第一篇：公司信貸-1

承兌是銀行在商業(yè)匯票上簽章承諾按出票人指示到期付款的行為

擔(dān)保是銀行根據(jù)客戶的要求，向受益人保證按照約定以支付一定貨幣的方式履行債務(wù)或者承擔(dān)責(zé)任的行為

信用證是一種由銀行根據(jù)信用證相關(guān)法律規(guī)范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件，包括國際信用證和國內(nèi)信用證

信貸承諾是指銀行向客戶作出的在未來一定時(shí)期內(nèi)按商定條件為客戶提供約定貸款或信用支持的承諾，在客戶滿足貸款承諾中約定的先決條件的情況下，銀行按承諾為客戶提供約定的貸款或信用支持

減免交易保證金是信貸業(yè)務(wù)的一部分，在銀行與客戶之間進(jìn)行交易時(shí)，從風(fēng)險(xiǎn)的角度看，銀行承擔(dān)了交易中的信用風(fēng)險(xiǎn)，為客戶的交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。

信貸期限有廣義和狹義兩種，廣義的信貸期限是指銀行承諾向借款人提供以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品的整個(gè)期間，即從簽訂合同到合同結(jié)束的整個(gè)期間。在廣義的定義下，通常分為提款期、寬限期和還款期。

根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，自營(yíng)貸款期限最長(zhǎng)一般不得超過10 年，超過10 年應(yīng)當(dāng)報(bào)監(jiān)管部門備案

長(zhǎng)期貸款是指貸款期限在5 年（不含5 年）以上的貸款

根據(jù)《貸款通則》有關(guān)期限的相關(guān)規(guī)定，短期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限；中期貸款展期期限累計(jì)不得超過原貸款期限的一半；長(zhǎng)期貸款展期期限累計(jì)不得超過3年。

按貸款期限劃分，公司信貸可分為透支、短期貸款、中期貸款和長(zhǎng)期貸款。我國人民幣貸款利率按貸款期限劃分可分為短期貸款利率、中長(zhǎng)期貸款利率及票據(jù)貼現(xiàn)利率。

信貸金額是指銀行承諾向借款人提供的以貨幣計(jì)量的信貸產(chǎn)品數(shù)額，信貸產(chǎn)品是指特定產(chǎn)品要素組合下的信貸服務(wù)方式，公司信貸業(yè)務(wù)的交易對(duì)象包括銀行和銀行的交易對(duì)手。貸款利率即借款人使用貸款時(shí)支付的價(jià)格。費(fèi)率是指利率以外的銀行提供信貸服務(wù)的價(jià)格，一般以信貸產(chǎn)品金額為基數(shù)按一定比率計(jì)算。

按照借貸關(guān)系持續(xù)期內(nèi)利率水平是否變化來劃分，利率可分為固定利率和浮動(dòng)利率。浮動(dòng)利率是指借貸期限內(nèi)利率隨物價(jià)、市場(chǎng)利率或其他因素變

化相應(yīng)調(diào)整的利率。浮動(dòng)利率的特點(diǎn)是可以靈敏地反映金融市場(chǎng)上資金 的供求狀況，借貸雙方所承擔(dān)的利率變動(dòng)風(fēng)險(xiǎn)較小。固定利率是指在貸款合同簽訂時(shí)即設(shè)定好固定的利率，在貸款合同期內(nèi)，無論市場(chǎng)利率如何變動(dòng)，借款人都按照固定的利率支付利息，不需要“隨行就市”。

我國計(jì)算利息傳統(tǒng)標(biāo)準(zhǔn)是分、厘、毫，每十厘為一分，每十毫為一厘。年息幾分用百分之幾表示，月息幾厘用千分之幾表示，日息幾毫用萬分之幾表示。

根據(jù)《人民幣利率管理規(guī)定》，逾期貸款或擠占挪用貸款，從逾期或擠占挪用之日起，罰息利率計(jì)收罰息，直到清償本息為止，遇罰息利率調(diào)整分段計(jì)息。短期利率（期限在1 年以下，含1 年），按貸款合同簽訂日的相應(yīng)檔次的法定貸款利率計(jì)息。貸款合同期內(nèi)，遇利率調(diào)整不分段計(jì)息。中長(zhǎng)期貸款（期限在1 年以上）利率實(shí)行一年一定。貸款展期，期限累計(jì)計(jì)算，累計(jì)期限達(dá)到新的利率檔次時(shí)，自展期之日起，按展期日掛牌的同檔次利率計(jì)息。借款人在借款合同到期日之前歸還借款時(shí)，銀行有權(quán)按原貸款合同向借款人收取利息。（《中國人民銀行關(guān)于人民幣貸款利率有關(guān)問題的通知》（銀發(fā)【2003】251 號(hào)）中將中長(zhǎng)期貸款利率一年一定方式改為由借貸雙方按商業(yè)原則確定，可在合同期間按月按季按年調(diào)整，也可采用固定利率的確定方式。）

按貸款用途劃分，公司信貸的種類包括固定資產(chǎn)貸款和流動(dòng)資金貸款。固定資產(chǎn)貸款又包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。自營(yíng)貸款是按貸款經(jīng)營(yíng)模式劃分的公司信貸種類。

公司信貸理論的發(fā)展大體上經(jīng)歷了真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論四個(gè)階段。美國稱“真實(shí)票據(jù)理論”為“商業(yè)貸款理論”。

根據(jù)亞當(dāng)〃斯密的理論，銀行的資金來源主要是同商業(yè)流通有關(guān)的閑散資金，都是臨時(shí)性的存款，銀行需要有資金的流動(dòng)性，以應(yīng)付預(yù)料不到的提款需要。因此，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。

根據(jù)真實(shí)票據(jù)理論，長(zhǎng)期投資的資金應(yīng)來自長(zhǎng)期資源，如留存收益、發(fā)行

新的股票以及長(zhǎng)期債券等。真實(shí)票據(jù)理論認(rèn)為，最好只發(fā)放以商業(yè)行為為基礎(chǔ)的短期貸款，因?yàn)檫@樣的短期貸款有真實(shí)的商業(yè)票據(jù)為憑證作抵押，帶有自動(dòng)清償性質(zhì)。

真實(shí)票據(jù)理論的缺陷比較明顯，銀行短期存款的沉淀、長(zhǎng)期資金的增加，使銀行具備大量發(fā)放中長(zhǎng)期貸款的能力，局限于短期貸款不利于經(jīng)濟(jì)的發(fā)展。同時(shí)，自償性貸款隨經(jīng)濟(jì)周期而決定信用量，從而可以加大經(jīng)濟(jì)的波動(dòng)。

超貨幣供給理論認(rèn)為只有銀行能夠利用信貸方式提供貨幣的傳統(tǒng)觀念已經(jīng)不符合實(shí)際，隨著貨幣形式的多樣化，非銀行金融機(jī)構(gòu)也可以提供貨幣，銀行信貸市場(chǎng)將面臨很大的競(jìng)爭(zhēng)壓力，因此，銀行資產(chǎn)應(yīng)該超出單純提供信貸貨幣的界限，要提供多樣化的服務(wù)，如購買證券、開展投資中介和咨詢、委托代理等配套業(yè)務(wù)，使銀行資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)向深度和廣度發(fā)展。

在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。在資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論的影響下，商業(yè)銀行的資產(chǎn)范圍顯著擴(kuò)大，由于減少非盈利現(xiàn)金的持有，銀行效益得到提高。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論認(rèn)為，銀行能否保持流動(dòng)性，關(guān)鍵在于銀行資產(chǎn)能否轉(zhuǎn)讓變現(xiàn)，把可用資金的部分投放于二級(jí)市場(chǎng)的貸款與證券，可以滿足銀行的流動(dòng)性需要。資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論也可能帶來一些問題，在經(jīng)濟(jì)局勢(shì)和市場(chǎng)狀況出現(xiàn)較大波動(dòng)時(shí)，證券的大量拋售同樣會(huì)造成銀行的巨額損失。

預(yù)期收入理論認(rèn)為，穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。預(yù)期收入理論認(rèn)為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的，只要未來收入有保障，長(zhǎng)期信貸和消費(fèi)信貸就能保持流動(dòng)性和安全性。穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據(jù)”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現(xiàn)。這樣，中央銀行就成為資金流動(dòng)性的最后來源了。預(yù)期收入理論帶來的問題是，由于收入預(yù)測(cè)與經(jīng)濟(jì)周期有密切關(guān)系，同時(shí)資產(chǎn)的膨脹和收縮也會(huì)影響資產(chǎn)質(zhì)量，因此可能會(huì)增加銀行的信貸風(fēng)險(xiǎn)。銀行危機(jī)一旦爆發(fā)，其規(guī)模和影響范圍將會(huì)越來越大。

信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有：（1）以償還為前提的支出，有條件的讓渡；（2）與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；（3）產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；

（4）信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。

信貸資金是二重支付和二重歸流的價(jià)值特殊運(yùn)動(dòng)。它的這種運(yùn)動(dòng)是區(qū)別于財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金的重要標(biāo)志之一。財(cái)政資金、企業(yè)自有資金和其他資金都是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng)。

信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化為經(jīng)營(yíng)資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二重支付。經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能以后，又流回到使用者手中，這是第一重歸流；使用者將貸款本金和利息歸還給銀行，這是第二重歸流。

在貸款規(guī)模一定的情況下，利息收入主要取決于利率和期限。貸款的期限越長(zhǎng)，利率越高，收益也越大。銀行必須保證客戶的存款能及時(shí)足額提取，為了保證貸款的安全性，銀行除保持足夠的流動(dòng)資產(chǎn)外，還必須合理安排貸款的種類和期限，使貸款保持流動(dòng)性。在信貸資金總量一定的情況下，周轉(zhuǎn)速度越快，流動(dòng)性就越強(qiáng)，安全性就越能得到保證，但效益性相應(yīng)較差。貸款期限越長(zhǎng)，利潤(rùn)也就越高，但風(fēng)險(xiǎn)也越大，安全性和流動(dòng)性也就越小。

銀行對(duì)貸款的嚴(yán)格審查和管理是緊緊圍繞著保障本金安全而展開的公司信貸的原則是信貸經(jīng)營(yíng)管理過程中必須堅(jiān)持的行為準(zhǔn)則，是信貸決策的依據(jù)和信貸檢查的標(biāo)準(zhǔn)，它包括：（1）合法合規(guī)原則；（2）效益性、安全性和流動(dòng)性原則；（3）平等、自立、公平和誠實(shí)信用原則；（4）公平競(jìng)爭(zhēng)、密切協(xié)作原則。目前，商業(yè)銀行堅(jiān)持“區(qū)別對(duì)待，擇優(yōu)扶植”的原則，具體掌握上要做到：（1）貸款的發(fā)放和使用應(yīng)當(dāng)符合國家的法律、行政法規(guī)和監(jiān)管部門發(fā)布的行政規(guī)章；（2）按國家經(jīng)濟(jì)發(fā)展計(jì)劃和產(chǎn)業(yè)政策的要求，區(qū)分輕重緩急，使貸款的投向能突出重點(diǎn)；（3）要根據(jù)企業(yè)的經(jīng)營(yíng)管理和經(jīng)濟(jì)效益選擇貸款對(duì)象，從企業(yè)資金的實(shí)際需要出發(fā)，把握貸款投放的合理性，嚴(yán)格區(qū)分優(yōu)劣；（4）要按程序辦理貸款，防止違規(guī)現(xiàn)象發(fā)生。

第二篇：公司信貸 第九章

本章預(yù)測(cè)試題

一、單選題（在以下各題所給出的4 個(gè)選項(xiàng)中，只有1個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）1．信貸授權(quán)不包括（）。A．直接授權(quán) B．轉(zhuǎn)授權(quán) C．臨時(shí)授權(quán) D．無限期授權(quán)

2．在貸款發(fā)放的原則中，（）原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。A．進(jìn)度放款

B．計(jì)劃、比例放款 C．等比例支用 D．資本金足額

3．（）是指在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。A．出口賣方信貸 B．進(jìn)口買方信貸 C．進(jìn)口買方混合貸款 D．福費(fèi)廷

4． 通常，流動(dòng)資金貸款是（），固定資產(chǎn)貸款是（）。A．短期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 B．長(zhǎng)期貸款，周轉(zhuǎn)貸款 C．短期貸款，長(zhǎng)期貸款 D．長(zhǎng)期貸款，長(zhǎng)期貸款

5． 一般情況下，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過（）個(gè)月。A．1 B．3 C．6 D．12 6． 保證期間是指（）主張權(quán)利的期限。A．保證人向借款人 B．保證人向債權(quán)人 C．債權(quán)人向保證人 D．債權(quán)人向債務(wù)人

7． 下面哪一項(xiàng)屬于短期貸款的申報(bào)材料？（）A．項(xiàng)目立項(xiàng)文件 B．借款用途證明文件 C．其他有關(guān)商務(wù)合同 D．項(xiàng)目配套文件

8． 關(guān)于客戶變更提款計(jì)劃承擔(dān)費(fèi)的收取，說法正確的是（）。

A．銀行可按國際慣例，在借款合同中規(guī)定改變提款計(jì)劃需收取承擔(dān)費(fèi)事宜 B．當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，銀行可向全部貸款收取承擔(dān)費(fèi) C．借款人在提款有效期內(nèi)如全部未提款，銀行不能收取承擔(dān)費(fèi) D．客戶應(yīng)提未提的貸款在提款期終了時(shí)可累積到下一期提取 9． 銀行審批人員在審批貸款時(shí)，做法正確的是（）。

A．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為不同意，將按有關(guān)人員要求進(jìn)行復(fù)議 B．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為同意，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員 C．審批權(quán)限內(nèi)的審批結(jié)論如為續(xù)議的，進(jìn)行再調(diào)查

D．超過審批權(quán)限的貸款，直接報(bào)上級(jí)行審批，無需給出審批結(jié)論

10．根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定可否貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于（）的內(nèi)容。A．貸前調(diào)查 B．貸款項(xiàng)目評(píng)估 c．貸款審查 D．貸款審批

11．出口打包貸款是（）向出口商提供的短期貸款。

A．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出E1商品為抵押 B．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)口商品為抵押 C．進(jìn)口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的進(jìn)E1商品為抵押 D．出口商當(dāng)?shù)劂y行憑出口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押 12．下列關(guān)于項(xiàng)目融資貸款及材料送審的說法，錯(cuò)誤的是（）。A．應(yīng)有項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析

B．應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件

c．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的賣主或項(xiàng)目發(fā)起人的資信狀況充分了解

D．應(yīng)對(duì)項(xiàng)目的完工風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營(yíng)風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行分析并提供風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施 13．下面哪一項(xiàng)屬于借款人挪用貸款的情況？（）A．用流動(dòng)資金貸款支付貨款 B．外借母公司進(jìn)行房地產(chǎn)投資 C．用流動(dòng)資金貸款購買輔助材料 D．用中長(zhǎng)期貸款購買機(jī)器設(shè)備

14．在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中，進(jìn)口方銀行提供的擔(dān)保對(duì)象和擔(dān)保方式分別是（）。A．旅行支票，保付和保函

B．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，抵押和質(zhì)押 C．旅行支票，抵押和質(zhì)押

D．遠(yuǎn)期匯票和遠(yuǎn)期本票，保付和保函

15．在貸款發(fā)放中，對(duì)借款合同審查應(yīng)著重于（）的審查。A．合同形式 B．合同必備條款 C．合同附加條款 D．合同生效條件

16．在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意（）。A．擔(dān)保協(xié)議的合規(guī)性 B．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保條件 C．擔(dān)保協(xié)議中的擔(dān)保期限 D．擔(dān)保協(xié)議生效的前提條件

17．下列關(guān)于借款人借款資格條件方面的審查內(nèi)容，說法錯(cuò)誤的是（）。A．對(duì)外股本權(quán)益性投資的累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)的40% B．企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求 C．立項(xiàng)手續(xù)是否齊全

D．項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)

18．下列做法中，符合銀行貸款發(fā)放的計(jì)劃、比例原則的是（）。A．按照項(xiàng)目完成工程量的多少付款

B．借款人擅自改變前期貸款款項(xiàng)的用途，銀行拒絕支付后期貸款款項(xiàng) C．按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目投資計(jì)劃中規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容提供相應(yīng)貸款 D．拒絕企業(yè)將銀行貸款用于股本金的充足

19．下列哪項(xiàng)風(fēng)險(xiǎn)不屬于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)？（）A．匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)

B．工程延期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響 C．通貨膨脹的風(fēng)險(xiǎn)

D．費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響

二、多選題（在以下各題所給出的5個(gè)選項(xiàng)中，至少有2個(gè)選項(xiàng)符合題目要求，請(qǐng)將正確選項(xiàng)的代碼填入括號(hào)內(nèi)。）

1．挪用貸款的情況一般包括（）。A．用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資

B．用貸款進(jìn)行有價(jià)證券、期貨等投機(jī)經(jīng)營(yíng)

C．未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人使用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù) D．套取貸款，相互借貸以獲取非法收入

E．借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損

2．銀行在進(jìn)行貸款發(fā)放的審查時(shí)，應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合要求，確認(rèn)（）正確無誤。A．貸款用途 B．提款賬號(hào) C．提款日期 D．提款金額 E．預(yù)留印鑒

3． 短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括（）。A．借款申請(qǐng)文件

B．借款人資信審查文件 C．貸款擔(dān)保文件

D．借款用途證明文件 E．大型設(shè)備采購合同

4． 在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，（）。A．銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款 B．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款是違約行為

C．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，自身不會(huì)遭受任何損失

D．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響借款人的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃 E．銀行不按時(shí)發(fā)放貸款，可能影響貸款的正常收回

5． 對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需要提交的報(bào)審材料包括（）。A．自籌資金落實(shí)情況證明文件 B．承包工程項(xiàng)目情況 C．承包工程所在國概況 D．國外業(yè)主概況 E．風(fēng)險(xiǎn)分析

6． 股份制公司在向商業(yè)銀行申請(qǐng)流動(dòng)資金短期貸款時(shí)，需要提交的借款申請(qǐng)文件包括（）。

A．董事會(huì)的借款授權(quán)書 B．流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表 C．流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告 D．借款人借款申請(qǐng)書

E．董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議 7． 保證擔(dān)保的范圍一般包括（）。A．違約金 B．主債權(quán)

C．主債權(quán)的利息 D．損害賠償金 E．實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用

8． 除首次放款外，以后的每次放款只需要提供以下文件：（）。A．借款憑證 B．提款申請(qǐng)書

C．貸款用途證明文件 D．項(xiàng)目可行性報(bào)告

E．工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支證明

9． 貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有（）。A．會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明 B．法律意見書 C．提款申請(qǐng)書

D．已繳納印花稅的繳付憑證

E．項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件。

10．下列關(guān)于對(duì)貸款保證人審查的說法中，正確的有（）。

A．主要注重對(duì)保證人資格及擔(dān)保能力、保證方式、保證合同、擔(dān)保范圍及時(shí)限審查 B．擔(dān)保人擔(dān)保能力審查主要通過考察其資信情況、凈資產(chǎn)、擔(dān)保債務(wù)情況實(shí)現(xiàn) C．擔(dān)保范圍審查是指擔(dān)保范圍能否覆蓋貸款本金及其利息 D．要審查保證時(shí)限是否到達(dá)借款合同期滿

E．一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜作為保證人

11．房地產(chǎn)開發(fā)貸款的報(bào)審材料除常規(guī)送審材料外，還需包括（）。A．自籌及其他配套資金落實(shí)情況證明文件

B．貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能是否相符，并能有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)需求分析 C．項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、開工許可證、建設(shè)許可證 D．項(xiàng)目完工風(fēng)險(xiǎn)分析

E．貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告

12．對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)提交的借款用途證明文件有（）。A．經(jīng)承兌的匯票

B．行外有關(guān)部門對(duì)票據(jù)真?zhèn)危ú话硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料 C．貼現(xiàn)人的資信證明或說明文件 D．原輔料采購合同 E．產(chǎn)品銷售合同

13．對(duì)于一家普通的國內(nèi)上市公司，首次向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的資信審查文件有（）。A．貸款證 B．公司章程

C．企業(yè)合同及其批復(fù)文件、批準(zhǔn)證書 D．辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照

E．近3年的經(jīng)財(cái)政部或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表

14．貸款發(fā)放中，對(duì)于借款合同，應(yīng)著重審查的必備條款有（）o A．貸款種類 B．附加條款 C．貸款利率 D．還款方式 E．還款期限

15．短期貸款無須提交，長(zhǎng)期貸款須提交的報(bào)審材料有（）。A．借款用途證明文件 B．項(xiàng)目立項(xiàng)、配套文件 C．貸款擔(dān)保文件 D．開戶及保險(xiǎn)

E．其他有關(guān)商務(wù)合同

16．對(duì)于一家國內(nèi)股份制企業(yè)，以自有資產(chǎn)作為抵押向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，應(yīng)提交的貸款擔(dān)保文件有（）。

A．無條件按銀行要求格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函或已正式簽訂的抵押合同 B．抵押物權(quán)屬證明文件 C，抵押物清單、D．抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告

E．含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議和授權(quán)書

17．除常規(guī)送審材料外，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款還需提交的報(bào)審材料有（）。A．承包項(xiàng)目情況、項(xiàng)目所在國概況 B．開展對(duì)外承包工程資格證明文件。C．項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性研究報(bào)告

D．對(duì)外簽訂的承包合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書

E．國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件

18．貸款審查中，對(duì)貸款直接用途的審查主要包括（）。

A．企業(yè)提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏 B．貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求 C．貸款用途是否符合國家的產(chǎn)業(yè)政策 D．貸款合同審查

E．貸款用途是否屬于貸款支持的范圍

19．下列文件中，屬于與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件為（）。A．保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議 B．貸款備案證明

C．企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證 D．國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供擔(dān)保的文件 E．股東或政府部門出具的支持函

20．關(guān)于貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放貸款前擔(dān)保手續(xù)的完善，下列說法正確的有（）。A．在向借款人發(fā)放貸款前，銀行必須按照貸款審批批復(fù)落實(shí)擔(dān)保條件

B．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，如可能必須先辦理登記、備案手續(xù)，否則銀行必須親自保管抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需文件的正本

C．對(duì)于抵（質(zhì)）押擔(dān)保的，要特別注意抵押合同生效的前提條件

D．對(duì)于以金融機(jī)構(gòu)出具的不可撤銷保函或備用信用證擔(dān)保的，須在收妥其正本并經(jīng)銀行認(rèn)可后方可放款

E．對(duì)于境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見

三、判斷題（請(qǐng)判斷以下各題的對(duì)錯(cuò)，正確的用“√”表示，錯(cuò)誤的用“×”表示。）1．借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合同另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證。（）

2．銀行有權(quán)檢查借款人是否按合約規(guī)定的用途使用貸款。（）

3．在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目中，除非銀行同意，提款期內(nèi)未提足的貸款過后不能再提。（）4．保證期間是指從主債務(wù)的期限屆滿之時(shí)開始到債務(wù)全部清償為止的時(shí)間。（）5．貸款的還款方式一般分為還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款和在還款期內(nèi)分次還款兩種。（）

6．抵押物若無明確的登記部門，則必須先到住所地公安部門進(jìn)行備案才可作為抵押物。（）

7．商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批的制度。（）8．在項(xiàng)目融資中，項(xiàng)目發(fā)起人負(fù)有無限債務(wù)責(zé)任。（）9．臨時(shí)性貸款具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。（）

10．在短期貸款中，初次借款的公司應(yīng)提交公司章程。（）11．申請(qǐng)出口打包貸款的借款人，應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證。（）

12．中長(zhǎng)期項(xiàng)目貸款需要提供資本金已到位或能按期到位的證明等項(xiàng)目配套文件。（）13．銀行的公司信貸的對(duì)象只能是企業(yè)法人。（）14．抵押協(xié)議一旦正式簽署，立即生效。（）

15．建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。（）

16．保證方式包括一般保證和連帶責(zé)任保證兩種方式。（）

17．保證范圍一般包括主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。（）18．在固定資聲投資確實(shí)缺少資金時(shí)，借款人可以將流動(dòng)資金貸款用于固定資產(chǎn)建設(shè)。（）19．銀行在辦理放款手續(xù)之前，應(yīng)檢查借款人是否已在該行辦理開戶手續(xù)。（）20．貸款發(fā)放后，如果借款人、保證人不在同一地區(qū)，銀行應(yīng)在其信貸登記系統(tǒng)登記。（）

本章預(yù)測(cè)試題答案及解析

一、單選題

1．D［解析］信貸授權(quán)大致可分為以下三種類型：

（1）直接授權(quán)，是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部對(duì)總部相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門或直接管理的經(jīng)營(yíng)單位授予全部或部分信貸產(chǎn)品一定期限、一定金額內(nèi)的授信審批權(quán)限。

（2）轉(zhuǎn)授權(quán)，是指受權(quán)的經(jīng)營(yíng)單位在總部直接授權(quán)的權(quán)限內(nèi)，對(duì)本級(jí)行各有權(quán)審批人、相關(guān)授信業(yè)務(wù)職能部門和所轄分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授一定的授信審批權(quán)限。根據(jù)貸款新規(guī)規(guī)定，貸款人應(yīng)建立健全內(nèi)部審批授權(quán)與轉(zhuǎn)授權(quán)機(jī)制。審批人員應(yīng)在授權(quán)范圍內(nèi)按規(guī)定流程審批貸款，不得越權(quán)審批。

（3）臨時(shí)授權(quán)，是指被授權(quán)者因故不能履行業(yè)務(wù)審批職責(zé)時(shí)，臨時(shí)將自己權(quán)限范圍內(nèi)的信貸審批權(quán)限授予其他符合條件者代為行使，并到期自動(dòng)收回。

2． A［解析］貸款發(fā)放的進(jìn)度放款原則是指在中長(zhǎng)期貸款發(fā)放過程中，銀行應(yīng)按照完成工程量的多少進(jìn)行付款。故A選項(xiàng)符合題意，B、C、D選項(xiàng)不符合題意。

3．D［解析］福費(fèi)廷是在延期付款的大型設(shè)備貿(mào)易中，出口方銀行應(yīng)出口商的請(qǐng)求，向出口商無追索權(quán)地買下經(jīng)進(jìn)口商承兌的匯票（或由其簽發(fā)的本票），使出口商得以提前取得現(xiàn)款的一種資金融通方式。故D選項(xiàng)符合題意。

4． C［解析］一般情況下，短期貸款即為流動(dòng)資金貸款，長(zhǎng)期貸款即為固定資產(chǎn)貸款。周轉(zhuǎn)貸款是短期貸款的一種。故C選項(xiàng)符合題意，A、B、D選項(xiàng)不符合題意。5． C［解析］一般而言，臨時(shí)貸款的期限不應(yīng)超過6個(gè)月。

6． C［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。

7． B［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容：①借款申請(qǐng)文件；②借款人資信審查文件；③貸款擔(dān)保文件；④借款用途證明文件兩貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。8． A［解析］根據(jù)我國《貸款通則》的規(guī)定，銀行不得對(duì)自營(yíng)貸款或特定貸款在計(jì)收利息之外收取任何其他費(fèi)用。但是若根據(jù)國際慣例，在借款合同中規(guī)定，變更提款應(yīng)收取承擔(dān)費(fèi)，那么當(dāng)借款人變更提款計(jì)劃時(shí)，公司業(yè)務(wù)部門應(yīng)根據(jù)合同辦理，可按改變的提款計(jì)劃部分的貸款金額收取承擔(dān)費(fèi)。借款人在提款有效期內(nèi)如部分或全額未提款，應(yīng)提未提部分的貸款可根據(jù)借款合同的規(guī)定收取承擔(dān)費(fèi)。未提部分的貸款在提款期終了時(shí)自動(dòng)注銷。公司業(yè)務(wù)部門在借款人的提款期滿之前，將借款人應(yīng)提未提的貸款額度通知借款人。

9． B［解析］審批人員在審批貸款時(shí)，應(yīng)根據(jù)信貸業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)能給銀行帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否批準(zhǔn)該筆信貸業(yè)務(wù)。A項(xiàng)審批結(jié)論為不同意的，將通知有關(guān)人員，如有權(quán)要求和申請(qǐng)復(fù)議的人員認(rèn)為確有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定由合規(guī)性審查人員受理復(fù)議申請(qǐng)或要求，進(jìn)行合規(guī)性審查并提交審批人員進(jìn)行復(fù)議；C項(xiàng)審批結(jié)論如為續(xù)議的，要通知有關(guān)人員辦理續(xù)議手續(xù)；D項(xiàng)審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，應(yīng)組織提交有關(guān)申報(bào)材料報(bào)上級(jí)行審批。

10．C［解析］根據(jù)貸款方式、借款人信用等級(jí)、借款人的風(fēng)險(xiǎn)限額等確定是否可貸款、貸款結(jié)構(gòu)和附加條件屬于貸款審查的內(nèi)容。貸款審查內(nèi)容還包括對(duì)貸款的直接用途，借款人的資格條件、信用承受能力，主要領(lǐng)導(dǎo)人的工作能力及組織管理能力，借款人償還貸款的資金來源及償債能力，貸款保證人的情況、貸款抵（質(zhì)）押物的情況等進(jìn)行的審查。

11．A ［解析］出口打包貸款是出口商當(dāng)?shù)劂y行憑進(jìn)口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項(xiàng)下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。它是出口地銀行為支持出口商按期履行合同、出運(yùn)交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購、生產(chǎn)和裝運(yùn)信用證項(xiàng)下的貨物的一種專項(xiàng)貸款。信用證一般由進(jìn)口方所在地銀行開立，是對(duì)進(jìn)口方（買方）按期付款的一種擔(dān)保。

12．C［解析］項(xiàng)目融資貸款是銀行對(duì)大型、特大型工程項(xiàng)目建設(shè)發(fā)放的貸款。項(xiàng)目融資的報(bào)審材料中，應(yīng)注重的內(nèi)容有：①項(xiàng)目建設(shè)成敗與經(jīng)營(yíng)效益分析，且應(yīng)有項(xiàng)目完工和經(jīng)營(yíng)收益穩(wěn)定性的擔(dān)保文件；②應(yīng)對(duì)項(xiàng)目產(chǎn)品的買主或項(xiàng)目設(shè)施用戶的資信狀況充分了解；③項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)分析；④風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避措施；⑤控制項(xiàng)目的財(cái)務(wù)收支。

13．B［解析］挪用貸款的情況一般包括：①用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；②用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；③未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；④套取貸款相互借貸牟取非法收入；⑤借款企業(yè)挪用流動(dòng)資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。

14．D［解析］就一般而言，在福費(fèi)廷業(yè)務(wù)中進(jìn)口方銀行應(yīng)為遠(yuǎn)期匯票或遠(yuǎn)期本票提供擔(dān)保，擔(dān)保方式有保付和保函兩種方式。

15．B［解析］貸款發(fā)放中，借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分，即合同必備條款的審查。借款合同的必備條款主要有貸款種類、借款用途、借款金額、貸款利率、還款方式、還款期限、還款責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

16．D［解析］在審查擔(dān)保類文件時(shí)，公司業(yè)務(wù)人員應(yīng)特別注意抵（質(zhì)）押協(xié)議生效的前提條件（如需向有關(guān)部門登記生效）。對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。

17．A ［解析］在貸款審查過程中，對(duì)借款人的資格條件方面的審查內(nèi)容主要有：借款人的產(chǎn)品市場(chǎng)需求情況、經(jīng)營(yíng)狀況、經(jīng)濟(jì)效益情況；有無擠占信貸資金；還本付息能力；-&，Jk法人是否經(jīng)過工商行政管理部門辦理年檢手續(xù)；是否在銀行開立基本賬戶或一般存款賬戶；有限責(zé)任公司或股份公司的對(duì)外股本權(quán)益性投資累計(jì)額是否超過凈資產(chǎn)總額的50%（國務(wù)院批準(zhǔn)的除外）；資產(chǎn)負(fù)債率是否符合要求；申請(qǐng)中長(zhǎng)期貸款的企業(yè)法人的股本及自籌資金比例是否符合要求；借款人的信用狀況；固定資產(chǎn)貸款還必須審查項(xiàng)目的立項(xiàng)手續(xù)是否齊全，項(xiàng)目是否經(jīng)過有權(quán)審批部門的批準(zhǔn)等。

18．C ［解析］計(jì)劃、比例放款原則是指銀行應(yīng)按照已批準(zhǔn)的貸款項(xiàng)目投資計(jì)劃所規(guī)定的建設(shè)內(nèi)容、費(fèi)用，及時(shí)準(zhǔn)確地提供貸款。同時(shí)借款人用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金應(yīng)與貸款同比例支用。A、B兩項(xiàng)屬于進(jìn)度放款原則，D項(xiàng)屬于資本金足額原則。

19．C［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的常見風(fēng)險(xiǎn)主要包括：工程拖期對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；費(fèi)用超支對(duì)項(xiàng)目財(cái)務(wù)效益的影響；匯率變動(dòng)的風(fēng)險(xiǎn)。

二、多選題

1． ABCDE ［解析］具體而言，挪用貸款的情況一般包括：（1）用貸款進(jìn)行股本權(quán)益性投資；（2）用貸款在有價(jià)證券、期貨等方面從事投機(jī)經(jīng)營(yíng)；（3）未依法取得經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)資格的借款人挪用貸款經(jīng)營(yíng)房地產(chǎn)業(yè)務(wù)；（4）套取貸款相互借貸牟取非法收入；（5）借款企業(yè)挪用流珈資金進(jìn)行基本建設(shè)或用于財(cái)政性開支或用于彌補(bǔ)企業(yè)虧損，或用于職工福利。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。

2． ABCDE［解析］銀行應(yīng)審查借款人提交的借款憑證是否完全符合提款要求，確認(rèn)貸款用途、日期、金額、賬號(hào)，預(yù)留印鑒正確、真實(shí)、無誤。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。3． ABCD［解析］短期貸款報(bào)審材料的內(nèi)容包括借款申請(qǐng)文件、借款人資信審查文件、貸款擔(dān)保文件、借款用途證明文件和貸款審批人及貸款審查部門要求提供的其他材料。故A、B、C、D選項(xiàng)符合題意。短期貸款一般不用于采購大型設(shè)備，故E選項(xiàng)不符合題意。

4． ABDE ［解析］在滿足借款合同用款前提條件的情況下，無正當(dāng)理由或借款人沒有違約，銀行必須按借款合同的約定按時(shí)發(fā)放貸款，故A選項(xiàng)符合題意。這種做法主要基于以下三種原因：

首先，借款合同一旦簽訂生效，即成為民事法律事實(shí)，借貸雙方之間的權(quán)利與義務(wù)關(guān)系即確立，銀行不按借款合同的約定履行義務(wù)、發(fā)放貸款，即構(gòu)成借款合同項(xiàng)下的違約行為。故B選項(xiàng)符合題意。其次，影響借款人的利益，借款人不能按預(yù)期得到資金，其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)計(jì)劃就會(huì)被打亂，影響企業(yè)正常的運(yùn)作，從而可能使借款人蒙受損失。故D選項(xiàng)符合題意。最后，影響貸款的正常收回，故E選項(xiàng)符合題意，C選項(xiàng)不符合題意。

5． ABCDE［解析］對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款的報(bào)審材料除了常規(guī)的送審材料外，還需要提供以下材料：（1）自籌及其他配套資金落實(shí)情況的證明文件；（2）承包工程項(xiàng)目情況；（3）承包工程所在國概況；（4）國外業(yè)主概況；（5）風(fēng)險(xiǎn)分析。故A、B、C、D、E選項(xiàng)均符合題意。6． ABCDE［解析］短期貸款的申請(qǐng)文件包括：上報(bào)單位關(guān)于貸款報(bào)批的請(qǐng)示；流動(dòng)資金貸款評(píng)審概要表；流動(dòng)資金貸款評(píng)審報(bào)告；借款人借款申請(qǐng)書；外商投資企業(yè)和股份制企業(yè)的董事會(huì)關(guān)于同意申請(qǐng)借款的決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和借款授權(quán)書。故A、B、c、D、E選項(xiàng)均符合題意。

7． ABCDE［解析］保證擔(dān)保的范圍是指保證人所擔(dān)保的主債權(quán)的范圍，也是保證人承擔(dān)保證責(zé)任的范圍。保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

8． ABCE［解析］除首次放款外，以后的每次放款無須重復(fù)提交許多證明文件和批準(zhǔn)文件，通常只需提交以下文件：①提款申請(qǐng)書；②借款憑證；③工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明；④貸款用途證明文件；⑤其他貸款協(xié)議規(guī)定的文件。

9． ABE［解析］貸款發(fā)放時(shí)，需用到的其他類先決條件文件有：①政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù)；②項(xiàng)目土地使用、規(guī)劃、工程設(shè)計(jì)方案的批復(fù)文件；③貸款項(xiàng)目（概）預(yù)算資金（包括自籌資金）已全部落實(shí)的證明；④有關(guān)對(duì)建設(shè)項(xiàng)目的投保證明；⑤股東或政府部門出具的支持函；⑥會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具的驗(yàn)資報(bào)告和注冊(cè)資本占用情況證明；⑦法律意見書；⑧財(cái)務(wù)報(bào)表；⑨其他一切必要的批文、許可或授權(quán)、委托、費(fèi)用函件等。

10．ABE［解析］對(duì)貸款保證人的審查內(nèi)容應(yīng)主要注重三個(gè)方面：①審查保證人的資格及其擔(dān)保能力。審查保證人是否具有合法的資格，避免不符合法定條件的擔(dān)保主體充當(dāng)保證人；審查保證人的資信情況，核實(shí)其信用等級(jí)，一般而言，信用等級(jí)較低的企業(yè)不宜接受為保證人；審查保證人的凈資產(chǎn)和擔(dān)保債務(wù)情況，確定其是否有與所設(shè)定的貸款保證相適應(yīng)的擔(dān)保能力。②審查保證合同和保證方式，保證合同的要素是否齊全，保證方式是否恰當(dāng)。③審查保證擔(dān)保的范圍和保證的時(shí)限，保證擔(dān)保的范圍是否覆蓋了貸款的本金及其利息、違約金和實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用，保證的時(shí)限是否為借款合同履行期滿后的一定時(shí)期。

11．BCE［解析］對(duì)于房地產(chǎn)開發(fā)貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供項(xiàng)目規(guī)劃投資許可、建設(shè)許可證、開工許可證、完成各項(xiàng)立項(xiàng)手續(xù)的證明文件；已經(jīng)取得貸款項(xiàng)目的土地使用權(quán)證（終止時(shí)間不早于貸款終止時(shí)間）；相應(yīng)貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告；貸款項(xiàng)目申報(bào)用途與其功能相符性分析、有效滿足當(dāng)?shù)胤康禺a(chǎn)市場(chǎng)需求分析；自有資金情況。A項(xiàng)為對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款需送審資料；D項(xiàng)屬于項(xiàng)目融資貸款需送審資料。

12．ADE［解析］一般短期借款用途證明文件主要包括原輔材料采購合同、產(chǎn)品銷售合同、進(jìn)出口商務(wù)合同。對(duì)于票據(jù)貼現(xiàn)，應(yīng)出具經(jīng)承兌的匯票、行內(nèi)有關(guān)部門對(duì)票據(jù)真?zhèn)危òê硕苎海┻M(jìn)行鑒定的材料、承兌人資信證明或說明文件。

13．ABDE［解析］向銀行申請(qǐng)短期貸款時(shí)，借款人應(yīng)提交的資信審查文件有：①借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；②初次借款的借款人還需提交公司章程；③若借款人為外商投資企業(yè)，需提交合資／合作企業(yè)的合同、章程及合同、章程的批復(fù)文件及批準(zhǔn)證書，資本金到位情況的證明（驗(yàn)資報(bào)告等）；④借款人近3年的經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的財(cái)務(wù)報(bào)表（包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）；⑤貸款證；⑥借款人信用等級(jí)證明材料或其他證明借款人資信情況的材料。

14．ACDE［解析］貸款發(fā)放中借款合同條款的審查應(yīng)著重于合同核心部分即合同必備條款的審查，借款合同中的必備條款有：①貸款種類；②借款用途；③借款金額；④貸款利率；⑤還款方式；⑥還款期限；⑦違約責(zé)任和雙方認(rèn)為需要約定的其他事項(xiàng)。

15．BDE［解析］本題中項(xiàng)目立項(xiàng)文件、配套文件、開戶及保險(xiǎn)文件、其他有關(guān)商務(wù)合同只有長(zhǎng)期貸款須提交，短期貸款無須提交。A項(xiàng)借款用途證明文件，短期貸款須提交，長(zhǎng)期貸款無須提交；C項(xiàng)貸款擔(dān)保文件，長(zhǎng)短期貸款均須提交。

16．ABCDE［解析］對(duì)于抵押擔(dān)保貸款，一般抵押人需提交的貸款擔(dān)保文件有：①抵押人提供無條件地按照銀行要求的格式與銀行簽訂抵押合同的承諾函；②已正式簽訂的抵押合同；③抵押物權(quán)屬證明文件；④抵押物清單；⑤抵押物價(jià)值評(píng)估報(bào)告。本題抵押人為一家股份制企業(yè)，除上述資料外，還應(yīng)出具含相關(guān)內(nèi)容的董事會(huì)決議（有法定人數(shù)董事會(huì)成員簽名）和授權(quán)書。

17．ABCD［解析］對(duì)于對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款，在報(bào)審時(shí)除提供常規(guī)送審資料，還需提供借款人具備開展對(duì)外承包工程資格的證明文件、項(xiàng)目批準(zhǔn)文件及可行性報(bào)告、對(duì)外簽訂的承包工程合同或項(xiàng)目中標(biāo)通知書、自籌或其他配套資金落實(shí)情況證明文件、承包工程項(xiàng)目情況、承包工程所在國概況、國外業(yè)主概況、風(fēng)險(xiǎn)分析文件。國內(nèi)保險(xiǎn)公司是否承諾辦理出口信用保險(xiǎn)證明文件是出口賣方信貸需遞交的送審材料，對(duì)外勞務(wù)承包工程貸款一般不涉及。18．ABCE［解析］貸款的直接用途的審查內(nèi)容有：①核實(shí)信貸調(diào)查人員提供的有關(guān)貸款用途的證明文件是否真實(shí)、有效、有無遺漏；②貸款用途是否符合有關(guān)法律、法規(guī)及《貸款通則》的要求；③符合國家的產(chǎn)業(yè)政策和各商業(yè)銀行信貸政策的有關(guān)規(guī)定；④是否屬于貸款支持的范圍。D項(xiàng)屬于貸款發(fā)放審查的內(nèi)容。

19．BCD［解析］貸款發(fā)放的先決條件文件中，與登記、批準(zhǔn)、備案、印花稅有關(guān)的文件主要指：①所屬國家主管部門就擔(dān)保文件出具的同意借款人提供該擔(dān)保的文件；②海關(guān)部門就同意抵押協(xié)議項(xiàng)下進(jìn)口設(shè)備抵押出具的批復(fù)文件；③房地產(chǎn)登記部門就抵押協(xié)議項(xiàng)下房地產(chǎn)抵押頒發(fā)的“房地產(chǎn)權(quán)利及其他權(quán)利證明”；④工商行政管理局就抵押項(xiàng)下機(jī)器設(shè)備抵押頒發(fā)的“企業(yè)動(dòng)產(chǎn)抵押物登記證”；⑤車輛管理所就抵押協(xié)議項(xiàng)下車輛抵押頒發(fā)的車輛抵押登記證明；⑥已繳納印花稅的繳付憑證、貸款備案證明等。A項(xiàng)保險(xiǎn)權(quán)益轉(zhuǎn)讓相關(guān)協(xié)議屬于擔(dān)保類的文件；E項(xiàng)股東或政府部門出具的支持函屬于其他類文件。

20。ABCD［解析］E項(xiàng)在貸款批準(zhǔn)后、發(fā)放前，對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)的保證，可不必就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。對(duì)于有權(quán)出具不可撤銷保函或備用信用證的境外金融機(jī)構(gòu)以外的其他境外法人、組織或個(gè)人擔(dān)保的保證，必須就保證可行性、保證合同等有關(guān)文件征詢銀行指定律師的法律意見。

三、判斷題

1． √ ［解析］借款人辦理提款，應(yīng)在提款日前填妥借款憑證。除非借款合N另有規(guī)定，銀行不能代客戶填寫借款憑證，一般情況下，應(yīng)要求借款人填妥借款憑證送銀行審核后辦理放款轉(zhuǎn)賬。

2． √ ［解析］銀行可以要求借款人在使用貸款時(shí)，按照借款合同約定的用途使用貸款。檢查貸款用途是銀行的一項(xiàng)權(quán)利。

3． √ ［解析］在長(zhǎng)期貸款項(xiàng)目，通常會(huì)包括提款期、寬限期和還款期。銀行應(yīng)審查借款人是否在規(guī)定的提款期內(nèi)提款。除非借貸雙方同意延長(zhǎng)，否則提款期過期后無效，未提足的貸款不能再提。

4． × ［解析］保證期間是指保證人承擔(dān)保證責(zé)任的起止時(shí)間，是指?jìng)鶛?quán)人根據(jù)法律規(guī)定和合同的約定向保證人主張權(quán)利的期限。保證期間從權(quán)利人的實(shí)體權(quán)利發(fā)生之時(shí)開始計(jì)算。5． √ ［解析］還款方式一般有兩種，一是還款期結(jié)束前一次性歸還全部貸款；二是在還款期內(nèi)分 次還款。

6． × ［解析］借款人如果提供抵（質(zhì)）押擔(dān)保，如抵（質(zhì)）押物無明確的登記部門，則必須先將抵（質(zhì)）押物的有關(guān)產(chǎn)權(quán)文件及其辦理轉(zhuǎn)讓所需的有關(guān)文件正本交由銀行保管，并且將抵（質(zhì)）押合同在當(dāng)?shù)?的公證部門進(jìn)行公證。7． √ ［解析］我國《商業(yè)銀行法》第三十五條規(guī)定：“商業(yè)銀行貸款，應(yīng)當(dāng)實(shí)行審貸分離、分級(jí)審批 的制度?！?/p>

8． × ［解析］在項(xiàng)目融資中，銀行直接對(duì)項(xiàng)目公司提供貸款，項(xiàng)目公司對(duì)償還貸款承擔(dān)直接責(zé)任，項(xiàng)目發(fā)起人的責(zé)任只限于其投入項(xiàng)目公司的股本及其承擔(dān)的擔(dān)保義務(wù)。因此，當(dāng)項(xiàng)目失敗或項(xiàng)目的收益不足以清償貸款時(shí)，項(xiàng)目發(fā)起人不承擔(dān)從其所有的其他資產(chǎn)和收益中償還全部項(xiàng)目貸款的義務(wù)，即項(xiàng)目發(fā)起人的債務(wù)責(zé)任是有限的。

9． × ［解析］臨時(shí)性貸款具有臨時(shí)調(diào)劑、短期融資的特點(diǎn)。周轉(zhuǎn)性貸款是銀行對(duì)企業(yè)在正常生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)過程中經(jīng)常性占用的合理流動(dòng)資金需要所發(fā)放的貸款。它具有短期周轉(zhuǎn)、長(zhǎng)期使用的特點(diǎn)。

10．√ ［解析］短期貸款的借款人資信審查文件包括借款人已在工商部門辦理年檢手續(xù)的營(yíng)業(yè)執(zhí)照；初次借款的借款人還需要提交公司章程；貸款證等文件。

11．√ ［解析］如為出口打包貸款，借款人應(yīng)出具進(jìn)口方銀行開立的信用證、由國際結(jié)算部門出具的信用證條款無異議的材料、進(jìn)口商與開證行的資信證明或說明。

12．√ ［解析］中長(zhǎng)期貸款應(yīng)當(dāng)提供項(xiàng)目配套文件，其中包括資金來源落實(shí)的證明文件；資本金已到位或能按期到位的證明等文件。

13．× ［解析］根據(jù)《貸款通則》的規(guī)定，銀行的貸款對(duì)象可以是經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企（事）業(yè)法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。

14．× ［解析］對(duì)于抵押協(xié)議雖正式簽署但生效滯后的貸款項(xiàng)目，應(yīng)在抵押正式生效前，采取必要的手段和措施，規(guī)避貸款風(fēng)險(xiǎn)。即抵押協(xié)議正式簽署，并不意味著立即生效。15．× ［解析］貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業(yè)其他需自籌資金的融資。

16．√ ［解析］保證方式分為一般保證和連帶責(zé)任保證，它是指保證人在保證法律關(guān)系中承擔(dān)不同的民事責(zé)任，即補(bǔ)充責(zé)任或是第一順序責(zé)任。

17．√ ［解析］保證范圍一般包括：主債權(quán)及其利息、違約金、損害賠償金及實(shí)現(xiàn)債權(quán)的費(fèi)用。

18．× ［解析］把銀行的流動(dòng)資金貸款挪用于固定資產(chǎn)建設(shè)，會(huì)造成借款人財(cái)務(wù)周轉(zhuǎn)上的困難，從而影響銀行資金的正常運(yùn)轉(zhuǎn)。

19．√ ［解析］銀行在．辦理放款手續(xù)時(shí)，應(yīng)注意借款人是否已辦理開戶手續(xù)。

20．X ［解析］貸款發(fā)放后，根據(jù)央行要求，如果借款人、保證人在同一地區(qū)，發(fā)貸銀行應(yīng)當(dāng)在其信貸登記系統(tǒng)登記，經(jīng)審核后發(fā)送。

第三篇：公司信貸1

公司信貸1

一、單項(xiàng)選擇題

1.狹義的銀行信貸不包括（）。A.貸款 B.承兌 C.信貸承諾

D.籌集債務(wù)資金

2.根據(jù)《商業(yè)銀行集團(tuán)客戶授信業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)管理指引》，商業(yè)銀行在對(duì)集團(tuán)客戶授信時(shí)，應(yīng)在授信協(xié)議中約定，要求集團(tuán)客戶及時(shí)報(bào)告受信人凈資產(chǎn)（）以上關(guān)聯(lián)交易的情況。A.5% B.8% C.10% D.15% 3.特別準(zhǔn)備金的計(jì)提比例：（）。A.確定一個(gè)固定比例

B.由商業(yè)銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定 C.確定計(jì)提比例的上限或下限

D.由商業(yè)銀行或監(jiān)管當(dāng)局按照國別或行業(yè)等風(fēng)險(xiǎn)的嚴(yán)重程度確定 4.寬限期是指（）。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個(gè)還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間 C.不包括提款期

D.在寬限期內(nèi)銀行不收取利息，借款人也不用還本

5.下列措施不能提高商業(yè)銀行經(jīng)營(yíng)流動(dòng)性和安全性的是（）。A.存貸款期限結(jié)構(gòu)匹配 B.提高存貨周轉(zhuǎn)速度

C.提高二級(jí)市場(chǎng)股票的換手頻率 D.提高應(yīng)收賬款的周轉(zhuǎn)速度

6.“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還”屬于（）類貸款。A.正常 B.關(guān)注 C.次級(jí) D.可疑

7.潛在的市場(chǎng)需求量是指在一定時(shí)期內(nèi)，在一定行業(yè)營(yíng)銷水平和一定的市場(chǎng)環(huán)境下，一個(gè)行業(yè)中所有企業(yè)可能達(dá)到的最大（）之和。A.營(yíng)銷量 B.投資量 C.消費(fèi)量 D.需求量

8.設(shè)備的經(jīng)濟(jì)壽命是指設(shè)備在經(jīng)濟(jì)上的合理使用年限，它是由設(shè)備的（）決定的。A.制造商 B.使用費(fèi) C.市場(chǎng)價(jià)值 D.可靠度

9.在（）階段，各銀行可對(duì)符合貸款條件項(xiàng)目出具貸款意向書，一般無權(quán)限限制。A.表明貸款意向后 B.告知客戶后

C.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)階段或之前 D.項(xiàng)目建議書批準(zhǔn)之后

10.貸款意向書、貸款承諾須按（）審批權(quán)限批準(zhǔn)后方可對(duì)外出具。A.銀行內(nèi)部 B.總行

C.省級(jí)以上分行 D.基層行

11.財(cái)力資源分析主要分析項(xiàng)目（）方案能否足額及時(shí)供應(yīng)資金，并與建設(shè)工程進(jìn)度相適應(yīng)。A.投資 B.融資 C.籌資 D.資源

12.（）與審慎的會(huì)計(jì)準(zhǔn)則相抵觸。A.歷史成本法 B.市場(chǎng)價(jià)值法 C.凈現(xiàn)值法

D.合理價(jià)值法<

13.（）是判斷貸款正常與否的最基本標(biāo)志。A.貸款目的 B.還款來源 C.資產(chǎn)轉(zhuǎn)換周期 D.還款記錄

14.下列關(guān)于委托貸款的說法中，錯(cuò)誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業(yè)單位及個(gè)人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據(jù)委托人確定的貸款對(duì)象、用途、金額、期限、利率等 C.銀行代為發(fā)放、監(jiān)督使用并協(xié)助收回的貸款 D.委托貸款的風(fēng)險(xiǎn)由受托人承擔(dān)

15.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。A.法人 B.經(jīng)濟(jì)組織 C.非自然人 D.自然人

16.下列屬于直接融資的行為有（）。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業(yè)的工程結(jié)算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份 C.A公司通過融資機(jī)構(gòu)向B公司借款600000元 D.何某通過金融機(jī)構(gòu)借人資金120000元

17.下列關(guān)于呆賬核銷的審批說法不正確的是（）。A.一級(jí)分行可以再向分支機(jī)構(gòu)轉(zhuǎn)授權(quán)

B.對(duì)符合條件的呆賬經(jīng)批準(zhǔn)核銷后，作沖減呆賬準(zhǔn)備處理 C.對(duì)于小額呆賬，可授權(quán)一級(jí)分行審批，并上報(bào)總行備案

D.銀行發(fā)生的呆賬，經(jīng)逐戶、逐級(jí)上報(bào)，由銀行總行審批核銷。總行對(duì)一級(jí)分行的具體授權(quán)額度根據(jù)內(nèi)部管理水平確定，對(duì)報(bào)主管財(cái)政機(jī)關(guān)備案

18.根據(jù)我國貸款五級(jí)分類制度，銀行信貸資產(chǎn)分為（）五類。A.優(yōu)秀、正常、次級(jí)、可疑、損失 B.正常、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 C.優(yōu)秀、關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失 D.關(guān)注、次級(jí)、可疑、損失、不良

19.（）是依法保全銀行信貸資產(chǎn)的一種特殊形式。A.現(xiàn)金清收 B.重組 C.以資抵債 D.呆賬核銷

20.如果一個(gè)公司的固定資產(chǎn)使用率大于60%或70%，這就意味著(A.投資和借款需求很快將會(huì)下降 B.投資和借款需求很快將會(huì)上升 C.投資和借款需求很快將會(huì)不變 D.投資和借款需求無關(guān)

二、多項(xiàng)選擇題

1.信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡 B.與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合 C.產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán) D.是一收一支的一次性資金運(yùn)動(dòng) E.信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心

2.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（）。A.票據(jù)貼現(xiàn)利率 B.短期貸款利率 C.展期貸款利率 D.長(zhǎng)期貸款利率 E.中長(zhǎng)期貸款利率

3.內(nèi)部環(huán)境分析主要包括（）。A.信貸資金供求狀況分析 B.信貸動(dòng)機(jī)分析 C.發(fā)展戰(zhàn)略目標(biāo)分析 D.內(nèi)部資源分析 E.自身能力分析

4.根據(jù)競(jìng)爭(zhēng)與壟斷關(guān)系的不同，市場(chǎng)通常可分為（）等幾種類型。A.完全競(jìng)爭(zhēng) B.壟斷競(jìng)爭(zhēng))。

C.競(jìng)爭(zhēng)壟斷 D.寡頭壟斷 E.完全壟斷

5.短期貸款報(bào)申材料的內(nèi)容有（）。A.借款申請(qǐng)文件

B.借款人資信審查文件 C.貸款擔(dān)保文件

D.借款用途證明文件 E.開戶及保險(xiǎn)

6.申請(qǐng)公司貸款時(shí)，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（）。A.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款已清償

B.借款人原應(yīng)付利息已清償，到期貸款本金尚未清償 C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認(rèn)可

D.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計(jì)劃

E.借款人原應(yīng)付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認(rèn)可的償還計(jì)劃 7.一般來說，滿足哪些條件的購買者可能具有較強(qiáng)的討價(jià)還價(jià)能力?（）A.購買者的總數(shù)較少，而每個(gè)購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例 B.賣方行業(yè)由大量相對(duì)來說規(guī)模較小的企業(yè)所組成 C.購買者所購買的基本上是一種標(biāo)準(zhǔn)化產(chǎn)品，同時(shí)向多個(gè)賣主購買產(chǎn)品在經(jīng)濟(jì)上也完全可行 D.購買者所購買的產(chǎn)品各具有一定特色

E.購買者有能力實(shí)現(xiàn)后向一體化，而賣主不可能實(shí)現(xiàn)前向一體化 8.選擇目標(biāo)市場(chǎng)的要求是（）。

A.目標(biāo)市場(chǎng)應(yīng)對(duì)一定的公司信貸產(chǎn)品有足夠的購買力

B.銀行公司信貸產(chǎn)品的創(chuàng)新或開發(fā)應(yīng)與目標(biāo)市場(chǎng)需求變化的方向一致 C.目標(biāo)市場(chǎng)上的競(jìng)爭(zhēng)者應(yīng)較少或相對(duì)實(shí)力較弱

D.在該目標(biāo)市場(chǎng)，以后能夠建立有效地獲取信息的網(wǎng)絡(luò) E.有比較通暢的銷售渠道

9.預(yù)期收入理論的觀點(diǎn)包括（）。

A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎(chǔ)的

B.穩(wěn)定的貸款應(yīng)該建立在現(xiàn)實(shí)的歸還期限與貸款的證券擔(dān)保的基礎(chǔ)上 C.中央銀行可以作為資金流動(dòng)性的最后來源

D.當(dāng)流動(dòng)性的需要增大時(shí)，可以在金融市場(chǎng)上出售貸款資產(chǎn) E.長(zhǎng)期投資的資金

金應(yīng)來自長(zhǎng)期資源

10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。A.客戶所在行業(yè)在國民經(jīng)濟(jì)中的地位 B.相同行業(yè)中企業(yè)的數(shù)量、檔次 C.客戶的歷史

D.客戶的企業(yè)文化 E.企業(yè)的科技水平

11.貸款合法合規(guī)性調(diào)查的內(nèi)容包括（）。A.認(rèn)定借款人、擔(dān)保人法人資格 B.對(duì)抵押物的價(jià)值評(píng)估情況作出調(diào)查 C.對(duì)借款人的借款目的進(jìn)行調(diào)查 D.對(duì)貸款使用合法合規(guī)性進(jìn)行認(rèn)定 E.對(duì)購銷合同的真實(shí)性進(jìn)行認(rèn)定

12.銀行流動(dòng)資金貸前調(diào)查報(bào)告內(nèi)容要求中，綜合性結(jié)論和建議應(yīng)包括（）。A.對(duì)借款人信用的綜合評(píng)價(jià) B.對(duì)貸款安全性的綜合評(píng)價(jià) C.對(duì)銀行綜合收益的總體估算

D.對(duì)是否發(fā)放貸款及貸款金額、期限、利率等的結(jié)論性意見和建議 E.尚需進(jìn)一步落實(shí)的事項(xiàng)或注意的問題

13.根據(jù)《歐洲貨幣》提出衡量國別風(fēng)險(xiǎn)計(jì)算方法，衡量一國國家風(fēng)險(xiǎn)需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和經(jīng)濟(jì)風(fēng)險(xiǎn) B.債務(wù)情況

C.進(jìn)入資本市場(chǎng)的能力 D.獲得短期融資的能力 E.稅收風(fēng)險(xiǎn)

14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。A.擔(dān)保狀況分析 B.還款能力分析 C.非財(cái)務(wù)因素分析 D.財(cái)務(wù)因素分析 E.基本信貸分析

15.普通損失準(zhǔn)備金所針對(duì)的貸款內(nèi)在損失（）。A.是不確定的 B.可能存在 C.可能不存在 D.可能部分存在 E.目前無法認(rèn)定

16.一般的，一個(gè)較完整的公司信貸產(chǎn)品市場(chǎng)營(yíng)銷計(jì)劃應(yīng)包括（）。A.當(dāng)前營(yíng)銷狀況 B.機(jī)會(huì)與問題分析 C.營(yíng)銷目標(biāo) D.行動(dòng)方案 E.營(yíng)銷控制

17.在同一項(xiàng)目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交(A.正式簽署的保證協(xié)議 B.提款申請(qǐng)書

C.政府主管部門出具的同意項(xiàng)目開工批復(fù) D.貸款憑證

E.工程檢驗(yàn)師出具的工程進(jìn)度報(bào)告和成本未超支的證明 18.進(jìn)口買方信貸與混合貸款的報(bào)審材料需要（）。A.常規(guī)的送審材料.B.出口方銀行與進(jìn)口商或進(jìn)口商的銀行簽訂的信貸協(xié)議 C.商務(wù)合同

D.提供相應(yīng)的貸款項(xiàng)目開發(fā)方案或可行性報(bào)告)。E.進(jìn)口國、進(jìn)口商及進(jìn)口方銀行概況

19.短期貸款報(bào)審材料中，借款用途證明文件主要包括（）。A.原輔材料采購合同 B.產(chǎn)品銷售合同 C.進(jìn)出口商務(wù)合同

D.企業(yè)法人身份證復(fù)印件 E.企業(yè)營(yíng)業(yè)執(zhí)照復(fù)印件

20.商業(yè)銀行的產(chǎn)品組合策略主要包括哪幾種形式?（）A.全線全面型 B.市場(chǎng)專業(yè)型 C.產(chǎn)品線專業(yè)型 D.產(chǎn)品項(xiàng)目專業(yè)型 E.特殊產(chǎn)品專業(yè)型

三、判斷題

1.建設(shè)項(xiàng)目的資本金不能足額到位時(shí)，可暫時(shí)用貸款來彌補(bǔ)資本金，以保證項(xiàng)目的順利進(jìn)行。()2.客戶的名稱往往使用時(shí)間越久知名度越高，一般不會(huì)輕易變更。()3.內(nèi)部意見反饋原則適用于每次業(yè)務(wù)面談。()4.我國中央銀行目前主要按期限的差別設(shè)置不同的貸款利率水平。()5.審貸分離制下，貸款發(fā)放人員不負(fù)責(zé)貸款的清收。()6.根據(jù)《商業(yè)銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應(yīng)當(dāng)回避其近親屬申請(qǐng)的客戶授信業(yè)務(wù)。()7.公司信貸產(chǎn)品是觸摸不到的，無形的。()8.盈利能力不足會(huì)導(dǎo)致直接借款需求。()9.抵押權(quán)可以與其擔(dān)保的債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其他債權(quán)的擔(dān)保。()10.現(xiàn)行的增值稅實(shí)行的是價(jià)內(nèi)稅，因此產(chǎn)品成本中包括外購?fù)度胛锼Ц兜倪M(jìn)項(xiàng)稅。()11.在實(shí)務(wù)中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨(dú)使用，也可以結(jié)合使用。()12.根據(jù)計(jì)提貸款損失準(zhǔn)備金的充足性原則，商業(yè)銀行所保持的準(zhǔn)備金水平都應(yīng)與其當(dāng)天貸款的內(nèi)在損失相等。()13.保證人與商業(yè)銀行可以協(xié)商在最高貸款限額內(nèi)就一定期間連續(xù)發(fā)生的貸款訂立一個(gè)保證合同。()14.全部投資現(xiàn)金流量表直接反映了項(xiàng)目今后償還銀行貸款的能力。()15.借款人希望提前歸還貸款，在書面通知銀行后，可以直接進(jìn)行提前還款。()

一、單項(xiàng)選擇題

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多項(xiàng)選擇題

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判斷題

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

第四篇：公司信貸作業(yè)

銀行培訓(xùn)《公司信貸》課程作業(yè)及答案

一、公司信貸管理的流程是什么？ 參考答案：

信貸管理流程（9個(gè)環(huán)節(jié)）1.貸款申請(qǐng) 2.受理與調(diào)查 3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià) 4.貸款審批

“審貸分離、分級(jí)審批” 的原則 5.合同簽訂 6.貸款發(fā)放 7.貸款支付 8.貸后管理 9.貸款回收與處臵

二、貸款的價(jià)格包括哪些部分？

參考答案： 1.貸款利率

銀行貸款所支付的費(fèi)用包括資金成本、提供貸款的費(fèi)用以及今后可能發(fā)生的損失等。2.貸款承諾費(fèi)

銀行對(duì)已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費(fèi)用。3.補(bǔ)償余額

應(yīng)銀行要求，借款人在銀行保持一定數(shù)量的活期存款和低利率定期存款。4.隱含價(jià)格

隱含價(jià)格是指貸款定價(jià)中的一些非貨幣性內(nèi)容。

三、影響貸款價(jià)格的主要因素有哪些？

參考答案：

1.貸款成本。分為資金平均成本和資金邊際成本 2.貸款占用的經(jīng)濟(jì)資本成本 3.貸款風(fēng)險(xiǎn)程度 4.貸款費(fèi)用

5.借款人的信用及與銀行的關(guān)系 6.銀行貸款的目標(biāo)收益率 7.貸款供求狀況 8.貸款的期限

9.借款人從其他途徑融資的融資成本

四、貸前調(diào)查的內(nèi)容涉及哪些方面？

參考答案： 1.貸款合規(guī)性調(diào)查 2.貸款安全性調(diào)查 3.貸款效益性調(diào)查

五、簡(jiǎn)要回答公司信貸環(huán)境行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)分析的框架。參考答案： 1.行業(yè)成熟度 2.行業(yè)內(nèi)競(jìng)爭(zhēng)程度 3.替代品潛在威脅 4.成本結(jié)構(gòu)

5.經(jīng)濟(jì)周期(行業(yè)周期)6.行業(yè)進(jìn)入壁壘 7.行業(yè)政策法規(guī)

六、借款需求的影響因素有哪些？ 參考答案：

借款需求的主要影響因素包括季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)重臵及擴(kuò)張、長(zhǎng)期投資、商業(yè)信用的減少及改變、債務(wù)重構(gòu)、利潤(rùn)率下降、紅利支付、一次性或非期望性支出。

七、借款需求分析的內(nèi)容包括哪些方面？ 參考答案：

1.銷售變化引起借款需求（季節(jié)性銷售增長(zhǎng)、長(zhǎng)期銷售增長(zhǎng)）2.資產(chǎn)變化引起借款需求（資產(chǎn)效率的下降、固定資產(chǎn)的重臵和擴(kuò)張、股權(quán)投資）

3.負(fù)債和分紅變化引起借款需求（商業(yè)信用的減少和改變、債務(wù)重構(gòu)、紅利的變化）

4.其他變化引起借款需求的基本內(nèi)容（利潤(rùn)率下降、非預(yù)期性支出）

八、客戶財(cái)務(wù)分析的指標(biāo)有哪些？ 參考答案：

1.盈利比率。包括銷售利潤(rùn)率、營(yíng)業(yè)利潤(rùn)率、凈利潤(rùn)率、成本費(fèi)用率，資產(chǎn)收益率,所有者權(quán)益收益。

2.效率比率。包括總資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、固定資產(chǎn)周轉(zhuǎn)率、應(yīng)收賬款回收期、存貨持有天數(shù)。

3.杠桿比率。包括資產(chǎn)負(fù)債率、負(fù)債與所有者權(quán)益比率、負(fù)債與有形凈資產(chǎn)比率、利息保障倍數(shù)等。

4.償債能力比率。資產(chǎn)負(fù)債率、流動(dòng)比率和速動(dòng)比率等。

九、貸款項(xiàng)目評(píng)估的內(nèi)容涉及哪些方面？ 參考答案：

1.項(xiàng)目建設(shè)的必要性評(píng)估 2.項(xiàng)目建設(shè)配套條件評(píng)估 3.項(xiàng)目技術(shù)評(píng)估

項(xiàng)目所采用的技術(shù)是否先進(jìn)、適用、合理、協(xié)調(diào)，是否與項(xiàng)目其他條件相配套。項(xiàng)目設(shè)備選擇是否合理。4.借款人及項(xiàng)目股東情況 5.項(xiàng)目財(cái)務(wù)評(píng)估

（1）項(xiàng)目投資估算與資金籌措評(píng)估；（2）項(xiàng)目基礎(chǔ)財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)評(píng)估；（3）項(xiàng)目的盈利能力和清償能力評(píng)估；（4）不確定性評(píng)估 6.項(xiàng)目擔(dān)保及風(fēng)險(xiǎn)分擔(dān) 7.項(xiàng)目融資方案 8.銀行效益評(píng)估 銀行效益評(píng)估包括盈利性效益評(píng)估、流動(dòng)性效益評(píng)估和銀行效益動(dòng)態(tài)分析。

十、貸款項(xiàng)目的非財(cái)務(wù)分析包括哪些內(nèi)容？ 參考答案：

1.項(xiàng)目背景分析（包括宏觀背景和微觀背景兩方面）2.市場(chǎng)需求預(yù)測(cè)分析 3.生產(chǎn)規(guī)模分析 4.原輔料供給分析 5.技術(shù)及工藝流程分析 6.項(xiàng)目環(huán)境條件分析 7.項(xiàng)目組織與人力資源分析

十一、貸款保證存在的主要風(fēng)險(xiǎn)因素是什么？ 參考答案：

1.保證人不具備擔(dān)保資格 2.保證人不具備擔(dān)保能力 3.虛假擔(dān)保人

4.公司互保，法律上沒有禁止，但必須謹(jǐn)慎對(duì)待 5.保證手續(xù)不完備，保證合同產(chǎn)生法律風(fēng)險(xiǎn) 6.超過訴訟時(shí)效，貸款喪失勝訴權(quán)

十二、貸款的抵押和質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分別有哪些？ 參考答案： 1.貸款抵押風(fēng)險(xiǎn)：（1）抵押物虛假或嚴(yán)重不實(shí)（2）未辦理有關(guān)登記手續(xù)

（3）將共有財(cái)產(chǎn)抵押而未經(jīng)共有人同意

（4）以第三方的財(cái)產(chǎn)作抵押而未經(jīng)財(cái)產(chǎn)所有人同意（5）資產(chǎn)評(píng)估不真實(shí)，導(dǎo)致抵押物不足值（6）未抵押有效證件或抵押的證件不齊（7）因主合同無效，導(dǎo)致抵押關(guān)系無效（8）抵押物價(jià)值貶損或難以變現(xiàn) 2.貸款質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)分析（1）虛假質(zhì)押風(fēng)險(xiǎn)（2）司法風(fēng)險(xiǎn)（3）匯率風(fēng)險(xiǎn)（4）操作風(fēng)險(xiǎn)

十三、貸款審查事項(xiàng)的基本內(nèi)容是什么？ 參考答案：

1.信貸資料完整性及調(diào)查工作與申報(bào)流程的合規(guī)性審查 2.借款人主體資格及基本情況審查 3.信貸業(yè)務(wù)政策符合性審查 4.財(cái)務(wù)因素審查 5.非財(cái)務(wù)因素審查 6.擔(dān)保審查 7.充分揭示信貸風(fēng)險(xiǎn) 8.提出授信方案及結(jié)論

十四、貸款審批的要素有哪些？ 參考答案：

授信對(duì)象、貸款用途、貸款品種、貸款金額、貸款期限、貸款幣種、貸款利率、擔(dān)保方式、發(fā)放條件與支付方式、還款計(jì)劃安排及貸后管理要求等。

十五、授信額度的決定因素有哪些？ 參考答案： 1.企業(yè)的需求

2.客戶的還款能力。這主要取決于客戶的現(xiàn)金流 3.借款企業(yè)對(duì)借貸金額的需求。

4.銀行或借款企業(yè)的法律或監(jiān)督條款的限制，以及借款合同條款對(duì)公司借貸活動(dòng)的限制。5.貸款組合管理的限制 6.銀行的客戶政策 7.關(guān)系管理因素

十六、借款人提前歸還貸款的操作過程是什么？ 參考答案：

1.未經(jīng)銀行的書面同意，借款人不得提前還款

2.借款人可以在貸款協(xié)議規(guī)定的最后支款日后、貸款到期日前的時(shí)間內(nèi)提前還款

3.借款人應(yīng)在提前還款日前 30 天（或 60 天）以書面形式向銀行遞交提前還款的申請(qǐng)，其中應(yīng)列明借款人要求提前償還的本金金額； 4.由借款人發(fā)出的提前還款申請(qǐng)應(yīng)是不可撤銷的，借款人有義務(wù)據(jù)此提前還款

5.借款人可以提前償還全部或部分本金，如果償還部分本金，其金額應(yīng)等于一期分期還款的金額或應(yīng)為一期分期還款的整數(shù)倍，并同時(shí)償付截至該提前還款日前一天（含該日）所發(fā)生的相應(yīng)利息，以及應(yīng)付的其他相應(yīng)費(fèi)用；

6.提前還款應(yīng)按貸款協(xié)議規(guī)定的還款計(jì)劃以倒序進(jìn)行 7.已提前償還的部分不得要求再貸； 8.對(duì)于提前償還的部分可以收取費(fèi)用。

十七、銀行最終確定的貸款分類結(jié)果是什么？ 參考答案：

1.正常類：借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時(shí)足額償還

2.關(guān)注類：盡管借款人目前有能力償還貸款本息，但存在一些可能對(duì)貸款償還不利影響的因素

3.次級(jí)類：借款人還款能力出現(xiàn)明顯問題，完全依靠其正常收入已經(jīng)無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，仍然可能造成一定損失 4.可疑類：借款人無法足額償還貸款本息，即使執(zhí)行擔(dān)保，也肯定要造成較大損失

5.損失類：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回或只能收回極少部分

十八、不良貸款的處臵方式有哪些？ 參考答案：

1.不良貸款的處臵方式一：現(xiàn)金清收 2.不良貸款的處臵方式二：重組 3.不良貸款的處臵方式三：呆賬核銷

4.不良貸款的處臵方式四：金融企業(yè)不良資產(chǎn)批量轉(zhuǎn)讓管理

第五篇：公司信貸基本原理

公司信貸的基本原理

公司信貸理論的發(fā)展：真實(shí)票據(jù)理論、資產(chǎn)轉(zhuǎn)換理論、預(yù)期收入理論和超貨幣供給理論 信貸資金的運(yùn)動(dòng)過程：可以歸納為二重支付、二重歸流。

信貸資金首先由銀行支付給使用者，這是第一重支付；由使用者轉(zhuǎn)化

為經(jīng)驗(yàn)資金，用于購買原料和支付生產(chǎn)費(fèi)用，投入再生產(chǎn)，這是第二

重支付。經(jīng)過社會(huì)再生產(chǎn)過程，信貸資金在完成生產(chǎn)和流通職能后，又流到使用者的手中，這是第一重歸流；使用者將貸款的本金和利息

規(guī)還給銀行，這是第二重歸流。

信貸資金的運(yùn)動(dòng)特征：以償還為前提的支出，有條件的讓渡；與社會(huì)物質(zhì)產(chǎn)品的生產(chǎn)和流通相結(jié)合；產(chǎn)生經(jīng)濟(jì)效益才能良性循環(huán)；信貸資金運(yùn)動(dòng)以銀行為軸心。公司信貸管理的原則：

1.全流程管理原則

將有效的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理行為貫穿到貸款生命周期的每一個(gè)環(huán)節(jié)。

2.誠信申貸原則

3.協(xié)議承諾原則，規(guī)范貸款合同，關(guān)行為，權(quán)利義務(wù)，法律。

4.貸放分控原則，貸款審批和發(fā)放分為兩個(gè)獨(dú)立的業(yè)務(wù)環(huán)節(jié)。

5.實(shí)貸實(shí)付原則

6.貸后管理原則，貸款發(fā)放后的信貸風(fēng)險(xiǎn)管理工作。

公司信貸管理流程：

1.貸款申請(qǐng)

2.受理與調(diào)查

3.風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)

4.貸款審批

5.合同簽訂，明確借貸雙方權(quán)利和義務(wù)的法律文件

6.貸款發(fā)放

7.貸款支付，通過借款人賬戶支付給借款人對(duì)象。

8.貸后管理

9.貸款回收與處置

信貸管理的組織架構(gòu)

1.商業(yè)銀行信貸管理組織架構(gòu)的變革

2.商業(yè)銀行信貸業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)管理組織架構(gòu)

（1）董事會(huì)及其專門委員會(huì)

（2）監(jiān)事會(huì)

（3）高級(jí)管理層（4）信貸業(yè)務(wù)前中后臺(tái)部門，前臺(tái)負(fù)責(zé)客戶營(yíng)銷和維護(hù)，也是銀行的利潤(rùn)中心，如公司業(yè)務(wù)部門，個(gè)人貸款業(yè)務(wù)部門；中臺(tái)

負(fù)責(zé)貸款風(fēng)險(xiǎn)控制和管理，如信貸管理部門，風(fēng)險(xiǎn)管理部門

等；信貸后臺(tái)部門負(fù)責(zé)信貸業(yè)務(wù)的配套支持和保障，如會(huì)計(jì)

部門，稽核部門，IT部門等。