第一篇：會計與出納的主要工作職責

會計與出納的主要工作職責

會計的主要工作職責：

1、認真做好會計核算和監督，保證會計賬務處理及時，會計科目運用準確，會計核算信息真實完整。

2、對原始憑證的合法性、金額的正確性和手續的完備性等進行審核，對銀行結算票據的印鑒、日期和備述內容是否正確進行審核。

3、錄入（編制）記賬憑證，負責會計憑證匯總、賬簿登記，打印輸出記賬憑證和賬簿。

4、正確、及時編制公司會計報表，并根據工作需要，適時提供有關會計信息。

5、對會計憑證、賬簿、報表、磁盤和有關文件制度等會計資料，定期分類裝訂立卷，妥善保管。

6、按照規定嚴格執行工資、津貼、獎金的發放。

7、對于違反財經紀律和財務制度的事項，必須拒絕付款、拒絕報銷或拒絕執行，并及時向上級領導報告。

8、完成上級領導交辦的其他工作。

出納的主要工作職責：

辦理現金收付和銀行結算業務：

1、辦理現金收付和銀行結算業務：

嚴格按照國家有關現金管理和銀行結算制度的規定，根據有關人員審核簽章的收、付款憑證，進行復核，辦理款項收付；對于重大的開支項目，必須經過財務總監、總經理、董事長審核簽章，方可辦理，收付款后要在收付款憑證上簽章。

庫存現金不得超過銀行核定的限額，超過部分要及時存入銀行，不得以“白條”抵充庫存現金，不得任意挪用現金。（銀行規定的備用金數額很少，可能不足公司的運作，建議針對公司實際情況適當提高）

2、嚴格控制簽發空白支票：

如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉賬支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額的報銷期限，并由使用支票人在支票登記薄上簽章；逾期未用的空白轉賬支票，要及時收回注銷；不得將空白支票交給

其他單位或個人簽發；對于填寫錯誤的支票，必須加蓋“作廢”戳記，與存根一并保存；支票遺失時，要立即向銀行辦理掛失手續。

3、編制和保管會計記賬憑證（會計憑證與會計的職責交叉、重疊。建議重新界定）：

根據審核無誤的收、付款原始憑證，填制記賬憑證，記賬憑證的內容必須填齊，附有原始憑證。填制會計憑證的字跡必須清晰、工整并正確使用會計科目；要妥善保管會計憑證，應按編號順序折疊整齊，按月裝訂成冊，加蓋封面、封底、蓋章歸檔。

4、登記現金和銀行存款日記賬：

根據記賬憑證，逐筆按順序登記現金和銀行存款日記賬，做到日清日結。現金的賬面余額要同時與庫存現金核對相符；銀行的賬面余額要及時與銀行對帳單核對，月末要編制“銀行存款余額調節表”，使帳面余額與對帳單上余額調節相符，對于未達帳項要及時查詢；要隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票；不準將銀行賬戶出租、出借給任何單位或個人辦理結算。

5、保管庫存現金和各種有價證券：

對于現金和各種有價證券，要確保其安全和完整無缺，如有短缺，要負責賠償；保管好保險箱密碼和鑰匙，不得轉交他人。

保管有關地稅、國稅的計算機代碼、印章、空白收據和支票。對于空白收據和空白支票必須嚴格管理，專設登記薄登記，認真辦理領用注銷手續。

6、定期向總經理和董事長報送賬務報表：

①序時的現金日記賬（每天）

②序時的銀行日記賬（每項）

③員工的工資表（每月）

④現金結余清單（含借款單）（每月）

⑤銀行調節表（每月）

⑥銀行對賬單（每月）

7、完成上級領導交辦的其他工作。

第二篇：會計出納工作職責

會計工作職責

一、遵守國家財經法律、法規和規章，遵守上級單位具體的財務管理制度、辦法，確保會計資料的合法、真實、準確、及時、完整。

二、嚴格按照規定設置會計科目，進行會計核算，完善會計電算化。

三、根據上級單位要求和實際工作需要，負責編制本單位經費預算，保證經費預算全面、詳實。

四、掌握各項費用的開支范圍和標準，負責本單位日常財務核算工作，認真報賬、記賬、結賬，做到手續不完備不報賬，內容不真實不報賬，數字不準確不報賬。

五、負責本單位職工醫療保險費用的計繳工作，住房公積金、所得稅的代扣工作。

六、定期分析、檢查本單位預算執行和收支情況，主動向領導匯報財務狀況，為領導提供決策依據。

七、掌握人員工資變動情況和相關政策，負責編制工資及其他發放現金表冊，交出納執行。

八、及時、準確、真實、完整地編制并報送各種財務報表。

九、妥善保管會計憑證、賬薄、報表和其它有關會計檔案，按規定裝訂，并按要求及時歸檔。

十、做好本單位年終財務決算，及時上報上級單位。

十一、積極完成領導交辦的其他工作，保守財務秘密。

出納工作職責

一、按規定每日登記現金日記賬。

二、根據記賬憑證收付現金。

三、每日負責盤清庫存現金，核對現金日記賬，按規定程序保管現金，保證庫存現金及有價證券安全。

四、保管好各種空白支票、票據、印鑒。

五、負責接收各項銀行到款進賬憑證，并傳遞到有關的制單人員。

六、負責代理記賬單位出納工作

七、完成科領導交辦的其他任務。

第三篇：會計、出納工作職責

會計職責

一、工作內容：

1、學校行政的財務管理；

2、學生和職工醫療保險的管理。

二、職責：

1、在校長和總務主任的領導下管好學校的一切經費，為管好用好學校資金出謀劃策，嚴格按照國家會計法關于會計人員職權范圍的規定，把好財務關，嚴格執行財務計劃，編制預決算、財務報表，并做到內容真實，數據準確，帳目清楚。

2、審核一切收支憑證，及時結帳、記帳，做到各項開支符合規定，一切帳目清楚準確，管好會計憑證，帳簿和報表符合會計檔案。

3、經常檢查分析財務計劃預算、決算執行情況，每月與出納核對帳目、現金余額一次，及時清理應收應支款項，努力挖掘增收節支的潛力，改善辦學條件，為提高學校教育教學質量貢獻力量。

4、嚴格執行《義務教育》階段全面免除學雜費的相關規定，杜絕亂收費行為，對違犯紀律的行為要抵制，堅持按照財經紀律辦事。

5、每月向校長和總務主任匯報銀行存款和當月財經的收支節余情況，每學期結束時匯報一次學校總的收支節余情況。

6、定期做好財務公示工作。

7、對上級下發的各種報表，一定要準時準確無務的填報上交。

8、嚴格按學生、職工醫療保險管理部門規定的時間上繳醫療保險費，搞好學生、職工發生醫療保險費用的上報工作。

9、搞好學校固定資產的統計、上報工作；督促各固定資產管理部門建立校產管理制度，搞好固定資產的編號、申報報銷工作，定期收集相應統計資料。

10、搞好學生繳費情況的統計、清理、決算工作。

11、遵守學校紀律，無條件服從學校臨時性工作安排。

出納職責

一、工作內容：

學校行政方面的財務收支管理；現金的收支管理；各種費用的代繳代收工作。

二、職責：

1、負責辦理學校的各種現金及現金支票的收付工作，嚴格審查原始單據報銷憑證，做到收付有據，手續齊全，行政方面的發票必須有校長批準簽字后才能報銷。

2、認真執行現金管理制度，對暫借的現金必須經主管領導同意，并及時督促有關人員報帳歸還，大量現金要及時交銀行，不得將公款私存、私借，管好現金、支票等，防止遺失和偷盜，杜絕貪污挪用。

3、及時正確地做好現金流水帳，做到日清月結，帳、款相符，按期將單據整理好交會計做帳，定期向校長匯報收支和節余情況。

4、每月結帳后認真清點存款．現金是否與會計帳目相符，雙方簽字填報核對單。

5、接受學校不定期的現金、存款的盤存。

6、外出存取現金或其他公出時，必須向校長和帶班領導請假。

7、遵守學校的各種規章制度，無件服從學校的臨時工作安排。

第四篇：會計出納工作職責

會計出納需要負責登記現金、銀行存款日記賬并準確錄入系統，按時編制銀行存款余額調節表;以下是小編精心收集整理的會計出納工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

會計出納工作職責11、負責日常現金、支票及票據的收付、保管及費用報銷;

2、劃轉、核算內部往來款項，到款確認，及時登記現金、銀行日記賬;

3、現金、銀行憑證制作、裝訂、保管;

4、協助會計準備每日、月單據及報表;

5、辦理與銀行之間的所有相關業務;

6、完成公司交辦的其他事務性工作。

會計出納工作職責2

1.記賬憑證的編制，會計報表的編制,年報審計工作;

2.月度納稅申報工作，企業所得稅的匯算清繳工作;

3.建立并維護與財政、稅務等部門的溝通協調關系;

4.固資的盤點，成本控制;

5.加強會計檔案管理，嚴格保密制度，執行會計檔案的立卷、歸檔、保管、查閱和銷毀制度;

6.協助負責公司行政相關工作。

會計出納工作職責31、每日審核出納收支憑證是否合理、合法、正確、有效，審核其手續是否完整，根據審核無誤的收支憑及時進行賬務處理;

2、及時檢查銀行存款未達帳項余額調節表的編制情況，發現問題及時查找并糾正;

3、正確計算各種應交稅金，及時申報和繳納;

4、及時做好全盤帳務處理，按時完成財務月報表、年報表;

5、負責公司各部門的費用報銷業務手續;

6、定期組織對公司固定資金和流動資產的清查、核實，確保財產的準確性，加強對固定資金和流動資金的管理，提高資金利用率;

7、及時掌握流動資金使用和周轉的情況，定期向財務部經理匯報工作。

會計出納工作職責41、負責資金的收付業務、并及時詳細登記銀行存款日記賬、現金日記賬，賬目日清月結，與會計定期對賬，賬款相符;

2、日常費用等審核支付，按規定辦理款項收付業務，做好現金管理;

3、定期盤點現金和核對銀行存款對賬單;

4、負責賬戶開立、銷戶、變更以及銀行對賬的工作，檢查網銀使用情況，防止久懸戶以及網銀更新異常等問題;

5、及時完成領導交辦的其他工作。

會計出納工作職責5

1.負責應收、應付賬款的登記與核對;

2.負責庫存現金、銀行存款日記賬的登記與對賬;

3.負責轉賬、代發工資等網銀基礎業務;

4.負責日常費用報銷憑證的制作和結算;

5.負責發票的申購、開具、保管、驗收等管理工作;

6.負責庫存現金的保管;

7.負責與銀行對接和辦理日常業務;

8.負責票據、印鑒、財務資料的整理與保管;

9.定期對產成品和原材料進行盤點;

10.協助申請政府補助款;

11.完成上級交辦的其它工作。

會計出納工作職責6

管理公司各銀行賬戶，負責開戶登記、銷戶注銷以及銀行證卡的管理。負責與銀行的一般業務接洽。

負責銀行結算業務，按時準確核對各類銀行賬務，及時清算未達賬項。

按規定購買、保管和存放支票、現金、票據，及時盤點登記，保證賬實、賬證相符。

及時掌握公司資金狀況，確保資金收付的準確性及安全性，嚴禁開出空頭支票。

負責各項按相關規定審核批準的現金費用報銷。要認真審查各種報銷或支出的原始憑證，對違反國家規定或有誤差的，要拒絕辦理報銷手續。

負責發放職工的工資、獎金以及各項補貼等工作。

及時核對現金及銀行日記賬，確保賬實相符。

控制庫存現金限額，做好庫存現金及各種有價票券、有關印章、發票收據的管理工作，保管好保險箱鑰匙，確保萬無一失。

會計出納工作職責71、每天核對庫存現金和賬面現金，核算當天其他相關費用。并負責報銷正常費用，利用財務軟件設置會計分錄，保證賬單相符。月末核對銀行存款和銀行對賬單。支付相關貨款;

2、審核報銷憑證、，并根據相應制度簽發現金及轉帳支票;負責支票、統一收據等的領用和保管工作;

3、登記銀行日記帳、現金日記帳及填寫銀行存款余額表等，每日按規定盤存現金，處理與銀行業務的往來;

4、根據審核無誤的原始憑證編制現金收支、銀行收支記帳憑證;

5、妥善保管公司的貨幣資金、財務印章和空白收據;

6、審核財務原始憑證是否符合公司規定;

7、負責財務檔案的收集、整理、歸檔等管理工作;

8、定期對帳，如發現差異，查明差異原因;

9、完成公司交辦的其他工作。

會計出納工作職責

第五篇：會計與出納的工作職責

會計與出納需要責任心強，作風嚴謹，工作認真，有較強的人際溝通與協調能力;有安全意識，掌握基本的法律法規等知識，了解相關業務領域專業知識，以下是小編精心收集整理的會計與出納的工作職責，下面小編就和大家分享，來欣賞一下吧。

會計與出納的工作職責11、保管庫存現金，每日做好現金盤點，確保帳實相符

2、現金收支業務嚴格依據財務制度規定執行，確保現金收支金額與原始單證紀錄相符

3、現金日記賬及時、正確登記，現金要日清月結

4、妥善保管有價證券、有關票據、財務專用章等

5、銀行收付款業務嚴格遵守《票據法》和財務制度規定，確保銀行收支金額與原始單證紀錄相符

6、妥善保管正確使用企業網上銀行操作員加密鑰匙，保證網上支付安全性、準確性

7、每月負責對工資卡進行審核，并上傳銀行工資支付系統按期、準確發放

8、對各類原始憑證進行分類整理，并編制記賬憑證

會計與出納的工作職責21、及時核對現金及銀行存款日記帳、每周編制資金日報表，報總經理及運行總監，對于已支付未劃帳的項目需特別注明;

2、做好月末結帳對帳工作，每月30日之前，編制出現金及各銀行的明細表，核對銀行對賬，查明差額或未達帳形成原因，跟蹤解決;

3、管理公司各銀行帳戶負責與銀行的一般業務接洽，負責各項按相關規定審核批準的現金費用報銷等;

4、及時核對現金及銀行日記帳，確保帳實相符;

會計與出納的工作職責31、負責公司費用報銷相關事宜;

2、負責登記公司固定資產、辦公用品、各類費用發票等數據，并保管費用報銷單、費用預支單等財務相關單據;

3、負責給運營店鋪手機驗證碼、登記公司硬盤使用表;

4、負責每周門店對賬，與門店核對備用金流向和余額，門店銷售額賬單核對、微信支出統計表統計等工作;

5、負責核對OTC、線下、電商部門發貨、返現、賬務登記、退貨登記、代發、考勤、工資、提成等公司相關數據;

6、負責OTC查賬、統計回款等相關數據;

7、負責每月公司電商利潤核算，8、負責公司電費、物業費、暖氣費繳納;

9、負責每月5號，發上月OTC銷售回款、線下回款、電商利潤情況等相關數據;

11、負責公司相關數據的月賬單、季度賬單及年賬單的制作與發送;

12、領導安排的其他工作;

會計與出納的工作職責4

1.負責日常現金銀行存款及單據的收付、整理登記、簽發支付工作;

2.收入現金、支票及時送存銀行，做到日清月結;及時與銀行定期對賬;

3.登記現金、銀行存款日記賬，編制日報表;

4.負責資金周報的編制，負責月末結賬報稅等工作;

5.嚴格按照公司的財務制度報銷結算公司各項費用并保管相關憑證;

6.到款確認，協助業務做好應收款到期前提醒及催收工作;

7.固定資產、辦公用品、低值易耗品的帳務管理、核對與盤點;

8.負責發票購買與開具工作;

9.完成其他由上級主管指派的工作。

會計與出納的工作職責51、根據審核無誤的現金收付憑證，登記銀行日記賬，編制資金收支日報表。

2、根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆順序登記現金和銀行存款日記賬。現金的賬面余額要及時和銀行對賬單核對。月末要編制銀行存款余額調節表，使賬面余額與對賬單上余額調節相符。對于未達賬款，要及時查詢。

3、設置發票登記簿，明確專人保管，專人填開，并設置專門存放發票的場所。

4、設置銀行存款日記賬，根據審核后的原始憑證填制記賬憑證，逐日逐筆登記，做到內容齊全，數字準確，摘要清楚，簽名完整，符合記賬要求，日清月結，賬款相符，并結出余額。

5、OA與金蝶系統付款流程下行。

6、銀行和稅務相關工作：開戶，變更，注銷;工商調檔;銀行對賬;憑證裝訂等。

會計與出納的工作職責61、負責4S店各項業務收款工作;

2、領取、使用、管理和歸還收銀備用金;

3、制作、打印、核對收銀相關憑證;

4、匯總收據、發票，編制相關報表;

5、根據收款憑證登記現金和銀行日記賬，并將憑證送至會計;

6、妥善保管收銀設備;

7、其他資金相關工作。

會計與出納的工作職責71、負責門店資金和營業款保管核對，監督門店公司規定走完收款流程;

2、定期對門店的倉庫物資進行盤對核對，確保實際庫存和系統數量一致;

3、按照公司要求定期出具門店當期的損益報表，并進行分析;

4、統計、打印、呈交、登記、保管各類報表和報告;

5、協助上級開展與財務部內部的溝通與協調工作;

6、員工入離職資料的收集;

7、月末員工考勤和薪資福利表格的制作工作;

8、完成上級交辦的其他工作。

會計與出納的工作職責