第一篇：書記 副廠長 會計 出納工作職責 2013.3.18

養畜場主要崗位人員工作職責

一、黨支部書記崗位職責

1、負責黨支部全面工作，主持召集黨支部會議和黨員（黨員代表）大會，認真貫徹執行黨的路線、方針、政策和上級的決議、指示，貫徹集團黨委的決議和決定；安排、部署黨支部工作，將黨支部工作中的重大問題及時提交支委會和黨員（黨員代表）大會討論決定。

2、堅持貫徹民主集中制原則和“三會一課”制度。

3、負責黨的建設工作，保證黨建目標的實現，及時準確地完成上級黨委下達的各項任務。

4、負責黨支部班子思想、組織、作風建設，負責黨員、干部隊伍的教育與管理。

5、負責黨支部班子中心組理論學習工作，按時召開黨支部民主生活會，搞好黨支部的自身建設，充分發揮黨支部的集體領導作用。

6、負責黨風廉政建設和反腐敗工作，抓好精神文明建設、支持工、青、婦等群團組織開展各項工作，廣泛深入開展精神文明創建活動。

7、檢查黨支部工作計劃、決議的執行情況，按時向集團黨委和黨員（或黨員代表）大會報告工作。

二、黨支部副書記、紀檢委員崗位職責

1.在養畜場黨支部的領導下，維護黨章和黨的各項紀律，保證黨的路線方針政策決議在本單位的貫徹執行。

2.對黨員進行遵守紀律的教育。

3.嚴格組織生活，發揮保證監督作用,做好黨的監督工作。4.進行黨的優良作風教育，反對黨內不正之風。5.協助支部或查處違紀案件。6.做好上級交辦的工作。

三、財務會計崗位職責

1、按照國家會計法，在公司財務主管的指導、監督下做好記帳付帳報帳工作。

2、按照財務制度審核原始憑證和記帳憑證，建立并完善財務憑證

3、在集團公司財務部門的監督下進行財務核算，計劃、控制工作，編制各類財務會計報表，開展日常會計核算工作，發現問題及時查實和向有關領導匯報。

4、認真執行會計制度，按時做好記賬、算賬、報賬工作，如實全面地反映單位資金活動情況，做到手續完備，內容真實，數據準確，帳目清楚，按期結報。

5、負責單位費用、銷售成本及利潤的核算，計提各類應交稅金，辦理納稅工作。

6、定期核對往來賬款，及時清算應收應付款

7、妥善保管財務帳簿，保守財務秘密。

8、按照規定，定期（月、季、年）核對賬目、結賬、編制會計報表，并做到報表數字真實、計算準確、內容完整、說明清楚。

9、按單位領導的要求，有計劃地合理使用資金，隨時進行控制，向領導提供資金執行情況的分析和考核，以利于單位領導采取措施，保證資金有效使用。

10、保管好所有財務憑證，按照規定對各種會計資料，定期收集、審查、核對，整理立卷、編制目錄、裝訂成冊并妥善保管，防止丟失損壞。

11、完成單位領導交付的其他任務。

四、財務出納工作職責

1、遵守國家有關財經紀律、法規、了解單位內部財務管理制度遵守會計職業道德；

2、根據財務規章制度把好收款、付款第一關；

3、確保收入及時入賬；

4、嚴格審批制度把關，對不符合審批制度的開支，拒絕付款；

5、及時辦理現金收支，銀行收支等業務，根據有關憑證登記現金、銀行存款日記賬，做到日清月結，填制銀行存款余額調節表；

6、當天工作完畢，盤點現金，并核對銀行對賬單，做到賬款相符；

7、妥善保管現金，銀行支票，發票及保險柜鑰匙；

8、準確、及時編制各種需要發放的表格；

9、對內、對外的工作，做到堅持原則、耐心細致，熱情周到；

10、完成領導交辦的其它臨時工作

第二篇：會計、出納工作職責

會計職責

一、工作內容：

1、學校行政的財務管理；

2、學生和職工醫療保險的管理。

二、職責：

1、在校長和總務主任的領導下管好學校的一切經費，為管好用好學校資金出謀劃策，嚴格按照國家會計法關于會計人員職權范圍的規定，把好財務關，嚴格執行財務計劃，編制預決算、財務報表，并做到內容真實，數據準確，帳目清楚。

2、審核一切收支憑證，及時結帳、記帳，做到各項開支符合規定，一切帳目清楚準確，管好會計憑證，帳簿和報表符合會計檔案。

3、經常檢查分析財務計劃預算、決算執行情況，每月與出納核對帳目、現金余額一次，及時清理應收應支款項，努力挖掘增收節支的潛力，改善辦學條件，為提高學校教育教學質量貢獻力量。

4、嚴格執行《義務教育》階段全面免除學雜費的相關規定，杜絕亂收費行為，對違犯紀律的行為要抵制，堅持按照財經紀律辦事。

5、每月向校長和總務主任匯報銀行存款和當月財經的收支節余情況，每學期結束時匯報一次學?？偟氖罩Ч澯嗲闆r。

6、定期做好財務公示工作。

7、對上級下發的各種報表，一定要準時準確無務的填報上交。

8、嚴格按學生、職工醫療保險管理部門規定的時間上繳醫療保險費，搞好學生、職工發生醫療保險費用的上報工作。

9、搞好學校固定資產的統計、上報工作；督促各固定資產管理部門建立校產管理制度，搞好固定資產的編號、申報報銷工作，定期收集相應統計資料。

10、搞好學生繳費情況的統計、清理、決算工作。

11、遵守學校紀律，無條件服從學校臨時性工作安排。

出納職責

一、工作內容：

學校行政方面的財務收支管理；現金的收支管理；各種費用的代繳代收工作。

二、職責：

1、負責辦理學校的各種現金及現金支票的收付工作，嚴格審查原始單據報銷憑證，做到收付有據，手續齊全，行政方面的發票必須有校長批準簽字后才能報銷。

2、認真執行現金管理制度，對暫借的現金必須經主管領導同意，并及時督促有關人員報帳歸還，大量現金要及時交銀行，不得將公款私存、私借，管好現金、支票等，防止遺失和偷盜，杜絕貪污挪用。

3、及時正確地做好現金流水帳，做到日清月結，帳、款相符，按期將單據整理好交會計做帳，定期向校長匯報收支和節余情況。

4、每月結帳后認真清點存款．現金是否與會計帳目相符，雙方簽字填報核對單。

5、接受學校不定期的現金、存款的盤存。

6、外出存取現金或其他公出時，必須向校長和帶班領導請假。

7、遵守學校的各種規章制度，無件服從學校的臨時工作安排。

第三篇：會計出納工作職責(餐飲行業)

財務具體崗位職責 收銀員管理制度

◆收銀臺備用金限1000元以內。各班次交接班時檢查各票額零錢是否充足，及時補足。遇到高峰期零錢不夠用須提前告知出納，以便及時換取。

◆收銀員應及時、準確地做好收款憑條，當天營業款和五聯單的白單要及時上繳出納。◆收銀臺工作因存在直接現金往來交易，當班收銀員在崗期間，除在正常人員交接手續完整或當班收銀員本人同意的前提下，任何人不得代班收銀、私動當班收銀員現金。若私自代收遇損失，由代收人承擔損失款項。

◆打烊后的收銀臺不得存放現金及代幣券,現金及代幣券應放臵于收銀員專用保險柜內。

◆任何人不得私自從收銀臺直接支取任何款項?！羰浙y員不得將私人錢款放在收銀臺。若將私人錢款放在收銀臺，一經發現將視同現金長款處理，予以上繳。

◆嚴禁收銀員在收銀臺或用餐區內編制收款憑條。

◆現金短缺，屬于應由收銀員賠償的部分，由收銀員賠償，同時對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現金溢余（無法查明的現金盤盈），應按實際溢余的金額，對收銀員處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。2 收銀流程

◆餐廳開始營業，當班收銀員和領班共同開啟保險柜，查看前日晚班保險柜清單，清點前日晚班結余現金與保險柜清單所記錄金額是否一致，剩余券卡是否相符，發票金額是否相符。如有差異，則查找原因。

◆高峰期過后，出納到收銀臺，清點收銀臺現金，取走大票金額，并開具白條給收銀員。

◆早晚班收銀員進行交接時，留存1000元作為收銀臺的備用金，剩余款項放入保險柜中，收銀員對現金、現金代幣券、發票、禮品等進行交接，并由早晚班收銀員、當班領班在保險柜清單上簽字確認。保險柜鑰匙交給當班收銀員保管，密碼由當班領班保管。

◆高峰期過后，出納到收銀臺收取大票營業款，具體操作同上。

◆當天營業結束，收銀員應核對收銀小票上的所有現金收入，合計當日所收取的營業款，看是否相符，核對實際所回收的券卡，看折扣金額是否正確，看客留金等其他收入與收銀臺交接清單上登記的金額是否一致。打烊后，由領班和收銀員共同盤點收銀臺現金、現金代幣券、發票等，并將收銀臺的剩余款項、收銀小票、交接清單等一并放入收銀臺保險柜中。出納崗位的相關規定及主要職責 ◆出納保險柜零錢備用金限定額度：

☆營業額35萬元（含35萬元）以下的餐廳零錢備用金限定額度9000元以下； ☆營業額35萬元以上—45萬元（含45萬元）以下的餐廳零錢備用金限定額度12000元以下；

☆營業額45萬元以上的餐廳零錢備用金限定額度15000元以下； ☆遇五

一、國慶、春節可視實際情況準備原限定額度兩倍的備用金； ☆特殊情況需增加備用金額，需提前兩天向公司經管部申請同意后方可執行。◆出納需一天三次次將營業款存入銀行，上班第一時間將昨日未存營業款存入銀行，下午銀行下班前將早班現有營業款存入銀行，晚間高峰期后出納下班前，必須保證21：00時再次將營業款收走，收款后須及時將大面額款項存入就近的自助銀行；就近沒有自助銀行的，應把款項放臵于出納的保險柜內，不能將現金帶回家。住店出納晚上11：30分應再收款一次，若未有住店出納，分店經理下班前應代收。如經理休假，可安排可靠人員將余款代收，代收人員必須寫清代收現金收據，采用封包交接，即收銀員在封口處簽字，代收人將代收款臵于安全的地方。◆為保障現金的安全，出納每次收款或存取款及換零錢有權要求兩人以上同行護送（至少有一名男性），陪同人員由餐廳經理協調安排。出納上班期間應穿制服，存錢則換穿便裝。

◆出納公休時錢款繳交規定：

☆公休前一天：公休前出納須將大面額現金全部存入銀行；與經理做工作交接（保險柜，存折）。

☆出納公休期間由經理代行出納工作?！顕澜蛷d會計直接代出納收取營業款。◆出納的具體職責

☆確保收銀臺高峰期零錢備用金的及時儲備及兌換。☆每天必須核對收銀員的日報表及收銀小票。

☆出納付款時，必須審核單據上的數據是否準確，是否有會計、經理的簽字，若報支手續不完整，出納不得付款。

☆所有由出納以白條形式保管的單據，都須經會計及分店經理簽字方可生效（包括收銀員因業務操作而產生的短款未上交等），否則一律視為出納私人借款，會計有權不予盤入，單據以作廢處理。相關人員變動，應更換相應白條。

☆出納人員每日都應清點現金（包括庫存現金、銀行存款、已批已付的白條）的實有數，并與賬面相核對，不得擅自處理現金長短款?，F金短缺，屬于應由出納賠償的部分，由出納賠償，同時對其處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）；現金溢余（無法查明的現金盤盈），應按實際溢余的金額，對出納處以一定金額的罰金（第一次5元，第二次5*2=10元，以此類推）。

☆為確保庫存現金的安全、完整，加強收銀臺現金的管理，出納應當不定期對收銀臺的備用金、券卡的使用情況（一周最少一次）進行抽查，核對實有數和賬面數是否一致，如有不一致，應查明原因，并根據不同情況做出處理。每次抽查結束，出納應如實填寫“收銀抽檢表”，經理、出納、收銀員都應在表上簽字。

☆出納應每班次根據白單對收銀臺現金代幣券的領用、發出及結存進行核對。出納應設聯誼卡領用登記表對聯誼卡等現金等價物進行領用登記，領用時必須登記用途、領用張數、領用人簽名、領用日期。☆負責發票的購買和管理，保證發票的及時供應?！畛黾{應將出納月報表及存款回單提供給經理審核，經理確定出納每日存款狀況后簽字確認。會計崗位的主要職責

◆按會計記賬原則進行賬務處理。

◆嚴格執行和遵守公司的財務制度、財務規定、財務文件。

◆匯總餐廳的資金流動，物品流動情況，以特定的賬目、報表形式準確、完整地反映餐廳實際的經營情況。

◆對餐廳的會計事項進行監督?！艏皶r辦理涉稅事項。

◆餐廳的應收賬款、應付賬款和其它應收款、其他應付款、預收賬款應分別設立明細賬登記，對不能收回的，報經公司批準后，作為壞帳損失處理?！舨蛷d收取的客留金、泔水及其他等收入應及時入賬。

◆為確保庫存現金的安全完整，加強貨幣資金的管理，會計對出納的庫存現金（一周至少一次）進行盤點，每次抽查結束，會計應如實填寫“現金盤點表”，出納、會計、經理都應在表上簽字。

◆會計可針對餐廳營運、財務制度、財務管理、財物安全等方面，以書面形式向公司經管部提建議和意見。

◆會計需完整保存需要做賬的原始資料，分店相關人員在報銷時，如無提供相應的原始單據，應給予拒絕。

◆對費用支出超出分店經理或區經理審批權限的，若無相關的公司審批文件，不能支付。

◆每月需及時核對分店之間的往來款項，并不超過次月進行結算。財務專員崗位職責：

◆每月5至6號收集、審核各分店報表，輸入公司系統； ◆每月7號前上交財務專員月報給上級主管； ◆向上級主管提供所需的原始數據；

◆每月6號前將自己的本月行事歷上交上級主管； ◆每月對片區內各分店進行至少一次外勤審計；（注明審計內容）◆每月必須完成對片區內各分店上個月賬目的審計；（帳證核對、帳表核對、帳帳核對）

◆每月最后一天必須將本月的外勤審計和賬目審計底稿上交上級主管； ◆每月監督分店財務人員工作是否到位，是否有異常情況出現； ◆每月必須安排一次同上級主管溝通工作情況。

◆財務專員交接由上級主管在場監交，交接完畢填寫一式四份的交接工作書?！糌攧諏T須將審計結果及時反饋經理。

◆財務專員負責會計、經理及上級主管人事交接中的財務部分監交。

第四篇：會計出納工作職責

會計出納需要負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;以下是小編精心收集整理的會計出納工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

會計出納工作職責11、負責日常現金、支票及票據的收付、保管及費用報銷;

2、劃轉、核算內部往來款項，到款確認，及時登記現金、銀行日記賬;

3、現金、銀行憑證制作、裝訂、保管;

4、協助會計準備每日、月單據及報表;

5、辦理與銀行之間的所有相關業務;

6、完成公司交辦的其他事務性工作。

會計出納工作職責2

1.記賬憑證的編制，會計報表的編制,年報審計工作;

2.月度納稅申報工作，企業所得稅的匯算清繳工作;

3.建立并維護與財政、稅務等部門的溝通協調關系;

4.固資的盤點，成本控制;

5.加強會計檔案管理，嚴格保密制度，執行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀制度;

6.協助負責公司行政相關工作。

會計出納工作職責31、每日審核出納收支憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續是否完整，根據審核無誤的收支憑及時進行賬務處理;

2、及時檢查銀行存款未達帳項余額調節表的編制情況，發現問題及時查找并糾正;

3、正確計算各種應交稅金，及時申報和繳納;

4、及時做好全盤帳務處理，按時完成財務月報表、年報表;

5、負責公司各部門的費用報銷業務手續;

6、定期組織對公司固定資金和流動資產的清查、核實，確保財產的準確性，加強對固定資金和流動資金的管理，提高資金利用率;

7、及時掌握流動資金使用和周轉的情況，定期向財務部經理匯報工作。

會計出納工作職責41、負責資金的收付業務、并及時詳細登記銀行存款日記賬、現金日記賬，賬目日清月結，與會計定期對賬，賬款相符;

2、日常費用等審核支付，按規定辦理款項收付業務，做好現金管理;

3、定期盤點現金和核對銀行存款對賬單;

4、負責賬戶開立、銷戶、變更以及銀行對賬的工作，檢查網銀使用情況，防止久懸戶以及網銀更新異常等問題;

5、及時完成領導交辦的其他工作。

會計出納工作職責5

1.負責應收、應付賬款的登記與核對;

2.負責庫存現金、銀行存款日記賬的登記與對賬;

3.負責轉賬、代發工資等網銀基礎業務;

4.負責日常費用報銷憑證的制作和結算;

5.負責發票的申購、開具、保管、驗收等管理工作;

6.負責庫存現金的保管;

7.負責與銀行對接和辦理日常業務;

8.負責票據、印鑒、財務資料的整理與保管;

9.定期對產成品和原材料進行盤點;

10.協助申請政府補助款;

11.完成上級交辦的其它工作。

會計出納工作職責6

管理公司各銀行賬戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業務接洽。

負責銀行結算業務，按時準確核對各類銀行賬務，及時清算未達賬項。

按規定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，保證賬實、賬證相符。

及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。

負責各項按相關規定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

負責發放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。

及時核對現金及銀行日記賬，確保賬實相符。

控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。

會計出納工作職責71、每天核對庫存現金和賬面現金，核算當天其他相關費用。并負責報銷正常費用，利用財務軟件設置會計分錄，保證賬單相符。月末核對銀行存款和銀行對賬單。支付相關貨款;

2、審核報銷憑證、，并根據相應制度簽發現金及轉帳支票;負責支票、統一收據等的領用和保管工作;

3、登記銀行日記帳、現金日記帳及填寫銀行存款余額表等，每日按規定盤存現金，處理與銀行業務的往來;

4、根據審核無誤的原始憑證編制現金收支、銀行收支記帳憑證;

5、妥善保管公司的貨幣資金、財務印章和空白收據;

6、審核財務原始憑證是否符合公司規定;

7、負責財務檔案的收集、整理、歸檔等管理工作;

8、定期對帳，如發現差異，查明差異原因;

9、完成公司交辦的其他工作。

會計出納工作職責

第五篇：會計出納職責

會計出納崗位職責（試行）

一．會計崗位職責：

1、按照《會計法》第二章規定，進行會計核算；按第三章規定，實行會計監督。

2、嚴格遵守國家財務制度和財經紀律，堅決執行會計法規，廉潔奉公，忠于職守，保護國家財產物資的完整，對不符合國家財經政策的收支，要依法制止。

3、掌握學校財務收支指標，控制學校各部門經費包干指標及分配計劃，分清資金渠道，合理使用資金。嚴格審核原始憑證，對違反國家規定的收支，應拒絕辦理；對內容不齊全、手續不完備、數字有差距、書寫不清楚的憑證，應予退回補填、更正；遇有偽造單據、涂改憑證、虛報冒領款項等行為，應及時向領導報告，予以處理。

4、按有關規定，正確設置會計科目、會計憑證、會計帳薄。根據經過審核無誤的原始憑證，編制記帳憑證；根據記帳憑證登記各類明細帳和總帳，月終依據總帳科目余額編制月表，做到帳帳相符、帳表相符；根據核算無誤的總帳和明細帳編制報表，年終編制會計決算報表和財務情況說明書，切實做到數字真實、準確、及時、完整，書寫規范，帳目清楚，分析詳盡。

5、對上級機關、財政、審計、銀行、稅務等單位來校了解情況和檢查工作，要負責提供有關資料，如實反映情況。

6、按照《會計檔案管理辦法》規定，認真做好會計檔案管理、編號、裝訂，定期移交會計檔案。

7、定期向領導匯報財務工作，爭取領導支持，當好領導參謀。

二．出納員崗位職責：

學校出納員在總務主任領導下，負責學?，F金及票證的管理工作，其主要職責是：

1、熟練掌握各種收費標準及各項費用支出范圍和標準，嚴格把關，對任意降低或提高收費標準的行為和擴大范圍，提高標準支出，要依法制止。

2、認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定的應拒絕辦理，內容不全、手續不完備、數字差錯，所附票證與報銷金額不符，以及書寫不規范等，均應退回補填、更正或重寫。遇有偽造單據、涂改憑證、虛報冒領款項的行為，應及時報請領導處理。

3、根據合法的原始憑證，登入現金帳，做帳時要做到數字準確、摘要清楚、書寫整潔、逐日登記。

4、嚴格遵守現金管理制度。庫存現金，不得超過定額，不座支，更不得私自挪用現金，未經領導批準的借款和白紙單據，不得抵銷庫存現金，要保持庫存現金數與現金帳面數的一致。

5、貫徹執行銀行結算制度和貨幣管理制度，控制辦理托收、承付、匯款等結算業務。加強銀行支票管理，負責支票簽發，不得簽發空頭支票，并按規定簽發空白支票。

6、負責辦理經費領撥、支付，及時或者按期與有關往來單位辦理現金往來結算。

7、嚴格執行安全制度，認真管理好現金、票證，各種印章、空白支票、空白收據?！叭尽保咀馈⒛鞠?、木柜）內不準存放現金及有價證券，如有違反制度而造成損失，則由出納員自己負責。

中學

2011-8-31