第一篇：差旅管理制度

差旅費用管理制度

1.目的：為加強財務管理，規范出差人員的費用支出，本著合理與高效的原則，根據

公司實際情況，制訂本制度。

2.適用范圍：本制度適用于公司全體員工。3.出差管理規定

3.1出差交通工具標準：

3.1.1根據出差目的地，可選擇乘搭飛機經濟艙、火車軟臥等交通工具，訂機票統一由財務部出票。（出差前先寫申請給部門經理核準，再給總經理審批，然后給財務訂票）3.1.2在出差地為節省路程時間，可根據工作需要打車，憑打車發票實報實銷。3.1.3在本市外出可選擇地鐵、公交、如需打的士必須詳細寫明原因給總經理審批方可報銷，按車票實報實銷。

3.2出差住宿費用的報銷限額標準：

出差住宿標準在200/晚/人，如出差人員是同性，應合并住宿，需提供正規發票。（如因特殊原因導致住宿費用超過規定標準，需提前向公司總經理申請報備）3.3出差餐飲補助、業務招待費： 3.3.1出差餐飲補助標準：

3.3.1.1工作所在地所屬國內：80元/日/人（不再報銷餐費）； 3.3.1.2工作所在地所屬國外：100元/日/人（不再報銷餐費）；

3.3.1.3異地業務招待必須有計劃進行，應事先總經理報備，報銷時需提供正規發票。

3.4出差借款

如出差需現金借款，由經手人填寫“借款申請單”，經部門經理、總經理審批后到財務部出納支取，出差回來后盡快辦理還款。3.5報銷流程及發票要求

1.報銷人填寫《費用報銷單》---部門經理核準---會計審核---總經理審批---出納付款

2.所有費用報銷必須出具正規發票，發票抬頭必須寫公司名稱，如沒有正規發票將不予報銷。（特殊情況需總經理核準）

本制度自2015年5月1日開始執行。

歐迪姆鼎駿（深圳）貿易有限公司

二O一五年五月一日

歐迪姆鼎駿（深圳）貿易有限公司

二O一五年三月一日

第二篇：差旅管理制度

市場人員差旅管理制度

一、出差流程及審批權限

公司的員工應嚴格按照季度或月度工作計劃確定月度出差路程和時間，在工作計劃沒有體現出差計劃的，原則上不允許出差。

1、填寫出差申請：根據工作計劃，每月1日前提前5個工作日填寫出差計劃單；在出差途中改變出差計劃的，必須提前2天向上級主管和人事提出書面申請，經批準后執行，否則，不予報銷費用。

2、審批權限規定：出差必須經理的批準，方可出差；市場部人員出差經部門主管和經理簽字。各部門主管審核所屬員工的出差申請單，總經理審核部門主管的出差申請單。根據以上規定，上級主管嚴格審核出差人員的出差申請單和出差計劃，計劃不詳細的、事情不重要的，不得審批，否則，上級主管承擔出差人員的50%差旅費。

3、出差借款規定：經上級主管批準后，將出差申請單交財務經理審核簽字，填寫借款單，出納見到出差人員上級主管的簽字和財務經理的簽字后，支出差旅借款給出差人員；

4、備案出差申請：將有上級主管和財務經理簽字的出差申請單復印后交人事備案；

二、市內差旅報銷規定：

1、嚴格執行報銷規定：差旅費按規定執行，一般出差按20元/餐補助餐費；出差人員應在返回后的5個工作日內及時報銷出差的相關費用，否則，延遲一天扣罰50元。

2、報銷時應規范填寫“差旅費報銷審批單”，并將出差期間發生的車票、住宿等發票粘貼在報銷單的背后粘貼，做到字跡公正，票據整潔。（出差時間跨月的需分月填寫差旅報銷單）；部門經理根據出差計劃嚴格審核差旅報銷單后簽字；人事根據出差計劃審核簽字；財務根據出差申請單審核簽字；經主管和財務負責人簽字后，把報銷單據交出納，出納見到部門主管和財務經理、人事的簽字后，將差旅報銷單報總經理審批，經總經理審批后，本人在報銷單上簽字后，出納支出現金報銷，出現錯誤時，扣罰審核人員差錯金額的100%。

3、差旅費按公司規定差旅標準補助，出差期間發生的除交通費外一切費用自理(包括請客戶吃飯)，票據要真實，否則，不予報銷。報銷時必須提供實際發生的食宿和交通等費用的正規發票；缺少住宿發票的，按天計算,每天扣除40%差旅費；

4、嚴格履行出差計劃，沒有經理和總經理的特批，超出計劃的天數，公司不承擔差旅費用；

5、未按規定辦理報銷手續的，其所借差旅費將按職工借款處理，超期5個工作日的，按1天50元，處以罰款處理。

三、長途出差費用開支標準

1、總經理、經理外，員工出差不準乘坐飛機、火車軟臥、輪船三等以上艙位。

2、員工出差的長途交通費采用實報實銷制。

（1）火車硬臥、動車普通座位實報實銷。

（2）乘坐輪船三等艙或以下艙位的，票款實報實銷。（3）乘坐長途汽車的，按車票價款實報實銷。

（4）個人自愿乘坐飛機的按火車硬臥車票標準報銷；若火車路程超過16小時，個人自愿購買機票的，每張機票補助150元；若火車路程超過30小時，補助300元，超出的部分個人承擔。

3、員工因公出差（參加招商會、展銷會除外）的住宿費、市內交通費、伙食費、電話費實行定額包干的辦法，按出差的實際出差天數計算報銷。

（1）總經理、經理的出差費用實報實銷；（2）其它人員出差標準按城市類別實行包干制：

A類城市：上海、北京、深圳，180元/天

B類城市：天津、重慶、各省會城市、沿海經濟發達城市（大連、青島、寧波）、海南省、經濟特區（珠海、廈門、汕頭），150元/天

C類城市：除A、B類城市以外其他地區，120元/天；（3）遇特殊情況如二人同時去一個城市，按標準的65%報銷；

4、公司員工外出參加會議或培訓，期間的伙食補助費、住宿費由主辦單位統一支報，或本公司已統一繳費的，公司不再給予定額補貼。

5、公司員工在出差期間發生的與公司業務有關的費用可憑發票實報實銷。

四、參加外地展銷會、招商會時的差旅費規定

1.住宿、市內交通等費用實報實銷，伙食及差旅補助按每人每天80元；

2.參加展銷會、招商會時所發生的長途交通費及其他雜費的報銷標準執行“第二條 長途出差費用開支標準”中的有關規定。

五、其他規定

1、市內出差：不得乘坐出租汽車，可以憑市內公交或地鐵車票實報實銷；

2、差旅期間，遇節假日原地休息；出差回來后的第二天如果是工作日，必須上班，私自休息，按曠工處理。

3、本規定自2013年1月1日起執行。

總經理：

第三篇：差旅管理制度

差旅管理制度

差旅管理制度1

根據上級有關規定,結合本公司實際情況,本著既勤儉節約、開支,又要保證出差人員工作與生活需要的原則,制訂本制度。

一、本辦法適用于本公司因公出差支領旅費的員工。

二、出差旅費分交通費、宿費及特別費三項:

1、交通費系指火車、汽車、飛機等費用。

2、膳宿費系指膳食費及宿費。

3、特別費系指因公支付郵電或招待費等。

三、員工因公出差,應事先填明員工出差申請單,經部門負責人審核并呈報總經理批準后出差,如因事情緊急而未及時填表,須事先由部門負責人口頭報告總經理,等返回公司后,應立即補辦手續,員工出差報支表的處理程序如下:

1、出差前依單填明單位、級別、姓名、出差事由、搭乘交通工具、出差日期、預支金額,經部門負責人審核后呈報總經理批準。

2、出差人憑核準的預支金額,填寫借款單,向財務部預支差旅費。

3、出差人返回后7日內應填寫差旅費報銷單,注明實際出差日期、起始訖地點、工作內容、報支項目、金額等,由所屬部門和財務部負責人審核后報總經理批準,由財務部在報銷時沖銷預支數。

四、差旅費按業務需要按崗位職務分成如下幾個包干:

1、享受總經理以上待遇的人員,差旅費實報實銷。

2、享受副總經理和總工程師待遇的人員,宿費上限150元/日。

3、享受部門負責人待遇的'人員,宿費上限100元/日,其他人員宿費上限80元/日,另伙食補助30元/天。交通費以經主管領導核準的交通方式依票據實報實銷。

4、公司員工出差期間,確因工作需要宴請時,需經主管領導核準,依票據實報實銷,同時取消當日伙食補助。

5、公司員工出差期間,因游覽或非工作需要的參觀而開支的一切費用,由個人自理。

差旅管理制度2

修訂差旅費管理制度1

一、是與公務用車制度改革和鄧州市城區規劃相銜接

把鄧州市城區的范圍擴大到湍河以北，不僅包括花洲、古城、湍河三個街道辦事處的全部行政區域，還包括統籌城鄉發展實驗區。在城區范圍內的公務活動不適用差旅費管理辦法，而是適用于公務車制度改革的有關規定。

二、是增加了租車的規定

參照省直機關差旅費規定，增加了工作人員到交通不便地區出差，或需要赴外地、下鄉處理緊急公務，經單位主要負責人批準，可以租車。

三、是提高了鄧州市境外出差的'住宿費標準

修訂后的差旅費管理辦法按照財政部公布的全國各省差旅費標準執行，但是將住宿費標準進行了提高，并細化到每個地區，此外還取消了對房間(房型)標準的規定。

四、是調整了鄧州市境內出差的伙食補助費和公雜費標準

鄉鎮工作人員到本鄉鎮以外出差或城區工作人員下鄉出差，伙食補助費每人每天20元包干使用，每人每月報銷總額不超過200元;公雜費每人每天30元包干使用，每人每月不超過300元。

五、是明確對下鄉出差審批及費用報銷管理的規定

嚴禁把下鄉出差有關補助當作福利發放;同時要求各有關單位要建立完善下鄉出差費用公示制度，每月對所有下鄉出差人員的差旅費報銷情況進行公示。

六、是增加差旅費報銷規定

增加了工作人員參加駐村幫扶、抽調掛職鍛煉、開展審計巡查等專項工作的差旅費報銷規定，明確了差旅費經費開支來源。

修訂差旅費管理制度2

為加強和規范差旅費管理，根據河南省省直機關差旅費相關規定，結合醫院實際情況，近期我院修訂了差旅費管理辦法。

和原文件相比，有以下幾個方面變化：

一、住宿費限額標準調整。由150元/天提高到330元/天(省內)、310-350元/天(省外)。

二、補助標準提高?；锸逞a助由50元/天提高到100元/天;公雜費由30元/天提高到80元/天。

三、明確了審批流程。我院職工外出學習、參加會議、進修前，需先經部室主任、主管部門、主管院領導簽批。

四、規范了報銷票據的要求。報銷發票的名稱、填制日期、經濟業務內容、數量、單價和金額等要素要齊全，票據加蓋“發票專用章”或“財務專用章”;進修學習還需附主管部門出具“進修學習考核表”。

五、改變差旅費支付方式。研究院工作人員報銷轉入公務卡;醫院工作人員報銷原則上轉入工資卡內。

差旅管理制度3

第一章總則

為規范公司出差行為，提高工作效率，加強差旅費及有關費用開支的控制管理，特制定本制度。

第二章出差流程

1.出差申請與報告

1.1根據部門工作目標或業務需求，由部門經理或分管主管視具體情況確認出差人和出差期限，并依照程序核定。

1.2被委派出差人應填寫《出差申請單》，《出差申請單》必須詳細填寫出差地點、出差時間、出差路線、事由、計劃及出差費用預算等內容，并依照程序找對應主管核定并簽字確認后方可出差，否則出差費用一律不予報銷。

1.3主管對出差申請進行審批時，除須對申請人員所填具之出差目的及時間安排進行審核外，還應對其所提出的出差費用預算進行合理性測算。

1.4將《出差申請單》送至行政部留存、記錄考勤。原則上出差出發時間在中午12點以前的可以不來公司報到，出差出發時間在中午12點以后的要來公司報到，特殊原因不來公司的必須有部門經理批準并報行政部備案。

1.5出差返回時間(以車票、機票上的到達時間為準)在中午12點以前的要來公司報到;出差返回時間在中午12點以后的經部門經理批準并報行政部后可不來公司報到。

1.6出差后須按《出差申請單》中擬定的時間、路線、擬計劃拜訪客戶名錄等事項開展出差工作。出差人員出差期間需每天向部門主管報告工作進展及下一步工作計劃安排。

1.7出差途中生病、遇意外或因工作實際，需要延長差旅時間的，應打電話向公司請示，不得因私事或借故延長出差時間，否則其差旅費不予報銷。

1.8出差人員返回后均需提報《出差報告》，出差報告中需將本次出差的任務完成情況(包括出差目的達成情況、費用支出情況等內容)做詳細說明，同時該報告也是出差費用報銷的依據之一。

1.9《出差報告》的審核及審批流程同《出差申請單》。

1.10出差結束后，應于3日之內提交出差報告，并在5日內到財務部費用報銷。未按以上手續辦理出差手續或未經審批所發生的費用，公司將不予報銷。

1.11為強化出差費用管控及提升遠途出差(本市以外)成本效益，遠途出差人員在填具《差旅費報銷單》時，必須與相對應的《出差申請表》上所載明的預算金額相接近，如高于預算金額10%或超過300元者，則必須提出說明并經部門經理核準后超出部分才可報銷。

1.12當日可往返的出差，《出差報告》可不填寫，相關內容合并至員工每日的工作報告內。

2.出差的審核決定權限如下：

2.1當日出差

出差當日可能往返，由直接主管核準。

2.2遠途出差

由部門經理核準，報主管副總審批，部門經理以上人員一律由總裁核準。

3.交通工具的選擇標準：

員工出差應根據實際距離與公務緊急程度酌情選擇適當的交通出行工具，未按規定乘坐交通工具的，費用超支部分由個人承擔。

3.1市內或鄰市短途出差(車程3小時以內)一般選擇汽車作為交通工具，必要時也可乘坐火車。

3.2遠途出差：

3.2.1距目的地600公里以內一般選擇火車作為交通工具，車程超過六個小時可以選擇臥鋪出行，超過600公里，有合適的夜間列車車次也可選擇臥鋪出行;

3.2.2特殊情況下，經主管批準，也可采用汽車出行;

3.2.3行程超過600公里，公務較緊急且無合適的列車車次時，可申請選擇乘坐飛機。

機票及航班艙位的選擇，應以節約為前提。在符合出行要求的時間段內，且無限時抵達要求的差旅安排，首選最低折扣的航班的.經濟艙位。如因公務需要，要求限時抵達目的地且不具備選擇經濟艙位的條件下而必須升艙的，必須報經當事人所在部門經理和分管副總批準，經同意后方可升艙。

3.3票務訂購

3.3.1員工出差所需的飛機票、火車票由行政分部委派專人負責統一訂購，出差員工選定行程及交通工具的種類、班次后，以郵件形式通知人事行政中心專項負責人，并電話告知;

3.3.2行政分部專項負責人應在接到相關郵件后，嚴格按照郵件內所述行程、車次或航班要求，及時使用公司指定賬戶訂票，并應就購票過程中出現的信息變更等問題及時與出差員工進行溝通。由公司指定賬戶產生的返點、贈品或其他優惠福利均屬公司所有。

3.4自駕出差規定

3.4.1自駕車出差范圍應小于500公里，超過500公里則不允許自己駕車出差，若遇重大或緊急事件需自駕車超過500公里，必須由主管副總審批。

3.4.2燃油費補助：汽油價格以公司所在地現行市價為準，自駕車里程數按照列車時刻表上所列里程數計算，往返路程按列車時刻表中里程數2倍計算。報銷燃油費補助應填寫差旅費報銷單，寫明報銷出差起止地點及相應里程附報銷單相應金額的正規燃油發票。

油耗標準表：

汽車排量

耗油標準

1.3L以下(含1.3L)

8升/每百公里

1.3L~1.8L

10升/每百公里

1.8L以上(含1.8L)

12升/每百公里

即：燃油費補助=往返里程數×油耗標準×當地汽油價

3.4.3路橋費：出差范圍內的路橋費根據發票實報，需填入差旅費報銷單，歸為其他費報銷。

3.4.4自駕出差補助、出差當天數計算同差旅費報銷制度中相關規定。

3.4.5自駕出差可使用員工自有車輛，如要使用公司車輛，可向直接主管和行政分部車輛負責人申請使用本公司車輛。

第三章差旅費及補助

1.差旅住宿標準及相關規定

1.1為保障員工出差時的住宿條件和安全，如非公務特殊需要，所有員工住宿應優先選擇公司于當地的簽約商務合作酒店，并應以交通方便及就近為原則，選擇適合入住的酒店。行政分部將根據業務需要及員工要求，定期調整合作酒店;

1.2一般非商務活動需要，應首選經濟型酒店，住宿標準為一線城市300元/人/天，其余城市250元/人/天。公司提倡兩同性員工同行時合住同一房間，作為鼓勵，住宿標準可調整至一線城市400元/間/天，其余城市350元/間/天。副總以上級別人員出差住宿采取實報實銷方式。

1.因公務特殊需要住宿標準超過上述規定時，必須提前獲得直接主管的書面批準。

1.4住宿費以外的其他費用不在報銷范圍，如房間電話費、洗衣費及休閑娛樂費用等。

1.5在出差地選擇住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的，按住宿標準的60%發放住宿補償費。

1.6出差參觀、學習、考察，由主辦單位或受訪單位統一安排住宿的，如果收取費用可據實報銷，如不收取費用則不再補償、報銷住宿費。

2.差旅補助

2.1公司按每人每天100元的統一標準向出差員工提供差旅補助，其中包含餐費、非公務交通費及雜費。長期派駐的員工另享受通訊費補助;

2.2員工出差期限按照實際出差天數計算：

2.2.1啟程當天中午12點前出發的按一天計算補助，12:00以后出發的按半天計算補助。

2.2.2回程當天，12:00以前到達公司所在地的按半天計算補助，12:00以后到達的按一天計算補助。

2.3差旅補助將與月工資合并計算、發放，并需按照國家相關規定繳納個人所得稅。

2.4員工短途出差，當天返回無需在外住宿的，不另外發放出差補貼。駕駛自由車輛的，相關費用包含在車補內;非自駕出差的，只根據發票報銷交通費;駕駛公司車輛的，一般不報銷任何費用。

2.5外出參觀、學習、考察，由主辦單位或受訪單位統一安排用餐的，如果收取費用可正常享受補助，如不收取費用則按補助標準的50%執行。

2.5出差不享受休息待遇，不得報支加班費，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但法定節假日(春節、元旦、勞動節、國慶節、中秋節、端午節等)按照國家規定給予補貼。

3.差旅費用報銷程序及相關規定

3.1出差借款與報銷

3.1.1公司堅持“先預算后開支”的費用控制制度，出差員工在《出差申請單》需填寫出差費用總預算，并由對應主管審核確認，原則上不支出計劃外費用，特殊情況報分管副總審批。

3.1.2借款的首要原則“前賬不清，后款不借”。

3.1.3需借支的出差人員依據審批后的《出差申請單》填制《借款單》，財務部門收到經核簽的出差申請及借款單時，需再對出差費用預算進行合理性測算，若認為合理則給以辦理借支，若認為有不合理之處，可與申請人進行溝通，溝通后如未獲共識則交付分管副總進行裁決。

3.1.4出差或其他用途需借大筆現金時，應提前向財務預約，并有總裁審批;

3.1.5借款要及時清還，公務結束后5日內到財務部結算還款。無正當理由過期不結算者，財務部直接于最近期發放工資時扣減該員所預支之金額，直至扣清為止。

3.1.6款額度與借款人工資掛鉤，參照出差費用標準，原則上不得超過借款人的月工資收入。

特殊用途超過標準的應上報到分管副總標明原因審批。

3.2報銷程序及出差費用的報銷

3.2.1差旅費報銷應以正規的發票為依據，并且由機器打印的發票，必須以公司名稱作為發票抬頭。原則上不允許使用收據報銷，特殊情況無正規發票的，需寫清原由并經部門主管簽字確認后才可報銷。發票丟失，應由個人寫出書面說明，經部門主管或同行人證明后方可報銷，否則個人負擔丟失部分的費用。

3.2.1差旅費報銷按財務規范粘貼《差旅費報銷單》→直接主管或經理審核簽字→財務部核實→分管副總審批→財務領款報銷。

3.2.2出差人員需于出差返回5日內向財務部門提報經部門主管簽核的該行次《差旅費報銷單》和《出差報告》，財務部門依據相關財務規定進行初次審核，同時還需對費用支出的合理性進行審核。審核無誤的，按照報銷單的金額，每月的11號由財務部直接發放現金或轉賬至員工工資卡內。

3.2.3員工差旅出發前因公務需要更改車次、航班、航線、簽轉、退票產生的額外費用，可通知行政分部對應負責人辦理，時間緊急時也可由員工先行支付;出發后產生的各項改票費用均由員工先行支付，返回后報部門主管簽字確認，由員工憑收據到財務部報銷。因員工個人原因造成誤車、誤機所產生的費用，由員工自行承擔。

3.2.4公司對出差人員在出差期間因公務發生的交通費、招待費、禮品費實行實報實銷，需提前打電話給部門主管申請，同意后才可進行，同時另列報銷清單，在返回后報部門主管簽字確認，按財務規定向財務部提供有效票據，并詳細注明費用緣由，否則相關費用不予報銷。

3.2.5公司承擔由員工辦公本地至差旅目的地之間的往返旅費，如因個人原因去往第三方目的地，則“差旅目的地”至“第三方目的地”、“第三方目的地”至“辦公本地”間兩段路程產生的旅費，公司只報銷其中的一段。且該段費用與“辦公本地”至“差旅目的地”的旅費金額相比，將以較低金額作為報銷額度。反方向亦然;

3.2.6出差費用的報銷項目中，不可包含差旅補助已經涵蓋的費用。

第四章員工出差活動的監管

1.各部門經理對自己部門的員工出差活動負責進行監督管理，定期(按月)開展檢查，對檢查過程中發現的違規行為應及時處理。

違規處罰標準：

1.1員工出差未辦理申請手續的，處罰責任人20-100元/次，期間產生的費用不得報銷入賬。

1.2出差人員未按時辦理費用報批手續并入賬的，處罰20-100元/次，對超期報銷的出差費用按90%報銷入賬。

1.3出差費用報批存在弄虛作假的，按照作假部分的金額處罰責任人，同時做假部分的費用不得入賬，已入賬的應進行剝離。

2.財務部門未按相關規定審核報銷票據，存在違規的，處罰責任人20-200元/次，如因此造成的直接經濟損失由審核人承擔。

5、出差不享受休息待遇，不得報支加班費或輪休，要保證每天工作8小時和一定的工作績效，但重大節假日(春節、元旦、勞動節、國慶節、中秋節、端午節)可酌情給以補貼或根據部門工作情況安排調休。

第五章出差紀律

1.遵紀守法;

2.遵守公司制度;

3.注意安全，不從事危險活動;

4.不從事有損公司形象、品牌形象、公司政策的活動;

5.不談論與公司形象、品牌形象、公司原則和公司政策相違背的言論;

6.不給客戶制造正常工作以外的難題和提出正常工作以外的要求;

7.未經部門主管批準，不得向客戶借款;

8.不得接受客戶的宴請和招待;

9.嚴禁挪用公司貨款。

差旅管理制度4

為有效控制和壓縮差旅費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理形成規范化和制度化，特制定本制度。

一、辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經部門負責人簽署意見，分管領導批準后方可出差。

2、出差人員借款需持批準后的“出差申請單”，填寫“用款申請單”，列明用款計劃，由部門負責人簽字擔保后，經財務負責人審核，分管領導審批后方可借款。

3、出差人員回公司后，應形成出差完成情況書面報告、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，簽署考核意見。

4、審核人員根據簽有分管領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經分管領導簽署意見后方可報銷。

6、出差回公司應在一星期內報賬，超過一星期報銷差費，每一天按30元罰款，若遲報時間超過一個月以上，每一張單據按每月30元累積加罰(發票日期)，并追究其部門擔保人責任。

7、出差時借款，本著“前賬不清、后賬不借”的'原則，延誤工作責任自負，特殊情況由總經理特批，對各部門違反規定給予借款而造成賬務混亂的，追究財務經辦人及負責人的責任。

二、報銷流程

整理原始憑證

(如發票、車票)

↓

填寫報銷單

(院自制)→報銷單有：

差旅費報銷單、領款單、借款單等

↓

審批簽字

實物：分管院領導、部門負責人、經辦人、驗收人三人簽字、構成固定資產的要經固定資產管理部門登記、簽字。

圖書資料：分管院領導、部門負責人、資料員、經辦人三人簽字

差旅：分管院領導、部門負責人、經辦人兩人簽字

其他：分管院領導、部門負責人、經辦人兩人簽字

↓

財務處長審核

↓

分管財務院長審批

↓

出納報銷

三、辦理報銷手續

任何經費的報銷必須由兩人以上簽字即經辦人、審批人(由分管院長審批)等，涉及到實物(如辦公用品、材料、元器件、配件、低值易耗品、耐用品、資料、設備等)需三人簽字，即經辦人、驗收人和審批人。經辦人、驗收人需簽在發票后面，若發票較多，審批人可只在報銷單(匯總)上簽字。圖書資料費由圖書館負責人驗收登記。符合固定資產條件的實物報銷時需填制一式三聯的固定資產卡片，一聯交保管人，一聯交固定資產管理部門，一聯交財務處。支出應嚴格控制，新增的臨時工工資要經院長會議研究決定。

四、原始憑證(如發票)的有關要求

1、《會計法》規定：對不真實、不合法的原始憑證有權不予接受，并向單位負責人報告;對記載不準確、不完整的原始憑證予以退回，并要求按照國家統一的會計制度的規定更正、補充。

2、《會計法》規定：原始憑證記載的各項內容均不得涂改;原始憑證有錯誤的，應當加蓋出具單位印章;原始憑證金額錯誤的，應由出具單位重開，不得在原始憑證上更正。

3、發票應當具有稅務監制章，出票單位公章，發票上的內容要真實、完整、填寫清楚。例如開票日期、購物名稱、單價、數量等，購貨單位及個人欄內，除出差住宿發票填寫個人姓名外，其余報銷發票均應寫“臺州科技職業學院”。購物名稱不要籠統填寫(“禮品”、“辦公品”、“食品”、“文具”、“日用品”等字樣);購物品較多，發票無法一一寫明，可附電腦小票或購物清單，清單應加蓋出票單位公章。

4、發票上的任何一欄內容均不能任意涂改，若有錯誤，應要求開票部門重開或在發票上更正;更正過的發票應在更正處加蓋開票單位印章，發票大小寫金額應一致;金額有差錯，不得更改，必須重新開具發票。

五、差旅費報銷規定

1、出差要經批準。出差要事先填寫出差單，出差回來后憑出差單報銷差旅費。若遇特殊情況，來不及辦理出差手續，事后及時補辦。凡省內因公出差三天以內由處室負責人同意后報分管院長審批即可，處室負責人出差由分管院長審批，院級領導由院長審批。三天以上的除了辦理上述手續后尚需院長審批;凡到省外因公出差經分管院長同意后由院長審批。任何人員因公出國需由黨委會研究同意。

2、出差人員的差旅費嚴格按照規定報銷，住宿費按出差的實際住宿天數計算報銷。臺州市三區內出差，院級領導有特殊情況可乘坐出租車，其他教職工一般情況乘坐公共汽車，確因工作需要，非得乘坐出租車的，要事先征求分管院長同意后方可乘坐。臺州市三區內一般不報銷住宿費，如確需住宿的，限報/夜。若未留宿的人員，其往返車費按實報銷。

差旅管理制度5

一、出差辦理程序

1、出差人員必須事先填寫“出差申請單”，注明出差地點、事由、人數、天數，經部門負責人簽署意見、公司領導批準后方可出差。

2、出差人員回公司后，應及時向公司領導匯報情況，公司領導在“出差申請單”上簽署考核意見。

3、審核人員根據簽有公司領導考核意見的“出差申請單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

4、凡與原出差申請單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線、天數、人數、交通工具的，需經公司領導簽署意見后方可報銷。

5、出差回公司應在一周內報賬。

二、出差費用標準

總體原則：對出差人員的住宿費、伙食補助費實行“限額報賬，節約不補、超額自付”。

1、住宿費用標準（元/人、天）

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領導

500

400

科級及科級以下

400

300

2、伙食補助費標準（元/人、天）

出差人員

縣、區內出差（含市場巡查）

縣、區外出差、地推促銷或市場管理

公司領導

20

100

科級及科級以下

20

100

3、交通費用標準

出差人員

一線和二線城市

三線以下城市

公司領導

專車、飛機或高鐵

專車、或高鐵

科級及科級以下

高鐵二等座或汽車、普鐵

高鐵二等座或汽車、普鐵

三、報銷辦法

1、住宿費報銷辦法

1）出差人員的住宿費實行限額憑據報銷的辦法，按實際住宿的天數計算。

2）出差人員由接待單位提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

3）出差人員住宿費報銷標準原則上按規定標準執行，有新聞媒介采訪、會見地方政府官員和知名人士或影響公司整體形象的特殊業務情況，在公司領導允許的前提下，可按實報銷。

4）住宿費標準一般指每天每間，若為同性二人同時出差，按一個房間標準報支，副總以上人員出差，可單獨住宿。

2、伙食補助費報銷辦法

1）填寫差旅費報銷單核報。

2）區別出差事由，按照相對應規定標準核報。

3、交通費用報銷辦法

1）出差人員的交通費用實行憑票據實報銷的辦法

2）對于自帶車輛人員，乘坐出租車辦事需經公司領導同意。

3）出差人員原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

（1）出差目的'地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的

以上情況須請示部公司領導同意后方可報銷。

四、補充規定

1、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，并經安排領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

2、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，對于公司代為訂票的，應保留復印件作為審核依據。

3、兩人以上出差人員，在請示主管領導允許后，可就隨行高一級人員標準執行。

4、在專項費用列支的差旅費按照《湖南鹽業股份有限公司郴州市分公司專項費用歸集、核算相關規定》提供附件資料。

五、本制度自發布之日起執行。

20xx年6月2日

差旅管理制度6

一、差旅原則

1.全體職工員工必須服從上級及本單位外差工作安排，單位同意后方為因公出差。

2.因公出差享受差旅費用報銷。

3.凡因公務、學習、培訓、會務等出差必須填寫派差審批單，報分管院長、院長批準后方可離院。

4.出差人員的差旅費，按交通費限額憑票據報銷，住宿費限額憑票據報銷。

5.因公出差，學習，培訓等公務活動必須完成相關工作，否則不予報銷。

二、差旅報銷標準

1.所有差旅報銷必須使用規范票據，否則不予報銷。

2.交通費一律據實限額報銷（到省外出差需乘坐火車的，根據文件要求予以報銷）。

3、中途伙食補助：鄉級到村級出差的，補助伙食補助10元/每天；到縣級出差的，補助伙食補助30元/每天；到市級及以上地區出差的，補助伙食補助100元/每天（對提供食宿的只補助會議兩頭兩天的伙食補助）。

4、市內交通費：縣內出差（往返）20元/每人每天，省內交通費40元20元/每人每天；省外交通費80/每人每天。

5.職工多人同去同一目的地，市內交通費據實報銷，不按人頭重復計算。

6.出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費一切由個人自理。

7.出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀、走親訪友而開支的，一切由個人自理。

8.所有外出學習憑上級文件通知，并報院長審批后方可外出。只報銷文件通知的金額，一切自費項目不予報銷。

9.到平涼市以外參加長期會議或被學校委派長期學習培訓的人員與會或培訓期間按教體局有關文件執行。

10.因職務評聘、學歷培訓、個人考證等為目的的.各類學習培訓外出，原則上不報銷任何費用。

11.出差回后一周內報銷，出差時需攜帶公務員卡，每次填一張差旅單，經院長簽字后報銷。

12.自帶交通工具的按公共汽車標準報銷交通費，沒有經過院長同意的，安全自己負責。

13.因特殊情況租用交通工具的參照租用車輛規定執行。

14.職工乘坐單位租用車輛的，不再單獨報銷個人任何交通費。

三、住宿費報銷標準

1、縣級（四類地區、三類地區）出差、學習、培訓、會務一天內能來回的不報銷住宿費，因連續多天確需住宿的按最高限額每天280元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

2.市級（二類地區）按最高限額每天310元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

3.省級（一類地區）按最高限額每天330元，依據票據限額報銷，超過最高限額標準部分費用自理。

四、報銷程序：

由出差人填好差旅報銷單，粘貼好票據及文件通知，由分管領導簽字后，再由校長審批簽字后到財務處報銷。

五、說明：

1、制定本制度是為以后有制度可依，公正、公開、公平。

2、本院差旅費報銷只為本院教職工服務。

3、此制度從20xx年1月1日執行。

差旅管理制度7

一、出差管理辦法

第一章國內部分

第一條本公司以及所屬工廠及營業所的員工因公奉派國內出差辦理公務者,依本辦法規定發給出差旅費。

第二條本公司員工乘坐火車、輪船、飛機,按以下標準發給出差旅費。

(1)乘坐火車及長途汽車,原則上應出具鐵路局、公路局或汽車公司的購票證明單,如因故未能取得購票證明單者,由出差人出具憑單。

(2)乘坐輪船應取具輪船公司或旅行社的購票證明單或船票存根。

(3)因急要公務必須搭乘飛機者,應事先報準并憑飛機票根報出差旅費。

(4)搭乘公司的交通工具者,不得再報支交通費。

第三條員工出差的膳食、住宿、雜費按下列標準核發。

(1)主管及以上級:每日120元。

(2)一般級:每日100元。

第四條出差期間因公支出的下列費用,準予按實報銷,并依下列規定辦理。

(1)乘坐計程車,原則上應取得汽車公司開具的統一發票,無法取得者由出差人員出具憑單為憑。

(2)電話費應取具電信局的收據為憑。

(3)郵費應取具郵局的證明為憑。

(4)因公宴客的.費用,應取具統一發票或貼足印花的正式收據為憑。

(5)因公攜帶的行李運費,應取具正式的運費收據為憑。

第五條員工出差,應由派遣出差單位的主管填寫通知單一式二份,遞請核準后,一份送秘書處登記出差日期,一份由出差人憑以預借或報支旅費(按照規定格式逐項填寫)。

第六條員工出差銷差后,三日內應填具“出差旅費報支單”,送請各單位主管核實后遞請秘書處審核,總經理核準后,出納人員才能憑以報支。

第七條員工出差前,得憑核準的派遣出差通知單預借旅費,于出差完畢報支旅費時扣回。

第八條市內及短程(一日內)出差人員,除按實報支車資外,另可報支誤餐費。

(1)下午1時以后銷差者準報午餐。

(2)下午8時以后銷差者準加報晚餐。

(3)不得再報支加班費。

第九條奉令調遣的人員,可以比照以上有關條文報支交通費、膳食費(1天)及行李運費。

第十條調遣人員若在公司用膳,則不得報支誤餐費。

第十一條調遣人員若超過1天以上但不能視為出差的,可以由公司酌情予以補貼。

第二章國外部分

第十二條本公司員工奉派出國人員,除薪金照領外,并準予報支出差旅費,其標準如下。

(1)凡出國往返于公司指定地點的交通費按實報支,自行觀光的交通費自理。

(2)膳、宿、雜費按當時行情,并依出差規定在報支額度內支給。

(3)派遣在同城市持續駐留30日以上者自第31日起按上列標準八折支給。

第十三條受政府或其他機構聘請(派遣)出國考察或實習的本公司人員已在受聘或派遣的機構支領出差旅費者,不得再向本公司支領出差旅費。

第十四條出差期間,因公支出應取得正式收據并按實報銷;其無法取得正式收據的零星付款,可以以出差人簽呈為準。

第十五條如因公務原因必須支付的費用而超過日用費規定的,可以呈請總經理核發特別津貼。

第十六條國外出差旅費報銷辦法仍比照本辦法第五條至第七條規定辦理。

第三章附則

第十七條下級職員與上級職員一起出差時,下級職員比照上級職員標準支給。

第十八條本公司董事、監察人及顧問的出差旅費比照經理級標準支給。

第十九條膳、宿、雜費的支領標準,因物價的變動,可以由總經理隨時通令調整。

第二十條本辦法經董事會核定后實行,修改時亦同。

二、員工出差管理規定

第一條為加強出差費用的管理,特制訂本規定。

第二條員工出差依下列程序辦理。

(1)出差前應填寫“出差申請單”。出差期限由派遣負責人視情況需要,事前予以核定,并依照程序實核。

(2)出差人憑核準的“出差申請單”向財務部暫支相當數額的差旅費,返回后一周內填具“出差旅費報告單”,并結清暫支款。未于一周內報銷者,財務應于當月工資中先予扣回,等報銷時再行核付。

第三條出差的審核決定權限。

(1)國內出差,六日內由部門經理核準,六日以上由主管副總經理核準,部門經理以上人員一律由總經理核準。

(2)國外出差,一律由總經理核準。

第四條出差不得報支加班費,但假日出差酌情予以計薪。

第五條出差途中除因病或遇意外災害,或因工作實際需要電話聯系,請示批準延時外,不得因私事或借故延長出差時間,否則除不予報銷差旅費外,并依情節輕重論處。

第六條差旅費分為交通費、住宿費、膳食費、通信費、交際費等,其標準另定。

第七條出差費用的報銷。

(1)交通費、住宿費按標準報銷,超標自付,欠標不補。

(2)膳食費按標準領取。

(3)通訊費以郵局憑證報銷。

(4)交際費由領導核定,憑據報銷。

三、員工出國管理辦法

第一條凡本公司員工因公經核準出國者,悉依本辦法辦理。

第二條因公奉派出國人員,于出國前需先立承諾書(如附件一),言明按期歸國并繼續為公司服務;如在返國三年內自動辭職者,愿無條件賠償出國期間之費用除以三年平均數額之差額,并放棄先訴抗辯權。

第三條出國人員于返國后,應于兩星期之內書面提呈出國經過及觀感心得,必要時,由總經理排定時間,向公司內有關部門人員講解心得及工作計劃方針。

第四條奉派出國人員,出國期間其薪金仍準照領,并可預支核定日數之差旅費。

第五條出國人員應照規定期限歸國,并于返國后10日內,持有關憑證向會計部報銷,因故拖延不歸或費用開支經審核不準報銷者,概由出國人員自行負擔。

第六條出國人員在國外的旅行,應予規定的路程為限,規定以外路程的差旅費如經總經理核準者,準予報銷。

第七條出國接受技術培訓或受國內外廠商機構補助人員,其差旅費如已由有關單位支給者,其支給部分不得再向公司申請,但廠商供給的費用較本辦法所訂的費用低時,其差額得由公司補助。

第八條本辦法經經理級會議通過,呈總經理核定公布實施,其修改或補充亦同。

四、員工差旅費支給辦法

第一章總則

第一條本辦法依據人事管理規則制訂。

第二條本公司員工出差旅費支給依本辦法辦理。

第三條本公司員工出差分類。

(1)當日出差:出差當日可能往返者。

(2)遠途出差:出差必須在外住宿者。

(3)國外出差;赴國外出差者。

第二章當日出差

第五條當日出差每延誤正餐時間一小時以上,按延誤餐次支給誤餐費,每餐30元。但外勤已支津貼人員概不支給誤餐費。

第六條當日出差除依前條規定支給誤餐費外不另支付出差旅費。

第七條當日出差的交通費憑乘車證明實數支給。

第八條當日出差人員必須于當日趕回,不得在外住宿。但因實際需要,事先呈奉各部經理以上主管核準者按遠途出差辦理。

第三章遠途出差

第九條本公司員工奉命或因業務需要遠途出差時,必須事先填報“出差申請書”(格式另定,記明出差日程、出差目的地及出差要務等,呈部(室中心)經理(主任)或分公司經理核準后方可出差。

第十條遠途出差的員工可在“出差申請書”添附“出差旅費概算表”,向財務單位預借出差旅費。

第十一條未及呈準出差人員,須補辦手續后才能支給出差旅費。

第十二條出差人員因急病或不可抗力致無法在預定期限返回銷差而必須延長滯留,經調查確實無誤乃支給出差旅費。

第十三條出差人員必須于返回后三日內填具“員工出差旅費報告單”,報銷出差旅費。

第十四條出差人員的交通工具除可利用公司車輛外,以利用火車、汽車為原則。但因特急事情,經協理以上人員核準者才可乘飛機。

第十五條出差人員的交通費憑乘車證明以實費計算支給。因乘坐出租汽車、三輪車,無法取得乘車證明者呈請部(室、中心)經理(主任)以上主管核準后實數支給。

第十六條使用公司交通車輛或借用車輛者不得申領交通費。

第十七條遠途出差如利用夜間(晚上9時以后,早上6時以前)車次,住宿費減半支給。

第十八條出差日自出發日至回公司日計算,但晚上出發或早上回公司者減半支給。

第十九條出差人員每日必須作出差日報向各直屬主管報告。

第二十條住宿費按出差人員在外住宿日數定額支給。

第二十一條出差人員住宿費必須取得住宿費憑證(發票),但住宿在自宅(含其他住宅)或本公司招待所未取得住宿費憑證者減半支給住宿費。

第二十二條與經理以上人員隨行,其住宿費不夠時,可呈經上級人員核準,憑住宿費憑證,支給與上級人員同等住宿費或實費。

第二十三條各分支機構人員因業務需要或受命到總公司述職,比照遠途出差支給住宿費,但支領外勤津貼人員不得支給住宿費。

第四章國外出差旅費報支辦法

第二十四條本公司員工奉命或因業務需要出差國外時,必須填具“出差申請書”,記明出差日程,出差目的地及出差要務等,呈由董事長核準。

第二十五條國外出差人員憑核準的出差申請書預編出差費概算,于出國前向財務單位預借出差旅費。

第二十六條國外出差人員渡航費,董事長、總經理得按頭等艙位實額支給,其他人員均按二等艙位實額支給。

第二十七條國外出差人員的出差旅費,按下列標準支給。

職級董事長常務董事、監事董事、監事

總經理副總經理協理經理、副經理

正管理師正工程師管理師工程師

正副科長副管理師副工程師

其他人員

金額(美元)8070605040

注:(1)上列金額系赴東南亞、日本的出差旅費標準。赴歐美者,按級另加20%。

(2)但供住宿者,按上列標準每日減支10美元。

第二十八條前條出差旅費包括在出差地的交通費、住宿費、雜費。

第二十九條國外出差去程當日不論何時起程均以一天計算,回程當日不論何時返回均不予計算出差日數。

第五章附則

第三十條本辦法經董事會通過后施行,修改時亦同。

差旅管理制度8

1、為保證全校教職員工因公出差的實際需要，進一步規范差旅費開支的項目及標準，特制定本制度。

2、教職員工應充分利用現代通訊網絡技術辦理外地公務，盡量控制公務出差，縮短出差時間，減少出差次數。確需因公務出差須經分管校領導同意，報校長批準，否則，不報銷差旅費。

3、出差人員的差旅費，按“交通費憑票據實報銷，住宿費限額憑據報銷，伙食補助費、市內交通費、通訊費包干使用”的辦法報銷。

4、住宿費報銷辦法

①住宿費限額控制標準：直轄市、省會城市80元/晚/人;地州市及外縣60元/晚/人。一人出差和因特殊情況需要突破標準的須經校長批準，然后據實報銷。

②出差住宿費在規定的限額標準內憑據報銷，實際住宿費超過限額標準的部分自理，不予報銷。

③出差人員由接待單位免費提供住宿或住在親友家的，不予報銷住宿費。

④學校委派外出學習、培訓人員的住宿費以學習、培訓舉辦單位出示的發票為準報銷，但不得超出第4條第①款的規定，若舉辦單位免費提供住宿的，按第4條③款執行。

5、交通費報銷辦法

①出差人員乘坐火車、汽車、輪船、飛機或其它交通工具(不含租用出租車)的交通費據實報銷。出差人員未經校長批準一律不得乘坐飛機、火車軟臥、輪船頭等艙，也不得租用出租車。

②出差期間市內交通費按直轄市、省會城市每人每天30元，地縣每人每天15元包干使用。

③到外地參加會議和被學校委派學習培訓的人員在會期和學習培訓期間不報市內交通費。

④自帶交通工具或由接待單位提供交通工具的出差人員不報市內交通費。

⑤乘坐火車的按實際乘坐火車硬臥座位票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內)的10%計發個人補助費。乘坐硬座按票價(隨票加收的其他費用不計入座位票價之內)的30%計發個人補助費。

⑥經批準乘坐飛機的，如遇航班打折，一律按打折后票價據實報銷。

6、出差人員的伙食費補助辦法

①縣城外出差伙食補助(不分途中和住勤)每人每天補助標準為：本省地州市及以下每天每人20元，省會每天每人30元，省外每天每人40元。

②經學校研究，校長同意參加各種短期學習的培訓人員，不分區域，學習期間每人每天補助生活費8元。

③小專業學生外出培訓和學生實習就業的帶隊駐點教師，往返培訓點和實習就業點的旅差費按學校旅差費標準報銷，駐點期間的各種補助按每人每天100元包干。駐點住宿由學校與培訓點和實習就業單位聯系解決。

7、出差人員通訊費補助辦法

①本市內出差不補通訊費，本市外省內出差每天補助15元，省外每天補助25元。

②參加各種短期學習和培訓的`人員，除補助往返學習和培訓地點兩天的通訊費外，學習期間不補通訊費。

8、出差人員未按審批出差路線繞道出差的，其繞道期間多開支的交通費和住宿費用由個人自理，且不發繞道期間的出差伙食補助費、市內交通費和通訊補助費。

9、出差人員出差期間因游覽或非工作需要參觀而開支的一切費用均由個人自理。

10、外出處理公務確需開支公關費用的，必須事前報校長批準，然后憑據在相關專項經費中報銷。

差旅管理制度9

為壓縮管理費用的支出，提高各類業務人員的辦事效率，使企業各項管理規范化、制度化，根據財政部財文字（20xx）313號文件精神，結合本單位的具體情況，特制定本制度。

一、因公出差的辦理程序

1、因公出差人員必須事先填寫“出差審批單”，注明出差地點、事由、天數、所需資金，經公司領導簽署意見并批準后方可出差?！俺霾顚徟鷨巍睘榻杩詈蛨箐N的依據。

2、出差人借款需持“出差審批單”填寫“公司專用借款單”，經公司領導簽批，財務部門核準后方可借款。

3、出差人員返回公司后，應在“出差審批單”中情況匯報一欄填寫出差完成情況、并向分管領導匯報，由分管領導考核結果，并在“出差審批單”任務完成情況欄中簽署考核意見。

4、財務審核人員根據簽有公司領導考核意見的“出差審批單”和有效出差單據，按費用包干標準規定，經審核后方可報銷差旅費。

5、凡與原出差審批單規定的地點、天數、人數、交通工具不符的差旅費不予報銷，因特殊原因或情況變化需改變路線，增加天數、人數、改乘交通工具需經公司領導簽署意見后方可報銷。

二、費用標準

1、對出差人員的差旅費報銷，除往返的車、船、飛機票費用外，補助費、住宿費和市內交通費實行“包干使用，超支不補，勤儉節約”的原則；

2、對住宿費、市內交通費等實行按出差性質和人員級別分別制定標準（扣除在途時間以每天為標準計算）為：

（1）副總經理（包括總經理助理）可乘坐火車軟臥或飛機；

（2）部門經理及高級職稱人員可乘坐火車軟臥；

（3）其他人員出差，一般應乘坐火車硬臥（硬座）、或長途客車。特殊情況需乘“軟臥”或“飛機”應事先經總經理批準。在外地市區交通可乘“公交車”或“出租車”。乘“出租車”單程超過30元時，原則上不予以報銷，應改乘長途汽車或火車。如攜帶所需工具及配件20公斤以上的，可乘坐“出租車”；

（4）長期駐礦（七天以上）從事技術服務人員（指直接從事勞務性服務，如地面驗收、修理、較長時間內的下井服務）實行出差包干——即住宿費、伙食補助、本地市內交通費，共計130天。如另行報銷長途車或出租車費時，扣減交通費20元天。如遇特殊情況，包干費不足時，應向總經理特殊申請，經核定后予以適當調整；

（5）其他因公出差人員（從事非勞務性服務），一般應本著節約、實用，能保證正常生活條件的原則，提倡住業務對口單位的'招待所。

（6）住宿費在規定額度內實報實銷，副總經理150元天、部門經理及高級職稱人員120元天、其他人員100元天。因特殊情況住宿費超過規定額度時，應事先向總經理請示?；锸逞a助30元天。如陪同用戶、外國人及公司領導帶隊多人集體出差并集體用餐，由公司報銷餐費，不予以報銷伙食補助。

（7）公司員工到本市遠郊區縣出差，如工作需要在當地住宿，給予餐補30元天，住宿費實報實銷，標準參照第6條執行；如當天返回，餐費補助15元天。如要招待用戶或協作單位人員共同用餐，應事前請示公司領導，憑票報銷。

3、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經總經理同意）；

4、去往本市遠郊區辦事出差的人員，出差途中時間超過8小時，伙食補助費按餐費30元天標準補助。

5、外出參加會議，會議費用中包括食宿時不再享受食、住費用，只享受市內交通費。會議費用中不含食宿時，住宿費用按實列支，伙食補助、市內交通費按前述標準予以補助。

6、出差人員的住宿費、伙食費、市內交通費，公司實行按天數包干，但必須取得實際有效發票，超標準的住宿費，超出部分由本人自理。

三、幾點具體規定：

1、旅途中未住宿，不享受住宿費包干，只享受伙食，市內交通補助費。

2、

（1）、中午12時前離開本市按全天補助伙食費；

（2）、中午12時后離開本市按半天補助伙食費。

（3）、中午12時前抵達本市按半天補助伙食費；

（4）、中午12時后返抵本市按全天補助伙食費。

3、旅途中符合乘臥“硬臥”，（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘座臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。

4、出差人員乘坐長途汽車的，票價一般不得超過同目的地火車直快硬座票價的2倍，超過部分自理。

5、在出差過程中因業務工作需要使用招待費應先征得總經理同意，須經公司領導核準并簽署意見后財務部方可審核報銷。

6、出差人員應保留完整車（船）票時間、車次、住宿發票作為計算費用的依據，財務部門簽證時要加強對票據的審核，不是出差途中的費用不予簽報。

7、乘坐交通工具的規定：公司領導（總經理、副總經理）可乘飛機，火車軟臥（或軟席）、輪船二等艙、出租車。其余人員可乘火車、輪船三等艙以下艙位，如因工作需要乘飛機，火車軟臥或乘輪船二等艙位需經公司領導批準，方可報銷。

8、出差人員乘座直達列車，沒有鋪位區別的，允許乘座軟臥（或軟席）。

9、駕駛員出差補助標準；司機外出按xx元/百公里補助，司機按車同領導及工作人員住同檔次賓館，因特殊情況不能按時返回，應說明情況經公司領導簽署意見后，扣除2天往返時間、等候時間按每天==元給予伙食補助。

10、駕駛員外出行車途中的違章罰款一律不準報銷。確需報銷的，經公司領導簽署意見批準后準予報銷。

11、出差回公司應及時報帳或還款，出差時所借款項，前帳不清、后帳不借，延誤工作責任自負，特殊情況由公司領導特批，對于沒有公司領導批準財務人員擅自預借款項或報銷的，追究財務經辦人及負責人的責任。

12、本制度自發布之日起執行。

差旅管理制度10

它要求全體員工共同遵守，從而達到對企業出差活動的有效管理和監督。

不同企業的公務差旅管理制度表現形式或名稱不盡相同。一般大中型企業，公務差旅活動頻繁，需要制定單獨的`公務差旅管理制度。而中小企業則往往將這部分內容放置在行政辦公制度或財務管理制度當中。與該制度配套使用的企業差旅管理制度文書還包括出差申請書、出差通知書、差旅費支付說明書、差旅費用開支標準說明書和差旅費報銷項目明細表等。

公司公務差旅管理制度的基本內容

公司公務差旅管理制度一般應包括以下幾個方面的內容：總則、公務差旅流程及管理、員工差旅費用標準和使用管理等。其中，總則是對該制度制定目的和目標的解釋與說明。關于差旅管理制度的具體內容，不同企業會有較大差異，但基本內容框架結構差異不大。

公司公務差旅管理制度的撰寫要求及注意事項

（1）公司公務差旅管理制度屬于綜合公司行政管理和財務制度內容的管理制度，制定該制度應該全面規劃，有必要吸納行政綜合部門主管領導和財務主管領導及專業人員參加，以免造成制度的缺陷或部分條款違反國家相關財經紀律。

（2）公司公務差旅管理制度內容應該盡量具體、全面，切實可執行，以免公司員工在執行時遭遇制度障礙。

（3）公司應該對差旅例外性事件規定處理原則、處理權限和權利歸屬等內容。

差旅管理制度11

1、總則

為規范公司出差行為,提高工作效率,加強差旅費及有關費用開支的控制與管理,特制定本制度。

2、出差管理

2.1出差的申請、登記及報銷時限

2.1.1員工出差應填寫“出差申請表”,“出差申請表”必須詳細填寫出差任務、出差地點,公司特別委派的出差及參觀學習還應填寫出差所要達到的目的。

2.1.2出差期限由派遣負責人視業務需要安排,由分管領導核定。

2.1.3出差人員憑核準的“出差申請表”向財務部借支相應數額的備用金,按審批流程簽批后支取。

2.1.4員工出差以及返回公司,應到綜合部辦理登記。

2.1.5員工出差返回公司后應在3個工作日內(本市業務)及5個工作日內(市外業務)限時報銷。凡超過報銷時限的,按日加收0.05%的罰息并由經辦人寫出書面說明,報總經理或總經理授權人簽署意見后給予報銷。

2.2出差審批權限

2.2.1一般員工出差由分管領導審核,派遣長期駐外人員應報總經理或董事長審批。

2.2.2部門經理助理以上人員出差由總經理或董事長審批。

2.2.3銷售人員異地出差,應電話向銷售經理申請,并由經理安排行政人員代辦出差申請和出差審批。

2.3出差交通工具

2.3.1公司領導出差可使用公司車輛,其他人員在發生緊急、重要事務時可申請使用本公司車輛。

2.3.2員工出差以乘坐火車、汽車、輪船為主,一般員工不得乘坐飛機,公司領導在事務緊急或路程較遠情況下,經總經理審批后可乘坐飛機。

3.差旅費管理辦法

3.1臨時出差

3.1.1出差紀律

3.1.1.1臨時出差一般指出差地在合肥市以外,如出差地在長豐、肥東、肥西,且當日不能回合肥市的也可視為臨時出差。

3.1.1.2員工出差未按規定乘坐交通工具的,費用超支部分由個人承擔。

3.1.1.3出差路線的選擇以最佳路線為準,如出差人員繞道到旅游地或回家,繞道部分的車船費由個人承擔。

3.1.1.4出差途中,出差人員因病或其它不可抗力原因不能按期回公司,應電話申請延期,不得因私事借故延長出差時間,否則,除不報銷差旅費外,同時視情節輕重給予處罰。

3.1.2差旅費補助

3.1.2.1員工出差,除車、船、飛機等交通費外,住宿費、誤餐費、市內交通費和其它雜費實行包干制,補助標準詳見表一《員工差旅費補助標準一覽表》(略)。

3.1.2.2上述3.1.2.1條款中市內交通費指出差地市內交通車票費,在第3條款“差旅費管理辦法”中,市內交通費含義相同。

3.1.3差旅費報銷的有效憑證

3.1.3.1乘坐火車、汽車、輪船應出具鐵路局、汽車公司、輪船公司印制的車船發票。

3.1.3.2住宿應有賓館填制的服務業發票,收據不得作為報銷憑證。

3.1.3.3車船及住宿發票要與出差時間、出差地點相吻合。

3.1.3.4車船及住宿發票丟失,應由個人寫出書面說明,經部門領導或同行人證明后方可報銷,否則個人負擔丟失部分的費用。

3.1.4住宿費包干管理

3.1.4.1住宿費按出差人員實際住宿天數發放補助,補助標準見《員工差旅費補助標準一覽表》。連續乘車超過8小時并在車上過夜,乘坐火車硬座按以下標準發放補貼:特快補助10元/夜,直快補助20元/夜,慢車補助30元/夜;乘坐硬臥按乘坐硬坐的60%發放;乘坐汽車按照慢車補助30元/夜的標準發放。銷售人員不執行此項規定。

3.1.4.2住親戚朋友家或其它方式自行解決住宿的,按住宿標準的60%發放。

3.1.4.3出差參觀、學習、考察,由主辦單位或受訪單位統一安排住宿的`,如果收取費用可據實報銷,如不收取費用則不再補助、報銷住宿費。

3.1.5誤餐費包干管理

3.1.5.1員工出差誤餐費按實際天數計發,不滿一天按半天計算。

3.1.5.2員工如已享受出差誤餐費,不再享受正常上班誤餐費(按出差天數扣除)。

3.1.5.3員工出差期間繞道回家不計發誤餐費(繞道時間超過1天以上的,耽擱時間按事假處理,期間內的所有費用在報銷時扣除)。

3.1.5.4外出學習、培訓,誤餐費按50%執行。

3.1.5.5出差期間如因業務原因需要招待業務單位,須事先電話請示有關領導?；毓竞笤傺a辦審批手續,同時按每百元業務招待費扣減個人誤餐補助10元。否則,財務不予報銷。

3.1.6市內交通費及其他雜費包干管理

3.1.6.1出差期間市內交通費及其它雜費按實際天數計發,不滿一天按半天計算。

3.1.6.2自帶公司車輛出差,不補助市內交通費及其它雜費。

3.1.6.3員工出差繞道回家不補助市內交通費及其它雜費。

3.1.6.4外出參觀、學習按標準的50%執行。

3.1.7其他規定

3.1.7.1公司領導一人單獨出差,住宿費可在規定標準的基礎上提高50%。

3.1.7.2一般員工與公司領導隨行,有一人可按公司領導標準享受補助。

3.1.7.3一般員工出差如住宿費實報實銷,誤餐費、市內交通費及其它雜費按對應標準的50%執行。

3.1.7.4因工作需要全程陪同外單位人員出差,經總經理或總經理授權人批準后可據實報銷,但陪同人員不再享受各種補助。

本規定由綜合部制定,報總經理審批后生效執行。修正時亦同。

差旅管理制度12

第一章 總則

一、為了加強公司內部管理，規范公司財務報銷行為,倡導一切以業務為重的指導思想，合理控制費用支出，結合本公司的具體情況特制定本制度。

第二章 借款報銷程序

一、借款報銷的審批權限

1.公司人員出差費用及日常費用支出須經總經理簽字；

2.各部門所有報銷單據必須經總經理審批。

三、借款流程

1.借款人員因公需要領用現金或支票時，應按規定填寫《借款單》，注明借款事由、借款金額(大小寫須完全一致，不得涂改)、支票或現金。經總經理審核簽字。

2.借款人員執審批后的“借款單”到財務部，財務負責人根據公司的資金狀況確定是否予以支付。若支付，經會計制單、審核，由出納按照批準金額予以支付；

四、借款管理規定

1.出差借款：借款人員借款后必須及時報銷。差旅費借款必須在返回公司上班之日起3天內辦理報銷及還款手續。

2.其他臨時借款，如業務費、周轉金等，借款人員應及時報帳，除周轉金外其他借款原則上不允許跨月借支。

3.各項借款金額超過5000元應提前一天通知財務部備款。

五、報銷管理程序

1.借款銷賬時應以借款申請單為依據，據實報銷，超出申請單范圍使用的，須經主管領導批準，否則財務人員有權拒絕銷帳;借款人員在任務完成之后要及時報銷，原則是前賬不清，后賬不借；

2.報銷時，報銷單上應注明所辦事由和用途，并附原始單據和發票，經總經理批準后到財務部報賬；

3.會計人員對報銷憑據的.合法性、真實性、合理性予以復核；

第三章 差旅費報銷程序

一、費用標準:

直轄市

2.省會城市

3.縣級及以下

二、費用標準的補充說明

1.住宿費報銷時必須提供住宿發票，實際發生額未達到住宿標準金額，不予補償；超出住宿標準部分由員工自行承擔。

2.實際出差天數的計算以所乘交通工具出發時間到返京時間為準，12：00以后出發(或12：00以前到達)以半天計，12：00以前出發(或12：00以后到達)以一天計。

3.伙食標準、交通費用標準實行包干制，依據實際出差天數結算，原則上采用額度內據實報銷形式，特殊情況無相關票據時可按標準領取補貼。

4.宴請客戶需由總經理批準后方可報銷招待費，同時按比例(早餐20%、午餐或晚餐40%)扣減出差人當天的伙食補貼。

5.出差時由對方接待單位提供餐飲、住宿及交通工具等將不予報銷相關費用。

6.關于私事繞道的報銷規定：趁出差或調動工作之便，事先經公司領導批準就近回家省親、辦事，所發生的車票，一律按直線距離報銷，多開支的部分由個人自理，不發放繞道和在家期間的一切補助費；

7.出差期間市內交通費及業務招待費經公司領導審批財務審核后報銷；

8.其他費用報銷標準按照有關規定審核報銷。

第四章 交通費、通訊費報銷程序

一、交通費報銷管理規定

（一）費用標準：

1.員工因公需要用車可根據公司相關規定申請公司派車，在沒有車的情況下經行政部車輛管理人員同意后可以乘坐出租車

2.市內因公公交車費應保存相應車票報銷。

（二）報銷辦法：

1、旅途中符合乘臥（從晚八時至次日晨七時之間，在車上過夜6小時以上或連續乘車時間超過12小時）而未乘坐臥鋪，特快按票價50%，其它列車票價60%予以補助。訂票費、退票費原則上不予報銷，如遇特殊情況需寫書面匯報，報分管領導批準后，方可報銷。

2、對于自帶車輛人員，交通補助費予以取消（乘坐出租車辦事需經主管領導同意）。

3、乘坐的出租車費用不在報銷范圍之內，但下列情況除外：

（1）出差目的地偏遠，沒有公共交通工具的；

（2）攜有巨款或重要文件須確保安全的；

（3）收、發貨物笨重，搬運困難或時間緊迫的；

（4）陪同重要客人外出的；

（5）執行特殊業務或夜間辦事不方便的。

以上情況須請示部門主管同意后方可報銷。

2、通訊費報銷管理的規定

（1）為了兼顧效率與公平的原則，員工的手機費用的報銷采用與崗位相關制，即依據不同崗位，根據員工工作性質和職位不同設定不同的報銷標準，員工通訊費每人每月不得超過100元；銷售人員通訊費每人每月不得超過200元。

（2）特殊情況由總經理核定報銷金額。

第五章 報銷辦法

1.本人填寫好報銷單，經公司領導批準后由專人匯總統一交到財務部；

2.財務部按照規定核審后予以報銷。

第六章 附則

一、本規定由公司財務部負責解釋。

二、本制度經總經理辦公會議討論通過并由董事長或其授權人簽字后生效。

三、本規定自發布之日起執行。

附：報銷流程圖

差旅管理制度13

一、根據有關文件和制度,結合我校的實際,采用限額內的實報實銷制度。即出差費用(住宿費、往返交通費和固定出差補貼之和)超過限額標準時,在相應限額標準內報銷。而出差費用低于此限額標準時,按實際金額報銷。

二、本校員工因業務需要出差,出差前應填寫《出差申請單》(格式須明確記錄出差日程、出差目的地及出差要務等),出差期限由部門主管或校長視情況需要限定日期,事前予以核實核定,并送校辦備案,登記出差相關內容。

三、出差人憑核準的《出差申請單》,可向財務部借支相當數額的差旅費。并填寫借款單。其預借款額,須經由部門主管初審,呈校長核準后暫借支付。出差完畢應于三日內填具《差旅費報銷單》,結清暫借款項,未于一周內報銷者,財務部應將該員工預借差旅費在當月工資中扣回,待其報銷時再行核付。

四、員工在郊區及短程或其他同日可往返出差,出差時應經部門主管核準。當日出差,除按正常工作日支付當日工資外,原則上不支給交通費以外的任何費用,交通費憑乘車憑票據實報實銷。當日出差人員必須于當日趕回,不得在外住宿。市內不在出差范圍內。

五、出差人員住宿、城區交通費,雜費(包括:手機費,伙食費),最高定額按以下標準核發(住宿及公交、出租費須憑票據報銷),超支部分不予報銷。即包干、定額使用,不再額外報銷市內交通及個人伙食費。

1、住宿:北京、上海、廣州、深圳四城市住宿費用最高報銷300元/天。除京、滬、粵外的省會城市住宿費用最高報銷260元/天。二、三級城市住宿費用最高報銷160元/天。

2、交通費80元/天

3、雜費80元/天

六、往返交通費和業務招待費不在以上限額內。

1、出差交通工具的選擇:原則上應優先選擇乘坐火車或汽車作為交通工具(輪船不能超過二等艙),坐車時間在8小時以內的,必須選擇火車(不包括軟臥)或汽車。特殊或緊急情況下需乘坐飛機的,必須經部門主管及校長批準方可。往返交通費憑票實報實銷。如果個人意愿選擇乘飛機的交通方式,只能按照火車硬座車票費的票價報銷。

2、出差期間若需要有業務招待費等開支的,須事先向主管負責人申請,并有額度限制的批示,業務招待費在批準額度內實報實銷。

七、住宿標準:原則上不得入住星級酒店,關系學校形象的出差(如商業談判、簽署合同等)需要入住三星級酒店及以上的,事前需要部門主管及校長的'特批。單次長時間出差或多人次出差,而客戶方不提供住宿的,可考慮在當地租房,以節約酒店住宿成本。

八、如果出差期間未住酒店,而自己解決住宿的(如住在親戚、朋友家里),按給予同等住宿費標準50%的補貼。若客戶方提供住宿的,不再報銷住宿費。

九、員工報銷出差旅費時,應據實提繳收據,經核實如發現有瞞報、虛報,除將所領款追回外,并視情節之輕重,酌予懲處。

十、出差人員在出差期間或出差后,應及時將出差相關狀況向部門主管匯報,并及時到校辦報到。逾期未報到,視曠工處理;或出差相關狀況報告不實者不報銷出差費用。

差旅管理制度14

一、總則

1、為了規范出差員工的差旅費管理，特制定本制度。

2、本制度所指的出差，指一天以上，當天不能往返的出差。

3、本制度適用于本公司因公出差的所有人員。

二、報銷標準

說明:

1、出差工資

按正常出勤工資計算，出差日期不計算在出勤日期中，出差無假日加班雙倍工資。

2、出差住宿費

(1)住宿費憑住宿發票，按實際自理住宿天數，按25元/天計算報銷，超標準的，超出部分自理?？蛻魡挝惶峁┳∷薜?，無住宿補助。

3、交通費:

(1)乘坐火車，按硬臥(含硬臥)以下標準報銷。

(2)出租車不能報銷，各種保險費、茶座候車費不能保銷，特殊情況下，經總經理批準方可報銷。

(3)市內公交、長途汽車、輪船三等倉以下及其他合理交通費用，寫明行程及行程目的，可據實報銷。

(4)乘飛機需事前申請，得到總經理許可方可報銷。

4、生活補助

客戶單位提供生活的.，無生活補助?？蛻魡挝徊惶峁┥睿?5元/天補助。

5、電話補助:領隊按10元每天補助，普通施工人員按5元/天補助，當月有話費補助的，需提供話費發票。

6、出差補貼:領隊按40元/天補助，普通隊員按25元/天補助。

7、陪同賓客出差的人員，如果在食住行方面已享受公費者，均不再享受食宿補助。

差旅管理制度15

一、目的

為保證公司出差人員圓滿完成工作,并貫徹高效、勤儉節約的原則,特制定本規定。

二、適用范圍

本規定差旅費是指公司員工在因公出差期間發生的車(機)票、交通費、住宿費、途中應酬費和伙食補助等相關費用。

三、管理原則

差旅費一律納入各部門預算管理,各部門應根據本部門工作計劃分別就本部門的差旅費編制標準預算。

四、審批權限及支出標準

1、審批權限:出差借款與報銷審批權限按公司制度規定的借款/報銷審批權限執行(見《審批權限表》)。

2、乘車標準:

行政級別交通工具

飛機火車輪船長途汽車

副總裁以上級別(含)商務艙/經濟艙軟臥頭等艙據實報銷

部門總監經濟艙軟硬臥、硬座二等艙據實報銷

其它人員特批硬臥、硬座三等艙據實報銷

備注:表中所述'特批'系指由其主管上級(即直接審批領導)批準。

3、住宿標準:

a、員工出差地區有公司簽約酒店的,應通過行政部在簽約酒店預定住房,如無簽約酒店的地區,需經行政部協調辦理酒店住宿。

b、部門總監以下級員工原則上需選擇連鎖商務型酒店入住,如:如家快捷酒店。

c、同性兩人或兩人以上出差前往同一地點辦事的,應安排一同住宿,兩人住宿費按一人標準報銷。

4、交通費標準:(另行通知)

5、伙食補助標準:(另行通知)

五、具體規定

1、出差期間的招待費規定

a、出差期間的招待費包括工作用餐、招待客戶支出、為客戶購買禮品或招待客戶娛樂。

b、若出差人員外出用餐、招待客戶用餐或招待客戶娛樂應扣減當日補助。

c、出差期間為客戶購買禮品超過300元應附購買禮品的小票。

2、帶車出差或由接待單位提供交通工具的規定

a、自帶車出差或由接待單位提供交通工具的,一律不得報銷市內交通費。

b、自帶車包括外租車輛、私人車輛、公司公用車輛。

c、外租車輛出差的需提供租車合同方能報銷;因業務需要架私人車輛出差的由直接領導審批可據實報銷;帶公司公用車輛出差的需附行政部的派車單復印件據實報銷。

3、員工到外地培訓、到公司所屬分公司出差的規定

a、員工到外地參加公司規定的培訓,若公司與培訓單位簽訂食宿協議,由公司或培訓單位負責食宿支出的,員工不享受伙食補助;若員工自理伙食費支出,則按公司標準發給伙食補助。

b、員工到公司所屬公司出差,當地提供用餐條件的,免除伙食補助。

六、報銷規定

1、報銷人員應在出差回來的當月持整理好的單據就此次出差發生的相關費用到財務部進行報銷,同時沖減出差發生的借款,報銷時間同員工日常費用報銷時間,如在規定的.報銷期間內沒有報銷應提出說明,否則財務部有權對此次出差發生的借款在該員工當月的工資中扣回。

2、申請伙食補助的規定

出差人員申請伙食補助,應是一個完整出差行程,如出差行程為旅程:北京--上海--廣州,返程:廣州--北京,如報銷人員不能提供一個完整行程的原始單據,空缺行程所對應的伙食補貼應經部門主管副總裁或總經理特批方可發放,否則不予發放。

3、報銷憑證的要求

a、原始憑證的要求:報銷人員應提供真實、合法、完整的原始憑證,往返的車票(機票)應與出差期間相對應。出差期間的其他票據都應在出差時間段之內。例如從北京到上海出差,出差時間從20xx年12月3日到20xx年12月10日結束,這次出差所報銷的票據不能超出開始和結束時間。否則財務部有權拒收。

b、憑證提交的要求:各項費用的原始單據應按照類別的不同分別進行粘貼,粘貼時請按照從左到右的順序粘貼。例如從北京到上海出差,分別發生機票、交通費、住宿費、業務招待費等,應按照機票和交通費為一類、住宿為一類、業務招待費為一類,分別粘貼在不同的a4紙上。

c、對于出差期間給予的差旅費補助,需要提供相應金額的發票方可進行報銷(提供發票不限出差當地的發票,可以提供本地的發票)。

七、本辦法由公司財務部負責解釋。

八、本辦法自自公布之日起開始執行,原公司有關差旅費的管理規定廢止。

第四篇：差旅管理制度

國內差旅管理制度

一、管理原則

第一條 為了保證公司正常經營活動，加強公司差旅費報銷的管理，在使之符合合理、節約的原則下，同時保障出差人員工作與生活的需要，結合公司實際情況，制定本辦法。第二條 出差指員工因銷售活動、市場活動、研發任務、測試任務、參加會議、客戶訪問、培訓或公司委派的工作等業務需要，離開常駐工作地所在城市到其他國內其他城市公干的行為。

第三條 出差差旅費是指工作人員因辦理公務出差期間產生的國內機票、火車票、市內公共交通費、住宿費、伙食費、通訊費及其他各種差旅費用。

第四條 本辦法規定了連續出差兩個月以內的出差申請審批、費用報銷等工作的管理和考核。

第五條 商務部是公司員工出差考核的管理和費用控制部門，財務部是差旅費的監控部門，其它各部門是費用控制實施的直接責任部門。

第六條 本辦法適用于總部各部門及下屬分公司、子公司。第七條 本政策的解釋權和修訂權歸總部商務部。原相關制度、規定與本制度相沖突的以本制度為準。

二、出差申請

第九條 出差人員必須至少提前 1個工作日填寫并審批完畢“出差申請單并必須注明出差地點、事由、天數、預支金額。

第十條 “出差申請單”經部門負責人、項目經理（含）以上人員及分管副總等逐級批準后方可出差。

三、出差借款管理規定 第十一條 出差借款規定

出差人員需要預支出差經費的，須提前 1個工作日在OA上完成費用借 款申請審批手續。第十二條 差旅費借款注意事項： 1． 借款限額：

? 出差借款限額：出差人自行支付火車費（機票款）及住宿費的，按不超過預計差旅費金額預借出差經費；出差人不承擔火車費（機票款）或住宿費的，按照當地住宿標準金額預借出差經費。

? 現金預借出差經費超過 5000 元，應提前 2 個工作日通知財務部出納預備現金。2． 差旅費借款遵照“前賬不清、后賬不借”的原則。

3． 出差人出差返回公司后應及時報銷差旅費核銷借款。報銷差旅費金額大于借支金額的，補足報銷差額；報銷差旅費金額小于列支金額的，應在報銷時交還差額現金，不得采用下次出差報銷差旅費抵減的方式。

4． 出差人員需要歸還借款的，可以采取現金歸還或轉賬的方式歸還余款。

5． 出差人兩次以上拒不歸還借款差額的，財務部將在一年內不向該出差人借支差旅費。6． 對于屢次違反規定造成賬務混亂的，將追究出差人員及相關負責人的責任。

四、出差差旅費報銷內容及標準 1.交通工具預定

? 員工選擇城市之間的交通工具時應以安全、經濟為原則。

? 出差乘坐火車、長途汽車出行旅程超過八小時以上的才能選擇軟臥及以下席位的臥票。乘坐動車、高鐵的出行的，原則上只能選擇二等座。乘坐一等座及商務座的必須事先在“出差申請單”上注明原因，并經總經理審批。未經過事先審批而乘坐高等級坐席的，財務部按照二等座票價予以報銷。

? 選擇火車出行的，員工可自行購買火車票，出差返回憑火車票、鐵道部門或訂票點發票報銷火車費及訂票費用。2.交通的報銷注意事項

? 公司預定機票的，員工報銷差旅費時必須提供登記牌；自行預定機票的，員工報銷差旅費時必須提供機票（行程單）及登機牌。自行預訂機票的必須經商務部備案，并在“出差申請單”上明確注明。經過各級審批同意，方可自行預訂。

? 乘坐輪船應憑輪船公司或旅行社的購票發票或船票存根（報銷聯）報銷。

? 公司為經常出差的員工購買旅行保險，員工不再報銷航空人身保險費。未購買全年旅行保險的員工搭乘飛機、火車可單獨報銷旅途意外保險費，意外保險費金額不得超過 20 元/單程。

第十四條 出差住宿 1． 住宿標準

員工出差時住宿時應選擇經濟型賓館，住宿費標準不得超過當地快捷酒店標準，快捷酒店參考名單：（錦江之星、桔子、漢庭、如家等）可根據工作需求自行預訂。出差當地客戶提供住宿的，不再報銷住宿費。2． 住宿報銷注意事項： ? 兩人或以上的同性別出差人員同一目的地出差，公司要求必須兩人合住一間； ? 參加培訓、會議及其他公司集體活動時，公司將安排兩位同性別人員合住一間； ? 住宿費標準限額包含酒店服務費、稅金及當地規定的其他附加費用； ? 住宿時發生的洗衣費、電話費和其他費用由員工退房時自行結清；

? 因酒店無免費網絡服務，在賓館使用因特網的費用，憑發票和明細清單報銷； ? 員工報銷住宿費時，必須提供酒店住宿發票。

? 如果員工申報的住宿費用低于公司規定的費用限額時，應按照實際發票數目報銷；如果員工申報的出差費用高于公司規定的費用限額時，應按照公司規定限額報銷； 3.出差時間的界定：按照出差人提交的申請時間來確定出差的天數； 4.出差補助：每天50元/人，與當月工資一并發放。第十五條 出差地公共交通費：

1.員工在出差地當地選擇交通工具時應以安全、經濟為原則。員工中國境內出差期間產生的市內交通費按下列標準執行：

交通工具為：公交巴士、地鐵、乘坐出租車 2.乘坐出租車的限制

出差時每人允許報銷四段路程的出租車票，包括出發地及目的地。除以上四段路程原則上不得乘坐出租車，但下列情況除外：

1、出差目的地偏遠，乘坐公共交通工具確實困難或者非常不便的；

2、攜有巨款或重要文件須確保安全的；

3、攜帶設備笨重，搬運困難或時間緊迫的；

4、陪同重要客人外出的；

5、執行特殊業務或夜間 20:00 后辦事不方便的；

? 如出差人員在非居住地城市出差、參加會議、培訓期間，突發疾病搭乘出租車至醫院急診的（在申報出租車費時需附上當地醫院的病歷卡復印件）。3.公共交通報銷規定

? 員工出差乘坐交通工具的，其往返費用可憑實報實銷。? 出差期間如公司提供交通工具，則不再報銷相應的交通費用。第十八條 出差期間的招待費

1． 在出差過程中因業務工作需要發生招待費用的應先征得部門負責人同意。

五、國內差旅報銷流程及規定 第二十一條 出差報銷流程 1.出差報銷流程： 2.流程說明：

（1）出差人將合法票據分類整理并粘貼在規定格式的粘貼單上，注明報銷人、報銷金額、沖抵借款金額等事項，按照公司規定的報銷所需材料清單，將報銷材料提供給商務部助理并在OA上提交相關的《費用報銷》申請；

（2）商務部助理對報銷人提供的報銷材料進行初步審核，發現材料不全的要求補充齊全后在OA系統進行費用報銷審批； 第二十二條 差旅費報銷時限

1.出差時間在 30 日以內的出差人員，應在完成差旅任務返回公司后 5 個工作日內提交報銷差旅費。

2.出差時間在 30 日以上且跨季度最后一日（即 3 月 31 日，6 月 30 日，9 月 30 日，12月 31 日）出差的，需在每季度最后一日前將差旅費報銷單填寫完畢郵寄給商務部助理予以報銷。多次往返出差的不得累加計算出差時間。

3.出差時間在 30 日以上且不跨季度出差的，應在出差返回后 5 個工作日內報銷。多次往返出差的不得累加計算出差時間。第二十三條 差旅費報銷注意事項

1.所有差旅費用都應提供發票據實報銷，無法提供發票的，一律不予報銷。

2.差旅變更行程確認單應事先應在OA上及時提出申請并由部門負責人審批確認，凡出差行程與“出差申請單”填報的行程不一致的，并未經部門負責人審批變更行程確認單的差旅費一律不予報銷。

第五篇：因公出差及差旅補助標準管理制度

因公出差及差旅補助標準管理制度

第一章

總 則

第1條、依據國家相關規定，結合本公司的實際情況，制定本制度。

第2條、本制度適用于與公司建立勞動合同關系的正式管理人員、公司聘請的董事、顧問、技術人員，不適用于各級代理及兼職人員。

第二章

出差審批程序

第3條、因工作需要到外埠出差時，由部門負責人統一安排。第4條、經安排的出差人員，必須填寫《出差審批單》，并按要求在《出差審批單》上注明出差事由、預期效果、出差地點、出差起止時間、預計費用及費用支出來源。

第5條、《出差審批單》必須依次經出差人簽字、主管部門領導核審、董事長簽批后，出差人方可出差。

第6條、出差人在出差期間因情況變化需更改行程時，應及時請示主管部門領導或董事長，并取得批準后方可更改行程。

第7條、經董事長批準應急出差，出差人回到公司后應補辦《出差審批單》。

第三章

差旅費的預借與報銷

第8條、差旅費的預借與報銷，必須嚴格執行公司《財務管理制度》的專項規定。

第9條、出差人應在回到公司后的一周內辦理財務報銷（因特殊原因需延長時間的需經董事長簽批），否則不得再次借款。在公司存在借款的出差人，嚴重逾期不辦理財務報銷的，報請公司辦公會作出處理。

第四章

差旅費報銷標準 第10條、車船費報銷標準：

1、董事長、總經理、副總經理根據必要可乘坐飛機普通倉、輪船頭等倉、火車及汽車軟臥，按車船票面額據實報銷。

2、部門經理可乘坐輪船二等倉、直達火車硬臥及軟座、汽車臥鋪，按車船票額報銷。

3、除上述以外的人員，可乘坐輪船三等倉、特快火車硬臥、汽車臥鋪，按車船票面額據實報銷。

4、夜間（19：00—7：00）行程應在4小時以上或全程行程在10小時以上，方可乘坐輪船、火車、汽車臥鋪。

5、乘坐自備車時，不得報銷車船費。第11條、伙食補助標準：

出差期間，每天享受伙食補助100元，公司發放的誤餐補貼同時抵消。

第12條、住宿費報銷標準：

1、董事長不限。總經理、副總經理、外聘專家住宿費報銷標準為280元/人.天（北京、上海、廣州、深圳等地可由總經理臨時確定標準）；

2、部門經理住宿費報銷標準為200元/人.天（北京、上海、廣州、深圳等地可由總經理臨時確定標準）；

3、除上述以外的人員，住宿費報銷標準為180元/人.天；

4、兩人或兩人以上同行及同性同住時，上述住宿費報銷標準從高適用。

5、住宿費在標準以下時或者無住宿發票的，按應享受住宿標準給予補助。

6、超出應享受住宿標準的部分由出差人自理；

7、住宿費的超標與補助均以應住宿總天數與住宿發票總額累計計算。

第13條、會議報銷標準：

1、因公外出參加會議、須根據下發的會議通知，經主管部門領導核審、董事長批準后，方能予以報銷。

2、會議期間無住勤伙食補助，經董事長批準后住宿費可據實報銷。

第14條、出差住宿和遠途交通視情況由公司人事行政部在員工出差前統一預定，特殊情況除外。

第五章

出租車

第15條、員工在本埠或外埠因公外出辦事，應本著歷行節約的原則，盡量乘坐公交車或普通交通工具。

第16條、員工在本埠或外埠因公外出辦事，符合以下條件之一的，可乘坐出租車：

1、行程路線上無公交車或無其它普通交通工具時；

2、多人同行時且短程時（預計票價在20元以內時）；

3、陪同客戶同行辦事或接客時；

4、因處理急事受時間制約時。

第17條、員工在本埠或外埠因公外出辦事，符合第14條的條件時，每天乘坐出租車限額由董事長核定。

第18條、報銷出租車票應填寫《費用報銷審批單》并按要求注明事宜及起止地點，須依次經乘車人簽字、主管部門領導核審、董事長簽批。車票以時間順序粘貼，乘車人簽字后隨《費用報銷審批單》方可在財務報銷。

第六章

其他

第19條、本規定自二0一七年

月

日起實施。

第20條、本規定授權財務室負責歸口管理。第21條、本規定解釋權歸公司總經理辦公會。

****年**月**日