第一篇：中國人民銀行令

中

國人民銀行令

〔2000〕第3號

根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國公司法》等有關法律、法規，中國人民銀行制定了《企業集團財務公司管理辦法》，現予以發布施行。

行

長

戴相龍

二○○○年六月三十日

企業集團財務公司管理辦法

目錄

第一章 總

則

第二章 機構設立及變更

第三章 業務范圍及風險控制

第四章 監督管理與行業自律

第五章 整頓、接管及終止

第六章 附

則

第一章 總

則

第一條 為了規范企業集團財務公司(以下簡稱財務公司)行為，促進財務公司發展，依據《中華人民共和國公司法》和《中華人民共和國中國人民銀行法》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱財務公司是指依據《中華人民共和國公司法》和本辦法設立的、為企業集團成員單位(以下簡稱成員單位)技術改造、新產品開發及產品銷售提供金融服務，以中長期金融業務為主的非銀行金融機構。

第三條 本辦法所稱成員單位包括集團母公司，母公司控股51%以上的子公司(以下簡稱子公司)，母公司、子公司單獨或共同持股20%以上的公司，或持股不足20%但處于最大股東地位的公司。

外資企業集團的成員單位還包括該外資企業集團的外方投資者在中國境內直接持股或與該外資企業集團共同持股20%以上的公司。

第四條 財務公司依法接受中國人民銀行的監督管理。

第二章 機構設立及變更

第五條 申請設立財務公司應具備下列條件：

(一)申請人必須是具備下列條件的企業集團：

1、符合國家產業政策；

2、申請前一年集團控股或按規定并表核算的成員單位總資產不低于80億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，所有者權益不低于30億元人民幣或等值的自由兌換貨幣，且凈資產率不低于35%；

3、集團控股或按規定并表核算的成員單位在申請前連續3年每年總營業收入不低于60億元人民幣、利潤總額不少于2億元人民幣或等值的自由兌換貨幣；

4、母公司成立3年以上并具有集團內部財務管理和資金管理經驗，近3年未發生重大違法違規行為。

(二)具有符合《中華人民共和國公司法》和本辦法規定的章程；

(三)具有符合本辦法規定的最低限額注冊資本；

(四)具有符合中國人民銀行規定的任職資格的高級管理人員和從業人員；

(五)有健全的組織機構、管理制度和風險控制制度；

(六)有與業務經營相適應的營業場所、安全防范措施和其他設施；

(七)中國人民銀行規定的其他條件。

第六條 財務公司的最低注冊資本金為3億元人民幣或等值的自由兌換貨幣。

財務公司的注冊資本為實收貨幣資本。財務公司依法注冊登記后，不得以任何形式抽減資本金。

第七條 財務公司的資本金應主要從成員單位(包括中外合資的成員單位)中募集，成員單位以外的股份不得高于40%。其資金來源限于按國家規定可用于投資的自有資金，其股本結構、股東資格還應符合《中華人民共和國公司法》和中國人民銀行關于向金融機構投資入股的規定。

第八條 財務公司高級管理人員須具備中國人民銀行規定的任職資格，并在任職前報經中國人民銀行審核。

第九條 財務公司從業人員中從事金融或財務工作2年以上的人員應超過總人數的三分之二，其中從事金融或財務工作5年以上人員應超過總人數的三分之一。

由外資企業集團設立的財務公司，其高級管理人員中至少須有1名中國公民。

第十條 財務公司的設立須經過籌建和開業兩個階段。

第十一條 申請籌建財務公司，申請人須向中國人民銀行提交下列文件、資料：

(一)籌建申請書，其內容應包括擬設財務公司名稱，公司所在地、注冊資本金、股東及其股權結構、業務范圍等；

(二)設立財務公司的可行性研究報告，其內容包括：

1、集團生產經營狀況、現金流量分析、在同行業中所處的地位以及中長期發展規劃；

2、設立財務公司的目的及作用；

3、經會計師事務所審計的企業集團或集團母公司最近3年的合并資產負債表及損益表；

(三)企業集團的設立批文；

(四)擬設立財務公司的章程；

(五)成員單位的名冊及產權關系證明；

(六)發起單位的營業執照復印件、資信證明及出資保證；

(七)籌建負責人名單及簡歷；

(八)母公司法定代表人親筆簽名確認上述文件、材料真實可信的證明；

(九)中國人民銀行要求提交的其他文件。

上述文件用中文書寫。申請人如為外資或中外合資的企業集團，須同時附英文文本。

第十二條 中國人民銀行對財務公司籌建申請的答復期為3個月。如未獲書面批復，申請人在6個月內不得再次提出同樣內容的申請。

第十三條 財務公司的籌建期限為6個月。逾期不申請開業或籌建期滿未達到開業標準的，原批準籌建文件自動失效。如遇特殊情況，由籌建人提出申請，經中國人民銀行批準，可適當延長籌建期限，但延長的期限不得超過6個月?；I建期內不得以財務公司名義從事經營活動。

第十四條 財務公司籌建工作完成后，應向中國人民銀行提出開業申請，并提交下列文件：

(一)籌建工作報告和申請開業報告；

(二)中國法定驗資機構出具的股東資金到位的驗資證明和中國人民銀行指定的金融機構出具的貨幣資金入賬證明；

(三)財務公司章程；

(四)擬任高級管理人員的名單、詳細履歷及符合中國人民銀行規定的任職資格證明材料；

(五)從業人員中從事金融或財務工作5年以上人員的證明材料；

(六)股東名稱及其出資額；

(七)擬辦業務的規章制度及內部風險控制制度；

(八)營業場所及其他與業務有關設施的資料；

(九)中國人民銀行要求的其他文件。

第十五條 財務公司的開業申請經中國人民銀行批準后，由中國人民銀行頒發《金融機構法人許可證》。財務公司憑該許可證到工商行政管理機關辦理注冊登記，領取《企業法人營業執照》后方可營業。

第十六條 經批準開業的財務公司自領取營業執照之日起，無正當理由3個月不開業或開業后自行停業連續6個月的，由中國人民銀行吊銷其許可證，并予以公告。

第十七條 財務公司有下列變更事項之一的，須報經中國人民銀行批準：

(一)變更名稱；

(二)改變組織形式；

(三)調整業務范圍；

(四)變更注冊資本；

(五)調整股權結構；

(六)修改章程；

(七)變更高級管理人員；

(八)變更營業場所；

(九)中國人民銀行規定的其他變更事項。

第十八條 財務公司經中國人民銀行批準變更《金融機構法人許可證》上有關內容后，需按規定到中國人民銀行更換許可證。

第三章 業務范圍與風險控制

第十九條 經中國人民銀行批準，財務公司可從事下列部分或全部業務：

(一)吸收成員單位3個月以上定期存款；

(二)發行財務公司債券；

(三)同業拆借；

(四)對成員單位辦理貸款及融資租賃；

(五)辦理集團成員單位產品的消費信貸、買方信貸及融資租賃；

(六)辦理成員單位商業匯票的承兌及貼現；

(七)辦理成員單位的委托貸款及委托投資；

(八)有價證券、金融機構股權及成員單位股權投資；

(九)承銷成員單位的企業債券；

(十)對成員單位辦理財務顧問、信用鑒證及其他咨詢代理業務；

(十一)對成員單位提供擔保；

(十二)境外外匯借款；

(十三)經中國人民銀行批準的其他業務。

第二十條 企業集團規模較大、集團成員單位之間經濟往來密切、且結算業務量較大的財務公司，需辦理成員單位之間內部轉賬結算業務的，應另行報中國人民銀行批準。

第二十一條 財務公司應加強風險管理及控制，業務經營遵循下列資產負債比例：

(一)資本總額與風險資產的比例不低于10%；

(二)一年期以上的長期負債與總負債的比例不低于50%；

(三)拆入資金余額與注冊資本的比例不高于100%；

(四)對集團外的全部負債余額不高于對集團成員單位的全部負債余額；

(五)長期投資與資本總額的比例不高于30%，且對單一企業的股權投資不得超過該企業注冊資本的50%；

(六)消費信貸、買方信貸及產品融資租賃金額均不得超過相應產品售價的70%；

(七)自有固定資產與資本總額的比例不得高于20%。

第二十二條 財務公司對股東融資逾期1年后未歸還，人民銀行可責成財務公司股東會轉讓該股東出資及其他權益，用于償還對財務公司的負債。

第二十三條 財務公司應依據審慎原則進行授信業務，并要求受信方依法提供擔保。

第四章 監督管理與行業自律

第二十四條 財務公司應按中國人民銀行的有關規定確定其貸款利率及各項手續費率。業務涉及外匯及外債管理的，按國家外匯管理局的有關規定辦理。

第二十五條 財務公司必須按照國家有關規定，實行審慎會計原則和會計制度。編制并按規定向中國人民銀行報送資產負債表、損益表、現金流量表、非現場檢查指標考核表及中國人民銀行要求的其他報表，并于每一會計年度終了后的一個月內報送上一年度的財務報表和資料。

財務公司的法定代表人及直接經辦人員應對所提供的財務會計報表的真實性承擔法律責任。第二十六條 財務公司應按照國家有關規定提取呆賬準備金、壞賬準備金及投資風險準備金，并沖銷呆壞賬。

第二十七條 財務公司應按照中國人民銀行的規定，制定本公司的業務規則，建立、健全本公司的業務管理、現金管理和安全防范制度。

第二十八條 財務公司應建立對各項業務的稽核、檢查制度，并設立獨立于經營管理層的專職稽核部門，直接向董事會負責，以加強內控制度的建設。

第二十九條 中國人民銀行對財務公司實行現場檢查及非現場檢查制度。

第三十條 中國人民銀行認為有必要時，有權隨時要求財務公司報送有關業務和財務狀況的報告和資料。

第三十一條 中國人民銀行根據日常監管中發現的問題，可以向財務公司的法定代表人和其他高級管理人員提出質詢，并責令該公司限期改正或進行整頓，拒不改正或整頓的，中國人民銀行可以取消該公司法定代表人或有關高級管理人員的任職資格。

第三十二條 財務公司應建立定期審計制度。

財務公司的董事會或監事會應于每年初委托具有資格的會計師事務所對公司上一年度的經營活動進行一次審計，并于每年的4月15日前將經董事長或監事會主席簽名確認的年度審計報告報送中國人民銀行。

第三十三條 財務公司可成立行業性自律組織，對財務公司實行行業自律管理。中國人民銀行認為有必要時，可授權行業性自律組織行使有關行業管理職能。

第三十四條 中國人民銀行對財務公司實行年檢制度。

第五章 整頓、接管及終止

第三十五條 財務公司出現支付困難等緊急情況時，應立即向中國人民銀行報告，其董事會有義務對財務公司采取必要的救助措施。第三十六條 財務公司出現下列情況之一的，中國人民銀行可視情形責令其進行整頓：

(一)出現嚴重支付困難；

(二)當年虧損超過注冊資本的30%或連續3年虧損超過注冊資本的10%；

(三)違反國家有關法律或規章；

(四)中國人民銀行認為其他必須整頓的情況。

第三十七條 中國人民銀行責令財務公司整頓后，可對財務公司采取下列措施：

(一)要求更換或禁止更換財務公司高級管理人員；

(二)暫停其部分或全部業務活動；

(三)要求在規定期限內增加資本金；

(四)責令改變股權結構；

(五)責令財務公司重組；

(六)中國人民銀行認為必要的其他措施。

第三十八條 財務公司經過整頓，符合下列條件的，可恢復正常營業：

(一)已恢復支付能力；

(二)虧損得到彌補；

(三)違法違規行為得到糾正。

整頓時間最長不超過1年。

第三十九條 財務公司已經或者可能發生支付危機，嚴重影響債權人利益和金融秩序的穩定時，中國人民銀行可對財務公司實行接管。

接管的目的是對被接管的財務公司采取必要措施，恢復財務公司的正常經營能力。被接管的財務公司的債權債務關系不因接管而變化。

接管由中國人民銀行決定并組織實施。

第四十條 財務公司出現下列情況時，經中國人民銀行核準后，予以解散：

(一)組建財務公司的企業集團解散，財務公司不能實現合并或改組；

(二)章程中規定的解散事由出現；

(三)股東會議決定解散；

(四)財務公司因分立或者合并不需存在的。

第四十一條 財務公司經營出現嚴重困難或有重大違法違規行為時，中國人民銀行可依法對其予以撤銷。

第四十二條 財務公司解散或撤銷后，應依法成立清算組，按照法定程序進行清算，并由中國人民銀行發布公告。

中國人民銀行可直接委派清算組成員并監督清算過程。

第四十三條 清算組在清理財產時發現財務公司的資產不足以清償其債務時，應立即停止清算，并向中國人民銀行報告。經中國人民銀行核準，向人民法院申請該財務公司破產。

第六章 附

則

第四十四條 凡違反本辦法有關規定者，由中國人民銀行按《金融違法行為處罰辦法》及其他有關規定予以處罰。財務公司對中國人民銀行的處罰決定不服的，可以依法提請復議或者向人民法院提起行政訴訟。

第四十五條 本辦法適用于外資企業集團財務公司。

第四十六條 本辦法頒布前設立的財務公司須按本辦法進行規范，過渡期由中國人民銀行另行通知。

第四十七條 本辦法自發布之日起生效。中國人民銀行原發布的《企業集團財務公司管理暫行辦法》、《關于加強企業集團財務公司資金管理有關問題的通知》及《關于外資企業集團財務公司設立及經營有關問題的通知》同時廢止。第四十八條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第二篇：中國人民銀行令

中國人民銀行令

〔2005〕第 3 號

根據《中華人民共和國中國人民銀行法》等有關法律規定，中國人民銀行制定了《個人信用信息基礎數據庫管理暫行辦法》，經2005年6月16日第11次行長辦公會議通過，現予發布，自2005年10月1日起實施。

行 長周小川二○○五年八月十八日

第三篇：中國人民銀行令2005第4號

中國人民銀行令〔2005〕第4號

人民幣圖樣使用管理辦法 經營、裝幀流通人民幣管理辦法

（2005年9月5日公布 中國人民銀行令〔2005〕第4號）

人民幣圖樣使用管理辦法

第一條 為加強人民幣圖樣使用的管理，維護人民幣信譽，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》和《中華人民共和國人民幣管理條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱人民幣圖樣是指中國人民銀行發行的貨幣（貴金屬紀念幣除外）的完整圖案或主景圖案。

第三條 本辦法所稱使用人民幣圖樣是指通過各種手段在宣傳品、出版物、網絡或者其他商品上使用放大、縮小和同樣大小人民幣圖樣的行為。

第四條 人民幣圖樣的使用實行一事一批的審批制度。中國人民銀行是使用人民幣圖樣的審批機關，中國人民銀行各分支機構是使用人民幣圖樣申請的受理機構。

第五條 在中華人民共和國境內依法設立的法人可以申請使用人民幣圖樣，但應符合以下條件：

（一）弘揚民族優秀文化和反映國內外新的科學文化成果；

（二）宣傳人民幣防偽知識，展示人民幣生產工藝和設計藝術，促進錢幣文化健康發展。

第六條 申請使用人民幣圖樣的申請人，應向中國人民銀行當地分支機構提出申請，并提交申請報告。報告中應包含使用單位名稱、目的、圖案式樣、材質、數量、制作方式、制作廠家及出版單位等有關內容。

第七條 中國人民銀行當地分支機構應按照本辦法有關規定對申請人提交的申請報告進行初審，并在規定時間內將初審意見報總行。對符合本辦法規定的申請人，中國人民銀行應向其核發人民幣圖樣使用的批準文件。第八條 使用人民幣紙幣（含塑料鈔）圖樣，應遵循以下原則：

（一）使用與人民幣同樣大小的人民幣圖樣，必須加蓋“圖樣禁止流通”的非隱形文字字樣，字樣大小應覆蓋圖樣幅面的1/3以上。

（二）使用放大和縮小的人民幣圖樣，放大和縮小的比例必須不低于25％。第九條 獲得使用人民幣圖樣許可的法人，應將使用人民幣圖樣樣品報中國人民銀行當地分支機構備案。

第十條 違反本辦法規定，在宣傳品、出版物、網絡或者其他商品上使用人民幣圖樣的，依照《中華人民共和國中國人民銀行法》第四十四條進行處罰。

第十一條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第十二條 本辦法自2005年10月10日起施行。

(中國人民銀行令[2005]第4號)經營、裝幀流通人民幣管理辦法

第一條 為規范流通人民幣經營、裝幀行為，維護人民幣法定貨幣地位和信譽，根據《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國人民幣管理條例》等法律法規，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國境內流通人民幣經營、裝幀活動適用本辦法。法律、法規另有規定的除外。

第三條 本辦法所稱流通人民幣是指中國人民銀行發行、正在中華人民共和國境內流通的貨幣。

第四條 本辦法所稱經營流通人民幣是指以營利為目的的，買賣流通人民幣的行為。裝幀流通人民幣是指將流通人民幣進行外部包裝或采取其他方式進行裝飾的行為。

第五條 經營流通人民幣實行許可證管理制度。中國人民銀行各分支機構是經營流通人民幣申請的受理機構，中國人民銀行各分行、營業管理部、省會（首府）城市中心支行、深圳市中心支行是經營流通人民幣的審批機關。第六條 裝幀流通人民幣實行一事一批的審批制度。中國人民銀行各分支機構是裝幀流通人民幣申請的受理機構，中國人民銀行是裝幀流通人民幣的審批機關。

中國人民銀行按照總量控制、限量裝幀的原則，根據流通人民幣發行量和流通形勢，確定單一行政許可的流通人民幣裝幀數量限額。

第七條 申請經營流通人民幣的申請人，應具備下列條件：

（一）在中華人民共和國境內依法設立的企業法人；

（二）注冊資本金不得低于50萬元人民幣。

第八條 申請經營流通人民幣的申請人，應向中國人民銀行當地分支機構提出申請，并提交下列文件、證件：

（一）企業決策層的決議；

（二）企業法人營業執照或企業名稱核準通知書；

（三）企業法定代表人的身份證明；

（四）資金信用證明、驗資證明或者資金擔保。

第九條 在中華人民共和國境內依法設立的法人可以申請裝幀流通人民幣，但應符合以下條件：

（一）宣傳國家政策；

（二）進行愛國主義教育；

（三）弘揚民族優秀文化和反映國內外新的科學文化成果。申請裝幀流通人民幣1萬枚（套）以上的法人，還應具備以下條件：

（一）獲得經營流通人民幣許可，并連續經營三年以上；

（二）注冊資本金不得低于500萬元人民幣。第十條 申請裝幀流通人民幣的申請人，應向中國人民銀行當地分支機構提出申請，并提交申請報告。報告中應說明裝幀流通人民幣的用途、目的、數量、品種、樣式、制作單位和裝幀單位名稱等內容。

申請裝幀流通人民幣1萬枚（套）以上的法人，還應提交以下文件、證件：

（一）經營流通人民幣許可證；

（二）企業決策層的決議；

（三）企業法人營業執照或企業名稱核準通知書；

（四）企業法定代表人的身份證明；

（五）資金信用證明、驗資證明或者資金擔保。

第十一條 中國人民銀行當地分支機構應按照本辦法有關規定對申請人提交的申請材料進行初審。

對符合本辦法規定申請經營流通人民幣的申請人，審批機關應依法為其核發經營許可證。

對符合本辦法規定的申請裝幀流通人民幣的申請人，審批機關應依法為其核發裝幀批準文件。兩個或兩個以上申請人的申請均符合本辦法規定的，審批機關應當根據受理行政許可申請的先后順序作出準予行政許可的決定。

第十二條 獲得經營流通人民幣許可的法人，應將經營流通人民幣許可證在營業場所公示。

第十三條 獲得裝幀流通人民幣許可的法人，應將裝幀樣品報中國人民銀行備案。

第十四條 獲得經營流通人民幣許可的法人申請變更行政許可事項的，應按照《中華人民共和國行政許可法》和《中國人民銀行行政許可實施辦法》中的有關規定向核發經營許可證的審批機關提出變更經營流通人民幣許可的書面申請。對符合條件的申請人，審批機關應依法為其辦理變更手續。對不符合條件的申請人，審批機關應撤回其經營流通人民幣許可，收回經營流通人民幣許可證。第十五條 獲得經營流通人民幣許可的法人依法終止的，審批機關應注銷其經營流通人民幣的行政許可，并收回經營流通人民幣許可證。

第十六條 獲得經營、裝幀流通人民幣許可的法人，未按本辦法規定經營、裝幀流通人民幣的，屬非經營活動的，由中國人民銀行給予警告，并處1000元以下罰款；屬經營活動的，由中國人民銀行給予警告，并處違法所得1倍以上3倍以下金額的罰款，最高不得超過30000元，沒有違法所得的，處1000元以上10000元以下罰款。

第十七條 未經中國人民銀行批準，擅自經營、裝幀流通人民幣的，依照《中華人民共和國人民幣管理條例》第四十四條進行處罰。

第十八條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。第十九條 本辦法自2005年10月10日起施行。

第四篇：《個人外匯管理辦法》(中國人民銀行令〔2006〕范文

中國人民銀行令〔2006〕 第 3 號

《個人外匯管理辦法》已于2006年11月30日經第27次行長辦公會審議通過，現予公布，自2007年2月1日起施行。

行長：周小川

二○○六年十二月二十五日

個人外匯管理辦法

第一章 總則

第一條 為便利個人外匯收支，簡化業務手續，規范外匯管理，根據《中華人民共和國外匯管理條例》和《結匯、售匯及付匯管理規定》等相關法規，制定本辦法。

第二條 個人外匯業務按照交易主體區分境內與境外個人外匯業務，按照交易性質區分經常項目和資本項目個人外匯業務。按上述分類對個人外匯業務進行管理。

第三條 經常項目項下的個人外匯業務按照可兌換原則管理，資本項目項下的個人外匯業務按照可兌換進程管理。

第四條 國家外匯管理局及其分支機構（以下簡稱外匯局）按照本辦法規定，對個人在境內及跨境外匯業務進行監督和管理。

第五條 個人應當按照本辦法規定辦理有關外匯業務。銀行應當按照本辦法規定為個人辦理外匯收付、結售匯及開立外匯賬戶等業務，對個人提交的有效身份證件及相關證明材料的真實性進行審核。匯款機構及外幣兌換機構（含代兌點）按照本辦法規定為個人辦理個人外匯業務。

第六條 銀行應通過外匯局指定的管理信息系統辦理個人購匯和結匯業務，真實、準確錄入相關信息，并將辦理個人業務的相關材料至少保存5年備查。

第七條 銀行和個人在辦理個人外匯業務時，應當遵守本辦法的相關規定，不得以分拆等方式逃避限額監管，也不得使用虛假商業單據或者憑證逃避真實性管理。

第八條 個人跨境收支，應當按照國際收支統計申報的有關規定辦理國際收支統計申報手續。

第九條 對個人結匯和境內個人購匯實行總額管理。總額內的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；超過總額的，經常項目項下憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理，資本項目項下按照第三章有關規定辦理。

第二章 經常項目個人外匯管理

第十條 從事貨物進出口的個人對外貿易經營者，在商務部門辦理對外貿易經營權登記備案后，其貿易外匯資金的收支按照機構的外匯收支進行管理。

第十一條 個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后，可以憑有關單證辦理委托具有對外貿易經營權的企業代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿易等項下外匯資金收付、劃轉及結匯。

第十二條 境內個人外匯匯出境外用于經常項目支出，單筆或當日累計匯出在規定金額以下的，憑本人有效身份證件在銀行辦理；單筆或當日累計匯出在規定金額以上的，憑本人有效身份證件和有交易額的相關證明等材料在銀行辦理。

第十三條 境外個人在境內取得的經常項目項下合法人民幣收入，可以憑本人有效身份證件及相關證明材料在銀行辦理購匯及匯出。

第十四條 境外個人未使用的境外匯入外匯，可以憑本人有效身份證件在銀行辦理原路匯回。

第十五條 境外個人將原兌換未使用完的人民幣兌回外幣現鈔時，小額兌換憑本人有效身份證件在銀行或外幣兌換機構辦理;超過規定金額的，可以憑原兌換水單在銀行辦理。

第三章 資本項目個人外匯管理

第十六條 境內個人對外直接投資符合有關規定的，經外匯局核準可以購匯或以自有外匯匯出，并應當辦理境外投資外匯登記。

第十七條 境內個人購買B股，進行境外權益類、固定收益類以及國家批準的其他金融投資，應當按相關規定通過具有相應業務資格的境內金融機構辦理。

第十八條 境內個人向境內保險經營機構支付外匯人壽保險項下保險費，可以購匯或以自有外匯支付。

第十九條 境內個人在境外獲得的合法資本項目收入經外匯局核準后可以結匯。第二十條 境內個人對外捐贈和財產轉移需購付匯的，應當符合有關規定并經外匯局核準。

第二十一條 境內個人向境外提供貸款、借用外債、提供對外擔保和直接參與境外商品期貨和金融衍生產品交易，應當符合有關規定并到外匯局辦理相應登記手續。

第二十二條 境外個人購買境內商品房，應當符合自用原則，其外匯資金的收支和匯兌應當符合相關外匯管理規定。境外個人出售境內商品房所得人民幣，經外匯局核準可以購匯匯出。

第二十三條 除國家另有規定外，境外個人不得購買境內權益類和固定收益類等金融產 品。境外個人購買B股，應當按照國家有關規定辦理。

第二十四條 境外個人在境內的外匯存款應納入存款金融機構短期外債余額管理。第二十五條 境外個人對境內機構提供貸款或擔保，應當符合外債管理的有關規定。第二十六條 境外個人在境內的合法財產對外轉移，應當按照個人財產對外轉移的有關外匯管理規定辦理。

第四章 個人外匯賬戶及外幣現鈔管理

第二十七條 個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。

第二十八條 銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別，所開立的外匯賬戶應使用與本人有效身份證件記載一致的姓名。境內個人和境外個人外匯賬戶境內劃轉按跨境交易進行管理。

第二十九條 個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后可以開立外匯結算賬戶。第三十條 境內個人從事外匯買賣等交易，應當通過依法取得相應業務資格的境內金融機構辦理。

第三十一條 境外個人在境內直接投資，經外匯局核準，可以開立外國投資者專用外匯賬戶。賬戶內資金經外匯局核準可以結匯。直接投資項目獲得國家主管部門批準后，境外個人可以將外國投資者專用外匯賬戶內的外匯資金劃入外商投資企業資本金賬戶。

第三十二條 個人可以憑本人有效身份證件在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯儲蓄賬戶的收支范圍為非經營性外匯收付、本人或與其直系親屬之間同一主體類別的外匯儲蓄賬戶間的資金劃轉。境內個人和境外個人開立的外匯儲蓄聯名賬戶按境內個人外匯儲蓄賬戶進行管理。

第三十三條 個人攜帶外幣現鈔出入境，應當遵守國家有關管理規定。

第三十四條 個人購匯提鈔或從外匯儲蓄賬戶中提鈔，單筆或當日累計在有關規定允許攜帶外幣現鈔出境金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當日累計提鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、提鈔用途證明等材料向當地外匯局事前報備。

第三十五條 個人外幣現鈔存入外匯儲蓄賬戶，單筆或當日累計在有關規定允許攜帶外幣現鈔入境免申報金額之下的，可以在銀行直接辦理；單筆或當日累計存鈔超過上述金額的，憑本人有效身份證件、攜帶外幣現鈔入境申報單或本人原存款金融機構外幣現鈔提取單據在銀行辦理。

第三十六條 銀行應根據有關反洗錢規定對大額、可疑外匯交易進行記錄、分析和報告。

第五章 附則 第三十七條 本辦法下列用語的含義：

（一）境內個人是指持有中華人民共和國居民身份證、軍人身份證件、武裝警察身份證件的中國公民。

（二）境外個人是指持護照、港澳居民來往內地通行證、臺灣居民來往大陸通行證的外國公民（包括無國籍人）以及港澳臺同胞。

（三）經常項目項下非經營性外匯是指除貿易外匯之外的其他經常項目外匯。第三十八條 個人旅行支票按照外幣現鈔有關規定辦理；個人外幣卡業務，按照外幣卡管理的有關規定辦理。

第三十九條 對違反本辦法規定的，由外匯局依據《中華人民共和國外匯管理條例》及其他相關規定予以處罰；構成犯罪的，依法移送司法機關追究刑事責任。

第四十條 國家外匯管理局負責制定本辦法相應的實施細則，確定總額、規定金額等。

第四十一條 本辦法由國家外匯管理局負責解釋。

第四十二條 本辦法自2007年2月1日起施行。以前規定與本辦法不一致的，按本辦法執行。附件所列外匯管理規定自本辦法施行之日起廢止。(完)

附：廢止規定目錄

廢止規定目錄

1.《關于居民、非居民個人大額外幣現鈔存取款有關問題的通知》（〔97〕匯管函字第123號）

2.《境內居民個人外匯管理暫行辦法》（匯發〔1998〕11號）

3.《關于修改〈境內居民個人外匯管理暫行辦法〉的通知》（匯發〔1999〕133號）4.《關于修改〈關于境內居民個人因私用匯有關問題的通知〉和《關于印發〈境內居民個人外匯管理暫行辦法〉的通知》（匯發〔1999〕305號）

5.《關于自費出境留學人員預交人民幣保證金購付匯的通知》（匯發〔2000〕82號）6.《關于境內居民個人外匯存款匯出和外匯存款賬戶更名有關問題的批復》（匯發〔2000〕291號）7.《國家外匯管理局關于調整對境內居民個人自費出國（境）留學購付匯政策有關問題的通知》（匯發〔2001〕185號）8.《國家外匯管理局關于下發〈境內居民個人購匯管理實施細則〉的通知》（匯發〔2002〕68號）

9.《國家外匯管理局關于對境內居民個人前往鄰國邊境地區旅游進行售匯業務試點的通知》（匯發〔2002〕121號）10.《國家外匯管理局關于調整境內居民個人經常項目下購匯政策的通知》（匯發〔2003〕104號）

11.《國家外匯管理局關于在華留學人員辦理退學換匯有關問題的通知》（匯發〔2003〕62號）

12.《國家外匯管理局綜合司關于停止報送〈居民、非居民個人大額(等值1萬美元以上)現鈔存取款和境內居民個人外幣劃轉情況登記表〉的通知》(匯綜函〔2003〕14號)13.《國家外匯管理局關于調整境內居民個人自費出國（境）留學購匯指導性限額的通知》（匯發〔2004〕111號）14.《國家外匯管理局關于規范居民個人外匯結匯管理有關問題的通知》（匯發〔2004〕18號）

15.《國家外匯管理局關于規范非居民個人外匯管理有關問題的通知》（匯發〔2004〕6號）

16.《國家外匯管理局關于調整境內居民個人經常項目下因私購匯限額及簡化相關手續的通知》（匯發〔2005〕60號）(完)5

中國人民銀行調整個人外匯管理政策

為適應改革開放和經濟發展的需要，進一步便利個人外匯收支活動，簡化業務手續，中國人民銀行日前發布《個人外匯管理辦法》（以下簡稱《辦法》），對個人外匯管理政策進行了調整和改進。

《辦法》對個人外匯收支活動按交易主體區分境內個人和境外個人、按交易性質區分經常項目和資本項目進行管理。對個人經常項下外匯收支貫徹可兌換原則，對資本項下外匯收支進行必要的管理。

此次政策調整的重點包括：一是對個人結匯和境內個人購匯實行總額管理?？傤~內的，憑本人有效身份證件直接在銀行辦理；超過總額的，經常項下憑本人有效身份證件和相關證明等材料在銀行審核后辦理，資本項下需經必要的核準。二是對個人貿易外匯收支給予充分便利。從事貨物進出口的個人對外貿易經營者可開立外匯結算賬戶辦理外匯資金收付。其中，進行對外貿易經營權登記備案后，可按機構的外匯收支進行管理；進行工商登記或者辦理其他執業手續后，可委托具有對外貿易經營權的企業代理部分貿易項下外匯資金收付、劃轉及結匯。三是明確個人可進行的資本項目交易，規范了相關外匯收支活動。四是不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理，對外幣現鈔存取和攜帶的管理進行了規范。

同時，《辦法》對現行個人外匯管理相關規定進行了梳理，廢止了原來有關個人外匯的16個管理規定。這將進一步提高個人外匯管理的透明度和操作的便利，更加方便銀行和個人辦理外匯業務。

《辦法》自2007年2月1日起施行。（完）

中國人民銀行新聞發言人就個人外匯管理政策調整答記者問

日前，中國人民銀行發布了《個人外匯管理辦法》（以下簡稱《辦法》），對個人外匯管理政策進行了調整與改進。中國人民銀行新聞發言人就《辦法》的有關問題回答了記者提問。

問：《辦法》頒布的背景和意義是什么？

答：近年來隨著我國涉外經濟的迅猛發展，個人外匯收支規模不斷擴大。長期以來，我國對個人的外匯業務管理主要側重于經常項下非經營性的外匯收支活動?，F在個人不但有非經營性交易還有經營性交易，不但有經常項目交易還有資本項目交易。為適應形勢變化，充分便利個人貿易外匯收支活動并明確個人資本項目交易，深化外匯管理體制改革，促進國際收支平衡，出臺了本《辦法》。

問：《辦法》對個人外匯管理進行了哪些新的調整和改進？

答：本著便利操作、有效管理和風險可控的原則，《辦法》對個人外匯收支活動主要進行了四方面的調整和改進：一是在對個人購匯實行總額管理的基礎上，實行個人結匯總額管理?？傤~內的，憑本人有效身份證件直接在銀行辦理；超過總額的，經常項下的銀行還要審核相關證明材料，資本項下的需經必要的核準。二是對個人經常項下外匯收支區分經營性和非經營性外匯進行管理，對個人貿易項下經營性外匯收支給予充分便利，對貿易以外的其它經常項下非經營性外匯收支進行相關審核。三是不再區分現鈔和現匯賬戶，對個人非經營性外匯收付統一通過外匯儲蓄賬戶進行管理。四是啟用個人結售匯管理信息系統，為實行總額管理提供技術保障。要求銀行必須通過該信息系統辦理個人結售匯業務。

問：對個人向銀行賣出外匯實行總額管理，是《辦法》中一項大的政策調整。請問，這會給個人外匯資金使用帶來哪些新變化？

答：目前，我國已實現人民幣經常項目可兌換，但資本項目仍實施必要的管制，對經常項目外匯收支管理仍然進行真實性審核。今年5月起，對境內個人購匯實行總額管理，大大簡化了個人購匯憑證和手續，取得了較好的效果。據統計，今年5-11月份，個人購匯金額和筆數分別比上年同期增長210%和255%。這次對個人結匯由單筆限額管理改為實行總額管理，統一了個人結匯與購匯管理的政策，將大大簡化相關手續、便利個人結匯、提高監管效率。根據新政策，在總額內的，個人憑本人有效身份證件直接在銀行就可辦理，與以前逐筆審核的辦理方式相比手續將非常簡便。超過總額的，經常項下外匯資金需要個人提供有交易額的相關證明材料，經銀行審核后結匯；資本項下應當經過外匯管理部門核準。

問：境內個人應怎樣辦理對外貿易的外匯資金收付？

答：《辦法》明確，個人辦理對外貿易進行外匯資金收付時，應開立外匯結算賬戶。在商務部門辦理對外貿易經營權登記備案后，個人對外貿易經營者從事貨物進出口時的外匯資金收付按機構辦理；進行工商登記或者辦理其他執業手續后，個人可憑有關單證委托具有 對外貿易經營權的企業代理進出口項下及旅游購物、邊境小額貿易等項下的外匯資金收付、劃轉及結匯。也就是說，只要符合有關規定，個人真實貿易項下的外匯不論結匯還是購匯，都沒有總額限制，按實際需要辦理。

問：《辦法》對于個人資本項目交易是如何管理的？

答：《辦法》明確，境內個人在履行必要的核準、登記手續后，可進行符合國家規定的境外投資；境內個人可通過銀行、基金公司等具有相應業務資格的境內金融機構，進行境外股票、債券等金融產品的買賣。境外個人可按規定在境內進行直接投資；境外個人在遵守實需自用的原則下可購買境內商品房；境外個人按照我國有關規定，可購買B股，或者通過合格境外機構投資者（QFII）參與國內人民幣股票買賣。個人境內合法財產可按規定對外轉移或對外捐贈。境外個人在境內的大額外匯存款納入存款金融機構短期外債余額管理。個人資本項下的結售匯也適用個人總額管理的規定：總額以內的，可持有效身份證明直接在銀行辦理；總額以上的，須符合國家有關規定，并經外匯局核準。今后，隨著資本項目可兌換的進程，對個人資本項目外匯交易也將逐步有序地放寬。

問：《辦法》對于個人外匯賬戶管理方面有哪些新舉措？

答：《辦法》明確，個人外匯賬戶按主體類別區分為境內個人外匯賬戶和境外個人外匯賬戶；按賬戶性質區分為外匯結算賬戶、資本項目賬戶及外匯儲蓄賬戶。銀行按照個人開戶時提供的身份證件等證明材料確定賬戶主體類別；個人進行工商登記或者辦理其他執業手續后可開立外匯結算賬戶；辦理資本項下交易，經外匯局核準后個人可開立資本項目賬戶；個人憑本人有效身份證件可直接在銀行開立外匯儲蓄賬戶。外匯局今后對個人非經營性外匯收付的管理上不再區分外幣現鈔和現匯賬戶，統一對現匯和現鈔在存取、匯出入等方面的監管標準。

問：在進一步便利個人外匯收支的同時，外匯管理部門在監管方面有什么考慮和措施？

答：為在進一步放寬政策、便利個人外匯收支活動的同時，完善監管措施和手段，做到風險可控，在大部分個人外匯收支由商業銀行審核真實性的同時，外匯管理部門將加大事后的監督檢查和數據分析力度，通過個人結售匯管理信息系統，實時監測個人外匯收支情況，加大對違法違規活動的查處；執行國家反洗錢的法律要求，完善對大額、可疑外匯交易的記錄、分析和報告，并加強對大額提鈔的管理；加強對個人跨境收支按有關規定辦理國際收支統計申報手續的監管，根據國際收支形勢和個人外匯收支情況，適時、適度地調整總額。（完）

第五篇：中國人民銀行令【2016】第3號

根據《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等法律規定，中國人民銀行對《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號發布）進行了修訂，經2016年12月9日第9次行長辦公會議通過，現予發布，自2017年7月1日起施行。

行 長 周小川

2016年12月28日

金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范金融機構大額交易和可疑交易報告行為，根據《中華人民共和國反洗錢法》、《中華人民共和國中國人民銀行法》、《中華人民共和國反恐怖主義法》等有關法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于在中華人民共和國境內依法設立的下列金融機構：

（一）政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行。

（二）證券公司、期貨公司、基金管理公司。

（三）保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理公司、保險經紀公司。

（四）信托公司、金融資產管理公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司。

（五）中國人民銀行確定并公布的應當履行反洗錢義務的從事金融業務的其他機構。

第三條 金融機構應當履行大額交易和可疑交易報告義務，向中國反洗錢監測分析中心報送大額交易和可疑交易報告，接受中國人民銀行及其分支機構的監督、檢查。

第四條 金融機構應當通過其總部或者總部指定的一個機構，按本辦法規定的路徑和方式提交大額交易和可疑交易報告。

第二章 大額交易報告

第五條 金融機構應當報告下列大額交易：

（一）當日單筆或者累計交易人民幣5萬元以上（含5萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的現金繳存、現金支取、現金結售匯、現鈔兌換、現金匯款、現金票據解付及其他形式的現金收支。

（二）非自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣200萬元以上（含200萬元）、外幣等值20萬美元以上（含20萬美元）的款項劃轉。

（三）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣50萬元以上（含50萬元）、外幣等值10萬美元以上（含10萬美元）的境內款項劃轉。

（四）自然人客戶銀行賬戶與其他的銀行賬戶發生當日單筆或者累計交易人民幣20萬元以上（含20萬元）、外幣等值1萬美元以上（含1萬美元）的跨境款項劃轉。

累計交易金額以客戶為單位，按資金收入或者支出單邊累計計算并報告。中國人民銀行另有規定的除外。

中國人民銀行根據需要可以調整本條第一款規定的大額交易報告標準。

第六條 對同時符合兩項以上大額交易標準的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告。

第七條 對符合下列條件之一的大額交易，如未發現交易或行為可疑的，金融機構可以不報告：

（一）定期存款到期后，不直接提取或者劃轉，而是本金或者本金加全部或者部分利息續存入在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶。

活期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的定期存款。

定期存款的本金或者本金加全部或者部分利息轉為在同一金融機構開立的同一戶名下的另一賬戶內的活期存款。

（二）自然人實盤外匯買賣交易過程中不同外幣幣種間的轉換。

（三）交易一方為各級黨的機關、國家權力機關、行政機關、司法機關、軍事機關、人民政協機關和人民解放軍、武警部隊，但不包含其下屬的各類企事業單位。

（四）金融機構同業拆借、在銀行間債券市場進行的債券交易。

（五）金融機構在黃金交易所進行的黃金交易。

（六）金融機構內部調撥資金。

（七）國際金融組織和外國政府貸款轉貸業務項下的交易。

（八）國際金融組織和外國政府貸款項下的債務掉期交易。

（九）政策性銀行、商業銀行、農村合作銀行、農村信用社、村鎮銀行辦理的稅收、錯賬沖正、利息支付。

（十）中國人民銀行確定的其他情形。

第八條 金融機構應當在大額交易發生之日起5個工作日內以電子方式提交大額交易報告。

第九條 下列金融機構與客戶進行金融交易并通過銀行賬戶劃轉款項的，由銀行機構按照本辦法規定提交大額交易報告：

（一）證券公司、期貨公司、基金管理公司。

（二）保險公司、保險資產管理公司、保險專業代理公司、保險經紀公司。

（三）信托公司、金融資產管理公司、企業集團財務公司、金融租賃公司、汽車金融公司、消費金融公司、貨幣經紀公司、貸款公司。

第十條 客戶通過在境內金融機構開立的賬戶或者境內銀行卡所發生的大額交易，由開立賬戶的金融機構或者發卡銀行報告；客戶通過境外銀行卡所發生的大額交易，由收單機構報告；客戶不通過賬戶或者銀行卡發生的大額交易，由辦理業務的金融機構報告。

第三章 可疑交易報告

第十一條 金融機構發現或者有合理理由懷疑客戶、客戶的資金或者其他資產、客戶的交易或者試圖進行的交易與洗錢、恐怖融資等犯罪活動相關的，不論所涉資金金額或者資產價值大小，應當提交可疑交易報告。

第十二條 金融機構應當制定本機構的交易監測標準，并對其有效性負責。交易監測標準包括并不限于客戶的身份、行為，交易的資金來源、金額、頻率、流向、性質等存在異常的情形，并應當參考以下因素：

（一）中國人民銀行及其分支機構發布的反洗錢、反恐怖融資規定及指引、風險提示、洗錢類型分析報告和風險評估報告。

（二）公安機關、司法機關發布的犯罪形勢分析、風險提示、犯罪類型報告和工作報告。

（三）本機構的資產規模、地域分布、業務特點、客戶群體、交易特征，洗錢和恐怖融資風險評估結論。

（四）中國人民銀行及其分支機構出具的反洗錢監管意見。

（五）中國人民銀行要求關注的其他因素。

第十三條 金融機構應當定期對交易監測標準進行評估，并根據評估結果完善交易監測標準。如發生突發情況或者應當關注的情況的，金融機構應當及時評估和完善交易監測標準。

第十四條 金融機構應當對通過交易監測標準篩選出的交易進行人工分析、識別，并記錄分析過程；不作為可疑交易報告的，應當記錄分析排除的合理理由；確認為可疑交易的，應當在可疑交易報告理由中完整記錄對客戶身份特征、交易特征或行為特征的分析過程。

第十五條 金融機構應當在按本機構可疑交易報告內部操作規程確認為可疑交易后，及時以電子方式提交可疑交易報告，最遲不超過5個工作日。

第十六條 既屬于大額交易又屬于可疑交易的交易，金融機構應當分別提交大額交易報告和可疑交易報告。

第十七條 可疑交易符合下列情形之一的，金融機構應當在向中國反洗錢監測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，并配合反洗錢調查：

（一）明顯涉嫌洗錢、恐怖融資等犯罪活動的。

（二）嚴重危害國家安全或者影響社會穩定的。

（三）其他情節嚴重或者情況緊急的情形。

第十八條 金融機構應當對下列恐怖活動組織及恐怖活動人員名單開展實時監測，有合理理由懷疑客戶或者其交易對手、資金或者其他資產與名單相關的，應當在立即向中國反洗錢監測分析中心提交可疑交易報告的同時，以電子形式或書面形式向所在地中國人民銀行或者其分支機構報告，并按照相關主管部門的要求依法采取措施。

（一）中國政府發布的或者要求執行的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（二）聯合國安理會決議中所列的恐怖活動組織及恐怖活動人員名單。

（三）中國人民銀行要求關注的其他涉嫌恐怖活動的組織及人員名單。

恐怖活動組織及恐怖活動人員名單調整的，金融機構應當立即開展回溯性調查，并按前款規定提交可疑交易報告。

法律、行政法規、規章對上述名單的監控另有規定的，從其規定。

第四章 內部管理措施

第十九條 金融機構應當根據本辦法制定大額交易和可疑交易報告內部管理制度和操作規程，對本機構的大額交易和可疑交易報告工作做出統一要求，并對分支機構、附屬機構大額交易和可疑交易報告制度的執行情況進行監督管理。

金融機構應當將大額交易和可疑交易報告制度向中國人民銀行或其總部所在地的中國人民銀行分支機構報備。

第二十條 金融機構應當設立專職的反洗錢崗位，配備專職人員負責大額交易和可疑交易報告工作，并提供必要的資源保障和信息支持。

第二十一條 金融機構應當建立健全大額交易和可疑交易監測系統，以客戶為基本單位開展資金交易的監測分析，全面、完整、準確地采集各業務系統的客戶身份信息和交易信息，保障大額交易和可疑交易監測分析的數據需求。

第二十二條 金融機構應當按照完整準確、安全保密的原則，將大額交易和可疑交易報告、反映交易分析和內部處理情況的工作記錄等資料自生成之日起至少保存5年。

保存的信息資料涉及正在被反洗錢調查的可疑交易活動，且反洗錢調查工作在前款規定的最低保存期屆滿時仍未結束的，金融機構應將其保存至反洗錢調查工作結束。

第二十三條 金融機構及其工作人員應當對依法履行大額交易和可疑交易報告義務獲得的客戶身份資料和交易信息，對依法監測、分析、報告可疑交易的有關情況予以保密，不得違反規定向任何單位和個人提供。

第五章 法律責任

第二十四條 金融機構違反本辦法的，由中國人民銀行或者其地市中心支行以上分支機構按照《中華人民共和國反洗錢法》第三十一條、第三十二條的規定予以處罰。

第六章 附 則

第二十五條 非銀行支付機構、從事匯兌業務和基金銷售業務的機構報告大額交易和可疑交易適用本辦法。銀行卡清算機構、資金清算中心等從事清算業務的機構應當按照中國人民銀行有關規定開展交易監測分析、報告工作。

本辦法所稱非銀行支付機構，是指根據《非金融機構支付服務管理辦法》（中國人民銀行令〔2010〕第2號發布）規定取得《支付業務許可證》的支付機構。

本辦法所稱資金清算中心，包括城市商業銀行資金清算中心、農信銀資金清算中心有限責任公司及中國人民銀行確定的其他資金清算中心。

第二十六條 本辦法所稱非自然人，包括法人、其他組織和個體工商戶。

第二十七條 金融機構應當按照本辦法所附的大額交易和可疑交易報告要素要求（要素內容見附件），制作大額交易報告和可疑交易報告的電子文件。具體的報告格式和填報要求由中國人民銀行另行規定。

第二十八條 中國反洗錢監測分析中心發現金融機構報送的大額交易報告或者可疑交易報告內容要素不全或者存在錯誤的，可以向提交報告的金融機構發出補正通知，金融機構應當在接到補正通知之日起5個工作日內補正。

第二十九條 本辦法由中國人民銀行負責解釋。

第三十條 本辦法自2017年7月1日起施行。中國人民銀行2006年11月14日發布的《金融機構大額交易和可疑交易報告管理辦法》（中國人民銀行令〔2006〕第2號）和2007年6月11日發布的《金融機構報告涉嫌恐怖融資的可疑交易管理辦法》（中國人民銀行令〔2007〕第1號）同時廢止。中國人民銀行此前發布的大額交易和可疑交易報告的其他規定，與本辦法不一致的，以本辦法為準。