第一篇：鄉鎮衛生院會計、出納職責

會計職責

1、認真貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，嚴格財經紀律。

2、嚴格執行各項經費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經院長核準按時上報

5、經常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

6、嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經濟核算，加強院內經濟管理。

出納職責

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據審核簽字后的原始憑證辦理收付業務。

2、做好備用金管理，杜絕假票據入賬，認真做好各項開支的報銷審核工作，及時報賬。

3、做好銀行存款及庫存現金收付，并隨時記帳，做到日清月結。

4、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。

5、做好各項有價證券及收據的保管，發放及收據存根的回收管理工作。

6、嚴格執行“收支兩條線”規定，每天核對收費票據與繳款單據，及時上繳專戶，禁止坐支挪用現金

第二篇：鄉鎮衛生院會計、出納職責

會計職責

1、認真貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，嚴格財經紀律。

2、嚴格執行各項經費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經院長核準按時上報

5、經常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向領導反映情況。

6、嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經濟核算，加強院內經濟管理。

現金職責

1、嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據審核簽字后的原始憑證辦理收付業務。

2、做好備用金管理，杜絕假票據入賬，認真做好各項開支的報銷審核工作，及時報賬。

3、做好銀行存款及庫存現金收付，并隨時記帳，做到日清月結。

4、逐筆核對當日收付款項，隨時核對庫存現金和銀行存款余額。

5、做好各項有價證券及收據的保管，發放及收據存根的回收管理工作。

6、嚴格執行“收支兩條線”規定，每天核對收費票據與繳款單據，及時上繳專戶，禁止坐支挪用現金

第三篇：鄉鎮衛生院會計、出納職責

菜園鎮南街村財務

管理制度

1、認真貫徹執行國家有關法律、法規和財務規章制度，嚴格財經紀律。

2、嚴格執行各項經費開支標準，控制預算定額。

3、負責各項會計事務處理，做到科目準確，數字真實，憑證完整。裝訂整齊，記載清晰，日清月結，報帳及時。

4、及時、準確地編制會計報表，做到帳表相符，并認真分析說明，經所長長核準按時上報

5、經常檢查收支情況，分析費用增減原因，提出改進意見，及時向所長導反映情況。

6、嚴格執行結算紀律，及時清理債權債務。

7、收集整理，裝訂會計檔案，歸檔備查。

8、分類編制收支報表，做好經濟核算，加強衛生室經濟管理。

南街村衛生室

第四篇：會計及出納職責

一、財務機構與會計人員

1、公司設財務部，財務部主任協助經理管理好財務會計工作。

2、出納員不得兼管、會計檔案保管和債權債務賬目的登記工作。

3、財會人員都要認真執行崗位責任制，各司其職，互相配合，如實反映和嚴格監督各項經濟活動。記賬、算賬、報賬必須做到手續完備、內容真實、數字準確、賬目清楚、日清月結、近期報賬。

4、財務人員在辦理會計事務中，必須堅持原則，照章辦事。對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向經理報告。

5、財務人員調動工作或因故離職，必須與接替人員辦理交接手續，沒有辦清交接手續的，不得離職，亦不得中斷會計工作。移交交接包括移交人經管的會計憑證、報表、賬目、款項、公章、實物及未了事項等。移交交接必須由公司領導務監交。

二、資金、現金、費用管理

1．財務部要加強對資產、資金、現金及費用開支的管理，防止損失，杜絕浪費，良好運用，提高效益。

2．銀行賬戶必須遵守銀行的規定開設和使用。銀行賬戶只供本單位經營業務收支結算使用，嚴禁借賬戶供外單位或個人使用，嚴禁為外單位或個人代收代支、轉賬套現。銀行賬戶的賬號必須保密，非因業務需要不準外泄。

3．銀行賬戶印鑒的使用實行分管并用制，即財務章由出納保管，法人代表和會計私章由會計保管，不準由一人統一保管使用。印鑒保管人臨時出差由其委托他人代管。

4．銀行賬戶往來應逐筆登記入賬，不準多筆匯總，也不準以收抵支記賬。按月與銀行對賬單核對，未達收支，應作出調節逐筆調節平衡。

5．根據已獲批準簽訂的合同付款，不得改變支付方式和用途；非經收款單位書面正式委托并經總經理批準，不準改變收款單位（人）。

6．現金收支做到日清月結，確保庫存現金的賬面余款與實際庫存額相符，銀行存款余款與銀行對賬單相符，現金、銀行日記賬數額分別與現金、銀行存款總賬數額相符。

7．因公出差、經兩位經理批準借支公款，應在回單位后七天內交清，不得拖欠。非經理批準，任何人不得借支公款。

8．嚴格現金收支管理，除一般零星日常支出外，其余投資、工程支出都必須通過銀行辦理轉賬結算，不得直接兌付現金。

9．領用空白支票作廢支票均必須存放保險柜內，嚴禁空白支票在使用前先蓋上印章。

10．正常的辦公費用開支，必須有經手人、部門負責人簽名，經理批準后方可報銷付款。

11．未經批準，嚴禁為外單位（含合資、合作企業）或個人擔保貸款。

12．會計人員對一切審批手續不完備的資金使用事項，有權拒絕辦理。

三、其它事項

1．按照上級主管部門的要求，及時報送財務會計報表和其它財務資料。

2．積極參與建設資金的籌措工作，通過籌集資金的活動，盡量使資金結構趨于合理，以期達到最優化。

3．配合公司業務部門對項目工程的竣工、財務決算進行監督管理。

4．自覺接受上級主管、財政、稅務等部門的檢查指導，并按其要求不斷完善制度、改進工作。

第五篇：會計和出納職責

會計和出納職責

一、會計職責

（1）嚴格執行國家會計制度，按財務要求記賬、核算、報表，業務做到日清月報；

（2）按審批合格的貸款開出取款憑條，及時按照會計科目記賬，出具放款、收款的憑證，記錄臺帳和財務帳；

（3）每月按時上報資金營運業務的相關會計報表、貸款發放及回收的原始憑證和銀行對賬報告；

（4）按時裝訂會計憑證，收集資金營運過程的所有會員及財務檔案，并進行分類管理；

二、出納職責

(1)按審批票據支取貸款、工資及費用，憑會計所填寫的還款收據、收攏借款本、息，并給農戶填寫還款卡；

(2)所收款項及放款余額當日內存入銀行，并記好現金日記賬；

(3)按時參加例會，準確發放、回收貸款資金；

(4)按時、定期與會計交接、核對相關賬務。