第一篇：財務(wù)部門職責(zé)及工作流程

財務(wù)部門職責(zé)及工作流程

為了加強公司的財務(wù)管理工作，嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，完善財務(wù)管理，結(jié)合公司的具體實際情況，加強公司內(nèi)部管理，規(guī)范財務(wù)制度及報銷行為，倡導(dǎo)一切以公司發(fā)展為重的指導(dǎo)思想，合理控制費用支出，特制定本制度適用公司全體員工。

財務(wù)部門負責(zé)人：劉偉霞 財務(wù)部門出納

：孫偉超

部門職責(zé)：配合各部門更好為公司服務(wù)，做好財務(wù)部門的日常收支核算，制定公司業(yè)務(wù)報銷制度及流程，協(xié)助總經(jīng)理完成財務(wù)部門方面的工作。

一、財務(wù)部門總體要求：

1、凡公司往來客戶必須與對方簽訂合同，保證合同真實有效，合同簽訂大小寫金額必須一致。各部門在與客戶簽訂合同時嚴格審查合同的相關(guān)信息。

2、所有客戶打款必須匯至公司指定銀行賬戶上，不得支付到員工個人賬戶，收到個人現(xiàn)金或個人轉(zhuǎn)款，交由出納處，由出納開具收據(jù)并加蓋財務(wù)章。

3、所有公司支出必須有費用申請單和借據(jù)，跟費用申請流程一致，必須經(jīng)部門主管、財務(wù)負責(zé)人、經(jīng)理簽字后，方可借款。

4、票據(jù)使用必須規(guī)范，不得使用非正規(guī)三聯(lián)單據(jù);支出憑證做到簽字齊全、手續(xù)完備，內(nèi)容真實。

5、所有費用報銷票據(jù)必須真實有效，實報實銷。

二、財務(wù)部門日常收支核算

（一）財務(wù)部門會計工作職責(zé)

1、由財務(wù)部會計負責(zé)協(xié)調(diào)稅務(wù)、及有關(guān)部門的關(guān)系；負責(zé)接待稅務(wù)單位人員，接待稅務(wù)部門的稅收檢查工作。

2、財務(wù)部建立、完善會計核算體系，做到賬務(wù)核算準確，對內(nèi)、對外的各種報表出具、上報及時。

3、負責(zé)公司發(fā)票章的保管工作，銀行、稅務(wù)、賬冊、憑證、報表及其他會計檔案資料的保管。

4、按照行業(yè)會計制度的規(guī)定正確設(shè)置和使用會計科目，編制記賬憑證及登記賬本，做到摘要清楚、金額正確，要素齊全。

5、負責(zé)單位的會計核算及稅務(wù)申報、繳納工作，負責(zé)銀行、稅務(wù)證照的辦理、變更、年檢工作。

6、根據(jù)會計電算化制度，嚴格執(zhí)行賬冊管理，負責(zé)明細賬及總賬的打印、裝訂工作。辦理財務(wù)軟件的升級、維護工作，保證財務(wù)軟件的正常運行和賬務(wù)處理。

7、協(xié)助總經(jīng)理負責(zé)領(lǐng)導(dǎo)企業(yè)的財務(wù)會計工作，組織企業(yè)開展全面經(jīng)濟核算，對各項財務(wù)會計工作定期研究、檢查和總結(jié)，不斷地改進和完善。

（二）財務(wù)部門會計日常工作流程

1、由客服部門傳遞的費用明細表，對工資表審核，核對與打款金額是否一致，核對開票信

息，開具發(fā)票并打印發(fā)票回執(zhí)單和發(fā)票明細單，交由客服部門。客服收到客戶確認無誤的回執(zhí)單后交由會計處存檔。

2、每月五號左右打印銀行交易明細及回單，根據(jù)每家客戶開具發(fā)票金額，銀行每日流水，每月做好會計憑證的記錄、裝訂及報表的出具。做到稅務(wù)的及時申報，稅款及時繳納。并把憑證報表存檔。

3、與各部門相關(guān)的財務(wù)部門報表的出具，資料的審核工作。

4、派遣員工每月每家客戶工資表數(shù)據(jù)的核算。

5、相關(guān)部門需要借用財務(wù)部門相關(guān)資料請在會計處填寫資料借用明細表。

6、日常對出納工作的監(jiān)督審核。

（三）財務(wù)部門出納工作職責(zé)

1、根據(jù)現(xiàn)金收支、銀行收支制作日常收支明細表、登記現(xiàn)金日記賬和銀行存款日記賬，做到日清月結(jié)。

2、負責(zé)發(fā)放派遣員工工資、薪資的計算、發(fā)放及個人所得稅的計算。

3、負責(zé)空白支票、銀行單據(jù)、銀行預(yù)留法人印鑒的保管，辦理支票的簽發(fā)、入賬、轉(zhuǎn)賬以及其他銀行結(jié)算業(yè)務(wù)。

4、負責(zé)日常派遣員工工資卡的辦理。

5、及時統(tǒng)計每月的開票情況，做好客戶到賬情況明細表，并做好入賬工作。

6、負責(zé)審核現(xiàn)金收付憑證，辦理現(xiàn)金的收取、支付業(yè)務(wù)，負責(zé)現(xiàn)金的保管并對現(xiàn)金實行庫存限額管理，超過部分必須及時送存銀行，不坐支現(xiàn)金，不得以白條抵現(xiàn)金。

7、負責(zé)公司日常報銷工作，并對報銷單據(jù)的真實性進行核對。

8、負責(zé)公司銀行開戶及注銷的辦理。

（四）、財務(wù)部門出納日常工作流程

1、定期查詢公司網(wǎng)銀收支情況，登記銀行存款日記賬和現(xiàn)金日記賬及公司日常收支明細表，做到日清月結(jié)。

2、由客服部提供相關(guān)的資料，辦理派遣員工工資卡的事項。根據(jù)開票金額、日期，統(tǒng)計每月的開票明細，然后與客服部進行客戶應(yīng)收賬款的到賬情況。

3、每日5：00前統(tǒng)計客戶費用到賬明細，并把客戶費用到賬明細表上傳到公司平臺，由各部門查看并及時催款。

4、每月發(fā)送社保扣費金額至社保專員處，由社保專員核對，一致即可，如遇核對不一致的情況，社保專員處找出問題，再進行溝通。

5、涉及到派遣員工工資發(fā)放的，由財務(wù)部會計核對工資表后，發(fā)至出納處，出納準備相關(guān)資料并及時發(fā)放派遣員工工資。

6、配合日常總經(jīng)理的其他工作安排。

三、借款和各種費用開支標準及審批制度

（一）差旅費報銷規(guī)定

1、員工出差應(yīng)填寫出差“費用申請單”和“借據(jù)”并按規(guī)定程序報批后，到財務(wù)部門預(yù)借差旅費。

2、員工出差返回后，填寫“費用報銷單”，連同出差“費用申請單”、原始報銷憑證，按規(guī)定的時間及審批手續(xù)到財務(wù)部報銷。

3、交通費：員工出差需購買車票的，一律由辦公室統(tǒng)一購買，不得擅自購買。如擅自購買，費用由個人承擔。出差不是為處理緊急事務(wù)的，普通員工以火車為交通工具。員工長途出差交通費可實報實銷。

4、住宿費：員工出差住宿費在除北上廣深之外的地區(qū)，每日住宿費標準不得高于150元，報銷時要有住宿發(fā)票方可報銷。北上廣深地區(qū)200元以內(nèi)憑住宿費發(fā)票報銷。

5、市內(nèi)交通費用報銷規(guī)定：公司員工在市內(nèi)外出辦事，應(yīng)盡量選擇乘坐公司車或公交車，原則上不提倡乘坐出租車，如確應(yīng)工作需要乘坐出租車，要事先請示主管領(lǐng)導(dǎo)，并在報銷單上注明，報銷時出租車票不得連號。

（三）報銷發(fā)票粘貼及填寫要求

報銷人應(yīng)將發(fā)票及相關(guān)附件分類逐張整齊地粘貼在粘貼單上，完整規(guī)范地填寫相應(yīng)的報銷單。具體要求為：

1、費用報銷單：詳細填寫借款日期、部門、出差地、出差事由、及金額（大小寫須完全一致，不得涂改），經(jīng)本部門主管，財務(wù)負責(zé)人簽字后報總經(jīng)理簽批；持已批“費用申請單”至出納處領(lǐng)款。

2、經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票以及非行政部門開具的收款收據(jù)一律不予報銷。

3、填寫報銷單時應(yīng)使用水筆或鋼筆填寫，不得使用圓珠筆或鉛筆。

（四）報銷時間

所有單據(jù)每月5日報銷，遇節(jié)假日延至節(jié)后第一個工作日。不得延期至下月，如遇出差等情況經(jīng)總經(jīng)理批準后方可報銷。跨年度的發(fā)票不予報銷。

（五）相關(guān)規(guī)定

1、借款出差人員回公司后五天內(nèi)應(yīng)按規(guī)定到財務(wù)部報帳，報帳后所欠金額三天內(nèi)補齊，對于不辦理報銷手續(xù)且三天內(nèi)不能補齊所欠款項的，財務(wù)部有權(quán)從當月工資中扣回。

2、所有借款均遵循前賬不清,后賬不借的原則。

3、嚴格禁止個人借款，特殊情況需由公司部門經(jīng)理以上級別人員批準后方可借支。

（六）其他臨時借款

如業(yè)務(wù)費、招待費等，審批程序同上。

（七）下列情況不予報銷：

1因當事者過失造成損失的浪費。

2其它不符合國家開支標準的單據(jù)，無理由跨年度的單據(jù)。

四、日常費用報銷制度及流程

費用報銷的一般流程：

報銷人整理報銷單據(jù)并填寫對應(yīng)費用金額部門主管審核簽字―財務(wù)部門復(fù)核―經(jīng)理審批―到財務(wù)部出納報銷。

（一）日常報銷制度

1、公司除正常費用開支外，其余各項支出必須事先提出計劃，按支出審批權(quán)限批準后，在計劃范圍內(nèi)列支。

2、辦公用品的購置：由各部門根據(jù)需要，報行政處匯總，按審批權(quán)限批準后，由行政部統(tǒng)一購買，并建立實物帳，詳細登記辦公用品的進、出情況。

3、要求財務(wù)出納人員嚴格執(zhí)行財務(wù)制度，并于每月月初匯總上月的報銷清單。所有報銷單據(jù)須有經(jīng)理簽字。

（二）報銷單據(jù)填寫要求

1、費用報銷發(fā)票的內(nèi)容包括日期、單價、數(shù)量、金額并蓋有開具發(fā)票單位的發(fā)票或財務(wù)專用章。經(jīng)辦人必須要求開票單位如實填寫發(fā)票所有內(nèi)容，發(fā)票涂改、大小寫不符、假發(fā)票的一律不予報銷。

2、報銷費用時必須認真填寫“費用報銷單”，所有單據(jù)要按性質(zhì)《如差旅費、招待費、辦公費用》分類、分次、粘貼填制；所有報銷單據(jù)的張數(shù)和合計金額必須準確無誤填寫，粘貼要求整齊、美觀。

3、按規(guī)定的審批程序報批 本人--部門主管-財務(wù)負責(zé)人-經(jīng)理

4、費用報銷單的審核（各部門經(jīng)理須對其審簽的各項費用報銷單負責(zé)）費用與項目單項不符賬目不清，且追究其主管責(zé)任； 4.1費用報銷單應(yīng)具備的內(nèi)容： 4.1.1填制單據(jù)的日期 ；

4.1.2報賬人、經(jīng)辦人的簽名；

4.1.3發(fā)票內(nèi)容，各種杜撰必須符合《中華人民共和國發(fā)票管理辦法》和實施細則的規(guī)定； 4.1.4數(shù)量、單價和金額；所有票據(jù)需用膠水規(guī)范粘貼； 4.2費用報銷單的技術(shù)要求：

4.2.1凡填有大小寫金額的原始憑證，大寫與小寫必須相符，不相符的報銷單財務(wù)部有權(quán)要求重新填寫。

4.2.2支付款項的原始憑證，必須有收款單位簽字。涉及個人收款的須有個人簽字、及付款依據(jù)。

五、與各部門工作的協(xié)調(diào)

（一）與客服部門工作協(xié)調(diào)

1、由客服人員確保開票金額無誤后，發(fā)電子版開票金額明細至財務(wù)部會計處，會計開具發(fā)票并打印回執(zhí)單,由相關(guān)客服人員至財務(wù)部填寫登記表，領(lǐng)取發(fā)票，同時財務(wù)部出納要根據(jù)開票金額統(tǒng)計每月開票情況，定期與客服部門進行核對，客服部保證客戶欠款及時結(jié)清，出納應(yīng)保證雙方賬賬核對一致。涉及需要查賬發(fā)放工資的相關(guān)工作由客服部門與出納溝通發(fā)放。

(二)與社保部門工作協(xié)調(diào)

1、每月社保扣款后由出納截圖發(fā)社保負責(zé)人，社保負責(zé)人核對扣款金額與應(yīng)繳金額是否一致，由社保人員找出差異，涉及需要轉(zhuǎn)賬等事宜與財務(wù)部出納溝通，社保部門需要年檢及需要提供會計方面相關(guān)資料的，與財務(wù)部會計溝通。

（三）與業(yè)務(wù)部門工作協(xié)調(diào)

1、其他應(yīng)收款的管理:公司各部門形成的出差借款、應(yīng)于業(yè)務(wù)發(fā)生后及時報銷，初定每月25日為報賬日，（遇節(jié)假日順延）當月借款等費用不清則當月工資不清算。

2、項目招標款的管理:公司業(yè)務(wù)部門因招標形成的其他應(yīng)收款財務(wù)部門出納及時記錄支出，會計進行帳務(wù)處理，登記相應(yīng)的帳簿，定期與相關(guān)部門對帳（如業(yè)務(wù)部），保證雙方賬賬核對一致。

3、每月月底出納與各部門（業(yè)務(wù)部其他應(yīng)收款，客服部應(yīng)收賬款，社保部扣款產(chǎn)生的差異）核對收款，客戶欠款情況，出納與會計核對收支賬賬相符。

備注：以上問題涉及尚不全面，有需要完善的地方各部門可提出合理建議，商量經(jīng)總經(jīng)理同意納入制度內(nèi)容，以上相關(guān)問題如有特殊情況各部門再協(xié)商確定。

第二篇：財務(wù)部門工作職責(zé)

財務(wù)部門工作內(nèi)容及職責(zé)在公司總經(jīng)理領(lǐng)導(dǎo)下，嚴格遵守財務(wù)工作規(guī)定和公司規(guī)章制度，認真執(zhí)行其工作指令，向主管領(lǐng)導(dǎo)負責(zé)。負責(zé)公司日常財務(wù)核算，參與公司的經(jīng)營管理。負責(zé)制定公司財務(wù)、會計核算管理制度，建立健全公司財務(wù)管理、會計核算等有關(guān)制度、督促、各項制度的實施和執(zhí)行；根據(jù)公司資金運作情況，合理調(diào)配資金，確保公司資金正常運轉(zhuǎn)。5 搜集公司經(jīng)營活動情況、資金動態(tài)、營業(yè)收入和費用開支的資料

并進行分析、提出建議，定期向總經(jīng)理報告。嚴格財務(wù)管理，加強財務(wù)監(jiān)督，督促公司所有人員嚴格執(zhí)行各項

財務(wù)制度和財經(jīng)紀律。負責(zé)全公司各項財產(chǎn)的登記、核對、抽查和調(diào)撥，按規(guī)定按時、足額計提各種收入、成本及費用，保證真實反映公司情況。定期組織盤點，做到帳實相符。對公司現(xiàn)有資產(chǎn)管理工作負有指導(dǎo)及協(xié)助責(zé)任。原物料進出賬務(wù)及成本處理。外托加工料進出賬務(wù)處理及成本計

算；各產(chǎn)品成本計算及損益決算；預(yù)估成本協(xié)助作業(yè)及差異分析。10 經(jīng)營報告資料編制；單元成本、標準成本協(xié)助建立；協(xié)助核算效

率獎金。定期編制年、月度種類財務(wù)會計報表，搞好年終會計決算工作。收入有關(guān)單據(jù)審核及賬務(wù)處理；各項費用支付審核及賬務(wù)處理；

應(yīng)收賬款賬務(wù)處理，總分類賬、日記賬等賬簿處理。財務(wù)報表及會計科目明細表。負責(zé)公司資金繳、拔，按時申報國家規(guī)定各種稅種，足額繳納各種稅費。公司產(chǎn)品成本的核算工作，制訂規(guī)范的成本核算方法，正確分攤成本費用。制定適合公司特點和管理要求的核算方法，逐步推行內(nèi)部經(jīng)濟核算方式，指導(dǎo)各核算單位正確進行成本費用及內(nèi)部經(jīng)濟核算工作，力爭做到成本核算標準化、費用控制合理化。14 負責(zé)會計檔案的管理工作，根據(jù)有關(guān)規(guī)定，對會計檔案按國家規(guī)定保管。有權(quán)參與各類經(jīng)營會議，參與公司生產(chǎn)經(jīng)營決策。負責(zé)進銷物資貨款的把關(guān)，對進銷物資的預(yù)付款嚴格審核。17 公司員工社會保險費匯繳、增減人員，匯繳基數(shù)的確認 18 公司印章管理和使用辦法的制訂。完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他工作。

財務(wù)部主管工作內(nèi)容及職責(zé)管理和領(lǐng)導(dǎo)本部門人員認真落實財務(wù)工作職責(zé)。除公司決策層外，對公司財務(wù)數(shù)據(jù)有權(quán)做出判斷，并對自己做出判斷，做出說明、承擔后果。成本核算及控制、參與協(xié)助新品價格核算確定與數(shù)據(jù)統(tǒng)計。4 安排本部門相關(guān)人員對客戶應(yīng)收、應(yīng)付賬款的核對，各相關(guān)明細報表的呈送。催促有關(guān)部門及人員，對應(yīng)收資金回收，加快資金周轉(zhuǎn)速度，降低資金點有量，盤活資產(chǎn)。指導(dǎo)和協(xié)助銷售、PMC部門對公司有關(guān)資產(chǎn)建帳工作和解決。7 營運成本,經(jīng)營效益的損益制作與呈送工作。指導(dǎo)和協(xié)助PMC內(nèi)部對有關(guān)數(shù)據(jù)盤點和帳務(wù)核對工作 9 貨品出入賬目的建立不定期抽查出納現(xiàn)金保管及現(xiàn)金出入賬目的清楚情況 11 負責(zé)組織公司有關(guān)財務(wù)方面制度的建立及健全。公司營運情況的分析和匯報搞好財務(wù)部內(nèi)部人員的培養(yǎng)及儲備制定、維護、改進公司財務(wù)管理程序和政策，以滿足控制風(fēng)險的要求，如改進應(yīng)收帳款、應(yīng)付帳款、成本費用、現(xiàn)金、銀行存款的業(yè)務(wù)程序等。完成上級交給的其他日常事務(wù)性工作。

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第三篇：財務(wù)部門工作職責(zé)

財務(wù)部門工作職責(zé)

財務(wù)部門的主要職責(zé)有以下幾個方面：1．會計核算，2．資金管理：3．成本控制：4．內(nèi)部控制：

財務(wù)部門負責(zé)人務(wù)必將財務(wù)部門塑造成企業(yè)的核心部門，無論是集團公司財務(wù)部，還是生產(chǎn)型企業(yè)財務(wù)部。因為財務(wù)部門是企業(yè)資金控制的最后環(huán)節(jié)，一旦現(xiàn)金流出，發(fā)生的損失要挽回就相當?shù)睦щy了。

個人認為，作為生產(chǎn)型企業(yè)，財務(wù)部門的主要職責(zé)有以下幾個方面：

1．會計核算：根據(jù)國家集團的會計制度建立完善公司的財務(wù)核算體系；及時準確對公司經(jīng)濟業(yè)務(wù)進行賬務(wù)處理；準確及時編制公司財務(wù)報告；參與公司的經(jīng)營分析；為公司生產(chǎn)經(jīng)營決策提供準確及時的財務(wù)信息。

2．資金管理：籌措公司生產(chǎn)經(jīng)營資金；合理高效調(diào)度公司資金；定期對公司的資金營運能力進行分析；對公司的債權(quán)債務(wù)控制進行分析；為公司的生產(chǎn)經(jīng)營提供良好的資金支持。

3．成本控制：擬定公司的成本控制措施；；下達公司各產(chǎn)品或項目目標成本；監(jiān)督成本的開支范圍；審核公司各項費用的真實性、合法性；對成本進行成本分析并提出初步處理意見；為公司的經(jīng)營投標報價提供準確的成本數(shù)據(jù)；

4．內(nèi)部控制：檢查評價公司的內(nèi)部會計控制并提出改進措施。

生產(chǎn)型企業(yè)來講，財務(wù)部門的崗位職責(zé)主要體現(xiàn)在這四個方面。我想核算是財務(wù)部門的基礎(chǔ)，資金是財務(wù)部門的核心職能，成本控制其實就是內(nèi)部控制的一個方面，不過在本男的眼里，成本是企業(yè)在市場競爭是處于有利位置的最重要的法寶。

中國的企業(yè)營銷之怪現(xiàn)狀，那就是降價。如果成本奇高，在市場競爭中處于不利地位，面對競爭對手的殺手锏時，企業(yè)如果與對方走的相同線路，我想其競爭劣勢突顯。

資金和成本是一對孿生兄弟。有資金的地方，有會有成本的發(fā)生。即使是資本性支出，最終它也會轉(zhuǎn)化為企業(yè)的成本。所以說管好資金，也就能管好成本。資金貫穿于企業(yè)經(jīng)濟活動的始終，解決好資金問題，是財務(wù)部門最重要的職責(zé)之一。

我已經(jīng)講了財務(wù)部門的重要職責(zé)，所以財務(wù)部門的崗位設(shè)置就要根據(jù)部門職責(zé)進行劃分和設(shè)置。

一個小企業(yè)不需要這么復(fù)雜，很多小企業(yè)只需要一個會計和一個出納就足夠了。在很多只需老板拍腦袋的企業(yè)，財務(wù)部門根本不用分支。我在這里講的都是比較大型的生產(chǎn)企業(yè)財務(wù)部門崗位設(shè)置問題。從我上面的講述中大家可以推測出，我們要做的崗位設(shè)置，一定要劃分方向了。因為大型生產(chǎn)企業(yè)財務(wù)部少則十多個人，多則幾十個人。全部歸財務(wù)經(jīng)理直管，財務(wù)經(jīng)理不累死才怪，所以財務(wù)部門下面要劃分幾個方向。這樣的企業(yè)財務(wù)部門負責(zé)人要學(xué)會授權(quán)分工，不然自己會忙死。

我一般把財務(wù)部門劃分為會計、資金和成本費用方向。并且分別由三個主管來負責(zé)這三方面的工作。會計主要負責(zé)會計核算方面的工作，資金負責(zé)資金管理包括融資、銀行授信評級、資金預(yù)算管理等方面的管理工作，成本費用當然就是指財務(wù)部門對成本費用的監(jiān)督管理工作了。每季度會要求他們提供分析，重點分析存在的問題并提出解決的辦法。這其中的分析的最重要方面不是會計核算，會計核算只是我們資金和成本管理的一種工具，資金和成本費用分析是必須下功夫的。前面已經(jīng)說過，資金和成本是一對孿生兄弟，所以這樣的對比分析很能看出其中的問題，如果工作繁重，會適當考慮配合副主管或者得力的助手協(xié)助他們的工作。

體的崗位可以根據(jù)各個方向的需要設(shè)置。各個企業(yè)具體情況不一樣，要求也不一樣。崗位的設(shè)置一定要符合企業(yè)自身的特點。譬如產(chǎn)品企業(yè)對產(chǎn)品成本崗位的要求相對說比較固定，對成本分析也要求地產(chǎn)公司、建筑企業(yè)對項目成本的要求就相當?shù)母撸粌H要具備一定的會計知識，還

要具備一些預(yù)決算方面的知識。當然，如果你能做一個讀懂圖紙的成本會計，那么你一定會成為這方面的佼佼者。

一般情況下，會計方向需要設(shè)置的崗位是最多的，因為這方面是我們做分析和管理的基礎(chǔ)。會計核算是財務(wù)管理的基礎(chǔ)，會計核算一定要符合公司財務(wù)管理的要求。這樣在做分析的時候才會更輕松。我們把會計核算的崗位進行分解，通常會設(shè)置以下一些會計核算的崗位：

備用金、審核、總賬報表、檔案管理、存貨、固定資產(chǎn)、債權(quán)、薪酬管理、稅務(wù)、財務(wù)分析等。

成本方向通常會設(shè)置稽核、預(yù)算成本、成本分析等。

資金方向設(shè)置信貸管理、資金預(yù)算、現(xiàn)金出納及銀行出納等。

一些企業(yè)還會有內(nèi)部控制，重點對內(nèi)部控制制度進行評價。這樣的企業(yè)是我最看好的企業(yè)。崗位設(shè)置這么多，并不一定就是一人一崗了，根據(jù)具體情況和不相容職務(wù)相分離的原則，可以一人多崗

財務(wù)經(jīng)理崗位職責(zé)

一、財務(wù)制度建設(shè)

1．負責(zé)組織制定公司財務(wù)管理辦法。

2．負責(zé)組織制定公司的內(nèi)部會計控制制度。

3．負責(zé)組織制定公司的成本費用管理辦法。

4．負責(zé)組織制定公司內(nèi)部審計辦法。

5．參與公司其他基本制度的制定。

二、會計核算

1．組織建立完善公司財務(wù)核算體系。

2．根據(jù)集團會計制度組織公司的會計核算工作。

3．組織部門及時向上級單位及有關(guān)部門提交公司財務(wù)報告。

4．負責(zé)組織公司財務(wù)報表分析。

三、資金管理

1．擬定公司的資金預(yù)算并提交公司董事會審批。

2．擬定公司的資金籌集方案并提交公司董事會審批。

3．審核各分公司、項目部、職能部門的月度資金使用計劃，并提交總經(jīng)理審批。

4．調(diào)度公司資金，確保公司正常生產(chǎn)經(jīng)營所需資金的集中使用。

四、預(yù)算及成本費用管理

1．組織制定公司財務(wù)預(yù)算及五年規(guī)劃。

2．復(fù)核各項目目標成本，并提交公司總經(jīng)理審批。

3．根據(jù)公司財務(wù)管理辦法，審核各項目、分公司及職能部門的各項費用。

4．復(fù)核公司成本分析報告，并提出處理意見報公司總經(jīng)理。

5．監(jiān)督財務(wù)預(yù)算及項目目標成本的執(zhí)行情況。

五、風(fēng)險管控

1、參與公司所有經(jīng)濟合同（特別是項目承包合同、工程分包合同、物資采購合同）的會審工作。

2、參與公司重大經(jīng)營、投資項目決策。

3、配合經(jīng)營部門，分析投標項目的經(jīng)營風(fēng)險和財務(wù)風(fēng)險。

4、定期檢查公司生產(chǎn)經(jīng)營中存在的風(fēng)險。

5、提出風(fēng)險控制措施。

六、績效管理

1、負責(zé)對下屬的考核、評價。

2、負責(zé)部門內(nèi)人員的獎懲、任用。

3、負責(zé)對下屬進行業(yè)務(wù)培訓(xùn)、職業(yè)道德教育以及對企業(yè)忠誠度的培訓(xùn)。

七、其他

完成公司領(lǐng)導(dǎo)交辦或其他部門臨時需要協(xié)助的工作。

稽核會計崗位職責(zé)

1、審核經(jīng)濟業(yè)務(wù)事項的實質(zhì)是否與企業(yè)經(jīng)營范圍相符，相關(guān)手續(xù)和憑據(jù)內(nèi)容是否齊全。

2、審核原始憑據(jù)要從合法性、真實性、手續(xù)是否完備、數(shù)字是否準確等方面進行認真復(fù)核。

3、取得憑據(jù)的時效不否符合規(guī)定，是否超過會計結(jié)算期及取得的票據(jù)是否超過稅局規(guī)定的使用日期及范圍。

4、審核財務(wù)、成本、費用等計劃執(zhí)行和完成情況，是否符合收支標準。草擬修改和完善的建議。對嚴重超計劃者要審核其合理性，否則不予認定。

5、對稽核中發(fā)現(xiàn)的問題，要分別情況采取以下措施。對于可以更正、補救和重新取得合法憑證的，要求有關(guān)人員堅決進行更正、補救和重新取證；對于重大的有問題的經(jīng)濟事項，要會同部門負責(zé)人、有關(guān)部門和公司領(lǐng)導(dǎo)妥善處理。

6、審查各部門的內(nèi)部制度存在的漏洞和弊端，提出改進措施。

7、在已稽核的會計資料上蓋章，以示負責(zé)。并隨時做好稽核記錄。

8、記賬憑證是否根據(jù)審核無誤的原始憑證填制的，是否內(nèi)容齊全、填寫規(guī)范。

9、會計科目的運用及其對應(yīng)關(guān)系是否正確（含明細科目及輔助核算）。

10、所附原始憑證的張數(shù)和金額是否相符，借貸金額是否平衡。

11、會計報表是否根據(jù)完整無誤的會計賬簿及有關(guān)資料編制，報表格式是否統(tǒng)一。

12、賬表是否相符，表與表之間的勾稽關(guān)系是否銜接。

13、審核報表是否數(shù)字真實，計算準確，內(nèi)容完整，說明清楚。

14、審核賬證、賬賬、賬表之間的勾稽關(guān)系是否正確。

15、相關(guān)責(zé)任人的簽字和蓋章是否齊全。

16、部門負責(zé)人交辦的其他工作

總賬報表

1、負責(zé)公司日常報銷業(yè)務(wù)的賬務(wù)處理；

2、負責(zé)分攤各種費用；

3、按月確定各工程完工進度和收入并按月提取各種稅費。

4、按時編制、報送公司快報、會計報表及會計報表附注。

5、按時編制管理會計報表及附注。

6、編制預(yù)算報表。

7、部門負責(zé)人交辦的其他工作

資金管理

1、審核各部門資金收支計劃。

2、按周編制資金使用計劃，報部門經(jīng)理審核。

3、按月統(tǒng)計分析資金流量。

4、分析公司各部門資金占用情況，提出資金管理方案建議；

5、測算公司資金需求，草擬公司資金預(yù)算。

6、草擬公司資金籌措方案。

7、領(lǐng)取銀行對賬單，按月編制銀行余額調(diào)節(jié)表。

8、做好庫存現(xiàn)金的盤點工作并做好盤點記錄。

第四篇：財務(wù)部門工作職責(zé)

財務(wù)部門工作職責(zé)

一、財務(wù)部職能職責(zé)

(一)、職能

財務(wù)部是企業(yè)財務(wù)工作的管理、核算、監(jiān)督指導(dǎo)部門、其管理職能是根據(jù)企業(yè)發(fā)展規(guī)劃編制和下達企業(yè)財務(wù)預(yù)算，并對預(yù)算的實施情況進行管理;其核算職能是對公司的生產(chǎn)經(jīng)營、資金運行情況進行核算;其預(yù)警提示職能是對于董事長、總經(jīng)理反饋公司資金的營運預(yù)警和提示，財務(wù)部門工作職責(zé)。

(二)、職責(zé)

1、貫徹執(zhí)行《會計法》及國家有關(guān)各項法規(guī)和規(guī)章制度。嚴格執(zhí)行國家的《企業(yè)會計準則》、和上級的《會計核算辦法》、《投融資資管理辦法》。

2、制定企業(yè)財務(wù)管理的各項規(guī)章制度并監(jiān)督執(zhí)行。

3、配合協(xié)助企業(yè)目標任務(wù)的制訂與分解，編制并下達企業(yè)的財務(wù)計劃，編制并上報企業(yè)財務(wù)預(yù)算，指導(dǎo)企業(yè)司的財務(wù)活動。

4、負責(zé)企業(yè)的財務(wù)管理、資金籌集、調(diào)撥和融通，制定資金使用管理辦法，合理控制使用資金。

5、負責(zé)成本核算管理工作，建立成本核算管理體制系，制定成本管理和考核辦法，探索降低目標成本的途徑和方法。

6、負責(zé)企業(yè)網(wǎng)上銀行的安全與正常運營，負責(zé)下屬各企業(yè)應(yīng)上繳費用、下達與收繳工作。

7、負責(zé)企業(yè)的資產(chǎn)管理、債權(quán)債務(wù)的管理工作，參與企業(yè)的各項投資管理。

8、負責(zé)企業(yè)財務(wù)決算工作，審核、編制上級有關(guān)財務(wù)報表，并進行綜合分析，管理制度《財務(wù)部門工作職責(zé)》。

9、負責(zé)企業(yè)的會計電算化管理工作，制定相關(guān)規(guī)章制度，保證會計信息真實、準確和完整。

10、負責(zé)企業(yè)的納稅管理，運用稅收政策，依法納稅，合理避稅。

11、負責(zé)財務(wù)會計憑證、賬簿、報表等財務(wù)檔案的分類、整理和移交檔案。

12、根據(jù)企業(yè)《財務(wù)總監(jiān)管理辦法》有關(guān)條款規(guī)定，對派往各股份公司的財務(wù)總監(jiān)的工作進行管理和考核。

13、完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他事項。

二、資產(chǎn)財務(wù)部部長職能職責(zé)：

(一)、職能

財務(wù)部部長在企業(yè)總經(jīng)理和主管副總經(jīng)理的領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)資產(chǎn)財務(wù)部的全面工作和全企業(yè)司的財務(wù)管理工作。

(二)、職責(zé)

1、負責(zé)組織實施企業(yè)的財務(wù)管理、成本管理、資金管理、財務(wù)預(yù)算控制、會計核算和會計監(jiān)督等方面的各項工作。

2、建立健全會計工作崗位責(zé)任制、定期考核、增強會計人員的責(zé)任感和紀律性。

3、主持編制和執(zhí)行公司的財務(wù)收支計劃、信貸計劃，對執(zhí)行中存在的問題提出改進措施。指導(dǎo)企業(yè)各項財務(wù)活動，考核經(jīng)營成果。

4、負責(zé)組織擬訂企業(yè)的資金籌措和使用方案，合理安排資金籌集、調(diào)撥和融通工作，控制資金的流出量，提高資金的使用效果。

5、檢查、監(jiān)督企業(yè)財務(wù)部門和會計人員執(zhí)行國家財政法規(guī)、法令、制度，查處不符合法規(guī)，不執(zhí)行計劃和違反財經(jīng)紀律的事項，規(guī)范企業(yè)的會計行為。

6、參與企業(yè)的新發(fā)展、重大投資、重要經(jīng)濟事項的可行性研究，對企業(yè)的重大經(jīng)營決策提出建議和意見，當好決策參謀。

7、定期組織編制財務(wù)報表和經(jīng)濟活動的分析，主持召開處務(wù)會和財務(wù)專業(yè)例會，研究解決財務(wù)管理方面的問題。

8、提議企業(yè)財務(wù)機構(gòu)的設(shè)置和會計人員的配備及基層單位財務(wù)主管的委派，組織會計人員的業(yè)務(wù)培訓(xùn)和考核，支持會計人員依法行使職權(quán)。

9、對派往各股份公司的財務(wù)總監(jiān)的工作進行管理和考核。

10、定期向領(lǐng)導(dǎo)匯報工作，完成領(lǐng)導(dǎo)交辦的其他任務(wù)。

第五篇：財務(wù)部門工作職責(zé)

財務(wù)部門工作職責(zé)

1.在董事長和院長領(lǐng)導(dǎo)下，負責(zé)全院資金調(diào)配、成本核算和財務(wù)管理，推行 現(xiàn)代化管理方式，進行本院經(jīng)濟核算和分析工作，并反映其成效。

2.嚴格執(zhí)行國家財經(jīng)制度、財經(jīng)紀律以及財務(wù)會計制度，加強財務(wù)管理，遵守國家政策、法令。保證國家、企業(yè)利益不受侵犯。

3.根據(jù)本院科研、生產(chǎn)經(jīng)營綜合計劃編制全院財務(wù)收支計劃、信貸計劃和成本計劃，并加強管理，促進各項經(jīng)濟指標實現(xiàn)。確保按期組織稅利上繳，完成上級下達的各項任務(wù)。

4.組織編制各項資金預(yù)算，嚴格費用開支，加強成本管理，搞好經(jīng)濟活動分析，搜集、整理、積累歷年各項原始資料，促進企業(yè)經(jīng)濟效益逐年提高。

5.負責(zé)企業(yè)資金管理，監(jiān)督其增減變動，負責(zé)盤盈、盤虧、報廢清理、貨款結(jié)算、催收和處理等工作。做到情況清楚，手續(xù)完備，數(shù)據(jù)準確，處理及時。

6.負責(zé)財務(wù)歷史資料、文件、憑證、報表的整理、搜集和立卷歸檔工作，并按規(guī)定手續(xù)報請銷毀。

7.負責(zé)對全院重要經(jīng)濟合同的審查會簽。并監(jiān)督經(jīng)濟合同的執(zhí)行，確保企業(yè)利益不受損害。

9.負責(zé)組織制訂財務(wù)方面的管理制度及有關(guān)規(guī)定。

10.負責(zé)固定資產(chǎn)的管理。