，堅持區別對待、強化內控、充分披露的原則，將中間業務納入銀行整體風險管理體系。對信用風險，應建立科學有效的評級體系，銀行在發展中間業務的過程中，應充分考慮自己對各類風險的承受能力、控制能力和資本實力，真正做到通過發展中間業務實現收益的最大化，避免心中無數，盲目跟風，違背發展初衷。

二、在網點建設方面的對策建議。

（一）網點布局方面的建設

國內網點轉型的嘗試仍然處在探索階段，缺乏科學和系統的戰略與實踐指導和總體規劃。很多銀行在網點選址、功能分布方面投入不夠，國外銀行在這方面的經驗值得借鑒，網點選址涉及對特定區域的地理信息、人口結構特點、教育程度、競爭對手情況等諸多方面進行分析，由此決定網點類型及提供服務，綜合考慮銀行服務對象的不同，銀行網點差異化設置。

（二）網點基礎設施建設方面

國內銀行目前很多嘗試十分關注在網點布局設計、裝修等一些外觀的改變和增加網點理財功能，農行面對今后的發展，應該更多重視網絡資源優化，網點業務流程改造、員工銷售轉型和培訓、網點績效考核等可以提高網點效率和服務銷售水平的轉型等關鍵核心部分的轉變，為客戶帶來根本性的服務水平提升和提高網點的獲利水平。

（三）先進設備裝備方面

國內網點的IT基礎設施不能跟上業務轉型的腳步，向銷售轉型的員工并沒有適合他們使用的銷售和服務應用系統，而普遍老化的柜員系統也在阻礙網點效率的進一步提高，數字媒體和IP電話等一些可以豐富網點服務方式的先進科技也沒有被廣泛應用。因此，應該大力加強IT基礎設施的建設。理清銀行網點規劃的總體思路。首先，應該有一個總體策略。可以確定銀行網點的總體發展策略在銀行發展的戰略指導下應該怎么做，怎么服務于銀行發展戰略。其次，網點的布局規劃的步驟分層次實施。

1、經營范圍內的布局

在國內范圍的布局應該怎么做。在一個城市范圍內怎么做，比如在北京市哥哥區的網點布局怎么布局，網點內部的布局，也就是網點內部的區域怎么劃分和布置等。

2、網點類型的標準化和建設的標準化

包括銀行網點分哪些類型、建設的規范和形象的規范等。認識到如何提高銷售能力網點最重要的是要有一支銷售隊伍，要賦予銷售隊伍銷售技巧和能力，在國外，最佳的零售銀行其銷售隊伍要占到整個零售業務人員的55%左右。比較先進的零售銀行其銷售隊伍要占到40%，一般的零售銀行其銷售隊伍只占到了30%。

3、強化網點的服務能力。

服務能力主要是優化網點的服務流程，比如開戶，從高柜移到低柜，就實現了銀行和客戶的面對面交流，又如受理和處理流程分開，就是可以在所有的網點、所有的渠道受理貸款，但是處理可以集中到后臺進行，通過流程優化提高服務能力。還有就是制定服務標準，比如服務時間、差錯率、滿意度等。最后就是服務文化的建設。第六，強化業績的管理，就是制定如何通過業績來給予相應的報酬。

三、新形勢下的員工管理的對策建議。

20世紀90年代以來,全球經濟的發展和組織運行方式的變化使得企業人力資源開發戰略日益受到重視。當前中國的金融環境逐漸與國際接軌的新形勢下,銀行業面臨著前所未有的壓力。這種環境也給商業銀行帶來了人才的激烈競爭,員工和組織的關系不在一成不變,人員流動率不斷增加。員工在不同的組織間轉換以獲得職業成長,而組織希望在盡可能長的時間內留住有能力的員工,開發他們的潛能,讓員工更好地服務于組織。商業銀行只有把對核心員工培訓的重視變成社會、商業銀行和員工的共同認識和共同行為時,核心員工的培訓激勵才能進入一個良性的循環過程當中。其具體對策如下:(一)識別真正的核心員工。

在培訓還未開始之前,首先應進行核心員工盤點,根據銀行目前所處的階段和未來的戰略發展方向,結合核心員工的定義及其特征來判斷出哪些員工對商業銀行的未來發展起著戰略性的作用,并且他們在商業銀行未來發展中是不可或缺的。同時,還要能及時根據環境的變化發現和調整潛在的核心員工。(二)樹立先進的培訓理念。

商業銀行應該沉淀凝煉出先進而貼切的培訓理念,促使員工從戰略高度認識培訓的重要性,為員工培訓奠定理念基礎。也只有這樣,商業銀行與核心員工才能將核心員工培訓作為一項戰略性任務來做,核心員工也才能徹底更新觀念,才能為科學而有效的培訓奠定穩固的理念基礎。

(三)建立完善的培訓體系。

商業銀行不僅要樹立起培訓是一種投資的新理念,而且在實際工作中要切實加強對培訓體系建設工作的組織和領導。應該重視從日常工作開始,在商業銀行內形成一套系統的培訓機制。通過系統的思考給核心員工提供持續的人力資源開發與培訓,滿足其不斷學習,不斷更新知識的需要,提升核心員工的人力資本價值。同時應將培訓納入管理系統,將培訓與績效考核、激勵機制和員工的職業生涯發展相結合,從而滿足核心員工自我價值實現和自我發展的需要。

(四)識別需求,開展有針對性的培訓。

正確識別核心員工的培訓需求,做到有的放矢。在滿足核心員工主導需求的培訓時,要體現核心員工個人職業生涯與商業銀行發展的關聯性,使員工個人的成長規劃與商業銀行人力資源發展目標相互匹配。

(五)加強核心能力,收集商業銀行化核心員工能力。

商業銀行應該注意在可能的情況下收集核心能力,用于對潛在核心員工的培訓,注重培養商業銀行后備人才,通過后備人才培養工作,可以避免出現由于商業銀行掌握核心技術的人才流失而造成的危機。此外,核心員工接受的專業性培訓應當具有互補增值性,應多采用團隊培訓,將個人的核心能力稀釋,避免一旦核心員工離開本商業銀行,就無法實現與商業銀行之間的整合互動。

四、加強農行企業文化建設的對策建議。

（一）將企業文化建設作為商業銀行發展戰略來研究和實施

農行應該根據銀行發展戰略目標，設計銀行企業文化發展的模式框架和推進企業文化建設。可以成立專門的企業文化建設研究和推廣機構，對企業文化建設實施有效的領導和協調。其職責包括：確定企業文化建設的中、長期規劃和工作計劃；研究解決企業文化建設中的重大問題；協調部門與部門之間在企業文化建設中的工作關系等。

（二）建立“客戶至上“的市場經濟文化

銀行必須樹立“以客戶為中心，市場為導向”的市場經濟文化和客戶文化，把客戶的滿意度作為銀行的價值追求。首先，組建客戶經理隊伍，為客戶提供全方位服務。其次，銀行的各種經營活動要圍繞客戶滿意度的構成要素來組織、實施和評價。再次，為客戶提供差別化和個性化服務。最后，設立銀行客戶服務中心，使之成為銀行與客戶之間的一個友好溝通渠道。

（三）構建“以人為本”的人力資源文化

銀行必須堅持把“以人為本”的理念貫穿到企業文化建設的全過程，重視人、尊重人、調動人的積極性和創造性，使人有歸屬感、成就感是企業文化建設的關鍵。所以，銀行應把選擇、使用、留住優秀人才作為一項基本的政策來貫徹。首先，必須要用真心去物色,用誠意去聘請人才。其次，對員工實行終身學習和教育培訓。最后，根據員工的素質和專長來安排最合適的崗位,以最大限度地發揮其才能。

（四）培育“銀行家”群體為主的企業文化主體

銀行家群體的出現和成長是文化建設的關鍵。銀行行長應該是受聘于董事會的職業經理人，不再是政府委派的“官員”。要營造一種環境，使銀行家群體和其他企業文化群體能獲得一種充分自由成長的機會，通過建立公平公開的競選機制、利益與貢獻相對稱的分配機制以及嚴格的約束機制等，培育出綜合素質高的企業文化主體。

（五）建設具有個性特色的銀行企業文化

由于每家銀行的歷史進程和文化背景的差別，以及所處地區不同，銀行企業文化應具有不同的表現形式。因此，中國農業銀行的企業文化建設應該是在共性基礎上突出自己的獨特風格和專有品牌，著力塑造各家銀行不同的管理文化、信貸文化、產品文化、營銷文化、服務文化、形象文化等企業文化體系。

五、總結

我國商業銀行改善客戶服務的突破口首先在于觀念創新和轉變，以及相應的商業意識和商業技能的創新和引進。一是要堅決樹立和貫徹“以市場為導向，以客戶為中心”的經營理念；二是要樹立新型的操作風險觀，要在風險控制與效率提高之間取得平衡，減少不必要的審核與監督；三是要樹立新型的一線員工業務處理權觀，加大對一線員工和客戶經理的適度授權，提高現場處置；四是要樹立“先流程后部門”的新型組織觀，業務流程設計不應局限于原有的組織范圍內，在需要時則應超越現有部門限制。注重產品創新，首先，在金融產品設計上要基于客戶真正的金融需求。并在市場細分基礎上，根據選定的目標市場以及目標客戶進行產品設計和產品組合，要針對特定大客戶或重點客戶群開發全新的產品。商業銀行要開發并形成核心產品、重點產品和特色產品。其次要關注客戶資產負債表的整體優化。商業銀行應當通過關注客戶資產負債的整體狀況，在資產方改善客戶的資產結構，在負債權益方改善客戶的負債結構、股權結構和資本結構，一方面可以挖掘并滿足客戶需求，另一方面自身可以增加業務品種，拓展業務范圍。注重 流程創新。首先，流程重組應遵循原則，流程重組一種跨職能的創新，包括：清理規范現有流程，對所有流程進行審視、調整、簡化與優化，對業務流程進行徹底再設計，借此建立“以客戶為中心”的業務流程，并同時在組織結構、文化和信息技術方面產生變革，從而帶來在運作成本、服務質量、服務效率、客戶滿意度和反應速度等方面的巨大改善。其次，實現業務流程的模塊化和標準化。實現同類功能的模塊化（也就是將從屬于不同產品但性質類似的業務流程集合整理為一個功能模塊，這樣基于不同性質的業務流程就會形成不同的功能模塊。），在模塊化的基礎上實現標準化（也就是將上述不同的模塊整合在同一個系統之內，通過這個系統、而不是不同的系統就可以辦理不同的業務。）再次，運用“重要性”原則，實行業務流程差異化。在設計業務流程時，應區分不同業務和不同的客戶，按照客戶需求和風險程度的不同設計不同的流程，在業務處理上應該具有靈活性，以滿足不同客戶和不同業務在質量與時間等方面的不同要求。第四，轉變控制方式，盡量現場辦理。應將控制方式改為以功能控制為主，將一個事件分為處理、審批和審核幾個環節，盡可能地將一個事件集中于一個人身上處理，審批后實施，并對已完成的事項進行定時審核。審核應放在客戶服務完成之后，絕大部分業務應只有處理和審批兩個環節，將所有可能的客服事項前移至客戶服務人員前端處理，以減少環節、縮短流程、加快溝通，提高對客戶和市場的反應速度。重視組織創新。不同銀行應該根據自身需要和具體情況，選擇適用的組織模型。