第一篇：公司信貸基本原理

公司信貸的基本原理

公司信貸理論的發(fā)展：真實票據(jù)理論、資產轉換理論、預期收入理論和超貨幣供給理論 信貸資金的運動過程：可以歸納為二重支付、二重歸流。

信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉化

為經(jīng)驗資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產，這是第二

重支付。經(jīng)過社會再生產過程，信貸資金在完成生產和流通職能后，又流到使用者的手中，這是第一重歸流；使用者將貸款的本金和利息

規(guī)還給銀行，這是第二重歸流。

信貸資金的運動特征：以償還為前提的支出，有條件的讓渡；與社會物質產品的生產和流通相結合；產生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)；信貸資金運動以銀行為軸心。公司信貸管理的原則：

1.全流程管理原則

將有效的信貸風險管理行為貫穿到貸款生命周期的每一個環(huán)節(jié)。

2.誠信申貸原則

3.協(xié)議承諾原則，規(guī)范貸款合同，關行為，權利義務，法律。

4.貸放分控原則，貸款審批和發(fā)放分為兩個獨立的業(yè)務環(huán)節(jié)。

5.實貸實付原則

6.貸后管理原則，貸款發(fā)放后的信貸風險管理工作。

公司信貸管理流程：

1.貸款申請

2.受理與調查

3.風險評價

4.貸款審批

5.合同簽訂，明確借貸雙方權利和義務的法律文件

6.貸款發(fā)放

7.貸款支付，通過借款人賬戶支付給借款人對象。

8.貸后管理

9.貸款回收與處置

信貸管理的組織架構

1.商業(yè)銀行信貸管理組織架構的變革

2.商業(yè)銀行信貸業(yè)務經(jīng)營管理組織架構

（1）董事會及其專門委員會

（2）監(jiān)事會

（3）高級管理層（4）信貸業(yè)務前中后臺部門，前臺負責客戶營銷和維護，也是銀行的利潤中心，如公司業(yè)務部門，個人貸款業(yè)務部門；中臺

負責貸款風險控制和管理，如信貸管理部門，風險管理部門

等；信貸后臺部門負責信貸業(yè)務的配套支持和保障，如會計

部門，稽核部門，IT部門等。

第二篇：公司信貸 第九章

本章預測試題

一、單選題（在以下各題所給出的4 個選項中，只有1個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。）1．信貸授權不包括（）。A．直接授權 B．轉授權 C．臨時授權 D．無限期授權

2．在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。A．進度放款

B．計劃、比例放款 C．等比例支用 D．資本金足額

3．（）是指在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經(jīng)進口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A．出口賣方信貸 B．進口買方信貸 C．進口買方混合貸款 D．福費廷

4． 通常，流動資金貸款是（），固定資產貸款是（）。A．短期貸款，周轉貸款 B．長期貸款，周轉貸款 C．短期貸款，長期貸款 D．長期貸款，長期貸款

5． 一般情況下，臨時貸款的期限不應超過（）個月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保證期間是指（）主張權利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權人 C．債權人向保證人 D．債權人向債務人

7． 下面哪一項屬于短期貸款的申報材料？（）A．項目立項文件 B．借款用途證明文件 C．其他有關商務合同 D．項目配套文件

8． 關于客戶變更提款計劃承擔費的收取，說法正確的是（）。

A．銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計劃需收取承擔費事宜 B．當借款人變更提款計劃時，銀行可向全部貸款收取承擔費 C．借款人在提款有效期內如全部未提款，銀行不能收取承擔費 D．客戶應提未提的貸款在提款期終了時可累積到下一期提取 9． 銀行審批人員在審批貸款時，做法正確的是（）。

A．審批權限內的審批結論如為不同意，將按有關人員要求進行復議 B．審批權限內的審批結論如為同意，將審批結論及時通知有關人員 C．審批權限內的審批結論如為續(xù)議的，進行再調查

D．超過審批權限的貸款，直接報上級行審批，無需給出審批結論

10．根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定可否貸款、貸款結構和附加條件屬于（）的內容。A．貸前調查 B．貸款項目評估 c．貸款審查 D．貸款審批

11．出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。

A．出口商當?shù)劂y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出E1商品為抵押 B．進口商當?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的進口商品為抵押 C．進口商當?shù)劂y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的進E1商品為抵押 D．出口商當?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押 12．下列關于項目融資貸款及材料送審的說法，錯誤的是（）。A．應有項目建設成敗與經(jīng)營效益分析

B．應有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件

c．應對項目的賣主或項目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D．應對項目的完工風險、經(jīng)營風險、市場風險進行分析并提供風險規(guī)避措施 13．下面哪一項屬于借款人挪用貸款的情況？（）A．用流動資金貸款支付貨款 B．外借母公司進行房地產投資 C．用流動資金貸款購買輔助材料 D．用中長期貸款購買機器設備

14．在福費廷業(yè)務中，進口方銀行提供的擔保對象和擔保方式分別是（）。A．旅行支票，保付和保函

B．遠期匯票和遠期本票，抵押和質押 C．旅行支票，抵押和質押

D．遠期匯票和遠期本票，保付和保函

15．在貸款發(fā)放中，對借款合同審查應著重于（）的審查。A．合同形式 B．合同必備條款 C．合同附加條款 D．合同生效條件

16．在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意（）。A．擔保協(xié)議的合規(guī)性 B．擔保協(xié)議中的擔保條件 C．擔保協(xié)議中的擔保期限 D．擔保協(xié)議生效的前提條件

17．下列關于借款人借款資格條件方面的審查內容，說法錯誤的是（）。A．對外股本權益性投資的累計額是否超過凈資產的40% B．企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C．立項手續(xù)是否齊全

D．項目是否經(jīng)過有權審批部門的批準

18．下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計劃、比例原則的是（）。A．按照項目完成工程量的多少付款

B．借款人擅自改變前期貸款款項的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項 C．按照已批準的貸款項目投資計劃中規(guī)定的建設內容提供相應貸款 D．拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

19．下列哪項風險不屬于對外勞務承包工程貸款的常見風險？（）A．匯率變動的風險

B．工程延期對項目財務效益的影響 C．通貨膨脹的風險

D．費用超支對項目財務效益的影響

二、多選題（在以下各題所給出的5個選項中，至少有2個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內。）

1．挪用貸款的情況一般包括（）。A．用貸款進行股本權益性投資

B．用貸款進行有價證券、期貨等投機經(jīng)營

C．未依法取得經(jīng)營房地產資格的借款人使用貸款經(jīng)營房地產業(yè)務 D．套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E．借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業(yè)虧損

2．銀行在進行貸款發(fā)放的審查時，應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認（）正確無誤。A．貸款用途 B．提款賬號 C．提款日期 D．提款金額 E．預留印鑒

3． 短期貸款報審材料的內容包括（）。A．借款申請文件

B．借款人資信審查文件 C．貸款擔保文件

D．借款用途證明文件 E．大型設備采購合同

4． 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，（）。A．銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款 B．銀行不按時發(fā)放貸款是違約行為

C．銀行不按時發(fā)放貸款，自身不會遭受任何損失

D．銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產經(jīng)營計劃 E．銀行不按時發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回

5． 對外勞務承包工程貸款需要提交的報審材料包括（）。A．自籌資金落實情況證明文件 B．承包工程項目情況 C．承包工程所在國概況 D．國外業(yè)主概況 E．風險分析

6． 股份制公司在向商業(yè)銀行申請流動資金短期貸款時，需要提交的借款申請文件包括（）。

A．董事會的借款授權書 B．流動資金貸款評審概要表 C．流動資金貸款評審報告 D．借款人借款申請書

E．董事會關于同意申請借款的決議 7． 保證擔保的范圍一般包括（）。A．違約金 B．主債權

C．主債權的利息 D．損害賠償金 E．實現(xiàn)債權的費用

8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款憑證 B．提款申請書

C．貸款用途證明文件 D．項目可行性報告

E．工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支證明

9． 貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有（）。A．會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明 B．法律意見書 C．提款申請書

D．已繳納印花稅的繳付憑證

E．項目土地使用、規(guī)劃、工程設計方案的批復文件。

10．下列關于對貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

A．主要注重對保證人資格及擔保能力、保證方式、保證合同、擔保范圍及時限審查 B．擔保人擔保能力審查主要通過考察其資信情況、凈資產、擔保債務情況實現(xiàn) C．擔保范圍審查是指擔保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D．要審查保證時限是否到達借款合同期滿

E．一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜作為保證人

11．房地產開發(fā)貸款的報審材料除常規(guī)送審材料外，還需包括（）。A．自籌及其他配套資金落實情況證明文件

B．貸款項目申報用途與其功能是否相符，并能有效滿足當?shù)胤康禺a市場需求分析 C．項目規(guī)劃投資許可、開工許可證、建設許可證 D．項目完工風險分析

E．貸款項目開發(fā)方案或可行性報告

12．對于票據(jù)貼現(xiàn)，應提交的借款用途證明文件有（）。A．經(jīng)承兌的匯票

B．行外有關部門對票據(jù)真?zhèn)危ú话硕苎海┻M行鑒定的材料 C．貼現(xiàn)人的資信證明或說明文件 D．原輔料采購合同 E．產品銷售合同

13．對于一家普通的國內上市公司，首次向銀行申請短期貸款時，應提交的資信審查文件有（）。A．貸款證 B．公司章程

C．企業(yè)合同及其批復文件、批準證書 D．辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照

E．近3年的經(jīng)財政部或會計師事務所審計的財務報表

14．貸款發(fā)放中，對于借款合同，應著重審查的必備條款有（）o A．貸款種類 B．附加條款 C．貸款利率 D．還款方式 E．還款期限

15．短期貸款無須提交，長期貸款須提交的報審材料有（）。A．借款用途證明文件 B．項目立項、配套文件 C．貸款擔保文件 D．開戶及保險

E．其他有關商務合同

16．對于一家國內股份制企業(yè)，以自有資產作為抵押向銀行申請短期貸款時，應提交的貸款擔保文件有（）。

A．無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B．抵押物權屬證明文件 C，抵押物清單、D．抵押物價值評估報告

E．含相關內容的董事會決議和授權書

17．除常規(guī)送審材料外，對外勞務承包工程貸款還需提交的報審材料有（）。A．承包項目情況、項目所在國概況 B．開展對外承包工程資格證明文件。C．項目批準文件及可行性研究報告

D．對外簽訂的承包合同或項目中標通知書

E．國內保險公司是否承諾辦理出口信用保險證明文件

18．貸款審查中，對貸款直接用途的審查主要包括（）。

A．企業(yè)提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏 B．貸款用途是否符合有關法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求 C．貸款用途是否符合國家的產業(yè)政策 D．貸款合同審查

E．貸款用途是否屬于貸款支持的范圍

19．下列文件中，屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件為（）。A．保險權益轉讓相關協(xié)議 B．貸款備案證明

C．企業(yè)動產抵押物登記證 D．國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供擔保的文件 E．股東或政府部門出具的支持函

20．關于貸款批準后、發(fā)放貸款前擔保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（）。A．在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復落實擔保條件

B．對于抵（質）押擔保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質）押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需文件的正本

C．對于抵（質）押擔保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件

D．對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證擔保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認可后方可放款

E．對于境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關文件征詢銀行指定律師的法律意見

三、判斷題（請判斷以下各題的對錯，正確的用“√”表示，錯誤的用“×”表示。）1．借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。（）

2．銀行有權檢查借款人是否按合約規(guī)定的用途使用貸款。（）

3．在長期貸款項目中，除非銀行同意，提款期內未提足的貸款過后不能再提。（）4．保證期間是指從主債務的期限屆滿之時開始到債務全部清償為止的時間。（）5．貸款的還款方式一般分為還款期結束前一次性歸還全部貸款和在還款期內分次還款兩種。（）

6．抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進行備案才可作為抵押物。（）

7．商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批的制度。（）8．在項目融資中，項目發(fā)起人負有無限債務責任。（）9．臨時性貸款具有短期周轉、長期使用的特點。（）

10．在短期貸款中，初次借款的公司應提交公司章程。（）11．申請出口打包貸款的借款人，應出具進口方銀行開立的信用證。（）

12．中長期項目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項目配套文件。（）13．銀行的公司信貸的對象只能是企業(yè)法人。（）14．抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。（）

15．建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。（）

16．保證方式包括一般保證和連帶責任保證兩種方式。（）

17．保證范圍一般包括主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權的費用。（）18．在固定資聲投資確實缺少資金時，借款人可以將流動資金貸款用于固定資產建設。（）19．銀行在辦理放款手續(xù)之前，應檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)。（）20．貸款發(fā)放后，如果借款人、保證人不在同一地區(qū)，銀行應在其信貸登記系統(tǒng)登記。（）

本章預測試題答案及解析

一、單選題

1．D［解析］信貸授權大致可分為以下三種類型：

（1）直接授權，是指銀行業(yè)金融機構總部對總部相關授信業(yè)務職能部門或直接管理的經(jīng)營單位授予全部或部分信貸產品一定期限、一定金額內的授信審批權限。

（2）轉授權，是指受權的經(jīng)營單位在總部直接授權的權限內，對本級行各有權審批人、相關授信業(yè)務職能部門和所轄分支機構轉授一定的授信審批權限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應建立健全內部審批授權與轉授權機制。審批人員應在授權范圍內按規(guī)定流程審批貸款，不得越權審批。

（3）臨時授權，是指被授權者因故不能履行業(yè)務審批職責時，臨時將自己權限范圍內的信貸審批權限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動收回。

2． A［解析］貸款發(fā)放的進度放款原則是指在中長期貸款發(fā)放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款。故A選項符合題意，B、C、D選項不符合題意。

3．D［解析］福費廷是在延期付款的大型設備貿易中，出口方銀行應出口商的請求，向出口商無追索權地買下經(jīng)進口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項符合題意。

4． C［解析］一般情況下，短期貸款即為流動資金貸款，長期貸款即為固定資產貸款。周轉貸款是短期貸款的一種。故C選項符合題意，A、B、D選項不符合題意。5． C［解析］一般而言，臨時貸款的期限不應超過6個月。

6． C［解析］保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權利的期限。

7． B［解析］短期貸款報審材料的內容：①借款申請文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。8． A［解析］根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對自營貸款或特定貸款在計收利息之外收取任何其他費用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應收取承擔費，那么當借款人變更提款計劃時，公司業(yè)務部門應根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計劃部分的貸款金額收取承擔費。借款人在提款有效期內如部分或全額未提款，應提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔費。未提部分的貸款在提款期終了時自動注銷。公司業(yè)務部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應提未提的貸款額度通知借款人。

9． B［解析］審批人員在審批貸款時，應根據(jù)信貸業(yè)務預計能給銀行帶來的效益和風險決定是否批準該筆信貸業(yè)務。A項審批結論為不同意的，將通知有關人員，如有權要求和申請復議的人員認為確有必要進行復議的，可按有關規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復議申請或要求，進行合規(guī)性審查并提交審批人員進行復議；C項審批結論如為續(xù)議的，要通知有關人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項審批結論為同意但超過審批權限的，應組織提交有關申報材料報上級行審批。

10．C［解析］根據(jù)貸款方式、借款人信用等級、借款人的風險限額等確定是否可貸款、貸款結構和附加條件屬于貸款審查的內容。貸款審查內容還包括對貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領導人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質）押物的情況等進行的審查。

11．A ［解析］出口打包貸款是出口商當?shù)劂y行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產和裝運信用證項下的貨物的一種專項貸款。信用證一般由進口方所在地銀行開立，是對進口方（買方）按期付款的一種擔保。

12．C［解析］項目融資貸款是銀行對大型、特大型工程項目建設發(fā)放的貸款。項目融資的報審材料中，應注重的內容有：①項目建設成敗與經(jīng)營效益分析，且應有項目完工和經(jīng)營收益穩(wěn)定性的擔保文件；②應對項目產品的買主或項目設施用戶的資信狀況充分了解；③項目的風險分析；④風險規(guī)避措施；⑤控制項目的財務收支。

13．B［解析］挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進行股本權益性投資；②用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；③未依法取得經(jīng)營房地產資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產業(yè)務；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業(yè)虧損，或用于職工福利。

14．D［解析］就一般而言，在福費廷業(yè)務中進口方銀行應為遠期匯票或遠期本票提供擔保，擔保方式有保付和保函兩種方式。

15．B［解析］貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責任和雙方認為需要約定的其他事項。

16．D［解析］在審查擔保類文件時，公司業(yè)務人員應特別注意抵（質）押協(xié)議生效的前提條件（如需向有關部門登記生效）。對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風險。

17．A ［解析］在貸款審查過程中，對借款人的資格條件方面的審查內容主要有：借款人的產品市場需求情況、經(jīng)營狀況、經(jīng)濟效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；-&，Jk法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責任公司或股份公司的對外股本權益性投資累計額是否超過凈資產總額的50%（國務院批準的除外）；資產負債率是否符合要求；申請中長期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產貸款還必須審查項目的立項手續(xù)是否齊全，項目是否經(jīng)過有權審批部門的批準等。

18．C ［解析］計劃、比例放款原則是指銀行應按照已批準的貸款項目投資計劃所規(guī)定的建設內容、費用，及時準確地提供貸款。同時借款人用于建設項目的其他資金應與貸款同比例支用。A、B兩項屬于進度放款原則，D項屬于資本金足額原則。

19．C［解析］對外勞務承包工程貸款的常見風險主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響；費用超支對項目財務效益的影響；匯率變動的風險。

二、多選題

1． ABCDE ［解析］具體而言，挪用貸款的情況一般包括：（1）用貸款進行股本權益性投資；（2）用貸款在有價證券、期貨等方面從事投機經(jīng)營；（3）未依法取得經(jīng)營房地產資格的借款人挪用貸款經(jīng)營房地產業(yè)務；（4）套取貸款相互借貸牟取非法收入；（5）借款企業(yè)挪用流珈資金進行基本建設或用于財政性開支或用于彌補企業(yè)虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項均符合題意。

2． ABCDE［解析］銀行應審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認貸款用途、日期、金額、賬號，預留印鑒正確、真實、無誤。故A、B、C、D、E選項均符合題意。3． ABCD［解析］短期貸款報審材料的內容包括借款申請文件、借款人資信審查文件、貸款擔保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設備，故E選項不符合題意。

4． ABDE ［解析］在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時發(fā)放貸款，故A選項符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：

首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實，借貸雙方之間的權利與義務關系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務、發(fā)放貸款，即構成借款合同項下的違約行為。故B選項符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預期得到資金，其生產經(jīng)營計劃就會被打亂，影響企業(yè)正常的運作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項符合題意，C選項不符合題意。

5． ABCDE［解析］對外勞務承包工程貸款的報審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實情況的證明文件；（2）承包工程項目情況；（3）承包工程所在國概況；（4）國外業(yè)主概況；（5）風險分析。故A、B、C、D、E選項均符合題意。6． ABCDE［解析］短期貸款的申請文件包括：上報單位關于貸款報批的請示；流動資金貸款評審概要表；流動資金貸款評審報告；借款人借款申請書；外商投資企業(yè)和股份制企業(yè)的董事會關于同意申請借款的決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名）和借款授權書。故A、B、c、D、E選項均符合題意。

7． ABCDE［解析］保證擔保的范圍是指保證人所擔保的主債權的范圍，也是保證人承擔保證責任的范圍。保證范圍一般包括：主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權的費用。

8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款無須重復提交許多證明文件和批準文件，通常只需提交以下文件：①提款申請書；②借款憑證；③工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。

9． ABE［解析］貸款發(fā)放時，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項目開工批復；②項目土地使用、規(guī)劃、工程設計方案的批復文件；③貸款項目（概）預算資金（包括自籌資金）已全部落實的證明；④有關對建設項目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會計師事務所出具的驗資報告和注冊資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財務報表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權、委托、費用函件等。

10．ABE［解析］對貸款保證人的審查內容應主要注重三個方面：①審查保證人的資格及其擔保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔保主體充當保證人；審查保證人的資信情況，核實其信用等級，一般而言，信用等級較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產和擔保債務情況，確定其是否有與所設定的貸款保證相適應的擔保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當。③審查保證擔保的范圍和保證的時限，保證擔保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實現(xiàn)債權的費用，保證的時限是否為借款合同履行期滿后的一定時期。

11．BCE［解析］對于房地產開發(fā)貸款，在報審時除提供常規(guī)送審資料，還需提供項目規(guī)劃投資許可、建設許可證、開工許可證、完成各項立項手續(xù)的證明文件；已經(jīng)取得貸款項目的土地使用權證（終止時間不早于貸款終止時間）；相應貸款項目開發(fā)方案或可行性報告；貸款項目申報用途與其功能相符性分析、有效滿足當?shù)胤康禺a市場需求分析；自有資金情況。A項為對外勞務承包工程貸款需送審資料；D項屬于項目融資貸款需送審資料。

12．ADE［解析］一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產品銷售合同、進出口商務合同。對于票據(jù)貼現(xiàn)，應出具經(jīng)承兌的匯票、行內有關部門對票據(jù)真?zhèn)危òê硕苎海┻M行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件。

13．ABDE［解析］向銀行申請短期貸款時，借款人應提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業(yè)，需提交合資／合作企業(yè)的合同、章程及合同、章程的批復文件及批準證書，資本金到位情況的證明（驗資報告等）；④借款人近3年的經(jīng)財政部門或會計師事務所審計的財務報表（包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表）；⑤貸款證；⑥借款人信用等級證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。

14．ACDE［解析］貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責任和雙方認為需要約定的其他事項。

15．BDE［解析］本題中項目立項文件、配套文件、開戶及保險文件、其他有關商務合同只有長期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項借款用途證明文件，短期貸款須提交，長期貸款無須提交；C項貸款擔保文件，長短期貸款均須提交。

16．ABCDE［解析］對于抵押擔保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價值評估報告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應出具含相關內容的董事會決議（有法定人數(shù)董事會成員簽名）和授權書。

17．ABCD［解析］對于對外勞務承包工程貸款，在報審時除提供常規(guī)送審資料，還需提供借款人具備開展對外承包工程資格的證明文件、項目批準文件及可行性報告、對外簽訂的承包工程合同或項目中標通知書、自籌或其他配套資金落實情況證明文件、承包工程項目情況、承包工程所在國概況、國外業(yè)主概況、風險分析文件。國內保險公司是否承諾辦理出口信用保險證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材料，對外勞務承包工程貸款一般不涉及。18．ABCE［解析］貸款的直接用途的審查內容有：①核實信貸調查人員提供的有關貸款用途的證明文件是否真實、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求；③符合國家的產業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項屬于貸款發(fā)放審查的內容。

19．BCD［解析］貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準、備案、印花稅有關的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔保文件出具的同意借款人提供該擔保的文件；②海關部門就同意抵押協(xié)議項下進口設備抵押出具的批復文件；③房地產登記部門就抵押協(xié)議項下房地產抵押頒發(fā)的“房地產權利及其他權利證明”；④工商行政管理局就抵押項下機器設備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動產抵押物登記證”；⑤車輛管理所就抵押協(xié)議項下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項保險權益轉讓相關協(xié)議屬于擔保類的文件；E項股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。

20。ABCD［解析］E項在貸款批準后、發(fā)放前，對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。對于有權出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機構以外的其他境外法人、組織或個人擔保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關文件征詢銀行指定律師的法律意見。

三、判斷題

1． √ ［解析］借款人辦理提款，應在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉賬。

2． √ ［解析］銀行可以要求借款人在使用貸款時，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項權利。

3． √ ［解析］在長期貸款項目，通常會包括提款期、寬限期和還款期。銀行應審查借款人是否在規(guī)定的提款期內提款。除非借貸雙方同意延長，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。

4． × ［解析］保證期間是指保證人承擔保證責任的起止時間，是指債權人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權利的期限。保證期間從權利人的實體權利發(fā)生之時開始計算。5． √ ［解析］還款方式一般有兩種，一是還款期結束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內分 次還款。

6． × ［解析］借款人如果提供抵（質）押擔保，如抵（質）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質）押物的有關產權文件及其辦理轉讓所需的有關文件正本交由銀行保管，并且將抵（質）押合同在當?shù)?的公證部門進行公證。7． √ ［解析］我國《商業(yè)銀行法》第三十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應當實行審貸分離、分級審批 的制度。”

8． × ［解析］在項目融資中，銀行直接對項目公司提供貸款，項目公司對償還貸款承擔直接責任，項目發(fā)起人的責任只限于其投入項目公司的股本及其承擔的擔保義務。因此，當項目失敗或項目的收益不足以清償貸款時，項目發(fā)起人不承擔從其所有的其他資產和收益中償還全部項目貸款的義務，即項目發(fā)起人的債務責任是有限的。

9． × ［解析］臨時性貸款具有臨時調劑、短期融資的特點。周轉性貸款是銀行對企業(yè)在正常生產經(jīng)營過程中經(jīng)常性占用的合理流動資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉、長期使用的特點。

10．√ ［解析］短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營業(yè)執(zhí)照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。

11．√ ［解析］如為出口打包貸款，借款人應出具進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無異議的材料、進口商與開證行的資信證明或說明。

12．√ ［解析］中長期貸款應當提供項目配套文件，其中包括資金來源落實的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。

13．× ［解析］根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對象可以是經(jīng)工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟組織。

14．× ［解析］對于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項目，應在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風險。即抵押協(xié)議正式簽署，并不意味著立即生效。15．× ［解析］貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。

16．√ ［解析］保證方式分為一般保證和連帶責任保證，它是指保證人在保證法律關系中承擔不同的民事責任，即補充責任或是第一順序責任。

17．√ ［解析］保證范圍一般包括：主債權及其利息、違約金、損害賠償金及實現(xiàn)債權的費用。

18．× ［解析］把銀行的流動資金貸款挪用于固定資產建設，會造成借款人財務周轉上的困難，從而影響銀行資金的正常運轉。

19．√ ［解析］銀行在．辦理放款手續(xù)時，應注意借款人是否已辦理開戶手續(xù)。

20．X ［解析］貸款發(fā)放后，根據(jù)央行要求，如果借款人、保證人在同一地區(qū)，發(fā)貸銀行應當在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后發(fā)送。

第三篇：公司信貸1

公司信貸1

一、單項選擇題

1.狹義的銀行信貸不包括（）。A.貸款 B.承兌 C.信貸承諾

D.籌集債務資金

2.根據(jù)《商業(yè)銀行集團客戶授信業(yè)務風險管理指引》，商業(yè)銀行在對集團客戶授信時，應在授信協(xié)議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產（）以上關聯(lián)交易的情況。A.5% B.8% C.10% D.15% 3.特別準備金的計提比例：（）。A.確定一個固定比例

B.由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定 C.確定計提比例的上限或下限

D.由商業(yè)銀行或監(jiān)管當局按照國別或行業(yè)等風險的嚴重程度確定 4.寬限期是指（）。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間 C.不包括提款期

D.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本

5.下列措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營流動性和安全性的是（）。A.存貸款期限結構匹配 B.提高存貨周轉速度

C.提高二級市場股票的換手頻率 D.提高應收賬款的周轉速度

6.“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還”屬于（）類貸款。A.正常 B.關注 C.次級 D.可疑

7.潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業(yè)營銷水平和一定的市場環(huán)境下，一個行業(yè)中所有企業(yè)可能達到的最大（）之和。A.營銷量 B.投資量 C.消費量 D.需求量

8.設備的經(jīng)濟壽命是指設備在經(jīng)濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。A.制造商 B.使用費 C.市場價值 D.可靠度

9.在（）階段，各銀行可對符合貸款條件項目出具貸款意向書，一般無權限限制。A.表明貸款意向后 B.告知客戶后

C.項目建議書批準階段或之前 D.項目建議書批準之后

10.貸款意向書、貸款承諾須按（）審批權限批準后方可對外出具。A.銀行內部 B.總行

C.省級以上分行 D.基層行

11.財力資源分析主要分析項目（）方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。A.投資 B.融資 C.籌資 D.資源

12.（）與審慎的會計準則相抵觸。A.歷史成本法 B.市場價值法 C.凈現(xiàn)值法

D.合理價值法<

13.（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。A.貸款目的 B.還款來源 C.資產轉換周期 D.還款記錄

14.下列關于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等 C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款 D.委托貸款的風險由受托人承擔

15.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人 B.經(jīng)濟組織 C.非自然人 D.自然人

16.下列屬于直接融資的行為有（）。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份 C.A公司通過融資機構向B公司借款600000元 D.何某通過金融機構借人資金120000元

17.下列關于呆賬核銷的審批說法不正確的是（）。A.一級分行可以再向分支機構轉授權

B.對符合條件的呆賬經(jīng)批準核銷后，作沖減呆賬準備處理 C.對于小額呆賬，可授權一級分行審批，并上報總行備案

D.銀行發(fā)生的呆賬，經(jīng)逐戶、逐級上報，由銀行總行審批核銷。總行對一級分行的具體授權額度根據(jù)內部管理水平確定，對報主管財政機關備案

18.根據(jù)我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分為（）五類。A.優(yōu)秀、正常、次級、可疑、損失 B.正常、關注、次級、可疑、損失 C.優(yōu)秀、關注、次級、可疑、損失 D.關注、次級、可疑、損失、不良

19.（）是依法保全銀行信貸資產的一種特殊形式。A.現(xiàn)金清收 B.重組 C.以資抵債 D.呆賬核銷

20.如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著(A.投資和借款需求很快將會下降 B.投資和借款需求很快將會上升 C.投資和借款需求很快將會不變 D.投資和借款需求無關

二、多項選擇題

1.信貸資金的運動特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡 B.與社會物質產品的生產和流通相結合 C.產生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán) D.是一收一支的一次性資金運動 E.信貸資金運動以銀行為軸心

2.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A.票據(jù)貼現(xiàn)利率 B.短期貸款利率 C.展期貸款利率 D.長期貸款利率 E.中長期貸款利率

3.內部環(huán)境分析主要包括（）。A.信貸資金供求狀況分析 B.信貸動機分析 C.發(fā)展戰(zhàn)略目標分析 D.內部資源分析 E.自身能力分析

4.根據(jù)競爭與壟斷關系的不同，市場通常可分為（）等幾種類型。A.完全競爭 B.壟斷競爭)。

C.競爭壟斷 D.寡頭壟斷 E.完全壟斷

5.短期貸款報申材料的內容有（）。A.借款申請文件

B.借款人資信審查文件 C.貸款擔保文件

D.借款用途證明文件 E.開戶及保險

6.申請公司貸款時，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（）。A.借款人原應付貸款利息和到期貸款已清償

B.借款人原應付利息已清償，到期貸款本金尚未清償 C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認可

D.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計劃

E.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認可的償還計劃 7.一般來說，滿足哪些條件的購買者可能具有較強的討價還價能力?（）A.購買者的總數(shù)較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例 B.賣方行業(yè)由大量相對來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成 C.購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經(jīng)濟上也完全可行 D.購買者所購買的產品各具有一定特色

E.購買者有能力實現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實現(xiàn)前向一體化 8.選擇目標市場的要求是（）。

A.目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力

B.銀行公司信貸產品的創(chuàng)新或開發(fā)應與目標市場需求變化的方向一致 C.目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱

D.在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡 E.有比較通暢的銷售渠道

9.預期收入理論的觀點包括（）。

A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的

B.穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上 C.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源

D.當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產 E.長期投資的資金

金應來自長期資源

10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。A.客戶所在行業(yè)在國民經(jīng)濟中的地位 B.相同行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、檔次 C.客戶的歷史

D.客戶的企業(yè)文化 E.企業(yè)的科技水平

11.貸款合法合規(guī)性調查的內容包括（）。A.認定借款人、擔保人法人資格 B.對抵押物的價值評估情況作出調查 C.對借款人的借款目的進行調查 D.對貸款使用合法合規(guī)性進行認定 E.對購銷合同的真實性進行認定

12.銀行流動資金貸前調查報告內容要求中，綜合性結論和建議應包括（）。A.對借款人信用的綜合評價 B.對貸款安全性的綜合評價 C.對銀行綜合收益的總體估算

D.對是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結論性意見和建議 E.尚需進一步落實的事項或注意的問題

13.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國別風險計算方法，衡量一國國家風險需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和經(jīng)濟風險 B.債務情況

C.進入資本市場的能力 D.獲得短期融資的能力 E.稅收風險

14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。A.擔保狀況分析 B.還款能力分析 C.非財務因素分析 D.財務因素分析 E.基本信貸分析

15.普通損失準備金所針對的貸款內在損失（）。A.是不確定的 B.可能存在 C.可能不存在 D.可能部分存在 E.目前無法認定

16.一般的，一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括（）。A.當前營銷狀況 B.機會與問題分析 C.營銷目標 D.行動方案 E.營銷控制

17.在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(A.正式簽署的保證協(xié)議 B.提款申請書

C.政府主管部門出具的同意項目開工批復 D.貸款憑證

E.工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明 18.進口買方信貸與混合貸款的報審材料需要（）。A.常規(guī)的送審材料.B.出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議 C.商務合同

D.提供相應的貸款項目開發(fā)方案或可行性報告)。E.進口國、進口商及進口方銀行概況

19.短期貸款報審材料中，借款用途證明文件主要包括（）。A.原輔材料采購合同 B.產品銷售合同 C.進出口商務合同

D.企業(yè)法人身份證復印件 E.企業(yè)營業(yè)執(zhí)照復印件

20.商業(yè)銀行的產品組合策略主要包括哪幾種形式?（）A.全線全面型 B.市場專業(yè)型 C.產品線專業(yè)型 D.產品項目專業(yè)型 E.特殊產品專業(yè)型

三、判斷題

1.建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。()2.客戶的名稱往往使用時間越久知名度越高，一般不會輕易變更。()3.內部意見反饋原則適用于每次業(yè)務面談。()4.我國中央銀行目前主要按期限的差別設置不同的貸款利率水平。()5.審貸分離制下，貸款發(fā)放人員不負責貸款的清收。()6.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的客戶授信業(yè)務。()7.公司信貸產品是觸摸不到的，無形的。()8.盈利能力不足會導致直接借款需求。()9.抵押權可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。()10.現(xiàn)行的增值稅實行的是價內稅，因此產品成本中包括外購投入物所支付的進項稅。()11.在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結合使用。()12.根據(jù)計提貸款損失準備金的充足性原則，商業(yè)銀行所保持的準備金水平都應與其當天貸款的內在損失相等。()13.保證人與商業(yè)銀行可以協(xié)商在最高貸款限額內就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個保證合同。()14.全部投資現(xiàn)金流量表直接反映了項目今后償還銀行貸款的能力。()15.借款人希望提前歸還貸款，在書面通知銀行后，可以直接進行提前還款。()

一、單項選擇題

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多項選擇題

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判斷題

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

第四篇：公司信貸作業(yè)

銀行培訓《公司信貸》課程作業(yè)及答案

一、公司信貸管理的流程是什么？ 參考答案：

信貸管理流程（9個環(huán)節(jié)）1.貸款申請 2.受理與調查 3.風險評價 4.貸款審批

“審貸分離、分級審批” 的原則 5.合同簽訂 6.貸款發(fā)放 7.貸款支付 8.貸后管理 9.貸款回收與處臵

二、貸款的價格包括哪些部分？

參考答案： 1.貸款利率

銀行貸款所支付的費用包括資金成本、提供貸款的費用以及今后可能發(fā)生的損失等。2.貸款承諾費

銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。3.補償余額

應銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。4.隱含價格

隱含價格是指貸款定價中的一些非貨幣性內容。

三、影響貸款價格的主要因素有哪些？

參考答案：

1.貸款成本。分為資金平均成本和資金邊際成本 2.貸款占用的經(jīng)濟資本成本 3.貸款風險程度 4.貸款費用

5.借款人的信用及與銀行的關系 6.銀行貸款的目標收益率 7.貸款供求狀況 8.貸款的期限

9.借款人從其他途徑融資的融資成本

四、貸前調查的內容涉及哪些方面？

參考答案： 1.貸款合規(guī)性調查 2.貸款安全性調查 3.貸款效益性調查

五、簡要回答公司信貸環(huán)境行業(yè)風險分析的框架。參考答案： 1.行業(yè)成熟度 2.行業(yè)內競爭程度 3.替代品潛在威脅 4.成本結構

5.經(jīng)濟周期(行業(yè)周期)6.行業(yè)進入壁壘 7.行業(yè)政策法規(guī)

六、借款需求的影響因素有哪些？ 參考答案：

借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降、固定資產重臵及擴張、長期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務重構、利潤率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出。

七、借款需求分析的內容包括哪些方面？ 參考答案：

1.銷售變化引起借款需求（季節(jié)性銷售增長、長期銷售增長）2.資產變化引起借款需求（資產效率的下降、固定資產的重臵和擴張、股權投資）

3.負債和分紅變化引起借款需求（商業(yè)信用的減少和改變、債務重構、紅利的變化）

4.其他變化引起借款需求的基本內容（利潤率下降、非預期性支出）

八、客戶財務分析的指標有哪些？ 參考答案：

1.盈利比率。包括銷售利潤率、營業(yè)利潤率、凈利潤率、成本費用率，資產收益率,所有者權益收益。

2.效率比率。包括總資產周轉率、固定資產周轉率、應收賬款回收期、存貨持有天數(shù)。

3.杠桿比率。包括資產負債率、負債與所有者權益比率、負債與有形凈資產比率、利息保障倍數(shù)等。

4.償債能力比率。資產負債率、流動比率和速動比率等。

九、貸款項目評估的內容涉及哪些方面？ 參考答案：

1.項目建設的必要性評估 2.項目建設配套條件評估 3.項目技術評估

項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協(xié)調，是否與項目其他條件相配套。項目設備選擇是否合理。4.借款人及項目股東情況 5.項目財務評估

（1）項目投資估算與資金籌措評估；（2）項目基礎財務數(shù)據(jù)評估；（3）項目的盈利能力和清償能力評估；（4）不確定性評估 6.項目擔保及風險分擔 7.項目融資方案 8.銀行效益評估 銀行效益評估包括盈利性效益評估、流動性效益評估和銀行效益動態(tài)分析。

十、貸款項目的非財務分析包括哪些內容？ 參考答案：

1.項目背景分析（包括宏觀背景和微觀背景兩方面）2.市場需求預測分析 3.生產規(guī)模分析 4.原輔料供給分析 5.技術及工藝流程分析 6.項目環(huán)境條件分析 7.項目組織與人力資源分析

十一、貸款保證存在的主要風險因素是什么？ 參考答案：

1.保證人不具備擔保資格 2.保證人不具備擔保能力 3.虛假擔保人

4.公司互保，法律上沒有禁止，但必須謹慎對待 5.保證手續(xù)不完備，保證合同產生法律風險 6.超過訴訟時效，貸款喪失勝訴權

十二、貸款的抵押和質押風險分別有哪些？ 參考答案： 1.貸款抵押風險：（1）抵押物虛假或嚴重不實（2）未辦理有關登記手續(xù)

（3）將共有財產抵押而未經(jīng)共有人同意

（4）以第三方的財產作抵押而未經(jīng)財產所有人同意（5）資產評估不真實，導致抵押物不足值（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊（7）因主合同無效，導致抵押關系無效（8）抵押物價值貶損或難以變現(xiàn) 2.貸款質押風險分析（1）虛假質押風險（2）司法風險（3）匯率風險（4）操作風險

十三、貸款審查事項的基本內容是什么？ 參考答案：

1.信貸資料完整性及調查工作與申報流程的合規(guī)性審查 2.借款人主體資格及基本情況審查 3.信貸業(yè)務政策符合性審查 4.財務因素審查 5.非財務因素審查 6.擔保審查 7.充分揭示信貸風險 8.提出授信方案及結論

十四、貸款審批的要素有哪些？ 參考答案：

授信對象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計劃安排及貸后管理要求等。

十五、授信額度的決定因素有哪些？ 參考答案： 1.企業(yè)的需求

2.客戶的還款能力。這主要取決于客戶的現(xiàn)金流 3.借款企業(yè)對借貸金額的需求。

4.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對公司借貸活動的限制。5.貸款組合管理的限制 6.銀行的客戶政策 7.關系管理因素

十六、借款人提前歸還貸款的操作過程是什么？ 參考答案：

1.未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款

2.借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時間內提前還款

3.借款人應在提前還款日前 30 天（或 60 天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請，其中應列明借款人要求提前償還的本金金額； 4.由借款人發(fā)出的提前還款申請應是不可撤銷的，借款人有義務據(jù)此提前還款

5.借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應等于一期分期還款的金額或應為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應利息，以及應付的其他相應費用；

6.提前還款應按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計劃以倒序進行 7.已提前償還的部分不得要求再貸； 8.對于提前償還的部分可以收取費用。

十七、銀行最終確定的貸款分類結果是什么？ 參考答案：

1.正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還

2.關注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對貸款償還不利影響的因素

3.次級類：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入已經(jīng)無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，仍然可能造成一定損失 4.可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔保，也肯定要造成較大損失

5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回或只能收回極少部分

十八、不良貸款的處臵方式有哪些？ 參考答案：

1.不良貸款的處臵方式一：現(xiàn)金清收 2.不良貸款的處臵方式二：重組 3.不良貸款的處臵方式三：呆賬核銷

4.不良貸款的處臵方式四：金融企業(yè)不良資產批量轉讓管理

第五篇：公司信貸-1

承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為

擔保是銀行根據(jù)客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務或者承擔責任的行為

信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件，包括國際信用證和國內信用證

信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時期內按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持

減免交易保證金是信貸業(yè)務的一部分，在銀行與客戶之間進行交易時，從風險的角度看，銀行承擔了交易中的信用風險，為客戶的交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。

信貸期限有廣義和狹義兩種，廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計量的信貸產品的整個期間，即從簽訂合同到合同結束的整個期間。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營貸款期限最長一般不得超過10 年，超過10 年應當報監(jiān)管部門備案

長期貸款是指貸款期限在5 年（不含5 年）以上的貸款

根據(jù)《貸款通則》有關期限的相關規(guī)定，短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半；長期貸款展期期限累計不得超過3年。

按貸款期限劃分，公司信貸可分為透支、短期貸款、中期貸款和長期貸款。我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。

信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計量的信貸產品數(shù)額，信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，公司信貸業(yè)務的交易對象包括銀行和銀行的交易對手。貸款利率即借款人使用貸款時支付的價格。費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格，一般以信貸產品金額為基數(shù)按一定比率計算。

按照借貸關系持續(xù)期內利率水平是否變化來劃分，利率可分為固定利率和浮動利率。浮動利率是指借貸期限內利率隨物價、市場利率或其他因素變

化相應調整的利率。浮動利率的特點是可以靈敏地反映金融市場上資金 的供求狀況，借貸雙方所承擔的利率變動風險較小。固定利率是指在貸款合同簽訂時即設定好固定的利率，在貸款合同期內，無論市場利率如何變動，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

我國計算利息傳統(tǒng)標準是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。年息幾分用百分之幾表示，月息幾厘用千分之幾表示，日息幾毫用萬分之幾表示。

根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，罰息利率計收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調整分段計息。短期利率（期限在1 年以下，含1 年），按貸款合同簽訂日的相應檔次的法定貸款利率計息。貸款合同期內，遇利率調整不分段計息。中長期貸款（期限在1 年以上）利率實行一年一定。貸款展期，期限累計計算，累計期限達到新的利率檔次時，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計息。借款人在借款合同到期日之前歸還借款時，銀行有權按原貸款合同向借款人收取利息。（《中國人民銀行關于人民幣貸款利率有關問題的通知》（銀發(fā)【2003】251 號）中將中長期貸款利率一年一定方式改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月按季按年調整，也可采用固定利率的確定方式。）

按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括固定資產貸款和流動資金貸款。固定資產貸款又包括基本建設貸款和技術改造貸款。自營貸款是按貸款經(jīng)營模式劃分的公司信貸種類。

公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實票據(jù)理論、資產轉換理論、預期收入理論和超貨幣供給理論四個階段。美國稱“真實票據(jù)理論”為“商業(yè)貸款理論”。

根據(jù)亞當〃斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關的閑散資金，都是臨時性的存款，銀行需要有資金的流動性，以應付預料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質。

根據(jù)真實票據(jù)理論，長期投資的資金應來自長期資源，如留存收益、發(fā)行

新的股票以及長期債券等。真實票據(jù)理論認為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動清償性質。

真實票據(jù)理論的缺陷比較明顯，銀行短期存款的沉淀、長期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟的發(fā)展。同時，自償性貸款隨經(jīng)濟周期而決定信用量，從而可以加大經(jīng)濟的波動。

超貨幣供給理論認為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已經(jīng)不符合實際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機構也可以提供貨幣，銀行信貸市場將面臨很大的競爭壓力，因此，銀行資產應該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務，如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務，使銀行資產經(jīng)營向深度和廣度發(fā)展。

在資產轉換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產范圍顯著擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。在資產轉換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產范圍顯著擴大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。資產轉換理論認為，銀行能否保持流動性，關鍵在于銀行資產能否轉讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級市場的貸款與證券，可以滿足銀行的流動性需要。資產轉換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟局勢和市場狀況出現(xiàn)較大波動時，證券的大量拋售同樣會造成銀行的巨額損失。

預期收入理論認為，穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩(wěn)定的貸款應該建立在現(xiàn)實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。預期收入理論帶來的問題是，由于收入預測與經(jīng)濟周期有密切關系，同時資產的膨脹和收縮也會影響資產質量，因此可能會增加銀行的信貸風險。銀行危機一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會越來越大。

信貸資金的運動特征有：（1）以償還為前提的支出，有條件的讓渡；（2）與社會物質產品的生產和流通相結合；（3）產生經(jīng)濟效益才能良性循環(huán)；

（4）信貸資金運動以銀行為軸心。

信貸資金是二重支付和二重歸流的價值特殊運動。它的這種運動是區(qū)別于財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標志之一。財政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運動。

信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉化為經(jīng)營資金，用于購買原料和支付生產費用，投入再生產，這是第二重支付。經(jīng)過社會再生產過程，信貸資金在完成生產和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。

在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長，利率越高，收益也越大。銀行必須保證客戶的存款能及時足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保持足夠的流動資產外，還必須合理安排貸款的種類和期限，使貸款保持流動性。在信貸資金總量一定的情況下，周轉速度越快，流動性就越強，安全性就越能得到保證，但效益性相應較差。貸款期限越長，利潤也就越高，但風險也越大，安全性和流動性也就越小。

銀行對貸款的嚴格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開的公司信貸的原則是信貸經(jīng)營管理過程中必須堅持的行為準則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標準，它包括：（1）合法合規(guī)原則；（2）效益性、安全性和流動性原則；（3）平等、自立、公平和誠實信用原則；（4）公平競爭、密切協(xié)作原則。目前，商業(yè)銀行堅持“區(qū)別對待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：（1）貸款的發(fā)放和使用應當符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章；（2）按國家經(jīng)濟發(fā)展計劃和產業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點；（3）要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營管理和經(jīng)濟效益選擇貸款對象，從企業(yè)資金的實際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴格區(qū)分優(yōu)劣；（4）要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。