第一篇：監事會工作規程

第七章 監事會工作規程

第一節 董事會會議及決議監督

第五十三條 監事列席董事會會議。

第五十四條 監事會秘書處接到董事會的會議通知后，馬上向監事送達會議通知。會議通知包括會議時間、地點、議程、議題、議案及其他必要的資料。

第五十五條 監事接到董事會會議通知后，應對議案進行認真研究，必要時可召集臨時監事會進行討論，或與董事會交換意見。如發現董事會議案有違法違規之處，向董事會提出糾正建議；如監事會認為有必要對議案進行調研論證，則應建議董事會延期召開，監事會應在董事會會議召開前將經審議的論證報告報送董事會。

第五十六條 董事會會議期間，列席監事可以參加董事會會議的討論，當場就有關議案想董事會提出建議或意見，但不記入董事會會議記錄，可在隨后的監事會會議決議中提出聲明。

第五十七條 董事會會議結束后，監事會立即召開會議，就董事會會議決議內容、議事程序進行審議，最終形成監事會會議。

第五十八條 董事會會議及監事會會議舉行時，監事會秘書處都應派秘書進行會議記錄，對會議內容、討論經過、表決情況及會議最終形成的決議進行詳實記錄。監事應當在監事會會議記錄上簽字。

第五十九條 監事會會議決議必須如實反映會議表決結果，表明對董事會決議的審議結果及董事會會議決議程序的意見，必須如實披露監事提出的聲明。第六十條 監事會會議形成決議后及時反饋董事會。董事會應當認真審議監事會提出的建議或意見。因不接受監事會建議或意見而給公司帶來損失由董事會負責。

第二節 董事會決議執行情況監督

第六十一條 監事會對董事會決議執行情況進行監督，程序及方式如下：

（一）對決議執行機構、部門和人員進行定期與不定期咨詢檢查；

（二）董事會決議執行機構、部門和人員在接受監事的咨詢和檢查過程中應積極配合；

（三）對董事會決議的檢查由監事會主席專門委派監事負責，負責檢查的監事應將咨詢檢查內容、結果和意見形成書面報告，由監事會秘書處報監事會主席審批；

（四）監事會主席收到報告后在七個工作日內召集監事會臨時會議對報告進行審議，并將審議結果報送國有資產管理機構；

第三節 董事會、經理日常經營管理活動監督

第六十二條 監事會在公司設立建議和意見收集信箱，由監事會秘書處隨時對公司各方面提出的意見或建議進行整理，隨時報監事會主席審閱，監事會主席每月召集一次監事會會議對意見和建議進行集中審議。監事會討論與研究，形成意見或建議后，報送董事會、經理。

第六十三條 監事會主席可以委派監事或監事會秘書到工商、銀行、稅務等與公司經營活動有關的部門或公司內部各機構、部門了解公司的日常經營管理活動的情況。或要求董事、經理對日常經營管理活動進行匯報和說明。

第六十四條 公司各機構部門不得回避或阻礙監事會的監督活動，應如實提供相關資料和說明情況。如因各機構、部門提供資料或情況反映不實而造成損失，監事有權依法追究有關責任人的責任。

第六十五條 如發現公司日常經營管理過程中出現違法違規問題，監事會應及時立會審議，并視嚴重程度的不同，做如下處理：

（一）由監事會主席委派代表與董事會或經理進行協調，提出處理意見或建議；

（二）監事會主席簽批，以書面報告的形式向董事會或經理提出處理建議或意見；

（三）形成監事會決議，向董事會或經理聲明意見或建議；

（四）向國有資產管理部門報告，并公開披露監事會決議；

（五）代表公司向司法機關起訴。

第六十六條 監事會的日常監督工作隨時與公司法律顧問聯系，并邀請法律顧問列席監事會會議。

第四節 重大決策及執行情況監督

第六十七條 監事會必須對董事會、經理的重大決策進行復議，并將會議決議反饋董事會或經理，董事會、經理在未收到監事會決議之前，不得組織實施。

第六十八條 董事會、經理做出重大決策時，監事會必須列席與決策有關的所有會議，并對董事會、經理會決議進行復議。

第六十九條 董事會、經理進行決策過程中，監事會可以聘請專家組成委員會對決策事項進行獨立論證，將論證報告通報董事會或經理。未經監事會審議通過的決策，監事會不負任何責任，同時保留披露聲明和向國有資產管理部門匯報意見的權力。

第七十條 《公司章程》規定或監事會任為有必要進行重點監督的事項均列為重大決策事項。

第七十一條 董事會、經理做出每一項重大決策及決策執行過程中，監事會有權委派監事進行跟蹤監督，直至此項工作結束。公司董事會、經理應配合監事的工作。監事應對決策形成過程、執行情況及結果形成書面報告，報監事會審議、備案。

第七十二條 監事會審議通過監督報告后，以決議方式報送董事會或經理。對違規執行不力之處提出糾正或整改意見。

第五節 綜合監督檢查

第七十三條 公司每月向監事會提供財務報表和財務報告。公司每半年最后一個月的財務報告完成后，監事會必須對公司進行一次綜合檢查。綜合檢查應提前一周通知公司。

第七十四條 綜合檢查由監事會主席負責并主持，聘請有關的會計師、律師、專家及公司董事會、經理等有關人員組成綜合檢查委員會。

第七十五條 檢查委員會利用二周的時間對公司董事會、經理本季度發生的經營管理活動進行綜合檢查。檢查內容包括：

（一）財務審計；

（二）法律法規和規章制度執行情況審核；

（三）重大決策擬定及執行情況審核；

（四）重大經濟合同簽訂及執行情況審核；

（五）董事、經理及其他高級管理人員的業績評審；

（六）監事會認為有必要審核的其他事項。第七十六條 檢查委員會的檢查采取下列方式：

（一）聽取董事、經理有關財務、資產狀況和經營管理情況的報告，在公司召開與監督檢查事項有關的會議；

（二）查閱公司財務會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及與經營管理活動有關的其他資料；

（三）核查公司的財務、資產狀況，向職工了解情況、聽取意見，必要時要求公司董事、經理做出說明；

（四）向財務、工商、稅務、審計等有關部門和銀行調查了解公司的財務狀況和經營管理情況；

第七十七條 綜合檢查后，檢查委員會以監事會的名義及時做出檢查報告。檢查報告的內容包括：審計報告；公司財務及經營管理情況評價；公司董事、經理的經營管理業績評價及獎懲、任免建議；公司存在問題的處理建議；其他法律法規要求報告或者監事會認為需要報告的事項。

第七十八條 監事會召開會議對檢查報告進行審議，通過后報國有資產管理機構。檢查報告對公司保密。

第六節 專項檢查

第七十九條 公司發生特殊情況或受國有資產管理機構、董事會、經理委托的情況，由監事會主席委派監事組織進行專項檢查。

第八十條 可以單獨聘請律師、會計師或有關專家會同公司有關機構、部門負責人組成專項檢查組。

第八十一條 專項檢查的內容視特殊情況而定。

第八十二條 專項檢查采取與綜合檢查同樣的方式和程序。第八十三條 專項檢查也應出具檢查報告，經監事會會議審議通過過后報國有資產管理部門。檢查報告對公司保密。

第七節 高級管理人員任免考核

第八十四條 監事會會同公司黨委、董事會對公司董事、經理及其他高級管理人員進行考核。

第八十五條 監事會對高級管理人員的任免、獎懲提出意見或建議。

第八十六條 監事會對高級管理人員的考核內容主要包括：是否符合《公司章程》規定的任職條件：職責履行情況；法律法規和規章制度的執行情況；監事會履行職責時的配合情況等。

第八十七條 監事會代表將考核意見報監事會審議，由監事會主席審批后，將審批意見報送公司黨委。并由監事會主席或監事會主席委托監事在人事考核表上代表監事會簽署意見。

第八節 財務審計

第八十九條 為加強集體公司及全資或控股子公司的財產和財務檢查，規范各公司的經濟行為，集體公司監事會定期對集團公司及全資或控股子公司進行財務審計。第九十條 財務審計由監事會主席主持，由監事會聘請社會中介機構進行審計，監事會會同公司相關機構、部門和人員配合審計。

第九十一條 財務審計應當在審計實施前三天通知被審計單位。第九十二條 審計內容：

（一）財務收支的合規性、合法性檢查；

（二）會計資料和會計核算真實性、正確性、完整性檢查；

（三）企業經營年度內各項經營及財務指標完成情況；

（四）檢查企業依法納稅情況；

（五）對資產經營情況進行檢查；

（六）對資產保值增值情況進行檢查。第九十三條 審查方式：

（一）審查原始憑證、記賬憑證、報表、計劃、方案、合同及其它書面材料。

（二）就相關事項向相關人員調查問詢。

（三）對現金、有機證劵、存貨、固定資產、低值易耗品及其他物資進行清點。并將清點結果與賬簿、報表核對。

（四）受聘中介機構出具審計報告。

（五）監事會召開臨時監事會會議對審計報告進行專項審議，集團公司的審計報告通過后報董事會和國有資產管理部門；子公司的審計報告報集團公司董事會。

第九十四條 監事會財務審計定于每半年一次，與綜合檢查同時進行，發現有違反財經法紀、資產流失或其它特殊事項時可以臨時組織審議。

第九節 離任審計

第九十五條 公司董事、經理及其他高級管理人員在任期屆滿或者其他原因離開原工作崗位時，監事會對此高級管理人員進行離任審計。

第九十六條 離任審計由監事會主席負責主持，聘請會計師、律師、有關專家會同公司相關人員組成離任審計工作組。

第九十七條 監事會應在審計執行前三天通知被審計高級管理人員。

第九十八條 審計內容包括：

（一）任期內關于法律法規和公司章程制度的執行情況；

（二）董事會會議決議執行情況；

（三）任期內職責履行情況及業績；

（四）與公司各機構、部門之間的配合與協調情況；

（五）有無違法或損害公司利益的行為。第九十九條 審計方式：

（一）審查原始憑證、記賬憑證、賬簿、報表、合同及其他書面資料；

（二）召集有關人員開會或單獨對有關人員進行查詢，向職工了解情況，聽取意見，必要時要求本人做出說明；

（三）進行清產核資，核對賬面資產與實際資產是否一致；

（四）向稅務、銀行及其他與此高級管理人員的經營管理活動有關的部門或人員點差了解情況；

（五）工作組出具審計報告；

（六）監事會召開臨時監事會會議對審計報告進行專項審議，通過后將審計報告連同監事會意見或建議報董事會和國有資產管理部門。

第一百條 離任審計時間定于收到董事會確定此高級管理人員離任的通知之日起一周內開始，時間為兩周，有特殊情況的，可酌情延長。

第八章 監事會會費管理

第一百零一條 監事會會費于每年初由監事會秘書處做出預算，監事會審議，監事會主席審批，報國有資產管理部門批準后，報董事會責成經理按期撥付。

第一百零二條 監事會會費作為公司專項財務管理費用，在公司財務列支。

第一百零三條 監事會會費主要分三部分：

（一）監事及監事工作人員的薪金、監事會日常工作經費。此部分費用公司按月撥付。

（二）監事會會議經費、監事會監督檢查工作經費、監事會聘請律師、會計師、中介機構及有關專家的費用。此項費用公司即時撥付。

（三）監事會獎勵基金。每年綜合檢查與審計完畢，監事會將獎勵方案報國有資產管理部門批準后，監事會將批準結果報董事會、經理，公司立即撥付。第一百零六條 監事會秘書處須年度末總結集團公司本年度監事會會費的使用情況，報監事會審核，并由公司內部審計部門對監事會會費的使用情況進行審計。

第九章 監事會會議

第一百零七條 監事會會議每季度召開一次。臨時監事會會議在必要時可以隨時召開。監事列席所有董事會會議。

第一百零八條 監事會會議由監事會主席召集。二名以上監事提議，可以召集監事會臨時會議。

第一百零九條 召集監事會會議時，監事會秘書處應于一周前以書面形式通知監事，會議通知應記載會議時間、地點、議題及必要參考資料。列席董事會會議時，監事會秘書處在接到董事會的通知后應立即通知監事。

第一百一十條 監事應親自出席監事會會議，列席董事會會議。有正當理由不能出席監事會會議和列席董事會會議時，可以委托其他監事代理出席或列席。

第一百一十一條 監事會會議由監事會出席任命會議主席，會議主席主持監事會會議。監事會主席不能出席會議時，由監事會副主席任命會議主席，監事會主席、副主席均不能出席會議時，由與會監事選舉產生會議主席。

第一百一十二條 監事會會議應由三分之二以上監事出席時方可舉行。

第一百一十三條 監事會會議的決議應有出席會議的二分之一以上監事同意。贊同票與反對票相同時，會議主席可增加一張表決票。

第一百一十四條 監事會會議應到做成會議記錄，會議記錄應到記載議題、討論經過及表決結果。出席監事應到在會議記錄上簽名。列席董事會會議也應當做成會議記錄，但與會監事不必在會議記錄上簽名。

第一百一十五條 出席監事會會議的監事對決議聲明異議的，須記載于會議記錄。列席董事會會議時，董事會議案聲明有異議時，可要求董事會秘書記載于董事會會議記錄。

第一百一十六條 表決事項與監事有關聯的，本監事應當回避，不參加會議表決。

第一百一十七條 監事會秘書處負責監事會會議的通知、組織、服務、記錄、議案整理、文件起草及與董事會、經理或其他有關人員進行聯絡協調等工作。

第一百一十八條 監事會決議應上報國有資產管理部門，并在《富龍信息報》上進行披露，同時反饋董事會。

第十章 監事會秘書處

第一百一十九條 監事會設秘書處，作為監事會常設辦事機構，向監事會負責。

第二篇：市鐵投集團監事會工作規程(征求意見)

溫州市鐵路與軌道交通投資集團有限公司

監事會工作規程（征求意見稿）

第一章 總 則

第一條 為進一步完善公司法人治理，保障監事會依法履行職責，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國企業國有資產法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》、《國有企業監事會暫行條例》、《浙江省企業國有資產監督管理辦法》等法律法規和有關規定，結合集團實際情況，制定本規程。

第二條 本規程適用溫州市鐵路與軌道交通投資集團有限公司，各下屬公司參照執行。

第三條 監事會以財務監督為核心，根據有關法律、行政法規的有關規定，對集團的財務活動及負責人的經營管理行為進行監督，確保集團權益不受侵犯。

第四條 監事會工作應遵循的原則：

（一）出資人監督原則。堅持出資人立場，維護集團資產合法權益不受侵害；

（二）過程監督原則。以財務監督為核心，對集團運行實施事前、事中、事后的監督；

（三）有效監督原則。依法監督檢查，講究方式方法，保護經營者創新精神，促進集團健康快速發展；

（四）及時性原則。發現危害及可能危害集團資產安全的問題，及時提出監督意見、建議并向出資人報告；

（五）不干預原則。不參與、不干預集團正常的經營決策和經營活動。

第五條 監事會履職開展的各項工作，集團及下屬公司應當予以協助配合。不協助配合監事會工作造成不良后果的，或者妨礙、阻擾監事會正常履職的，將追究企業相關負責人或其他責任人的責任。

第二章 監事會組成

第六條 監事會成員不得少于5人，其中職工監事的比例不得低于三分之一。

第七條 監事會設主席一人,由全體監事過半數選舉產生。職工監事由職工代表大會選舉產生。

第八條 監事每屆任期三年。監事任期屆滿連選可以連任。監事在任期屆滿前,股東不得無故解除其職務。職工監事調離集團系統的，視其為自動解除職務。由于監事辭任導致監事會成員低于3人（含），那么應當在新任監事任命之前繼續履行職責。

第九條 有下列情形之一的，不得擔任監事：

（一）無民事行為能力或者限制民事行為能力;

（二）因犯有貪污、賄賂、侵占財產、挪用財產或者破

壞社會經濟秩序被判處刑罰,執行期滿未逾五年,或者因犯罪被剝奪政治權利,執行期滿未逾五年;

（三）擔任因經營不善破產清算的公司、企業的董事或者廠長、經理,并對該公司、企業的破產負有個人責任的,自該公司、企業破產清算完結之日起未逾三年;

（四）擔任因違法被吊銷營業執照的公司、企業的法定代表人,并負有個人責任的,自該公司、企業被吊銷營業執照之日起未逾三年;

（五）個人所負數額較大的債務到期未清償。集團公司違反上述規定選舉、委派的監事,該選舉、委派無效。

第十條 董事、總經理、高級管理人員、辦公室、財務、投融資、資產管理等相關負責人不得兼任監事。

第十一條 監事依法行使監督權的活動受法律保護，任何單位和個人不得干涉。

第十二條 監事任職條件：

（一）具有完全民事行為能力的自然人；

（二）遵紀守法，誠實守信，勤勉盡職，具有良好的職業道德、操守、品行和聲譽；

（三）具有大學本科以上學歷、從事相關經濟工作5年以上,具有與擔任職務相適應的專業知識、工作經驗和組織管理能力；

（四）精通政策法規、經濟、財務、經營管理、行業等

相關知識；

（五）具有良好的溝通協調、綜合分析、調查研究能力；

（六）有關部門規定的其他條件。

第三章 監事會職權

第十二條 監事會是集團公司依法設立的監督機構，對股東負責并報告工作。

第十三條 監事會依法獨立行使對集團公司的監督權,保障股東權益、集團公司利益和職工的合法權益不受侵犯。

第十四條 監事會行使下列職權

（一）監督檢查集團貫徹執行有關法律、行政法規和規章制度的情況；

（二）監督檢查集團公司和下屬公司的財務及財務會計資料的真實性、合法性，獨立評價財務狀況。

（三）監督檢查集團戰略規劃、經營預算、業績考核執行情況；資產運營、保值增值情況；公司經營效益、利潤分配、彌補虧損情況；重大項目建設、投融資、資產重組、改制、產權轉讓等情況。

（四）監督檢查集團及下屬公司的內部控制制度、風險防范體系，重大風險和問題預警和報告的情況；

（五）監督檢查董事、總經理、副總經理、總會計師、總經濟師、總工程師等高級管理人員履行職責行為，評價其工作業績，檢查其薪酬發放情況；當其行為損害集團公司利

益時，要求其予以糾正。

（六）提議召開臨時董事會會議；

（七）其他法律法規和公司章程規定的其他權利。第十五條 監事可以列席董事會和重大會議,檢查集團公司業務及財務狀況,審核有關資料和文件,有權要求董事會或經營班子提供有關情況報告。監事會可以對季度、半、所出具的各種會計報表(包括營業報告書、資產負債表、財產目錄、損益表等)進行檢查審核,并將其意見制成報告書經監事會表決通過后向股東報告。

第十六條 監事會主席行使下列職權;

（一）召集和主持監事會會議;

（二）負責組織和安排監事會各項工作，審定和簽署監事會報告和其他重要文件；檢查監事會決議的實施情況;

（三）代表監事會向股東報告工作；

（四）法律法規和公司章程規定的其他權利。第十七條 監事應當遵守法律、行政法規、集團公司章 程,忠實履行監督職責,不得利用在集團公司的地位和職權為自己謀取私利,不得利用職權收受賄賂或其他非法收入,不得侵占集團公司的財產。監事除依照法律規定或經股東會同意外，不得泄露集團公司的秘密。

第十七條 集團監事會監督和指導下屬公司監事會開展業務工作。

第十八條 監事履行職責時違反法律、行政法規或集團公司章程的規定，給公司造成損害的，應當承擔賠償責任。

第十九條 監事在任期內不履行職責，使致集團公司利益、股東利益或員工利益遭受重大損害的，應當視其過錯程度，分別依照有關法律、法規追究其責任；股東按規定的程序解除其監事職務。

第二十條 監事在一年之內不履行或不能履行職責，應當勸其辭職或解除其監事職務。

第四章 監事會議事規則

第二十一條 監事會每年至少召開兩次會議。會議由監事會主席負責召集。下列情況可以召開臨時監事會會議：

（一）監事會主席根據監督檢查工作需要提議；

（二）監事提議；

（三）市國資委要求召開。

第二十二條 召開監事會會議，會議議題應提前三個工作日書面或電子郵件等形式通知全體監事。監事會會議的主要內容和任務：

（一）審議通過監事會工作計劃和報告；

（二）審議通過監事會對企業的監督檢查報告；

（三）討論、審議專項檢查事項；

（四）討論、審議監事會向市國資委提交的重要專項報

告；

（五）三分之一（含）以上監事提請審議的其他事項。第二十三條 監事會會議（包括臨時監事會會議）應當由全體監事參加，實到人數不能少于總數三分之二。每名監事有一票表決權,監事會作出的所有決議均應經出席會議的全體監事三分之二以上表決通過，方可有效；監事會決議的表決，采用記名表決方式。

第二十四條 監事會會議須經表決方式決定的事項，實行一人一票的表決制度。同意與反對票數相等時，決議則不通過。

第二十五條 監事會會議決定的一般事項，應當經與會監事過半數表決通過。但監事會會議決定以下事項，須經三分之二（含）以上與會監事表決通過：

（一）審議監事會工作計劃或工作報告；

（二）提出對重大監督檢查事項的意見和建議；

（三）提出對企業董事、高級管理人員執行企業職務行為的評價建議；

（四）市國資委提議的事項。

第二十六條 監事會會議應當指定專人負責會議記錄，出席會議的監事和記錄員應當在會議記錄上簽名。監事有權要求在記錄上對其在會議上的發言作出某種說明性記載。

第二十七條 監事會會議記錄應包括以下內容：

（一）會議召開的日期、地點和出席監事的姓名；

（二）會議議程；

（三）監事發言要點以及每一決議事項的表決方式和結果，表決結果應載明同意、反對和棄權的票數及理由。

第二十八條 監事會召開的重要會議應當形成會議紀要。與會監事對會議決定的事項有原則性不同意見時，應在會議紀要中載明。

第五章 監事會工作方式

第二十九條 監事會按照知情、調查、報告、建議、糾正的工作要求，通過參加會議、閱讀文件、查詢資料、實地察看、聽取匯報、專項檢查等形式履行監督職責，通過實施日常監督、重點監督和內控制度監督實現對企業運行的事前、事中、事后監督。

第三十條 監事會每年對集團及下屬企業定期檢查1至2次，并可以根據實際需要不定期地對集團及下屬企業進行專項檢查。

第三十一條 監事會開展監督檢查，可以采取下列方式：

（一）聽取集團負責人有關財務、資產狀況和經營管理情況的匯報；

（二）在集團召開與監督檢查事項有關的會議；

（三）查閱集團的財務會計報告、會計憑證、會計賬簿等財務會計資料以及與經營管理活動有關的其他資料；

（四）核查集團的財務、資產狀況，向職工了解情況、聽取意見，必要時要求集團負責人作出說明；

（五）結合集團內部審計和紀檢監察進行監督檢查；

（六）向財政、工商、稅務、審計、海關等有關部門和銀行調查了解集團的財務狀況和經營管理情況。

（七）監事會根據監督檢查的需要，可以列席或者委派專人列席集團董事會及重大會議。

第三十二條 有關部門應當支持、配合監事會的工作，向監事會提供有關情況和資料。

第六章 公司信息報告

第三十三條 集團和下屬公司應建立重要信息報告制度，實現信息的對稱、通暢。重要信息包括經營管理、財務會計、重大事項等信息及監督檢查所需的其他信息資料。

第三十四條 集團和下屬公司應當向監事會按月度、季度、半、報送信息以及不定期報送專項重要信息。

第三十五條 經營管理信息按月度報送，主要包括：

（一）重大投資計劃及可行性報告；

（二）集團公司及下屬公司董事會決議和經營班子工作報告；

（三）下屬公司監事會（監事）報告；

（四）經營管理機構設臵變動決定、中層及以上管理人員任免、獎懲決定；

（五）制定或修訂的企業章程、內部控制制度；

（六）召開的重要會議紀要；

（七）、半經營情況分析報告及企業關聯交易信息；

（八）領導班子成員及財務負責人出國信息；

（九）其他重要經營管理活動情況。

第三十六條 報送集團公司及下屬公司的企業及所屬的財務會計內部審計信息，主要包括：

（一）財務會計報告（、月度財務會計報告）及有關財務會計信息的說明和分析；

（二）財務預決算方案、利潤分配方案和彌補虧損方案；

（三）審計報告和審計保留事項整改報告及專項審計報告；

（四）重要的內部審計報告和經濟責任審計報告等。第三十七條 重大事項信息按照月度或不定期報送，主要包括：

（一）投資及資本性支出、1000萬元以上的融資、產權轉讓、重大改組、收購兼并、委托理財及委托貸款、擔保、抵押、重大資產處臵和評估等事項；

（二）支付500萬元以上的大額款項（下屬企業可以按照實際情況進行調整）；

（三）簽訂人民幣500萬元、美元50萬元以上的大額經濟合同（下屬企業可以按照實際情況進行調整）；

（四）單項合同估算價200萬元以上的工程發包及招投標情況（下屬企業可以按照實際情況進行調整）；

（五）采購公開招標限額以上的國有企業貨物和服務項目招標采購情況；

（六）重大違紀或重大訴訟事項；

（七）突發事件或緊急重大事項。

第三十八條 企業董事、經營班子和其他高級管理人員在任何時候發現以下重要情況，應在第一時間如實報告監事會：

（一）單項資產損失額或可能損失額達100萬元以上，及后果嚴重的各類資產損失；

（二）經營管理行為違反了法律法規、規范性文件和企業內部控制制度的有關規定；

（三）未按規定權限和程序做出的涉及企業資產安全的決策。

第三十九條 公司召開董事會以及重大會議應當在會議通知時一并告知監事會，并指定聯絡人。

第七章 監事會工作報告

第四十條

監事會工作報告分定期報告和專項報告。第四十一條 工作報告應當體現及時性、客觀性、準確性原則。分析、評價要客觀公正，恰如其分，意見、建議要

符合實際，具有可操作性。

第四十二條 監事會工作報告設密級，監事對報告事項要確保真實，涉及的內容可以要求集團予以核實，但報告中有關分析評價、意見建議等內容不得隨意透露。對報告中涉及監事會職權內事項，要敢于堅持原則，提出糾正意見并督促落實。

第四十三條 定期報告分半報告和報告。半報告一般于當年7月底前提交，報告一般于次年4月底前提交。定期報告的內容主要包括：

（一）集團資產運營和財務會計活動的基本情況；

（二）集團執行市國資委決定的情況；

（三）對董事會決策及執行情況、國有股東權益的維護情況、資產運作監督情況等發表具體意見；

（四）集團在資產運營和財務會計活動過程中存在的問題及分析；

（五）對集團相關工作和董事、高級管理人員執行職務行為的評價，以及對存在問題提出的意見與建議；

（六）其他需要報告的事項。

第四十四條 專項報告一般為一事一報，及時報送。對緊急、突發的重大事項，可以先口頭報告，再書面報告。專項報告的內容主要包括：

（一）集團以及集團以出資人身份行使職權的領域發生

或可能發生的重大損失和違法違規行為；

（二）根據市國資委或上級有關部門的工作要求以及自身監督檢查工作需要而開展的專項檢查、調查工作情況；

（三）在監督檢查工作實踐中就某一問題形成的意見、建議；

（四）其他需要報告的事項。

第八章 工作紀律

第四十五條 監事會成員必須認真執行黨和國家的法律、法規和政策，以及有關監事會工作的各項規定。

第四十六條

監事會成員履行職責時必須遵守以下規定：

（一）不干預集團正常的經營管理活動和正常的人事任免；

（二）不得泄露檢查結果和集團的商業秘密；

（三）未經批準，不得接受集團的報酬、福利、饋贈；

（四）不得參加由集團安排有可能影響公正履行公務的活動；

（五）不得在集團入股和為自己、親友及其他人謀取私利；

（六）不得在集團報銷與公務無關的費用；

（七）不得公開發表涉嫌泄露監督檢查秘密、商業秘密的談話、答記者問和各類文章；

（八）未經批準和授權，不得以組織或個人名義與新聞媒體進行與工作有關的聯系。

第四十七條 監事會成員必須對檢查報告內容保密，并不得泄露企業的商業秘密。

第四十八條 監事會成員在監督檢查中成績突出，為維護國家利益做出重要貢獻的，給予獎勵。

第四十九條 監事會成員有下列行為之一的，依法給予行政處分或者紀律處分，直至撤銷監事職務；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）對集團的重大違法違紀問題隱匿不報或者嚴重失職的；

（二）與集團串通編造虛假檢查報告的；

（三）有違反本條例第四十六條、第四十七條所列行為的。

第五十條 集團有下列行為之一的，對直接負責的主管人員和其他直接責任人員，依法給予紀律處分，直至撤銷職務；構成犯罪的，依法追究刑事責任：

（一）拒絕、阻礙監事會依法履行職責的；

（二）拒絕、無故拖延向監事會提供財務狀況和經營管理情況等有關資料的；

（三）隱匿、篡改、偽報重要情況和有關資料的；

（四）有阻礙監事會監督檢查的其他行為的。

第九章 檔案管理

第五十一條 監事會資料應定期進行歸檔，移交至檔案室管理。

第五十二條 嚴格遵守有關保密制度，加強管理，防止丟失、泄密。

第五十三條 查閱監事會資料檔案，需辦理相關手續。

第十章 附 則

第五十四條 本規程未盡事項，按照國家有關法律、法規執行。

第五十五條 本規程由溫州市鐵路與軌道交通投資集團有限公司監察監事審計室負責解釋。

第五十六條 本規程自發布之日起施行。

溫州市鐵投集團監事會 2013年11月12日

第三篇：監事會工作要點

XXXX公司

2012年監事會工作要點

根據集團公司監事會工作會議精神，集團公司《關于落實2012年監事會工作要點》的通知和公司監事會2012年工作計劃，制定公司2012年監事會工作要點。2012年，緊緊圍繞集團公司成員單位監事會工作的指導思想，認真貫徹落實黨的十七大精神，全面落實科學發展觀，緊緊圍繞集團公司工作部署，按照集團公司監事會工作會議提出的“正確把握定位、切實履行職責、加強制度建設、提高履職能力”的要求，以財務監督為核心，以公司重要決策和重大事項的合法性為重點，積極探索創新監事會工作方式方法，進一步提高監督檢查質量和水平，提高監督的權威性、有效性和靈敏性，確保國有資產保值增值，促進企業又好又快發展。

一、強化監督意識，準確把握定位。

監事會是公司的監督機構，代表出資人履行監督職責，是出資人監督的重要形式，其最本質、最根本的，是監督，是制衡。要按照集團公司有關規定和要求，明確監督職責，增強制衡意識、責任意識和風險意識，以改革創新精神，積極開展監督工作，充分發揮國有資產的“守護人”、真實信息的“報告人”和企業風險的“預警人”作用，真正成為集團公司黨組在各企業的一支比較敏感的“傳

感器”，成為黨組準確、客觀地了解和掌握成員單位狀況及企業領導人員履職情況的有別于其他系統的一條重要信息渠道。

二、切實履行職責，提高監督質量。

制定監督檢查方案。結合本單位實際，統籌安排監督檢查工作，明確監督工作重點，合理配置力量，科學安排工作進度，確保按計劃完成全年工作任務。

三、加強制度建設，規范監督工作。

1、把制度建設當作一項重要工作來抓，通過制度化，促進工作的規范化。按照《集團公司成員單位監事會工作暫行辦法》確的監事會工作職責、內容、基本程序等，進一步規范成員單位監事會工作。完善內部工作流程，制定成員單位監事會報告處理辦法，規范監事會業務管理工作。公司監事會按照集團公司要求制定相應的管理制度。

2、各成員單位監事會要嚴格執行《集團公司成員單位監事會工作暫行辦法》，建立健全監事會例會制度、報告制度，完善監事會議事規則；建立監事會內部信息收集、交流、處理、反饋機制和工作程序；加強與本單位各業務管理部門、派駐下屬企業的監事的溝通聯系，建立工作協調和聯動機制，確保履職到位，工作規范，信息通暢；年末召開一次委派下屬企業監事的工作會議。

四、加強隊伍建設，提高履職能力。

1、要進一步增強做好監事會工作的責任感和使命感。要按照“政治堅強、公正清廉、紀律嚴明、業務精通、作風優良”的標準，嚴肅工作紀律，加強作風建設，以高度負責的精神，認真履行職責，努力做好監事會工作，始終保持監事隊伍的良好形象。要按照集團公司要求，要建立長效工作機制。

2、加強監事會業務學習和培訓。要勤于學習，勤于思考，勤于總結，努力提高自身素質，主動適應集團公司改革發展的形勢要求和監事會工作的客觀需要。公司監事會除了積極參加集團公司組織的審計監督業務培訓班、監事會工作經驗交流會和監督工作研討會外，制訂公司監事會的全年學習計劃，具體計劃如下：

一季度安排深入學習內容包括鄧小平理論、“三個代表”重要思想、科學發展觀、黨的十七大會議精神等。

二季度安排學習《中國兵器工業集團公司成員單位監事會工作暫行辦法》和新的《公司章程》，學習監事會各項制度。

三季度安排學習《中華人民共和國公司法》、《企業國有資產監督管理暫行條例》、《國有企業監事會暫行條例》，學習《物權法》。

四季度安排聘請專業人員，組織監事會成員進行財務、審計知識培訓。

同時，各監事會成員，根據自己的特點，不斷學習掌握相關知識，提高自身素質和履職能力。

3、加大監事會工作宣傳力度。要充分利用集團公司辦公網、廉政宣教網站、《XXXX報》、《XXXX簡訊》等內部資源和平臺，及時宣傳上級和集團公司關于監事會工作的部署和要求，反映監事會工作動態，交流監事會工作經驗和做法。并利用本公司內部報刊、廣播電視等載體，加大監事會工作宣傳力度，為監事會開展監督工作營造良好氛圍。2012要向集團公司宣傳平臺報送至少一份宣傳材料，利用本公司內部宣傳媒體宣傳監事會工作相關內容至少每季度一次。

第四篇：監事會工作體會

監事會工作體會

尊敬的各位領導、同志們：

大家好！今天，我代表***集團監事會，向大家總結匯報一下集團監事會在2009的工作重點，成果和體會，存在的問題，以及監事會在新一年的工作方向。

***集團從。。年成立至今，一共擁有四十多家企業，總資產達

8.5億元，凈資產達到5.4億元；但集團同時負債3.1億元，僅2009年固定資產投資額就達1.4億元。鑒于當前形勢發展的需要，五角場集團這種規模大、風險高的特點，決定了集團必須緊密圍繞企業經營管理為中心，加強黨風廉政建設和反腐倡廉工作，認真執行重大問題決策、重要干部任免、重大項目投資決策和大額資金使用必須集體討論決定的“三重一大”制度，堅決做好集體資質監管工作，以保障集團企業的和諧健康發展。

2009年，是集團發展關鍵而艱巨的一年，董事會帶領公司積極應對市場變化，把握住公司發展的正確方向，引領公司戰勝金融危機，提升了公司的綜合管理水平。監事會作為監督機構，本著對全體股東負責的精神，在各部門的努力配合下，恪盡職守，實事求是，公正客觀，堅持以企業重大決策監督為工作重點，不斷促進企業改善經營管理；堅持以出資人關注的重大事項為抓手，不斷促進企業持續健康發展；堅持以評價企業負責人履職行為為途徑，不斷促進企業加強領導班子建設。

監事會在各種工作實踐中深刻體會到，首先，必須堅持以公司財務為核心，履行監事會財務監督的基本工作職責。在過去的一年里，監事會對資金支付授權審批、在建工程和外匯使用等方面加強了管理，取得了不錯的成果，例如。。其次，必須堅持以各種現有制度法規為基礎，同時加強監事會同其他相關部門的配合，建立健全各種監管制度。監事會在去年大力督促和支持相關部門，建立與完善了各級干部崗位責任制以及財務審計管理等制度，實事求是，全面準確地評價和反映了企業的經營、財務狀況和領導人員工作業績，取得良好的效果。。最后，必須堅持以領導干部隊伍為抓手，堅持原則，恪盡職守，建立清正廉潔、嚴于律己、公道正派、光明磊落的干部領導層。監事會強化實施了新任干部崗前教育培訓制度，并嚴格貫徹執行領導干部廉政簽約制度，使各級干部努力學習、埋頭苦干，不斷提高政治素養、政策水平和業務能力，同時深入群眾，注意聽取各方面意見，提高工作質量和工作效率。。

創新是一個民族進步的靈魂，也是一個企業成長的動力和發展的源泉。監事會在實踐工作中發現，監事會雖然能圍繞集體經濟工作中心來開展日常工作，但對于進一步與集體經濟新一輪發展的形勢相結合，全面提高干部管理素質的教育培訓方法，探索不夠、點子不多、創新力不強；雖然能夠按照程序對企業經營活動的經濟效益進行相關審計監督，但對于積極開展當期監督工作缺乏有效的、簡潔的、創新的方法。

2010年，監事會將本著對全體股東負責的精神，認真依照法律法規和公司章程，忠實地履行職責，進一步加強和維護五角場集團治理結構，并認真維護出資人合法權益。針對監事會目前在工作中存在的問題，在新的一年里，監事會明確了以下兩個主要工作方向：首先，要深入了解領導各級干部和部門崗位責任制的貫徹執行情況，針對形勢發展的變化，進一步采取有效措施，不斷健全各項制度，提高貫徹執行的實效；其次，要以集團在2010年全面騰躍發展為時機，積極融入集團的各項經濟活動，探索行之有效的當前監督工作，為集團新一輪發展做好保障作用。

第五篇：監事會工作職責

監事會工作職責

為了規范監事會行為，促進合作社發展，依據《中華人民共和國農民專業合作社法》以及結合本社實際，特制定本制度。

一、監事會是合作社的監督機構，代表全體社員監督合作社的財務和業務執行情況。

二、監事會由四人組成，設監事長一人。監事會成員由社員大會選舉產生，每屆任期三年，可連選連任，合作社理事、監事不得互相兼任。

三、監事會職責：

1、監督理事會對成員大會決議和本社章程的執行情況；

2、監督檢查本社的生產經營業務情況，負責本社財務審核監察工作；

3、監督理事長、理事會成員和經理履行職責情況；

4、向成員大會提出監察報告；

5、向理事長、理事會提出工作質詢和改進工作的建議；

6、提議召開臨時成員大會。

四、監事會會議由監事長召集，監事長因故不能召集會議時，可以委托其他監事召集。

五、監事會會議的表決實行一人一票。監事會會議須有三分之二以上的監事出席方能召開。重大事項的決議須經三分之二以上監事同意方能生效。

六、監事會所議事項要形成會議記錄，出席會議的監事應在會議記錄上簽名，監事個人對某項決議有不同意見時，其意見也要記入會議記錄并簽名。

盈余分配制度

為了保護社員的合法權益，體現合作社的本質，依據《中華人民共和國農民專業合作社法》、《農民專業合作社財務會計制度》（試行）的規定，特制定本制度。

一、參加盈余分配的人員為持有本社《證員證》的社員。

二、合作社在進行年終盈余分配工作以前，要做好財產清查，準確核算全年的收入、成本、費用和盈余；清理財產和債權、債務。合作社的盈余按照下列順序進行分配：

1、提取盈余公積。盈余公積按當年盈余10%的比例提取。用于發展生產，可轉增醬和彌補虧損。

2、向社員分配盈余。合作社的盈余經過上述分配后的余額，按照交易額向社員返還，返還比例為80%。

3、按前項規定返還后的剩余盈余（即剩余盈余=本年盈余-提取10%的公積金-第一次盈余分配的分配額）的50%，以成員賬戶中記載的出資額和公積金份額，以及本社接受國家財政直接補助和他人捐贈形成的財產平均量化到成員的份額，按比例分配給本社成員。

4、入社不滿一年的社員，根據社員實際出資入社時間，按比例按時間段進行分配。

5、本社如有虧損，先用公積金彌補，不足部分經成員大會討論通過后，可用以后盈余彌補逐年分攤。

三、農民專業合作社盈余分配方案要經過社員大會或社員代表大會討論通過后執行。

四、按交易額比例返還金額及平均量化到社員的資金份額要記載到《社員證》中。

五、本社如有虧損，先用公積金彌補，不足部分經成員大會討論通過后，可用以后盈余彌補逐年分攤。

社員大會制度

為了保護合作社社員的合法權益，體現民主管理的原則，依據《中華人民共和國農民專業合作社法》以及結合本社實際，特制定本制度。

一、審議、修改本社章程和各項規章制度。

二、選舉和罷免理事長、理事、執行監事或者監事會成員；

三、決定成員出資標準及增加或者減少出資；

四、審議本社的發展規劃和業務經營計劃；

五、審議批準財務預算和決算方案；

六、審議批準盈余分配方案和虧損處理方案。

七、審議批準理事會、監事會提交的業務報告；

八、決定重大財產處置、對外投資、對外舉債、對外擔保和生產經營活動的其他重大事項；

九、對合并、分立、解散、清算和對外聯合等作出決議；

十、決定聘用經營管理人員和專業技術人員的數量、資格、報酬和任期；

十一、聽取理事長或者理事會關于成員變動情況的報告；

十二、有下列情形之一的，本社在二十日內召開臨時成員大會：

1、百分之三十以上的成員提議；

2、監事會提議；

3、理事會提議。

十三、理事會在規定期限內沒有正當理由不履行職責召集臨時成員大會的，監事會在十五日內召集并主持臨時成員大會。

十四、成員大會須有本社成員總數的三分之二以上出席方可召開，成員因故不能在會，可以書面委托其他成員代理，一名成員最多只能代理一名成員表決。

十五、成員大會選舉或者做出決議，須經本社成員表決權總數過半數通過；對修改本社章程、改變成員出資標準、增加或者減少成員出資、合并、分立、解散、清算和對外聯合等重大事項做出決議的，須經成員表決權總數三分之二以上的標數通過。

十六、社員（代表）大會所議事項要形成會議記錄，出席會議的社員、理事、監事應當在會議記錄上簽名。

財務管理制度

（一）為了規范合作社財務行為，依據《中華人民共和國農民專業合作社法》和《農民專業合作社財務會計制度》（試行）的規定，結合本社實際，制定本制度。

一、理事會負責合作社的財務管理工作。

二、任何單位和個人不得截留、擠占、平調和挪用合作社資產。

三、合作社財務管理堅持“增收節支、勤儉節約”的原則，各項支出必須用于合作社的生產、經營、服務活動以及日常管理等相關事項。

四、合作社費用支出由理事長負責審批，一般經費開支在5000元以內，由理事長直接審批；5000-20000元，經理事會集體審核后，由理事長直接審批；20000元以上及重大項目建設、投資，由社員（代表）大會討論通過后，由理事長例行審批手續。辦理各項支出，要取得合法的原始憑證，憑證必須有經辦人、審批人簽字方可入賬。經集體審核通過的，需有會議記錄或形成的決議作為依據入賬。

五、合作社收益分配順序依次是：（1）彌被上虧損；（2）提取公積金，提取比例按章程規定；（3）向社員進行盈余返還。

六、合作社設會計和出納各一名，會計負責建立總賬和明細分類賬，作好財務收支、成本費用核算，會計報表編制和會

財務管理制度

（二）計檔案管理工作。出納負責建立現金日記賬、銀行存款日記賬以及合作社資金收支、賬款劃轉和支取。支票和印鑒不得由同一人保管。

七、合作社銀行賬號、賬戶不得出租、出借或轉讓，不得將公款外借，禁止以合作社名義為其他單位和個人提供擔保。

八、合作社實行“財務公開、民主監督”，第季度將財務收支情況張榜公布于辦公地點。每年1月15日前向社員（代表）大會匯報上財務決算情況、盈余分配方案和本財務預算方案。

九、合作社購銷產品的價格確定，做到公開、公正、公平，實行透明化管理。購銷價格的確定及變更要經理事會通過。購銷價格確定后，要將購銷價目表（如果有變化，原因要注明）張貼在辦公地點明顯位置，便于社員了解。

十、合作社要建立社員賬戶，詳細記載社員的出資額、應享有的公積金份額、國家財政扶持資金和接受損贈份額、交易量和交易額。社員與非社員要單獨核算。

十一、合作社財務要接受執行監事（監事會）的監督指導和業務主管部門的審計監督。

社員管理制度

（一）一、為保護社員的合法權益，堅持入社自愿、退社自由的原則，規范社員管理,依據《中華人民共和國農民專業合作社法》，特制定本制度。

二、社員入社管理

（一）入社手續

1、凡是有民事行為能力的公民，從事水產養殖生產經營，能夠利用并接受本社提供的服務，承認并遵守本合作社章程，即可書面向本合作社理事長（或理事會）提出申請，填寫《專業合作社入社申請書》。

2、提出書面申請后，經社員（代表）大會核查討論通過后，即成為本社社員。

3、自提出書面申請后，一周內理事應做出答復。

（二）社員權利

1、參加社員（代表）大會，并享有表決權、選舉權和被選舉權；

2、利用本社提供的服務和生產經營設施；

3、按照本社章程規定或者社員（代表）大會決議分享本社盈余；

4、查閱本社章程、社員名冊、社員（代表）大會記錄、理事會會議決議、監事會會議決議、財務會計報告和會計賬簿；

5、對本社的工作提出質詢、批評和建議；

6、提議召開臨時社員（代表）大會；

7、自由提出退社聲明，依照本社章程規定退出本社；

8、社員共同議決的其他權利。

（三）社員義務

1、遵守本社章程和各項規章制度，執行社員（代表）大會和理事會的決議；

社員管理制度

（二）2、按照章程規定向本社出資；

3、積極參加本社各項業務活動，接受本社提供的技術指導，按照本社規定的質量標準和生產技術規程從事生產，履行與本社簽訂的業務合同，發揚互助協作精神，謀求共同發展；

4、維護本社利益，愛護生產經營設施，保護本社社員共有財產；

5、不從事損害本社社員共同利益的活動；

6、不得以其對本社或者本社其他社員所擁有的債權，抵消已認購或已認購但尚未繳清的出資額；不得以已繳納的出資額，抵消其對本社或者本社其他社員的債務；

7、承擔本社的虧損；

8、社員共同議決的其他義務。

三、社員退社管理

1、退社社員的社員資格于該會計結束時終止，資格終止的社員須分攤資格終止前本社的虧損及債務。

2、社員資格終止的，在該會計決算后三個月內，退還記載在該社員賬戶內的出資額和公積金份額。如本社經營盈余，按照本章程規定返還其相應的盈余所得；如經營虧損，扣除其應分攤的虧損金額。

3、社員在其資格終止前與本社已訂立的業務合同應當繼續履行。

4、退社社員需要將《農民專業合作社社員證》上繳收回，進行社員資格注銷。

四、其他情況規定

社員死亡的，其法定繼承人符合法律及本章程規定的條件的，在三個月內提出入社申請，填寫《泰和縣金松水產品養殖專業合作社入社申請書》，經社員（代表）大會討論通過后辦理入社手續，并承繼被繼承人與本社的債權債務。

理事會工作職責

為了規范理事會的行為，促進合作社發展，依據《中華人民共和國專業合作社法》以及結合本社實際，特制定本制度。

一、理事會是合作社的執行機構，對社員大會負責。

二、理事會由五名理事組成，理事會成員由社員大會從本社社員中選舉產生，任期三年，可連選選任。

三、理事會職責：

1、組織召開成員大會并報告工作，執行成員大會決議。

2、制訂本社發展規劃、業務經營計劃、內部管理規章制度等，提交成員大會審議。

3、制定財務預決算、盈余分配和虧損彌補等方案，提交成員大會審議。

4、組織開展成員培訓和各種協作活動。

5、管理本社的資產和財務，保障本社的財產安全。

6、接受、答復、處理監事會提出的有關質詢和建議。

7、決定成員入社、退社、繼承、除名、獎勵、處分等事項。

8、決定聘任或者解聘本社經理、財務會計人員和其他專業技術人員。

四、理事會會議的表決，實行一人一票；重大事項集體討論，并經三分之二以上理事同意方可形成決定；理事個人對某項決議有不同意見時，其意見記入會議記錄并簽名；理事會會議邀請監事長、經理列席，列席者無表決權。

五、理事會所議事項要形成會議記錄，出席會議的理事應當在會議記錄上簽名。

六、社員大會從本社社員中選舉產生1名理事長，理事長是本社的法定代表人，依照章程的規定行使下列職權。

（一）主持成員大會，召集并主持理事會會議；

（二）簽署本社成員出資證明；

（三）簽署聘任或者解聘本社經理、財務會計人員和其他專業技術人員聘書；

（四）組織實施成員大會和理事會決議，檢查決議實施情況；

（五）代表本社簽訂合同等。

（六）履行社員（代表）大會授予的其他職權。