第一篇：貨物貿易外匯管理改革后 企業現場報告流程和報告表格式規范

貨物貿易外匯管理改革后 企業現場報告流程和報告表格式規范

特別提示：2012年8月1日之前發生的貿易信貸業務，是否還需要通過貿易信貸登記管理系統進行登記？是否需要通過監測系統進行貿易信貸報告？

答2012年8月1日之前發生的貿易信貸業務，8月1日后無需再通過貿易信貸登記管理系統進行注銷等登記操作。

2012年8月1日后，企業通過貨物貿易外匯監測系統報告新發生的貿易信貸業務信息。對于債權或債務關系發生在8月1日之前、了結于8月1日之后的貿易信貸業務，企業可根據其對本企業進出口與收付匯匹配情況的影響程度，自行決定是否報告。若企業決定進行報告，報告日期距貿易信貸業務發生日期未超過30天的，可通過監測系統網上報告；超過30天的，須到外匯局現場報告。

一、企業報告內容：

企業報告包括網上報告和現場報告。企業自業務發生之日（進出口日期或收付匯日期）起30天內未在“貨物貿易監測系統”（以下簡稱“監測系統”）企業網上報告模塊進行報告操作的，應按照現場報告流程和對應的格式要求到外匯局現場核查科提交現場報告

企業報告內容即企業通過監測系統或到外匯局現場對貿易信貸、遠期信用證、轉口貿易、進出口與收付匯存在較大差額、出口收入存放境外及進出口與收付匯主體不一致等可能導致貿易外匯收支進出口不匹配的交易進行的報告。

企業報告類別按照業務性質和約束程度可分為義務性報告和主動性報告。義務性報告包括貿易信貸業務報告、遠期信用證業務報告、轉口貿易收支業務報告、出口收入存放境外業務報告、輔導期業務報告；主動性報告包括貿易主體不一致業務報告、差額業務報告、非義務性報告范圍的貿易信貸業務報告或轉口貿易收支業務報告以及其他特殊交易報告。其中輔導期企業報告、貿易主體不一致業務報告不能通過監測系統進行報告操作，只能通過現場報告的方式辦理，其他報告種類在超過規定時間未在監測系統提交報告的情況下才需現場報告。

義務性報告是指企業必須按法規規定對貿易外匯收支及進出口情況進行的報告，未按規定進行義務性報告的，外匯局可將其列為B類企業，主動性報告是指企業可根據是否影響其外匯收支與進出口的匹配自主決定是否對貿易外匯收支及進出口情況進行報告。

二、企業現場報告業務流程

（一）貿易主體不一致報告

1、業務范圍：

（1）因企業分立、合并等原因導致進出口與收付匯主體不一致；（2）捐贈進口項下進口與付匯主體不一致；

（3）經外匯局認定的其他進出口與收付匯主體不一致的情況。

2、提交相關材料：

（1）企業書面情況說明（說明受貿易主體不一致原因導致的貨物貿易貨物流和資金流不匹配的具體情況）和報告表（見附件

1、附件2）；（2）出口合同或進口合同；（3）收入申報單證或進口貨物報關單；

（4）捐贈協議（僅捐贈業務提供）；（5）相關部門出具的分立、合并證明文件（僅企業分立、合并的提供）；

（6）外匯局要求的其他材料。

3、對企業已報告的貿易主體不一致業務信息有誤的，外匯局審核下列材料為辦理撤銷主體變更手續：

（1）企業書面情況說明（說明撤銷原因和原報告事項及具體內容）；

（2）外匯局要求的其他材料。

（二）企業現場報告差額業務

1、業務范圍：

差額原因可包括但不限于：商品國際市場行情變動，商品質量問題，動物及鮮活產品變質、腐爛、非正常死亡或損耗，自然災害、戰爭、國家緊急政策等不可抗力因素，境外交易商破產、關閉、解散，匯率變動，溢短裝，實物投資，實物外債，境內交貨境外收匯，運保費、雜費等進口貿易從屬費，金屬礦砂等大宗散裝貨物進口。企業未在實際發生之日起30天內通過監測系統企業端向外匯局報告的，應當向所在地外匯局提交相關材料現場報告。

2、提交相關材料：

（1）企業書面情況說明（說明差額原因，及受企業描述的差額原因影響的貨物流和資金流差異的具體事項）和報告表（見附件

3、附件4）（2）外匯局要求的相關證明材料。

3、對企業已報告的業務信息有誤的，外匯局審核下列材料辦理變更或撤消手續：

（1）企業書面情況說明（說明變更或撤消原因和原報告事項及具體內容）；（2）外匯局要求的其他材料。

（三）企業現場報告貿易信貸業務

1、業務范圍：對于A類企業30天以上（不含）的預收貨款或預付貨款、B類和C類企業在監管期內發生的預收貨款或預付貨款和對于A類企業90天以上（不含）的延期收款或延期付款、B類或C類企業在監管期內發生的30天以上（不含）的延期收款或延期付款的，企業未在實際發生之日起30天內通過監測系統企業端向外匯局報告的，應當向所在地外匯局提交相交材料現場報告。

2、提交相關材料：

（1）企業書面情況說明（說明超期報告的符合上述業務范圍的貿易信貸發生情況，及超期報告的原因）和報告表（見附表

5、附表6）

（2）外匯局要求的相關證明材料。

3、對企業已報告的業務信息有誤的，外匯局審核下列材料辦理變更或撤消手續：

（1）企業書面情況說明（說明變更或撤消原因和原報告事項及具體內容）；（2）外匯局要求的其他材料。

（四）企業現場報告遠期信用證業務

1、業務范圍：對于企業以90天以上（不含）信用證方式結算的貿易付匯，預計付款日期在貨物進口日期之后的，企業未在實際發生之日起30天內通過監測系統企業端向外匯局報告的，應當向所在地外匯局提交相交材料現場報告。

2、提交相關材料：

（1）企業書面情況說明（說明超期報告的符合業務范圍要求的遠期信用證涉及的進口及預計付款情況，及超期報告的原因）和報告表（見附件7）（2）外匯局要求的相關證明材料。

3、對企業已報告的業務信息有誤的，外匯局審核下列材料辦理變更或撤消手續：

（1）企業書面情況說明（說明變更或撤消原因和原報告事項及具體內容）；（2）外匯局要求的其他材料。

（五）企業現場報告轉口貿易收支業務

1、業務范圍：對于企業單筆合同項下轉口貿易收支日期間隔 超過90天（不含）且先收后支項下收匯金額超過等值50萬美元（不含）業務的，企業未在實際發生之日起30天內通過監測系統企業端向外匯局報告的，應當向所在地外匯局提交相交材料現場報告。

2、提交相關材料：

1企業書面情況說明（超期未報告的上述轉口貿易收付匯業務情況，及超期未報告的原因）和報告表（見附件8）

（2）外匯局要求的相關證明材料。

3、對企業已報告的業務信息有誤的，外匯局審核下列材料辦理變更或撤消手續：

（1）企業書面情況說明（說明變更或撤消原因和原報告事項及具體內容）；（2）外匯局要求的其他材料。

（六）企業輔導期業務報告

1、業務范圍：對2012年8月1日起新列入名錄，并在發生首筆貿易外匯收支業務之日起90天內（輔導期）的企業實行政策法規、系統操作等輔導。輔導期企業在輔導期結束后10個工作日內，持書面材料到外匯局報告輔導期內發生的貨物進出口與貿易外匯收支的逐筆對應情況。輔導期企業未按規定履行報告義務的，外匯局可將其列為B類企業。

2、提交相關材料：

（1）企業書面情況說明（輔導期內發生貿易進出口貨物流和資金流的總體匹配情況，輔導期內對外匯貨物貿易改革學習情況）和報告表（見附件9）；

（2）相關進出口和收付匯證明材料；（3）對于有進出口或收付匯差額、不能逐筆匹配情況的，還需填寫書面報告（見附件10）。（4）外匯局要求的其他材料。

三、企業報告注意事項

對于符合規定的的貿易信貸、貿易融資業務、轉口貿易收支業務等義務性報告，企業未按規定進行的，外匯局可按下列原則處理：（1）對于按規定應報告而未報告的，若因企業自身原因造成，可按規定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業；

（2）對于因逾期到現場報告的，外匯局審核相關材料無誤后將報告數據錄入監測系統。若因企業自身原因造成逾期，可按規定移交外匯檢查部門或將其列為B類企業；

（3）對于企業報告信息錯誤且嚴重影響其外匯收支與進出口匹配情況的，可移交外匯檢查部門或將其列為B類企業。

第二篇：貨物貿易企業現場核查報告

說明報告

國家外匯管理局XX分（支）局:

我公司于**年**月**日以何種方式（網上簽收、現場簽收）收到貴局編號為****的《現場核查通知書》。我公司基本情況（內容應當包括但不限于企業生產經營情況、資金流與貨物流的規模與結構、資金流入或流出和《現場核查通知書》中提示的問題等）。我公司**年**月**日至**年**月**日期間存在的****問題，主要是由于哪些方面的原因導致，具體情況如下：

1、……(相關證明材料見附件1、2等)

2、……(相關證明材料見附件3、4等)

注意:

1、原因應標明對應的業務發生時間、金額和筆數。

2、相關證明應當為可解釋或證明異常產生原因的收支申報單證、進出口貨物報關單、合同、發票、代理協議、攜帶外幣現鈔入境申報單等有效憑證、商業單證或相關部門出具的書面證明；有效憑證和商業單證應為原件或加蓋企業公章的復印件，相關部門出具的書面證明應為原件。

對此，我公司應對措施：

1、……

2、……

特此報告

附件：

1、……；

2、……；

3、……

單位名稱（公章）年月日

第三篇：貨物貿易外匯管理改革實行情況匯報1

貨物貿易外匯管理改革實行情況匯報

2011年9月，國家外匯管理局、國家稅務總局、海關總署聯合發布公告，決定自2011年12月1日起，在江蘇、山東等七個省（市）進行貨物貿易外匯管理制度改革試點。獲知改革信息后，我行高度重視，積極配合，在第一時間組織相關部門全體員工認真學習公告，領會精神，積極做好改革的前期準備工作。

首先，統一思想，提高認識，理解此次改革的必要性與迫切性。建立于上世紀90年代初的進出口核銷制度作為我國貨物貿易外匯收支監管的主要手段，在推進我國外匯管理改革進程和維護國家經濟安全中曾發揮著重要作用。然而隨著我國涉外經濟迅猛發展，核銷制度所依存的宏觀環境、體制基礎及市場環境已發生了很大變化。核銷制度已無法適應新形勢下實施有效管理與促進貿易便利化的雙重要求。原先以逐筆、批次核銷為主的核銷制度一方面使得外匯管理資源錯配、成本較高，也在一定程度使得企業、銀行操作繁瑣，造成諸多不便；另一方面以“資金流出”管理為主的核銷制度管理漏洞日益突出，無法適應國際收支均衡管理的要求。因此，國家外匯管理局積極適應形勢變化，轉變外匯管理理念和方式，在充分調研的基礎上，與國家稅務總局、海關總署聯合推出貨物貿易外匯管理改革試點，構建以總量篩選、動態監測、分類監管為特點的新型管理模式，并對出口退稅和出口報關管理進行了相應調整。改革貨物貿易外匯管理制度，有助于進一步提高貿易便利化水平，提升外匯管理手段，防范外匯收支風險。

其次，加強領導，強化責任，扎實穩步的推進改革前期工作。對此，我行采取如下四項措施：

一、加強業務培訓，確保所有外匯操作網點全覆蓋。我行領導高度重視此次改革，先要求分行相關人員進行自學，后統一組織國際結算部門主任、全轄網點外匯柜員參加外匯局貨物貿易改革培訓，認真學習新政，確保了改革培訓的全員覆蓋、全網點覆蓋。

二、加大業務督導力度，統一政策執行標準。我行國際結算部抽派員工赴省行參加改革研討會，重新梳理業務流程，明確操作細節，并對轄內所有國結條線員工進行轉培訓，使外匯業務柜員清晰地理解哪類企業哪類業務如何辦理、如何審核、如何留存單證，哪些業務能直接辦理、哪些憑《登記表》辦理以及哪些不能辦理。統一指導，統一執行標準。

三、注重信息溝通，建立聯系人制度。分行國際結算部指定專人負責與外匯局、支行外匯柜員進行溝通協調。改革初期，要求相關人員確保電話暢通、郵箱暢通，對于拿不準的業務必須先請示后辦理，疑難問題及時向外匯局和上級行請教，確保問題及時解決。

四、加強宣傳，協調保障。我行統一印制《告客戶書》，對客戶逐個進行發放講解，切實做好對客戶的宣傳工作。信息科技部門也積極配合，按照匯發[2011]40號文的相關要求提前做好了轄內銀行網點的系統調試。

2011年12月1日，貨物貿易外匯管理制度改革正式實行，由于前期做好了充分的準備工作，我行上線后相關業務總體運行平穩，企業貿易外匯收支業務辦理方便快捷。時至今日，我行完成新政下外匯收款 筆，付款 筆，貿易收付匯累計金額達 萬美元。員工們結合業務操作，加深了對此次政策改革的理解，感慨改革帶來的諸多益處。

對銀行而言 1、95%的企業為A類企業，而對于A類企業，銀行只需審核企業申報信息，對相關單證進行簽注后即可辦理核查賬戶資金結匯或劃轉業務，免去了原電子口岸額度核查手續，通常一筆業務只需幾分鐘時間，流程時間明顯縮短。

2、出口貿易融資業務項下資金，在金融機構放款及企業實際收回出口貨款時均無需進入待核查賬戶，可直接劃入企業經常項目外匯賬戶，手續簡化，減輕了銀行工作負擔。

3、此次改革將貿易收付匯核查系統、出口收結匯聯網核查系統等整合為貨物貿易外匯監測系統，便利銀行辦理業務。

4、對于C類企業以及B類超可收回額度的貿易收匯等業務需按照外匯管理局出具的《登記表》上具體要求進行辦理，指示明確，不易產生差錯，方便銀行操作。

對企業而言

1、改革試點后，外匯局對進出口企業實施主體分類管理。從過去貨物貿易外匯監管的經驗來看，大多數進出口企業能夠合規守法經營。因此，外匯局將大多數正常、合規經營的企業作為A類，只要企業對外貿易活動具有真實、合法的交易基礎，能夠按照相關法規要求提供必要證明材料，及時報告可能導致貿易外匯收支與進出口不匹配的交易，企業就能充分享受各項便利化的政策措施。同時，外匯局通過全面實現非現場監測以及現場核實、調查，將存在可疑及違規行為的企業確定為B類或C類進行重點監管，通過針對少數企業的嚴格管理，形成威懾力，引導和激勵企業合規守法經營。

2、簡化貿易收付匯手續和業務辦理流程。企業出口收匯無需辦理聯網核查，出口退匯無需逐筆辦理事前核準，進口付匯需提交銀行審核的單證也大幅簡化縮短。

3、簡化出口核銷、退稅手續。試點期間，試點地區企業出口收匯后無需再向外匯局辦理核銷手續。出口企業申報出口退稅時，也不再提供紙質出口收匯核銷單。稅務部門參考外匯管理部門提供的企業出口收匯信息和分類情況，依據相關規定，審核企業出口退稅。

4、企業與外匯局之間建立實時的信息交互平臺，企業絕大多數的信息報送、業務報告實現了網上辦理。

綜上所述，此次改革順應了我國對外貿易的發展變化和當前的國際收支形勢，在便利企業、銀行等市場主體的同時，通過改進和完善管理方式、提高現場核查效率、動態分類管理、加強部門信息共享和監管合作等手段，進一步提高了管理針對性，加強了外匯收支風險監管，也有利于降低社會成本，進一步提高貿易便利化水平。但在業務操作中我們也遇到了一些小問題：

1、由于改革后外匯局對企業實行差異化的主體分類動態管理，金融機構需在處理企業每筆收付匯業務前查詢企業實時分類結果后辦理，而在實際業務中，部分融資業務由于材料審批手續的原因，常常需要到很晚才能進行發放，會遭遇外匯監測系統已關閉的情況，導致融資款項當日無法劃轉至企業賬戶，是否可以推遲監測系統關閉時間或者對企業分類進行一天一查，利用當日早些時候的查詢結果為企業辦理入賬。

2、在貨物貿易外匯改革的同時，外匯局也在積極推行企業網上自主申報，改革后的貨物貿易外匯政策中，企業收付匯時銀行須在其完成申報并審核其申報單證后方可辦理，但網上申報由于系統數據傳輸問題，速度慢于紙質申報，通常需要入待核查次日才能完成，導致企業出現款到不能收，有錢沒法用的尷尬場面，一定程度上給企業造成了不便，也影響了貿易便利化，違背了這兩項改革的初衷，不知能否有一個完美地解決方法避免此類問題的發生。

以上是我行目前對此次改革的一些認識、體會，不足之處請各位領導批評指正，謝謝

第四篇：生產企業現場管理報告

現場管理水平是企業的形象、管理水平和精神面貌的綜合反映，是衡量企業素質及管理水平高低的重要標志。搞好車間生產現場管理，有利于企業增強競爭力,改善生產現場，提高產品質量，保證安全生產，提高職工素質，對提高企業管理水平，提高經濟效益增強企業競爭力具有十分重要的意義。

搞好車間建設、提高車間現場管理水平，應主要做好以下幾項工作：

提高對加強生產現場管理重要性的認識。生產現場管理是企業管理的重要組成部分，是企業管理素質的集中表現。通過現場管理的好壞，即可判斷出企業的廣大職員的素質和管理水平，產品質量的可信賴程度，企業可協作程度。而車間又是企業生產現場管理的前沿陣地，所以，提高企業的車間生產現場管理水平，是企業自身發展的需要。

營造良好工作氛圍，為車間建設奠定基礎。良好的工作氛圍包括整潔的作業現場、安全的工作環境、融洽的人際氛圍，團隊的合作精神。一個良好的工作環境能有效保證員工的思想穩定，提高員工的工作熱情，更加有利于車間凝聚力、戰斗力的生成。為此，應做好以下工作：

加強6S管理。在車間生產現場管理中，通過導入“6S”管理活動（整理、整頓、清掃、清潔、素養、安全），形成以車間管理為活動平臺，以人的素養為核心因素，以整理、整頓、清掃和清潔為環境因素，以安全、環保為目標因素的生產現場動態管理系統，從而為職工創造一個安全衛生舒適的工作環境。

健全組織、權責分明、加強領導。為切實加強組織領導，保證車間建設工作健康有序地進行，應成立車間建設工作領導小組，行使指導和監督的職能。車間達標管理等車間建設工作的檢查督促和考核獎懲工作。

建立一套現場管理制度（標準）和檢查考評制度。要對車間生產現場進行規范化管理，使車間工作進入有序管理的狀態，就要制訂相應的管理標準，包括：

生產現場管理標準化。生產現場管理必須從基礎抓起，即從制訂工作標準、完善工作標準和真正貫徹執行及考核工作標準著手。生產現場的工作標準可以分解成三個有明顯區別的部分：一是管理工作標準，二是工作程序標準，三是工作人員工作標準。

加強車間內部基礎管理。建立各類基礎管理臺帳、報表制度及工序獎懲考核辦法；注重半成品庫的基礎管理工作，起到前道控制、后道監督的作用；充分利用電腦等設備，使各類統計報表及生產任務單的下達，提高工作效率，等等。通過這些基礎管理，促進車間管理工作日趨規范。

總之，搞好生產現場管理，一是要從實際出發，選擇好突破口，有計劃地解決現場管理中存在的突出問題；二是要針對車間生產現場的各種作業進行分析，尋求最經濟、最有效的作業

程序和作業方法；三是定期對實施結果進行評價，不斷推動車間工作的步步深入。

第五篇：輔導期企業現場報告說明書 - 東莞市外匯管理局

附件12

輔導期企業現場報告說明書

國家外匯管理局東莞市中心支局：

茲有 公司，組織機構代碼: ,成立于 年 月，注冊資本，法人代表，公司性質為，主營 業務，屬于 行業。

我公司進出口主要對象國或地區為，主要貿易伙伴是/否（請選擇）本公司的關聯企業。進出口的主要貿易方式包括：①進料加工（含深加工），占比 ；②一般貿易，占比 ；③來料加工，占比 ；④其它（請說明），占比 ；，占比。

我公司進口貨款結算采用（填寫全額收付、抵扣結算），進口付匯結算周期為（填寫90天遠期信用證、出貨后90天T/T等，如為抵扣結算，本欄填寫“無”）；出口收匯周期為（填寫90天遠期信用證、出貨后90天T/T等）。

根據監測系統顯示，我公司輔導期于 年 月 日結束，輔導期內我公司出口總額 萬美元，收匯 萬美元；進口總額 萬美元，付匯 萬美元。輔導期內發生的貿易信貸業務有：預收貨款 萬美元；預付貨款 萬美元；延期收款 萬美元；延期付款 萬美元。

我公司承諾本說明書及輔導期企業貿易收支報告表內容均屬實，如有不實，我公司愿意承擔相關責任。

企業名稱（公章）：

年 月 日