第一篇：對寧波證監局巡檢發現問題的整改報告

直接進入吧帖子搜索行情搜索熱門股吧：京東方A包鋼稀土國陽新能中衛國脈江蘇陽光兗州煤業證券代碼：600152證券簡稱：維科精華公告編號：2008-024寧波維科精華集團股份有限公司關于對寧波證監局巡檢發現問題的整改報告“控股股東子公司寧波維科置業有限公司和公司控股子公司寧波維科精華房地產開發有限公司均從事房地產開發業務,構成同業競爭，對寧波證監局巡檢發現問題的整改報告，整改報告《對寧波證監局巡檢發現問題的整改報告》。公司說明及整改措施：經公司與維科集團協商,提出如下解決方案：(1)為徹底解決公司下屬的寧波維科精華房地產開發有限公司與寧波維科置業有限公司之間存在的同業競爭等問題,在寧波維科精華房地產開發有限公司現有的三個地產項目開發結算完畢后,維科集團同意退出該公司股權或對該公司進行清算；”

第二篇：關于對財務審計中發現問題的整改報告

關于對財務審計中發現問題的整改報告

縣審計局：

2013年1月9日起，貴局對我單位xx東同志任職期間經濟責任履行情況進行了報送審計，主要審計了xxx同志任職期間預算內外收支、資產、債權債務、固定資產等方面情況。經過審計，發現一個問題。針對發現的問題，我們深刻反思，舉一反三，認真總結，進行了整改，確保在今后財務工作中嚴格按照財務制度辦事。現將整改情況匯報如下：

一、嚴格報銷手續。要求財會人員認真學習《行政事業單位業務招待費列支管理規定》，并就《行政事業單位業務招待費列支管理規定》第三條內容進行了重點學習。在今后的工作中，對發票報銷進行嚴格把關，對不符合規定的發票，決不能作為財政報銷憑證入賬，財會人員對不符合規定的票據有權拒收，確保報銷手續符合相關法律規定。

二、加強招待費支出剛性約束，用制度約束招待費開支，必須的招待，一律按照《行政事業單位業務招待費列支管理規定》要求，嚴格執行規定的公務招待標準。

三、嚴格制定和完善業務招待費報銷的審批制度。在招待費開支范圍、接待程序、接待標準、核算手續、民主監督、費用管理等環節，制定了一套完整、合理可行的內控制度。從根本上預防和杜絕了招待費超支現象的發生。我辦將以這次審計為契機，認真總結汲取教訓，嚴格內部財務管理，健全單位財會規章制度，確保今后各項財務收支合規合法。

第三篇：焦作萬方：巡檢整改報告

中國證監會河南監管局于2009年11月16日至11月22日對焦作萬方進行了巡回檢查并于近日向公司下達了《整改通知書》(豫證監發30號)針對通知中提出的問題；公司進行了認真學習、分析；并立刻進.中國證監會河南監管局于2009年11月16日至11月22日對焦作萬方進行了巡回檢查并于近日向公司下達了《整改通知書》(豫證監發30號)針對通知中提出的問題；公司進行了認真學習、分析；并立刻進行整改2010年1月26日；公司召開了董事會五屆十二次會議；對《公司巡檢整改報告》進行審議；提出了詳細的整改措施；現就有關情況予以公告華泰證券予(hua tai zheng quan yu)焦作萬方買入評級及目標價32.關鍵詞：整改下一篇：沒有了相關資訊發布相關資訊成員：專題熱門推薦最新發布的資訊

第四篇：福晶科技(00)關于福建證監局現場檢查發現問題的整改報告

福建福晶科技股份有限公司關于福建證監局現場檢查發現問題的整改報告根據《上市公司現場檢查辦法》(證監會公告【2010】12號)的規定,中國證券監督管理委員會福建監管局(以下簡稱“福建證監局”)于2010年11月9日至11月12日對公司進行了現場檢查，福晶科技(002222)關于福建證監局現場檢查發現問題的整改報告。公司于2011年1月24日收到福建證監局下發的《關于對福建福晶科技股份有限公司采取責令改正措施的決定》(【2011】1號)(以下簡稱“《責令改正決定》”)。公司在收悉上述《責令改正決定》后，董事會予以高度重視，及時召集有關部門和相關責任人認真學習并分析討論《責令改正決定》的詳細內容；并對照《公司法》、《證券法》、《深圳證券交易所股票上市規則》等法律法規、《公司章程》的有關規定以及公司實際情況,針對《責令改正決定》提及的問題和要求,落實整改措施并報告如下：

一、公司治理和內部控制方面存在的問題(一)公司部分規章制度不符合規定1.委托理財的審批權限不符合相關規定。《公司章程》第119條規定“董事長審議批準單項委托資產價值為公司最近一期經審計的凈資產1%以下的委托理財”，不符合《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》第47條“公司委托理財事項由公司董事會或股東大會審批，不得將委托理財審批權限授予公司董事個人或經營管理層”的規定。情況說明：公司上市以來未發生過委托理財業務或類似業務。整改措施：公司將根據《深圳證券交易所股票上市規則》、《深圳證券交易所上市公司內部控制指引》等相關規定，通過股東大會修訂《公司章程》相應的條款，進一步明確委托理財的審批權限。預計完成時間：2011年4月30日前整改責任人：公司董事會秘書2.關聯交易相關制度不符合規定。公司《關聯交易制度》僅對公司與關聯人達成的一次性關聯交易的決策程序作出規定，不符合《深圳證券交易所股票上市規則》第10.2.10條“上市公司在連續十二個月內發生的以下關聯交易，應當按照累計計算的原則適用10.2.3條、10.2.4條和10.2.5條規定：(一)與同一關聯人進行的交易；(二)與不同關聯人進行的與同一交易標的相關的交易”的規定。此外，公司《公司章程》第39條僅規定“與關聯人就同一標的金額或者與同一關聯人在連續12個月內累計金額總額超過公司最近審計凈資產的5%的關聯交易，由公司股東大會審議”。未對金額在3000萬元以上的關聯交易的決策權限作出規定，不符合《深圳證券交易所上市規則》的有關規定。情況說明：公司上市以來，未發生與不同關聯人就同一標的金額或者與同一關聯人在連續12個月內累計金額總額超過公司最近審計凈資產的5%或3000萬元以上的關聯交易。整改措施：公司將根據《深圳證券交易所上市規則》等相關規定，修訂《公司章程》及《關聯交易制度》的相應條款，進一步明確關聯交易的審批權限。預計完成時間：2011年4月30日前整改責任人：公司董事會秘書(二)公司三會工作不符合規定1.三會會議記錄不健全。公司三會會議記錄不健全且缺少出席董事簽名，僅以會議紀要代替會議記錄，整改報告《福晶科技(002222)關于福建證監局現場檢查發現問題的整改報告》。公司并沒有對2008年的三會會議進行記錄，也沒有對2009年至2010年的監事會會議進行記錄。同時，2009年至2010年的董事會及股東大會會議記錄以活頁形式記載，且沒有出席董事簽名，不符合《公司章程》的有關規定。整改措施：公司今后召開三會時，由會議主持人要求參會人員積極討論議案，董事會秘書落實記錄各股東、董事和監事的發言要點，認真做好三會會議記錄工作，以符合《公司章程》和三會議事規則的相關要求。預計完成時間：今后三會運作過程中持續規范整改責任人：公司董事會秘書2.董事會、監事會的委托表決程序不符合規定。2008年4月19日，公司召開第一屆董事會第十三次會議，獨立董事王熙晏委托獨立董事梁巨元出席并表決，董事吳新濤委托董事洪茂椿出席并表決；2009年3月26日，公司召開第一屆監事會第九次會議，監事劉曉兵委托監事吳如金出席并表決；2009年5月8日，公司召開第二屆董事會第一次會議，董事洪茂椿委托董事曹榮出席并表決，獨立董事李建發委托獨立董事梁巨元出席并表決；2009年5月8日，公司召開第二屆監事會第一次會議，監事薛荷委托監事吳如金出席并表決。上述授權委托書均未載明代理事項、權限和有效期限等相關事項，不符合《董事會議事規則》、《監事會議事規則》的規定。整改措施：今后三會召開過程中，嚴格按照三會議事規則執行，如有股東、董事或監事委托他人出席會議，由公司統一提供授權委托書范本，詳細載明代理事項、權限和有效期限等相關事項。預計完成時間：今后三會運作過程中持續規范整改責任人：公司董事會秘書

二、募集資金使用方面存在的問題2010年1月5日，公司以募集資金投資項目“非線性光學晶體元器件制造”的名義使用募集資金46.50萬元購買一輛奧迪轎車。同時，2008年11月至12月，公司以募集資金支付非募投項目配件款1.15萬元，并于2008年12月29日以自有資金償還用于非募投項目的募集資金。公司上述行為不符合《證券法》第15條“公司對公開發行股票所募集資金，必須按照招股說明書所列資金用途使用”的規定。整改措施：公司已于收到《責令改正決定》當天將上述46.50萬元資金歸還到募集資金專戶，并在今后加強募集資金的管控，嚴格按照《證券法》、公司《募集資金使用管理辦法》的要求管理和使用募集資金。

三、財務會計核算方面存在的問題(一)公司部分貴金屬固定資產存在延遲確認，少計折舊的情況經查，公司于2008年至2009年期間購買鉑金、銥金等貴金屬固定資產3,956萬元，但貴金屬固定資產的入賬日期與實際驗收入庫日期不符，存在延遲確認固定資產，少計折舊24.48萬元的問題。其中2008少計折舊22.23萬元，2009年少計折舊2.25萬元。整改措施：根據《企業會計準則》的相關要求，重新確認上述固定資產的入賬日期，并補提2008、2009的折舊，今后將加強公司內部業務流程梳理，規范資產交接手續，確保各項資產及時確認。預計完成時間：2010報告披露前整改責任人：公司財務部(二)土地使用權的會計核算不符合規定經查，2008年7月至2009年3月累計支付軟件園土地款1,537.74萬元。2009年2月23日，公司與閩侯縣國土資源局簽訂《國有建設用地使用權出讓合同》，補交土地出讓金154.86萬元，并于2009年3月支付契稅40.14萬元。該部分土地已于2009年3月交付公司用于募集資金項目建設。截至檢查日，公司仍未取得相關土地使用權證，也未將該土地使用權作為無形資產核算。公司對土地使用權的會計處理不符合《企業會計準則》的規定，2009年少計提無形資產攤銷25.62萬元。整改措施：公司根據《企業會計準則》的相關要求，重新確認上述土地使用權的確認時間，并補提2009無形資產攤銷25.62萬元，今后將進一步規范財務核算，確認各項資產及時確認。預計完成時間：2010報告披露前整改責任人：公司財務部(三)公司部分會計憑證沒有填制原始憑證2009年12月，公司關于到期資產處置、壞賬準備計提等會計憑證沒有填制資產處置清單、壞賬準備計提依據或取得相關處置的決議等原始憑證，不符合《會計法》第十四條“辦理本法第十條所列的經濟業務事項，必須填制或者取得原始憑證并及時送交會計機構”的規定。整改措施：公司今后加強財務人員業務培訓，根據《會計法》、《企業會計準則》等相關要求規范財務處理流程。預計完成時間：今后業務過程中持續規范整改責任人：公司財務部福建福晶科技股份有限公司2011年2月16

第五篇：2016年教育質量監測發現問題及整改報告

2016年教育質量監測發現問題

及整改報告

萊西市馬連莊鎮唐家莊小學

作為2016年樣本學校，我校積極認真地參與了本次教育質量監測，并且根據監測結果對教學管理、教育教學活動，以及教師的課堂教學進行了認真分析，發現諸多問題，現對此次監測工作總結如下：

一、存在的問題

1、學校教研氛圍不濃厚，教研活動開展少，教師參與態度不夠端正，以至于有的學科質量不高，沒有達到預期效果。

2、學校推門聽課數量少，老師思想松懈，以至于造成常態課不高效，教師存在不備課，無教案上課現象，使教學效果、質量大打折扣。

3、學校忙于應付各項檢查，放松了對教師教學工作的監督和管理，沒有把握好學校工作重點。

二、下一步工作思路及整改措施：

1、增加推門聽課數量，并及時對本節課作出點評，促進教師的專業成長，還學生高效課堂。

2、營造濃厚的學校教研氛圍，定期召開教研活動，制定措施，支撐教研活動達到預期效果。

3、學校對教師的備課，作業批改，單元檢測等相關業務進行不定期抽查，抽查結果將對全體教師進行公示。

4、學校將不定期、不定年級對學生進行抽測。在開展教研活動時，教師對抽測試卷進行分析，找出學生知識掌握的薄弱點，共同研究如何幫助學生銜接斷層，提高學生解決問題的能力。

5、對教師進行師德方面的教育，多加強師德方面的材料學習，提高敬業精神。

我校的奮斗目標為全市前10名。本次教學質量檢測，我校在全市小學綜合排名處中游水平，我校全體教職工將上下一致，鼓足干勁，爭取下次監測我校的成績能夠上一個臺階，提高一個檔次，不辜負領導對我們的期望！

唐家莊小學 2016.12.27