第一篇：國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強國家開發銀行政策性貸款資金管理，發揮資金使用效益，促進地方經濟社會發展，根據有關法律、法規規定及市人民政府與國家開發銀行簽訂的開發性金融合作協議，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 國家開發銀行用于本市的政策性貸款資金（以下簡稱貸款資金）的使用和管理適用本辦法。

第三條 鄭州市建設投資總公司（以下簡稱市建投總公司）為國家開發銀行政策性貸款借款人，負責與國家開發銀行河南省分行簽訂借款合同和貸款資金使用管理。

縣（市）、區建設項目需使用貸款資金的，由縣（市）、區人民政府指定的投融資主體與市建投總公司在國家開發銀行信貸政策及合同要求框架內，簽訂相關協議。

縣（市）、區使用貸款資金項目的確定和貸款資金的使用與監督按照市本級貸款項目規定執行。

第二章 貸款項目確定及管理

第四條 建設項目具備下列條件的，可以申請使用貸款資金：

（一）項目建設符合鄭州市城市總體發展規劃、土地利用總體規劃、國家產業政策及區域經濟政策；

（二）屬于市、縣（市）、區基礎設施及文化教育等社會公益事業建設項目；

（三）對市、縣（市）、區經濟發展具有重大拉動作用；

（四）屬于鄭州市政府投資項目年度計劃確定的項目；

（五）符合市人民政府規定，能夠促進區域經濟快速健康發展的其他條件。

第五條 使用貸款資金的項目由市建投總公司根據申請，按照本辦法第四條規定的條件提出選擇意向，按市人民政府規定報經批準。

貸款項目一經確定，不得隨意變更。確需變更時，應按本辦法規定報經市建投總公司同意后，按市人民政府規定履行報批手續。

第六條 使用貸款資金的項目按照《鄭州市政府投資項目管理條例》的規定進行管理，嚴格執行項目招標投標制、項目法人責任制和稽查特派員制等基本制度。

第七條 使用貸款資金的項目由項目法人或政府指定的政府投資機構作為建設單位，具體負責項目建設實施，并對項目建設全過程負責。

第三章 政策性貸款資金使用

第八條 政策性貸款資金實行“專戶管理、封閉運行”。貸款資金由市建投總公司在國家開發銀行開立帳戶進行統一管理。項目建設資金支付按市人民政府規定經逐級審批后由該賬戶直接撥付至用款單位。

第九條 使用貸款資金中的項目用款資金的，應當具備下列條件：

（一）項目已按相關規定完成可行性研究、規劃許可、環境影響評價、用地審批等相關審批手續；

（二）項目資本金及配套資金落實，有具體的還款計劃和明確的擔保。

第十條 項目用款資金的使用應按下列程序進行：

（一）編制貸款資金總體使用計劃。項目法人或者政府投資機構應根據項目投資計劃編制包含依法批準的項目總概算、工程預算、工程建設進度情況和自籌資金到位比例等內容的貸款資金總體使用計劃，報市建投總公司，由市建投總公司按市人民政府規定審核匯總后報國家開發銀行批準；

（二）申請資金。項目法人或者政府投資機構按照批準的資金使用計劃編制年度資金使用計劃報市建投總公司，由市建投總公司統籌安排；

（三）撥付資金。市建投總公司根據年度資金使用計劃和工程進展情況按照市人民政府規定辦理資金撥付手續，并按年度將資金撥付情況報市財政部門備案；

（四）使用資金。項目法人或者政府投資機構對已撥付的資金嚴格按照確定的用途使用；

（五）歸還資金。項目法人或者政府投資機構嚴格按照還款計劃歸還貸款資金。貸款資金總體使用計劃調整的，由項目法人或者政府投資機構提出調整意見，由市建投總公司審核后報國家開發銀行核準。

第十一條 項目建成后，項目法人或者政府投資機構要按照相關規定編制竣工決算，并將竣工決算及相關材料報市建投總公司。

第四章 貸款資金償還

第十二條 貸款資金償還堅持“誰用款，誰還款”原則，逐級落實還款責任。

第十三條 項目法人、政府投資機構或者縣（市）、區投融資主體要加強項目貸款資金的使用管理，嚴格執行基本建設財務管理制度，定期將資金使用情況報市建投總公司。第十四條 項目法人、政府投資機構或者縣（市）、區投融資主體應嚴格按照市建投總公司的要求及時償還到期本息，將還款資金按時匯入市建投總公司在國家開發銀行開設的償債資金專戶，由市建投總公司統一償還。

第十五條 產生收益的項目和縣（市）、區使用貸款資金項目應以自身收益償還貸款，收益不足以償還的及無收益的貸款項目，償債資金由同級財政予以補貼。

財政部門要足額安排財政補貼資金，按時匯入市建投總公司開設的償債資金專戶，由市建投總公司負責用于項目建設期配套資本金和償付國家開發銀行貸款利息及到期本金。市建投總公司每年1月底前應當向市財政部門提交上年度還本付息報告。

第十六條 縣（市）、區投融資主體使用貸款資金的，縣（市）、區人民政府每年應當安排財政資金對縣（市）、區投融資主體進行足額財政補貼，專項用于籌集項目資本金和償還貸款資金本息。補貼資金不能及時到位的，市財政部門可通過扣除相關縣（市）、區財力予以補足。

第十七條 償債資金專戶的管理，參照《城市基礎設施建設專項基金管理辦法》（鄭政文〔2003〕254號）的規定執行。

第五章 貸款資金使用監督

第十八條 貸款資金的使用和歸還實行資金追償、問責和報告制度。

第十九條 項目法人或者政府投資機構要嚴格按照批準的資金使用計劃執行，及時還本付息。使用貸款資金的項目發生重大變更的，應及時向市建投總公司報告。

市發展改革、財政、審計、監察等部門和國家開發銀行應按照各自職責對貸款資金進行監督檢查。

第二十條 項目法人或者政府投資機構有下列情形之一的，按下列規定處理：

（一）未按時償還項目貸款本息的項目法人，財政部門可在承擔還款責任的部門年度預算中逐年扣繳；

（二）違反建設程序、擅自改變項目建設內容、提高建設標準、突破項目總概算的，由有權機關責令其限期改正，并按規定追究當事人和有關負責人的責任，逾期不改正的，暫緩撥付貸款資金；

（三）未按規定報送用款計劃、信息資料嚴重失實、會計核算不規范、資金使用不符合基本建設財務制度、未按規定作好項目年度財務決算的，責令限期改正；逾期未改正或不按要求改正的，暫緩撥付貸款資金。

使用貸款資金項目存在重大工程質量問題和違紀問題的，責令限期改正，暫緩撥付貸款資金，并按規定追究當事人和有關負責人的責任。

第六章 附 則

第二十一條 本辦法自發布之日起施行。

第二篇：國家開發銀行政策性貸款項目信貸管理辦法

國家開發銀行政策性貸款項目信貸管理辦法

第一章總則

第一條為了加強和規范利用國家開發銀行政策性貸款（以下簡稱開行貸款）資金的管理，保證資金合理、有效使用，提高資金運行效益，確保貸款資金及時償還，防范信用風險，根據×市人民政府與國家開發銀行××省分行（以下簡稱開行）《開發性金融合作會談紀要/備忘錄》，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱國家開發銀行政策性貸款，是指根據市借款平臺與開行簽訂的《借款合同》，開行向我市發放的貸款。

第三條開行貸款項目資金管理的原則是統一管理、專款專用、動態檢查、確保歸還。

1實行統一管理。開行貸款資金由×市開發性金融合作協調辦公室（以下簡稱“合作辦”）統一管理。

2落實?？顚Ｓ?。開行貸款資金必須按借款人與開行簽訂的《借款合同》的借款用途使用，不得截留、擠占和挪用。

3動態跟蹤檢查。合作辦應建立開行貸款跟蹤檢查制度，對開行貸款項目進行實時、實地監管，并定期向領導小組和開行報告。

4確保歸還貸款。合作辦應密切關注開行貸款項目還款資金的落實情況，積極配合開行做好貸款本息的回收工作，切實維護政府信用。

第二章貸款申請和發放

第四條合作辦對開行貸款發放進行統一計劃和調度，并負責每筆貸款發放申請的審批。

1借款人應在每年12月底之前，統計下各項目用款需求，向合作辦提交總體用款計劃、開行貸款申請計劃以及按逐個項目配套的資本金計劃，并隨附相關資料，由合作辦審核后報領導小組審批。

2項目用款計劃確定后，合作辦應將計劃報送開行，并按《借款合同》和資本金配套計劃要求，督促項目資本金及時劃撥到位。

3借款人申請每筆開行貸款發放，應將貸款申請書提交合作辦審核。對符合用款計劃且資本金已按開行貸款同比例到位的，由合作辦審批。對超出用款計劃的須經領導小組審批（可授權分管市領導審批）。對資本金未按開行貸款同比例到位的，原則上不予審批，如確屬項目建設需要，由合作辦協商開行辦理。

4對經合作辦或領導小組審批同意的貸款發放申請，由借款人按照《借款合同》要求向開行辦理貸

款發放手續，同時向開行提交合作辦或領導小組審批同意的書面意見。

第三章貸款資金支付

第五條開行貸款資金實行“專戶管理，封閉運行”。

1借款人在開行設立貸款賬戶和存款賬戶，用于記載貸款本金發放情況和辦理貸款本息歸還；在開行指定的結算經辦行開設項目資金專戶，用于歸集項目資本金和開行劃撥的貸款資金，辦理項目建設資金的支付和結算；在結算經辦行開設還款專戶，用于歸集開行貸款本息償還資金。

2以上相關賬戶合作辦應留有印鑒，資金使用必須經過合作辦的審核和背書。

第六條開行貸款資金只能用于《借款合同》約定的借款項目，任何單位和個人不得擠占、挪用開行貸款。

借款人按照項目單位工程建設進度向合作辦提交支付申請和依據，經合作辦審核同意后，由借款人填制支付憑證，并加蓋合作辦經辦人員印鑒后送結算經辦行辦理支付。

第四章貸款本息償還

第七條合作辦統一協調開行貸款的本息償還工作。

第八條合作辦根據借款人與開行簽訂的《借款合同》，每年12月底之前編制下開行貸款本息還款計劃（含寬限期應付利息），逐個貸款項目明確還款金額和資金來源，報送領導小組會議（或市長辦公會）審議，由會議落實有關部門和單位及時籌措還款資金，涉及財政資金的由市財政局及時做好預算安排。會議紀要同時抄送開行和代理行。

第九條合作辦根據會議紀要及時跟蹤和督促有關部門和單位還款資金到位。在還本付息之日前20天，合作辦應檢查還款專戶資金情況，對專戶資金不足以歸還當期應還款額的，應向未到位資金的部門和單位發出通知書。對還款資金到位有困難的，提請領導小組協調安排，確保在還本付息之日前3天還款專戶資金足額到位。

第十條借款人在約定的還款付息日之前及時向合作辦提交還款申請和依據，經合作辦審核后，再由借款人填制還款憑證，加蓋合作辦經辦人員印鑒后，從還款專戶中劃撥資金到借款人在開行設立的存款帳戶中還款。

第五章貸款管理工作

第十一條合作辦代表市政府履行配合開行對貸款進行管理的職能。管理內容主要包括：

1負責跟蹤檢查開行貸款條件落實情況，參與合同談判，了解信貸合同內容。貸款發放后跟蹤了解開行貸款資金使用和資本金到位、貸款用途、項目進展和完成工程量、項目監理和保險狀況等；

2發揮貼近項目的優勢，運用訪談、信息采集分析等方式，了解掌握借款人的經營管理狀況和債務償還能力，重點關注借款人資金鏈情況、債務結構情況，在各家銀行的資信及違約情況、企業重組改制和涉及法律訴訟情況；

3負責跟蹤了解項目建設進展情況、項目建成后的投產達產情況、產品產量、質量、成本、價格、銷售及贏利情況以及項目資產是否被轉讓、抵押、拍賣或查封等重大情況；

4負責跟蹤了解貸款擔保狀況，對保證人和抵質押品的合法性、權屬、狀態、價值等變動情況跟蹤了解；

5實地監管有關貸款項目，對監管發現的重大變更事項和風險因素，負責及時向領導小組和開行反饋相關信息。

第十二條合作辦應建立開行貸款資金使用臺帳，詳細記錄有關貸款資金和資本金到位、資金使用、還款情況，并定期與結算經辦行核對資金。

第十三條合作辦應建立對開行貸款項目的定期檢查制度，按季逐個項目就上述貸款管理內容進行認真檢查，并形成書面報告報送領導小組和開行。

第六章附則

第十四條本辦法自發布之日起施行，至開行貸款全部償還之日終止。

第十五條本辦法可由合作辦進一步制定補充性操作細則。

第十六條本辦法由合作辦負責解釋。

×市國家開發銀行貸款項目審計監督暫行辦法

第一章總則

第一條為貫徹落實黨中央、國務院關于全面建設小康社會和推進新農村建設的戰略決策，通過管好用好開發性金融貸款，加強地方審計部門對國家開發銀行貸款項目的監督管理，確保開發銀行所支持的都是“陽光工程”、“廉政工程”，根據《中華人民共和國審計法》和有關法律、法規，結合本地實際，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于以政府信用為基礎的所有國家開發銀行貸款資金及貸款項目，對貸款的審批決策、貸款資金的發放與支付、貸款合同執行、貸后管理以及項目建設等進行全過程審計監督，并對相關項目和

單位進行延伸審計和調查。市發改、財政、建設、規劃、交通、水利、工商、稅務、國土、環保等行政主管部門和其他相關部門，應當在各自的職責范圍內，協助市審計部門做好對國家開發銀行貸款項目的審計監督工作。

第三條審計對象是開發銀行貸款項目的融資、結算、擔保、管理平臺、項目單位、建設單位和相關單位等。

第二章審計監督的組織

第四條審計監督以市審計部門為主，根據工作需要，可組織當地社會審計、監察、金融合作辦及相關專業人員組成審計監督小組。審計監督人員與被審計單位或者與審計事項有利害關系的應當回避。

第五條審計監督分為常規審計和專項審計。

（一）常規審計：市審計部門對國家開發銀行貸款資金的審批與支付情況要進行逐筆審計，對貸款資金實行動態監控，對于大額的資金支付進行現場檢查，并對融資、結算、擔保、管理平臺、相關項目及單位進行延伸審計和調查。

（二）專項審計：根據貸款項目具體情況，選擇一定比例的國家開發銀行貸款項目作為對象，開展專項審計。

第六條市審計部門應將對國家開發銀行貸款項目的審計列入審計工作計劃，有計劃地開展審計監督工作。

第七條建立與國家開發銀行稽核審計部門的溝通與協作機制，共同協商審計計劃的實施與審計意見的落實。

第三章審計內容和要點

第八條貸款管理使用情況審計要點

（一）各融資、結算平臺是否按規定程序向承貸主體轉借貸款資金、轉貸利率是否高于協議利率；借款合同及資金撥付手續是否合規、完備；項目單位是否按規定程序申請和支取貸款，是否符合借款合同所約定的要件；各項目單位在支取貸款前，配套資金和資本金是否籌集到位，是否符合國家規定的比例。

（二）貸款資金是否用于市政府批準和國家開發銀行核準的項目，在使用中有無擠占、截留和挪用等問題；是否按工程進度及時撥付資金，有無閑臵、浪費和影響資金使用效率問題；是否專戶管理貸款資金，有無弄虛作假騙取貸款等問題。

第九條項目核算情況審計要點

項目單位是否按規定設立了財務機構和專職會計人員，是否按規定的會計制度組織核算，會計核算資

料是否真實、合法和完整；有無擠占、挪用、轉移項目資金、亂列成本、少計收入、導致國有資產流失和損失浪費等問題。

第十條貸款項目工程管理情況審計要點

（一）各項目單位是否認真履行了基本建設程序，各項審批手續是否完備；有無“三邊”工程或改變規劃等問題；是否實行了概算控制，概算調整是否按規定程序進行審批；是否按投資計劃組織建設，有無計劃外工程等問題。

（二）各項目單位是否健全了有效的內控制度，是否建立了工程質量監督體系，有無因工作失職或瀆職發生工程質量事故等問題；各項目是否實行了項目法人責任制；設計、施工、監理和材料設備采購是否實行了招標投標，招標投標是否符合法定程序，有無規避或弄虛作假以及轉包、違法分包、無證和越級承包工程等問題；工程監理是否履行了合同規定的職責，對工程造價的控制是否到位；各項合同是否齊全，合同條款與中標標書條款是否一致。

（三）有無虛列設計變更、高套預算定額，多計工程量和現場簽證不實導致工程造價不真實準確等問題。

第十一條各管理平臺應根據委托管理協議對資金

進行及時有效的監督檢查，對實際用款單位的經營狀況定期跟蹤走訪，發現惡化或出現異常及時防范風險；對實際用款單位的財會工作定期進行檢查，發現問題監督整改。

第四章審計報告

第十二條審計部門按審計項目形成審計報告，并于每一會計結束后３個月內，將綜合審計報告及其他有關事項的說明上報市開發性金融合作領導小組，并抄送國家開發銀行。

第十三條審計報告應及時、全面反映貸款協議執行和信貸監管等信息。市審計部門應當對審計報告的真實性、合法性負責。經市開發性金融合作領導小組、國家開發銀行和上一級審計機關同意，審計機關可以在一定范圍內通報或者向社會公布審計結果，有效形成良好的社會信用環境和監督氛圍。

第十四條對于審計中發現的涉及違反國家法律、法規的問題，及時向市政府、市紀檢監察、市開發性金融合作領導小組、上級審計監察主管部門和國家開發銀行報告，重要案件線索應移交相關部門處理。

第五章審計權利和責任

第十五條市審計局有權了解被審計單位與審計有關的生產經營和財務收支等情況，有權要求被審計單

位提供有關的憑證、賬冊、報表和其他資料，有權向與所審計問題有關的單位和個人調查取證，有權對被審計監督單位的原始憑證、有關資料等進行復印或復制，審計活動受法律保護，不受其他機構、組織和個人干擾。

第十六條被審計單位對審計部門的工作應給予積極配合和協助，提供有關數據、資料和文件，對提供材料的真實性承擔責任。

第十七條審計部門對本部門組織的審計監督工作質量負責，有關責任要求應按國家相關法規和審計部門規定執行。

第十八條審計人員對其在執行職務時知悉的國家秘密和被審計單位的商業秘密，負有保密義務，并承擔相應的法律責任。

第十九條市政府在市審計局設立開發銀行貸款監督舉報中心，舉報電話：86689080；通訊地址：中山東路216號；郵編：050011；

國家開發銀行總行審計監督舉報電話：010-68333171、68307159；通訊地址：北京市西城區阜外大街29號；郵編：100037；

國家開發銀行××分行審計監督舉報電話：0311-85288216；通訊地址：×市裕華西路9號裕園廣

場B座。

第六章附則

第二十條本辦法由市開發性金融合作領導小組和市審計局負責解釋。

第二十一條本辦法自頒布之日起施行。

第三篇：甘肅省省級信用平臺利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法(甘

【發布單位】甘肅省

【發布文號】甘政發[2005]77號 【發布日期】2005-11-23 【生效日期】2005-11-23 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】甘肅省

甘肅省省級信用平臺利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

(甘政發[2005]77號)

各市、自治州人民政府，省政府各部門：

為保證省政府與國家開發銀行《加快西部大開發開發性金融合作協議》的順利實施，現將《甘肅省省級信用平臺利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法》和《甘肅省償還國家開發銀行政策性貸款暫行辦法》(以下簡稱“兩個辦法”)予以印發，請認真貫徹執行。

充分發揮政府的組織協調職能和銀行的融資優勢，通過搭建省級信用平臺，利用政府組織增信和銀行大額承諾，在全省區域內建立“政府入口、金融孵化、市場出口”的開發性金融合作機制，是在社會主義市場經濟條件下，進一步加強銀政、銀企合作，擴大融資規模，實現“互惠互利、雙贏發展”的有效途徑。省委、省政府對此非常重視，經過省政府有關部門和國家開發銀行的共同努力，今年8月份省政府與國家開發銀行正式簽訂了開發性金融合作協議和總借款合同，國家開發銀行承諾對我省提供500億元的政策性貸款，重點用于支持我省工業、農業、能源、交通、旅游、高科技、城市基礎設施、文教衛生等項目建設。這是我省深入實施“發展抓項目，改革抓企業”的重要舉措，也是深入實施西部大開發戰略，用投資拉動經濟發展的一個十分難得的機遇，對于確?！笆晃濉币巹濏樌麑嵤┚哂惺种匾淖饔?。各級、各部門要切實加強領導，周密部署，精心組織，切實安排使用好開發銀行政策性貸款資金。

一、認真做好項目和資金管理工作。搞好項目和資金管理是利用好國家開發銀行政策性貸款的前提和關鍵。省政府金融工作辦公室會同省發改委、省財政廳和開行甘肅省分行等部門，在項目篩選、信用評估、規范運作等方面做了大量的前期工作，綜合考慮國家產業政策、全省發展規劃和國家開發銀行貸款方向等因素，確定了500億元開發銀行政策性貸款的項目清單，并將分付諸實施。其中第一批項目用款額度約30億元。隨著經濟社會的發展，部分項目可以按照規定程序做適當調整。各級、各部門要認真落實“兩個辦法”，切實加強對項目和資金的管理，堅持規劃先行、擇優選擇、突出重點、注重實效的原則。要嚴格按照要求和程序篩選、申報項目，認真執行項目建設程序，履行前期審批、核準和備案手續，落實項目法人責任制和資本金、招投標、工程監理、竣工驗收等制度。要建立項目信息反饋制度，定期逐級報告項目進展、資金到位及使用等情況，確保項目按期完成，發揮效益。

二、切實落實還貸責任。國家開發銀行政策性貸款屬于政府信用貸款，能不能按期還貸，直接關系到政府的信譽和我省的形象。各級、各部門必須增強還貸意識，在合理利用開發銀行政策性貸款的同時，注重防范和化解財政風險。要堅持“誰投資、誰受益、誰承擔風險”的原則，實行“誰貸款、誰使用、誰歸還”的辦法，明確償貸責任主體，落實償貸資金來源。要多方籌措資金，設立本級政府利用開發銀行政策性貸款還貸準備金，并實行專戶管理。要努力探索建立“借、用、還”與“責、權、利”相統一的管理體制，調動政府各部門、各用款單位和開發銀行的積極性，增強項目建設的科學性和有效性，提高項目本身的還貸能力，盡量減輕財政的償貸壓力。

二○○五年十一月二十三日

甘肅省省級信用平臺利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

第一章總則

第一條根據省政府與國家開發銀行（以下簡稱“開發銀行”）簽訂的《加快西部大開發開發性金融合作協議》（以下簡稱《合作協議》），為規范開發銀行政策性貸款運作程序，加強開發銀行政策性貸款資金的管理，建立“借、用、還”與“責、權、利”相統一的管理體制，提高貸款資金使用效率，促進地方經濟社會發展，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于省政府與開發銀行簽訂的《合作協議》范圍內管理和使用省級信用平臺開發銀行政策性貸款的政府部門、借款法人和項目建設單位。

第三條加強開發銀行政策性貸款資金管理，旨在充分發揮省政府的組織協調職能和開發銀行的融資優勢，通過省政府組織增信和開發銀行大額承諾，在全省區域內建立“政府入口、開發性金融孵化、市場出口”的開發性金融合作機制、風險控制機制和信用體系，推動信用平臺孵化，完善信用平臺治理結構建設、法人建設、現金流建設和信用建設。

第四條開發銀行政策性貸款屬于政府信用貸款，由省政府負責統籌管理。省政府改組甘肅省工業交通投資公司作為省級綜合信用平臺借款法人，負責與開發銀行簽訂工業、農業、能源、鐵路、旅游、高科技、城市基礎設施建設、文教衛生等項目借款合同，對貸款資金實行分類管理，并根據要求負責貸款資金的統借統還。省交通廳作為省級公路信用平臺，繼續負責公路項目開發銀行政策性貸款的實施工作。

第五條利用開發銀行政策性貸款以政府信用為依托，項目選擇堅持規劃先行、擇優選擇、突出重點、注重實效和“誰使用、誰償還”的原則。使用范圍是：需要省上配套的國家投資項目資本金；重大建設項目前期費用；省政府決定的事關經濟社會發展大局的重大項目建設貸款資金。主要投向為電力、水利、交通、地質勘探、工業企業、農林牧業、旅游、國土環保、礦產開發等行業和城市基礎設施建設以及科技、教育、文化、衛生等社會公益性領域。

第二章組織機構和管理職責

第六條為加強開發銀行政策性貸款的管理和協調，省政府成立甘肅省開發性金融信用建設領導小組（以下簡稱“領導小組”）。領導小組的主要職責：

商定雙方信用合作的重要事項；決策資金的主要投向；綜合平衡貸款項目和資金；審定經營性、公益性和準公益性項目類別；審定分分批具體用款項目清單；核準項目用款計劃；監督管理項目資金使用情況；考核建設項目資金使用效果；協調建立還貸準備金及還本付息等有關事宜；對省級信用平臺進行業績考核評價。

第七條領導小組辦公室設在省政府金融工作辦公室，由省發改委、省財政廳、省政府國資委、省交通廳、開發銀行省分行抽調人員組成。辦公室主要職責：

負責組織安排領導小組定期聯系會議；擬定和審查建設項目貸款計劃和資金使用計劃，報請領導小組審查核準；負責辦理信用建設和金融合作方面的相關事宜；及時掌握和反饋貸款項目信息；協調省審計廳、省監察廳等部門對貸款項目及資金使用情況進行專項審計或監察；負責對信用平臺工作的指導、協調和監督；承辦領導小組交辦的其它事項。

第八條省級信用平臺的主要職責：負責按照領導小組批準的項目計劃和用款計劃，向開發銀行提出貸款申請，簽訂項目借款合同，辦理相關手續；負責與建設單位簽訂《甘肅省利用國家開發銀行政策性貸款項目合同書》，按照工程進度合理調度資金，確保建設項目的資金需要；負責貸款本息的回收和償還工作；建立、健全開發銀行政策性貸款資金的內部財務管理制度，防范貸款風險；跟蹤了解項目進展和資金使用情況，及時匯總、分析并向省級信用平臺領導小組及國家開發銀行上報貸款項目工程進度、資金使用、貸款償還等情況。

第九條項目建設單位負責按照基本建設財務會計制度對項目資金實施全過程監督與管理，確保貸款使用效益和按時還本付息。

第三章貸款項目管理

第十條申請開發銀行政策性貸款應具備以下條件：

(一)符合國家現行的經濟政策和開發銀行貸款投向；

(二)符合國家對項目資本金比例的要求；

(三)落實配套資金；

(四)用款人是企業或事業單位的，要有一定的經濟效益和穩定的償債資金來源；

(五)建設項目應辦理立項、可研、土地、環評等審批手續；

(六)落實相應的擔保條件。

第十一條開發銀行政策性貸款項目的申報、審批程序：

(一)省級有關部門根據全省經濟發展狀況，提出利用開發銀行政策性貸款的項目申請，并提供相關材料，報省發改委和省財政廳審核。

(二)申請貸款項目由省發改委進行初選，省財政廳進行償債能力評估，并提交專家評審委員會評審后，報領導小組辦公室提交領導小組會議審查。

(三)領導小組審查通過后，由省級信用平臺提出書面申請，報開發銀行省分行。開發銀行省分行對項目進行審議后報總行核準，并及時向領導小組反饋核準結果。

(四)根據核準結果，領導小組辦公室向省級信用平臺下達開發銀行政策性貸款項目計劃和貸款計劃。省級信用平臺與開發銀行簽訂項目借款合同，并與項目建設單位簽訂《甘肅省利用國家開發銀行政策性貸款項目合同書》，同時抄送領導小組辦公室。

第十二條開發銀行政策性貸款建設項目要嚴格執行建設程序，認真做好項目前期工作，努力做到技術先進、經濟合理、效益顯著。按照國家和省上投資體制改革精神和建設程序規定，貸款項目必須履行好前期審批、核準或備案手續。

第十三條開發銀行政策性貸款建設項目實施項目法人責任制、項目資本金制、項目招投標制、工程監理制、項目竣工驗收制。

第十四條開發銀行政策性貸款建設項目實行報告制度。各相關單位應加強建設項目財務信息管理，建立信息反饋制度。項目建設單位對主管部門、主管部門對省級信用平臺、省級信用平臺對領導小組辦公室實行逐級報告制度。相關部門要指定專人負責信息收集、匯總工作。報告的內容主要包括資金到位及使用、項目進展、投資完成、效益目標實現以及分季度用款計劃等，分別于每季度末上報。

第四章貸款資金管理

第十五條開發銀行政策性貸款資金由省級信用平臺根據領導小組的指令，向開發銀行提出申請，并辦理發放手續。

第十六條省級信用平臺在開發銀行設立“利用國家開發銀行貸款資金專戶”和“利用國家開發銀行貸款還本付息專戶”，用于核算資金的使用和歸還。專戶資金自到賬之日起開始計息。

第十七條項目建設單位對開發銀行政策性貸款資金實行專戶存儲、?？顚Ｓ?，不準截留、擠占和挪用。項目建設單位可根據實際情況在開發銀行設立一般結算賬戶或在開發銀行委托代理銀行開設用款單位結算賬戶，辦理資金的發放并由開發銀行監督支付。

第十八條貸款項目資金采取提款報賬方式進行支付。貸款資金支付應根據項目實施計劃、有關合同、協議和項目預算確定的金額、比例，由項目建設單位通過融資平臺向開發銀行提款報賬，辦理支付。

第十九條項目建設單位要嚴格按照基本建設財務管理規定，加強項目資金管理，不得擅自擴大建設規模、提高建設標準。要嚴格按照合同規定條款辦理工程與設備價款結算，按期向財政部門和省級信用平臺報送基本建設財務決算。項目竣工后，要及時向財政部門報送財務決算。

第二十條開發銀行政策性貸款資金的償還執行《甘肅省償還國家開發銀行政策性貸款暫行辦法》。

第五章監督檢查

第二十一條各相關部門要加強對項目建設單位的監督管理。省審計、監察部門要定期對各部門和項目實施單位使用開發銀行政策性貸款資金情況進行監督檢查。省級信用平臺要對貸款建設項目進行動態跟蹤、檢查、監督，及時掌握項目單位對協議書的執行情況和項目進展情況。

第二十二條對監督檢查中發現的截留、擠占和挪用項目建設資金、擅自變更投資計劃、改變建設內容和提高建設標準等問題，各相關部門要及時向領導小組辦公室報告，并采取措施予以糾正。問題嚴重的，報有關部門調查處理。

第六章罰則

第二十三條開發銀行政策性貸款項目建設過程中發生以下行為的，按下列規定進行處罰：

(一)對不按時償還項目貸款本息的市州和部門，領導小組可責成省財政廳在決算時直接扣還；

(二)項目建設單位虛報項目騙取貸款資金、截留挪用貸款資金及未?？顚Ｓ玫?，除追回被騙取和挪用的貸款資金外，要追究當事人和有關負責人的責任，同時取消該項目；

(三)項目建設單位違反建設程序、擅自改變項目建設內容、提高建設標準、突破項目概算的，責令其進行整改，并追究當事人和有關負責人的責任，同時暫緩撥付貸款資金；

(四)項目實施單位未按規定報送用款計劃、信息資料嚴重失真、會計核算不規范、資金使用不符合基本建設財務制度、未按規定做好項目財務決算的，責成項目建設單位限期整改。對整改達不到規定要求的，暫緩撥付貸款資金；

(五)對發現有重大工程質量問題和違紀問題的項目，追究當事人和有關負責人的責任，同時暫緩撥付貸款資金。

第二十四條對暫緩撥付貸款資金的項目，其整改情況經領導小組辦公室審查合格，并報領導小組批準后，方可恢復撥款。

第七章附則

第二十五條本辦法自印發之日起施行。

第二十六條本辦法由甘肅省開發性金融信用建設領導小組辦公室負責解釋。

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理（定稿）

成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理.txt2008太不正常了，一切都不正常！在這個關鍵時刻，中國男足挺身而出，向全世界證明：中國男足還是正常的！成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）的通知

各區（市）縣政府，市政府有關部門：

《成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）》已經2006年3月2日市政府第69次常務會議審議通過，現印發給你們，請遵照執行。

二○○六年三月二十七日

成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）

第一條（目的依據）

為加強利用國家開發銀行政策性貸款（以下簡稱政策性貸款）的管理，確保合理有效使用和按時足額償還貸款，防范金融風險，根據四川省政府與國家開發銀行（以下簡稱開行）簽署的《加快西部大開發開發性金融合作協議》（以下簡稱《合作協議》）和國家有關規定，結合成都市實際，制定本辦法。

第二條（政策性貸款概念）

政策性貸款是指開行向融資平臺提供的，以政府信用為基礎的大額項目貸款。政策性貸款主要用于基礎設施及城市公用設施、重大產業化、城鄉一體化和文、教、衛等領域建設項目的資本性投入。

第三條（運作機制）

政策性貸款以政府信用為基礎，嚴格劃分經營性項目和公益性項目，堅持“誰用款、誰還款”原則，逐級落實貸款風險責任，并建立相應的追償機制和問責機制。

政策性貸款的運作以市政府確定的融資平臺為借款主體，負責與開行簽訂借款合同。融資平臺接受成都市國家開發銀行政策性貸款協調領導小組（以下簡稱領導小組）的管理、監督和指導。

第四條（管理機構）

領導小組是成都市利用政策性貸款的組織、管理和領導機構。其主要職責是：

（一）確定政策性貸款投向，審定政策性貸款使用和管理的各項辦法；

（二）審定政策性貸款滾動實施計劃；

（三）審定項目調整方案和指導融資平臺建設；

（四）審定向開行推薦的政策性貸款項目；

（五）協調落實政府增信的具體方法和機制，協調處理貸款借、用、還中遇到的問題，重大問題提交市政府常務會議決定。

領導小組辦公室設在市計委，是領導小組的日常工作機構，負責處理日常事務。其主要職責是：

（一）負責政策性貸款使用的規劃和協調；負責組織政策性貸款項目的前期工作，負責向領導小組推薦項目；

（二）負責起草政策性貸款項目管理和資金使用相關辦法；

（三）負責對政策性貸款項目資金的使用情況進行監督檢查；

（四）負責向領導小組報告政策性貸款的使用情況，并根據領導小組的意見協調有關事項。

第五條（融資平臺）

目前，成都工業投資經營有限責任公司（以下簡稱工業投資公司）和成都城建投資管理集團有限責任公司（以下簡稱城建投資公司），是我市與開行進行政策性貸款合作的融資平臺。若今后與開行合作中需要增加融資平臺，應報開行認可后，報市政府批準。工業投資公司、城建投資公司根據經濟發展的需要和項目的成熟度，制定滾動發展計劃，分期、分批借入政策性貸款。其主要任務是：

（一）負責政策性貸款項目的初審和評估；

（二）制定有關規章制度和政策性貸款項目的資金使用方案；

（三）負責政策性貸款資金的借入、使用、監管和償還；

（四）負責與項目單位簽訂資金使用協議或投資協議；

（五）負責向領導小組辦公室和開行四川省分行上報政策性貸款執行情況；

（六）市政府交辦的其他事項。

第六條（申報條件）

申請使用政策性貸款的項目應符合以下條件：

（一）符合成都市經濟和社會發展總體規劃和開行信貸政策；

（二）具備完善的法人治理結構和完善的項目信用結構；

（三）按規定完成必要的審批、核準或備案程序；

（四）符合國家對項目資本金比例的要求和開行的有關規定，配套資金落實；

（五）最終債務人或被投資人有較強的盈利能力；新建項目有較好的經濟效益和還款能力；

（六）具有明確的資金使用方案和政策性貸款本息償還計劃；

（七）無拖欠債務行為和銀行不良違約紀錄；

（八）提供相應的資產抵押、權益質押或由第三者出具的不可撤銷擔保函。

第七條（申報程序）

（一）工業投資公司、城建投資公司對申請使用政策性貸款項目進行初審和評估，提出項目的投資方式、管理辦法和貸款償還辦法等意見后報領導小組辦公室；

（二）領導小組辦公室對工業投資公司、城建投資公司上報的項目進行匯總審核并綜合平衡，符合條件的提交領導小組審定；

（三）領導小組審定推薦的項目由開行四川省分行上報開行核準。經核準的項目，由開行四川省分行向工業投資公司、城建投資公司下達《使用開行政策性貸款項目核準通知書》，并抄送領導小組辦公室、有關部門和項目單位。同時，工業投資公司、城建投資公司向項目單位下達項目資金計劃，據此與項目單位簽訂有關資金使用協議或投資協議。

已經核準的項目，根據市場變化或項目實施情況，可以進行調整。項目調整經領導小組審定后，由開行四川省分行按程序辦理。

第八條（申報材料）

申請使用政策性貸款應提交以下材料：

（一）項目貸款申請表；

（二）項目審批、核準或備案的批復文件或有關手續資料，環境評價、建設用地規劃許可證

和土地使用預審批文件；

（三）項目資金籌措方案及資金落實證明材料，貸款本息償還方案，資產抵押、權益質押或由第三者出具的不可撤銷擔保函；

（四）項目單位營業執照、稅務登記證、貸款卡和公司章程（復印件）；

（五）需提供的其他材料。

第九條（貸款發放）

（一）工業投資公司、城建投資公司依據《使用開行政策性貸款項目核準通知書》，與開行簽訂《項目借款合同》，并與項目單位簽訂投資協議或資金使用協議。

（二）工業投資公司、城建投資公司按開行規定開立“貸轉存”賬戶，辦理貸款發放和資金支付，并按開行的有關規定和經過批準的政策性貸款項目資金使用方案發放和支付政策性貸款。各項目單位同時在開行四川省分行開立貸款結算賬戶，也可根據實際情況在開行四川省分行的委托結算經辦行開立貸款結算賬戶，辦理有關結算。

（三）項目單位應按照工業投資公司、城建投資公司與開行簽訂的借款合同約定的提款計劃使用政策性貸款。開行四川省分行按照項目借款合同約定的日期和額度發放。工業投資公司、城建投資公司根據資金使用協議，在貸款發放當天將資金劃至項目單位開立在開行四川省分行的結算賬戶或開行四川省分行委托的其他銀行帳戶上。

開行四川省分行和工業投資公司、城建投資公司對政策性貸款項目的資金支付進行全過程監管。

第十條（利息支付）

政策性貸款利息按四川省政府與開行協議利率執行，并隨人民銀行基準利率調整而調整，不得加收利息。貸款發放到工業投資公司、城建投資公司在開行四川省分行開立的存款賬戶開始計息，在途利息由最終債務人承擔。因借款產生的稅費（印花稅）由最終債務人承擔。

第十一條（還款來源）

（一）對于經營性項目，由經營性項目自身收益償還，包括：經營性收入、分紅、股權和債權轉讓收入、處置變現抵押資產或權益質押收入及政府補貼等。

（二）對于非經營性項目，主要由項目單位收入償還，項目單位還款確有困難的，由同級政府負責協調落實資金償還。

第十二條（貸款償還）

工業投資公司、城建投資公司要在開行四川省分行設立償債資金專戶，按季提前向領導小組辦公室報送還款資金落實情況表。并根據貸款合同約定的時間和金額，負責組織各項目單位按照貸款資金使用協議，按時償還政策性貸款到期本息。貸款本息由各用款項目單位負責籌集。

開行四川省分行根據借款合同，按時向工業投資公司、城建投資公司發出還本付息通知書，工業投資公司、城建投資公司根據開行四川省分行還本付息通知書及時向各用款項目單位發出償還本息的通知書。項目單位應根據償還本息通知書及資金使用協議及時足額將還貸資金劃到工業投資公司、城建投資公司償債資金專戶，由工業投資公司、城建投資公司統一償還給開行四川省分行。

各相關部門、項目單位在編制財務預算時，要優先安排資金償還到期政策性貸款本息。

第十三條（貸款償還的其他情況）

工業投資公司、城建投資公司和項目單位在貸款合同有效期內，經營發生重大變故或出現合并、改制、關閉、破產等對生產經營產生重大影響的事項，應及時報告領導小組和開行四川省分行，經領導小組和開行四川省分行同意后，重新落實償債責任或向開行四川省分行申請停止發放貸款，提前償還全部貸款。

對未能按時履行貸款協議的項目單位，領導小組將取消其申請使用政策性貸款的資格，同時停止執行政府對該項目的各種支持政策。對有關項目單位，工業投資公司、城建投資公司將停止對該項目的繼續融資，并根據協議，采取各種方式收回貸款資金，必要時通過司法程序，收回項目單位的到期貸款本息。

項目單位如提前償還貸款，由工業投資公司、城建投資公司商開行四川省分行同意后執行，并報領導小組辦公室備案。工業投資公司、城建投資公司提前收回的資金，報領導小組辦公室并經領導小組同意后，可直接用于新項目的投資。對新項目的管理依照本辦法的有關規定執行。

第十四條（監督管理）

（一）項目單位應嚴格按照經批準的建設規模和內容組織項目實施，有效控制項目建設成本，確保項目資金的使用效益。

（二）政策性貸款項目應按照國家有關規定實施招投標制、項目法人責任制、合同制和監理制。

（三）項目單位應按國家有關基本建設投資項目管理的規定進行財務管理和會計核算，定期向相關部門上報財務報表；政策性貸款資金必須?？顚Ｓ?，不得擅自更改用途，更不得截留、擠占、轉移和挪用。

（四）項目單位按照借貸關系按季向工業投資公司、城建投資公司報送項目實施進度報告，工業投資公司、城建投資公司匯總后報送領導小組辦公室和開行四川省分行。

（五）貸款項目竣工后，要按有關程序組織驗收，并將驗收結果和項目決算送工業投資公司、城建投資公司，同時抄報領導小組辦公室和開行四川省分行。

（六）工業投資公司、城建投資公司和項目單位要自覺接受國資、監察、審計部門的監督、檢查。市監察局對政策性貸款項目進行全過程監督；市審計局對政策性貸款項目進行獨立審計。領導小組辦公室可委托中介機構，對工業投資公司、城建投資公司和項目單位政策性貸款使用情況進行專項檢查。

（七）工業投資公司、城建投資公司應加強貸款項目管理，如發現項目單位在使用政策性貸款過程中存在重大問題，應及時向領導小組報告，開行四川省分行停止辦理有關貸款業務，并追回已發放的政策性貸款。對弄虛作假、截留、挪用、騙取項目資金和政策性貸款的，市政府將責成有關部門依法追究相關人員的行政和法律責任。

（八）開行四川省分行將根據銀行信貸管理規定和借款合同約定，對政策性貸款項目進行全過程監管。其中對資金使用、資本金到位情況、項目總投資等進行重點監控。并對政策性貸款項目進行評估。項目單位應積極配合開行四川省分行完成信貸管理的有關工作，及時提供信貸管理所需的數據和資料。

第十五條（責任追究）

各區（市）縣政府、各相關部門必須嚴格執行本辦法各項規定，對違反本辦法規定的行為，責令糾正，并視其情節，追究有關責任人的責任。

第十六條（實施細則的制定）

工業投資公司、城建投資公司、有關區（市）縣可以根據各自的職責制定相關的實施細則，并報領導小組辦公室備案。

第十七條（解釋機關）

本辦法由領導小組辦公室負責解釋。

第十八條（施行日期）

本辦法自2006年5月1日起施行。

第五篇：自治縣利用國家開發銀行貸款資金暫行管理辦法》的通知

陵府〔2005〕205號

陵水黎族自治縣人民政府關于印發《陵水黎族自治縣利用國家開發銀行貸款資金暫行管理辦法》的通知

各鄉、鎮人民政府，縣政府直屬各單位：

現將《陵水黎族自治縣利用國家開發銀行貸款資金暫行管理辦法》印發給你們，請遵照執行。

二OO五年十二月十九日

陵水黎族自治縣

利用國家開發銀行貸款資金暫行管理辦法

第一章總則

第一條為加強我縣利用國家開發銀行（以下簡稱開行）貸款資金管理，提高資金使用效益，保證政府規劃目標的實現，促進我縣的建設和發展，確保開行貸款項目順利實施和開行貸款資金本息按期償還，根據《陵水黎族自治縣人民政府與國家開發銀行開發性金融合作協議》及其他有關協議等文件精神，結合我縣實際，制定本辦法。

第二條本辦法適用于《陵水黎族自治縣人民政府與國家開發銀行開發性金融合作協議》中政府信用額度內確定的項目和雙方同意調整的項目。

第三條根據《陵水黎族自治縣人民政府與國家開發銀行開發性金融合作協議》規定，以陵水縣城鄉投資有限公司（以下簡稱城鄉公司）作為我縣向開行貸款的唯一借款人，統一負責向開行申請貸款，簽訂貸款合同。

第四條開行貸款資金專項用于我縣城市基礎設施、工業區基礎設施、衛生、教育、文化、旅游、農業、土地開發和生態建設等項目。

第五條凡利用開行貸款項目，均須納入我縣基本建設投資計劃，并按省政府《關于規范政府投資項目管理的規定》進行管理。

第六條本辦法涉及的各有關責任部門要統一認識，嚴格按照本辦法明確的職責和要求，制定相應的措施，確保本辦法順利實施。

第二章管理機構職責

第七條成立陵水黎族自治縣利用開發銀行貸款資金管理協調小組（以下簡稱協調小組），協調小組組長由縣長擔任，副組長由分管財政、城建、國土的副縣長擔任，成員包括：縣發展和改革局局長、縣建設局局長、縣審計局局長、縣國土環境資源局局長、縣財政局局長、城鄉公司法人代表等。協調小組辦公室設在縣財政局，辦公室主任由縣財政局長兼任。協調小組主要職能：

(一)對借款合同的執行、貸款項目的資金使用、監督和償還負責指導和協調工作；

(二)研究安排開行貸款的項目及建設計劃；

(三)審議并銜接土地收購、儲備、出讓計劃；

(四)審議利用開行貸款項目、貸款用款計劃，并將其列入固定資產投資計劃，提交縣政

府常務會議審批；

(五)研究財政償債基金還款資金安排及償債專戶管理問題；

(六)組織對項目建設計劃、土地儲備出讓計劃執行和貸款資金使用情況的監督檢查，定期聽取縣監察局、審計局對貸款項目的監察、審計報告；

(七)協調解決其他有關問題。

第三章土地儲備整理

第八條土地管理部門要按照我縣土地利用總體規劃、城市規劃的要求，依照《陵水黎族自治縣土地儲備辦法》規定，依法加快土地的征用、收回、收購和置換，不斷充實土地儲備庫。

第九條城鄉公司受縣政府的委托，根據我縣土地利用總體規劃及土地出讓計劃，負責對全縣儲備土地開發性整理。在待儲備的土地形成建設條件用地后，由土地管理部門通過招標、掛牌或拍賣的方式出讓。

第十條政府儲備土地使用權出讓收入完成補償土地收購、開發整理及上交國家稅費后的收益，全部劃歸縣城鄉公司開設的償債資金專戶，由縣城鄉公司統一管理，用于償還開行貸款，以確保貸款本息按期償還。

第四章項目建設管理

第十一條凡申請利用開行貸款資金的項目，項目的建設管理必須符合基本建設程序的要求。工程的預（概）算必須經縣政府和開行海南省分行認可的中介機構審核認定。

第十二條凡申請利用開行貸款資金的項目，工程建設管理一律采用代建制，項目建設的前期準備、實施、竣工以及項目建設工程、質量、投資控制等全部工作，委托給有相應資質的有實力的工程管理公司或具備相應工程管理能力的企業，作為項目建設期法人，負責對工程建設管理。縣城鄉公司要按照規定的程序，通過招投標的形式確定代建單位，并對代建單位的工程建設管理行為實施監督。招投標過程應邀請開行參加，并將結果報開行海南省分行備案。

第十三條工程代建單位要依照代建合同的規定，根據國家規定的審批程序和要求，完成項目的立項、可行性研究、初步設計等前期各項工作，各有關政府職能部門要依照職能范圍積極協助代建單位解決工程建設管理中可能遇到的困難，以保證工程項目按時開展及完成。第十四條為加強貸款資金管理和監督，縣城鄉公司應及時整理工程項目建設進展情況的相關材料，并按月將開行貸款資金使用情況、項目建設情況（包括項目投資計劃、資金到位情況、工程形象進度和存在問題等）報送協調小組辦公室。

第十五條竣工驗收應當先由縣城鄉公司全面檢查，并取得縣建設局頒發的工程檔案認可文件，再由縣財政局組織縣建設局、縣監察局、項目主管部門等進行正式驗收，縣監察局負責監督。

第十六條工程竣工后，代建單位應按照合同規定及時辦理工程結算。工程結算經城鄉公司初審后，報送縣財政局審核，并提請縣審計局審計，審計結果作為工程決算的依據。

第五章貸款資金管理

第十七條投資計劃經縣政府常務會議批準，并報同級人大備案后，縣城鄉公司根據批準的利用開行貸款投資計劃和項目建設進度，與開行海南省分行簽訂項目借款合同，辦理相關貸款手續。經雙方協商一致，在此基礎上確定用款計劃，簽訂提款協議。

第十八條按照項目借款合同約定，由縣城鄉公司與開行海南省分行簽訂土地收益權質押合同，質押登記部門為縣國土環境資源局。

第十九條縣城鄉公司應按照開行的要求，在開行海南省分行營業部或開行海南省分行指定的銀行開立貸款資金專戶和一般結算戶及償債資金專戶，并指定專人負責帳戶管理。

第二十條縣城鄉公司必須加強開行貸款的財務管理工作，嚴格按照《基本建設財務管理規定》和《國有建設單位會計制度》的有關規定，完善公司內部財務管理制度，建立健全財務

核算體系，并按國家和開行有關規定和要求，加強對項目的監督。

第二十一條開行貸款資金實行“專戶管理，封閉運行”，貸款資金通過開行或開行指定的銀行柜臺前移系統支付，凡使用開行貸款的單位（包括代建單位、施工單位、監理單位等），均需在開行海南省分行指定的銀行開設帳戶，并接受其監督。同時項目代建單位要及時向縣城鄉公司報送月度用款計劃，每月向縣城鄉公司上報工程進度表。

第二十二條申請資金撥付時，須按照國家和開行有關規定和要求，填寫項目工程建設進度付款審批表（見附表），并提供利用開行貸款季度（或月份）計劃、項目合同（包括施工合同、監理合同、設計合同、供貸合同等）等用款依據，最后由縣城鄉公司報核實撥付。

按照省政府關于政府投資項目管理的規定要求，所有工程項目必須進行審計，審計合格才能申請下一提款計劃。

每個項目均需按照國家有關規定留足工程尾款，作為工程結算及質量保證金，待項目竣工驗收后，按雙方簽訂的合同相關條款執行。

第二十三條有下列情況之一，縣城鄉公司有權拒絕辦理資金撥付手續：

(一)項目不符合基本建設程序；

(二)與施工方或供貨方未簽訂合同的用款；

(三)超過工程進度的用款。

第二十四條縣城鄉公司必須按項目建立開行貸款資金支出臺帳，確保開行貸款資金專款專用，任何單位和個人不得以任何理由擠占、挪用資金。

第二十五條縣城鄉公司要建立建設情況及定期報告制度，按月向協調小組辦公室報告工程建設進度和資金使用情況。

第六章貸款償還機制

第二十六條按照縣政府承諾，償還貸款的資金主要來源為土地出讓收益、開行建設項目政府特許經營收費收入及行政性收費專戶收入、項目經營轉讓收益、項目自身收益，不足部分由縣財政補貼還款。由縣財政補貼還款的，應建立政府補貼還款機制，須將當年償債資金列入縣財政預算，并報同級人大審議通過。

第二十七條為確保貸款按時償還，財政部門要根據各建設項目還貸資金來源和性質不同，對開行建設項目政府特許經營收費收入及行政性收費專戶收入等土地收益以外的還貸資金開設專戶進行收集?？h城鄉公司根據開行的要求，在開行海南省分行或其指定銀行對償債資金專戶進行質押，以接受開行海南省分行或其指定銀行的監管。

第二十八條縣財政局應按月將所歸集的還貸資金劃入縣城鄉公司的“償債資金專戶”、“償債資金專戶”實行余額控制。具體要求為償債資金專戶平均余額應大于當季還本付息額的12%，如余額不足，須在到期日前一個月補足，以滿足償還開行貸款本息需求。“償債資金專戶”賬戶內資金在保證當期開行貸款本息按時足額償付的條件下可以正常調度和使用。

第七章監督管理

第二十九條縣政府定期向縣人大報告項目建設和開行貸款資金使用、償還情況，并接受縣人大的監督；定期將項目建設情況向社會公示，接受公眾的監督；項目由縣審計局每年至少進行一次審計。

第八章附則

第三十條本辦法自發布之日起施行。