第一篇：解析關于陜西省人民政府使用國家開發銀行政策性貸款和還貸風險準備金管理辦法

陜西省人民政府使用國家開發銀行政策性貸款和還貸風險準備金管理辦法

第一章 總則

第一條 為了加強對陜西省人民政府使用國家開發銀行政策性貸款和還貸風險準備金的管理，提高資金使用效益，根據國家有關法律法規和陜西省人民政府與國家開發銀行簽訂的《開發性金融合作協議》和《開發性金融合作補充協議》，特制定本辦法。

第二條 本辦法適用于陜西省人民政府使用國家開發銀行政策性貸款項目規劃、評審、建設、資金使用和還貸風險準備金管理。

第三條 使用國家開發銀行政策性貸款的投資項目，必須符合國家的產業政策、陜西省國民經濟和社會發展規劃的要求。遵循“科學定項、專款專用、嚴格監督、確保安全”的原則，實現社會效益與經濟效益相統一。

第四條 陜西省人民政府與國家開發銀行共同確定陜西省投資集團公司、陜西省投資公司(陜西省產業投資公司)、陜西省高新技術產業投資有限公司、陜西省地方鐵路公司為政策性貸款借款平臺(即統貸借款法人，以下簡稱借款平臺或借款法人)，負責政策性貸款的統借統還，采用參股和項目資本金注入等方式向項目投資。陜西省投資集團公司主要負責能源化工項目投資以及省政府確定的基礎設施項目的統借統還;陜西省投資公司主要負責裝備制造產業項目投資;陜西省高新技術產業投資有限公司主要負責高新技術產業項目投資;陜西省地方鐵路公司主要負責鐵路項目投資。

第二章 管理機構和職責

第五條 成立陜西省開發性金融合作領導小組(以下簡稱領導小組)，由省政府和國家開發銀行分管負責人任組長、副組長，由省發改委、省國資委、省財政廳、省審計廳和國家開發銀行陜西省分行(以下簡稱省開行)的負責人任成員。領導小組的主要職責：負責研究審核政策性貸款項目規劃、貸款使用和償還計劃，指導協調項目建設、資金使用等重大問題。

第六條 領導小組辦公室設在省發改委，由省發改委、省國資委、省財政廳和省開行等部門的相關人員組成。領導小組辦公室的主要職責：

(一)編制政策性貸款項目規劃;

(二)編制年度建設計劃和借款資金使用計劃;

(三)指導項目考察和評審工作;

(四)指導協調項目全過程的實施管理工作;

(五)會同省審計廳、省監察廳、省重大項目稽查辦等部門監督檢查項目實施和貸款使用情況;

(六)監督管理政策性貸款的使用、償還和還貸風險準備金等事宜;

(七)負責非政策性貸款投資項目的咨詢、推薦和有關協調工作。

第七條 各借款平臺作為省政府指定的借款法人，主要職責是：

(一)負責與國家開發銀行簽訂貸款合同;

(二)負責項目考察和評審工作;

(三)負責與投資項目單位簽訂資金使用協議或投資協議;

(四)負責辦理資金撥付手續，并按項目建設進度撥付資金;

(五)負責對參股項目或注入資本金項目派駐董事進行管理;

(六)負責統貸資金本息的回收、償還;

(七)匯總上報貸款項目資金使用、回收、償還和工程進度報告;

(八)建立健全政策性貸款資金財務管理制度和項目內部風險控制制度，嚴格實行分賬管理和分類管理。

第三章 項目規劃管理

第八條 政策性貸款的使用原則是“突出重點、擇優確定、注重實效、誰借用誰歸還”。使用方式是參股投資、項目資本金注入和項目需要政府支持的其他方式。資金主要投向：鐵路、機場、公路、電力、水利、城建等基礎設施，能源化工、裝備制造、高新技術等優勢特色產業以及農業、社會事業等薄弱領域。

第九條 使用政策性貸款投資項目由省級項目主管部門或借款平臺提出，經各借款平臺認定后，領導小組辦公室進行匯總，提出省政策性貸款投資項目規劃草案，經領導小組研究審核后，報省政府審定。項目規劃是審定借款平臺借用政策性貸款投資具體項目的依據。

第十條 政策性貸款項目規劃的調整，按上述程序報批審定。

第十一條 政策性貸款項目應按有關管理規定辦理審批、核準或備案相關手續，參照政府直接投資項目進行管理。其項目建議書、可行性研究報告應按《國務院關于投資體制改革的決定》和我省《實施意見》的要求完成審批。

第四章 項目的審定和運作

第十二條 項目列入政策性貸款項目規劃后，借款平臺對投資項目進行考察，組織專家進行評審，評審通過的項目由領導小組辦公室匯總報領導小組審定后，直接報省開行核貸。省開行將核準結果及時反饋給領導小組辦公室和借款平臺。借款平臺與開行簽訂《項目借款合同》，與用款人簽訂資金使用協議或投資協議。

第十三條 評審項目應具備的條件

(一)已列入政策性貸款投資項目規劃;

(二)符合政策性貸款的資金使用方向;

(三)項目已按規定程序完成審批、核準或備案;

(四)貸款項目還貸資金來源落實。

第十四條 項目評審的主要內容

(一)項目概況。包括項目法人、建設規模及內容、項目建設期等。

(二)項目投資構成。包括總投資、資本金、政策性貸款及其他資金來源;投資計劃及各項資金分年到位計劃。

(三)項目前期工作或建設進展情況。包括審批、核準或備案情況，已完成投資和工程量。

(四)貸款使用方案。包括：

1、借款具體用途。說明貸款用于土建、設備、材料、咨詢等的資金安排。

2、設備和材料采購清單。說明主要設備和材料的規格、數量、單價;說明采購采用公開招標、邀請招標、詢價采購或直接采購等方式。

(五)經濟分析和財務評價的結論。

(六)貸款項目還貸資金來源落實情況。凡是通過借款方式實施的項目，項目單位必須向借款平臺提供資產抵押、股權或收益權質押等形式的擔保;涉及市屬項目還必須由市財政向省財政提供反擔保。

第五章 項目實施管理

第十五條 各借款平臺在省開行分別開設“使用國家開發銀行政策性貸款資金結算專戶”，集中統一撥付資金和集中管理。

第十六條 借款平臺根據項目建設進度，向領導小組辦公室申報年度用款計劃，經領導小組辦公室審核，并編報下達建設項目年度資金使用計劃后，由借款平臺分項目按國家開發銀行貸款程序辦理資金撥付手續。年度資金使用計劃如需調整，必須按上述程序報批。

第十七條 省財政廳和省開行負責對貸款具體支用情況進行監督，省發改委負責對貸款項目投資方向進行審核，省審計廳負責對貸款資金使用和償還情況進行審計，省國資委負責對各借款平臺貸款項目效益進行考核，各借款平臺負責對政策性貸款資金和自有資金實行分賬管理。

第十八條 項目建設單位必須嚴格按照財務制度和借款資金支付協議或投資協議規定的條款辦理工程與設備價款結算，嚴格審批手續。按時向借款平臺報送年度投資項目財務決算，及時編報項目竣工財務決算，各借款平臺將上述情況匯總后報領導小組辦公室，做到設計有概算、施工有預算、竣工有決算。

第十九條 省發改委對政策性貸款建設項目，應參照重點建設項目進行管理，加強項目稽察工作。政策性貸款建設項目實行項目法人責任制、招投標制、工程建設監理制、合同管理制。

第二十條 政策性貸款項目實行報告制度。已簽訂借款資金支付協議書或投資協議書的項目，項目單位每季度、每半年和年終向借款平臺提交項目進度報告，內容包括資金到位和使用情況、項目進展情況、投資完成情況、效益實現情況等，借款平臺將上述情況匯總后報領導小組辦公室。第六章還貸風險準備金的使用、管理和監督。

第六章 還貸風險準備資金的使用、管理和監督

第二十一條 省財政廳在陜西省人民政府與國家開發銀行簽訂《開發性金融合作補充協議》之日起一個月內，在省開行開立“陜西省使用國家開發銀行政策性貸款還貸風險準備金(以下簡稱還貸風險準備金)專戶”，用于歸集財政安排的還貸資金。各借款平臺在省開行開立“償債資金專戶”(以下簡稱償債專戶)，用于歸集納入還貸資金來源的項目自身收益、回收的資金、分紅、股權和債權轉讓收入、處置變現抵質押收入等，并將該償債資金專戶作為貸款質押擔保。

第二十二條 按照各借款平臺與省開行簽訂的政策性借款合同約定的日期和數額，在借款平臺以其償債專戶中的資金不足以清償借款合同項下債務時，用還貸風險準備金彌補借款平臺償債資金的缺口。

第二十三條 各借款平臺每年應根據政策性借款合同規定的分年還款計劃，編制下年度償還貸款本息計劃，并于11月底前報送省財政廳，由省財政廳匯總后負責編報含歸還國家開發銀行貸款本息的預算，并按規定程序報批。

第二十四條 還貸風險準備金來源包括：

(一)陜西省本級財政預算安排的還貸資金;

(二)省級財政專項資金、政府性基金、專項收入等;

(三)還貸風險準備金專戶資金收益;

(四)使用政策性貸款項目投產后上繳財政的收益;

(五)其他可用于還貸的財政性資金。

第二十五條 省財政廳每年將屬于還貸風險準備金來源中用于當年政策性貸款到期的償債本息資金最多分四次劃入還貸風險準備金專戶。

第二十六條 還貸風險準備金的支用

(一)借款平臺必須要求用款項目單位通過其在省開行開立的償債專戶，及時按借款合同規定的期限和金額歸集償債資金，并在每筆貸款本息到期日30日前，查驗償債專戶余額。若余額不足以還貸，要積極籌措和催收還貸資金;對經過催收仍不能按期足額還貸的借款單位，有權依法對抵質押物進行處置，同時向領導小組辦公室提交動用還貸風險準備金申請書。

(二)省開行在每筆貸款本息到期日20日前，查驗償債專戶余額。若余額不足以償還到期貸款本息，應根據到期貸款本息與償債專戶資金余額的缺口，及時向領導小組辦公室出具還貸缺口資金通知書。

(三)領導小組辦公室根據還貸缺口資金通知書和動用還貸風險準備金申請書進行初審，并經領導小組審核后報省政府審定。貸款本息到期日10日前完成審批手續，并由省財政廳按到期貸款本息的缺口補足還貸風險準備金專戶余額。

(四)貸款本息到期時，若借款平臺未能按期還本付息，省財政廳根據省政府批準的動用還貸風險準備金數額，將用于彌補到期貸款本息缺口的還貸風險準備金，從還貸風險準備金專戶轉入借款平臺償債專戶，代為償還借款平臺應付本息;若貸款項目有抵押、質押，借款平臺須同時啟動對抵質押物的處置程序，并將其所得收益及時上繳財政;若省財政廳未及時劃款，省開行可以特種轉賬方式直接從還貸風險準備金專戶劃轉。

第二十七條 還貸風險準備金實行余額動態管理，省財政廳可以對還貸風險準備金專戶內資金進行正常的資金調度，但在國家開發銀行每筆貸款本息到期日10日前，還貸風險準備金專戶余額必須能夠彌補借款平臺償還國家開發銀行的到期本息資金缺口。

第二十八條 借款平臺在省開行開立的償債專戶中余額多于國家開發銀行當期到期貸款本息時，如需提前還款，應提前60日，經領導小組辦公室核準，由借款平臺向省開行提出書面申請，經同意后，按照借款合同約定的方式還款。

第二十九條 還貸風險準備金的風險控制

(一)借款平臺對項目單位提供的擔保或抵質押物進行認定(抵質押物需由中介機構按現值法進行評估)，對擔保的合法性和可靠性進行審查。省投資集團公司承貸省政府確定的基礎設施項目，可按項目借款額的2‰在收回借款時一次性向項目單位收取費用。項目用款單位有義務在約定的本息償付日，將資金存入借款平臺在省開行開立的結算賬戶，逾期不還者，借款平臺有權對抵質押物進行處置，對擔保企業通過法律程序追究連帶償還責任。抵質押物處置所得收益，應及時上繳財政，由省財政廳用于安排政策性貸款還貸風險準備金。

(二)借款平臺以投資方式投入經營性建設項目形成的股權轉讓或拍賣收回的資金按法定程序上繳省財政，優先用于償還開行政策性貸款本息。

(三)政策性貸款的建設項目實行借款法人和項目法人還貸終身負責制。依法應由借款法人和項目法人承擔的還款責任，不因有關當事人工作單位或職務變動、退休或退職等原因而免除。

(四)由市財政向省財政提供反擔保的建設項目，按借款平臺和項目單位約定的借款期限和數額不能足額償還政策性貸款本息時，省財政廳有權扣劃市財政相應款項。

(五)使用政策性貸款的經營性建設項目投產后，若當期收益足額償付本息后仍有結余，扣除必要的營運資金后，剩余收益應上繳省財政，統籌用于政策性貸款本息的償還。

第三十條 相關部門和單位要嚴格執行本辦法，積極組織收入，不得截留、挪用貸款及還貸資金。政策性貸款的結算賬戶、還貸風險準備金賬戶、償債專戶與借款平臺的其他賬戶應嚴格區分，不得相互截留、挪用。如有截留、挪用的責令整改，限期歸還原資金渠道，并對相關責任人按規定給予行政處分。涉嫌犯罪的，移交司法機關依法追究其刑事責任。

第三十一條 使用政策性貸款項目和還貸風險準備金的管理，接受監察、審計、財政等部門的監督檢查和社會監督。

第七章 附則

第三十二條 本辦法自印發之日起施行。

第三十三條 本辦法由領導小組辦公室負責解釋。文章來源：中顧法律網(免費法律咨詢，就上中顧法律網）

第二篇：國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法

第一章 總 則

第一條 為加強國家開發銀行政策性貸款資金管理，發揮資金使用效益，促進地方經濟社會發展，根據有關法律、法規規定及市人民政府與國家開發銀行簽訂的開發性金融合作協議，結合本市實際，制定本辦法。

第二條 國家開發銀行用于本市的政策性貸款資金（以下簡稱貸款資金）的使用和管理適用本辦法。

第三條 鄭州市建設投資總公司（以下簡稱市建投總公司）為國家開發銀行政策性貸款借款人，負責與國家開發銀行河南省分行簽訂借款合同和貸款資金使用管理。

縣（市）、區建設項目需使用貸款資金的，由縣（市）、區人民政府指定的投融資主體與市建投總公司在國家開發銀行信貸政策及合同要求框架內，簽訂相關協議。

縣（市）、區使用貸款資金項目的確定和貸款資金的使用與監督按照市本級貸款項目規定執行。

第二章 貸款項目確定及管理

第四條 建設項目具備下列條件的，可以申請使用貸款資金：

（一）項目建設符合鄭州市城市總體發展規劃、土地利用總體規劃、國家產業政策及區域經濟政策；

（二）屬于市、縣（市）、區基礎設施及文化教育等社會公益事業建設項目；

（三）對市、縣（市）、區經濟發展具有重大拉動作用；

（四）屬于鄭州市政府投資項目計劃確定的項目；

（五）符合市人民政府規定，能夠促進區域經濟快速健康發展的其他條件。

第五條 使用貸款資金的項目由市建投總公司根據申請，按照本辦法第四條規定的條件提出選擇意向，按市人民政府規定報經批準。

貸款項目一經確定，不得隨意變更。確需變更時，應按本辦法規定報經市建投總公司同意后，按市人民政府規定履行報批手續。

第六條 使用貸款資金的項目按照《鄭州市政府投資項目管理條例》的規定進行管理，嚴格執行項目招標投標制、項目法人責任制和稽查特派員制等基本制度。

第七條 使用貸款資金的項目由項目法人或政府指定的政府投資機構作為建設單位，具體負責項目建設實施，并對項目建設全過程負責。

第三章 政策性貸款資金使用

第八條 政策性貸款資金實行“專戶管理、封閉運行”。貸款資金由市建投總公司在國家開發銀行開立帳戶進行統一管理。項目建設資金支付按市人民政府規定經逐級審批后由該賬戶直接撥付至用款單位。

第九條 使用貸款資金中的項目用款資金的，應當具備下列條件：

（一）項目已按相關規定完成可行性研究、規劃許可、環境影響評價、用地審批等相關審批手續；

（二）項目資本金及配套資金落實，有具體的還款計劃和明確的擔保。

第十條 項目用款資金的使用應按下列程序進行：

（一）編制貸款資金總體使用計劃。項目法人或者政府投資機構應根據項目投資計劃編制包含依法批準的項目總概算、工程預算、工程建設進度情況和自籌資金到位比例等內容的貸款資金總體使用計劃，報市建投總公司，由市建投總公司按市人民政府規定審核匯總后報國家開發銀行批準；

（二）申請資金。項目法人或者政府投資機構按照批準的資金使用計劃編制資金使用計劃報市建投總公司，由市建投總公司統籌安排；

（三）撥付資金。市建投總公司根據資金使用計劃和工程進展情況按照市人民政府規定辦理資金撥付手續，并按將資金撥付情況報市財政部門備案；

（四）使用資金。項目法人或者政府投資機構對已撥付的資金嚴格按照確定的用途使用；

（五）歸還資金。項目法人或者政府投資機構嚴格按照還款計劃歸還貸款資金。貸款資金總體使用計劃調整的，由項目法人或者政府投資機構提出調整意見，由市建投總公司審核后報國家開發銀行核準。

第十一條 項目建成后，項目法人或者政府投資機構要按照相關規定編制竣工決算，并將竣工決算及相關材料報市建投總公司。

第四章 貸款資金償還

第十二條 貸款資金償還堅持“誰用款，誰還款”原則，逐級落實還款責任。

第十三條 項目法人、政府投資機構或者縣（市）、區投融資主體要加強項目貸款資金的使用管理，嚴格執行基本建設財務管理制度，定期將資金使用情況報市建投總公司。第十四條 項目法人、政府投資機構或者縣（市）、區投融資主體應嚴格按照市建投總公司的要求及時償還到期本息，將還款資金按時匯入市建投總公司在國家開發銀行開設的償債資金專戶，由市建投總公司統一償還。

第十五條 產生收益的項目和縣（市）、區使用貸款資金項目應以自身收益償還貸款，收益不足以償還的及無收益的貸款項目，償債資金由同級財政予以補貼。

財政部門要足額安排財政補貼資金，按時匯入市建投總公司開設的償債資金專戶，由市建投總公司負責用于項目建設期配套資本金和償付國家開發銀行貸款利息及到期本金。市建投總公司每年1月底前應當向市財政部門提交上還本付息報告。

第十六條 縣（市）、區投融資主體使用貸款資金的，縣（市）、區人民政府每年應當安排財政資金對縣（市）、區投融資主體進行足額財政補貼，專項用于籌集項目資本金和償還貸款資金本息。補貼資金不能及時到位的，市財政部門可通過扣除相關縣（市）、區財力予以補足。

第十七條 償債資金專戶的管理，參照《城市基礎設施建設專項基金管理辦法》（鄭政文〔2003〕254號）的規定執行。

第五章 貸款資金使用監督

第十八條 貸款資金的使用和歸還實行資金追償、問責和報告制度。

第十九條 項目法人或者政府投資機構要嚴格按照批準的資金使用計劃執行，及時還本付息。使用貸款資金的項目發生重大變更的，應及時向市建投總公司報告。

市發展改革、財政、審計、監察等部門和國家開發銀行應按照各自職責對貸款資金進行監督檢查。

第二十條 項目法人或者政府投資機構有下列情形之一的，按下列規定處理：

（一）未按時償還項目貸款本息的項目法人，財政部門可在承擔還款責任的部門預算中逐年扣繳；

（二）違反建設程序、擅自改變項目建設內容、提高建設標準、突破項目總概算的，由有權機關責令其限期改正，并按規定追究當事人和有關負責人的責任，逾期不改正的，暫緩撥付貸款資金；

（三）未按規定報送用款計劃、信息資料嚴重失實、會計核算不規范、資金使用不符合基本建設財務制度、未按規定作好項目財務決算的，責令限期改正；逾期未改正或不按要求改正的，暫緩撥付貸款資金。

使用貸款資金項目存在重大工程質量問題和違紀問題的，責令限期改正，暫緩撥付貸款資金，并按規定追究當事人和有關負責人的責任。

第六章 附 則

第二十一條 本辦法自發布之日起施行。

第三篇：甘肅省人民政府辦公廳關于利用國家開發銀行西部大開發政策性貸款

【發布單位】甘肅省

【發布文號】甘政辦發〔2005〕81號 【發布日期】2005-06-28 【生效日期】2005-06-28 【失效日期】 【所屬類別】政策參考 【文件來源】甘肅省

甘肅省人民政府辦公廳關于利用國家開發銀行西部大開發政策性貸款有關問題的通知

(甘政辦發〔2005〕81號)

各市、自治州人民政府，省政府各部門：

為了深入實施西部大開發戰略，充分發揮各級政府的組織協調職能和國家開發銀行的開發性金融優勢，促進全省經濟社會的發展，經2005年省政府第66次、68次常務會議研究，決定與國家開發銀行共同搭建省級信用平臺，利用國家開發銀行西部大開發政策性貸款。現將有關事宜通知如下：

一、按照《公司法》和省級綜合信用平臺建設的相關要求，改組甘肅省工業交通投資公司，作為與國家開發銀行共同搭建的省級綜合信用平臺，負責工業、農業、能源、鐵路、旅游、高科技、文教衛生等項目國家開發銀行政策性貸款的實施工作。省交通廳為省級公路信用平臺，繼續負責公路項目國家開發銀行政策性貸款的實施工作。

二、省政府對省級信用平臺給予必要的資金和政策扶持，保證貸款項目資本金及時足額到位和貸款本息按期償還。省財政廳負責籌措省級償貸專項補貼資金并指導各市州和相關項目單位建立償債機制。“政府補貼受益權”作為向國家開發銀行貸款的質押擔保，省財政廳為“政府補貼受益權”的質押登記部門。

三、成立甘肅省開發性金融信用建設領導小組，由副省長馮健身任組長，省政府副秘書長張勤和、國家開發銀行甘肅省分行行長馬學思任副組長，省發改委副主任李文卿、省財政廳副廳長建民、省政府國資委副主任林維邦、省交通廳副廳長辛平、國家開發銀行甘肅省分行副行長徐元為成員。領導小組辦公室設在甘肅省人民政府金融工作辦公室籌備組，具體負責全省開發性金融信用建設的日常工作，張勤和兼任辦公室主任。

四、我省利用國家開發銀行政策性貸款項目、資金管理辦法等有關制度規定將另行制定下發。

二○○五年六月二十八日

本內容來源于政府官方網站，如需引用，請以正式文件為準。

第四篇：國家開發銀行政策性貸款項目信貸管理辦法

國家開發銀行政策性貸款項目信貸管理辦法

第一章總則

第一條為了加強和規范利用國家開發銀行政策性貸款（以下簡稱開行貸款）資金的管理，保證資金合理、有效使用，提高資金運行效益，確保貸款資金及時償還，防范信用風險，根據×市人民政府與國家開發銀行××省分行（以下簡稱開行）《開發性金融合作會談紀要/備忘錄》，特制訂本辦法。

第二條本辦法所稱國家開發銀行政策性貸款，是指根據市借款平臺與開行簽訂的《借款合同》，開行向我市發放的貸款。

第三條開行貸款項目資金管理的原則是統一管理、專款專用、動態檢查、確保歸還。

1實行統一管理。開行貸款資金由×市開發性金融合作協調辦公室（以下簡稱“合作辦”）統一管理。

2落實專款專用。開行貸款資金必須按借款人與開行簽訂的《借款合同》的借款用途使用，不得截留、擠占和挪用。

3動態跟蹤檢查。合作辦應建立開行貸款跟蹤檢查制度，對開行貸款項目進行實時、實地監管，并定期向領導小組和開行報告。

4確保歸還貸款。合作辦應密切關注開行貸款項目還款資金的落實情況，積極配合開行做好貸款本息的回收工作，切實維護政府信用。

第二章貸款申請和發放

第四條合作辦對開行貸款發放進行統一計劃和調度，并負責每筆貸款發放申請的審批。

1借款人應在每年12月底之前，統計下各項目用款需求，向合作辦提交總體用款計劃、開行貸款申請計劃以及按逐個項目配套的資本金計劃，并隨附相關資料，由合作辦審核后報領導小組審批。

2項目用款計劃確定后，合作辦應將計劃報送開行，并按《借款合同》和資本金配套計劃要求，督促項目資本金及時劃撥到位。

3借款人申請每筆開行貸款發放，應將貸款申請書提交合作辦審核。對符合用款計劃且資本金已按開行貸款同比例到位的，由合作辦審批。對超出用款計劃的須經領導小組審批（可授權分管市領導審批）。對資本金未按開行貸款同比例到位的，原則上不予審批，如確屬項目建設需要，由合作辦協商開行辦理。

4對經合作辦或領導小組審批同意的貸款發放申請，由借款人按照《借款合同》要求向開行辦理貸

款發放手續，同時向開行提交合作辦或領導小組審批同意的書面意見。

第三章貸款資金支付

第五條開行貸款資金實行“專戶管理，封閉運行”。

1借款人在開行設立貸款賬戶和存款賬戶，用于記載貸款本金發放情況和辦理貸款本息歸還；在開行指定的結算經辦行開設項目資金專戶，用于歸集項目資本金和開行劃撥的貸款資金，辦理項目建設資金的支付和結算；在結算經辦行開設還款專戶，用于歸集開行貸款本息償還資金。

2以上相關賬戶合作辦應留有印鑒，資金使用必須經過合作辦的審核和背書。

第六條開行貸款資金只能用于《借款合同》約定的借款項目，任何單位和個人不得擠占、挪用開行貸款。

借款人按照項目單位工程建設進度向合作辦提交支付申請和依據，經合作辦審核同意后，由借款人填制支付憑證，并加蓋合作辦經辦人員印鑒后送結算經辦行辦理支付。

第四章貸款本息償還

第七條合作辦統一協調開行貸款的本息償還工作。

第八條合作辦根據借款人與開行簽訂的《借款合同》，每年12月底之前編制下開行貸款本息還款計劃（含寬限期應付利息），逐個貸款項目明確還款金額和資金來源，報送領導小組會議（或市長辦公會）審議，由會議落實有關部門和單位及時籌措還款資金，涉及財政資金的由市財政局及時做好預算安排。會議紀要同時抄送開行和代理行。

第九條合作辦根據會議紀要及時跟蹤和督促有關部門和單位還款資金到位。在還本付息之日前20天，合作辦應檢查還款專戶資金情況，對專戶資金不足以歸還當期應還款額的，應向未到位資金的部門和單位發出通知書。對還款資金到位有困難的，提請領導小組協調安排，確保在還本付息之日前3天還款專戶資金足額到位。

第十條借款人在約定的還款付息日之前及時向合作辦提交還款申請和依據，經合作辦審核后，再由借款人填制還款憑證，加蓋合作辦經辦人員印鑒后，從還款專戶中劃撥資金到借款人在開行設立的存款帳戶中還款。

第五章貸款管理工作

第十一條合作辦代表市政府履行配合開行對貸款進行管理的職能。管理內容主要包括：

1負責跟蹤檢查開行貸款條件落實情況，參與合同談判，了解信貸合同內容。貸款發放后跟蹤了解開行貸款資金使用和資本金到位、貸款用途、項目進展和完成工程量、項目監理和保險狀況等；

2發揮貼近項目的優勢，運用訪談、信息采集分析等方式，了解掌握借款人的經營管理狀況和債務償還能力，重點關注借款人資金鏈情況、債務結構情況，在各家銀行的資信及違約情況、企業重組改制和涉及法律訴訟情況；

3負責跟蹤了解項目建設進展情況、項目建成后的投產達產情況、產品產量、質量、成本、價格、銷售及贏利情況以及項目資產是否被轉讓、抵押、拍賣或查封等重大情況；

4負責跟蹤了解貸款擔保狀況，對保證人和抵質押品的合法性、權屬、狀態、價值等變動情況跟蹤了解；

5實地監管有關貸款項目，對監管發現的重大變更事項和風險因素，負責及時向領導小組和開行反饋相關信息。

第十二條合作辦應建立開行貸款資金使用臺帳，詳細記錄有關貸款資金和資本金到位、資金使用、還款情況，并定期與結算經辦行核對資金。

第十三條合作辦應建立對開行貸款項目的定期檢查制度，按季逐個項目就上述貸款管理內容進行認真檢查，并形成書面報告報送領導小組和開行。

第六章附則

第十四條本辦法自發布之日起施行，至開行貸款全部償還之日終止。

第十五條本辦法可由合作辦進一步制定補充性操作細則。

第十六條本辦法由合作辦負責解釋。

×市國家開發銀行貸款項目審計監督暫行辦法

第一章總則

第一條為貫徹落實黨中央、國務院關于全面建設小康社會和推進新農村建設的戰略決策，通過管好用好開發性金融貸款，加強地方審計部門對國家開發銀行貸款項目的監督管理，確保開發銀行所支持的都是“陽光工程”、“廉政工程”，根據《中華人民共和國審計法》和有關法律、法規，結合本地實際，特制定本辦法。

第二條本辦法適用于以政府信用為基礎的所有國家開發銀行貸款資金及貸款項目，對貸款的審批決策、貸款資金的發放與支付、貸款合同執行、貸后管理以及項目建設等進行全過程審計監督，并對相關項目和

單位進行延伸審計和調查。市發改、財政、建設、規劃、交通、水利、工商、稅務、國土、環保等行政主管部門和其他相關部門，應當在各自的職責范圍內，協助市審計部門做好對國家開發銀行貸款項目的審計監督工作。

第三條審計對象是開發銀行貸款項目的融資、結算、擔保、管理平臺、項目單位、建設單位和相關單位等。

第二章審計監督的組織

第四條審計監督以市審計部門為主，根據工作需要，可組織當地社會審計、監察、金融合作辦及相關專業人員組成審計監督小組。審計監督人員與被審計單位或者與審計事項有利害關系的應當回避。

第五條審計監督分為常規審計和專項審計。

（一）常規審計：市審計部門對國家開發銀行貸款資金的審批與支付情況要進行逐筆審計，對貸款資金實行動態監控，對于大額的資金支付進行現場檢查，并對融資、結算、擔保、管理平臺、相關項目及單位進行延伸審計和調查。

（二）專項審計：根據貸款項目具體情況，選擇一定比例的國家開發銀行貸款項目作為對象，開展專項審計。

第六條市審計部門應將對國家開發銀行貸款項目的審計列入審計工作計劃，有計劃地開展審計監督工作。

第七條建立與國家開發銀行稽核審計部門的溝通與協作機制，共同協商審計計劃的實施與審計意見的落實。

第三章審計內容和要點

第八條貸款管理使用情況審計要點

（一）各融資、結算平臺是否按規定程序向承貸主體轉借貸款資金、轉貸利率是否高于協議利率；借款合同及資金撥付手續是否合規、完備；項目單位是否按規定程序申請和支取貸款，是否符合借款合同所約定的要件；各項目單位在支取貸款前，配套資金和資本金是否籌集到位，是否符合國家規定的比例。

（二）貸款資金是否用于市政府批準和國家開發銀行核準的項目，在使用中有無擠占、截留和挪用等問題；是否按工程進度及時撥付資金，有無閑臵、浪費和影響資金使用效率問題；是否專戶管理貸款資金，有無弄虛作假騙取貸款等問題。

第九條項目核算情況審計要點

項目單位是否按規定設立了財務機構和專職會計人員，是否按規定的會計制度組織核算，會計核算資

料是否真實、合法和完整；有無擠占、挪用、轉移項目資金、亂列成本、少計收入、導致國有資產流失和損失浪費等問題。

第十條貸款項目工程管理情況審計要點

（一）各項目單位是否認真履行了基本建設程序，各項審批手續是否完備；有無“三邊”工程或改變規劃等問題；是否實行了概算控制，概算調整是否按規定程序進行審批；是否按投資計劃組織建設，有無計劃外工程等問題。

（二）各項目單位是否健全了有效的內控制度，是否建立了工程質量監督體系，有無因工作失職或瀆職發生工程質量事故等問題；各項目是否實行了項目法人責任制；設計、施工、監理和材料設備采購是否實行了招標投標，招標投標是否符合法定程序，有無規避或弄虛作假以及轉包、違法分包、無證和越級承包工程等問題；工程監理是否履行了合同規定的職責，對工程造價的控制是否到位；各項合同是否齊全，合同條款與中標標書條款是否一致。

（三）有無虛列設計變更、高套預算定額，多計工程量和現場簽證不實導致工程造價不真實準確等問題。

第十一條各管理平臺應根據委托管理協議對資金

進行及時有效的監督檢查，對實際用款單位的經營狀況定期跟蹤走訪，發現惡化或出現異常及時防范風險；對實際用款單位的財會工作定期進行檢查，發現問題監督整改。

第四章審計報告

第十二條審計部門按審計項目形成審計報告，并于每一會計結束后３個月內，將綜合審計報告及其他有關事項的說明上報市開發性金融合作領導小組，并抄送國家開發銀行。

第十三條審計報告應及時、全面反映貸款協議執行和信貸監管等信息。市審計部門應當對審計報告的真實性、合法性負責。經市開發性金融合作領導小組、國家開發銀行和上一級審計機關同意，審計機關可以在一定范圍內通報或者向社會公布審計結果，有效形成良好的社會信用環境和監督氛圍。

第十四條對于審計中發現的涉及違反國家法律、法規的問題，及時向市政府、市紀檢監察、市開發性金融合作領導小組、上級審計監察主管部門和國家開發銀行報告，重要案件線索應移交相關部門處理。

第五章審計權利和責任

第十五條市審計局有權了解被審計單位與審計有關的生產經營和財務收支等情況，有權要求被審計單

位提供有關的憑證、賬冊、報表和其他資料，有權向與所審計問題有關的單位和個人調查取證，有權對被審計監督單位的原始憑證、有關資料等進行復印或復制，審計活動受法律保護，不受其他機構、組織和個人干擾。

第十六條被審計單位對審計部門的工作應給予積極配合和協助，提供有關數據、資料和文件，對提供材料的真實性承擔責任。

第十七條審計部門對本部門組織的審計監督工作質量負責，有關責任要求應按國家相關法規和審計部門規定執行。

第十八條審計人員對其在執行職務時知悉的國家秘密和被審計單位的商業秘密，負有保密義務，并承擔相應的法律責任。

第十九條市政府在市審計局設立開發銀行貸款監督舉報中心，舉報電話：86689080；通訊地址：中山東路216號；郵編：050011；

國家開發銀行總行審計監督舉報電話：010-68333171、68307159；通訊地址：北京市西城區阜外大街29號；郵編：100037；

國家開發銀行××分行審計監督舉報電話：0311-85288216；通訊地址：×市裕華西路9號裕園廣

場B座。

第六章附則

第二十條本辦法由市開發性金融合作領導小組和市審計局負責解釋。

第二十一條本辦法自頒布之日起施行。

第五篇：成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理（定稿）

成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理.txt2008太不正常了，一切都不正常！在這個關鍵時刻，中國男足挺身而出，向全世界證明：中國男足還是正常的！成都市人民政府關于印發成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）的通知

各區（市）縣政府，市政府有關部門：

《成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）》已經2006年3月2日市政府第69次常務會議審議通過，現印發給你們，請遵照執行。

二○○六年三月二十七日

成都市利用國家開發銀行政策性貸款資金管理辦法（試行）

第一條（目的依據）

為加強利用國家開發銀行政策性貸款（以下簡稱政策性貸款）的管理，確保合理有效使用和按時足額償還貸款，防范金融風險，根據四川省政府與國家開發銀行（以下簡稱開行）簽署的《加快西部大開發開發性金融合作協議》（以下簡稱《合作協議》）和國家有關規定，結合成都市實際，制定本辦法。

第二條（政策性貸款概念）

政策性貸款是指開行向融資平臺提供的，以政府信用為基礎的大額項目貸款。政策性貸款主要用于基礎設施及城市公用設施、重大產業化、城鄉一體化和文、教、衛等領域建設項目的資本性投入。

第三條（運作機制）

政策性貸款以政府信用為基礎，嚴格劃分經營性項目和公益性項目，堅持“誰用款、誰還款”原則，逐級落實貸款風險責任，并建立相應的追償機制和問責機制。

政策性貸款的運作以市政府確定的融資平臺為借款主體，負責與開行簽訂借款合同。融資平臺接受成都市國家開發銀行政策性貸款協調領導小組（以下簡稱領導小組）的管理、監督和指導。

第四條（管理機構）

領導小組是成都市利用政策性貸款的組織、管理和領導機構。其主要職責是：

（一）確定政策性貸款投向，審定政策性貸款使用和管理的各項辦法；

（二）審定政策性貸款滾動實施計劃；

（三）審定項目調整方案和指導融資平臺建設；

（四）審定向開行推薦的政策性貸款項目；

（五）協調落實政府增信的具體方法和機制，協調處理貸款借、用、還中遇到的問題，重大問題提交市政府常務會議決定。

領導小組辦公室設在市計委，是領導小組的日常工作機構，負責處理日常事務。其主要職責是：

（一）負責政策性貸款使用的規劃和協調；負責組織政策性貸款項目的前期工作，負責向領導小組推薦項目；

（二）負責起草政策性貸款項目管理和資金使用相關辦法；

（三）負責對政策性貸款項目資金的使用情況進行監督檢查；

（四）負責向領導小組報告政策性貸款的使用情況，并根據領導小組的意見協調有關事項。

第五條（融資平臺）

目前，成都工業投資經營有限責任公司（以下簡稱工業投資公司）和成都城建投資管理集團有限責任公司（以下簡稱城建投資公司），是我市與開行進行政策性貸款合作的融資平臺。若今后與開行合作中需要增加融資平臺，應報開行認可后，報市政府批準。工業投資公司、城建投資公司根據經濟發展的需要和項目的成熟度，制定滾動發展計劃，分期、分批借入政策性貸款。其主要任務是：

（一）負責政策性貸款項目的初審和評估；

（二）制定有關規章制度和政策性貸款項目的資金使用方案；

（三）負責政策性貸款資金的借入、使用、監管和償還；

（四）負責與項目單位簽訂資金使用協議或投資協議；

（五）負責向領導小組辦公室和開行四川省分行上報政策性貸款執行情況；

（六）市政府交辦的其他事項。

第六條（申報條件）

申請使用政策性貸款的項目應符合以下條件：

（一）符合成都市經濟和社會發展總體規劃和開行信貸政策；

（二）具備完善的法人治理結構和完善的項目信用結構；

（三）按規定完成必要的審批、核準或備案程序；

（四）符合國家對項目資本金比例的要求和開行的有關規定，配套資金落實；

（五）最終債務人或被投資人有較強的盈利能力；新建項目有較好的經濟效益和還款能力；

（六）具有明確的資金使用方案和政策性貸款本息償還計劃；

（七）無拖欠債務行為和銀行不良違約紀錄；

（八）提供相應的資產抵押、權益質押或由第三者出具的不可撤銷擔保函。

第七條（申報程序）

（一）工業投資公司、城建投資公司對申請使用政策性貸款項目進行初審和評估，提出項目的投資方式、管理辦法和貸款償還辦法等意見后報領導小組辦公室；

（二）領導小組辦公室對工業投資公司、城建投資公司上報的項目進行匯總審核并綜合平衡，符合條件的提交領導小組審定；

（三）領導小組審定推薦的項目由開行四川省分行上報開行核準。經核準的項目，由開行四川省分行向工業投資公司、城建投資公司下達《使用開行政策性貸款項目核準通知書》，并抄送領導小組辦公室、有關部門和項目單位。同時，工業投資公司、城建投資公司向項目單位下達項目資金計劃，據此與項目單位簽訂有關資金使用協議或投資協議。

已經核準的項目，根據市場變化或項目實施情況，可以進行調整。項目調整經領導小組審定后，由開行四川省分行按程序辦理。

第八條（申報材料）

申請使用政策性貸款應提交以下材料：

（一）項目貸款申請表；

（二）項目審批、核準或備案的批復文件或有關手續資料，環境評價、建設用地規劃許可證

和土地使用預審批文件；

（三）項目資金籌措方案及資金落實證明材料，貸款本息償還方案，資產抵押、權益質押或由第三者出具的不可撤銷擔保函；

（四）項目單位營業執照、稅務登記證、貸款卡和公司章程（復印件）；

（五）需提供的其他材料。

第九條（貸款發放）

（一）工業投資公司、城建投資公司依據《使用開行政策性貸款項目核準通知書》，與開行簽訂《項目借款合同》，并與項目單位簽訂投資協議或資金使用協議。

（二）工業投資公司、城建投資公司按開行規定開立“貸轉存”賬戶，辦理貸款發放和資金支付，并按開行的有關規定和經過批準的政策性貸款項目資金使用方案發放和支付政策性貸款。各項目單位同時在開行四川省分行開立貸款結算賬戶，也可根據實際情況在開行四川省分行的委托結算經辦行開立貸款結算賬戶，辦理有關結算。

（三）項目單位應按照工業投資公司、城建投資公司與開行簽訂的借款合同約定的提款計劃使用政策性貸款。開行四川省分行按照項目借款合同約定的日期和額度發放。工業投資公司、城建投資公司根據資金使用協議，在貸款發放當天將資金劃至項目單位開立在開行四川省分行的結算賬戶或開行四川省分行委托的其他銀行帳戶上。

開行四川省分行和工業投資公司、城建投資公司對政策性貸款項目的資金支付進行全過程監管。

第十條（利息支付）

政策性貸款利息按四川省政府與開行協議利率執行，并隨人民銀行基準利率調整而調整，不得加收利息。貸款發放到工業投資公司、城建投資公司在開行四川省分行開立的存款賬戶開始計息，在途利息由最終債務人承擔。因借款產生的稅費（印花稅）由最終債務人承擔。

第十一條（還款來源）

（一）對于經營性項目，由經營性項目自身收益償還，包括：經營性收入、分紅、股權和債權轉讓收入、處置變現抵押資產或權益質押收入及政府補貼等。

（二）對于非經營性項目，主要由項目單位收入償還，項目單位還款確有困難的，由同級政府負責協調落實資金償還。

第十二條（貸款償還）

工業投資公司、城建投資公司要在開行四川省分行設立償債資金專戶，按季提前向領導小組辦公室報送還款資金落實情況表。并根據貸款合同約定的時間和金額，負責組織各項目單位按照貸款資金使用協議，按時償還政策性貸款到期本息。貸款本息由各用款項目單位負責籌集。

開行四川省分行根據借款合同，按時向工業投資公司、城建投資公司發出還本付息通知書，工業投資公司、城建投資公司根據開行四川省分行還本付息通知書及時向各用款項目單位發出償還本息的通知書。項目單位應根據償還本息通知書及資金使用協議及時足額將還貸資金劃到工業投資公司、城建投資公司償債資金專戶，由工業投資公司、城建投資公司統一償還給開行四川省分行。

各相關部門、項目單位在編制財務預算時，要優先安排資金償還到期政策性貸款本息。

第十三條（貸款償還的其他情況）

工業投資公司、城建投資公司和項目單位在貸款合同有效期內，經營發生重大變故或出現合并、改制、關閉、破產等對生產經營產生重大影響的事項，應及時報告領導小組和開行四川省分行，經領導小組和開行四川省分行同意后，重新落實償債責任或向開行四川省分行申請停止發放貸款，提前償還全部貸款。

對未能按時履行貸款協議的項目單位，領導小組將取消其申請使用政策性貸款的資格，同時停止執行政府對該項目的各種支持政策。對有關項目單位，工業投資公司、城建投資公司將停止對該項目的繼續融資，并根據協議，采取各種方式收回貸款資金，必要時通過司法程序，收回項目單位的到期貸款本息。

項目單位如提前償還貸款，由工業投資公司、城建投資公司商開行四川省分行同意后執行，并報領導小組辦公室備案。工業投資公司、城建投資公司提前收回的資金，報領導小組辦公室并經領導小組同意后，可直接用于新項目的投資。對新項目的管理依照本辦法的有關規定執行。

第十四條（監督管理）

（一）項目單位應嚴格按照經批準的建設規模和內容組織項目實施，有效控制項目建設成本，確保項目資金的使用效益。

（二）政策性貸款項目應按照國家有關規定實施招投標制、項目法人責任制、合同制和監理制。

（三）項目單位應按國家有關基本建設投資項目管理的規定進行財務管理和會計核算，定期向相關部門上報財務報表；政策性貸款資金必須專款專用，不得擅自更改用途，更不得截留、擠占、轉移和挪用。

（四）項目單位按照借貸關系按季向工業投資公司、城建投資公司報送項目實施進度報告，工業投資公司、城建投資公司匯總后報送領導小組辦公室和開行四川省分行。

（五）貸款項目竣工后，要按有關程序組織驗收，并將驗收結果和項目決算送工業投資公司、城建投資公司，同時抄報領導小組辦公室和開行四川省分行。

（六）工業投資公司、城建投資公司和項目單位要自覺接受國資、監察、審計部門的監督、檢查。市監察局對政策性貸款項目進行全過程監督；市審計局對政策性貸款項目進行獨立審計。領導小組辦公室可委托中介機構，對工業投資公司、城建投資公司和項目單位政策性貸款使用情況進行專項檢查。

（七）工業投資公司、城建投資公司應加強貸款項目管理，如發現項目單位在使用政策性貸款過程中存在重大問題，應及時向領導小組報告，開行四川省分行停止辦理有關貸款業務，并追回已發放的政策性貸款。對弄虛作假、截留、挪用、騙取項目資金和政策性貸款的，市政府將責成有關部門依法追究相關人員的行政和法律責任。

（八）開行四川省分行將根據銀行信貸管理規定和借款合同約定，對政策性貸款項目進行全過程監管。其中對資金使用、資本金到位情況、項目總投資等進行重點監控。并對政策性貸款項目進行評估。項目單位應積極配合開行四川省分行完成信貸管理的有關工作，及時提供信貸管理所需的數據和資料。

第十五條（責任追究）

各區（市）縣政府、各相關部門必須嚴格執行本辦法各項規定，對違反本辦法規定的行為，責令糾正，并視其情節，追究有關責任人的責任。

第十六條（實施細則的制定）

工業投資公司、城建投資公司、有關區（市）縣可以根據各自的職責制定相關的實施細則，并報領導小組辦公室備案。

第十七條（解釋機關）

本辦法由領導小組辦公室負責解釋。

第十八條（施行日期）

本辦法自2006年5月1日起施行。