第一篇：大藥房財務管理制度(DOC)

財稅管理制度

第一章 總則

第一條 為加強公司的財務及稅務工作，發揮財務在公司經營管理和提高

第二條

1.認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度。

2.建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理

3.積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進

4.認真進行總分支機構核算，合理安排和處理分支分支機構的核算，滿足匯總繳納企業所得稅相關要求，由總機構統一計算，總分支機構就地預繳，6.積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料

7.第三條 公司財務部由財務經理、會計、出納、稅務和審計人員組成，崗位職責另行制定。

第四條 公司

第二章 財稅管理具體要求

第五條 會計

第六條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計

第七條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據i審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第八條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保

第九條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送

會計報表每月由會計編制，財務經理負責審核，上報一次。會計報表須經財務經理、總經理簽

第十條 財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、第十一條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。

第十二條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目

第十三條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出

第十四條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手

財務工作人員辦理交接手續，由行政辦公室主任、主管副總經理監交。第四章 支票、發票管理

第十五條 支票由出納員或財務經理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”，經財務經理、總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加

第十六條 支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對、財務經理、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票借款單”及登記簿上

第十七條 支票借款應在簽發支票之日起五個工作日內清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。

第十八條 對于報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現金借款手續，并按現金借款管理

凡一周內支出款項累計超過10000元或現金支出超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告財務經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承

第十九條 凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應

第二十條 公司財務人員支付每一筆款項，不論金額大小均須財務經理會

同總經理聯簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，經總經理授權可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。

第二十一條 總機構財務部負責購買發票，并分發到各分支機構，各分支機構的開票員于每月1號向總機構匯報上月發票使用情況，開票金額等。由總

第五章 現金管理

第二十二條

借款結算起點定為1000元，結算規定的調整，由總經理確定。

第二十三條 除本規定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，經財務經理審核，第二十四條 公司固定資產、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用必

第二十五條 日常零星開支所需庫存現金限額為5000元。超額部分應存入

第二十六條 財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀

第二十七條 財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金借款單》，并寫

第二十八條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核;交財務經理、總經理批準簽字后方可借用。并按借款審批程序第二條執行。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第二十九條 符合本規定第二十五條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，財務經理、總經理

第三十條 發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金

第三十一條 工資由財務人員依據行政辦公室及各部門每月提供的核發工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，財務經理、總經理簽

第三十二條 差旅費及各種補助單，由部門經理簽字，會計審核時間、天數無誤并報財務經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。

第三十三條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部門經理、財務經理、總經理簽字。會計

第六章 會計檔案管理

第三十四條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，由財務經理指

第三十五條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務經理指定專

第三十六條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經財務經理批準。

第七章

第三十七條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1—3

1.超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金

2.用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

3.4.5.6.7.第三十八條

1.違反財務制度

2.拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料

3.偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計

4.5.弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；

6.在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失

7.有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。第八章 附則

第三十九條 本制度經股東會通過 第四十條 本制度由財務部負責解釋。第四十一條 本制度2012年1月1

第八章 總分支機構的商品采購管理

第四十二條 總機構實行“采、供、銷”三統一模式。總機構負責商品的全面采購，二級分支機構和三級分支機構不允許單獨采購。三級分支機構缺貨時，統一報二級分支機構業務部，二級分支機構上報總機構業務部。由總機構業務部統一采購商品，采購的商品統一配送到各二級分支機構，由二級分支機構統一配送到三級分支機構，商品款由總機構支付。

配送藥品的價格和價款的結算方式由總機構統一制定和計算，各分支機構收到藥品后，根據送貨單據核對藥品的名稱、生產廠家、批號、數量、金額等，核對無誤后在送貨單據上簽字確認。

第九章 總分支機構存貨的管理

第四十三條 本公司存貨采用歷史成本記帳原則。

第四十四條 本公司的低值易耗品采用一次轉銷法。

第四十五條 本公司存貨盤點分隨時盤點、定期盤點和年度盤點。

第四十六條 隨時盤點由各分支機構庫管員負責，庫管員要根據實際情況，隨時清點庫存物資，保證庫存臺帳記錄的物資數量和實際物資數量相符。

第四十七條 定期盤點每月由二級分支機構的財務部和各三級機構的庫管員負責，每季度總機構出納要代表財務部親自到各個分支機構和庫管員共同盤點庫存物資，盤點后出納員要填寫庫存物資盤點差異記錄表，列明盤點遇到的情況，庫管員簽字后交財務部。

第四十八條 年度盤點由總部財務部負責組織，營運部、辦公室、審計員參與，對公司所有資產進行全面大盤點。

第四十九條 年度盤點的職責：

1、財務部負責編制年度資產盤點表。在實地盤點時負責記錄。

2、營運部負責在實物存放地點準備好各種必要的度量衡量器

具，并進行詳細的檢查，以保證計量的準確性。

3、審計員負責對盤點過程進行監督。

第五十條 盤點的程序

4、由財務部門于每次盤點前，事先依盤點種類、項目準備所需盤點表格。

5、存貨保管部門把存貨按規定標準堆放好，應力求整齊、集中、分類，并放置物資品名標識牌。盤點期間已收到物資而未辦妥入帳手續的，應另行分別存放，并予以標識。

6、盤點小組實地盤點，并將盤點結果添入盤點表。

7、盤點結束后，盤點小組要編制盤點報告，詳細分析盤點中遇到的問題、盤盈和盤虧的原因分析，提交總經理審批。

8、總經理要召開專門會議，確定盤盈盤虧的責任，對相關責任人進行處罰。

第五十一條

所有盤點資產都要保持靜止狀態，因此盤點開始后應停止物資的進出及移動。

第五十二條

盤點結果處理:

9、盤盈資產處理：資產盤盈后，要將資產重新登記入帳。盤點小組要添制一式兩份的盤盈資產登記表，經過盤點小組負責人、監盤人、存貨保管人簽字，一聯交財務部進行帳務處理，一聯交存貨保管人登記存貨臺帳。

10、盤虧資產處理：資產盤虧后，要確定資產盤虧的原因和責任人，并對責任人進行經濟處罰。盤點小組要添制一式兩份的盤虧資產登記表，經過盤點小組負責人、監盤人、存貨保管人簽字，一聯交財務部進行帳務處理，一聯交存貨保管人登記存貨臺帳。財務部要按盤虧的資產種類、數量、金額從存貨帳戶中轉出，扣除相關責任人的罰款金額后計入營業外支出帳戶；把責任人罰款計入其他應收款帳戶，收到罰款后從其他應收款中轉出。

第十章

二級分支機構和三級分支機構現金管理制度

第五十三條 總機構每月月末對二級分支機構備用金進行盤點清查；二級分支機構對三級分支機構備用金進行盤點清查。營運部督導每月應對所管轄區域的各分支機構現金進行抽盤。總機構財務部應定期檢查營運部的盤點資料，并定期對各分支機構現金進行抽盤，每月末最后一天各分支機構盤點庫存，層層監督盤存。盤存后的報損報溢表由營運部副經理統一上報總機構財務部，由財務部按區域做進行帳務處理。

第五十四條 三級分支機構每日銷售日報表（收入明細）在18：30之前上報二

級分支機構財務部，二級分支機構匯總三級分支機構的收入日報表，在19:30之前上報到總部財務部。各分支機構每日營業收取的現金存入公司法定賬戶，并于每星期周一8：00之前把上周存款憑單交于二級分支機構財務部；二級分支機構于每星期周一14：00之前把上周存款憑單交于總機構財務部。每月收取并如實登記分支機構取得的營業外收入，填寫《營業外收入登記表》，月末前層層上交財務部；這樣能夠保證分支機構銷售收入與銷售成本能及時確認，且不存在滯后現象。

第五十五條 儲蓄業務卡與取款密碼必須由財務部負責人及出納分別保管。各門店備用金不得超過2000元，如有特殊情況需超額借支，應經營運部經理及分管副總審批后辦理相關借支手續。

第五十六條 各門店的備用金有店長寫借款單，借款單有營運部經理簽字，財務部審核、財務經理、公司總經理簽字后，出納方可放款。借款單并交給會計入賬。

第五十七條 各門店和總部的出納人員應當建立健全現金、銀行存款帳目，逐筆記載現金、銀行款項支付。帳目應當日清月結，每日結算

第十章 各門店借支、費用報銷核算制度

第五十八條 各門店需要借支辦理門店事務的，由門店負責人填定借據，寫明借款用途，由營運部經理簽字，由財務部長簽字，最后需要總經理簽字，出納確認以上簽字無誤方可付款。門店發生的費用必須要出具正規的發票，辦理費用報銷流程，出納復核無誤后方可付款。

第十一章 總分機構納稅核算制度

第六十條 每月1-15日，由總部財務部統一核算營業收入、成本、費用，并確認總部和各二級分支機構的稅金，由總部財務部統一存稅款，總機構和各二級分支機構就地申報繳納稅款。

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第二篇：大藥房財務管理制度

財稅管理制度

第一章 總則

第一條 為加強公司的財務及稅務工作，發揮財務在公司經營管理和提高經濟效益中的作用，特制定本規定。

第二條 公司財務部門的職能是：

1.認真貫徹執行國家有關的財務管理制度和稅收制度。

2.建立健全財務管理的各種規章制度，編制財務計劃，加強經營核算管理，反映、分析財務計劃的執行情況，檢查監督財務紀律的執行情況。

3.積極為經營管理服務，通過財務監督發現問題，提出改進意見，促進公司取得較好的經濟效益。

4.認真進行總分支機構核算，合理安排和處理分支分支機構的核算，滿足匯總繳納企業所得稅相關要求，由總機構統一計算，總分支機構就地預繳，年終由總機構進行匯算清繳。

6.積極主動與有關機構及財政、稅務、銀行部門溝通，及時掌握相關法律法規的變化，有效規范財務工作，及時提供財務報表和有關資料。

7.完成公司交給的其他臨時性工作。

第三條 公司財務部由財務經理、會計、出納、稅務和審計人員組成，崗位職責另行制定。

第四條 公司各部門和職員辦理財稅事務，必須遵守本規定。

第二章 財稅管理具體要求

第五條 會計自一月一日起至十二月三十一日止。

第六條 會計憑證、會計帳簿、會計報表和其他會計資料必須真實、準確、完整，并符合會計制度的規定。

第七條 財務工作人員辦理會計事項必須填制或取得原始憑證，并根據i審核的原始憑證編制記帳憑證。會計、出納員記帳，都必須在記帳憑證上簽字。

第八條 財務工作人員應當會同總經理辦公室專人定期進行財務清查，保證帳簿記錄與實物、款項相符。

第九條 財務工作人員應根據帳簿記錄編制會計報表上報總經理，并報送有關部門。

會計報表每月由會計編制，財務經理負責審核，上報一次。會計報表須經財務經理、總經理簽名或蓋章。

第十條 財務工作人員對本公司的各項經濟實行會計監督。

財務工作人員對不真實、不合法的原始憑證，不予受理;對記載不準確、不完整的原始憑證，予以退回，要求更正、補充。

第十一條 財務工作人員發現帳簿記錄與實物、款項不符時，應及時向總經理或主管副總經理書面報告，并請求查明原因，作出處理。

財務工作人員對上述事項無權自行作出處理。

第十二條 財務工作應當建立內部稽核制度，并做好內部審計。

出納人員不得兼管稽核、會計檔案保管和收入、費用、債權和債務帳目的登記工作。

第十三條 財務審計每季一次。審計人員根據審計事項實行審計，并做出審計報告，報送總經理。

第十四條 財務工作人員調動工作或者離職，必須與接管人員辦清交接手

續。

財務工作人員辦理交接手續，由行政辦公室主任、主管副總經理監交。第四章 支票、發票管理

第十五條 支票由出納員或財務經理指定專人保管。支票使用時須有“請購審批單”，經財務經理、總經理批準簽字，然后將支票按批準金額封頭，加蓋印章、填寫日期、用途、登記號碼，領用人在支票領用簿上簽字備查。

第十六條 支票付款后憑支票存根，發票由經手人簽字、會計核對、財務經理、總經理審批。填寫金額要無誤，完成后交出納人員。出納員統一編制憑證號，按規定登記銀行帳號，原支票領用人在“支票借款單”及登記簿上注銷。

第十七條 支票借款應在簽發支票之日起五個工作日內清算，超期的財務人員月底清帳時憑“支票借款單”轉應收個人款，發工資時從領用工資內扣還，當月工資扣還不足，逐月延扣以后的工資，領用人完善報帳手續后再作補發工資處理。

第十八條 對于報銷時短缺的金額，由支票領用人辦理現金借款手續，并按現金借款管理規定執行。

凡一周內支出款項累計超過10000元或現金支出超過5000元時，會計或出納人員應文字性報告財務經理。凡與公司業務無關款項，不分金額大小由承辦人文字性報告財務經理。

第十九條 凡1000元以上的款項進入銀行帳戶兩日內，會計或出納人員應文字性報告財務經理。

第二十條 公司財務人員支付每一筆款項，不論金額大小均須財務經理會

同總經理聯簽字。總經理外出應由財務人員設法通知，經總經理授權可委托其他負責人代簽，同意后可先付款后補簽。

第二十一條 總機構財務部負責購買發票，并分發到各分支機構，各分支機構的開票員于每月1號向總機構匯報上月發票使用情況，開票金額等。由總機構財務部核對其各分支機構的開票情況。

第五章 現金管理

第二十二條 公司可以在下列范圍內使用現金：

職員工資、津貼、獎金；

個人勞務報酬；

出差人員必須攜帶的差旅費；

結算起點以下的零星支出；

總經理批準的其他開支。

借款結算起點定為1000元，結算規定的調整，由總經理確定。

第二十三條 除本規定第二十五條外，財務人員支付個人款項，超過使用現金限額的部分，應當以支票支付;確需全額支付現金的，經財務經理審核，總經理批準后支付現金。

第二十四條 公司固定資產、原料輔料、車輛保管維修、代辦運輸費用必須采取轉帳結算方式，不得使用現金。

第二十五條 日常零星開支所需庫存現金限額為5000元。超額部分應存入銀行。

第二十六條 財務人員支付現金，可以從公司庫存現金限額中支付或從銀行存款中提取，不得從現金收入中直接支付。

因特殊情況確需坐支的，應事先報經財務經理批準。

第二十七條 財務人員從銀行提取現金，應當填寫《現金借款單》，并寫明用途和金額，由財務經理批準后提取。

第二十八條 公司職員因工作需要借用現金，需填寫《借款單》，經會計審核;交財務經理、總經理批準簽字后方可借用。并按借款審批程序第二條執行。超過還款期限即轉應收款，在當月工資中扣還。

第二十九條 符合本規定第二十五條的，憑發票、工資單、差旅費單及公司認可的有效報銷或領款憑證，經手人簽字，會計審核，財務經理、總經理批準后由出納支付現金。

第三十條 發票及報銷單經總經理批準后，由會計審核，經手人簽字，金額數量無誤，填制記帳憑證。

第三十一條 工資由財務人員依據行政辦公室及各部門每月提供的核發工資資料代理編制職員工資表，交主管副總經理審核，財務經理、總經理簽字，財務人員按時提款，當月發放工資，填制記帳憑證，進行帳務處理。

第三十二條 差旅費及各種補助單，由部門經理簽字，會計審核時間、天數無誤并報財務經理復核后，送總經理簽字，填制憑證，交出納員付款，辦理會計核算手續。

第三十三條 無論何種匯款，財務人員都須審核《匯款通知單》，分別由經手人、部門經理、財務經理、總經理簽字。會計審核有關憑證。

第六章 會計檔案管理

第三十四條 會計憑證應按月、按編號順序每月裝訂成冊，標明月份、季度、年起止、號數、單據張數，由會計及有關人員簽名蓋章，由財務經理指

定專人歸檔保存，歸檔前應加以裝訂。

第三十五條 會計報表應分月、季、年報、按時歸檔，由財務經理指定專人保管，并分類填制目錄。

第三十六條 會計檔案不得攜帶外出，凡查閱、復制、摘錄會計檔案，須經財務經理批準。

第七章 處罰辦法

第三十七條 出現下列情況之一的，對財務人員予以警告并扣發本人月薪1—3倍：

1.超出規定范圍、限額使用現金的或超出核定的庫存現金金額留存現金的；

2.用不符合財務會計制度規定的憑證頂替銀行存款或庫存現金的；

3.未經批準，擅自挪用或借用他人資金或支付款項的；

4.利用帳戶替其他單位和個人套取現金的；

5.未經批準坐支或未按批準的坐支范圍和限額坐支現金的；

6.保留帳外款項或將公司款項以財務人員個人儲蓄方式存入銀行的；

7.違反本規定條款認定應予處罰的。

第三十八條 出現下列情況之一的，財務人員應予解聘。

1.違反財務制度，造成財務工作嚴重混亂的；

2.拒絕提供或提供虛假的會計憑證、帳表、文件資料的；

3.偽造、變造、謊報、毀滅、隱匿會計憑證、會計帳簿的；

4.利用職務便利，非法占有或虛報冒領、騙取公司財物的；

5.弄虛作假、營私舞弊，非法謀私，泄露秘密及貪污挪用公司款項的；



6.在工作范圍內發生嚴重失誤或者由于玩忽職守致使公司利益遭受損失的；

7.有其他瀆職行為和嚴重錯誤，應當予以辭退的。第八章 附則

第三十九條 本制度經股東會通過 第四十條 本制度由財務部負責解釋。第四十一條 本制度2012年1月1日開始執行。

第八章 總分支機構的商品采購管理

第四十二條 總機構實行“采、供、銷”三統一模式。總機構負責商品的全面采購，二級分支機構和三級分支機構不允許單獨采購。三級分支機構缺貨時，統一報二級分支機構業務部，二級分支機構上報總機構業務部。由總機構業務部統一采購商品，采購的商品統一配送到各二級分支機構，由二級分支機構統一配送到三級分支機構，商品款由總機構支付。

配送藥品的價格和價款的結算方式由總機構統一制定和計算，各分支機構收到藥品后，根據送貨單據核對藥品的名稱、生產廠家、批號、數量、金額等，核對無誤后在送貨單據上簽字確認。

第九章 總分支機構存貨的管理

第四十三條 本公司存貨采用歷史成本記帳原則。

第四十四條 本公司的低值易耗品采用一次轉銷法。

第四十五條 本公司存貨盤點分隨時盤點、定期盤點和盤點。

第四十六條 隨時盤點由各分支機構庫管員負責，庫管員要根據實際情況，隨時清點庫存物資，保證庫存臺帳記錄的物資數量和實際物資數量相符。

第四十七條 定期盤點每月由二級分支機構的財務部和各三級機構的庫管員負責，每季度總機構出納要代表財務部親自到各個分支機構和庫管員共同盤點庫存物資，盤點后出納員要填寫庫存物資盤點差異記錄表，列明盤點遇到的情況，庫管員簽字后交財務部。

第四十八條 盤點由總部財務部負責組織，營運部、辦公室、審計員參與，對公司所有資產進行全面大盤點。

第四十九條 盤點的職責：

1、財務部負責編制資產盤點表。在實地盤點時負責記錄。

2、營運部負責在實物存放地點準備好各種必要的度量衡量器

具，并進行詳細的檢查，以保證計量的準確性。

3、審計員負責對盤點過程進行監督。

第五十條 盤點的程序

4、由財務部門于每次盤點前，事先依盤點種類、項目準備所需盤點表格。

5、存貨保管部門把存貨按規定標準堆放好，應力求整齊、集中、分類，并放置物資品名標識牌。盤點期間已收到物資而未辦妥入帳手續的，應另行分別存放，并予以標識。

6、盤點小組實地盤點，并將盤點結果添入盤點表。

7、盤點結束后，盤點小組要編制盤點報告，詳細分析盤點中遇到的問題、盤盈和盤虧的原因分析，提交總經理審批。

8、總經理要召開專門會議，確定盤盈盤虧的責任，對相關責任人進行處罰。

第五十一條

所有盤點資產都要保持靜止狀態，因此盤點開始后應停止物資的進出及移動。

第五十二條

盤點結果處理:

9、盤盈資產處理：資產盤盈后，要將資產重新登記入帳。盤點小組要添制一式兩份的盤盈資產登記表，經過盤點小組負責人、監盤人、存貨保管人簽字，一聯交財務部進行帳務處理，一聯交存貨保管人登記存貨臺帳。

10、盤虧資產處理：資產盤虧后，要確定資產盤虧的原因和責任人，并對責任人進行經濟處罰。盤點小組要添制一式兩份的盤虧資產登記表，經過盤點小組負責人、監盤人、存貨保管人簽字，一聯交財務部進行帳務處理，一聯交存貨保管人登記存貨臺帳。財務部要按盤虧的資產種類、數量、金額從存貨帳戶中轉出，扣除相關責任人的罰款金額后計入營業外支出帳戶；把責任人罰款計入其他應收款帳戶，收到罰款后從其他應收款中轉出。

第十章

二級分支機構和三級分支機構現金管理制度

第五十三條 總機構每月月末對二級分支機構備用金進行盤點清查；二級分支機構對三級分支機構備用金進行盤點清查。營運部督導每月應對所管轄區域的各分支機構現金進行抽盤。總機構財務部應定期檢查營運部的盤點資料，并定期對各分支機構現金進行抽盤，每月末最后一天各分支機構盤點庫存，層層監督盤存。盤存后的報損報溢表由營運部副經理統一上報總機構財務部，由財務部按區域做進行帳務處理。

第五十四條 三級分支機構每日銷售日報表（收入明細）在18：30之前上報二

級分支機構財務部，二級分支機構匯總三級分支機構的收入日報表，在19:30之前上報到總部財務部。各分支機構每日營業收取的現金存入公司法定賬戶，并于每星期周一8：00之前把上周存款憑單交于二級分支機構財務部；二級分支機構于每星期周一14：00之前把上周存款憑單交于總機構財務部。每月收取并如實登記分支機構取得的營業外收入，填寫《營業外收入登記表》，月末前層層上交財務部；這樣能夠保證分支機構銷售收入與銷售成本能及時確認，且不存在滯后現象。

第五十五條 儲蓄業務卡與取款密碼必須由財務部負責人及出納分別保管。各門店備用金不得超過2000元，如有特殊情況需超額借支，應經營運部經理及分管副總審批后辦理相關借支手續。

第五十六條 各門店的備用金有店長寫借款單，借款單有營運部經理簽字，財務部審核、財務經理、公司總經理簽字后，出納方可放款。借款單并交給會計入賬。

第五十七條 各門店和總部的出納人員應當建立健全現金、銀行存款帳目，逐筆記載現金、銀行款項支付。帳目應當日清月結，每日結算，帳款相符。

第十章 各門店借支、費用報銷核算制度

第五十八條 各門店需要借支辦理門店事務的，由門店負責人填定借據，寫明借款用途，由營運部經理簽字，由財務部長簽字，最后需要總經理簽字，出納確認以上簽字無誤方可付款。門店發生的費用必須要出具正規的發票，辦理費用報銷流程，出納復核無誤后方可付款。

第十一章 總分機構納稅核算制度

第六十條 每月1-15日，由總部財務部統一核算營業收入、成本、費用，并確認總部和各二級分支機構的稅金，由總部財務部統一存稅款，總機構和各二級分支機構就地申報繳納稅款。

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第三篇：大藥房醫療保險管理制度

******藥店醫療保險管理制度

一、*****藥店主要負責人全面負責醫療保險管理工作，明確一名專職人員具體負責醫療保險各項管理和協調工作。建立由醫保管理負責人、藥師、計算機信息員等人員組成的管理網絡小組，負責對所屬的藥品安全、配藥行為、處方藥管理、合理收費、優質服務等方面進行監督管理。

二、制定與醫療保險有關的管理措施和具體的考核獎勵辦法，建立健全藥品管理制度和財務管理制度，建立藥品電腦進銷存管理系統，藥品賬目和財務賬目健全、清楚。明確專人搞好醫保藥品庫的維護和管理。

三、認真執行勞動保障、藥監、物價等行政部門的相關政策規定，按時與市社會保險基金管理中心簽定醫療保險定點服務協議，嚴格按協議規定履行相應權利和義務。

四、規范配藥行為，認真核對醫療保險證、卡、病歷，杜絕冒名配藥；嚴格執行急、慢性病配藥限量管理規定，不超量配藥。

五、嚴格執行處方藥和非處方藥管理規定，處方藥必須憑定點醫療機構醫師開具的醫保專用處方配售，由藥師在處方上審核簽字。非處方藥在藥師指導下配售，并在病歷上記載配藥情況。

六、定點藥店應加強管理，優化服務，以方便參保人員為出發點，盡量提供有適合用法的小包裝藥品，同時必須提供24小時配藥服務，做好夜間服務情況登記。

七、收費人員持證上崗，規范電腦操作，按時接收、上傳各類信息數據，保證醫保費用結算的及時準確。

八、定點藥店遵守職業道德，不得以醫療保險定點藥店名義進行廣告宣傳；不得以現金、禮卷及商品等形式進行促銷活動。

九、嚴格遵守藥品管理規定，不出售假冒、偽劣、過期、失效藥品；嚴格按醫保規定操作，杜絕搭車配藥、以藥易藥、以藥易物等違規行為。

十、加強醫療保險政策宣傳、解釋，設置“醫療保險宣傳欄”，公布舉報獎勵辦法和監督電話，公示誠信服務承諾書。正確及時處理參保病人的投訴、努力化解矛盾。

******藥店

廣饒鑫源堂藥店 醫療保險管理制度

廣饒鑫源堂藥店

第四篇：大藥房質量管理制度

藥品采購管理制度

1、嚴格執行《藥品管理法》《藥品經營質量管理規范》及有關法律法必須從具有合法資格的藥品生產或藥品經營企業購進藥品。

2、采購藥品時要確定供貨單位的合法資格；確定所購入藥品的合法性；核實供貨單位銷售人員的合法資格；與供貨單位簽訂質量保證協議。

3、審核首營企業，查驗加蓋其公章原印章的相關資料，確認真實有效。

4、采購首營品種應當審核藥品的合法性，索取加蓋供貨單位公章原印章的藥品生產或者進口批準證明文件復印件并予以審核，審核無誤的方可采購。

5、采購藥品時，應當向供貨單位索取發票，票上的購、銷單位名稱及金額、品名應當與付款流向及金額、品名一致，并與財務賬目內容相對應。發票按有關規定保存。

6、采購特殊管理藥品、含麻黃堿類復方制劑、含可待因復方口服溶液、復方地芬諾酯片和復方甘草片等藥品，嚴格按國家、地方有關法規和單位質量管理制度進行。購入進口藥品必須有《進口藥品注冊證》及《進口藥品口岸檢驗報告》及中文說明書。

7、采購人員采購藥品應當建立采購記錄，記錄藥品的通用名稱、劑型、規格、生產廠商、供貨單位、數量、價格、購貨日期等內容，采購中藥材、中藥飲片的還應當標明產地。

8、定期對藥品采購的整體情況進行綜合質量評審，建立藥品質量評審和供貨單位質量檔案，并進行動態跟蹤管理。

藥品收貨管理制度

1、公司藥品收貨員應是在崗全職人員，經健康檢查和培訓考核合格后上崗，并且有2年以上崗位工作經驗。

2、藥品到貨時，收貨員應當核實運輸方式是否符合要求，并對照隨貨同行單（票）和本公司藥品采購記錄核對藥品，做到票、賬、貨相符。

隨貨同行單（票）應當包括供貨單位、生產廠商、藥品的通用名稱、劑型、規格、批號、數量、收貨單位、收貨地址、發貨日期等內容，并加蓋供貨單位藥品出庫專用章原印章。

3、如供貨方隨貨同行單（票）和本公司藥品采購記錄不相符合時，要予以拒收并立即向質量負責人報告。

4、冷藏藥品到貨時，收貨員應當對到貨藥品運輸工具、運輸方式及運輸過程的溫度記錄、運輸時間等質量控制狀況進行重點檢查并記錄。不符合溫度要求的應當拒收。

5、收貨員在收貨時，首先要檢查到貨藥品的外包裝是否完整（或損害）及其清潔情況，必要時要采取拍照留證。

6、收貨員對符合收貨要求的藥品，應當按品種特性要求放于相應待驗區域，或者設臵狀態標志，通知驗收。冷藏藥品應當在冷庫內收貨和待驗。

7、對特殊藥品的收貨檢查按上述規定辦理.退貨藥品要索取退貨申請單（報告）并參照上述規定辦理。

8、藥品收貨工作須在1小時內完成，人員必不得離開現場。

藥品驗收管理制度

l、從事藥品質量驗收的人員必須經培訓合格后持證上崗。

2、驗收人員必須嚴格按規定的程序和要求對到貨藥品逐批進行驗收，查驗藥品檢驗報告書。并做好驗收記錄。驗收抽取的樣品應當具有代表性。

3、冷藏藥品到貨時，應當對其運輸方式及運輸過程的溫度記錄、運輸時間等質量控制狀況進行重點檢查并記錄。不符合溫度要求的應當拒收。

4、特殊管理藥品、含麻黃堿類復方制劑、含可待因復方口服溶液、復方地芬諾酯片和復方甘草片等，按照國家與地方藥監局相關規定以及本單位制度進行驗收。

5、驗收合格的藥品應當及時入庫或者上架，實施電子監管的藥品，全部進行掃碼和數據上傳，驗收不合格的，不得入庫或者上架，并報告質量管理人員處理。

6、進口藥品驗收按《進口藥品管理辦法》規定要求進行，無進口藥品注冊證、口岸藥檢所的藥品檢驗報告及中文說明書的進口藥品不得驗收上架。

7、驗收中藥飲片，要檢查飲片品名、產地、供貨單位、到貨數量、驗收合格數量等內容。飲片驗收記錄應當包括品名、規格、批號、產地、生產日期、生產廠商、供貨單位、到貨數量、驗收合格數量等內容，實施批準文號管理的中藥飲片還應當記錄批準文號。

8、驗收首營品種要驗收檢驗報告單。

9、藥品驗收應作好驗收記錄，記錄應有供貨單位、到貨日期、品名、規格、劑型、數量、批準文號、生產批號、生產廠商、有效期、質量狀況、驗收結論和驗收人員等，驗收記錄按規定要求保存。

藥品陳列管理制度

1、藥品的陳列應當按劑型、用途以及儲存要求分類陳列，并設臵醒目標志，類別標簽字跡清晰、放臵準確。

2、藥品放臵于貨柜里，擺放整齊有序，避免陽光直射。

3、處方藥、非處方藥分區陳列，并有處方藥、非處方藥專用標識；處方藥不得采用開架自選的方式陳列和銷售；外用藥與其他藥品分開擺放。

3、拆零銷售的藥品集中存放于拆零專柜。

4、含麻黃堿類復方制劑、含可待因復方口服溶液、復方地芬諾酯片和復方甘草片等藥品專柜陳列擺放。

5、冷藏藥品放臵在冷藏設備中，按規定對溫度進行監測和記錄，并保證存放溫度符合要求；

6、中藥飲片柜斗譜的書寫應當正名正字；裝斗前應當復核，防止錯斗、串斗；應當定期清斗，防止飲片生蟲、發霉、變質；

7、第二類精神藥品、毒性中藥品種不得陳列。

8、經營非藥品應當設臵專區，與藥品區域明顯隔離，并有醒目標志。

9、定期對陳列、存放的藥品進行檢查，重點檢查拆零藥品和易變質、近效期、擺放時間較長的藥品以及中藥飲片。

10、對藥品的有效期進行跟蹤管理。藥品銷售及處方審核管理制度

1、銷售藥品要嚴格遵守《藥品管理法》《藥品經營質量管理規范》等法律向顧客正確介紹藥品的性質、用途、禁忌及注意事項。

2、營業時間內銷售處方藥的應有執業藥師或藥師在崗，并佩帶標明胸卡。

3、銷售處方藥藥品時，執業藥師對處方進行審核后，方可進行調配和銷售。

4、無醫師開具的處方不得銷售處方藥。對處方所列藥品不得擅自更改或代用，處方審核和銷售人員均應在處方上簽字或蓋章，處方藥銷售要有記錄，處方保存5年備查。

5、計算機系統能自動識別處方藥和非處方藥，6、處方藥不得采用開架自選的銷售方式。

7、含特殊藥品復方制劑藥品，每次不得超過2盒，營業員應每次記錄購買者的姓名，性別、身份證號碼、藥品名稱及數量等信息內容。

8、非處方藥可不憑處方銷售，但如顧客要求，藥師應負責對藥品的購買和使用進行指導。

9、藥品銷售不得采用有獎銷售，附贈藥品或禮品等銷售方式。

10、藥品銷售小票要按規定印制出具，銷售人員要認真填寫并保存1年。

藥品儲存養護管理制度

1、按包裝標示的溫度要求儲存藥品，包裝上沒有標示具體溫度的，按照《中華人民共和國藥典》規定的貯藏要求進行儲存，儲存藥品相對濕度為35%～75%；

2、實行色標管理；合格藥品為綠色，待確定藥品為黃色，不格品藥品為紅色。

3、按照要求采取避光、遮光、通風、防潮、防蟲、防鼠等措施。

4、藥品按批號堆垛，垛間距不小于5厘米，與庫房內墻、頂、溫度調控設備及管道等設施間距不小于30厘米，與地面間距不小于10厘米。

5、藥品與非藥品、外用藥與其他藥品分開存放。

6、對庫房溫濕度進行有效監測、調控。

7、按照養護計劃對庫存藥品的外觀、包裝等質量狀況進行檢查，并建立養護記錄。

8、列出重點養護品種，每月進行檢查記錄，一般品種每季循環檢查一次，對發現問題，及時報告處理。

9、采用計算機系統對庫存藥品的有效期進行自動跟蹤和控制，采取近效期預警及超過有效期自動鎖定等措施，防止過期藥品銷售。

10、對庫存藥品定期盤點，做到賬、貨相符。

藥品拆零管理制度

1、根據藥品經營實際情況，確定拆零藥品銷售。

2、營業店堂要設有拆零專柜，備齊所用的拆零工具和消毒用品。

3、拆零藥品要做好藥品拆零記錄。拆零記錄包括：購買日期、品名、規格、批號、生產廠商、拆零單價、起始時間、營業員、復核人等內容。

4、藥品拆零應在專柜內進行，銷售前先對用具進行消毒，然后戴清潔的乳膠手套進行操作，藥品用清潔的藥袋裝好，藥袋上標明藥店名稱、藥品名稱、規格、批號、效期、用法用量。

5、實行雙人操作，即一人付藥一人復核，以保證準確為顧客服務。

6、已打開包裝的拆零藥品集中存放于拆零專柜，不允許放在柜臺里，以免混藥付少藥，因此而出現差錯由付藥人、復核人共同承擔責任。

7、本著對顧客負責的態度，營業員要認真準確對拆零藥品進行復核，交給顧客時，除藥品外，還要有使用說明書及小型包裝袋。

含特殊藥品復方制劑藥品管理制度

1、含特殊藥品復方制劑包括：含麻黃堿類復方制劑、含可待因復方口服溶液、復方地芬諾酯片和復方甘草片。規定所指含麻黃堿類復方制劑不包括含麻黃的藥品。

2、采購該類藥品應從具有合法資質的藥品生產企業或藥品批發企業購進。

3、嚴格按照《關于規范藥品購銷中票據管理有關問題的通知》要求索要銷售票據，核實購買藥品的數量、金額與銷售票據載明的是否相一致。不得使用現金結算。

4、每次購入少量的特殊藥品復方制劑進行銷售，數量以柜臺陳列合宜為準。

5、經營含特殊藥品復方制劑時，設立專用柜臺。

6、每次銷售含特殊藥品復方制劑藥品時，要做好銷售記錄并進行登記，登記內容有：購買日期、姓名、身份證號碼，性別、購買藥品的名稱及數量等，每次每人購買數量不得超過2盒。

7、質量管理員每月對銷售含特殊藥品復方制劑藥品的情況進行檢查匯總分析，發現不正常情況立即處理，必要時向藥監部門匯報。

記錄和憑證管理制度

1．記錄和憑證主要包括：藥品采購收貨、質量驗收、藥品養護、退回、不合格藥品處理等各質量環節形成的過程記錄及相關憑證資料，是執行GSP規范運行的見證資料，同時也是進行檢查審核的重要依據。

2、計算機系統按GSP規定進行升級，經營軟件按GSP規定運作，所有記錄、數據及憑證每天按公司規定進行錄入、保持和備份。

3、記錄和憑證由企業根據GSP要求統一印制，各崗位規范填寫并按要求傳遞、存檔、保管。

4、各種記錄填寫要及時、真實、內容完整、字跡清晰，不得隨意涂改。

5、各種記錄應分類妥善保管保留5年，隨時備查。

質量信息收集查詢管理制度

1、質量管理員負責質量信息的收集、查詢及處理工作。

2、質量信息應包括以下內容：

（1）國家和行業有關藥品質量管理的法律、法規、政策等；

（2）供貨單位的人員、設備、工藝、制度等生產質量保證能力情況；

（3）企業內部經營環節中與質量有關的數據、資料、記錄、報表、文件等（包括藥品質量、環境質量、服務質量、工作質量各個方面）；

（4）藥品監督檢查公布的與本部門相關的質量信息；

（5）消費者的質量查詢、質量反映和質量投訴等。

3、質量信息的收集方法：

（1）企業內部信息

通過統計報表定期反應各類與質量相關的信息；通過質量分析會、工作匯報會等會議收集與質量相關的信息；通過各部門填報質量信息反饋單等相關記錄實現質量信息的傳遞；通過多種方式收集職工意見、建議，了解質量信息。

（2）企業外部信息

通過藥品監督管理部門發布的質量信息收集信息；通過現場觀察與咨詢來了解相關信息；通過媒體、網絡收集質量信息。

3、質量信息由質量管理員負責及時收集、整理、匯總分析，根據質量信息及時指導企業的藥品經營活動。

4、質量管理員及時將有關質量信息反饋傳遞給負責人和相關部門人員并處理。質量事故報告處理與質量投訴管理制度

1、質量事故一般指藥品經營活動各環節因藥品質量問題而發生的危及人身健康安全或導致經濟損失的情況。

2、出現藥品質量事故，當事人立即報告，并積極參與事故的處理，質管員負責質量事故的處理并報負責人批準。

3、質量事故的處理執行“三不放過”原則： 即事故原因不清不放過，事故責任者及員工未受到教育不放過，沒有防范措施不放過。

4、質量事故的處理：

（1）發生一般事故的責任人，經查實，在季度質量考核中處理；

（2）發生重大質量事故的責任人，經查實，輕者在季度質量考核中處罰，重者將追究其相關責任。

5、質量投訴是指顧客（消費者）對本店藥品質量、服務質量的提出的申訴。

6、接到質量投訴時，應當及時詳細的做好記錄，記錄內容包括：投訴人、地址、聯系電話、投訴日期、投訴內容，投訴藥品的，還應當記錄藥品名稱、規格、生產廠家、生產批號、生產日期、有效期等內容，發現質量問題的時間及內容。質量管理員先對投訴情況進行審核，確定是否屬實，然后安排核實、調查。

7、一般質量問題由質量管理員與顧客進行協商決定如何處理，并向顧客做耐心的解釋工作。情況嚴重的按國家有關規定或與顧客共同協商的結果進行處理，報經理審批。

8、質量管理員負責將處理結果做詳細記錄，質量投訴的有關記錄至少保存5年。

9、屬于藥品不良反應的，應及時填寫《藥品不良反應報告表》，按《藥品不良反應制度》處理。

中藥飲片處方審核、調配管理制度

1、中藥飲片處方審核

（1）逐項檢查處方的前記、正文、后記是否清晰完整，并確認處方的合法性。

(2)接到處方和調配藥品后，認真執行“四查十對”，確認無誤后，向取藥人詳細交代使用方法和注意事項；

（3）對處方所列藥品不得擅自更改，對藥名書寫不清、藥味重復等情況，要向顧客說明情況，對有配伍禁忌或者超劑量的處方應當拒絕調配銷售，必要時，經處方醫師更正或重新簽字，方可調配、銷售。

2、中藥飲片調配

（1）中藥飲片調劑人員應當具有中藥學中專以上學歷或者具備中藥調劑員資格；

（2）中藥調劑員根據處方內容逐項調配，對配方中需炮制的飲片，按照處方給付，不得隨意改變；

（2）稱量時使用減重法分藥，不得手抓估藥；

(3)按方配制，稱準分勻，總貼誤差不大于±2％，分貼誤差不大于±5％；

（4）應對先煎、后下、包煎、烊化、沖服等特殊用法單包注明，放入群藥包內，并向顧客交代清楚，并主動耐心介紹服用方法；

（5）處方配完后，應先自行核對，無誤后簽字交復核員復核。

3、中藥飲片核對

（1）中藥處方調配好以后，應有專人復核校對。一校有無藥味遺漏或取錯；二校藥物分量是否正確；三校依方炮制是否符合；四校有無相反、相畏藥品；五校劇毒藥量是否超劑量；六校先煎、包煎、后下、另服、沖服、烊化等是否另包和注明。

（2）復核人員均應在處方上簽字，并填好藥品銷售記錄，留存處方或其復印件，至少保留5年。

4、發藥

（1）發藥時認真校對患者姓名、取藥憑證和湯劑貼數，向患者講清用法、用量、用藥或飲食禁忌，回答患者提出的問題。

（2）審查無誤簽字后方可發給顧客。

近效期藥品管理制度

1、藥品購進入庫時，驗收員應按規定檢查藥品標明效期時間。購進近效期的藥品時，必須在購貨合同上注明進貨原因并由負責人批準。

2、有效期不到6個月的藥品不得購進，在距有效期6個月時，養護員應按月填“近效期藥品催銷表”報告負責人，同時報質管員。

3、計算機系統管理軟件，設臵藥品近效期自動報警功能，對所儲存藥品的有效期實施動態監控，自動生成“近效期藥品催銷表”。

4、養護員定期對近效期藥品進行養護監督檢查。

5、質量管理員對近效期藥品的管理實行管理監督，對近效期藥品的質量信息負有收集、分析和提出處理建議的責任。

6、藥品超過有效期為失效為不合格藥品，按《不合格藥品管理制度》的規定處理。

不合格藥品管理制度

1、不合格藥品包括內在質量不合格、外觀質量不合格和包裝質量不合格的藥品。

2、不合格藥品的確認

（1）質量驗收人員在進貨驗收中發現的無批準文號、無注冊商標、無生產廠商及批號、無效期等及外觀質量、包裝質量不符合法定質量標準的藥品；

（2）在庫養護過程中發現的風化、潮解、霉爛變質、蟲蛀、污染、破損及其他質量問題的藥品；

（3）應標示藥品電子監管碼而未標有電子監管碼的藥品；

（4）超出有效期的藥品；

（5）各級藥品監檢部門抽檢的不合格藥品；

（6）各級藥監部門發文禁止銷售的藥品。

3、不合格藥品的處理

（1）經營過程中發現不合格藥品，計算機系統立即鎖定，不得銷售；

（2）不合格藥品一律不得上架銷售及私自處理；

（3）驗收過程中發現的不合格藥品，不得驗收入合格品區域；

（4）在庫養護中發現不合格藥品及的轉入庫房不合格品區域；

（5）各級藥品監督部門發布的、質量抽檢不合格及各級藥監部門發布禁止銷售的藥品必須立即收回，集中存放不合格品區域保管。

4、對收貨、驗收中外觀及包裝質量問題不合格藥品，采購員負責向供貨企業聯系作返廠或退回。

5、屬于內在質量問題或確定為假劣藥品的，不得作退貨處理，并要存放不合格品區，由質管員經負責人審批上報藥監部門批準后處理。

6、不合格藥品報損要嚴格按規定處理，報損藥品由保管員填寫“不合格藥品報損審批表”，由質量管理員審核，經負責人批準后，在當地藥監部門監督下銷毀，并建立“不合格藥品銷毀臺帳”。

環境衛生管理制度

1、辦公場所外面不得有垃圾、塵土及污染源。

2、辦公場所外面不得有長期的堆積物料。

3、辦公場所外面至少每天進行環境檢查，進行清除清掃。

4、倉庫整齊衛生，無垃圾，無有害氣體，無污水，無污染源，配備有防塵避光設施，防蟲防鼠設施、通用排水設施要求的照明設施及防火消防設施。

5、倉庫內物品擺放應符合儲存要求及有關規定要求。

6、營業場所內寬敞、明亮、整潔、無污染物，用具用品擺放整齊、合理。墻壁、地面平整、室內無灰塵垃圾，人物通道暢通。

7、柜臺擺放整齊，保持整潔，無雜物，配備的各種設施設備擺放合理有序。

8、堅持每天上班前清掃，每周一大掃。

9、公司配有防盜、防塵、防鼠、防潮、防蟲及防污染設施，門窗結構嚴密并配臵有消防器材、安全防護設備和設施，庫內設施設備、貨架、藥品及其包裝材料等，不得積塵據或污損。

人員衛生健康管理制度

1、員工注意個人衛生，做到勤洗澡、勤理發、勤換衣襪、勤剪指甲。

2、上班時著裝大方莊重，營業人員必須著工作服上崗，并保持工作服清潔。

3、經營場所不得吸煙，在允許吸煙的地方吸煙后應熄滅，不得隨地亂丟煙頭。

4、營業人員不得在營業場所內吃飯和吃零食。

5、藥品從業人員應身體健康，患有傳染性疾病、皮膚病及其他可污染藥品疾病的人員不得上崗。

6、藥品從業人員每年應進行健康檢查，不合格人員立即調離。

7、藥品從業人員健康檢驗應在當地有關部門指定的醫療單位進行，體檢結果及健康證應歸檔備查。

8、質量管理員負責建立并管理員工健康檔案。

用藥咨詢與合理用藥指導管理制度

1、設立“咨詢服務臺” 咨詢服務臺標示明確，使患者清晰的看到咨詢服務臺及提供藥學服務的藥學技術人員。

2、熱情向顧客講授安全用藥知識，發放合理用藥宣傳材料。

3、通過公布的服務電話、面對面解答、藥物咨詢問題。

4、建立咨詢記錄，回答問題應認真、仔細、通俗易懂，注意技巧，尊重患者的隱私，并為其保密。

5、銷售藥品必須以藥品的使用說明書為依據，正確介紹藥品的適應癥或功能主治、用法用量、不良反應、禁忌及注意事項等，指導顧客合理用藥，不得虛假夸大藥品的療效和治療范圍，誤導顧客。

6、在營業時間內，應有執業藥師或藥師在崗，所有從業人員應佩戴標明姓名、崗位、從業資格等內容的胸卡。

7、無醫師開具的處方，不得銷售處方藥。

8、質量管理員經常監控藥品的質量及用藥的安全性、有效性、經濟性與合理性，收集藥品不良反應信息。

9、組織藥學技術人員在店內、社區為公眾提供合理用藥及疾病預防、治療、保健等知識，促進公眾形成科學、合里的用藥習慣。

人員培訓與考核管理制度

1、質量管理員負責制定質量教育培訓計劃，由企業負責人批準執行。

2、教育培訓內容主要內容包括：《藥品管理法》、《藥品經營質量管理規范》等相關法律、法規，職業道德規范、質量管理制度、人員職責、崗位操作規程及相關藥品經營知識等。

3、公司新錄入人員，上崗前必須進行質量教育與培訓工作，培訓主要內容包括相關法律法規、藥品專業知識及技能、質量管理制度、職責及崗位操作規程等。培訓結束，根據考核結果擇優錄取上崗。

4、冷藏藥品、進口藥品及特殊藥品復方制劑藥品經營管理知識進行專業培訓。

5、企業定期組織集中學習和自學，根據情況需要進行外部學習或培訓。

6、各級藥監部門組織的培訓結業后，應將學習情況、培訓合格證等資料存檔。

7、員工教育培訓的考核，由質量管理部組織完成，根據培訓內容選擇筆試，討論、現場操作等考核方式。

8、培訓教育考核的結果，作為企業對其聘用的依據，并做為晉級、加薪或獎懲等工作的參考。

9、企業負責人負責建立員工教育培訓檔案并保存。

10、積極鼓勵員工參加各種形式的自學，并對自學成績好、取得行業內合格證書并對企業作出成績的員工，給予相應的獎勵。

藥品不良反應報告管理制度

1、藥品不良反應是指合格藥品在正常用法、用量下出現的與用藥目的無關的或意外的有害反應。可疑不良反應是指懷疑而未確定的不良反應。新的藥品不良反應是指藥品使用說明書或有關文獻資料上未收載的不良反應。

2、藥品不良反應的報告范圍：

（1）上市五年以內的藥品和列為國家重點監測的藥品引起的所有可疑不良反應。報告該藥品的不良反應反應信息，并定期發往采購、營業，以供相關人員工作參考。（2）上市五年以上的藥品，主要報告該藥品引起的嚴重、罕見或新病例，在2個工作日內調查完并報告藥品監督管理部門。

3、質管員負責藥品不良反應的匯總和上報。

4、各柜組收集藥品的不良反應發生情況，按要求填寫《不良反應監測報告表》，每月匯總一次上報質管員，若發現嚴重罕見或新的不良反應。

5、質管員定期收集不良反應反饋意見，對藥品不良反應進行調查匯總整理后，定期向藥品監督管理部門報告。

6、質管員隨時收集國家藥品監督管理局對外發布的新的藥品不良反應。

計算機系統管理制度

1、系統管理原則與要求

（1）公司計算機管理系統采用的軟件是江蘇源普軟件（或有接口），將GSP規范貫穿企業的藥品經營質量管理全過程，對藥品的采購、收貨、入庫質量驗收、儲存、在庫養護、銷售、出庫復核及售后等崗位進行記錄和管理。

（2）計算機系統根據實際工作需要，設臵經營工作流程及環節的質量監控功能，與采購、銷售以及收貨、驗收、儲存等管理系統形成內嵌式結構，對各項經營活動進行判斷，對不符合藥品監督管理法律法規以及《規范》的行為進行自動識別及控制，確保各項質量控制功能的實時和有效。

（3）計算機系統由專人統一管理和維護。

（4）計算機系統及軟件管理由專人操作，憑自己授權使用的用戶名稱和密碼進入個人操作頁面，并對自身操作行為及對錄入、上傳的數據真實性、可靠性、準確性負責，其他任何人不得進入管理系統后臺操作。

（5）所有員工對商業信息負有保密的義務，在未經領導同意許可,不得擅自從公司網絡系統內復制或打印任何文件或資料。

（6）經授權進入計算機系統的操作人員，必須經過培訓才可以進行計算機系統操作。

（7）質量負責人熟練掌握系統操作流程，負責對系統進行監督和管理。

2、數據錄入管理

（1）專人負責各類數據的錄入和保存，以保證記錄的原始、真實、準確、安全和可追溯。

（2）系統操作、數據記錄的日期和時間應當由系統自動生成，不能采用手工編輯等方式錄入。

（3）按日于每天17點前，對當天上傳的數據進行備份。備份數據的硬盤單獨存放在指定的安全場所，防止與服務器同時遭遇災害造成損壞或丟失。

（4）當服務器主機數據庫中數據丟失或數據庫毀壞時，用備份數據進行恢復。

3、系統維護：

（1）定期對系統硬件設備，保證系統進行正常運行進行檢查，進行服務器主機系統的數據備份和數據清理檢查工作，對計算機的硬件進行檢測，并對其數據、病毒進行檢測和清理，同時檢查系統和數據庫安全性，一旦發現有不安全的現象時應立即清除和處理。

（2）因網絡故障丟失或毀壞的數據，在系統恢復正常后應立即補上，以保證網絡數據的連續性和正確性。

4、計算機系統所有數據記錄至少保存5年。

藥品電子監管管理制度

1、根據GSP相關規定和要求,配備滿足藥品電子監管實施的采集設備，配備電腦、相關專用器具，對所經營的藥品通過藥品電子監管網進行數據采集和報送，確保數據網絡上傳完成。

2、指定專人負責電子監管網絡及設施、設備的正常使用、維護、升級，并及時將數據上傳至中國藥品電子監管網系統平臺。

同時負責電子監管采集系統內往來單位信息進行維護和更新，負責電子監管信息的核注核銷，并對電子監管流程進行監督，對相關工作人員進行技術幫助。

3、質量負責人負責公司經營系統監管品種信息的設臵，以及藥品電子監管相關工作的檢查監督。

4、采購員必須按公司制度規定要求辦理，購進的藥品符合國家實施電子監管的需要，對不符合規定的藥品品種一律不得購進。

5、驗收員負責驗收入庫藥品電子監管碼標識檢查工作，對未按規定加印或者加貼中國藥品電子監管碼藥品，或者監管碼印刷不符合規定要求的，驗收員應當拒收。監管碼信息與藥品包裝信息不符的，應當及時反應給公司質量管理員，質量管理員向供貨單位進行查詢，未得到確認之前不得入庫，必要時向當地藥品監督管理部門報告。驗收合格的，交保管員對電子監管碼進行掃描。

6、倉庫保管員負責電子監管碼的條碼數據采集操作工作，對需要電子監管的藥品進行整件掃描，或針對零散藥品逐一掃描，根據入庫單據與采集藥品包裝的監管碼進行核對。采集要做到準確及時，不得丟失。

7、實行電子監管碼監管的藥品，辦理入庫、出庫時，保管員負責對藥品電子監管碼進行掃碼，及時由質量管理員將數據上傳至中國藥品電子監管網系統平臺。

8、隨著國家進一步對電子監管藥品實施法規的發布，對員工進行相關的培訓教育和考核工作。

冷藏藥品管理制度

為強化冷藏藥品的管理，進一步規范藥品冷藏的操作行為，確保冷藏藥品的質量，保證冷藏藥品能安全、有效的使用，特制訂本制度。

1、購進冷藏藥品時，要與供貨單位明確適合運輸冷藏藥品要求的冷鏈設備，確保在途質量。

2、冷藏藥品的收貨區應設臵在陰涼處，不得臵于陽光直射、熱源設備附近或其它可能會提升周圍環境溫度的位臵。

3、冷藏藥品收貨時應會同驗收員一起檢查藥品運輸途中的實時溫度記錄。做好實時溫度記錄，并簽字確認。

4、冷藏藥品貯藏的溫度應符合冷藏藥品說明書上規定的貯藏溫度要求。

5、貯藏冷藏藥品時應按冷藏藥品的品種、批號分類碼放。

6、冷藏藥品應按《藥品經營質量管理規范》規定進行養護檢查并記錄。發現質量異常，應掛黃牌暫停發貨，做好記錄。及時報告質量管理員處理。

9、養護記錄應保存至超過冷藏藥品有效期1年，記錄至少保留3年備查。

10、每天固定時間檢查冰箱藥品有效期，每周藥品管理責任人抽查一次，要根據“推陳出新”原則，避免浪費。

11、藥品管理責任人負責每月對冰箱保養一次，包括溫度計的監測、冰箱徹底的清潔、消毒、除霜、藥品的整理等，保養后要及時記錄。

12、為了保證其他人的用藥安全，冷藏藥品一經發出，嚴禁退換。

13、私人藥（物）品以及不需冷藏的藥品，一律不得放入藥品冷藏專用冰箱。

第五篇：xx大藥房藥店管理制度

xx大藥房藥店管理制度

藥店管理制度

一、員工思想管理

1、員工必須遵守國家政策、法令和藥店的各項管理制度

2、員工應愛崗敬業，講究社會公德和職業道德，做到“遵紀守法、文明服務”，維護藥店的社會聲譽。

3、員工應努力學習科學文化知識和職業技能。不斷提高業務技術水平，提高服務質量，提高經濟效益。

4、員工應具有忠誠老實的思想品德，有錯必改的態度。

5、員工不得向經理層提供假情況，不得言過其實，陽奉陰違，誣陷他人

6、服從領導，服從分配，服從調動，服從工作安排，員工之間團結協作，密切配合，互相支持。

7、員工不準做有損藥店的事，各級管理人員不得利用職權給親友以特殊優惠。

8、員工嚴守規章，不做有損人格的事。

二、禮儀行為規范管理

9、工作時間須統一穿著藥店制定的制服及佩帶胸牌。制服要保持平整、干凈（穿制服前應先檢查扣子是否有掉落，有無破損），不得在制服上另加自己的衣服。胸牌配帶于左胸處，不歪斜，不掉落；

10、工作服，應保持清潔，不可過分修飾。領子和袖口不得有污穢。無皺折、鈕扣扣齊、衣兜無破損、女性員工工作場所不可穿過短的裙子，同時注意鞋襪與衣服的協調性。

11、員工頭發要經常清洗，保持頭發整齊清潔。頭發潔凈梳理整齊，長發及肩者需扎起來，不蓬頭垢面。

12、飾品以適量，適宜，不夸張為原則，不應配帶金屬制品的發飾；男員工不得佩戴首飾。

13、表情開朗，化妝以適度化妝，擦上口紅為原則，女員工宜保持清雅淡妝，不準濃妝艷抹，并避免使用味濃的香水及化妝品女員工不得畫怪妝、濃妝，盡量著近膚色無花紋的絲襪，黑色素面前后包的低跟皮鞋；

14、指甲應經常修剪，不準留長指甲，必須保持圓滑、清潔。除女性的淡色指甲油外，不得涂其它深濃色指甲油；

15、女性員工衣裙不可“透”“露”和“緊身”。不準穿著奇裝異服色彩之協調。

16、員工應講究個人衛生，保持身體和口腔清潔，工作時間不準吃蒜、蔥等烈味食品。

17、員工不準崗前或帶酒意上班

18、工作時間員工不得攜帶任何音樂播放器（MP3、CD、收音機、手機等）。

三、藥店形象管理

19、營業場所內光線明亮，白天亮度不夠時，適當開啟燈光。20、藥店的藥品經營許可證、《藥品經營質量管理規范》認證書、執業藥師注冊證、藥師證、營業執照，稅務登記證等證照齊全，并懸掛于明顯位置。

21、藥店內的設施設備擺放整齊、柜臺、貨架無破損、潔凈齊整。

22、各項軟件資料、賬本等辦公用品應在指定位置存放，并放置整齊，保存完好無缺。

23、藥店內外未經許可不得有任何形式的私自貼掛。

24、藥店內無私人物品擺放營業場所內。

25、藥店內地面無貨物堆放，商品、藥品陳列整齊。

四、環境衛生管理

26、店內不得隨地吐痰，地面無垃圾、廢紙屑、污漬。

27、上班時間內，不得剪指甲、洗漱、挖鼻掏耳。

28、衣帽穿戴整齊,勤洗勤換，衣扣整齊，潔凈，保持著裝清潔。

29、不得亂丟垃圾，垃圾桶（簍）隨時清潔，不得堆積、溢出。30、藥店內外每天早上、中午交接班時、晚上打烊前清掃、拖擦一次，保持地面、墻壁面、、門口、門窗、墻角清潔，無灰塵、無積水、無垃圾、無蜘蛛網。

31、貨架擺放合理，橫豎成一條直線，插條無破素、歪斜，貨架上中下無破損、無浮土、無雜物或私人物品.32、電腦設備和輔助設備及收銀臺、隨時清潔，保持其干凈，陳列堆放物品規范有序。

33、休息區桌椅擺放位置正確，不準出現雜物、垃圾、破損等現象

34、垃圾桶、飲水機、清潔工具、雜物存放于隱蔽處，并放置規范。

35、中藥飲片區域要清潔衛生，地面無遺漏飲片及堆放飲片現象。無串斗、錯斗現象。

36、包裝用塑袋、紙張、計量器具及炮制工具要擺放在柜臺隱蔽位置。

37、衛生檢查每周必須有專人負責且有工作記錄；個人衛生區域必須劃分責任到人。

五、服務禮儀規范管理

38、使用“微笑服務”是整個服務禮儀規范的前提與標準 Ａ、站立：頭正、雙目平視、嘴唇微閉、兩肩放松、軀干挺直、雙臂自然下垂于身體兩側； Ｂ、走路：雙目向前自然平視、微收下頜，面帶微笑、雙臂前后自然擺動； Ｃ、鞠躬：立正姿勢，保持端正、雙手放于身體兩側或體前搭好、身體略向前傾 D、坐姿：Ｄ、禮貌用語： 顧客進店時，說“您好、早上好，您來了、XXXX”等用語顧客出店時，說“您慢走、您走好”等用語收銀時，說“您好、請出示您的會員卡行嗎？謝謝，一共XX元，收您XX元，找您XX元請點收！”并將商品迅速裝入包裝袋，連同單據一并雙手遞于顧客，道別：“您走好“。接電話時，如外部電話就回答“您好，這里是XX藥店，請問您有什么事情嗎？”如找人就說“好的，您稍等，我馬上轉告” 內部電話就回答“您好，我是XXX，請問您找誰啊？”

39、對待顧客要做到微笑迎接、熱心導購、真情服務、禮貌收銀、親切送客。40、銷售中要做到接待顧客熱心、解答問題耐心、接受意見虛心。

41、端正態度，心胸寬廣，必須做到顧客言語輕重不計較、顧客外多問多選不計較、顧客態度好壞不計較。

42、顧客進入藥店時必須立即放下手中工作為其服務，不能怠慢、冷落顧客。

43、不能因個人情緒好壞指責、頂撞顧客。

44、不以結帳、交班等理由推諉顧客。

45、站立或落座交談時，應保持正確站姿與坐姿，不準雙手叉腰，插入衣褲口袋，交叉胸前或擺弄其他物品。

46、與顧客交流時，不準整理著裝、摸頭發、摸臉、挖耳、摳鼻、敲桌子等

47、與顧客談話時要使用“請”、“您”、“謝謝”、“對不起”、“不用客氣”等禮貌用語，不準講粗言穢語或使用蔑視性和污辱性的語言，不得說服務忌語。

48、顧客詢問時必須有回答，不準裝聾作啞、愛答不理的無視顧客。

49、任何時候招呼同事、顧客均不能用“喂”或“那位”。對顧客的詢問不能回答“不知道”，確不清楚的事情要先請客戶稍候，再代客詢問，或引領顧客直接與相關人員聯系。50、如確有急事或接電話而要離開面對的客人時，必須講“對不起”，“請稍候”并盡快回來，回頭再次面對客人時，要說 “對不起，讓您久等了”，不要一言不發就開始工作。

51、交流中如要咳嗽或打噴嚏時，應說“對不起”，并轉身背向顧客。談話時，聲調要自然、清晰、柔和、親切，熱情，音量適中不裝腔作勢，要使用普通話。

52、言談舉止要端莊、大方、有禮節，不準以任何借口模仿、諷刺、挖苦、嘲弄顧客。

53、當顧客的面不準大聲談笑或手舞足蹈，不要發出詭詰的笑聲。

54、電話在鈴響三聲之內必須接答。接電話時，先說“您好”后報單位或工作場所，再講“請問您找誰”，通話時，若中途需與人交談要與電話對方說“對不起”、“請稍候“，同時用手捂住送話筒，方可與人交談

55、在處理顧客投訴時，既要迅速，又不能輕率表態和承擔責任，以免影響藥店聲譽。

56、不準坐崗服務，更不準趴在柜臺上與顧客交流。

57、通過改變人物、環境、時間等應變方式處理抱怨和投訴，由此引起出新的需求。

58、對投訴處理件件有答復，回復必須在8小時之內。

六、考勤及請假管理

59、考勤簽到必須真實，不準代簽、涂改。不準代人或委托他人請假.60、實際考勤與排班必須相符，如有變動必須上報相關部門負責人批準。61、每月底必須按時傳遞排班考勤記錄，負責考勤的店長或值班店長必須認真、負責、反映情況屬實 62、員工調換班必須申報店長批準,并注明調換時間及人員名單,未經批準不得私自調班，不準無故脫崗、遲到、早退、曠工。

63、因加班、病假、事假、出差、外勤等原因未能按時考勤，須有店長簽字說明情況，以備核查。64、假日休班必須提前說明時間，非特殊原因杜絕三天以上的長假。65、必須遵守集體活動及培訓學習、會議時間，不得缺勤、遲到、早退，無特殊情況或未經主管領導批準不得擅自變更時間或缺勤。66、店長外出需通知分管領導去向，并說明時間。值班店長或一般員工因公外出，需經店長批準。如發現無告知，店長負有連帶責任。67、員工必須提前一天提交請假條審批，假不論長短，不論什么假，除緊急情況外，一律憑請假條，經店長批準方可休假，并留存財務會計備案核算工資。請假時必須找到相關人員替班。特殊情況經店長或主管領導批準事后補填假條，非特殊情況不以電話形式請假。68、缺勤以小時為計算單位，不足1小時按1小時計算。月累計遲到3次按事假計算。遲到滿1小時按曠工半天計算。69、不準用不正當手段騙取、涂改、偽造休假證明。如有查實按除名處理。70、員工請事假，其基本工資按當月累計事假天數按照全額工資/應出勤天數標準做相應扣除，當月事假15天以上者取消獎勵工資 71、其他假期，如年假、婚假、產假、喪假、探親假、公假等依國家統一規定或以店內安排為準執行，工資待遇參考藥店規定細則。72、周末、黃金周、或營銷活動等銷售高峰期原則上不準請假。73、員工辭職必須提前一個月提出申請，次月盤點完畢經店長同意、財務審核、總經理批準后才準離崗

七、工作紀律管理 74、上班

時間不準在藥店內吃零食、玩游戲，不準離崗、串崗，不準聚集在一起聊天、嬉笑、喧嘩；不準在工作時間吃食物、看書、報、看雜志、做私事；不準在營業時間內會客、帶小孩、帶寵物，或逗玩親朋好友的小孩； 75、注意個人及藥店形象，不得在營業場所內將手插入袋內站立或行走，不準將手搭撐在貨架上，不準坐在貨架、貨箱及貨品上； 76、上班須用禮貌用語，提高銷售技巧。接待顧客態度要和藹，不準與顧客頂嘴、吵架、或打罵、毆打顧客；

77、上班時間必須保持店內有人照顧，不準2個以上（含2人）同時飲水或上廁所，不準店內同時有二位以上營業員當班而出現只有一個人在柜內15分鐘以上。違者以空柜處理，處罰條例按藥店管理條例執行； 78、不準在營業場所內使用電爐、燒飯或動用明火，發現顧客在自己店內吸煙，要委婉地加以制止； 79、注重個人及店內衛生，每天早中晚進行一次清潔工作，清潔范圍包括：柜臺、貨架柜、收銀柜、地面、形象墻及陳列貨品，要保持柜臺及玻璃無指印、無灰塵，地面無積水、紙屑，商品整潔、無灰塵、無印跡，雨天時還須及時對腳印進行拖洗；不準將清潔用具、垃圾堆放在公共走道或垃圾箱上； 80、不準詆毀他人產品，嚴禁擅自帶客、拉客，對顧客強買強賣； 81、愛護店內商品，不得故意損壞商品，或將店內任何物品帶出工作場所。82、營業員在停止營業前5分鐘才可以做最后結束工作，店內如還有客人，不得更換衣服做下班準備。83、每天準確及時填好工作日志及銷售情況，按規定在每天的上午9:00~9:30把前一天的工作日志及銷售情況整理完畢以備檢查。84、每天的銷售貨款必須在當天的15：30~16：00時間內存進藥店指定的銀行帳戶，15：85、以后的銷售貨款跟第二天的銷售貨款一起在指定時間存進藥店帳戶。86、周會、培訓會議必須按計劃執行，必須有會議筆記、內容記錄完全。87、員工自帶包統一存放于辦公室，不準放置在柜臺、貨架等營業場所。88、工作期間輪換用餐，即：一半人員用餐，一半人員在崗，不準前臺就餐，用餐時間每人不得超過十分鐘。89、上班時間內，不得聚眾閑聊，喜鬧、不得串崗，不得趴柜臺上。90、工作時不準扭捏作態，做鬼臉，吐舌，照鏡子，涂口紅，剪指甲，挖鼻，剔牙等。91、不準將任何物體夾于腋下，不準隨地吐痰及亂丟雜物。

92、接打私人電話不超過3分鐘。93、上班期間柜臺內不準有報刊等非工作專業書籍，不準看書報、聽耳機或做其它與工作無關的事 94、在工作場所一律站立服務，特殊情況需要就座的，須經店長同意。

八、藥店日常管理 95、每日晨會，內容為：總結上班工作、指出存在問題，提出改進建議，總結安排當班工作、分析個人銷售優劣，分享銷售經驗，并詳細記錄內容。96、發票書寫工整、清楚，不虛開、多填、不涂改。97、各崗位交接班內容全面和清楚，并有交接記錄、及時傳輸數據、記錄數據。98、贈品發放記錄完整清晰、贈品陳列有序，且干凈、整齊。99、不準私自挪用、占用、借出商品、贈品等。100、廠商促銷人員必須遵守藥店各項規章制度，服從藥店內部管理。101、不準將任何贈品作為商品進行銷售沖減庫存或銷售 102、藥店隨時有店長或值班店長在崗，且都必須履行和承擔店長的職責 103、微機使用不得超出使用權限，不準拷貝各種內部商品信息及安裝非工作軟件。104、不得利用電腦上網和使用個人移動硬盤。105、會員資料錄入齊全，卡號、姓名、電話、地址等項目不準短缺 106、嚴禁泄露銷售價格及相關保密資料。

九、財務管理 107、營業款項按規定時間存入銀行，不準截留、挪用或存入私人賬戶。108、按規定時間填寫日銷售、存款表格及相關單據、數據。109、藥店商品庫存必須清晰，做到進、銷、存帳賬相符。

110、按時上報庫存變化情況，對購進、銷售、盤點的賬務及時與財務對賬。111、每日對現金、醫保、購進、銷售等進行記錄，不準漏填、錯填。112、營業外收入必須做明細記錄帳并按時上繳財務。

十、商品管理 113、商品缺貨上報及時，每日早9點以前必須上報采購部門。114、按照銷售規律將暢銷、一般、滯銷藥品分區陳列，用好用足“黃金橫架”。115、商品陳列必須按照區域及用途分開陳列，拆零藥品、易串味藥品要專柜存放，116、藥品陳列要根據藥品的生產批號及有效期有序擺放，不得亂放、倒序。117、促銷臺、促銷車陳列的藥品及商品要美觀、豐滿，不得亂堆亂放及空缺． 118、依據消費心理學的原理陳列藥品，使其飽滿、線條清晰。119、依據顧客心理原則陳列藥品，使顧客能夠看到、拿到。120、依據方便顧客和方便收銀的原則，藥品陳列正面面向顧客，打價紙置于包裝的正面右上角或左下角。121、陳列商品必須陳列平整、不準高凸、亂堆、倒置。122、陳列商品必須做到一貨一簽,不準有空簽、錯簽，價簽內容齊全。123、在柜商品必須做到微機與實際庫存相符，杜絕串戶、混戶、漏戶等現象。124、微機庫存錄入及時、不準錯價、錯位、錯號等現象。125、隨時補充貨架（柜）藥品，如有缺貨及時調整價簽與貨位，做到庫有架（柜）有,不得有空板現象。126、在柜商品、藥品不準有近效期三個月的商品與藥品，更不準有過期失效、破損、滲漏現象。127、商品、藥品不準堆放在地面上，更不準存有未驗收入柜現象。128、商品陳列按照商品庫存數量及銷售原則執行，首推品種有5-6個陳列面、自營品種有3-4個陳列面，促銷品種有2-3個陳列面，普通及品牌品種有1-2個陳列面。129、缺貨價簽及時調整到端頭存放，來貨后在進行調整貨位。

十一、商品退換貨管理

一、退換貨商品界定

1、在確保商品的批號、包裝、內容無誤時，憑銷售發票或銷售小聯單在以下情況可退換貨。由于本店人員工作失誤，造成顧客要求退換貨（如賣串貨、店內碼錯誤等）。醫保刷卡中，產生通訊不暢等技術問題，造成退貨。醫保刷卡中，由于醫保帳戶金額不足造成退換貨。其他原因（買錯、價格差異、副作用等），顧客當場要求退換貨，貨物沒有離開店員視線的。貨物存在質量問題，符合公司退換貨相關規定的。銷售過程當中顧客未出示會員卡，下帳后，顧客又出示會員卡，要求打折，造成的金額差異。

2、以下情況不予退換貨 貨物外包裝已被顧客污染、損壞。藥品批號、產地等相關內容與藥店之前所售品種不符。顧客未持有電腦小票和發票二者之一。其它不符合退換貨的情況。

二、退換貨手續 退貨時營業員必須憑顧客所持電腦小票做好退換貨記錄。并由顧客在退貨憑證和顧客所持電腦小票上簽字并留下聯系方式。報店長簽字注明同意退貨，收銀員在所有相關單據上簽字確認無誤，予以辦理相關退貨手續，并留存相關單據以備核查。換貨時，營業員必須憑顧客所持電腦小票、調換后貨物的相應銷貨憑據分別匯總，符合一致并作相關的退換貨記錄。顧客在退貨憑證和顧客所持電腦小票上簽字，并留下聯系方式。報店長簽字注明同意換貨，收銀員在所有相關單據上簽字確認無誤，再予以退換，并留存相關單據以備總部核查。

十二、團結友愛 130、員工之間團結友愛、和睦相處、互相鼓勵，不得在崗爭吵。131、顧全大局，藥店之間積極給予調配商品等方面的大力扶持，相互學習，取長補短。132、與鄰里單位及促銷廠商、廠商代表、業務員友好相處，不準不接待、怠慢。133、不得傳播有損員工團結、企業形象的言語。134、員工應積極向上、思想端正，心態陽光。135、員工在工作之間應配合默契，主動承擔一些分外工作，相互扶持和進步。

十三、質量管理 136、按照《GSP》要求分類陳列藥品，分類牌放置正確。137、包裝破損、不全、過期、變形的藥品不上架（柜）。138、堅持“先產先出，近期先出”的原則銷售藥品。139、不銷售過期藥品和“假、冒、偽、劣及變質”的藥品。140、各項《GSP》記錄按照規定時間完整填寫和保存 141、微機庫存商品不準出現過期失效商品 142、商品購進、儲存、銷售符合《GSP》要求，并建立所有藥品檔案記錄。143、嚴格按照GSP要求做好購進、退貨、驗收、養護等工作內容。

十四、藥品常識及臨床知識 144、正確識別藥品、非藥品、醫療器械、保健品、保健食品等。145、正確識別藥品的商標、批準文號、生產批號及有效期。146、熟悉和掌握藥品的主治功能、適應癥、不良反應、禁忌、毒副作用和注意事項。147、正確掌握藥品及非藥品的包裝和說明書內容，并掌握銷售類型。148、正確掌握常見各種病癥的臨床表象和致病原理。149、熟記藥品的配伍禁忌和服法、服量。150、正確熟記藥品各類劑型以及在治療當中的作用。151、正確判斷人體各部位器官的位置以及易患疾病的因素。152、熟知生活知識與疾病的預防措施。153、掌握疾病的致病原理、合理配伍、組合銷售。154、熟知中藥配伍禁忌、銷售中藥飲片要按照審方、配方、核方原則進行，不得錯方。

十五、銷售技巧 155、主動招呼客人，主動接近，禮貌、周到、熱情。156、積極參與顧客交流，從交流中發現新的需求。

157、導購方式正確，語言輕柔、姿態有禮、有節。158、向顧客展示藥品時輕拿輕放，正面向顧客。159、與促銷人員配合默契，利用其專業知識及技能售藥 160、介紹藥品要正確講述病癥原因和治療原理。不準隨意更改、夸大其功效。161、介紹藥品時，要將藥學、醫學術語普通化，讓顧客完全相信你是行家里手。162、介紹藥品時，針對不同顧客好性能、特點、質量、使用方法、價格等方面的選擇比較。163、顧客指定藥品無貨時，要及時了解其癥狀及用藥史，合理的推薦替代產品 164、顧客指定藥品無貨時，要及時想辦法從其他藥店或供應商處調配，滿足顧客需求。165、非指定購買藥品顧客購藥時，要了解其癥狀及患病時間、用藥史，正確進行處方式搭配售藥。166、能夠熟練的舉例類別區域內普通病癥三種以上藥品的治療組方。167、顧客較多時，要穩定其情緒，做到“接

一、顧

二、招呼三”。168、使用肯定語氣要適應顧客心里，避免使用命令型語氣。不能強迫，讓顧客自己決定。169、發自內心的真誠的對顧客的形象、言談、舉止、服飾加以贊美。170、努力從小孩、戀人等特殊人群找到新的賣點。171、多說感謝的話，你的誠意和熱情激起顧客的消費欲望。172、對顧客的報怨首先表示感謝，然后表示道歉和同情。173、仔細傾聽顧客的談話內容，不插話、打斷顧客話語，并用肢體語言表示你的觀點。174、對顧客提出的意見及建議要虛心接受，不得找任何理由為自己辯解。175、銷售商品或藥品與顧客溝通時，要多找談話的熱點引起顧客的回應，以便多方面了解顧客需求。176、對老顧客、會員、慢性病或其他比較特殊的顧客，要隨時保持聯系與問候。177、與顧客溝通是、時，盡量使用普通話，并放低聲音，吐字清晰。178、與顧客溝通時。要保持與顧客成九十度角站立，并眼望顧客耐心介紹產品用途。179、熟悉名優品牌的劑型、特點以及治療原理，找出替代品種以及它的優勢所在。180、多借助同事、老顧客的贊同來取得銷售的結果。181、熟悉同事之間銷售的習慣與優劣勢，及時跟進與補充。182、銷售藥品時必須做到問病給藥，注意患者的年齡、性別、病史、用藥史以及用藥結果。183、結合生活常識提醒顧客在服藥期間的注意事項以及用藥反應。184、積極推薦藥店內有促銷活動的產品以及特價產品。185、根據顧客的患病時間合理的推薦用藥期限與療程數量。186、能夠準確的為顧客換算出購買藥品的金額。187、正確為顧客提供治療組合及講述治病效果。

十六、培訓學習188、按時參加各項例會及作好學習記錄。189、能夠掌握藥店的工作流程及標準 190、熟練掌握新品種及自營品種的專業知識和銷售技巧.191、積極對藥店舉行的各類促銷活動提出合理化建議。192、積極參加藥店舉行的各類學習和集體活動。193、熟悉掌握藥店的服務承諾與服務項目。194、熟悉掌握藥店崗位職責以及各項管理制度。195、熟悉掌握《GSP》的內容以及實施細則。

十七、門店安全管理 196、員工對藥店內的消防器材應完整有效并且會使用 197、在藥店內不準使用劣質發熱器具，大功率電器、私人電器。198、藥店鑰匙應有專人管理或轉交證人和記錄 199、晚班人員必須全部在崗，不得擅自離崗、脫崗、空崗。200、熟悉掌握晚班人員在突發事件中的處理程序。201、貴重商品及交接班收銀必須有交接記錄且齊全 202、每天下班關門時要注意檢查門窗水電完好，確保藥店安全。203、每日下班要謹記鎖門、關電、關水，做好防盜、防火、防浪費工作。204、交接班時未處理工作必須交接完整，防止延誤造成損失。

十八、公共財務 205、按規定申報辦公用品購買計劃和審批手續 206、對損壞資產、設備及時上報和維修，并填寫維修申報單。207、嚴禁私自處理公共資產，嚴禁假公濟私或侵占財物。208、員工要愛護公共財物，不得刻意損害辦公用品以及設施。209、藥店的包裝袋不得用做非經營使用，不得私人使用或做垃圾包裝袋，包裝袋要按照顧客購買數量按需發放。

210、節約辦公資源，杜絕浪費。除要求留檔保存的資料外，禁止使用空白紙張。

211、各類賬簿、票據、產品宣傳資料及宣傳彩頁等，應妥善管理，發放要有記錄，不準亂放、丟棄、破壞或浪費。

212、嚴格辦公用品的領用審批程序，所有出入均有記錄。

213、各項費用應建立財務賬冊，每月、季、年出具核算數據。

214、愛護各種設施設備，不準損壞和丟失。