第一篇：食堂出納崗位職責

食堂出納崗位職責

1、開設銀行專戶，負責向銀行解款和領取現金，設置現金領用登記簿。每月向教代會公布一次專戶收支和賬戶結余情況。

2、負責復查現金收付業務，復查會計處理的正確性，發現問題及時退回復核人員進行更正處理。

3、負責辦理現金收付業務，根據復查無誤的收付憑證辦理現金的收款付款，要求繳款人、領款人簽字，現金收付完畢，在憑證上加蓋個人印章和現金收訖、付訖印章。

4、負責登記現金日記賬，每日逐筆登記現金日記賬，結出余額并與庫存現金核對，做到日清月結。

5、負責現金業務管理，所有現金收付，應從庫存現金限額內支付或者從銀行提取現金進行支付，不得坐支現金，所有收入的現金，應于當日送存銀行，不得以白條沖抵現金。

6、負責及時同會計賬目進行核對，發現長短款應及時匯報主管領導，查明原因，按照規定進行處理。

7、妥善保管好現金日記賬，履行相關手續后，定期交檔案管理人員歸檔。

8、嚴禁挪用公款，按《會計法》要求履行職責。

9、完成領導交辦的其他工作。

利川市謀道小學 2012年9月1日

第二篇：食堂出納會計崗位職責

食堂出納會計崗位職責

一、嚴格執行國家現金管理制度，有權拒收白條、代支票和不合格的發票，私人不挪用公款，保管好各種空白收據和結算憑證。

二、及時辦理現金的收付業務，每月公布收入、支出帳，參加每月一次的盤店，做到月清月結，公布食堂伙食盈虧情況，每月底將所有單據裝訂成冊，交主辦會計記帳存檔。

三、細心保管現金，各種證券、支票、印章等。

四、負責飯票的出售和保管，收好客飯費等應收款。

五、回收好飯票、，經常同集貿市場代辦處聯系進行市場考察，了解食品采購情況。

六、參與食堂成本核算，提高伙食質量，服從學校行政會計的業務指導。

第三篇：出納崗位職責

出納崗位職責

一、工作職責描述：

1、報銷入卡：每月第二個和第四個周一至周三收集、整理報銷單據，每月第二個和第四個周五辦理報銷入卡。新員工第一次報銷需要將身份證及銀行卡正面復印到一張A4紙上，交予財務存檔。出納人員做好報銷明細后給財務經理審核，再錄入網銀匯款信息。

2、銀行相關業務：開具支票、開具電匯單據、網銀匯款、提取現金、存款入行、支票入行，從銀行領取相關回單。

3、網上銀行操作員U盾的保管及網銀相關業務的管理與操作。

4、每月編制銀行余額調節表。

5、每月末盤點現金并編制明細表，出納和會計簽字確認。

6、每日查看銀行和現金日記賬余額，每月結賬后與各獨立賬戶對帳；并保管好各獨立帳戶的銀行對賬單存檔備查。

7、保管現金、支票；辦理與銀行相關變更等事宜。

8、辦理資信證明、保函、外匯業務、銀行匯票等。

9、每月員工工資的發放。

10、保管公司的增值稅專用發票和普通發票及稅控盤。按照《開票申請單》開具發票，認真核對項目號和合同名稱、開票信息、金額、稅額、發票類型等。購買發票，開具發票后都要及時在發票登記簿上登記。

11、隨時解答員工咨詢問題如發票合理性、報銷單簽字等事宜。

二、工作中注意事項：

（一）、支出：

1、在給員工報銷款項時，注意領款人簽字和日期，誰簽領款人記入誰的備用金。報銷完畢的單據及時扣上“銀行付訖”或“現金付訖”字樣。

2、支票、電匯等付款：開好支票或電匯完畢后通知經辦人來財務部取支票或者電匯詳單。開支票時需要及時登記支票登記簿，作廢支票單獨保管，需要與支票登記簿一一對應。開支票時注意日期和密碼等經辦人領取時再打印。電匯付款時，注意：收款單位，賬號，開戶行，金額。

（二）、收款：

1、從銀行取回單據，①項目收/付款單據交給會計登記合同收款記錄，②銀行報銷電匯回單與相應的報銷憑單黏貼整齊后交予會計記賬；③其他單據如利息單等根據判斷編制憑證。

2、收到項目現金或支票時，要求經辦人與收款人同時在收入憑單上簽字確認，并及時存入銀行，以防坐支。

（三）、報銷：

1、初審報銷單：總經辦、技術部、財務部、研發部、采購部、市場部、工程部須經各部門負責人審批簽字才可拿到財務部門報銷審核；一般情況下經辦人和領款人保持一致。

2、認真核對發票日期、公司名稱、內容與金額等信息，不允許收據白條作為報銷原始憑證，如發票抬頭與公司名稱不符或者金額與報銷單金額不一致，以及跨年的發票，財務有權拒絕報銷。

三、領導安排的其他事宜。

第四篇：出納崗位職責

出納崗位職責

在公司領導的指引下，通過對公司財務管理的各項原始資料處理，為公司經營決策提供信息，以改進公司的經營管理和提高經濟效益，特指定本崗位職責：

1、2、以《會計法》為準則，按“兩則、兩制”開展會計工作。根據財務管理制度會計審核無誤的會計憑證辦理各項收付款業務。

3、每月根據審核無誤的會計憑證，逐日逐筆的登記銀行、現金日記帳，做到帳目清楚，日清月結。

4、所有業務收入現金，不得直接用于支出、（即坐支）必須先進銀行帳務處理后，方可辦理支出業務。

5、每月月終企業的銀行日記帳與銀行對帳單核對無誤，如不符，必須做好銀行余額調整表。6、7、8、對一切不符合財務規定的費用支出有權拒絕付款。出納的銀行、現金日記帳，每月必須與會計總帳核對無誤。每月與有關部門做好各項工程款的收款的工作，按時交納稅金，及各項應交費用，并辦理有關手續。

9、認真按照公司財務管理制度完成出納的各項工作。

名建裝飾工程有限公司

2012年2月15日

第五篇：出納崗位職責

出納員崗位職責

1、認真貫徹執行《中華人民共和國會計法》和《會計基礎工作規范》，嚴格遵守《現金管理暫行條例》、《銀行賬戶管理辦法》、《中華人民共和國票據法》和《支付結算辦法》及其他財經法規。

2、具體負責公司的銀行存款及現金的出納與核算工作，同時負責公司所有資金和員工工資支取工作和保險金繳納工作。

3、嚴格按照《現金管理暫行條例》規定的范圍使用現金，嚴格遵守開戶銀行核定的庫存現金定額，收入的現金應于當日送存開戶銀行，不得坐支或挪用，不得“白條”抵庫。

4、嚴格執行支票領用手續，嚴格控制簽發空白支票，如因特殊情況確需簽發不填寫金額的轉帳支票時，必須在支票上寫明收款單位名稱、款項用途、簽發日期、規定限額，并由領用人在專項登記簿上簽章；隨時掌握銀行存款余額，不準簽發空頭支票。簽發的各種票據要填寫清楚，數字、文字準確，印章齊全。作廢支票必須加蓋“作廢”戳記，與支票存根一起保管。支票丟失要立即到銀行辦理掛失手續。

5、嚴格按照《現金管理暫行條例》和銀行結算制度的規定，根據有關領導審核簽章的收付款原始憑證，復核無誤后辦理款項收付。收付款后要在收付款憑證上簽章，并蓋“收訖”、“付訖”戳記。

6、根據已經辦理完畢的收付款憑證，逐筆及時順序登記現金和銀行存款日記賬，做到內容完整，數字準確，摘要清楚，字跡工整、清晰，符合記賬要求，并結出余額。

7、現金日記賬要日記日結，每日下班前應清點庫存現金，并與現金日記賬賬面余額核對無誤。做到賬實相符后，填制“庫存現金日報表”，連同收付款憑證傳遞下一程序會計人員。銀行存款的賬面余額要及時與銀行對賬單核對，月末要編制“銀行存款余額調節表”，使賬面余額與對賬單上的余額調節相符。對于未達款項要及時查詢并通知有關人員清理。

8、銀行賬戶只限本單位使用，不準搞出租、出借、套用或轉讓，不得將單位的現金收入按個人儲蓄方式存入銀行，不得保留賬外公款，不得未經批準坐支或者未按開戶銀行核定的坐支范圍和限額坐支現金。

9、嚴格遵守有關安全規章制度，如出現差錯要及時報告領導查清原因，視情況進行處理。嚴格遵守保密制度，不得私傳金庫密碼；必須妥善保存所管印章，嚴格按照規定范圍使用。

10、加強業務技能學習，不斷提高業務素質，提高服務水平，出色完成本職工作