第一篇：企業理財學復習題

? 考試題型

一、單項選擇題（20分每題1分）

二、多項選擇題（10分每題2分）

三、判斷題（10分每題1分）

四、簡答題（10分每題5分）

五、計算題（50分共5題）? 單項選擇題

1.企業理財是人們利用價值形式對企業的（）進行組織和控制，并正確處理企業與各方面財務關系的一項經濟管理工作。

A.勞動過程

B.使用價值運動

C.物質運動

D.資金運動 2.資金市場按交易性質可分為（）。

A.一級市場與二級市場

B.貨幣市場與資本市場

C.證券市場與借貸市場

D.資金市場、外匯市場與黃金市場 3.影響企業經營決策和財務關系的主要外部財務環境是（）。

A.政治環境

B.經濟環境

C.國際環境

D.技術環境

4.在下列各種觀點中，既能夠考慮資金的時間價值和投資風險，又有利于克服管理上的片面性和短期行為的財務管理目標是（）。

A.企業價值最大化

B.利潤最大化

C.每股收益最大化

D.資本利潤率最大化

5.資金時間價值通常被認為是沒有風險和沒有通貨膨脹條件下的（）。

A.利息率

B.額外收益

C.社會平均資金利潤率 D.利潤率

6.企業在未來三年每年年初存入500元，年利率4%，單利計息，則在第三年年末存款的終值（）。

A.1623.23萬元

B.1624.2萬元

C.1620萬元 D.1500萬元 每年利息＝500×4％＝20

（500＋20×3）＋（500＋20×2）＋（500＋20）＝1620

7.在利率和計息期數相同的條件下，復利現值系數與復利終值系數（）。

A.沒有關系

B.互為倒數

C.成正比

D.系數加1，期數減1 復利終值系數：（1＋i）n

復利現值系數（1＋i）－n

8.下列項目中的（）稱為普通年金。

A.預付年金

B.后付年金

C.遞延年金

D.永續年金

9.遞延年金的特點是（）。

A.沒有終值

B.沒有第1期的支付額

C.沒有現值

D.上述說法都對 10.已知某證券的β系數等于1，則表明該證券（）。

A.無風險

B.比金融市場所有證券平均風險小1倍

C.與金融市場所有證券平均風險一致

D.比金融市場所有證券平均風險大1倍

11.A方案的標準差是2.11，B方案的標準差是2.13，如果A、B兩方案的期望值相同，則A方案的風險與B方案的風險相比（）。

A.A方案的風險大于B方案

B.A方案的風險小于B方案

C.A方案的風險等于B方案

D.無法確定

12.已知短期國庫券利率為6%，純利率為4%，市場利率為10%，則通貨膨脹補償率是（）。

A.4%

B.2%

C.－2%

D.6% 無風險報酬率＝純利率＋通貨膨脹補償率 短期國庫券利率可視為無風險報酬率

純利率＋通貨膨脹補償率＝6％通貨膨脹補償率＝6％－4％＝2％

13.無風險報酬率為6%，所有股票的平均報酬率為10%，某種股票的系數為1.5，則該股票的報酬率為（）。

A.7.5%

B.12%

C.14

D.16% 投資報酬率＝無風險報酬率＋風險報酬率

＝無風險報酬率＋β（所有股票平均報酬率－無風險報酬率）＝6％＋1.5×（10％－6％）＝12％

14.兩種完全正相關的股票的相關系數為（）。

A.r＝0

B.r＝1.0

C.r＝－1.0

D.r＝∞ 15.兩種股票完全正相關時，則把這兩種股票組合在一起時（）。

A.能適當分散風險

B.不能分散風險

C.能分散部分風險

D.能分散掉全部非系統性風險 16.衡量證券之間互動性的指標是（）。

A.標準離差

B.方差

C.各證券的加權平均方差

D.協方差 17.下列各項中，屬于證券投資系統性風險的是（）。

A.利息率風險

B.違約風險

C.破產風險

D.流動性風險 18.最優證券投資組合是指（）。

A.有效集中風險最小的證券組合B.有效集中收益最大的證券組合C.投資者效用無差異曲線與有效集曲線的切點

D.有效集曲線的中點 19.模擬證券市場上某種市場指數的證券投資組合是（）。

A.冒險型證券組合B.保守型證券組合C.進取型證券組合D.收入型證券組合 20.一般而言，以下不屬于債券基本要素的是（）。

A.債券的面值

B.投資人的必要報酬率

C.債券的利率

D.債券的價格

21.在實務中，計算加權平均資金成本時通常采用的權數為（）。

A.目標價值權數

B.市場價值權數

C.賬面價值權數

D.評估價值權數 22.下列證券不能上市流通的是（）。

A.股票

B.公司債券

C.憑證式國庫券

D.投資基金 可以上市流通的國債：記賬式國債、無記名（實物）國債 23.公開發行債券的股份有限公司的凈資產不低于人民幣（）。

A.3000萬元

B.4000萬元

C.5000萬元

D.6000萬元 24.經營杠桿系數（DOL）、財務杠桿系數（DFL）和總杠桿系數（DTL）之間的關系是（）。

A.DTL＝DOL×DFL

B.DTL＝DOL－DFL

C.DTL＝DOL＋DFL

D.DTL＝DOL／DFL 25.企業資金中資本與負債的比例關系稱為（）。

A.財務結構

B.資本結構

C.成本結構

D.利潤結構 26.按時價或中間價格發行股票，股票的價格低于其面額，稱為（）。

A.等價發行 B.折價發行

C.溢價發行

D.平價發行 27.債券發行時，當票面利率大于市場利率時（）。

A.等價發行債券

B.溢價發行債券

C.折價發行債券

D.平價發行債券

28、按股東權利義務的不同，股票分為（）。

A.記名股票和無記名股票

B.有表決權股票和無表決權股票

C.普通股和優先股

D、原始股和新股

29.利用財務杠桿，給企業帶來破產風險或普通股收益發生大幅度變動的風險，稱為（）。

A.經營風險

B.財務風險

C.投資風險

D.資金風險 30.短期投資的目的是（）。

A.將資金投放于其他企業以謀求經營性收益

B.將資金分散運用以防范風險

C.利用控股方式實現企業擴張

D.利用生產經營暫時閑置資金謀求收益 31.當貼現率與內含報酬率相等時（）。

A.凈現值＜0

B.凈現值＝0

C.凈現值＝1

D.凈現值＞0

內含報酬率法：根據方案各期現金流入的現值之和與各期現金流出的現值之和相等時（NPV＝0）的報酬率大小來作出投資決策的一種方法。32.下列說法不正確的是（）。

A.當凈現值大于零時，現值指數小于1

B.當凈現值大于零時，說明該方案可行

C.當凈現值為零時，說明了此時的貼現率為內含報酬率

D.凈現值是各期現金流入的現值之和與總投資額現值之差

33.某投資方案的年營業收入為10000元，年付現營業成本為5000元，年折舊額為1000元，所得稅稅率為25%，該方案每年的營業現金流量為（）。

A.4680元

B.4750元

C.4000元

D.4320元 營業現金流量＝凈利潤＋折舊額

＝（10000－5000－1000）×（1－25％）＋1000＝4000 34.按對外投資形成的產權關系不同，對外投資可以分為（）。

A.實物投資和證券投資

B.股權投資和債權投資

C.直接投資和間接投資

D.短期投資和長期投資

35.某投資方案的年營業收入為1000萬元，年付現營業成本為600萬元，年折舊額為100萬元，所得稅稅率為25%，該方案每年營業現金流量為（）

A.401萬元

B.201萬元

C.325萬元

D.400萬元 營業現金流量＝凈利潤＋折舊額

＝（1000－600－100）×（1－25％）＋100＝325

36.投資決策評價方法中，對于互斥方案來說，最好的評價方法是（）。

A.凈現值法

B.獲利指數法

C.內含報酬率法

D.平均報酬率法 37.債券投資的特點是（）。

A.債券投資者有權參與企業的經營決策

B.債券投資的風險高于股票投資

C.債券投資比直接投資的變現能力強

D.債券投資的期限較長 38.對外直接投資的特點包括（）。

A.投資變現能力較強

B.投資期限一般較長

C.投資風險較小

D.投資金額一般較小

39.某投資方案貼現率為16%，凈現值為－2.46萬元，貼現率為14%時，凈現值為4.58萬元，則該方案的內含報酬率為（）。

A.14.69%

B.15.69%

C.15.30%

D.17.3% 40.企業投資凈收益是指（）。

A.股利和債券利息收入

B.投資分得的利潤

C.長期投資的增加額

D.投資收益減投資損失后的余額 41.下列屬于企業短期投資的是（）。

A.廠房

B.機器設備

C.應收帳款

D.無形資產 42.下列屬于企業長期投資的是（）。

A.現金

B.應收帳款

C.存貨

D.無形資產

43.某企業準備上馬一個固定資產投資項目，有效使用期為4年，無殘值，總共投資120萬元。其中一個方案在使用期內每年凈利為20萬元，年折舊額30萬元，該項目的投資回收期為（）。

A.4年

B.6年

C.2.4年

D.3年 回收期＝投資總額 /年現金流量＝投資總額 /（凈利潤＋折舊額）＝ 120/（20＋30）＝2.4

44、計算營業現金流量時，每年凈現金流量可按下列公式的（B）計算。

A.NCF＝營業收入－付現成本

B.NCF＝凈利＋折舊

C.NCF＝凈利＋折舊＋所得稅

D.NCF＝凈利＋折舊－所得稅

45.企業愿意向客戶提供商業信用所要求的關于客戶信用狀況方面的最低標準，稱為（）。

A.信用條件

B.信用額度

C.信用標準

D.信用期限 46.企業應收貨款10萬元，其信用條件為“3/10，n/30”，企業在第16天內收回貨款，其實際收到貨款額應為（）元。

A.97000

B.70000

C.93000

D.100000

47.企業對外銷售產品時，由于產品經營和品種不符合規定要求，而適當降價，稱作（）。

A.銷售退回

B.價格折扣

C.銷售折讓

D.銷售折扣 48.在下列各項中，不屬于商業信用融資的是（C）。

A.應付賬款

B.預收貨款

C.辦理應收票據貼現

D.用商業匯票購貨 商業信用是指商品交易中的延期付款或延期交貨所形成的借貸關系 49.財務分析的最終目標是（D）。

A.揭示企業盈利能力

B.促進所有者財富最大化

C.揭露企業經常狀況

D.為財務報表使用者提供信息

50.某企業2015年末的資產負債表反映，流動負債為21960萬元，長期負債為17500萬元，流動資產為61750萬元，長期投資為5250萬元，固定資產凈額為53865萬元。該企業的資產負債率應為（）。

A.35.56%

B.32.65%

C.34.13%

D.32.49%

資產負債率＝負債/資產＝（21960＋17500）/（61750＋5250＋53865）＝32.65％

51.銷售成本對平均存貨的比率，稱為（）。

A.營業周期

B.應收帳款周轉率

C.資金周轉率

D.存貨周轉率

52.將企業的各項盈利指標與同行業的標準指標或先進指標比較，可以反映出企業的（）。

A.盈利水平

B.盈利趨勢

C.盈利能力

D.盈利比重 57.計算速動比率時，應從流動資產中扣除的項目有（）。

A.短期投資

B.應收賬款

C.存貨、預付款

D.存貨、預付款、待攤費用 58.企業清算時為正確確定結算財產的變現值，其計算依據應是（）。

A.實際收回的結算財產

B.賬面反映的結算財產

C.評估確認的結算財產

D.市場需要的結算財產 59.清算財產在支付完清算費用后，應首先進行債務清償的是（）。

A.各種無擔保債務

B.應繳未繳稅金

C.應付未付的職工工資、勞動保險費等

D.優先股股利

60.通常在清算企業流動資產、固定資產和對外投資取得的有價證券等賬面價值與實際價值有較大差距時，應采用的估價方法是（）。

A.招標作價法

B.現行市價法

C.收益現值法

D.賬面價值法 61.下列股利政策中，（）使得股利與公司盈余緊密結合在一起。

A.剩余股利政策

B.固定股利或穩定增長股利政策

C.固定支付率股利政策

D.低正常股利加額外股利政策 62.下列（）賦予公司一定的靈活性。

A.剩余股利政策

B.固定股利或穩定增長股利政策

C.固定支付率股利政策

D.低正常股利加額外股利政策

63.假定某公司奉行剩余股利政策，2014年提取了公積金、公益金后的稅后凈利為1000萬元，2015年度投資計劃所需資金支出總額為1200萬元，公司最佳資本結構為權益資本占60%，債務資本占40%，則當年可以發放的股利額為（）。

A.720萬元

B.480萬元

C.200萬元

D.280萬元

1000－1200×60%＝280 ? 多項選擇題

1.企業理財的活動主要包括（）。

A.長期融資決策

B.長期投資決策

C.股利分配決策

D.營運資本決策

E.生產成本決策 2.企業理財的目標主要有（）。

A.價值最大化

B.利潤最大化

C.股東財富最大化

D.最好的財務關系

E.每股收益最大化 3.企業的組織形式按主體不同分為（）。

A.外資企業

B.獨資企業

C.合伙企業

D.公司制企業

E.國有企業 4.金融市場的組成要素主要有（）。

A.市場主體

B.金融工具

C.交易價格

D.組織方式

E.交易行為

5.某債券的面值為1000元，每半年發放40元的利息，那么下列說法不正確的是（）。

A.半年的利率為4%

B.票面利率為8%

C.年實際利率為8%

D.年實際利率為8.16%

E.票面利率為8.16% i：實際利率；r：名義利率；n：每年復利次數

6.β系數是衡量風險大小的重要指標，下列有關β系數的表述中正確的有（）。

A.β越大，說明風險越小

B.某股票的β值等于零，說明此證券無風險

C.某股票的β值小于1，說明其風險小于市場的平均風險

D.某股票的β值等于1，說明其風險等于市場的平均風險

E.β用來衡量系統風險

7.下列各項中屬于不可分散風險的是（）。

A.國家財政政策的變化

B.某公司經營失敗

C.某公司工人罷工

D.世界能源狀況的變化

E.宏觀經濟狀況的改變 8.衡量風險大小的指標有（）。

A.標準差

B.標準差系數

C.方差

D.收益期望值

E.β系數

9.下列指標中，能夠反映債券投資收益的是（）。

A.名義收益率

B.轉讓收益率

C.最終實際收益率

D.持有期間收益率

E.到期收益率

10.吸收一定比例的負債資金，可能產生的結果有（）。

A.降低企業資金成本

B.加大企業總風險

C.加大企業財務風險

D.提高每股收益

E.提高企業資金成本

11.公司從事短期有價證券投資所關心的因素是證券的（）。

A.安全性

B.穩健性

C.變現性

D.風險性

E.收益性 12.反映公司盈利能力的指標主要有（）。

A.資產利潤率

B.資本金利潤率

C.銷售利潤率

D.成本費用利潤率

E.凈值報酬率

13.影響企業平均資金成本的主要因素有（）。

A.項目的投資報酬率

B.個別資金成本

C.未分配利潤占所有者權益的比重

D.籌資總額

E.各種來源的資金占全部資金的比重 14.企業的融資渠道包括（）。

A.政府財政資金

B.社會公眾資金

C.銀行信貸資金

D.發行股票

E.發行債券 15．財務預測的作用主要表現在（）。

A.是財務決策的基礎

B.是編制財務計劃的前提

C.是財務管理的核心

D.是編制財務計劃的依據

E.是組織日常財務活動的必要條件

16.股票上市對上市公司而言，具有（）意義。

A.提高公司的知名度

B.提高公司所發行股票的流動性和變現性

C.助于確定公司增發新股的發行價格

D.分散公司的控制權

E.便于確定公司的價值

17.提供比較優惠的信用條件，可增加銷售量，但也會付出一定的代價，主要有（）。

A.應收賬款機會成本

B.壞賬損失

C.收賬費用

D.現金折扣成本

E.儲存成本 18.股份公司分派股利的形式一般有（）。

A.現金股利

B.股票股利

C.財產股利

D.負債股利

E.股票分割 ? 判斷題

1.企業同其所有者之間的財務關系，體現著監督與被監督的關系。（）

2.按照融資對象的不同，金融市場可以分為貨幣市場和資本市場。（）

3.金融市場的主體是指資金的供應者、需求者和交易中介人。()

4.在財務管理中，利率的大小主要由國家利率管制程度決定的。（）

5.按照市場功能的不同，金融市場可分為資金市場、外匯市場、黃金市場。（）

6.金融市場的客體是指金融市場上資金供需雙方交易的對象，即資金。()

7.金融市場的主體是指資金的供應者，客體是指資金的需求者。（）

8.貨幣的時間價值是由時間創造的，因此，所有貨幣都有時間價值。（）9.貨幣的時間價值是在沒有通貨膨脹和風險條件下的社會平均資本利潤率。（）

10.當通貨膨脹率很低時，人們通常習慣于將銀行利率視同貨幣的時間價值。（）

11.貨幣的時間價值，指的是貨幣經過一定時間的投資后，所增加的價值。（）

12.普通年金現值系數與普通年金終值系數互為倒數。（）

13.年金指的是定期的系列收支。（）

14．先付年金與后付年金的區別僅在于付款時間不同。（）

15.方差只能用來比較收益期望值相同的各項投資的風險程度。（）

16.標準差系數是標準差與收益期望值的比值，它可以用來比較收益期望值不同的各項投資的風險程度。（）

17.證券投資組合的風險用該組合證券之間的協方差來衡量。（）

18.投資者的兩條效用無差異曲線可能會交叉。（）

最優證券組合是投資者效用無差異曲線和有效集曲線的切點

19.如果相關系數r＝-1，則組合的標準差一定等于0，即可分散風險可以全部被分散。（）

20.進取型投資組合策略是盡可能少地選擇一些成長性較好的股票，而多選擇低報酬的股票。（）

21.有效的資本市場是指在證券市場上，一切消息都是公開的，每個投資者都能無條件獲得這些消息，并且市場消息一旦公開，就會立即反映在市場價格上。（）

22、對于多個投資方案而言，無論各方案的收益期望值是否相同，標準差系數最大的方案一定是風險最大的方案。（）

23、在兩個方案對比時，方差越小，說明風險越大；同樣，標準差系數越小，說明風險越大。（）

24.雙證券投資組合的風險等于這兩種證券的風險以其投資比重為權數計算的加權平均數。（）

兩個證券的風險具有相互抵消的可能性。25.證券投資組合的風險用該組合證券之間的協方差來衡量。（）

26.最優資本結構是使企業籌資能力最強、財務風險最小的資本結構。（）

27.資金成本即用資費用，是指企業為籌集和使用資金而付出的代價。（）

28.在各種資金來源中，普通股籌資的成本最高。（）

29.在各種資金來源中，債券籌資的成本最高。（）

30.債券價格由面值和票面利率決定。（）

31.在有多個備選方案的互斥選擇決策中，一定要選用凈現值最大的方案。（）

32.如果項目的凈現值大于0，則凈現值率一定大于1。（）

凈現值（C）＝現金流入的現值之和（A）－初始投資額（B）現值指數＝A∕B

凈現值率＝C∕B

33.相對于實物資產來說，證券投資具有價格不穩定、投資風險較大的特點。（）

34.經營租出與融資租入固定資產不提折舊。（）

35.聯營企業的投資形式有股票、貨幣資金、實物、無形資產。（）

36.初始現金流量與營業現金流量之和是終止現金流量。（）

37.用資費用是指因使用資金而支付的費用，如股利和利息等。（）

38.凈利潤的計算比現金流量的計算有更大的主觀隨意性，作為決策的主要依據不太可靠。（）

39.非貼現現金流量指標主要包括投資回收期、投資報酬率和現值指數。（）

40.可以通過判斷現值指數是否大于0，來判斷方案是否可以接受。（）

41.當應收帳款增加時，其機會成本和管理成本上升，而壞帳成本會降低。（）?

?

? ? 簡答題

1.影響股票估價的內部影響因素有哪些。? 企業的財務狀況 ? 企業的成長前景 ? 企業的盈利能力 ? 企業的股利政策

2.為什么NPV更基礎，但財務經理更偏重IRR和PI。

? IRR標準不需事先確定資本成本，使實務操作較為容易；

? IRR和PI是一個相對數，進行不同投資規模的比較和評價更為直觀。

3.賬面價值法與市場價值法的比較。

? 賬面價值法的數據易于取得，計算結果穩定，但不能正確地反映實際的資本成本水平；

? 市場價值法的能真實反映當前實際資本成本水平，有利于企業現實的籌資決策，但市價隨時變動，數據不易取得。4.簡述權益融資與負債融資的利弊。

? 權益融資的優點：增強企業信譽，降低財務風險，籌資數量大 ? 權益融資的缺點：資金成本高，會分散企業控制權

? 負債融資的優點：資金成本較低，財務杠桿作用，保證控制權 ? 負債融資的缺點：企業有財務風險，籌資數額受限制 5.簡述資金成本的用途。

資金成本是企業財務管理中可以在多方面加以應用，而主要用于籌資決策和投資決策。

? 資金成本是選擇資金來源，擬定籌資方案的依據 ? 資金成本是評價投資項目可行性的主要經濟指標 ? 資金成本可作為評價企業經營成果的依據 6.債券估價的外部影響因素有哪些。? 宏觀經濟與通貨膨脹預期 ? 利率水平? 國家政策

7.短期籌資的特點有哪些。? 速度快 ? 彈性大 ? 成本低 ? 風險大

8.常用的股利分配政策有哪些。? 剩余股利政策

? 固定或穩定增長股利政策 ? 固定股利支付率政策

? 低正常股利加額外股利政策

? 計算題 知識點：P201-206

投資回收期法：根據從實施投資方案開始，到收回初始投資成本所需要的時間的長短來作出投資決策的一種方法。★每期的凈現金流量相等

投資回收期＝投資總額∕每期的現金凈流量 ★每期的凈現金流量不相等 以回收期短的方案為優

凈現值法：根據方案各期現金流入的現值之和與各期現金流出的現值之和的差額的大小來作出投資決策的一種方法。

? 獨立方案：NPV＞0，方案可行；NPV＜0，方案不可行； ? 多個凈現值為正的互斥方案：應選擇NPV最大的方案（1）A方案的投資回收期＝投資總額∕每期的現金凈流量 ＝160000 ∕50000 ＝3.2（年）B方案

B方案的回收期比A方案短，如果A、B方案是互斥方案，應選擇B方案。（2）

因為A方案的凈現值小于零，B方案的凈現值大于零，因此應選擇B方案。

2.信達公司想利用100000元的閑置資金進行投資，目前有兩個方案可供選擇，方案的現金流量表如下表所示。方案的凈現金流量表單位：元

試計算兩方案的投資回收期并加以選擇。

A方案的投資回收期＝投資總額∕每期的現金凈流量 ＝100000 ∕30000 ＝3.33（年）B方案

B方案的回收期比A方案短，如果A、B方案是互斥方案，應選擇B方案。3.華星公司A產品的有關資料整理如下：

華星公司2007—2011年的產品產銷數量與資本需要額表 預計2012年該產品產銷量為2000件。要求：（1）用高低點法預測資本總需要量；（2）用線性回歸法預測資本總需要量。知識點：P113-115 資金習性預測法

按照資金習性，可以把資金分為不變資金、變動資金和半變動資金。

y＝a＋bx

y：資金需要量；x：產銷量；a：不變資金；b：單位產銷量所需變動資金 具體方法有：高低點法、線性回歸法 高低點法思路： ? 計算出b

? 代入一組數據算出a

? 得出公式：y＝a＋bx（其中a、b已知）? 代入已知的x數據，算出y（1）高低點法 將b值和最近期2011年數據代入y＝a＋bx，得 1100＝a＋0.5×1400 a＝400

把a值b值代入y＝a＋bx，得y＝400＋0.5x

將2012年預計產銷量2000件代入，資本總需要量為 y＝400＋0.5×2000 ＝1400（萬元）（2）線性回歸法 建立聯立方程式組： 線性回歸分析法測數據表

將2012年銷量預計值2000件代入式中，得資本總需要量為

y＝410＋0.49×2000＝1390（萬元）4.星光公司過去6項投資的收益率與標準差系數之間的關系如下表所示： 星光公司6項投資的收益率與標準差系數資料 當標準差系數為0.84時，要求：

（1）試用高低點法求星光公司的投資收益率；（2）試用回歸分析法求星光公司的投資收益率。知識點：P78-79

投資收益率（y）＝無風險收益率（a）＋風險報酬系數（b）×標準差系數（x）（1）高低點法

將風險報酬系數和最高值代入公式：y＝a＋bx

y：投資收益率；a：無風險收益率；b：風險報酬系數；x：標準差系數 24％＝a＋0.19×1.1

a＝3.1％ 把a和b代入公式，得 y＝3.1％＋0.19x

當標準差系數為0.84時

投資收益率＝3.1％＋0.19×0.84＝19.06％（2）回歸分析法 建立聯立方程式組： 線性回歸分析法測數據表

當標準差系數為0.84時，投資收益率＝3.3％＋0.17×0.84＝17.58％

5.大通公司投資1000萬元持有A、B、C三種股票構成的證券組合，它們的系數分別為1.2，1.0和0.7，它們在證券組合中所占的比重分別為0.4，0.35，0.25，股票的市場收益率為8％，無風險收益率為5％，求該證券組合的風險收益。知識點：P82

風險收益率＝β系數（市場平均收益率－無風險收益率）投資收益率＝無風險收益率＋風險收益率

證券組合的β系數＝1.2×0.4＋1×0.35＋0.7×0.25

＝1.005

風險收益率＝1.005×（8％－5％）＝3.02％ ?

6.海通公司投資1000萬元持有A、B、C三種股票構成的證券組合，它們的系數分別為1.0，1.5和0.6，它們在證券組合中所占的比重分別為0.35，0.4，0.25，股票的市場收益率為10％，無風險收益率為7％，求該證券組合的風險收益。證券組合的β系數＝1.0×0.35＋1.5×0.4＋0.6×0.25

＝1.1

風險收益率＝1.1×（10％－7％）＝3.3％

7.大江公司持有X、Y、Z三種股票構成的證券組合，其系數分別是1.2、1.4和1.7，在證券投資組合中所占比重分別為20％、30％、50％，股票的市場收益率為8％，無風險收益率為5％。要求：（1）計算該證券組合的系數；（2）計算該證券組合的風險收益率；（3）計算該證券組合的必要投資收益率。（1）證券組合的β系數

＝1.2×20％＋1.4×30％＋1.7×50％＝1.51

（2）風險收益率＝1.51×（8％－5％）＝4.53％（3）投資收益率＝5％＋4.53％＝9.53％ 8.甲公司計劃進行一項投資，其各年的預計現金流量和管理人員給出的約當系數見下表，無風險貼現率為10％。項目的現金流量和約當系數

試運用所學的企業理財的方法判斷甲公司是否可以進行投資。知識點：P224-226

約定當量法：將不確定的各期現金流量，按照一定的約當系數折算為大約相當于確定的現金流量的數量，然后利用無風險貼現率來評價風險投資項目的方法。約當系數（d）＝確定的現金流量/期望的現金流量

從計算結果來看，按風險程度對現金流量進行調整后，凈現值為負數，不能進行投資。

9.興化公司的一項投資,需要資金2200萬元，有兩種方案可供選擇，收益概率分布如下表所示，試分析應選擇哪一方案進行投資？ 興化公司一項投資的收益概率分布表 知識點：P76-77

收益期望和方差公式如下：

? 收益的期望值相等時，用方差進行決策，選擇方差較小的方案

? 收益的期望值不相等時，用標準差系數進行決策，選擇標準差系數較小的方案

標準差系數＝標準差／收益期望值

A、B方案的期望收益不同，要利用標準差系數來進行決策

A方案的標準差系數高于B方案，即A方案的投資風險要高于B方案，投資決策時應選擇B方案。

10.A企業計劃用一筆長期資金投資購買股票。現有M公司股票和N公司股票可供選擇，A企業只準備投資一家公司股票。已知M公司股票的現行市價為每股15元，上年每股股利為0.25元，預計以后每年以6％的增長率增長。N公司股票現行市價為每股8元，上年每股股利為0.80元，股利分配政策將繼續堅持固定股利政策。A企業所要求的投資報酬率為8％。試分別計算M公司、N公司股票價值并分析A企業應做出怎樣的投資決策。知識點：P101-102 股票估價模型： ? 長期持有，股利穩定

股票價值＝每年固定的股利／必要報酬率 ? 長期持有，股利固定增長

股票價值＝第一期期末的股利／（必要報酬率－股利增長率）

當股票價值大于股票市價時：值得購買；當股票價值小于股票市價時：不值得購買；

M公司股票的投資價值（13.25元）小于市價（15元）；N公司股票的投資價值（10元）大于市價（8元）。A企業應該投資N公司股票。

12．新亞公司生產A產品，現行銷售量為20 000件，銷售單價5元，單位變動成本3元，固定成本總額20 000元。假設新亞公司的資本來源為：債券100 000元，年利率5％；優先股500股，每股面值100元，年股利率7％；普通股為500股，每股收益8元，新亞公司所得稅稅率為50％。試計算公司總杠桿系數。知識點：P254、261、263

13.華為公司生產A產品，現行銷售量為30 000件，銷售單價5元，單位變動成本3元，固定成本總額20 000元。假設華為公司的資本來源為：債券100 000元，年利率7％；優先股500股，每股面值100元，年股利率8％；普通股為500股，每股收益8元，華為公司所得稅稅率為50％。試計算公司總杠桿系數。14.某企業資金結構如下： 該企業優先股成本率為12％；普通股成本率預計為16％；企業債券成本率為9％(稅后)。要求：計算該公司的平均資金成本率。

平均資金成本率＝12％×20％＋16％×50％＋9％×30％＝13.1％

15.中大公司擬購買中興公司發行的利隨本清的公司債券，該債券面值為1000元，期限為5年，票面利率為12％，不計復利，當前市場利率為10％，該債券的價格為多少時，企業才能購買？ 知識點：P97

到期一次性還本付息，以單利計息的債券（即利隨本清）

PV：債券的現值；F：債券面值；r：市場利率或必要報酬率；i：債券票面利率；n：付息總期數

該債券價格低于993.44元時，企業才能購買。

16.A公司擬購買B公司發行的利隨本清的公司債券，該債券面值為1500元，期限為4年，票面利率為11％，不計復利，當前市場利率為9％，該債券的價格為多少時，A公司才能購買？

該債券價格低于1530.18元時，A公司才能購買。

第二篇：理財學復習題

者之間的異同。

復習思考題：

1、簡述個人理財的定義，并比較個人理財、公司理財和公共理財三個人理財：是指通過制訂和實施適宜的財務規劃（Financial Planning），對個人（及家庭）所擁有的消費性財務資源和投資性財務資源進行有效地管理，并進而最終實現被管理者財務安全和財務自由目標的經濟活動

三者同屬于理財學范疇，都必須遵循理財學的基本原理，都必須運用各類金融工具，都需考慮投資組合和風險規避，但由于服務對象不同，其目標、內容和程序方面存在差異：

首先，對象不同，個人理財服務的服務對象是個人或家庭，公司理財是面向企業的理財，而公共理財則是面向非營利組織的理財； 其次，側重面不同，公司理財偏重企業的投融資管理，主要包括資本預算、資本結構、長短期投融資和股利政策等方面，而個人理財則更偏重于為實現個人或家庭目標而設計生命周期內的財務規劃，主要包括消費、教育、保險、養老、遺產和稅收等方面的事宜.2、簡述個人理財活動所追求的兩大基本目標的主要內容，并談談你對兩者關系的認識。

“財務安全”和“財務自由”是個人理財活動所追求的兩大基本目標： 財務安全：從生活理財的角度看，是指個人所擁有的財務資源足以應對現在和未來的生活支出。從投資理財的角度看，是指能夠充分保障

個人及家庭資產的現有核心價值不遭受系統性損失。

財務自由：是指個人在不用為一份薪水而工作的前提下，其現有財務資源在未來所提供的價值收益就可以支持其生活所追求的合宜狀態。（此時工作將不再成為個人謀生的必須手段）

3、簡述與個人理財活動直接相關的兩大基本事實的相關內容，并闡述你對這些事實的看法。事實一：

“財務安全”與“財務自由”是我們大多數人在經濟生活中所共同追求的目標，然而，遺憾的是，在這個世界上，真正能夠窮其一生實現這一目標的財務成功人士卻少之又少。更不用說跨越數代的富貴傳承。所謂：“富不及三代”、“圣人之澤，五世而斬” 事實二：

我們面對財富問題，大都不自覺地處于這樣一種充滿矛盾的狀態：一方面強烈企望自己一生能夠富足豐裕，另一方面在意識和行動上，卻對實現個人財務安全和自由所必須的有計劃的財務管理活動麻木不仁。

4、簡述個人理財活動中最為典型的五大認識誤區的內容，并談談你對這些認識誤區的認識。

誤區一：理財是凡夫俗子們才去做的事情

誤區二：理財是只有那些財主（有錢人），或者有本事的聰明人（如專業人士，高學歷人士），才有資格和能力去做的事情

誤區三：運氣是決定個人財務成敗的關鍵因素 誤區四：把財務成功寄望于吃別人“免費的午餐”

5、簡述培養良好個人理財意識，鍛造個人理財能力所必經的四個階段，并談談你對各階段下理財者認知能力差異的認識。無意識無知：根本不知道自己不知道（高危狀態）。

有意識無知：知道并且清醒地承認自己確實不知道（迷茫狀態：認知的十字路口）。

有意識能力：知道自己該做什么，不該做什么，但需要有意識地提醒自己。（新手上路）

無意識能力：隨心所欲，而不逾矩（大師境界）

6、簡述家庭財務報表中存量和流量的含義，并且以此為基礎，談談你對“家庭資產負債表”和“收支儲蓄表”之間內在關系的認識。資產和負債是存量的概念，顯示某個時間結算點上家庭資產和負債的總體狀況，資產扣除負債后形成家庭凈資產，而資產負債表則反映了這一時點三者之間的內在關系。

收入和支出是流量的概念，揭示的是某一個時期家庭的收支情況，收入扣除支出即形成家庭儲蓄（或負儲蓄）。收支儲蓄表反映了一個家庭某一時期的收支及儲蓄形成的情況。在家庭理財過程中，收入、支出、儲蓄等流量通常按月計算，把按月的流量加總，便可得到一季或一年的流量狀況。

7、簡述家庭資產負債表中，資產、負債、凈資產三大基本項目的大致構成和分類。

資產：貨幣資產：現金，人民幣銀行活存，其他流動資產

投資性資產：人民幣銀行定存，外幣銀行定存，股票投資，債券投資，基金投資，實業投資，投資性房產，保單現金價值，其他投資性資產，自用性資產：自用房地產，自用汽車，其他自用資產 負債：消費負債：信用卡欠款，小額消費貸款，其他消費性負債

投資性負債：金融投資借款，實業投資借款，投資性房地產按揭貸款，其他投資性負債

自用性負債，自用房地產貸款，自用汽車貸款，其他自用貸款 凈值：消費凈值，投資凈值，自用凈值

8、簡述家庭收支儲蓄表中，收入、支出、儲蓄三大基本項目的大致構成和分類。

9、簡述家庭生命周期各個階段所對應的財務特點和重點理財內容。

（一）財務特點 家庭形成期（筑巢期）：

這一階段家庭財務特點主要體現為兩方面特征：

一是家庭工資性收入相對最低，投資性資產相對最少，儲蓄能力相對最弱，家庭凈資產積累速度最慢；

二是無論是與父母同住，還是自行購房或租房，家庭經濟狀況一定程

度決定于父母的轉移性收入。并由此形成家庭未來的隱性負債。家庭成長期（滿巢期）：

這一期間從子女出生到子女完成學業獨立生活為止。一般夫妻雙方年齡范圍在30-50歲者居多。這一時期，家庭成員相對固定，在經濟上逐步實現完全獨立。但“上老下小”的家庭成員結構，對其核心成員造成較大的生活壓力。

此階段，隨著職位升遷和理財經驗的積累，工資性收入雖然穩步增長，但主動性收入的獲取能力才是成為決定家庭總體收入水平的關鍵因素。在支出方面，家庭日常開支相對固定，主要體現為子女教育費用、購房購車費用、對父母的醫療補助幾個方面。家庭成熟期（空巢期）：

這一期間從子女獨立生活至夫妻二人雙方退休而止，一般夫妻年齡在50-60歲者居多。在這一階段，家庭成員人數隨著子女獨立而減少，父母也隨著年齡的增長相繼離世。空巢父母自行居住，經濟獨立。家庭成熟期是人生財務的最黃金時期，個人工資性收入一般達到巔峰，同時隨著前幾個階段生息資產的積累，主動性收入也逐步達至最大值。家庭支出大幅下降，家庭儲蓄大量增加。家庭財務活動的重點由償還信貸和子女教育轉為養老儲備。家庭衰老期（窩巢期）

這一時期從夫妻均退休到夫妻雙方離世為止。年齡方面一般在60歲以上。此階段家庭活動能力減損到最大值，夫妻間進入簡單的兩人生活或與子女同住。經濟方面主要來源于退休前的積累或子女的贍養支

付。

由于停止工作，工資性收入斷流，家庭收入以轉移性收入、理財收入和變現資產收入為主。支出方面，夫妻身體狀況尚可時，休閑支出較高，身體狀況下降時，醫療支出會逐步達到最高值。

（二）重點理財內容

筑巢期，家庭財務一般會呈現出低資產與低收入同時存在的特征，此階段，理財活動的重點是在理財實務和知識方面進行積極有效的儲蓄和積累。

成長期，在“上有老，下有小”和買房買車的現實約束下，家庭財務一般呈現出剛性支出與負債比率同時增加的特征。此階段，理財活動的重點是合理利用財務杠桿（合理負債），有效增加生息資產和未來的主動性收入。

成熟期，家庭財務一般會呈現出高資產與高收入同時存在的特征。此階段，理財活動的重點是有效降低財務杠桿，提高家庭風險償負能力，追求既定生息資產在保值基礎上的穩健增值，努力為退休養老儲備財務資源。

衰老期，家庭收入的來源將完全依賴于轉移性收入、生息資產所貢獻的收入，以及變現生息資產所獲得的收入。此階段，理財活動的重點是既定生息資產的合理保值、合理流動和合理傳承。

10、結合貨幣的財富價值理論，談談你對家庭資產中現金資產的配置

特點的認識。

11、結合家庭財務結構的財務杠桿原理，談談你在家庭如何合理運用財務杠桿問題上的認識。

12、簡述家庭收入來源的四大川流象限的基本內容，及其各自特點。

（一）基本內容

雇員（employee）：通過為他人的企業工作而獲取收入流 自由職業者（self-employed）：通過為自己工作而獲取收入流 企業主（business owner）：通過擁有能產生利潤的企業而獲取收入流 職業投資者（Investor）：從各種投資或投機活動中獲取收入流

（二）特點

左半象限由財務安全模式推動，右半象限由財務自由模式推動

13、結合開啟家庭財富之門的幾個關鍵結點，談談你對自我理財的一些基本規劃思路。

節點一：作個有心人（學會做時間的朋友和自己的主人）節點二：學會記帳，并養成記帳的習慣

節點三：學會儲蓄，努力節制自己超前過渡消費的欲望 節點四：將儲蓄正確地轉化成有效的投資

節點五：善用杠桿巧用杠桿（好風憑借力，送我上青云）節點六：長期持有能夠帶來優質收入流的資產組合

節點七：根據家庭生命周期的需要，始終保持自身財務結構的成長性、持續性和穩定性

14、簡述機會成本的含義，并在此基礎上，談談你對這一概念在個人理財活動的意義的認識。

機會成本：在資源具有稀缺性的約束前提下，當我們把稀缺資源配置于A用途時，所不得不放棄的將之配置于B，C等其它替代用途，所可能得到的收益

15、簡述復利效應的含義，并在此基礎上談談你對這一概念在個人理財活動的意義的認識。

“復利效應”：俗稱“驢打滾”。復利計息條件下資產規模隨期數成指數增長

16、簡述通貨膨脹的成因和影響，并在此基礎上談談你對如何規避和利用通貨膨脹的認識。

17、簡述“投資”和“投機”的區別，并在此基礎上，談談你對什么是價值投資的認識。

投資的收益，來自投資標的未來所產生的財富流量；而投機的收益，是來自于另一個投機者的虧損。

區別投資和投機核心標準：在于你買入一種資產后，希望從哪兒產生未來的收入流。比如買入一支股票，期望能不斷得到利息分紅；購得一套房子后希望租出去，每個月有房租收入，這就是投資。假如買入了一種商品，指望能以更高的價格賣出的話，不管什么樣的商品，就只能歸類為投機。

18、請從同學們各自家庭的財務資源狀況和收入川流特點出發，結合

本學期所學的理財知識和自我主觀的財務愿景，談談你對未來進入社會之后的個人理財活動的規劃設計方案。

第三篇：廈大繼續教育2013年企業理財學復習題及答案

廈門大學網絡教育2012-2013學年第一學期

《企業理財學》課程復習題

一、單項選擇題

1.下列哪種方式屬于企業自有資金籌集方式（A）

A.留存收益B.融資租賃C.發行債券D.向銀行借款

2.杜邦分析法一般以下面（C）指標為核心進行分解。

A總資產報酬率B銷售利潤率C權益報酬率D稅后凈利潤

3.下列不屬于速動資產的是（A）

A存貨B應收票據C應收賬款D現金

4.一般而言，企業負債比率（B）左右比較適合。

A.100%B.50%C.80%D.200%

5.計算流動比率、速動比率這兩個財務比率時，都需要利用的指標是（D）A.流動資產

B.速動資產C.貨幣資產D.流動負債

6.下列（B）資金籌集方式籌集的資金只能供企業短期使用。

A.融資租賃B.商業信用C.內部積累D.發行股票

二、名詞解釋

1.財務管理目標: 又稱理財目標，是指企業進行財務活動所要達到的根本目的，它決定著企業財務管理的基本方向。財務管理目標是一切財務活動的出發點和歸宿，是評價企業理財活動是否合理的基本標準。

2.EBIT：全稱Earnings Before Interest and Tax，即息稅前利潤，從字面意思可知是扣除利息、所得稅之前的利潤。

3.凈現值：指投資方案所產生的現金凈流量以資金成本為貼現率折現之后與原始投資額現值的差額。

4.可轉換債券：可轉換債券是可轉換公司債券的簡稱，又簡稱可轉債。它是一種可以在特定時間、按特定條件轉換為普通股票的特殊企業債券。可轉換債券兼具債權和期權的特征。可轉換債券是指其持有者可以在一定時期內按一定比例或價格將之轉換成一定數量的另一種證券的證券。

5.獲利指數：是指投產后按基準收益率或設定折現率折算的各年凈現金流量的現值合計與原始投資的現值合計之比。

6.貼現率：指將未來支付改變為現值所使用的利率，或指持票人以沒有到期的票據向銀行要求兌現，銀行將利息先行扣除所使用的利率。這種貼現率也指再貼現率，即各成員銀行將已貼現過的票據作擔保，作為向中央銀行借款時所支付的利息。

7.現金折扣：又稱銷售折扣（sale discount）。為敦促顧客盡早付清貨款而提供的一種價格優惠。

8.現金凈流量：指一定時期內，現金及現金等價物的流入（收入）減去流出（支出）的余額（凈收入或凈支出），反映了企業本期內凈增加或凈減少的現金及現金等價物數額。

9.總資產周轉率：是指企業在一定時期業務收入凈額同平均資產總額的比率。

三、簡答題

1.簡述信用政策的含義及其包括的主要內容

答：信用政策(credit policy)又稱應收賬款政策，是指企業為對應收賬款進行規劃與控制而確立的基本原則性行為規范，是企業財務政策的一個重要組成部分。信用政策主要包括信用標準,信用條件,收賬政策三部分內容，主要作用是調節企業應收賬款的水平和質量。2.簡述商業信用融資的優缺點

答：商業信用融資的優點：1．籌資便利。利用商業信用籌集資金非常方便，因為商業信用與商品買賣同時進行，屬于一種自然性融資，不用做非常正規的安排，也無需另外辦理

正式籌資手續；2．籌資成本低。如果沒有現金折扣，或者企業不放棄現金折扣，以及

使用不帶息應付票據和采用預收貨款，則企業采用商業信用籌資沒有實際成本；3．限

制條件少。與其他籌資方式相比，商業信用籌資限制條件較少，選擇余地較大，條件比較優

越。

商業信用融資的缺點：1．期限較短。采用商業信用籌集資金，期限一般都很短，如果

企業要取得現金折扣，期限則更短；2．籌資數額較小。采用商業信用籌資一般只能籌

集小額資金，而不能籌集大量的資金；3．有時成本較高。如果企業放棄現金折扣，必

須付出非常高的資金成本。

3.簡述資本成本的概念和作用

答：資本成本是指企業為籌集和使用資金而付出的代價，廣義講，企業籌集和使用任何資金，不論短期的還是長期的，都要付出代價。狹義的資本成本僅指籌集和使用長期資金（包括自

有資本和借入長期資金）的成本。由于長期資金也被稱為資本，所以長期資金成本也稱為資

本成本。資本成本是財務管理中的重要概念。首先，資本成本是企業的投資者(包括股東和

債權人)對投入企業的資本所要求的收益率；其次，資本成本是投資本項目(或本企業)的機會

成本。資本成本的概念廣泛運用于企業財務管理的許多方面。對于企業籌資來講，資本成本

是選擇資金來源、確定籌資方案的重要依據，企業力求選擇資本成本最低的籌資方式。對于

企業投資來講，資本成本是評價投資項目、決定投資取舍的重要標準。資本成本還可用作衡

量企業經營成果的尺度，即經營利潤率應高于資本成本，否則表明業績欠佳。

四、計算題

1．某企業現有資本總額1000萬元，其中長期債券（年利率8%）600萬元，優先股（年股

息率7%）300萬，普通股100萬元。普通股每股的年股息率為12%，預計股利增長率為5%，假定籌資費率均為3%，企業所得稅稅率為25%。要求：計算該企業現有資本結構的加權平

均成本。（計算結果保留2位小數點）

答：債券成本= 8%（1-25%）（1-3%）=5.82%普通股成本= 12%（1-3%）+5%=16.64%優

先股成本= 7%（1-3%）=6.79%加權平均成本= 5.82%（600/1000）+16.64%（100/1000）

+6.79%（300/1000）=7.19%

2.某企業有一個投資項目，預計在第1年至第3年每年年初投入資金400萬元，從第4年

至第13年的十年中，每年年末流入資金200萬元。如果企業的貼現率為8﹪，試計算：（1）

在第3年末各年流出資金的終值之和；（2）在第4年初各年流入資金的現值之和；（3）判斷

該投資項目方案是否可行。（已知：FVIFA8﹪,3=3.246； PVIFA8﹪,10=6.710。計算結果保留

到整數）

答：(1)流出資金終值之和 V = A·FVIFA·(1 + i)= 400×3.246×(1 + 8%)= 1402.3≈ 1402(萬

元)或V = 400×(1 + 8%)+400×(1 + 8%)2+ 400×(1 + 8%)3 = 1402.4≈ 1402(萬元)(2)

流入資金現值之和P = A·PVIFA = 200×6.710 = 1342(萬元)(3)根據計算可知，該方案

不可取。

3.某公司擬進行股票投資，計劃購買X、Y、Z 三種股票，并分別設計了甲乙兩種投資組合。

已知三種股票的β系數分別為1.8、1.0和0.6，它們在甲種投資組合下的投資比重為50%、30%和20%；乙種投資組合的風險收益率為3.4%。同期市場上所有股票的平均收益率為13%，無風險收益率為9%。要求：（1）根據X、Y、Z 股票的β系數，分別評價這三種股票相對于

市場投資組合而言的投資風險大小。（2）按照資本資產定價模型計算X股票的必要收益率。

（3）計算甲種投資組合的β系數和風險收益率。答：(1)、因為X、Y、Z 三種股票的β系數

分別為1.8、1.0和0.6，所以X股票相對于市場投資組合的投資風險大于Y股票，Y股票相

對于市場投資組合的投資風險大于Z股票。（2）、X股票的必要收益率=9%+1.8*（13%-9%）

=16.2%（3）、甲種投資組合的β系數=1.8*50%+1.0*30%+0.6*20%=1.32甲種投資組合的風險收益率=1.32*(13%-9%)=5.28%

4．力勝公司的年銷售額為270萬元，資本總額為300萬元，負債比率為60%，債務利息率

為10%，該公司稅息前利潤為90萬元，變動成本率為60%。要求：計算公司的經營杠桿系

數、財務杠桿系數和總杠桿系數。

答：

1、邊際收益=銷售額（1-變動成本率）=270（1-60%）=108萬經營杠桿系數=邊際收益/

息稅前利潤=108/90=1.22、負債總額=資本總額*負債比率=300*60%=180萬利息

=180*10%=18萬財務杠桿系數=息稅前利潤/（息稅前利潤-利息）=90/（90-18）=1.253、總杠桿系數=經營杠桿系數*財務杠桿系數=1.2*1.25=1.55． B公司擬向A公司購買一處房產，A公司提出兩種付款方案：方案一：從現在起，每年

年初支付12萬元，連續支付25次，共300萬；方案二：從第5年開始，每年年末支付

32萬元，連續支付10次，共320萬元。假設B公司的資金成本率（即最低報酬率）為8%，你

認為B公司應選擇哪種付款方案？

答：比較兩種付款方案支付款項的現值，B公司應選擇現值較小的一種方案。方案一：即付

年金現值的求解：P=12*[(P/A, 8%, 24)+1]=12*(10.5288+1)=138.35萬方案二：遞延年金現值的求解：遞延期m=5-1=4，等額收付次數n=10，P=32*[(P/A, 8%, 14)-(P/A, 8%, 4)]

=32*(8.2442-3.3121)=157.83萬方案一的現值小于方案二的現值，所以B公司應選擇方案一。

備注：（P/F,8%，4）=1/(1+8%)^4（P/A,8%，4）=[(1+8%)^4-1]/[8%*(1+8%)^4]

6．某公司擬進行一項投資。目前有甲、乙兩種方案可供選擇。如果投資于甲方案其原始投

資額會比乙方案高60000元，但每年可獲得的收益比乙方案多12000元。假設該公司要求的最低報酬率為8%，則甲方案應持續多少年，該公司投資于甲方案才會合算？

答：使每年多獲得12000元收益的現值等于60000元時甲乙兩個方案是等價的，即：60000=12000*（P/A，8%，n），則（P/A，8%，n）=5查年金現值系數表可知：（P/A，8%，6）=4.622；（P/A，8%，7）=5.206由內插法可知：（n-6）/（7-6）=（5-4.622）/

（5.206-4.622），可得n=6.65所以如果方案能夠持續6.65年以上，該公司應該投資

于甲方案。

第四篇：個人理財復習題

一、名詞解釋A、I，III，VI，V，IV，IIB、III，I，IV，答：

1、理財的目標不同

2、服務對象的風險承受能力不

1、理財:是指個人或機構根據個人或機構當前的實際經濟V，VI，II3、關注的時間周期不同

4、依據的法律法規不同

5、行業狀況，設定想要達成的經濟目標，在限定的時限內采用一C、III，V，II，I，VI，IVD、III，I，IV，管理不同

6、主要內容不同 類或多類金融投資工具，通過一種或多種途徑達成其經濟II，V，VI2、個人理財對客戶而言有何作用？ 目標的計劃、規劃或解決方案。具體實施該規劃方案的過

9、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是答：

1、提高生活水平

2、規避風險與保障生活

3、為客程，也稱理財。__A_______。戶子女的健康成長打好經濟基礎

2、理財規劃師:是為客戶提供全面理財規劃的專業人士。A、資產負債表 B、損益表C、現金流量表D、利

3、個人理財包括那些內容? 按照中華人民共和國勞動和社會保障部制定的《理財規劃潤分配表答：

1、儲蓄策劃

2、證券投資策劃

3、保險策劃

4、房產師國家職業標準》，理財規劃師是指運用理財規劃的原理、10、以下關于現值和終值的說法，錯誤的是_A________。投資策劃

5、教育策劃

6、稅收策劃

7、退休策劃

8、技術和方法，針對個人、家庭以及中小企業、機構的理財A、隨著復利計算頻率的增加，實際利率增加，現金流量遺產策劃 目標，提供綜合性理財咨詢服務的人員 的現值增加。電大個人理財期末綜合復習題

3、利率:是資金借入者（債務人）為在一定期限內使用資B、期限越長，利率越高，終值就越大。

一、名詞解釋金而支付給資金借出者（債權人）資金使用價格的一種度C、貨幣投資的時間越早，在一定時期期末所積累的金額

1、個人理財--------量，即借貸期內所形成的利息額與所貸資金額的比率。就越高。個人理財就是通過制定財務計劃，對個人（或家庭）財務

4、市場利率: 是指由資金借貸雙方通過相互競爭而形成D、利率越低或年金的期間越長，年金的現值越大。資源進行適當管理而實現生活目標的一個過程，包括個人的利率，包括借貸直接融資時商定的利率和金融市場上買賣有價證券時所采用的利率，它隨著借貸資金供求狀況的變化而變化

5、終值: 若每年等額的流入（流出）量為A，每年利率為i，共n年，則n年的現金流量總和折算到n年末為現金流量的終值，用F表示，二、判斷題（正確的填上“√”，錯誤的填上“X”。）

1、目前，證券公司的個人理財服務形式主要以代客進行投資操作為主。（X）

2、中銀理財貴賓卡為帶有“中銀理財”標識的借記卡，與普通借記卡具有相同的服務功能。（X）

3、中銀理財營銷渠道的主體是統一標識的物理網點。（√）

4、理財客戶經理負責維護和管理客戶關系，與客戶之間實行單線聯系。（X）

5、個人/家庭管理純粹風險的工具包括商業保險、社會保險和雇主提供的雇員團體保險。（√）

6、稅收最小化通常是遺產規劃的一個重要動機，也是遺產規劃的惟一目標。（X）

7、一國的國際收支處于順差狀態，本幣供大于求，將貶值；國際收支處于逆差狀態，則本幣求大于供，將升值。（X）

8、生產物價指數與本國匯率走向的關系并不確定，指數比預期高，可能導致匯率上升，也可能導致匯率下降。（√）

9、零售物價指數是一國通脹狀況的指示器之一，反映的是人們生活費用的變化。（X）

10、歐洲日元是指存放于歐洲銀行中的日元存款。（X）

三、單項選擇題

1、以下國內機構中無法提供理財服務的是___D______。A、基金公司B、保險公司C、信托公司D、律師事務所

2、與商業銀行相比，以下選項中屬于信托公司在個人理財服務中處于優勢地位的是____B_____。A、具有明顯私募性質的信托產品通過銀行代銷的可能性逐漸縮小。B、信托公司原則上可以投資基礎設施、房地產項目、股票、票據等多種實業和金融資產。C、信托公司在發行集合資金信托計劃時，不能向客戶作出保證本金的安全以及保證預期收益的承諾。D、信托公司的影響力有限，國內居民對信托產品知之甚少。

3、“中銀理財”的品牌價值主要體現在____C_____。A、“以客戶為中心的經營思路和智慧創造財富的經營理念”兩個方面B、“高貴品牌，全球網絡，專業資訊，貴賓服務”四個方面C、“百年品牌，全球網絡，專業智慧，尊貴服務”四個方面D、以上都不正確

4、“中銀理財”的經營層級分為____C____。A、理財中心、大戶室B、理財中心、大戶室、理財專柜C、理財中心、理財工作室、理財專柜D、理財中心、理財工作室

5、以下哪一選項不屬于個人理財規劃的內容？(B)A、教育投資規劃B、健康規劃 C、退休規劃D、居住規劃

6、我們將風險分為人身風險、財產風險和責任風險，是根據___C______的不同進行區分。A、承保對象B、風險損失原因C、風險損害對象D、風險損失結果

7、人的一生很可能會面對一些不期而至的風險，我們稱之為____B_____。A、投機風險B、純粹風險C、偶然風險D、意外風險

8、標準的個人理財規劃的流程包括以下幾個步驟：I、收集客戶資料及個人理財目標II、綜合理財計劃的策略整合III、客戶關系的建立IV、分析客戶現行財務狀況V、提出理財計劃VI、執行和監控理財計劃。正確的次序應為____D_____。

11、單利和復利的區別在于___D______。A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日B、用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值之分C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算

12、某公司債券年利率為12％，每季復利一次，其實際利率為__D_______。A、7.66%B、12.78%C、13.53%D、12.55%

13、如果辦理保險后反悔，應及時辦理退保手續，與此相關的正確規定為_____A____。A、在10天反悔期內可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。B、在10天反悔期內可辦理全額退保，但需支付退保手續費，過期則除支付手續費外，已繳納保費將不退回。C、在5天反悔期內可辦理全額退保，過期則需要支付一定的違約金。D、在30天反悔期內可辦理全額退保，但需支付退保手續費，過期則除支付手續費外，已繳納保費將不退回。

14、以下關于年金的說法，錯誤的是___D______。A、在每期期初發生的等額支付稱為預付年金。B、在每期期末發生的等額支付稱為普通年金。C、遞延年金是普通年金的特殊形式。D、如果遞延年金的第一次收付款的時間是第9年年初，那么遞延期數應該是8。

15、以下公式中錯誤的是____D_____。A、資產-負債=凈資產B、以市價計的期初期末凈資產差異=儲蓄額+未實現資本利得或損失+資產評估增值（-資產評估減值）C、普通年金終值=每期固定金額×[（1+利率）期限-1]／利率D、復利現值=終值×（1+利率）期限

四、多項選擇題

1、中國銀行理財客戶經理的崗位職責包括_BD________。A、根據客戶需要，及時有效地向客戶提供專業化的個人財務管理、咨詢和建議等，在法律、法規、銀行各項規章制度和政策許可范圍內為客戶進行投資操作B、遇疑難的專業問題，積極與理財產品經理合作，共同向理財客戶提供服務C、負責理財客戶經理隊伍新人員的培訓工作D、收集同業信息，研究客戶現實情況和未來發展，發掘他們的潛在需求，及時反饋至產品管理部門。

2、只要符合以下條件之一的客戶，可認定為中銀理財客戶。(BCD)A、政府機關或事業單位處級以上領導干部B、注冊資本在1000萬元以上企業的總經理等高層管理人員，并經上級分行個人金融部特殊批準C、本、外幣存款（含匯聚寶、人民幣理財產品）、基金、國債，以及20%消費信貸本金，累計總額在等值人民幣50萬元以上D、銀行卡年消費額（不含購房、購車、裝修等一次性消費）等值人民幣15萬元以上

3、中銀理財的風險點目前主要來自于__ABCD_______。A、理財服務流程B、客戶管理C、理財服務人員D、理財服務系統

4、以下有關中銀理財風險管理的說法中，錯誤的有_BCD________。A、各級理財服務機構的賬務設置、賬務處理、會計科目及憑證的使用等與所在網點的柜臺業務相同。B、所有由“中銀理財”的策略聯盟單位提供的增值服務，必須聲明由此發生的服務糾紛由提供方負全責，我行只負連帶責任。C、理財從業人員不得在理財中心（室）現場之外為理財客戶辦理有關理財業務和提供服務。D、“中銀理財服務協議”的文本格式及內容由總行統一制定，版本維護由省行負責。

5、國內外消費者購買住宅的原因包括_ABCD________。A、自住B、合理避稅C、對外出租獲取租金D、投機獲取資本利得

五、簡答題

1、個人理財與公司理財有何區別？ 銀行理財、個人證券理財、個人保險理財、個人外匯理財、個人信托理財、個人房地產投資、個人教育投資、個人退休養老投資、個人藝術品投資以及個人理財稅收籌劃等內容。

2、個人保險理財------簡單的說就是通過購買相關的保險產品(財產險、壽險、養老保險、健康保險、萬能險、教育儲蓄險、意外傷害保險等)，達到對個人（家庭）進行風險管理和投資的目的。其中有的保險只具備風險管理和保障功能，而有的保險除保障功能外，還具備一定的投資和儲蓄功能。但總體來說，保險的主要作用是風險管理和保障。

3、個人證券理財-------個人證券理財指的是個人買賣基金、股票、債券等證券類理財產品，以期規避風險、獲取收益，使個人貨幣資產保值和增值的行為。

4、退休養老保險------退休養老保險，是國家根據法律、法規的規定，強制建立和實施的一種社會保險制度。在這一制度下，用人單位和勞動者必須依法繳納養老保險費，在勞動者達到國家規定的退休年齡或因其他原因而退出勞動崗位后，社會保險經辦機構依法向其支付養老金等待遇，從而保障其基本生活。基本養老保險與失業保險、基本醫療保險、工傷保險、生育保險等共同構成現代社會保險制度，并且是社會保險制度中最重要的險種之一。

6、外匯結構性存款-----外匯結構性存款是以普通定期存款為基礎，通過與利率、匯率、商品、股票、指數等市場指標的變動或某經濟實體的信用情況掛鉤，以期獲得增加存款收益的機會或者達到套期保值目的的存款產品。

7、個人銀行理財------個人銀行理財是指個人（自然人）利用商業銀行提供的包括個人財務設計、投資理財、代理收付、代理保管、轉賬匯兌結算、資金融通、信息咨詢等在內的全方位、綜合性金融產品或服務，來管理自己的財富，進而提高其財富效能的活動。個人銀行理財產品的種類包括人民幣理財產品、外匯理財產品、卡類理財產品等三類。8.客戶市場劃分-------是按照客戶的需求或特征將客戶市場分成若干個次市場,并針對不同的次市場設計個性化銷售組合的過程。9.年金保險------年金保險是指，在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內，有規則的、定期的向被保險人給付保險金的保險。年金保險，同樣是由被保險人的生存為給付條件的人壽保險，但生存保險金的給付，通常采取的是按周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險。10.藝術品投資-----藝術品是指提前買入具有升值前景的人文創作、金銀玉器、名人字畫等藝術品，在合適的價位買入，待升值后賣出的一種投資行為。11.稅收策劃------稅收籌劃是指納稅人在符合國家法律及稅收法規的前提下，按照稅收政策法規的導向，事前選擇稅收利益最大化的納稅方案處理自己的生產、經營和投資、理財活動的一種企業籌劃行為。12.個人證券理財-------指個人投資者買賣股票、債券、基金等證券類理財產品，以實現個人貨幣資產保值和增值的行為。13.個人保險理財-------就是針對人生各個階段所面臨的風險，定量分析財務保障需求額度，并利用保險方式作出適當的財務安排，以避免風險發生時給生活帶來的沖擊，從而擁有高品質生活的一種理財籌劃活動14.年金保險------年金保險是指，在被保險人生存期間，保險人按照合同約定的金額、方式，在約定的期限內，有規則的、定期的向被保險人給付保險金的保險。年金保險，同樣是由被保險人的生存為給付條件的人壽保險，但生存保險金的給付，通常采取的是按周期給付一定金額的方式，因此稱為年金保險。15.與傳統的外幣儲蓄存款和現行的外匯理財產品相比較，外幣協議儲蓄有哪些特點？

1、規定最低起存金額

2、收益價高

3、流動性強

4、風險低

5、幣種多

6、期限靈活7手續簡便16.個人信托-----信托的定義依照我國信托法第二條的規定，是指委托人基于對受托人的信任，將其財產權委托給受托人，由受托人按委托人的意愿以自己的名義，為受益人的利益或者特定目的，進行管理或者處分的行為。17.個人教育投資策劃---(責任編輯：電大在線)二,填空題

1,個人理財的核心是根據理財者的(資產狀況)與(風險偏

好)來實現需求與目標.A,收入 B,現金流量 C,支出 D,結余2,個人理財的基本內容包括:(個人銀行理財),(個人證劵理8,理財目標是制訂理財方案所要實現的愿望.理財目標是財),(個人保險理財),(個人外匯理財),(個人信托理財),(個制定理財方案的基礎,所以客戶的理財目標必須具有(c).待、識別、預測、控制自己的風險偏好。

4、借助銀行理財服務，做戰略性的資產分配

5、借助銀行理財產品進行考察，分析收益和風險的因素，人房地產投資),(個人教育投資),(個人退休養老投資),(個人藝術品投資)以及(個人理財稅收籌劃策劃)等內容.3,個人理財追求的目標是使客戶在整個人生過程中-合理分配財務,達到（人生效用最大化）.4初次面談,個人財務規劃師應盡量了解和判斷（財務目標）,投資偏好,（風險態度）和（承受能力）,甚至更多的信息.5,財務策劃宣傳常見的可使用的媒體有（廣播與電視）,出版物,信件,（互聯網）.6,影響客戶財務狀況的宏觀經濟因素主要有兩類（市場參:與者）和影響客戶財務狀況的經濟因素.7,一般而言,客戶的現金流量表可以分為三個部分:（收入,支出）和（盈余）,并以（十二個月）為一個時間段.8,個人財務規劃師在提供服務的過程中所需要了解的信息時分繁多,主要包括（客戶的個人信息）和（宏觀經濟信息）兩大類.9,客戶投資在各種資產類別之間的分配比例主要取決于三個因素:（客戶的風險偏好）,客戶的投資策略,（經濟前景）.10,財務策劃師所確定的最優資產組合應當是包括（經濟資源）和（人力資本）在內的綜和資產組合.1、個人銀行理財實質上是個人利用銀行提供的全方位、綜合性金融產品和服務，來管理自己的財富，進而提高（財富效能）的活動。

2、個人銀行理財產品具有（收益穩定風險較小）、同質性、綜合性和多樣性等方面的特點。

3、境內外資銀行在中國的理財產品主要有（不保本的雙貨幣存款）和（保本的市場掛鉤產品）兩類。

4、個人證券理財的作用概括為八個字：（規避風險）、（獲取收益）。

5、個人證券理財產品的收益主要有（差價收益）和（利息收益）。

6、證券組合通常可以分為（收入型證券組合）、增長型證券組合和（混合型證券組合）。

7、目前我國保險市場常見的個人保險理財產品主要有（分紅保險）、投資連接保險、萬能保險、投資型（家庭財產保險）等。

8、保險費的“三差益”是指（死差益）、利差益和（費差益）。

9、在購買保險理財產品時，要堅持（風險轉移）的原則和（投資偏好）的原則。

10、分紅保險起源于（18世紀英國），當時是為了抵御（通貨膨脹）和（利率波動風險）風險而設計推出的。

11、當前，我國的個人外匯理財手段主要有：（銀行個人外匯理財產品）、個人外匯交易、B股、（外匯信托產品）等。

12、進行外匯理財規劃的基本目的，就是要把外匯投資者合理的（外匯理財愿望）轉化為具體的—外匯理財目標。

13、國內提供開辦個人實盤外匯交易的銀行主要的交易方式有：（柜臺交易）、電話交易、自助交易、9網上交易)等形式。

14、個人外匯期權分為(買入期權)和(賣出期權)，其代表產品是(兩得寶)和(期權寶)。

15、信托目的有三大類：(私益目的)、公益目的、非以人類為受益對象的特殊目的16、個人信托產品主要包括四種，即(財產處理信托產品)、財產監護信托產品、(人壽保險信托產品)和(特定贈與信托產品)。17信托的基本職能包括：(財產管理職能)、資金融通智能、(投資職能)、和(公益服務職能)。三,選擇題1,(A)是指客戶通過理財規劃所要實現的目標或滿足的期望.A,理財目標 B,投資目標 C,理財目的 D,投資目的2,保險策劃的目的即在于通過對客戶客戶經濟狀況和保險需求的深入分析,幫助客戶選擇合適(B),并確定期限和金額.A,保險公司 B,保險產品 C,受益人 D,保險代理人3,(D)是指個人理財者購買理財產品時使用貨幣為人民幣,到其所獲收益為外幣.A,卡類理財產品 B,外匯理財產品C,人民幣投資人民幣收益理財產品 D,人民幣投資外幣收益理財產品4,客戶的收入水平與支出情況是理財時需要了解的重要財務數據,也是編制客戶現金流量表的基礎,更是理財規劃師分析客戶財務狀況的(A).A,依據 B,簽證 C,證據 D,信息5,財務信息是指客戶目前的(B),資產負債狀況和其他財務安排以及這些信息的未來變化狀況.A,收入總額 B,收支情況 C,支出情況 D,收支平衡6,客戶提出理財的要求,不僅希望增加收益改善財務狀況,而且要保證財務狀況的(A).A,安全 B,增加 C,穩定 D,增值7,現金流量表全面反映客戶一定時期的收入于支出情況,客戶資產負債情況的變化首先表現在(B)的變化上.A,真實性 B,準確性 C,現實性 D,可行性9人的理財目標無論做何種分類,無非是集中在哪幾個方面:(ABCD).A,消費支出的合理 B,個人財富的增加 C,生活期望的滿足D,個人財務的安全 E,退休和身后財產的積累10以下國內機構中無法提供理財服務的是(D).A,基金公司 B,保險公司 C,信托公司 D,律師事務所11,制訂個人理財目標的基本原則之一是,將(C)作為必須實現的理財目標.A,個人風險管理 B,長期投資目標 C,預留現金儲備 D,短期投資目標四,判斷改錯題1,總的來說,人在其一生中收入的獲取是非常平均的.(錯)2,個人理財的理論基礎來自于現代投資學.(錯)3,研究表明,較低的“托賓Q”系數是一個企業管理完善或被高估的標志,托賓Q"系數越低于1,他就越無并購價值.(錯)4,一般情況下,個人財務規劃師很容易通過一次面談就能與客戶建立服務關系.(錯)5,以書面的形式向客戶呈遞財務策劃方案是非常重要的.(正確)6,個人理財主要考慮的是資產的增值,因此,個人理財就是如何進行投資.(正確)7,理財規劃是技術含量很高的行業,服務態度并不會直接影響理財服務水平.(錯)

五、簡答題

1、財務策劃師在財務策劃計劃的評估過程時，應遵循哪些方面的步驟？1,回顧客戶的目標和需求2,評估財務和投資策略3,評估當前的投資組合的資產價值和業績.4,評判當前的投資組合優勢5,調整投資組合6,及時溝通客戶7,檢查策略是否被遵循

2、什么是個人保險理財產品規劃，其包括哪些內容？是指投資者個人依據自身的財務能力，通過識別面臨的各種風險，進而制定出合理的可行的保險方案并購買適合的保險理財產品，以實現保險理財目標的行為。

1、個人理財的基本目標

2、個人的投資能力

3、保險理財產品品種

4、保險理財產品期限

5、保險機構

6、推敲保險理財產品條款

3、分析比較“兩得寶”和“期權寶”的特點？“期權寶”是指客戶根據自己對外匯匯率未來變動方向的判斷，向銀行支付一定金額的期權費后買入相應面值、期限和執行價格的期權（看漲或看跌期權），期權到期時如果匯率變動對客戶有利，則客戶通過執行期權可獲得較高收益；如果匯率變動對客戶不利，則客戶可選擇不執行期權。期權寶產品功能特點:客戶鎖定成本，防范匯率變動帶來的風險以小搏大，獲取超額收益

1、存款保本、買入期權

2、投機匯市、損失封頂“兩得寶”是指客戶在存入一筆定期存款的同時根據自己的判斷向銀行賣出一個外匯期權，客戶除收入定期存款利息(扣除利息稅)外，還可得到一筆期權費。期權到期時，如果匯率變動對銀行不利，則銀行不行使期權，客戶可獲得高于定期存款利息的收益；如果匯率變動對銀行有利，則銀行行使期權,將客戶的定期存款本金按協定匯率折成相對應的掛鉤貨幣。功能特點:投資增值 利益雙收；匯市平穩收益不減

1、賣出期權雙重收益

2、匯市平穩是收益不見

3、歐式期權到期執行

4、簡述房地產投資風險控制策略的內容？

5、如何控制養老投資的風險？6.對理財者而言，個人理財有何作用？提高自己的理財能力使可以可以更好的理財7.從個人投資角度如何看待證券理財產品之間的區別？

1、政府債券：具有安全性高、流動性強、收益穩定、享受免稅待遇。

2、金融債券：有良好的信譽，期限以中期較多，具有專用型性、集中性、流動性特點

3、公司債券：期限較長，相對于政府債券和金融債券，風險較大8.個人銀行理財規劃步驟包括哪些方面？

1、個人投資者應盡可能詳細了解自己的資產狀況，包括存量資產和未來收入及支出的預期，知道有多少財可以理。

2、梳理自己的理想目標，知道想要做什么，自己的理財和生活目標是否切合實際，操作性如何，結合第一部具體分析。

3、對自己的風險偏好要有一個客觀理性的評價，爭取對

選擇品種和投資時機。

6、個人銀行理財的評估。

7、個人理財規劃的修正

9.藝術品投資有哪些方面的特性？10.教育投資計劃的工具有哪些？

六、論述題

1.試述境內外資銀行與中資銀行外匯理財服務的比較？（P65）

2.試述個人證券理財的資產配置策略建議？（P78）3.試述個人保險理財對個人或家庭的作用？（P83）

七、案例分析

1.楊女士和先生都是某國有企業的合同工，已育有一歲的小孩，目前仍與其先生的父母同住在兩室一廳的家里。楊 女士夫婦兩人每月收入合計約5000元，兩人所在單位已按最低標準為他們購買了社保、醫保。夫妻倆現有銀行存款75000元，去年購買了各類基金合計25000元。另外，夫妻倆還購買了重大疾病保險，每年繳交保費合計約2500元，還為女兒購買了人身意外傷害險，每年繳交保費150元。家庭日常生活開支平均為2500元/月。由于目前的居住環境過于擁擠，計劃在5年內購入一套面積 60平方米 左右的兩室一廳的二手樓，最好能夠在兩年內購買住房以解決過于緊張的居住空間，另外也想為孩子購買一些諸如教育保險之類的產品，但總覺得現階段的經濟基礎并不那么好，不知道該怎樣理財方能實現居家夢想，也不知道是否該調整一下銀行存款和投資基金的比例以及是否需要追加一些其他方面的保險。

請遵照一定的業務流程幫助 楊 女士及其家庭制定一份理財方案。

2.張先生1979年出生，未婚。職業IT行業白領，月收入1萬元，月開支情況如下：娛樂健身費1200元；交通費300元；通訊費200元；旅游消費月均250元；上交家人2500元。現有銀行定期存款16萬元，參加社會保險保障，無任何投資經驗。風險偏好：性格較沉穩，屬理智型投資者，不愿冒高風險，但也希望嘗試投資。目標：希望近期購置按揭住房一處，首付 + 裝修約花費10萬元；購置小轎車一輛，價值10萬元以內

第五篇：個人理財復習題及答案

第一章

一、單選題

1、在經濟增長放緩、處于收縮階段時，個人和家庭應考慮（）。

A、增持儲蓄產品

B、增持股票

C、增持股票基金

D、減持固定收益類產品

2、經濟處于收縮階段時，個人和家庭在資產的行業配置中應考慮更多投資于（）行業。A、房地產

B、建材

C、汽車

D、電力

3、當預期未來有通貨膨脹時，個人和家庭應回避（），以對自己的資產進行保值。A、股票

B、浮動利率產品

C、固定利率產品

D、外匯

4、若預期市場利率下降，投資者應采取的措施為（）。A、增加銀行存款

B、賣出手中外匯 C、增持固定收益證券

D、出售手中股票

5、個人理財業務是建立在（）基礎之上的銀行業務。

A、法定代理關系

B、委托代理關系

C、存款業務關系

D、貸款業務關系

6、如果就業率比較高，預期未來家庭收入可通過努力勞動獲得明顯增加，個人理財策略偏于配置更多的（）。

A、國債

B、定期存款

C、股票

D、活期存款

7、若預計我國將出現持續的國際收支順差，則投資者應做出的相應理財決策是（）。A、增加外匯配置

B、減少國內股票配置 C、增加國內基金配置

D、減少國內房產配置

8、在經濟處于擴張階段時，個人和家庭應考慮減少配置（）。

A、股票

B、儲蓄產品

C、房地產

D、股票基金

9、與理財計劃相比，私人銀行業務更加強調（）。

A、風險性

B、收益型

C、建議性

D、個性化

10某銀行最近推出一項理財計劃，該計劃的理財期限為6個月（如未提前終止），此銀行在提前終止日或理財到期日將按照年收益率5.25%向投資者支付理財收益。則據此推斷該理財計劃屬于（）。A、保證收益理財計劃

B、非保證收益理財計劃 C、保本浮動收益理財計劃

D、非保本浮動收益理財計劃

11、下列不屬于財政政策工具的是（）。

A、稅收

B、再貼現

C、預算

D、財政補貼

12、宏觀經濟政策對投資理財具有實質性的影響，下列說法正確的是（）。A、法定存款準備金率下調，利于刺激投資增長 B、某地區貧富差距變大，私人銀行業務不宜開展 C、國家減少財政預算，會導致資產價格的提升

D、在股市低迷時期，提高印花稅可以刺激股市反彈

13、某銀行新推出的一項理財計劃明確說明投資者可能面臨零收益的投資風險，但銀行保證于到期日或自動終止日向投資者支付100%本金。據此推斷該理財計劃屬于（）。A、保證收益理財計劃

B、固定收益理財計劃

C、保本浮動收益理財計劃

D、非保本浮動收益理財計劃

二、多選題

1、理財顧問服務是指商業銀行向客戶提供的（）等專業化服務。A、財務分析與規劃

B、私人銀行

C、投資建議 D、個人投資產品推介

E、理財計劃

2、《中華人民共和國商業銀行法》明確規定商業銀行不得從事（）。A、資金業務

B、個人理財業務

C、證券經營業務 D、信托投資業務

E、貿易融資業務

3、對于個人而言，利率水平的變動會影響（）。A、對存款收益的預期

B、消費支出和投資決策的意愿

C、從銀行獲取的各種信貸的融資成本

D、現在貸款買房還是將來攢夠錢買房的決策 E、購買股票還是購買債券的決定

4、下列措施中，會對個人理財產生影響的宏觀經濟政策有（）。

A、加大國債發行量

B、降低印花稅

C、養老保險制度 D、提高法定存款準備金率

E、推行貨幣化分房

5、下列關于私人銀行業務的說法，正確的有（）。A、是一種向高凈值客戶提供的綜合理財服務

B、不僅為客戶提供投資理財產品，還包括替客戶進行個人理財等，但不包括法律、子女教育等專業顧問服務

C、目的是通過全球性的財務咨詢及投資顧問，達到財富保值、增值、繼承、捐贈的目的 D、核心是理財規劃服務

E、產品與服務的比例比一般理財業務中的比例小

三、判斷題

1、在經濟放緩、處于收縮階段時，個人和家庭應該買入對周期波動比較敏感的行業的資產，以獲取經濟波動帶來的收益。（）

2、綜合理財服務可以劃分為理財顧問和理財計劃兩類。（）

3、如果物價水平是處在變動之中的狀態，則名義利率能夠反映反映理財產品的真實收益水平。（）

4、如果就業率比較高，社會人才供不應求，預期未來家庭收益可通過努力勞動獲得明顯增加，那么個人理財應更多配置儲蓄產品類資產。（）

5、在綜合理財服務中，銀行決定投資方向和方式并進行投資和資產管理。（）

6、商業銀行不得銷售無產品期限的理財產品。（）

第二章

一、單選題

1、某投資者投資資產由2種增為50種，下列無法因這種做法而降低的風險是（）。A、市場風險

B、獨特風險

C、特定公司風險

D、非系統風險

3、李女士未來2年內每年年末存入銀行10000元，假定年利率為10%，每年付息一次，這該筆投資2年后的本利和是（）元。（不考慮利息稅）

A、23000

B、20000

C、21000

D、23100

12、若經濟出現蕭條、衰退、正常和繁榮狀況的概率分別為25%、10%、35%、30%，某理財產品在這四種經濟狀況下的收益率分別為—20%、10%、30%、50%，則該理財產品的期望收益率為（）。A、7.5%

B、26.5%

C、21.5%

D、18.75%

13、小張分別以8萬元和5萬元投資了理財產品A和B，若理財產品A的期望收益率為10%，理財產品B的期望收益率為15%，則該投資組合的期望收益率是（）。

21、下列指標中，（）可以用來衡量投資的風險。

A、收益率的算術平均

B、收益率的幾何平均 C、期望收益率

D、收益率的方差

22、假如你有一筆資金收入，若目前領取可得10000元，而3年后領取則可得15000元。如果當前你有一筆投資機會，年復利收益率為20%，則下列說法正確的（）。A、目前領取并進行投資更有利

B、3年后領取更有利

C、目前領取并進行投資和3年后領取沒有差別

D、無法比較何時領取更有利

23、下列指標中，（）用來描述投資人對投資回報的預期。

A、收益率的方差

B、收益率的標準差

C、期望收益率

D、收益率的算術平均

24、各資產收益的相關性（）影響組合的預期收益，（）影響組合的風險。A、不會，不會

B、不會，會

C、會，不會

D、會，會

26、下列關于投資者投資偏好的說法，不正確的是（）。

A、溫和進取型投資者通常投資于開放式股票基金、大型藍籌股票產品 B、非常保守型投資者通常選擇房產、黃金、基金等投資工具

C、溫和保守型投資者通常選擇既保本又有較高收益機會的結構性理財產品

D、非常進取型投資者通常選擇股票、期權、期貨、外匯、股權、藝術品等投資工具

27、生命周期理論比較推崇的消費觀念是（）。A、及時行樂，“月光族”

B、大部分選擇性支出用于當前消費

C、大部分選擇性支出存起來用于以后消費 D、消費水平在一生內保持相對平穩的水平

28、一般而言，整個家庭的收入在（）達到巔峰。

A、家庭形成期

B、家庭成長期

C、家庭成熟期

D、家庭衰老期

29、下列對家庭生命周期各階段的理財建議，不適合的是（）。A、家庭衰老期盡量不要承擔貸款

B、投資于股票的資產比例應隨戶主年齡的增加而上升

C、家庭形成期和衰老期相對而言都需持有較高比例的流動性資產 D、家庭成長期需要并且應該利用房屋貸款、汽車貸款等各項貸款

30、貨幣之所以具有時間價值，不是因為（）。

A、貨幣占用具有機會成本

B、通貨膨脹可能造成貨幣貶值 C、投資風險需要補償

D、人們偏好在未來消費

31~32

李先生在2008年年初以每股18元的價格購買了100股某公司股票，2008年每股共得到0.30元紅利。

31、若2008年年底時該公司的股票價格為每股24元，則該筆投資的持有期收益為（）。A、30

B、570

C、600

D、630

32、若年底時該公司的股票價格為每股21元，則該筆投資的持有期收益率為（）。A、15.7%

B、16.7%

C、18.3%

D、21.3%

33、若持有期收益率為35%，則年底時該公司的股票價格應為每股（）元。A、18

B、21

C、24

D、27

34、用于保障家庭基本開支的費用不適合選擇（）。A、銀行活期存款

B、半年以內定期存款 C、貨幣型基金

D、股票基金

35、下列關于資產配置組合模型的說法，不正確的是（）。A、金字塔型結構具有很好的安全性和穩定性

B、啞鈴型結構可以充分地享受黃金投資周期的收益 C、紡錘型結構適合成熟市場

D、梭鏢型結構屬于風險較低的一種資產結構

36、與定期存款相比，股票的收益率較（），流動性較（）。A、高，高

B、高，低

C、低。高

D、低。低

37、單利和復利的區別在于（）

A、單利的計息期總是一年，而復利則有可能為季度、月或日

B、用單利計算的貨幣收入沒有現值和終值之分，而復利就有現值和終值之分 C、單利屬于名義利率，而復利則為實際利率

D、單利僅在原有本金上計算利息，而復利是對本金及其產生的利息一并計算

二、多選題

1、下列關于年金的說法，正確的有（）。

A、年金是指一定期間內每期相等金額的收付款項 B、分期償還貸款屬于年金收付形式 C、年金額是指每次發生收支的金額

D、年金時期是指相鄰兩次年金額間隔時間

E、年金期間是指整個年金收支的持續期，一般有若干個時期

2、個人在決定目前的消費和儲蓄時，應綜合考慮（）。

A、即期收入

B、未來收入

C、工作時間

D、退休時間

E、可預期的開支

3、彈性較小的理財目標有（）。

A、子女教育

B、房產投資

C、未來購車

D、父母贍養

E、出國旅游

4、影響客戶投資風險承受能力的因素有（）。

A、年齡

B、資金的投資期限

C、理財目標的彈性

D、學歷與知識水平

E、財富

5、下列關于不同理財價值觀的理財特點及投資建議的說法，正確的有（）。A、后享受型投資者一般把退休規劃作為理財目標 B、先享受型投資者的儲蓄率較高

C、購房型投資者比較適合投資于中短期比較看好的基金 D、以子女為中心型投資者可以考慮購買子女教育基金 E、先享受型投資者應為自己購買一份基本需求養老險

6、下列關于風險測定指標的說法，正確的有（）。A、標準差和方差可以用來衡量投資風險 B、方差越大，數據的波動也越大

C、標準差表示一組數據偏離其均值的平均距離 D、變異系數就是標準差與預期收益率的比值 E、變異系數越大，投資項目越優

7、構成投資者必要收益率的三部分是（）。

A、真實收益率

B、持有期收益率

C、通貨膨脹率

D、風險報酬

E、預期收益率

8、維持最佳資產投資組合，必須經過系統縝密的資產配置流程，其中內容包含（）。A、投資目標規劃

B、資產類別的選擇

C、資產配置策略與比例配置 D、定期檢查

E、動態分析調整

9、家庭在投資前應留有的現金儲備包括（）。A、家庭基本生活支出儲備金 B、家庭意外支出儲備金 C、家庭短期債務儲備金

D、家庭短期必須支出 E、家庭大額長期閑置資金

10、下列哪些因素帶來的股票投資風險屬于非系統風險?（）A、CPI上漲

B、發行公司發新股增加資本額 C、公司高層人事變動 D、股票分割

E、央行在公開市場大量售出政府債券

11、導致金融產品系統性風險的因素包括（）。A、經濟周期

B、交易對手信用狀況

C、金融市場發展狀況

D、道德因素

E、政治危機

三、判斷題

1、兩個資產的協方差不可能為零。（）

2、投資組合的方差等于組合中各種金融資產方差的加權平均。（）

3、“不要把所有的雞蛋放在一個籃子里”。這句話的依據是多元化對于組合風險的作用的原理。（）

4、投資期限越長越應該選擇短期內風險較低的投資工具。（）

5、相對于1000元的確定收益而言，風險追求者更傾向于50%的概率得2000元。（）

6、為避免客戶做出錯誤決定，金融理財師應替客戶決定其風險承受能力。（）

7、如果客戶最關心本金的安全性和流動性，則該客戶很可能是風險追求者。（）

8、相對風險承受能力由一個人投入到風險資產的財富比例來衡量。（）

9、通過調查問卷來收集信息，并將信息轉化為某種形式的數值，來判斷客戶風險承受能力的方法為定性評估方法。（）

10、一般而言，單親家庭的風險承受能力相對較低。（）

11、老年時的健康保障可以完全依靠社會醫療保障來實現。（）

12、年金終值和現值的計算通常采用復利的形式。（）

13、期望收益率是在面臨不確定的情況下，用來描述投資人對投資回報的一種預期。（）

14、在半強型有效市場中，基本面分析不能為投資者帶來超額利潤。（）

15、相信市場有效的投資者往往采用主動投資策略。（）

16、基本面分析是對股票歷史信息如股價和交易量等進行研究，希望找出其波動周期的運動規律以期形成預測模型。（）

17、資產配置是指在資產的風險最低與報酬最佳原則的指導下，有效地分配資金于不同類型的資產上的過程。（）

18、紡錘型資產結構是一種賭徒型的資產配置。（）

19、投資產品的稅收屬性會對個人投資的選擇產生重要的影響。（）

20、復利的計算是將上期末的本利和作為下一期的本金，在計算時每一期本金的數額是相同的。（錯）

第三章

金融市場

一、單選題

1、從本質上說，回購協議是一種（）。A、以證券為抵押品的抵押貸款

B、融資租賃

C、信用貸款

D、金融衍生產品

2、假定某日掛牌利率為9.9275%，拆出資金100萬元，期限為2天，固定上浮比率為0.0725%，則拆入到期利息為（）。（假定年天數以365天計算）

A、548

B、521

C、274

D、260

3、下列關于貨幣市場及貨幣市場工具的說法，不正確的是（）。A、貨幣市場是短期資金的融通市場，資金融通期限通常在一年以內

B、相對于居民和中小機構的借款和儲蓄的零售市場而言，貨幣市場交易量很大 C、在回購市場上，回購價格只與回購期限相關 D、貨幣市場工具又被稱為“準貨幣” 4、2007年9月1日，某企業將持有的面值為10000元、到期日為2007年9月16日的銀行承兌匯票到銀行貼現，假定月貼現利率為0.2%，則銀行實付貼現金額為（）元。A、10000

B、9980

C、9990元

D、10010

10000（1—0.2%/2）= 9990（元）

5、短期政府債券采用（）發行。

A、按面值發行

B、溢價發行

C、貼現發行

D、平價發行

6、下列不符合期貨交易制度的是（）。

A、交易者按照其買賣期貨合約價值繳納一定比例的保證金 B、交易所每周結算所有合約的盈虧

C、會員結算準備金余額小于零，并未能在規定時限內補足的，應當強行平倉 D、會員持有的某一合約投機頭寸存在限額

7、買入看漲期權最大的損失是（）。

A、期權費

B、無窮大

C、零

D、標的資產的市場價格

8、投資者買入一份看跌期權，若期權費為C，執行價格為X，則標的資產的價格為（）。A、X+C

B、X—C

C、C—X

D、C

9、在外匯的直接標價法下，匯率下降意味著（）。A、固定數額的外國貨幣能換取的本國貨幣數額比以前增多 B、間接標價法下的匯率也下降 C、本國貨幣幣值下降

D、外國貨幣與本國貨幣的比價下降

10、買入看漲期權，（）。A、潛在利潤最大為期權費 B、潛在最大損失為無窮大

C、當標的物價格為協議價格與期權費之和時，達到盈虧平衡 D、是預期市場未來下跌的操作行為

11、一張面值為100元的附息債券，期限為10年，息票率為10%，如果當時的市場利率為10%，則債券價格是（）元。

A、100

B、110

C、90

D、121

12、下列屬于貨幣市場的是（）。

A、中長期債券市場

B、全國銀行間同業拆借市場 C、中國大陸A股市場

D、銀行中長期信貸市場

13、LIBOR指的是（）。

A、美國聯邦基金利率

B、倫敦銀行同業拆借利率 C、香港銀行同業拆借利率

D、上海銀行間同業拆放利率

14、買賣雙方在交易所簽訂的、在將來的某一確定時間、按確定的價格購買或者出售某金融工具的標準化協議是（）。

A、金融期權合約

B、金融互換合約

C、金融遠期合約

D、金融期貨合約

15、下列金融市場中，（）不是金融期貨交易市場。

A、芝加哥國際貨幣市場

B、紐約股票交易所

C、倫敦國際金融期貨交易所

D、新加坡國際貨幣期貨交易所

16、下列不屬于貨幣市場工具的是（）。

A、短期政府債券

B、中長期債券

C、商業票據

D、大額可轉讓定期存單

17、下列關于金融衍生產品的說法，不正確的是（）。

A、利率期貨的基礎資產是價格隨市場利率波動的債券產品

B、貨幣互換是將一種貨幣的本金和利息與另一種貨幣的等價本金和利息進行交換的金融互換 C、股票指數期權屬于期貨期權

D、當預期利率要上揚時，持有金融債券的投資者應該進行利率期貨合約的空頭套期保值

18、下列關于金融互換市場的說法，不正確的是（）。

A、互換中可以包含兩個以上的當事人

B、貨幣互換需要交換等價的本金，而利率互換不需要交換本金 C、金融互換是通過銀行進行的場內交易 D、貨幣互換中需要事先敲定匯率

19、債券面值為B，票面利率為C，投資者以價格P購進債券并持有到期，獲得收益率為r，現知P>B，則（）。

A、R>C

B、r = C

C、r

D、r與C無關

20、金融市場中介分為交易中介和服務中介，則按這種劃分方式，下列機構中有一個機構的性質與其他機構不同，這一機構是（）。A、深圳證券交易所 B、美國標準普爾公司 C、普華永道會計師事務所 D、天元律師事務所

21、下列關于證券投資基金的說法，正確的是（）。

A、投資基金按投資目標不同分為開放式基金和封閉式基金

B、證券投資基金可以通過有效的資產組合最大限度地降低系統風險 C、證券投資基金的特點包括專業管理、分散化投資、規模經營等 D、基金托管人負責管理和運用基金資產

22、房地產的投資方式不包括（）。

A、房地產購買

B、房地產租賃

C、房地產信托

D、申請房地產抵押貸款

24、可轉換債券持有人（）。A、是發債公司的股東

B、定期從公司獲取股息

C、必須到期將債券轉換成股票

D、在可轉換債券轉換為股票之前，可轉換債券持有人只享有利息，不能分享公司的分紅派息。

25、期貨市場上，如果保證金比例為10%，則當價格變動1%時，投資者的盈虧變動（）。A、1%

B、10%

C、11%

D、不確定

26、小張以102元買入面值為100元的債券，1年后以106元的價格將其出售。其間，小張獲得利息收入3.2元，則小張的絕對收益為（）。

A、4

B、6

C、7.2

D、9.2

27、投資者A欲投資于面值100元、期限為3年、票面利率8%、年付息一次的債券，并持有到期。若A預計獲得10%的到期收益率，則A購買債券時的價格約為（）元。A、89.02

B、104.22

C、95.03

D、100.3

28、下列關于保險要素的說法，不正確的是（）。A、保險合同是投保人與保險人約定保險權利義務的協議 B、投保人按保險合同負有支付保險費的義務 C、保險人承擔賠償或者給付保險金責任 D、投保人和被保險人不能是同一人

29、在交易所上市、專門從事房地產經營活動的信托公司或集合信托投資計劃的是（）。A、房地產租賃

B、房地產抵押貸款

C、房地產投資信托基金

D、房地產按揭

30、下列關于藝術品投資的說法，不正確的是（）。

A、流通性好

B、保管難

C、價格波動大

D、一般是中長期投資

31、下列收藏品中，最適合普通投資者進行投資的是（）。

A、名家字畫

B、唐宋古董

C、古代玉器

D、郵票

32、下列關于房地產投資特點的說法，不正確的是（）。A、一項房地產的估價等于持有資產的現金流收入的折現價 B、房地產投資可以使用高財務杠桿率

C、房地產價值受政策環境、市場環境和法律環境等因素的影響較大 D、房地產的流動性比證券類產品要弱

33、公司型基金的特點不包括（）。

A、依據《公司法》組建，并依據公司章程經營基金資產 B、具有法人資格

C、投資者無權對公司的重大經營決策發表自己的意見 D、在需要擴大規模、增加資產時，可以向銀行申請借款

34、下列關于外匯期權交易的說法，不正確的是（）。A、外匯期權的賣方出售的是外匯

B、外匯期權的買方可以選擇不執行外匯期權 C、外匯期權是指貨幣期權

D、外匯期權可以分為美式期權和歐式期權

35、下列關于股價與其相關因素關系的理解，不正確的是（）。

A、一般說來，在穩定的宏觀環境下，股價和公司經營狀況在長期呈現正向關系 B、在短期，股價和公司基本面情況呈現反向關系 C、在宏觀環境變動加劇的情況下，股票的風險加大 B、社會投機因素常常使股價過分增長，出現股市泡沫

37、在外匯報價中，1個基點為（）。

A、0.1

B、0.01

C、0.001

D、0.0001

38、外匯市場中，（）之間的外匯交易市場決定了外匯匯率的高低。（C）

A、顧客與銀行

B、中央銀行與顧客

C、銀行與銀行

D、銀行與中央銀行 40、某債券面值1000元，票面利率8%，5年后到期，目前市場價格900元，則它的即期收益率是（C）。A、8%

B、9.1%

C、8.9%

D、8.4%

41、證券投資基金可以通過有效的資產組合最大限度地（）。A、規避通貨膨脹風險

B、降低非系統風險 C、降低系統風險

D、降低不可分散風險

42、下列關于債券的分類，不正確的是（）。

A、按債券發行主體分為政府債券、金融債券、公司債券和國際債券等 B、按債券期限可分為短期債券、中期債券和長期債券等

C、按利息支付方式可分為附息債券、一次還本付息債券、貼現債券和可贖回債券等 D、按債券性質可分為信用債券、不動產抵押債券、擔保債券等

43、金融市場常被稱為“資金的蓄水池”和“國民經濟的晴雨表”，分別指的是金融市場的（）。A、集聚功能，資源配置功能

B、財富功能，資源配置功能 C、集聚功能，反映功能

D、財富功能，反映功能

44、已知某只基金的投資資產中現金持有量較小，則該基金最有可能是一只（）。A、開放式基金

B、公募基金

C、國際基金

D、成長型基金

45、下列描述中，適于描述開放式基金的有（B）個，適于描述封閉式基金的有（）個。

（1）基金的資金規模具有可變性（2）在證券交易所按市價買賣（3）所募集到的資金可全部用于投資（4）受益憑證可贖回（5）依據公司法組建，并依據公司章程經營基金資產（6）投資者欲買入基金時，只有向基金管理公司或銷售機構認購或申購這一種渠道 A、3，3

B、3，2

C、2，4

D、2，3

46、（）是指如果期權立即執行，買方具有正的現金流（這里暫不考慮期權費因素）A、溢價期權

B、平價期權

C、折價期權

D、貨幣期權

47、金融中介可以分為交易中介和服務中介，下列屬于交易中介的是（）。

A、會計師事務所

B、投資顧問咨詢公司

C、律師事務所

D、有價證券承銷人

48、下列屬于金融市場客體的是（）。

A、居民個人

C、金融機構

C、貨幣頭寸

D、會計師事務所

49、下列不是現貨期權的是（）。

A、外匯期權

B、利率期權

C、股指期權

D、股指期貨期權

50、下列關于開放式基金的說法，不正確的是（）。A、在我國，開放式基金一般采用網下發行方式 B、投資者在存續期內可隨時申購基金單位 C、所募集到的資金可以全部用于長期投資 D、基金的資金總額不斷變化

51、國庫券、定期存款和大額可轉讓存單的流動性由強到弱的正確排序時（）。A、大額可轉讓存單>國庫券>定期存款 B、國庫券>大額可轉讓存單>定期存款 C、定期存款>國庫券>大額可轉讓存單 D、國庫券>定期存款>大額可轉讓存單

52、下列關于看漲期權和看跌期權的說法，正確的是（）。

A、若預期某種標的資產的未來價格會下跌，應該購買其看漲期權

B、若看漲期權的執行價格高于當前標的資產價格應當選擇執行該看漲期權

C、看跌期權持有者可以在期權執行價格高于當前標的資產價格時執行期權，獲得一定收益 D、看漲期權和看跌期權的區別在于期權到期日不同 53、3個月國庫券（假定90天），面值100元，價格為99元，則該國庫券的年貼現率為（）。（假定年天數以360天計算）

A、1%

B、4.2%

C、1.1%

D、4%

54、一般來說，（）。A、債券價格與到期收益率同向變動 B、債券價格與市場利率反向變動

C、債券到期期限越長，貼現債券價格越高 D、債券面值越大，貼現債券價格越低

55、下列不屬于貨幣市場特點的是（）。

A、流動性強

B、風險小

C、償還期短

D、籌集的資金大多用于固定資產投資

56、利率期貨的基礎資產是（）。

A、利率

B、股票

C、債券

D、遠期利率合約

57、一般情況下，可轉換債券的風險（）。

A、高于股票

B、低于普通債券

C、高于國債

D、低于儲蓄產品

58、下列關于債券贖回的說法，不正確的是（）。

A、有的債券契約賦予發行人在到期日前全部或部分贖回已發行債券的權利 B、附有贖回權的債權的潛在資本增值有限 C、在保護期內，發行人可以行使贖回權

D、發行人可以通過使用這項權利以更低的利率籌集資金

60、下列關于投資型保險產品的說法，正確的是（）。A、保費中的投資保費進入儲蓄賬戶

B、保費中的投資保費由基金管理公司進行運作 C、投資保費的投資收益歸客戶所有 D、保單持有人無法獲得分紅

61、股指期貨是為管理股市風險尤其是（）而產生的。

A、系統性風險

B、非系統性風險

C、信用風險

D、公司經營風險

62、關于債券，下列說法正確的是（）。A、一般來說，企業債券的收益率低于政府債券

B、附息債券的息票利率是固定的，所以不存在利率風險

C、市場利率下降時，短期債券的持有人若進行再投資，將無法獲得原有的較高息票率，這就是債券的利率風險

D、可以用發行者的信用等級來衡量債券的信用風險，債券的信用等級越高，債券的發行價格就越高

63、與傳統的保險產品相比，現代的保險產品（）。A、只有保障功能

B、不具有投資功能

C、兼有保障和投資功能

D、一定程度上降低了收益率

65、目前，（）是世界上最大的外匯交易中心。

A、紐約

B、倫敦

C、東京

D、巴黎

66、證券信用評級的主要對象為（）。A、中央政府的債券

B、國際債券和優先股股票 C、普通股股票

D、各類公司債券和地方債券

二、多選題

1、下列對于貨幣市場上交易行為分析正確的是（）。A、貼現實質上是一種票據買賣關系 B、轉貼現實質上是一種票據再買賣關系

C、再貼現實質上是中央銀行對商業銀行的貸款

D、回購協議實質上是一種以證券為質押的質押貸款

E、中央銀行參與短期政府債券市場的主要目的是為了進行公開市場操作

2、貨幣市場的特征包括（）。

A、資金融通期限短

B、高流動性

C、高收益

D、低風險

E、交易量小

3、短期政府債券的特征包括（）。

A、違約風險小

B、流動性強

C、面額大

D、收入免稅

E、交易成本高

4、按照交易方式，金融衍生工具可以分為（）。

A、遠期

B、期貨

C、信托

D、期權

E、互換

5、基金的基本當事人包括（）。

A、證券交易所

B、基金投資者

C、基金管理人 D、基金托管人

D、證監會

6、下列關于期權的說法，正確的有（）。

A、期權的買方為了得到一項權利，需要向賣方支付一筆期權費 B、美式期權允許期權持有者在期權到期日前的任何時間行權 C、歐式期權只允許期權持有者在期權到期日行權

D、看漲期權是指期權買方向賣方出售基礎資產的權利 E、對期權購買者來說，歐式期權比美式期權更有利

7、下列金融工具中，能夠出現在貨幣市場基金投資的資產組合中有（）。A、短期融資券

B、大額可轉讓定期存單

C、長期國債 D、普通股

E、銀行承兌匯票

8、投資型保險產品具有（）功能。

A、保障

B、投資

C、投機

D、套期保值

E、定價

9、下列屬于金融衍生工具的有（）。

A、普通股

B、公司債券

C、股指期貨

D、遠期利率協議

E、貨幣互換

10、下列契約方中，（）擁有在未來某一特定時間內按雙方約定的價格，購進或賣出一定數量的某種金融資產的義務。

A、看漲期權多頭方

B、看跌期權多頭方

C、遠期合約多頭方 D、期貨合約多頭方

E、期貨合約空頭方

12、保險產品的功能包括（）。

A、轉移風險

B、分攤損失

C、補償損失

D、融通資金

E、套期保值

13、一般來說，下列可能會導致房地產價格升高的有（）。

A、土地供給減少

B、經濟衰退

C、房地產需求下降 D、房地產周邊交通狀況大幅改善

E、居民收入下降

14、投資型保險產品與普通的保障型保險產品相比，具有的特點包括（）。A、保費中含有投資保費

B、同時具有保障功能和投資功能

C、給付的保險金由風險保障金和投資收益組成D、費用較低 E、流動性較強

15、匯率變動是（）等一系列因素共同作用的結果。

A、國際收支狀況

B、匯率制度

C、經濟增長率 D、利率水平

E、突發事件

16、當其他條件不變，市場利率下降時，（）。A、債券價格下降

B、發行人行使贖回權的概率增加 C、會使投資者面臨再投資風險 D、債券再投資收益率下降

E、發行人行使贖回權的概率降低

17、設立信托的書面文件應當載明的事項包括（）。

A、信托目的B、信托關系人

C、信托財產的范圍

D、受益人取得信托利益的金額

E、受益人取得信托利益的形式

18、投資性保險產品包括（）。

A、意外傷害保險

B、分紅保險

C、定期壽險

D、萬能壽險

E、投資連結保險

19、外匯市場的功能包括（）。A、充當國際金融活動的樞紐

B、形成外匯價格體系

C、調劑外匯余缺，條街外匯供求 D、實現不同地區間的支付結算 E、運用操作技術規避外匯風險

20、目前，在我國金融市場上出現的金融產品有（）。

A、權證

B、基金

C、期貨

D、利率互換

E、債券買斷式回購

21、下列理財產品中具有保本性的產品包括（）A、貨幣市場基金

B、股票市場基金

C、政策性金融債券

D、政府債券

E、央行票據

三、判斷題

1、金融期權合約所規定的、期權買方在行使權利時遵循的價格是期權價格。（）

2、證券投資基金按受益憑證是否可贖回分為公司型基金和契約型基金。（）

3、投資者可以通過買入股票現貨，賣出股票價格指數期貨，在一定程度上抵消股票價格變動的風險損失。（對）

4、金融遠期合約中，將來賣出資產方的一方稱為“多方”。（）

5、金融遠期合約是為了賺取交易價差而產生的。（）

6、金融期權只能在交易所進行交易。（）

7、普通工商企業可以成為同業拆借市場的主體。（）

8、個人所獲得的保險賠款免征個人所得稅。（）

9、金融衍生產品的價值依賴于基本標的資產的價值。（）

10、企業可以將大額可轉讓定期存單的到期日同各種固定預期支出日期聯系起來，到期以存單的本息支付。（）

11、金融期貨的買入方就是否履約具有選擇權。（）

12、成長型基金比較適合于退休的、以獲得穩定現金流為目的的穩健投資者。（）

13、對于期權的賣方來說，如果市場價格對他不利的話，他就可以選擇不執行期權。（）

14、投資于房地產需要承擔經濟周期性變動所帶來的購買力下降的風險。（）

15、風險保留是指自己承擔風險可能帶來的損失，它是一種自保險。（）

16、只有符合一定條件的可保風險才可以運用保險來進行管理。（）

17、股票是代表股份所有權的股權證書，是代表對一定經濟分配請求權的資本證券。（）

18、投資人自己不能到交易所買賣股票，必須在證券公司開設的證券交易柜臺或通過電話和網絡買賣股票。（）

第四章

一、單選題

1、貨幣型理財產品具有投資期限（），資金贖回（），本金、收益安全性高等主要特點。A、短，靈活

B、長，不靈活

C、短，不靈活

D、長，靈活

2、某銀行人民幣債券理財計劃為半年期理財產品，到期一次還本付息。2007年8月1日，某人投資5000元購買該理財產品，半年后到期，該產品實際年收益率為2.62%，則理財收益為（）元。A、33

B、66

C、131

D、262

3、增強型新股申購理財產品是以（）為主要申購對象的理財產品。

A、新股、可轉債、認股權證

B、可轉債、可分離債、認股權證 C、新股、可轉債、可分離債

D、新股、可分離債、認股權證

4、我國外匯掛鉤類理財產品中，通常掛鉤的一組或多組外匯的匯率大都依據（）下午3點整，在路透社或彭博社相應的外匯展示頁中的價格而厘定。

A、紐約時間

B、倫敦時間

C、北京時間

D、東京時間

5、在一定時間內，若掛鉤外匯在期末觸碰或超過銀行所預先設定的觸及點，則買方將可獲得當初雙方所協定的回報率是（）。

A、一觸即付期權

B、雙向不觸發期權

C、二觸即付期權

D、單向不觸發期權

6、債券掛鉤類理財產品主要是指在（C）和（C）上進行交換和交易，并由銀行發行的理財產品。

A、股票市場，債券市場

B、期貨市場，債券市場

C、貨幣市場，債券市場

D、金融衍生品市場，貨幣市場

7、（）是目前國際間最重要和最常用的市場基準利率。

A、紐約銀行同業拆放利率

B、倫敦銀行同業拆放利率 C、東京銀行同業拆放利率

D、香港銀行同業拆放利率

8、我國QDII基金在我國（）設立，從事（）投資。

A、境內，境內

B、境內，境外

C、境外，境內

D、境外，境外

9、結構性產品的浮動收益部分來源于（）。

A、市場無風險利率

B、市場平均收益率

C、所掛鉤標的資產的利息或紅利

D、所掛鉤標的資產的價格變動

二、多選題

1、貨幣型理財產品是投資于貨幣市場的銀行理財產品，它主要投資于（）。

A、國債

B、金融債

C、中央銀行票據

D、債券回購

E、高信用級別的企業債

2、債券型理財產品是以（）為主要投資對象的銀行理財產品。

A、國債

B、金融債

C、中央銀行票據

D、期權

E、股票

3、信托的特點包括（）。

A、信托是以信任為基礎的財產管理制度

B、信托財產權利主體與利益主體是完全一致的 C、信托管理具有不連續性

D、信托利益分配、損益計算遵循實績原則 E、受托人要承擔所有的損失風險

4、結構性理財產品大致可以細分為（）。

A、外匯掛鉤類

B、利率掛鉤類

C、股票掛鉤類 D、商品掛鉤類

E、指數掛鉤類

5、外匯掛鉤保本理財產品的風險包括（）。

A、流動性風險

B、集中投資風險

C、匯率風險 D、提前終止的風險

E、到期時收取保證投資金額的風險

6、假設當前歐元兌美元的匯率是1：1.4423，投資者預計歐元兌美元匯率上升。它可以向銀行購買一個與外匯期權掛鉤的結構性存款，即存入10000美元，存期為6個月，并同時向銀行出售一個同期限 16 的美元看漲期權，執行價格為當前價格，則下列說法正確的有（）。A、投資者收益包括存款的利息收入和向銀行出售期權獲得的期權費

B、到期日銀行擁有向投資者以每歐元對1.4423美元的價格購買10000美元的權利 C、到期日銀行擁有向投資者以每歐元對1.4423美元的價格出售10000美元的權利 D、到期日投資者擁有向銀行以每歐元對1.4423美元的價格購買10000美元的權利 E、到期日投資者擁有向銀行以每歐元對1.4423美元的價格出售10000美元的權利

7、結構性理財產品的特點包括（）。

A、一般風險很低

B、以場外交易為主

C、傳統金融工具與衍生工具相結合 D、靈活性強

E、無風險

8、結構性外匯理財產品的客戶投資者面臨的風險由下列哪些因素導致?（）A、市場利率波動 B、外匯市場匯率波動

C、提前終止權掌握在銀行手里

D、不能提前支取，可能導致很高的機會成本 E、股票市場價格指數波動

9、理財產品的流動性是投資者應該考慮的問題，對此，下列說法正確的是（）A、投資者參與金融市場不利于提高市場的流動性 B、理財產品的安全性越高，其流動性越強

C、投資者的預期影響投資者的交易行為，從而改變市場的流動性 D、做市商制度的完善有利于提高市場的流動性 E、以上皆對

二、判斷題

1、貨幣型理財產品的信用風險高于貸款類理財產品。（）

2、在銀行貨幣型理財產品存續期內，投資者通常可以根據資金狀況在產品存續期內每個工作日的交易時間內隨時申購，但不可以隨時贖回。（）

3、信托按委托人或受托人的性質不同可分為法人信托和個人信托。（）

4、信托貸款的信用風險由銀行、信托公司和投資者共同承擔。（）

5、對于機構投資者配售的網下申購新股有6個月的鎖定期，即在首日上市的6個月結束后，網下申購部分才可以上市交易。（）

6、結構性理財產品是運用金融工程技術，將存款、零息債券等固定收益產品與金融衍生產品組合在一起而形成的金融產品。（）

7、QDII使得內地居民可以投資于境外資本市場。（）

8、結構性理財產品有時只掛鉤于一只股票，根據其表現決定收益回報。（）

9、結構性理財產品的保本率并不影響其最高收益率。（）

10、新股申購類理財產品收益率受到新股申購中簽率和上市首日平均漲幅的影響。（對）

第五章

一、單選題

1、債券投資者的投資收益不包括（）。A、長期持有債券，按照債券票面利率定期獲得的利息收入 B、買賣債券形成的價差收入

C、在二級市場買入債券后一直持有到期兌付實現的損益 D、長期持有債券，根據公司的盈利狀況獲得的分紅

2、下列關于債券利率風險的說法，不正確的是（）。A、也叫價格風險

B、當市場利率上漲時，債券的市場交易價格上漲

C、對于在到期日前轉讓債券的投資者來說，利率上漲會減少投資人的資產收益 D、債券的到期時間越長，利率風險越大

3、下列關于基金價格和費用的說法，正確的是（）。A、一般來說，封閉式基金的價格與基金凈值反方向變動 B、開放式基金的價格總是與基金凈值偏離很大

C、一般來說，開放式基金的價格與基金凈值同方向變動 D、開放式基金的申購和贖回價格隨基金凈值的下跌而上升

4、下列關于可贖回債券的說法，不正確的是（）。

A、通常可贖回債券的發行人在市場利率上升時行使贖回權

B、但市場利率下降時，普通債券的價值和可贖回債券的價值之間有一個價值差，這代表發行人選擇贖回權的價值

C、可贖回債券的贖回權實際上是投資者出售給發行人的一個期權 D、債券的可贖回條款降低了債券的內在價值

5、下列關于債券通貨膨脹風險的說法，不正確的是（）。A、通貨膨脹風險主要是針對短期債券而言的

B、通貨膨脹風險是指債券貨幣收益的購買力隨著物價上漲而下降，從而使債券的實際收益率降低 C、發生通貨膨脹時，投資者投資債券的利息收入會受到價值折損 D、發生通貨膨脹時，投資者投資債券的本金會受到價值折損

6、下列關于股票的理解，正確的是（）。

A、股票是股份公司發行的有價證券，其實質是公司的產權證明書 B、引起股票價格變動的直接原因是公司盈利水平C、目前我國投資者購買股票最主要是為了獲得股利 D、優先股的股息發放先于普通股，但不是定額的

7、下列關于信托理財產品的說法，不正確的是（）。A、投資項目的方向決定了該信托產品的收益率和風險 B、信托管理公司通常只對信托產品承擔有限責任 C、銀行擔保的信托產品風險較低

D、信托產品的流動性通常比較好，有較好的轉讓平臺

8、一般來說，在面對通貨膨脹壓力的情況下，（）具有保值增值的作用。A、固定收益證券

B、現金

C、黃金

D、儲蓄

9、下列關于債券的說法，不正確的是（）。A、當市場利率上升時，債券的市場交易價格下降

B、發生通貨膨脹時，投資債券的利息收入和本金都會收到不同程度的影響 C、公司債券的違約風險一般通過信用評級表示

D、當市場利率上升時，投資債券面臨的再投資風險增加

10、在基金轉換中，投資者T日轉換成功后，正常情況下，基金注冊登記人于（）日，為投資者的轉出及轉入基金份額分別進行權益扣除和權益增加。

A、T

B、T+1

C、T+2

D、T+3

11、我國的國債專指（）代表中央政府發行的國家公債。

A、國務院

B、財政部

C、中國人民銀行

D、國資委

12、人們常說的“紙黃金”是指（）。

A、黃金基金

B、黃金存折

C、金幣

D、黃金期貨

13、以下投資工具中，不屬于固定收益投資工具的是（）

A、銀行存款

B、普通股

C、公司債券

D、優先股

14、上海黃金交易所的黃金交易的報價單位為（）

A、美元/盎司

B、美元/克

C、人民幣元/兩

D、人民幣元/克

15、以下有關黃金價格的說法中錯誤的是（）。A、黃金價格與其他競爭性投資收益率成反向關系。B、國際局勢緊張時，黃金價格會上升。

C、一般而言，世界經濟狀況趨好，黃金首飾需求增加，將促使金價上升。D、美元的堅挺往往會推動金價的上漲。

16、投保人或被保險人對（）應當具有法律上承認的經濟利益。A、保險事故

B、保險責任

C、保險標的 D、保險風險

17、根據可保利益原則，我們無法為（）投保。

A、家用電器

B、租用的別人的房屋

C、公共廣場的雕塑

D、自己的房產

二、多選題

1、信托產品的風險包括（）。

A、投資項目風險

B、項目主體風險

C、信托公司風險 D、流動性風險

E、項目經營管理風險

2、債券投資的風險有（）。

A、利率風險

B再投資風險

C、債券贖回風險 D、通貨膨脹風險

E、提前償付風險

3、下列關于黃金的說法，正確的有（）。

A、美元走勢會影響黃金價格 B、黃金價格不受供求關系的影響

C、一般而言，在通貨膨脹時，黃金投資具有保值增值的作用

D、黃金具有內在價值和實用性，但也存在市場不充分風險和自然風險 E、黃金的收益和股票市場的收益不相關甚至負相關

4、在為客戶推薦適合的理財產品時，需要考慮的因素有（）。A、客戶所屬的人生周期

B、客戶的風險承受能力

C、客戶的投資目標

D、投資期限長短

E、產品流動性

5、基金發行時，若基金單位金額為A，發行手續費率為B，發行手續費為C，發行價格為P，即下列等式正確的有（）。

A、P = A+C

B、P = A—AB

C、P=A+AB

D、C=AB

E、C=A+B

6、下列關于開放式基金開戶或認購的說法，正確的有（）。

A、投資者認購基金首先需要開立基金交易賬戶和基金TA賬戶 B、購買不同基金公司發行的基金，需要開立不同的基金TA賬戶 C、基金認購費率通常比申購費率低

D、一般情況下，認購申請一經成功受理，不得撤銷

E、投資者只需攜帶本人有效身份證件到銀行營業網點辦理認購手續即可認購基金

7、下列關于股票風險的說法，正確的有（）。A、通過投資組合可以分散個股風險

B、一般來說，周期性明顯的行業風險相對較小 C、一般來說，固定成本高的行業風險相對較大 D、一般來說，價格成本彈性小的行業風險較小

E、一般來說，業績好并且可以持續增長的公司風險較小

8、下列關于黃金的說法，正確的有（）。A、黃金的流動性較一般證券類投資產品差 B、黃金和股票市場收益經常呈正相關關系

C、黃金價格通常會隨著通貨膨脹而提高，可以保值 D、市場風險是投資黃金面臨的主要風險 E、與股票相比，投資黃金的流動性風險較低

9、黃金投資的方式有（）。

A、條塊現貨

B、純金幣

C、黃金基金

D、黃金存折

E、紀念金幣

10、基金的流動性風險表現在（）。A、基金組合中股票價格的波動 B、基金組合中債券價格的波動

C、開放式基金可能發生巨額贖回導致贖回時間延長 D、封閉式基金可能會在一定價格下無法及時出售 E、基金管理人操作失誤

11、對投資者來說，債券贖回條款的不利體現在（）。

A、增加了現金流的不確定性

B、投資者蒙受再投資風險

C、債券的潛在資本增值有限

D、增加交易成本

E、降低了投資收益率

12、推薦客戶購買保險產品，可以實現客戶的哪些理財目標?（）A、消除風險的不確定性給個人和家庭帶來的憂慮 B、在發生風險事件時可使客戶迅速恢復安定生活 C、使得客戶的消費在一定時期內盡量平穩，避免大的波動 D、通過合法的手段降低客戶的稅收負擔 E、實現客戶的資產的最快增值

三、判斷題

1、金融市場不包括黃金市場。（）。

2、通常，信托產品的絕大部分風險由信托公司承擔。（）

3、銀行代理業務是給商業銀行帶來利息收入的主要業務。（）

4、銀行作為開放式基金銷售代理人，代表基金托管人與基金投資人進行基金單位的買賣活動。（）

5、投資者辦理基金交易賬戶后，才可以開立基金TA賬戶。（）

6、基金申購中的前端收費是按持有時間劃分費率檔次的。（）

7、基金分紅分為現金分紅和紅利再投資兩種形式。（）

8、基金的基礎市場和基金自身都是影響基金類產品收益的因素。（）

9、收入型基金比較適合于風險承受能力強、追求高投資回報的投資者。（）

10、股票及股票市場的風險包括系統性風險和非系統性風險。非系統性風險不能通過組合投資實現風險分散。（）

11、保險產品最顯著的特點是具有其他投資理財工具不可代替的保障功能。（）

12、債券的可贖回條款相對地提高了投資者的收益率。（）

13、信托資金通常情況下不可以提前支取。（）

14、信托資產管理人的信譽狀況和投資運作水平對資產收益有決定性影響。（）

第六章

一、單選題

1、商業銀行為客戶提供的各種專業化理財服務是一個循序漸進的有機整體，下列四種服務的排序，正確的是（）。

A、財務規劃、財務分析、投資建議、個人投資產品推介 B、財務規劃、財務分析、個人投資產品推介、投資建議 C、財務分析、財務規劃、投資建議、個人投資產品推介 D、財務分析、投資建議、個人投資產品推介、財務規劃

2、最低標準的失業保障月數是（）月。

A、1

B、2

C、3

D、6

3、緊急預備金的來源不包括（），A、活期存款

B、貨幣市場基金

C、長期定期存款

D、貸款額度

5、下列關于預算與實際的差異分析的說法，不正確的是（）。

A、總額差異的重要性大于細目差異 B、要定出追蹤的差異金額或比率門檻 C、依據預算的分類個別分析

D、若差異很大則需要各個項目同時進行改善

6、下列更適合通過自保險或風險保留來解決的是（）。A、汽車被盜的財產損失

B、車禍導致的費用 C、因流行性感冒支付的醫療費

D、飛機失事的損失

7、下列關于稅收規劃的說法，不正確的是（）。

A、稅收規劃必須在尊重法律，不違反法律、法規和不惡意鉆法律漏洞的前提下進行 B、從業人員在制定稅收規劃時應該有很強的為客戶減輕稅負、取得節稅收益的動機

C、合理調整受稅財產的比例以延緩納稅，獲得資金的時間價值的做法屬于惡意鉆法律漏洞的行為 D、稅收規劃時必須綜合考慮規劃以客戶整體稅負水平降低

8、在理財顧問服務中，最先的一個環節是（）。

A、對客戶資產管理目標進行分析

B、為客戶進行基礎規劃 C、收集客戶信息

D、為客戶進行資產狀況分析

10、下列對客戶風險承受能力由強到弱的排序，不正確的是（）。A、根據就業狀況，大企業高管>傭金收入者>失業者 B、根據置業狀況，自宅無房貸>無自宅>投資不動產 C、根據家庭負擔，未婚>雙薪無子女>單薪有子女

D、根據投資知識，有專業執照并從業多年>財經專業剛畢業>醫學院在校生

11、下列關于債務管理的說法中，不正確的是（）。

A、總負債一般不應超過凈資產

B、短期債務和長期債務的比例應為0.4 C、但債務問題出現危機的時候，可以通過債務重組來實現財務狀況的改善 D、還貸款的期限不要超過退休的年齡

15、下列關于現金管理的說法，不正確的是（）。

A、若已知客戶每月固定支出，則其失業保障月數可由存款、可變現資產或凈資產/月固定支出來計算 B、客戶可利用貸款額度儲備作為應對失業導致的工作收入中斷，應對緊急醫療或意外所導致的超支費用，即作為緊急備用金

C、客戶可利用活期存款儲備基金備用金，與貸款額度相比存在機會成本

D、在預測客戶期望達到的消費水平支出時，銀行從業人員要考慮客戶所在地區的通貨膨脹率的高低

16、某客戶2007年年底資產為28萬元，負債5萬元，當年收入2萬元，支出1萬元，則他的盈余/赤字為（）。

A、23

B、1

C、27

D、--3

17、如果客戶想通過某種理財方式強迫自己儲蓄一部分錢，那么他最好選擇（）。A、財產保險

B、終身壽險

C、基金

D、股票

18、如果價值10萬元的財產投保8萬元，那么如果實際財產損失是8萬元，投保人所獲得的最高賠償額是（）。

A、6.4

B、8

C、3.2

D、5

19、理財顧問服務流程的最后一步是（）。

A、實施計劃

B、基礎規劃

C、建立投資組合D、績效評估

20、現金管理中，支出預算等于（）。

A、收入—上年支出

B、收入—年儲蓄目標 C、收入—支出

D、年儲蓄目標—支出

21、在我國現行的稅制結構中，唯一的完全以自然人為納稅人的稅種是（）。A、利息稅

B、版稅

C、增值稅

D、個人所得稅

22、下列事件不影響凈資產數額的是（）。A、老李因工作努力而得到一筆獎金 B、小王自費去巴厘島度假

C、劉女士向朋友借了5萬元購買了某種基金 D、趙小姐透支銀行卡做了一次美容護理

23、屬于反映個人/家庭在某一時點上的財務狀況的報表是（A）

A、資產負債表

B、損益表

C、現金流量表

D、利潤分配表

24、理財規劃報告書中一定要呈現的基本內容有哪些（）。

A.家庭財務報表+理財目標可否達成檢驗+資產配置與保險建議 B.客戶的夢想+客戶的風險習性+客戶的投資經驗+產品建議 C.家庭財務報表+理財目標可否達成檢驗+本行的產品目錄

D.客戶的風險屬性+客戶的投資經驗+客戶應該購買的金融產品

二、多選題

1、在客戶信息收集的方法中，屬于初級信息收集方法的有（）。

A、建立數據庫

B、和客戶交談

C、采用數據調查表

D、收集政府部門公布的信息

E、收集金融機構公布的信息

2、客戶的風險特征由（）構成。

A、目前市場風險水平

B、風險偏好

C、風險認知度 D、未來市場風險水平

E、實際風險承受能力

3、保險規劃具有（）的功能。

A、風險轉移

B、風險消除

C、合理避稅

D、套利

E、套期保值

4、屬于客戶理財需求短期目標的有（）。

A、按揭買房

B、子女的教育儲蓄

C、休假

D、購置新車

E、存款

5、下列關于理財目標對應正確的有（）。

A、子女教育儲蓄——短期目標

B、休假——短期目標

C、退休——長期目標 D、按揭買房——中期目標

E、遺產——短期目標

6、緊急預備金的來源包括（）。

A、活期存款

B、短期定期存款

C、中長期債券

D、貨幣市場基金

E、貸款額度

7、客戶信息可以分為財務信息和非財務信息，下列屬于非財務信息的有（）。A、客戶當前的收支狀況

B、客戶的社會地位

C、客戶的年齡 D、客戶的投資偏好

E、客戶的風險承受能力

8、進行現金管理的目的在于（）。A、滿足未來消費的需求

B、滿足日常的周期性的支出需求 C、滿足對對退休養老的需求

D、滿足應急資金的額需求

E、滿足財富積累與投資獲利的需求

9、下列選項中，屬于個人債務管理中應注意的事項有（）。A、債務重組

B、債務支出與家庭收入的合理比例

C、短期債務與長期債務的合理比例

D、債務期限與家庭收入的合理關系

E、債務總量與資產總量的合理比例

10、稅收規劃應當遵循的原則有（）。

A、獨特性原則

B、規劃性原則

C、目的性原則 D、合法性原則

E、綜合性原則

三、判斷題

1、銀行從業人員在進行理財顧問活動中，要了解客戶的財務信息如投資偏好等。（）

2、一個完整的退休規劃由退休后生活設計和自籌退休金部分的儲蓄投資計劃兩部分構成。（）

3、客戶所在地區的經濟情況不太穩定，因而在預測客戶的股票投資收益時，業務人員只能用上一年的數據作為參考。（）

4、某商業銀行大堂中有專人負責想前來儲蓄的客戶介紹不同種儲蓄存款產品的區別，這屬于理財顧問服務。（）

第七章

一、單選題

1、按照《保險法》的規定，下列說法不正確的是（）。A、《保險法》不僅調整保險組織，還調整保險行為

B、同一保險代理人在代為辦理人壽保險業務時，不得同時接受兩個以上保險人的委托 C、保險代理人可以是單位

D、保險經紀人只能由個人擔任

2、個人理財業務活動中法律關系的主體有兩個，即（）。A、監管機構和商業銀行

B、商業銀行和客戶 C、中央銀行和商業銀行

D、理財人員和客戶

3、個人理財業務中，客戶和商業銀行之間是（）。

A、委托代理

B、信托

C、法定代理

D、契約

4、下列關于代理的說法，不正確的是（）。

A、代理人在代理權限內，以被代理人的名義實施民事法律行為 B、法人可以通過代理人實施民事法律行為 C、代理人在代理活動中具有附屬的法律地位

D、依照法律規定或者按照雙方當事人約定，應當由本人實施的民事法律行為，不得代理

5、下列銀行業監管措施中，不正確的是（）。A、要求某銀行向社會披露董事會成員變更情況 B、要求某銀行報送財務報告

C、銀監會某處長帶著個人工作證件單獨到銀行進行現場檢查 D、要求某銀行總經理就銀行的某項業務作出說明

6、《保險法》第十七條規定，定力保險合同，保險人應當想投保人說明保險合同的條款內容，并可以就保險標的或者被保險人的有關情況提出詢問，投保人應當如實告知。下列關于如實告知的理解，不正確的是（）。

A、投保人故意隱瞞事實，不履行如實告知義務的，保險人有權解除保險合同

B、投保人因過失未履行如實告知義務，足以影響保險人決定是否同意承保或者提高保險費率的，保險人有權解除合同。

C、投保人故意不履行如實告知義務的，保險人對于保險合同解除前發生的事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但需退還保險費

D、投保人因過失未履行如實告知義務，對保險事故的發生有嚴重影響的，保險人對于保險合同解除前發生的保險事故，不承擔賠償或者給付保險金的責任，但可以退還保險費。

7、人壽保險的索賠時效為（）。

A、自保險事故發生之日起5年

B、自保險事故發生之日起2年

C、自知道保險事故發生之日起5年

D、自知道保險事故發生之日起2年

8、根據《信托法》規定，下列說法不正確的是（）。

P207頁

A、受托人應當每年定期將信托財產的管理運用、處分及收支情況，報告委托人和受益人 B、受托人違背管理職責或者處理信托事務不當對自己所受到的損失，以其固有財產承擔 C、受托人違背管理職責或者處理信托事務不當對第三人所負債務，以信托財產承擔 D、信托產品的受益人不能清償到期債務的，期信托收益權可以用于清償債務

9、根據《信托法》，下列關于受益人的說法，不正確的是（）。

P208頁 A、受益人可以是自然人、法人，或者依法成立的其他組織 B、委托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人 C、受托人可以是受益人，也可以是同一信托的唯一受益人 D、受益人自信托生效之日起享有信托收益權

10、根據《信托法》下列關于受益人權利的說法，不正確的是（）。

P208頁 A、共同受益人按照信托文件的規定享受信托利益 B、受益人可以放棄信托收益權

C、受益人不能清償到期債務的，其信托收益權可以用于清償債務 D、受益人的信托收益權僅能自己享有，不得繼承和轉讓

11、期貨公司從事經紀業務，接受客戶委托，以（）的名義進行期貨交易，交易結果由（）承擔。

A、期貨公司，期貨公司

B、期貨公司，客戶 C、客戶，期貨公司

D、客戶，客戶 12、2008年1月9日，我國第一個黃金期貨在（）上市。

A、上海證券交易所

B、中國金融期貨交易所

C、上海期貨交易所

D、上海黃金交易所

13、下列關于我國期貨交易的說法，正確的是（）。A、期貨交易無漲停限制

B、期貨交易所可以間接參與期貨交易 C、期貨交易所每月發布價格預測信息

D、期貨公司不得在經紀業務中與客戶約定期貨交易收益的分享方式

14、我國某商業銀行進行境外理財投資，其用于境外投資的全部資產應當（）。A、保管在該銀行相應的理財部門

B、將50%的資產委托給另一家境內商業銀行保管，并支付該部分托管費，剩余部分由自己的理財部門管理

C、全部委托另一家境內商業銀行保管 D、委托給一家境外商業銀行托管

15、商業銀行A作為商業銀行B境外理財投資的托管人為其保存資金往來記錄，其保存的時間應當不少于（）年。

A、5

B、10

C、15

D、20

16、下列關于商業銀行境外理財投資的說法，正確的是（）。

A、境內托管人在本行開立證券托管帳戶，用于與境外證券登記結算機構之間的證券托管業務 B、境內托管人必須為不同商業銀行分別設置托管帳戶

C、境內托管人通過本行外匯資金運用結算帳戶辦理與境外證券登記結算機構之間的資金結算業務 D、境外托管代理人通過一個托管帳戶代理不同境內托管人

17、從事代客境外理財業務的商業銀行不應當（A）。A、在投資者開設帳戶時為其捆綁理財產品 B、定期披露投資風險狀況 C、履行結售匯統計報告義務 D、詳細告知投資者投資計劃

18、基金管理人、代銷機構應當建立健全檔案管理制度，妥善保管基金份額持有人的開戶資料和與銷售業務有關的其他資料，保存期不少于（）年。

A、5

B、7

C、10

D、15

19、境外個人將原兌換未用完的人民幣兌回外匯，憑本人有效身份證件和原兌換水單辦理，原兌換水單的兌回有效期為自兌換起（）個月。

A、6

B、12

C、18

D、24

20、商人張某從國內運貨到周邊國家銷售，獲利10萬元，則他應當在終了后（）日內納稅。A、60

B、30

C、15

D、10

21、我國證券投資基金的基金托管人是（）。

A、保險公司

B、信托公司

C、商業銀行

D、基金公司

22、下列關于《證券投資基金法》對于基金管理人有關規定的說法，不正確的是（）。A、基金管理人負責基金的具體操作

B、基金管理人又依法設立的商業銀行擔任

C、基金管理人的注冊資本不得低于1億元人民幣，且必須為實繳貨幣資本 D、基金管理人可以接受其他機構委托進行資產管理

23、下列不屬于基金管理人應當履行的職責是（）。A、辦理基金備案手續 B、安全保管基金財產

C、對所管理的不同基金財產分別管理、分別記賬，進行證券投資 D、計算并公告基金資產凈值

24、根據《證券投資基金法》，當下列各文件所述內容存在沖突時，應當以（）為準。A、基金合同

B、招募說明書

C、基金招募方案

D、基金發行計劃

25、根據《證券投資基金法》，基金管理人應當自受到核準文件之日起（）個月內進行基金招募。A、3

B、6

C、9

D、12

26、證券投資基金財產可以用于（）。

A、向他人貸款

B、從事承擔無限責任的投資 C、購買其他基金份額

D、投資上市交易的債券

27、某基金公司在宣傳該公司發行的基金時，宣傳推介材料登載該基金、基金管理人管理的其他基金的過往業績，基金管理人應當特別聲明，（）。A、基金過往業績可以說明其有很好的投資能力 B、本基金的業績可以達到過往業績的平均水平C、本基金的業績以過往業績的平均水平為底線

D、基金過往業績并不預示其未來表現，其管理的其他基金的業績并不構成新基金業績表現的保證

28、書面委托代理的授權委托書授權不明的，（）。

A、被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人不承擔責任 B、代理人應當向第三人承擔民事責任，被代理人不承擔責任 C、被代理人應當向第三人承擔民事責任，代理人負連帶責任 D、代理人應當向第三人承擔民事責任，被代理人負連帶責任

29、根據《信托法》受托人因處理信托事務所支出的費用、對第三人所負債務，以（）承擔。A、信托財產

B、受托人固有財產

C、委托人固有財產

D、委托人固有財產和信托財產

30、下列關于合同訂立的說法，不正確的是（）。

A、當事人訂立合同，應當具有相應的民事權利能力和民事行為能力 B、當事人必須本人訂立合同，不得代理

C、當事人在訂立合同過程中知悉的撒謊能夠也秘密，無論合同是否成立，不得泄露或者不正當地使用

C、當事人訂立合同，有書面形式、口頭形式和其他形式。

31、根據《證券法》，下列不屬于操縱證券市場行為的是（）。

A、單獨或者通過合謀，集中資金優勢、持股優勢或者利用信息優勢聯合或者連續買賣證券 B、與他人串通，以事先約定的時間、價格和方式相互進行證券交易 C、在自己實際控制的賬戶之間進行證券交易

D、為謀取傭金收入，建議客戶進行不必要的證券買賣

32、下列關于基金當事人地位與責任的說法，不正確的是（）。

A、管理人對基金財產具有經營權

B、管理人對基金運營收益承擔投資風險 C、托管人對基金財產具有保管權

D、投資人對基金運營收益享有收益權

33、根據《保險代理機構管理規定》，保險公司委托保險代理機構或者保險代理分支機構銷售人壽保險新型產品的，對其業務人員，銷售前培訓時間不少于（）小時。A、12

B、24

C、48

D、72

34、根據《證券法》，下列關于客戶交易結算賬戶管理的說法，不正確的是（）。A、證券公司客戶的交易結算資金應當以證券公司名義單獨立戶管理 B、證券公司不得將客戶的交易結算資金合證券歸入其自有財產

C、禁止任何單位或者個人以任何形式挪用客戶的交易結算資金和證券

D、證券公司破產或者清算時，客戶的交易計算資金和證券不屬于其破產財產或者清算財產

35、根據《信托法》，受托人以（）為限向受益人承擔支付信托利益的義務。A、委托人固有財產

B、受托人固有財產

C、信托財產

D、信托財產和受托人固有財產

36、根據《商業銀行開辦代客境外理財業務管理暫行辦法》中規定，境外理財資金匯回后，（）A、商業銀行印鑒投資本金和收益支付給投資者 B、商業銀行一律以外匯支付給投資者

C、投資者以外匯投資的，商業銀行結匯后支付給投資者

D、投資者以外匯投資的，商業銀行將外匯直接劃入投資者任意賬戶

37、下列不屬于商業銀行境內托管賬戶收入范圍的是（）。

A、貨幣兌換費

B、商業銀行劃入的外匯資金 C、境外匯回的投資本金

D、境外匯回的投資收益

38、下列不屬于商業銀行開展的中間業務是（）。

A、銀行間的同業拆借業務

B、個人理財業務 C、代理買賣外匯業務

D、承銷金融債券業務

39、第三人知道行為人沒有代理權、超越代理權或者代理權已終止還與行為人實施民事行為，給他人造成損害的，（）。

A、行為人不承擔民事責任，第三人承擔民事責任 B、第三人和行為人負連帶責任

C、被代理人和行為人負連帶責任 D、被代理人和第三人負連帶責任

40、下列不屬于銀行業監管措施中現場檢查的是（）。A、進入銀行業金融機構進行檢查

B、詢問銀行業金融機構的工作人員，要求其對有關檢查事項做出說明 C、查閱、復制銀行業金融機構與檢查相關的文件、資料 D、與銀行業金融機構高管人員談話

三、多選題

1、個人理財業務的客戶可以是（）。

A、完全民事行為能力人

B、限制民事行為能力人

C、無民事行為能力人 D、限制民事行為人的法定代理人

E、無民事行為能力人的監護人

2、根據《民法通則》，下列屬于企業法人的有（）。

A、中國銀行股份有限公司

B、中國人民銀行

C、海軍總醫院 D、中國銀行業協會

E、中國石油化工股份有限公司

3、委托代理終止的情形包括（）。A、代理期間屆滿或者代理事務完成

B、被代理人取消委托或者代理人辭去委托 C、代理人死亡 D、代理人喪失民事行為能力

E、作為被代理人或者代理人的法人終止

4、根據《合同法》，下列關于格式條款合同的說法，正確的有（）。

A、采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當遵循公平原則確定當事人之間的權力和義務 B、采用格式條款訂立合同的，提供格式條款的一方應當采取合理方式提請對方注意免除或者限制其責任的條款

C、對格式條款的而理解發生爭議的，應當按照通常理解予以解釋

D、對格式條款有兩種以上解釋的，應當做出不利于提供格式條款一方的解釋 E、格式條款和非格式條款不一致的，應按采用格式條款

5、商業銀行在中國境內不得（），但國家另有規定的除外。

A、經營證券業務

B、從事信托業務

C、向非自用不動產投資 D、向非銀行金融機構和企業投資

E、代理買賣外匯

6、期貨交易的風險管理制度包括（）。

A、保證金制度

B、當日無負債結算制度

C、漲跌板制度 D、持倉限額和大戶持倉報告制度

E、全額交易制度

7、某境內商業銀行A作為商業銀行B境外理財投資的托管人，則商業銀行A應當履行的職責包括（ABCE）。

A、為商業銀行B辦理國際收支統計申報

B、協助外匯局檢查商業銀行B資金的境外運用情況

C、發現商業銀行B投資指令違法、違規的、向外匯局報告 D、為商業銀行B按理財計劃開設證券托管賬戶用于資金結算 E、監督商業銀行B的投資運作

8、個人外匯賬戶及外匯現鈔管理中，應經國家外匯管理局核準的有（）。A、開立外國投資者投資專用賬戶 B、開立特殊目的公司專用賬戶 C、開立投資并購專用賬戶 D、開立個人外匯儲蓄賬戶 E、開立個人外匯結算賬戶

9、商業銀行申請獲得基金托管資格，應當具備（）等條件，并經國務院證券監督管理機構核準。A、凈資產和資本充足率符合有關規定 B、設有專門的基金托管部門

C、全資擁有或控股至少一家基金管理公司 D、有安全高效的清算、交割系統

E、取得基金從業資格的專職人員達到法定人數

10、根據《民法通則》，法人成立的條件包括（）。

A、依法成立

B、有必要的財產和經費

C、有自己的名稱、組織機構和場所 D、能夠獨立承擔民事責任

E、必須以營利為目的

11、保險人知道保險代理人的行為違法時，不做反對表示，由（）承擔責任。

A、保險代理人

B、保險人

C、投保人

D、被保險人

E、保險經紀人

三、判斷題

1、民事法律行為是公民或者法人設立、變更、終止民事權利和民事義務的合法行為。（）

2、不能辨認自己行為的精神病人由其委托代理人代理民事活動。（）

3、法人是以營利為目的的組織。（）

4、指定代理人按照人民法院或者指定單位的指定行使代理權。（）

5、因保險經紀人在辦理保險業務中的過錯，給投保人、被保險人造成損失的，由保險經紀人和保險人承擔連帶責任。（）

6、基金宣傳推介材料含有基金獲中國證監會核準內容的，表明中國證監會對該基金的風險和收益作出推薦或者保證。（）

7、境內個人和境外個人外匯賬戶境內劃轉按跨境交易進行管理。（）

8、個人可以代理其親屬在總額內辦理結匯業務。（）

9、某企業發現所在地區公眾有大量閑錢，因此自行開設了一個民間錢莊，吸收公眾的存款并付給一定利息。這種行為違反了《商業銀行法》。（）

10、留置權人有權收取留置財產的孳息。（）

11、證券投資咨詢機構不能代銷基金。（）

12、某會計師事務所為某公司股票發行出具了審計報告，則在該股票承銷期間和期滿后6個月內，該事務所參與該項目的工作人員不得買賣該種股票。（）

13、以基金凈值加上或減去必要的費用，就構成了封閉式基金的交易價格。（）

14、境內個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯名賬戶按境內個人外匯儲蓄賬戶進行管理。（）

15、基金管理人委托代銷機構辦理基金的銷售，應當與其簽訂書面代銷協議。（）

16、基金代銷機構宣傳推介基金屬于證券投資基金銷售活動。（）

第八章

一、單選題

1、下列關于內部控制的說法，不正確的是（）。

A、對于可以由第三方托管的客戶資產，應交由第三方托管

B、商業銀行內部可以根據人力、物力決定是否建立各自獨立的監督和核算部門 C、應當將銀行資產與客戶主場分開管理

D、商業銀行接受客戶委托進行的個人理財業務應與客戶簽訂合同，確保獲得客戶的充分授權

2、商業銀行應按（）準備理財計劃中各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料，相關客戶有權查詢或要求商業銀行向其提供上述信息。

A、月

B、季度

C、半年

D、年

3、下列關于商業銀行理財業務的做法，正確的是（）。A、將一般儲蓄存款產品單獨當做理財計劃銷售 B、將理財計劃與本行儲蓄存款進行強制性搭配銷售

C、無條件向客戶承諾高于同期儲蓄存款利率的保證收益率

D、將結構性儲蓄產品中的基礎資產與衍生交易部分相分離

4、商業銀行下列做法，不正確的是（）。A、銷售不能獨立測算的理財計劃

B、設置理財計劃的期限和銷售起點金額

C、對理財計劃的資金成本與收益進行獨立測算

D、提供非保證收益理財計劃預期收益率的測算數據

5、商業銀行最遲應在銷售理財計劃前（）日，將相關材料按照有關業務報告的程序規定報送中國銀行業監督管理委員會或其派出機構。

A、20

B、15

C、10

D、5

6、客戶在辦理一般產品業務時，如需要銀行提供相關理財顧問服務，一般產品銷售和服務人員應（）。A、盡可能解答，不熟悉的部分詢問理財業務人員 B、主動為客戶解答

C、將客戶移交理財業務人員 D、拒絕客戶的提問

7、下列關于商業銀行銷售綜合理財產品的要求的說法，不正確的是（）。A、建立銷售理財產品的分級審核批準制度

B、采用至少包含止損限額的多重指標管理市場風險限額 C、設置不低于5萬元人民幣的銷售起點金額 D、建立必要的委托投資跟蹤審計制度

8、下列關于風險控制計劃的說法，不正確的是（）。

A、商業銀行的董事會和高級管理層應慎重決定商業銀行是否銷售以及銷售哪些類型的理財計劃 B、商業銀行應明確每個理財計劃所能承受的風險程度 C、商業銀行設立的可承受的風險程度是定性指標

D、商業銀行應明確劃分相關部門或人員在理財計劃風險管理方面的權限與責任

9、商業銀行使用保證收益理財計劃附加條件所產生的投資風險應由（）承擔。A、商業銀行

B、客戶

C、商業銀行和客戶

D、理財計劃和責任

10、對于壓力測試顯示潛在損失超過商業銀行警戒標準的理財計劃，商業銀行（）。A、不應銷售

B、應限量銷售

C、應擴大銷售以分散風險

D、應按原計劃銷售并更加小心地經營管理

11、如確有需要，一般產品銷售人員可以（），但必須制定明確的業務管理辦法和授權管理規則。A、向客戶提供理財投資咨詢顧問意見 B、向客戶銷售理財計劃

C、協助理財人員向客戶提供個人理財顧問服務 D、替客戶進行投資操作

12、假定目前銀行兩年期定期存款利率為4.26%，則兩年期保證收益理財計劃可以承諾的無附加條件保證收益率是（）。

A、4%

B、5%

C、6%

D、7%

13、對于本行向客戶做出超出監管規定以外承諾的行為，銀行個人理財業務人員應當（）。A、服從本行的決定

B、對媒體公布這一信息

C、告訴競爭對手

D、向上級機構或監管部門反映

14、在銀行業從業人員職業道德中，（）是市場經濟的基石，也是銀行業從業人員和銀行的安身立命之本。

A、愛崗敬業

B、公平競爭

C、誠信

D、熟知業務

15、銀行個人理財業務人員可以（）。A、以某些間接方式貶低同業人員

B、與其他銀行個人理財業務人員交換各自部門的具體發展規劃 C、與其他銀行個人理財業務人員交換各自客戶信息 D、通過參加學術研討會進行業內信息交流與合作

16、禁止商業賄賂是《中國銀行業從業人員職業操守》中（）基本準則的要求。A、勤勉盡職

B、專業勝任

C、保護商業秘密與客戶隱私

D、公平競爭

17、國家審計人員按法定程序對某公司的賬戶進行檢查，銀行業務人員因和該公司有很好的業務關系，在審計人員檢查前幫助該公司進行了資產轉移。此行為違反了《中國銀行業從業人員職業操守》中（）的規定。

A、風險提示

B、協助執行

C、授信盡職

D、信息披露

18、下列銀行業從業人員的行為，不符合“信息保密”準則要求的是（）。A、將客戶資料存放在保險柜

B、在受雇期間，不透露任何客戶資料和交易信息

C、離職后將原工作單位客戶資料透露給新工作單位領導 D、妥善保管客戶交易信息檔案

19、某銀行個人理財業務部門主管認為某部門一名業務人員違反了規章制度并對其進行了處罰，但是該業務人員認為自己并沒有違反規章制度，則該業務人員應采取的正確做法是（）。A、向媒體披露證據證明自己的清白 B、向公安部門反映情況

C、按照正常渠道向本行有關部門反映和申訴 D、向部門所有同事發送郵件爭取聲援

20、銀行個人理財業務人員的小艾做法沒有違反《中國銀行業從業人員職業操守》中“兼職”有關規定的是（）。

A、利用在銀行從事個人理財業務的便利為自己與他人合辦的理財咨詢公司獲得業務 B、擔任銀行業協會的從業資格認證考試的培訓老師

C、將從事個人理財業務獲得的客戶信息贈送給兼職所在公司的同事 D、每天將大部分精力投入到自己的兼職崗位上

21、下列個人理財業務人員的行為沒有違反《中國銀行業從業人員職業操守》中“同業競爭”有關規定的是（）。

A、免費向客戶提供國際市場理財產品的信息 B、向客戶反復強調競爭對手理財產品的負面報道 C、向客戶推銷理財產品時承諾合約外的收益

D、為爭取客戶而減少流程，繞過銀行規定的必要手續為客戶辦理產品買賣

22、銀行業從業人員的下列行為中，不符合“崗位職責”有關規定的是（）。A、不打聽與自身工作無關的信息

B、未經內部職責調整或批準，不為其他崗位人員代為履行職責

C、當有急事需要處理時，將規定自己保管的鑰匙交與其他工作人員暫時代為保管 D、未經內部職責調整或批準，不將本人工作委托他人代為履行

23、當業務開拓與客戶利益保護之間存在潛在沖突時，銀行業從業人員的下列行為不正確的是（）A、向管理層主動說明潛在利益沖突的情況

B、為吸引親屬成為長期客戶，以低于普通金融消費者的價格為其提供所在機構的服務 C、向管理層提出自己關于處理利益沖突的建議

D、當本人需要購買所在機構代理產的品時以正常的價格與所在機構進行交易

24、下列銀行業從業人員的做法，符合職業操守有關“信息披露”規定的是（）。A、在產品說明書中以小字在不顯眼的地方揭示產品風險 B、利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾 C、不告知客戶本行在代理產品銷售過程中的責任和義務

D、以足以讓客戶注意的方式向客戶解釋產品的最終責任承擔者

25、銀行業從業人員不應當（）。

A、為其親屬購買所在機構銷售或代理的金融產品 B、妥善保護和使用所在機構財產 C、舉報銀行違法行為

D、擅自代表所在機構接受新聞媒體采訪

26、下列哪一項違反了“勤勉盡職”的要求（）。

A、某負責個人理財業務的從業人員不了解金融市場的相關知識 B、某從業人員將客戶的電話號碼私自外泄 C、某從業人員在工作中常打私人電話

D、某從業人員為擴大理財產品市場份額而進行商業賄賂

27、下列關于保護客戶隱私的說法，不正確的是（）。

A、銀行業從業人員不得違反法律、法規和所在機構關于客戶隱私保護的額規定，透露任何客戶資料和交易信息

B、處于好奇或其他目的向其他同時大廳客戶的個人信息金額交易信息屬于不當行為，可能侵犯客戶隱私

C、銀行應當保護在為客戶提供開戶服務時了解到的客戶服務狀況信息

D、銀行業從業人員再受雇期間應當妥善保存客戶資料及其交易信息檔案，在離職后，為了繼續為客

戶提供連貫服務，可以將客戶信息帶至新機構

28、下列行為中不屬于公平競爭行為的是（）。

A、某銀行為了提高為客戶提供服務的質量，定期對從業人員進行培訓，講授金融產品和服務的額特點和技巧，經過一段時間后，該行的服務質量和效率顯著提高，吸引了更多客戶

B、某銀行雖然在同類同質產品的定價上并不是最低的，卻能在提供產品和服務的過程中，為客戶提供增值服務。

C、某銀行在向客戶推銷信用卡業務時，明確告知客戶在信用卡使用過程中，消費達到一定金額后，可以獲得某些獎品

D、某銀行客戶經理為了獲得一家上市企業的貸款業務，答應其財務部負責人可以給予一定比例的提成

29、銀行業從業人員的下列行為中，沒有遵循“公平對待”原則的是（）。A、因產品設計的差異而導致費率和服務便捷程度上的差別

B、在為反復提出小額服務需求的老年客戶辦理業務時，顯露出了不耐煩的神態 C、設置明顯的標志，將為VIP客戶提供服務的營業場所與一般營業地點區分開來 D、設置專門的理財產品服務窗口來服務個人理財客戶

30、下列哪種行為沒有違反《銀行業從業人員職業操守》有關信息披露的規定（）。

A、某銀行代理銷售某基金產品，該行銷售人員為了利用該銀行的知名度實現銷售目標，在介紹產品時沒有提到最終責任承擔者，使得消費者以為該銀行是風險承擔者

B、再想普通群眾介紹產品合約的時候，銀行職員大量使用專業術語和銀行內部用語，似的客戶對產品特性很難理解 C、銀行工作人員向消費者介紹該行代理的某理財產品時，未詳細介紹其他同類型的理財產品的性質、風險，從而不便于客戶進行比較和選擇

D、銀行職員在介紹銀行所代理產品的時候，利用銀行的聲譽對所代理產品進行合約以外的承諾

31、已知銀行的一個團隊中的某個成員將要辭職到競爭對手處工作，則團隊的研究成果是否應當與其共享（）。

A、不應當與其共享

B、該成員有權分享團隊的研究成果，并可以將該成果帶到新的工作崗位 C、應當與該成員分享成果，因為該成員目前仍是團隊的一員

D、可以預期分享部分成果，但工作中應當處處提防該成員，不能再使其利用本團隊資源增長工作經驗

32、某銀行的工作人員在與另一銀行的工作人員接觸時遵守職業操守規定的正確做法是（）。A、打聽對方所在機構正在醞釀但尚未公開的重大戰略決策

B、在對方臨時離開辦公室時，翻看對方書架上的圖書和文件資料

C、在下班時間約見對方，簡單詢問對方銀行近期將要推出的新產品設計思路 D、與對方深入探討行業及市場發展趨勢

33、銀行業從業人員面對客戶的時候，哪一項是不應該做的（）。A、對客戶提出的合理要求盡量滿足，無法滿足的應當耐心說明情況 B、不歧視客戶，公平對待不同民族、性別、年齡的客戶

C、熱情地為客戶服務提供咨詢方案，規避監管的建議 D、為客戶信息保密

34、銀行業從業人員在銷售所在機構代理的產品時，不宜（）進行披露。A、采用明確的、足以讓客戶注意的方式對風險 B、對購買此產品的其他客戶名單

C、對本機構在本產品銷售過程中的責任 D、對被代理機構所承擔的最終責任

35、某上市銀行從業人員可以對外提供的信息是（）。A、所在銀行下一具體經營規劃 B、沒有聯絡信息的客戶名單 C、所在銀行高管及中層經理名單

D、所在銀行所公布的兩年前的財務報表

36、某銀行員工勤奮好學，經常向另一部門其他崗位的同事學習業務知識，在同事偶爾外出時還主動提出代為履行職責，這種行為（）。

A、體現了同事之間的團結合作精神，應當得到鼓勵 B、體現了該員工的勤勉盡職精神，應該得到表揚

C、在該員工的技能和知識達到其同事崗位要求的情況下是可以的 D、是不可以的，除非經過適當批準

37、某銀行從業人員在向客戶銷售理財產品時，故意混淆預期收益率與保證收益率的概念，每年客戶問到風險時便岔開話題，并口頭保證該產品肯定能夠達到預期收益率。該從業人員在下列哪一方面未違反職業操守的有關規定（）。

A、誠實守信

B、風險提示

C、守法合規

D、熟知業務

38、銀行業從業人員處理客戶投訴時，（）。A、不應當理會客戶錯誤的投訴和建議

B、應當耐心聽取客戶投訴，事后若經過調查發現客戶投訴不當，則不必再答復客戶 C、若在機構規定的投訴反饋期限內無法拿出意見，只能擱置 D、應當將處理的進展和結果適時地告訴客戶

39、按照《商業銀行個人理財業務風險管理指引》的規定，保證收益理財計劃的起點金額，應在（）萬元人民幣以上。

A、1

B、2

C、5

D、10

40下列理財業務從業人員的行為不符合從業人員限制性條款的是（）。A、客戶咨詢與衍生交易相關的投資產品時，從業人員向其詳細介紹 B、向客戶說明有關投資風險時，從業人員應說明最不利的投資情形和投資結果 C、從業人員將理財產品當作一般儲蓄產品，進行大眾化推銷 D、從業人員對突破限額的交易進行事先申請

41、商業銀行營業網點對客戶進行產品適合度評估，可以采用的方式是（）。

A、通過專門的產品適合度評估書，當面對客戶的產品適合度進行評估 B、通過網絡問卷，對客戶的產品適合度進行評估 C、通過電話詢問，對客戶的產品適合度進行評估 D、通過電子郵件，對客戶的產品適合度進行評估

42、《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》規定，個人理財業務從業人員每年的培訓時間應不少于（）小時。

A、10

B、20

C、30

D、50

二、多選題

1、個人理財從業人員在從事個人理財業務中，應當遵守中國銀行業監督管理委員會制定的（）。A、《商業銀行個人理財業務管理暫行辦法》 B、《中華人民共和國銀行業監督管理法》 C、《中華人民共和國商業銀行法》 D、《商業銀行個人理財業務風險管理指引》 E、《中國銀行業從業人員職業操守》

2、為了建立嚴格的內部控制制度，個人理財業務要求建立（）。A、個人理財業務的分析、審核和報告制度 B、內部監督和獨立審核制度 C、銀行與客戶資產合并管理制度 D、業務記錄制度 E、充分授權制度

3、商業銀行向客戶承諾保證收益的附加條件可以是（）。A、對理財計劃期限調整的權利 B、對理財計劃幣種轉換的權利 C、對最終支付貨幣的選擇權利 D、對最終支付工具的選擇權利 E、對最終保證收益率的選擇權利

4、商業銀行開展個人理財業務，在進行相關市場風險管理時，應對利率和匯率等主要金融政策的改革與調整（）。

A、進行充分的壓力測試

B、評估可能對銀行經營活動產生的影響 C、制定相應的風險處置預案 D、制定相應的應急預案

E、制訂商業銀行整體業務應急計劃

5、商業銀行申請需要批準的個人理財業務之前，應當（）。A、試行有關業務方案

B、就有關業務方案與銀監會或其派出機構進行會談 C、向銀行監管機構分析說明相關業務資源配置的情況 D、向銀行監管機構分析說明對主要風險的認識

E、向銀行監管機構分析說明相應的管理措施

6、商業銀行對信用風險限額的管理，應當包括（）。

A、期限錯配限額

B、止損限額

C、結算前信用風險限額 D、結算信用風險限額

E、期權限額

7、各銀行個人理財業務人員適宜的“交流合作”有（）。A、一起復習討論CCBP的個人理財考試的知識要點 B、共同參加國際會議

C、相互交流客戶信息

D、一起參加同業聯席會議

E、互送本行正在研發的理財產品信息

8、根據《銀行業從業人員職業操守》規定，銀行從業人員在與客戶的接觸中做法不當的有（）。A、邀請客戶在員工餐廳吃工作餐

B、客戶是上帝，應當滿足客戶的一切要求 C、每天都有與客戶的娛樂活動

D、在過年時間向客戶寄送賀年卡并打電話問候 E、贈送客戶當地商場消費卡

9、某商業銀行下手個人理財產品，預期收益率8%。銀行派出甲、乙、丙、丁、戊五位工作人員向客戶推銷該產品。以下為他們在推銷過程中的言論： 甲：“本產品的保證收益率為8%” 乙：“本產品的收益可能達不到8%” 丙：“我以個人信用擔保，本產品肯定可以為你帶來8%的收益” 丁：“這是我們銀行的產品，預期收益率還可能達不到嗎？” 戊：“如果您還懷疑我的介紹，可以按這個聯系方式向xx客戶詢問，他之前以xx元購買了這一理財產品。”

若上述言論并不是處于任何口誤或推銷人員知識性錯誤，則甲乙丙丁戊五位工作人員中，（）違反了《銀行從業人員職業操守》。

A、甲

B、乙

C、丙

D、丁

E、戊

10、銀行業從業人員離職時，（）。A、應當歸還相關辦公用品 B、應當妥善交接工作

C、只能帶走自己在工作中積累的額客戶資料 D、應當歸還所欠公司費用

E、可以帶走所在機構的工作資料

11、下列關于商業銀行管理和使用理財資金的說法，正確的有（）。

A、商業銀行除對理財疾患所匯集的資金進行正常的會計核算外，還應為每一個理財計劃制作明細記錄

B、在理財計劃存續期內，商業銀行應對客戶提供其所持有的俄所有相關資產的賬單，賬單上應列明資產變動、收入和費用、期末資產估值等情況

C、商業銀行的個人理財客戶無權查詢或要求商業銀行向其提供銀行理財計劃各投資工具的財務報表、市場表現情況及相關材料

D、商業銀行應在理財計劃終止時，或理財計劃投資收益分配時，向客戶提供理財計劃投資、收益的詳細情況報告

E、對于現行法律法規沒有明確規定的個人理財業務的會計核算和稅務處理方法，商業銀行應和客戶協商并按照雙方簽署的合同進行

12、銀監會對商業銀行理財產品（計劃）進行監督管理的辦法采用（）。

A、審批制

B、談話制

C、披露制

D、報告制

E、指導制

13、根據《銀行業從業人員職業操守》中“了解客戶”的要求，銀行從業人員應當了解客戶的（）。A、財務狀況

B、風險承受能力

C、資金用途

D、帳戶是否會被第三方控制使用

E、業務單據

14、下列商業銀行個人理財業務中的情形，可能使銀行業監督管理機構對其直接負責的高級管理人員進行處理的有（）。

A、違規開展個人理財業務造成銀行或客戶重大經濟損失 B、未建立相關風險管理制度和管理體系造成銀行重大損失 C、泄露客戶個人資料和交易信息記錄造成嚴重后果 D、利用個人理財業務從事洗錢、逃稅等違法犯罪活動 E、挪用單獨管理的客戶資料

15、個人理財業務從業人員向客戶提供投資顧問服務時，應先了解客戶的（）。A、財務狀況

B、投資經驗

C、投資目的 D、風險偏好

E、風險承受能力

三、判斷題

1、商業銀行銷售的理財計劃中包括機構性存款產品的，其結構性存款產品應將基礎資產與衍生交易部分相分離。（）

2、商業銀行為開展個人理財業務而設計的具有保證收益性性質的新的投資性產品，應向中國銀行業監督管理委員會申請批準。（）

3、商業銀行的分支機構不能開展理財業務。（）

4、某銀行的客戶評估報告認為小張不適宜購買外匯理財產品，但小張仍然強烈要求購買，此時該銀行應當拒絕小張的要求。（）

5、綜合理財產品（計劃）的內部監督部門應當在理財產品（計劃）的運營部門內。（）

6、銀行客戶經理小張在與其客戶小李在一次交談中得知小李想變更其資金投資方向，次日小張直接按照小李希望的投資方向變更。這種做法是正確的。（）

7、商業銀行不得銷售無產品（計劃）期限的理財產品（計劃）。（）

**

8、如果銀行業務繁忙，銀行可以實行自由代崗、串崗，以解決人手緊張的燃眉之急。（）

9、某上市銀行的員工在家中無意間向親屬透露了所在銀行可能面臨重大訴訟的信息。該親屬第二天就賣掉了該銀行的股票，由于是無意中的行為，不屬違規。（）

10、根據“了解客戶”原則，客戶由他人代理辦理業務時，銀行只需對代理人的身份證明文件進行核對并登記。（）

11、銀行為VIP客戶提供比一般客戶更加優惠、便捷的服務，這違反了“公平對待”原則。（）

12、銀行業從業人員本人購買其所在機構代理的金融產品時，不得以明顯優于或低于普通金融消費者的條件與其所在機構進行交易。（）

13、銀行業同業人員之間應當相互尊重，在面對競爭的時候不能互相誹謗；可以進行正常的學術交流，但不能互相交換商業秘密或知識產權。（對）

14、個人理財業務從業人員在宣傳和介紹非保證收益理財計劃時，不得宣傳介紹該理財產品的額預期收益率。（）

15、個人理財業務從業人員可以將理財產品當作一般儲蓄產品，進行大眾化推銷。（）

16、保證收益理財計劃銷售起點金額應在10萬元人民幣或1萬美元（或等值外幣）以上。（）

17、一般風險程度越高的理財產品其客戶門檻越低。（）

18、按照客戶獲取收益方式的不同，理財計劃可以分為保本浮動收益理財計劃和非保本浮動收益理財計劃。（）

各章練習題參考答案

第一章

一、單選題

1、A

2、D

3、C

4、C

5、B

6、C

7、C

8、B

9、D

10、A

11、B

12、A

13、C

二、多選題

1、ACD

2、CD

3、ABCDE

4、ABD

5、ACDE

三、判斷題

1、錯

2、錯

3、錯

4、錯

5、錯

第二章

一、1、A

2、B

3、C

4、B

5、B

6、C

7、C

8、B

9、A

10、C

11、C

12、C

13、B

14、C

15、A

16、C

17、D

18、B

19、A

20、C

21、D

22、A

23、C

24、B

25、B

26、B

27、D

28、C

29、B

30、D

31、D

32、C

33、C

34、D

35、D

36、A

二、1、ABC

2、ABCDE

3、AD

4、ABCDE

5、ACDE

6、ABCD

7、ACD

8、ABCDE

9、ABCD

三、1、錯

2、錯

3、對

4、錯

5、對

6、錯

7、錯

8、對

9、錯

10、對

11、錯

12、對

13、對

14、對

15錯

16、錯

17、對

18、錯

19對

第三章

一、1A

2A

3C

4C

5C

6B

7A

8B

9D

10C 11A

12B

13B

14D

15B

16B

17C

18C

19C

20A 21C

D

23D

24D

25B

26C

27C

28D

29C

30A 31D

32A

33C

34A

35B

36A

37D

38C

39A

40C 41B

42C

43C

44D

45B

46A

47D

48C

49D

50C 51B

52C

53D

54B

55D

56C

57C

58C

59C

60C 61A

62D

63C

64A

65B

二、1ABCDE 6ABC

11ACDE 16BCD

三、1、錯

6、錯

11、錯

第四章

一、1A

6C

二、1ABCDE 6AB

三、1、錯

6、對

第五章

一、1D

7D

二、1ABCDE 6ABCD 11/ABDE

三、1、錯

8、對

2ABD

3ABD

4ABDE

7ABE

8AB

9CDE

12ABCD

13AD

14ABC

17ABCDE

18BDE

19ABCDE

2、錯

3、對

4、錯

7、錯

8、對

9、對

12、錯

13、錯

14、對

2B

3C

4D

5A

7B

8B

9D

10C

2ABC

3AD

4ABCDE

7BCD

2、錯

3、對

4、錯

7、對

8、對

9、錯

2B

3C

4A

5A

8C

9D

10B

11B

2ABCDE

3ACDE

4ABCDE

7ACDE

8ACD

9ABCDE

2、錯

3、錯

4、錯

5、對

9、錯

10、錯

11、對

12、錯

5BCD

10CDE

15ABCDE

20ABCDE

5、錯

10、對

5ABCDE

5、錯

10、對 6A 12B

5ACD

10CD

6、錯

7、對

13、對

14、對

第六章

一、1C

2C

3C

4A

5D

6C

7C

8C

9B

10B 11B

12B

13A

14C

15C

16B

17B

18A

19D

20B 21D

22C

二、1BC

2BCE

3AC

4CDE

5BCD 6ABDE

7BCDE

8ABDE

9ABCDE

10BCDE

三、1、錯

2、錯

3、錯

4、錯

第七章

一、1D

2B

3A

4C

5C

6C

7C

8C

9C

10D 11B

12C

13D

14C

15C

16B

17A

18D

19D

20B 21C

22B

23B

24A

25B

26D

27D

28C

29A

30B 31D

32B

33A

34A

35C

36A

37A

38A

39B 40D

二、1ADE

2AE

3ABCDE

4ABCD

5ABCD 6ABCD

7ABCE

8ABC

9ABDE

10ABCD 11/AB

三、1、對

2、錯

3、錯

4、對

5、錯

6、錯

7、對

8、對

9、對

10、對

11、錯

12、對

13、錯

14、對

15、對

16、對

第八章

一、1B

2B

3D

4A

5D

6C

7B

8C

9B

10A 11C

12A

13D

14C

15D

16D

17B

18C

19C

20B 21A

22C

23B

24D

25D

26C

27D

28D

29B

30C 31C

32D

33C

34B

35D

36D

37D

38D

39C

40C 41A

42B

二、1AD

2ABDE

3ABCD

4ABCD

5BCDE 6CD

7ABD

8BCE

9ACDE

10ABD 11ABD

12AD

13ABCDE

14ABCDE

15ABCDE

三、1、對

2、對

3、錯

4、錯

5、錯

6、錯

7、對

8、錯

9、錯

10、錯

11、錯

12、對

13、對

14、錯

15、錯

16、錯

17、錯

18、錯