第一篇：2016級財政專項支出績效自評報告

2016年度省級財政專項支出績效自評報告

（光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食補助經費）

一、專項支出項目概況

（一）項目單位基本情況

光榮院是國家集中供養孤老和生活不能自理的撫恤優待對象（以下簡稱集中供養對象），并對其實行特殊保障的優撫事業單位，隸屬于縣（市、區）民政局。主要接收老年、殘疾或者未滿16周歲的烈士遺屬、因公犧牲軍人遺屬、病故軍人遺屬和進入老年的殘疾軍人、復員軍人、退伍軍人，無法定贍養人、扶養人、撫養人或者法定贍養人、扶養人、撫養人無贍養、扶養、撫養能力且享受國家定期撫恤補助待遇的優撫對象。

全省現有光榮院60所，2016年度集中供養的孤老優撫對象共計682人。

（二）項目基本情況

根據省民政廳、省財政廳《關于調整我省光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食費標準的通知》（閩民優[2010]184號）文件精神，全省光榮院集中供養的孤老優撫對象的伙食標準統一調整為每人每月不低于510元，其中210元由省級財政負擔，從2011年起，各級將本級負擔的伙食費補助經費列入本級財政年初預算安排。根據《關于下達2016年光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食費補助資金的通知》（閩財社指[2016]30號）文件，下達了2016年伙食費補助資金171.86萬元（按每人每月210元，共682人測算）,其余由縣（市、區）級財政預算等配套解決。

項目總體目標在于解決各地普遍反映的集中供養對象的伙食費標準偏低問題；體現省委、省政府對集中供養對象的關心關愛之情；照顧好集中供養對象的晚年生活。

二、專項支出項目實施基本情況。(一)項目組織管理情況

1．全省60個光榮院均設立了食堂，配備管理人員。食譜安排講究葷素搭配、花樣多變，口味以清淡為主，做法以細、軟、爛為主。

2．大米、干貨、食用油等便于儲存的食品，由專人保管并登記出入庫。

3.財務管理方面，伙食補助經費實行專賬管理、專款專用。

（二）項目資金使用情況

光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食補助經費項目總投入171.86萬元，實際總支出171.86萬元，不足部分由縣（市、區）級財政資金補助。項目資金到位率100%。項目資金嚴格按照單位的財務制度和預算支出范圍，實行專款專用，在財務核算列經費支出/財政撥款支出/項目支出/撫恤/光榮院院民費會計科目反映該項目收支情況。

三、專項支出項目績效分析。

（一）項目績效目標評價工作開展情況。

1.選用的評價指標和評價方法。本次績效評價我廳聘請福建華成會計師事務所有限公司人員參與共同組成績效評價小組，根據光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食補助經費的實際情況和項目特點，我們選用評價指標共兩類（業務評價指標和財務評價指標），分投入、項目管理情況、產出與效益三個大項26個細化項目（詳見評分表）。選用評價方法為比較法及訪談查證法。

2.現場勘驗、檢查。按照省財政廳《關于開展省直部門單位2016年度專項支出績效自評工作的通知》（閩財績函〔2017〕1號）的有關要求，我們隨機抽取龍海、蕉城等9個縣市區作為本次評價的樣本，補貼金額86.104萬元占省級補助金額171.86萬元的53.86%，實地查看伙食安排、就餐等情況，調閱了縣級配套資金預算文件、光榮院伙食開支帳目等材料。各地光榮院年初確定的績效目標均與項目年度任務數相對應，績效目標完成率100%，年度內資金全額到位，2016年度光榮院集中供養的孤老優撫對象伙食費補助資金項目財政支出的績效評價樣本縣區平均得分97.1分，綜合后總得分97分,評價結果為優秀。

（二）項目績效目標完成情況 伙食費專項支出績效目標量化指標完成情況如下：

(1)投入目標(30分)完成情況。

其中的時效目標完成情況如下：資金到位時間達標情況100%，得2分;項目立項中目標合理性、明確性、規范性都得滿分，目標完成率為100%得滿分，共8分；資金落實情況中成本控制率、到位及時率、資金使用率等都符合目標可得滿分，資金到位率因各級配套資金按每人每月300元計算，資金落實情況得20分。

投入目標中的成本目標完成情況如下：

(2)過程目標（30分）

其中各地光榮院的業務管理制度、財務管理制度、會計信息管理都比較規范可得滿分。但會計信息管理方面，信息規范性和信息完整性還強人意各扣1分。

（3）產出與效益目標（40分）完成情況。

產出目標中的數量目標完成情況：集中供養對象共682人，與年初預算相符，目標完成率100%。

省級補助經費專款專用，下達及時，一次性撥付到位，發揮了財政資金的導向作用，惠及光榮院集中供養對象。

全省光榮院能夠根據老年人身體健康情況擬制食譜，并征求集中供養對象的意見建議及時修訂，確保營養到位。嚴格按照食品安全程序留樣，確保飲食安全。2016年圓滿完成各項工作任務，贏得集中供養對象認可和好評，目標完成率100%。

效益指標中的服務對象滿意度目標完成情況：供養對象滿意度達95%，扣1分。共得39分。

四、存在的問題和改進措施

（一）存在的問題

1．伙食管理水平還有待進一步提高，造成開支計劃性還不夠強、伙食調劑還不夠科學、飲食搭配還不夠合理、飯菜質量還不夠高。

2．因為物價的上漲，伙食標準無法滿足當前生活水平，項目實際總支出大于項目總收入。

3.當地財政配套還不夠明確、還不夠到位。在檢查中發現有些縣（市、區）未單獨下達伙食費配套文件，而是將伙食費、水電費、醫療費、護理費等按人員數量，以800至1000元左右標準撥付，統籌開支，未明確伙食費補助標準，且人員經費標準偏低，可能造成伙食費標準不足。

（二）項目改進措施。

1.充分發揚經濟民主，落實伙食管理制度；堅持制定食譜制度，充分征求院民意見，及時修訂食譜。科學安排伙食，保持營養平衡；注重營養、葷素搭配，根據老年人身體、健康特點，適當豐富主、副食品花樣種類。加強管理提高責任心，負責伙食管理的人員要加強伙食管理的檢查，及時了解情況，以發現和解決存在的問題。

2.目前大多數光榮院執行的還是2010年伙食標準，由于近年來物價上漲太多，縣（市、區）財政投入有限，伙食費不能滿足實際需求。建議適當提高省級財政負擔標準。

3.建議縣（市、區）適當加大財政投入，提高伙食補助標準，單獨下達伙食費配套文件，確保伙食費標準明確補助到位。

五、改進預算管理、績效管理的意見和建議

由于每一個專項支出具有不同的特點，績效目標體系的建立不能模式化，希望專家針對每個不同項目給出不同特點的指標體系，以便不同的項目單位參考使用，同時便于相同項目的單位進行橫向比較。

第二篇：2016年級財政專項支出績效自評報告

2016年省級財政專項支出績效自評報告

(烈士紀念設施維修改造經費)

一、專項支出項目概況

（一）項目單位基本情況

烈士紀念設施是各級人民政府為褒揚烈士而修建的永久性紀念設施，是弘揚烈士精神的重要基地，是對廣大人民群眾特別是青少年進行愛國主義教育、集體主義和共產主義教育的重要陣地。

全省現有縣級以上烈士紀念設施130個，其中，國家級8個，省級7個，設區市級6個，縣級109個。縣級以上烈士紀念設施中99個設置了處（科、股）級管理機構（8個國家級、7個省級、3個市級、81個縣級），現有人員編制283名，臨時聘用人員178名；其他縣級以上烈士紀念設施在未設專門機構和專職人員的情況下，當地民政部門安排機關干部或自聘人員進行管理。

（二）項目基本情況（立項申報情況、項目范圍、主要內容、總體目標）

項目申報依據及對象：福建省“十三五”民政事業發展規劃擬投入1.8億元對全省127處縣級以上烈士紀念設施進行維修改造，為開展烈士紀念活動提供更好的場所。

主要內容：2016省級共安排500萬元福彩公益金（閩財社指[2016]61號）重點支持用于開展烈士公祭活動的縣級以上烈士紀念設施維修改造項目，優先安排新建、改擴建、比較全面修繕和已經批準立項或在建項目，根據各地申報項目情況，經研究，2016對7個項目予以資金扶持。

總體目標：烈士紀念設施是廣大人民群眾瞻仰烈士英靈，接受愛國主義教育的重要陣地。加強烈士紀念設施保護管理，為開展烈士紀念活動提供更好場所，切實發揮烈士陵園的愛國教育、烈士褒揚的重要基地作用。

二、專項支出項目實施基本情況

（一）項目組織管理情況

烈士紀念設施保護管理主要體現在對紀念設施的維修改造上，2016省級共安排500萬元福彩公益金（閩財社指[2016]61號）重點支持用于7個烈士紀念設施維修改造項目。省級業務主管部門采取責任到人原則，對各單位的項目開工進展情況進行督導，對延期未開工的單位通知其查擺原因，并協調溝通有關單位助其盡快動工，完成任務。

1.福州市文林山革命陵園維修改造項目。

申報國家級烈士陵園的福州市文林山革命陵園項目通過維修改造被公布為第六批國家級烈士紀念設施。電房增容項目由福州市電力設計院設計，經福州市供電局批準，造價金額為511948元。2017年4月7日委托福建宏建工程造價咨詢有限公司進行公開招標，福建省瑞安電力建設有限公司中標，中標價為：471737元，工期90天。預計5月底可以開工建設，9月可以竣工驗收。

2.中共閩浙贛邊區革命紀念園維修改造項目

2015年福州市建立中共閩浙贛邊區革命紀念園，后期由于資金缺口向省級申請資金支持，項目資金主要用于紀念園的掃尾工程，整個項目于2016年底順利完成。

3.云霄縣獻寶山烈士陵園維修改造項目

項目符合申報條件，申報、批復程序符合相關管理辦法，項目實施調整履行了相應手續。

4.清流縣鳳翔山革命烈士紀念碑遷建項目。

建設項目主要包含：瞻仰平臺、廣場、臺階、革命歷史文化墻體及文物展覽館等，項目占地面積15768平方米，總建筑面積11568平方米，總投資1750萬元。為確保項目按期建設專門成立了項目領導小組，并將該項目納入2016年清流縣委、縣政府為民辦實事項目。嚴格按照施工要求執行，項目順利完工。

5.建陽區登高山烈士陵園維修改造項目

建陽區登高山烈士陵園作為南平市市級烈士公祭活動場所，受場地小等因素影響改造難度大，目前已完成護坡工程，公祭廣場部分改造工程已完成設計方案、招投標，6月開工，9月竣工投入使用。

6.連城縣革命烈士紀念館維修改造項目

紀念碑公祭廣場部分改造工程已完成設計方案、招投標，6月開工，9月竣工投入使用。紀念館改造計劃9月開工，12月完成。

7.壽寧縣烈士陵園維修改造項目

2016年前期工作啟動較遲，主要是在征求公眾和熟讀地設計方案意見時，一時難以統一，且縣級配套資金未到位，故無法按時完成原定目標，（二）項目資金使用情況

1.福州市文林山革命陵園電房增容項目。

文林山革命陵園維修改造項目總投資880萬元，從2012年開始動工，現已基本建成。此次省級福彩公益金主要用于支持文林山革命烈士陵園電房增容項目，該項目預算52萬元，省級資金支持50萬元。2017年4月7日，福建省瑞安電力建設有限公司中標，中標價為471737元。目前，陵園正在重新向福州市供電局申報開工手續，預計5月底可以開工建設，9月可以竣工驗收。待項目驗收合格后，增容項目資金50萬元方可支付給承建方。

2.中共閩浙贛邊區革命紀念園維修改造項目

2016年省級從福彩公益金中共支出30萬元支持中共閩浙贛邊區革命紀念園后期掃尾工程，該項目實際總支出為37萬元，超出費用紀念園從自籌資金中支出。

3.云霄縣獻寶山烈士陵園維修改造項目 根據項目安排對陵園紀念碑、烈士墓區、紀念廣場、水池及等進行維修改造，總投資150萬元，省級福彩公益金支持90萬元，2016年8月項目竣工，共開支85萬元，余下專項資金5萬元，已在2017年實施園區道路維修改造中支出。

4.清流縣鳳翔山革命烈士紀念碑遷建項目。

清流縣革命烈士紀念園設計總投資1750萬元，根據縣級財力因素，原計劃建設的展覽館、管理房、門樓、停車位硬化建設項目不再建設，節約資金500萬元，實際資金投入共需1250萬元。省級資金補助100萬元，縣級自籌資金1000萬元，陵園建設資金尚缺150萬元。目前遷建項目已順利完工，已支出1051萬元，其余部分資金待審計后再支付給承建方。

5.建陽區登高山烈士陵園維修改造項目

省級福彩公益金共支持100萬元用于陵園的護坡、廣場改擴等項目。建陽區登高山烈士陵園作為南平市市級烈士公祭活動場所，受場地小等因素影響改造難度大，一是陵園護坡工程造價27.9萬元，目前護坡工程基本完工，待驗收合格后工程款方可轉入承建方；二是公祭廣場改造工程預算需投入資金48.68萬元，目前已完成設計方案、招投標，6月開工，9月竣工投入使用；三是烈士陵園紀念廣場等附屬設施的維修改造，工程預算資金投入25萬元，預計2017年8月完工。

6.連城縣革命烈士紀念館維修改造項目

紀念碑公祭廣場部分改造工程預算資金需求為120萬元，省級福彩公益金支持100萬元。目前已完成設計方案、招投標，6月開工，9月竣工投入使用。紀念館改造計劃9月開工，12月完成。

7.壽寧縣烈士陵園維修改造項目

陵園維修改造工程主要是對陵園主干道路、紀念碑等設施的維修改造，該項目資金預算98萬元，省級福彩公益金支持30萬元，當地財政預配套68萬元。目前已完成前期準備工作，待縣級財政配套資金到位后實施，年內完成工程項目。

三、專項支出項目績效分析

（一）項目績效評價工作開展情況

按照省財政廳《關于開展省直部門單位2016專項支出績效自評工作的通知》（閩財績函[2017]1號）的有關要求，我處高度重視優撫事業單位的資金使用情況，專門成立專項資金績效評價督導小組，對各地烈士紀念設施管理和維修改造等情況，以經濟性、效率性、有效性及真實性、科學性、規范性為原則，以定量分析和定性分析相結合，目標預定與實施效果比較法的評價方法，分別從項目投入情況、項目管理過程情況、產出與效益情況等3個一級指標、13個二級指標、24個三級指標，開展抽查、現場勘驗及核實情況等。2017年4月起利用近1 個月時間，分2組現場勘驗了福州市文林山革命陵園、中共閩浙贛邊區革命紀念園、云霄縣獻寶山烈士陵園、建陽區登高山烈士陵園、連城縣革命烈士紀念館、壽寧縣烈士陵園維修改造項目實施情況，檢查率為100%，經過對本項目績效評價指標評分，本項目綜合得分94分，評價等級為優秀。

（二）項目績效目標完成情況 革命烈士紀念設施維修改造建設是對弘揚烈士精神，緬懷烈士功績，培育和踐行社會主義核心價值觀，增強中華民族的凝聚力，激發實現中華民族偉大復興中國夢的強大精神力量。對激勵后人，團結社會各界，推進社會事業發展具有重要意義。部分烈士紀念設施，結合公園建設對革命烈士紀念設施維修改造，環境煥然一新，為開展烈士公祭活動提供了更好場所，對愛國主義教育與革命教育產生了具大的社會效益和長遠的影響。

（三）項目績效分析

1.在項目資金投入方面總分35分，評價得分31分。時效性指標扣2分，扣分原因是部分單位因一些人事變動、天氣等不可控因素，導致項目實際實施月份晚于計劃月份；資金到位情況扣2分，原因：當地財政資金未及時配套到位，未及時招投標未動工等現象發生。

2.在項目管理方面，總分30分，評價得分29.5分。項目實施過程在目標、業務、財務管理上嚴格按有關要求執行，但在信息規范性上還不夠到位，扣0.5分。

3.在項目產出與效益方面，總分35分，評價得分33.5分。扣分情況：產出質量扣1分，服務對象滿意度扣0.5分，扣分原因在于項目資金有限，部分單位當地財政未配套到位，補助資金未能達到預期效果，當地群眾未能達到高度滿意。

四、存在問題和改進措施

（一）項目存在的問題

1.由于基層民政部門對工程項目建設程序、時限等規定要求不夠清楚，造成個別工程手續重復辦理，一定程度上影響了工程進度。

如：福州市電力設計院編制的電力增容工程控制價清單，福州市財政投資評審中心要求按照評審中心的要求，應委托有資質的編制公司編制造價，編制完成后，市財政投資評審中心又說按新文件規定：200萬以下的項目他們不再受理，只得另外委托有資質的造價公司預審；陳列館電房增容項目設計的供電方案獲得市供電局申請并獲得批準，后因陳列館未竣工驗收，供電局的批復方案超過一年期限，又需重新申報導致工程延期。

2.由于大多數項目單位都是先制定粗方案完成項目立項，再努力爭取項目資金支持，然后根據資金支持情況和實際（建設規劃、領導意見等）重新進行設計確定方案。因此，由于規劃調整、領導調整等因素，造成設計方案無法及時制定，影響招投標、施工進度。

如：南平建陽登高山烈士陵園護坡改造部分工程因雨季延誤。陵園紀念廣場改擴項目一因區領導人事調整而導致設計方案延期；二因經驗不足導致立項時間延誤。在烈士陵園紀念廣場等附屬設施改擴建項目2017年1月方案已定，因經驗不足，在2月份進行招投標時，才知需做可研報告和取得發改局的立項批復，致使招投標延誤，到5月份才重新進行招投標，影響了施工進度。

3.由于省級財政投入不夠多，地方財政配套不足，造成項目資金缺口較大，無法按計劃實施。如：壽寧縣烈士陵園修繕陵園主干道、烈士紀念碑、紀念廣場、道路標志等項目，項目預算總投資98萬元，由省級支持30萬元，縣級財政配套未及時到位，因此未按時完成原定目標。

（二）項目改進措施

1.加強工程建設等相關文件規定的學習，準確、系統掌握相關項目申報、設計、招投標、施工等工作的程序、要求，為更好開展優撫事業單位維修改造工作打好基礎。

2.在今后組織項目申報時，盡可能要求項目單位完成立項、規劃設計、預算工作，甚至是進入招投標階段。

3.盡可能加大省級財政投入力度。根據福建省“十三五”民政事業發展專項規劃，為健全烈士紀念設施保護長效機制，鞏固零散烈士紀念設施保護工作成果，擬對全省縣級以上烈士陵園進行維修改造。近兩年省級財政投入不足，建議根據經費社會的發展和實際情況的需要適時調整財政預算，不斷加大投入，為烈士紀念設施保護工作創造良好的條件，為紀念烈士提供良好的場所。

五、改進預算管理、績效管理的意見和建議

通過加大烈士紀念設施維修改造經費投入和項目實施，發揮財政資金的導向作用，努力改善設施面貌，充分發揮功能作用。為烈士紀念設施加強服務工作，提升管理水平提供了有力保障。

第三篇：2016年專項支出績效自評報告

2016年專項支出績效自評報告

根據省財政廳《關于開展省直部門2016專項支出績效自評工作的通知》（閩財績函〔2017〕1號）以及績效評價相關文件要求，我廳選取了福建省金融監管信息系統（一期）等3個項目開展了績效自評工作。現將有關情況報告如下：

一、項目主管單位基本情況

福建省人民政府辦公廳（以下簡稱“我廳”）主要職能是協助省政府領導同志組織起草或審核以省政府、省政府辦公廳名義發布的公文；研究省政府各部門和各市、縣（區）人民政府請示省政府的事項；組織有關調查研究，及時反饋情況，提出建議，為省政府領導科學決策服務等。

二、專項支出項目概況

我廳在開展專項支出績效自評工作時重點考慮與經濟社會發展和民生保障密切相關的資金量比較大、代表性較強的重點支出項目，結合實際情況，選取了省金融辦福建省金融監管信息系統（一期）項目、省食安辦治理“餐桌污染”建設“食品放心工程”專項、省應急辦應急通信平臺建設項目等3個項目作為2016財政專項支出績效評價項目。選定的3個項目資金總量達8994萬元，占我廳專項資金預算總額的65.74%。

1.省金融辦福建省金融監管信息系統（一期）項目（以下簡稱省金融辦專項）屬于省委省政府研究確定的專項資金。該項目建設將為全省金融監管部門提供統一的金融綜合信息和非現場監管平臺。各部門可以通過本平臺對全省省直部門、主要金融監管機構、金融機構和準金融機構等單位所報送的基礎信息、報表信息、金融信息進行監督管理和風險預警等。有效提升全省金融工作效率，促進金融政策落實和金融風險防范。

2.省食安辦治理“餐桌污染”建設“食品放心工程”專項（以下簡稱省食安辦專項）屬于省委省政府研究確定的專項資金。用于保障我省食品安全工作的開展，食品安全形勢保持總體穩定向好，全省不發生重大以上食品安全事故。2016年省食安辦專項資金用于創建食品生產加工小作坊示范點項

目、創建餐飲服務“明廚亮灶”示范單位項目、食品安全評價性抽檢工作、創建福州市食品安全示范城市項目、建設漳州市食品安全全程可追溯平臺項目、食品安全宣傳經費、食品安全消費者滿意度調查項目、省糧油質量監測所轉基因檢測實驗室建設項目等八大方面。

3.省應急辦應急通信平臺建設項目屬于涉密項目，該項目已按要求開展專項支出績效自評工作。績效自評報告、自評表及相關材料由我廳存檔。出于保密需要，涉及該項目的內容本報告均不體現。

三、項目實施總體情況

（一）項目組織管理情況

我廳高度重視績效評價工作，制定《2016年專項支出績效自評工作方案》，對此項工作進行全面部署。廳行政處牽頭全程指導、督促各項目承擔單位以績效目標為導向開展工作。目前3個項目都完成了預定的工作目標，完成情況良好。

在項目實施過程中，各項目承擔單位均有指定專人負責或成立項目建設小組，制定工作計劃，建立跟蹤、溝通、協調、反饋機制，及時處理項目建設過程中遇到的各種問題，項目實施的人員條件、必要的場地設備、信息支撐等均到位及時、完備，保障了績效指標的有效完成。發現問題及時采取措施糾偏，例如省金融辦專項在建設過程中，發現由于全省金融形勢的快速變化，原有的規劃無法滿足更高更多的需求，及時調整建設方案，擴展金融綜合工作平臺的內容，并向省發改委報送了新增建設內容方案的函件，得到省發改委的批復同意。又如省食安辦根據實際情況將食品安全宣傳培訓及輿情監測費用預算金額由85萬元調整為31.97萬元，調減53.03萬元。

同時為更規范有效地開展工作，不斷完善各項管理制度，各項目業務管理制度和財經制度均較健全。財經制度有：《福建省省級財政專項資金管理辦法》《基本建設財務管理制度》、辦公廳《財務管理暫行規定》等；業務管理制度有：《食品藥品安全監管檢驗檢測專項資金管理暫行規定》《貨物與服務采購管理暫行規定》《工程項目管理暫行辦法》《電子政務工程建設程序》等。在項目的立項、招投標、組織實施、經費的撥付使用、驗收

等環節中能夠嚴格遵守各項規章制度，業務管理規范，資金使用安全合規，相關材料基本齊全并及時歸檔。

（二）項目資金使用情況

嚴格執行各項財經制度的規定，資金撥付審批流程和手續完整，項目資金除了省食安辦專項中省糧油質量監測所轉基因檢測實驗室建設資金未到位外全部都及時撥付到位；經費支出按項目進度審批支付，成本控制在計劃或概算之內，固定資產有專人管理；財務核算規范，專項資金能夠專項核算、專款專用；會計信息真實及時完整。資金使用未發現截留、擠占、挪用等違規情況。

1.項目資金投入情況

（1）省金融辦專項截至2016年12月31日累計到位資金477萬元。其中2015年12月收到項目一期建設資金276萬元，2016年12月收到項目一期新增建設內容撥付的資金201萬元。

（2）省食安辦專項各地方項目承辦單位2016實際收到專項資金1546.97萬元。其中：創建食品生產加工小作坊示范點資金200萬元，創建餐飲服務“明廚亮灶”示范單位資金200萬元，創建食品安全示范城市資金300萬元，建設漳州市食品安全全程可追溯平臺資金300萬元，食品安全宣傳經費31.97萬元，食品安全評價抽檢工作經費500萬元，食品安全消費者滿意度調查資金15萬元。

2.項目資金使用情況

省金融辦專項支出資金74.33萬元。其中：支付金融監管信息系統（一期）可行性報告方案編制費9.80萬元；支付監理服務費50%首期款2.25萬元；支付技術開發合同30%預付款62.28萬元。

省食安辦專項各項目承擔單位支出資金合計1122.61萬元。其中：創建食品生產加工小作坊示范點支出200萬元，創建餐飲服務“明廚亮灶”示范單位支出200萬元，食品安全評價抽檢工作經費支出333.62萬元，創建食品安全示范城市支出252.17萬元，建設漳州市食品安全全程可追溯平臺支出89.85萬元，用于食品安全宣傳經費支出31.97萬元，用于食品安全消費者滿意度調查支出15萬元。

四、項目績效分析

（一）項目績效評價工作開展情況

我廳根據省財政廳文件精神認真開展項目績效評價工作，遵循“誰使用、誰評價”的原則，督促、指導項目承擔單位做好績效自評工作，及時上報績效自評表和自評報告。本次績效評價采用項目實施單位自評、項目主管單位省政府辦公廳組織人員并委托第三方獨立機構復評的方式開展。

經復核，各項目承擔單位對資金的投入和使用情況、項目的管理和核算情況、項目實施后所取得的經濟效益、社會效益和可持續效益等方面進行了較為客觀的總結評價，提出了存在的問題和改進措施建議。自評報告格式規范，內容完整；均按規范要求建立了較為完善的績效自評指標體系，自評表指標設置涵蓋了投入、過程、產出與效益三大類指標，指標級次全部細分到三級并設定了明確的評分標準，自評指標和評分標準設置合理，還結合項目的實際情況設計了有針對性的績效個性指標。指標體系基本能夠真實全面反映項目績效情況。評價方法采用比較法和因素分析法，對績效目標與實施效果進行對比分析，客觀評價項目取得的經濟、社會效益。

（二）項目績效目標完成情況

從總體上看，三個項目基本都實現了預期績效目標，指標完成情況良好，財政資金使用效益較好。

1.投入目標完成情況

（1）省金融辦的福建省金融監管信息系統（一期）實際上線試運行日期比預定目標提前了一個多月。從系統上線試運行情況看，該系統的建設縱橫貫通了省、市、縣三級金融工作部門及各有關金融機構，實現互聯互動、信息匯聚、動態跟蹤、常態監管。平臺涵蓋企業信貸風險防控、銀行司法化解清收、交易場所監管、互聯網金融、自貿區金融、基金管理等業務板塊。有力地提升了全省金融工作效率，促進了金融政策落實和金融風險防范。經費支出控制在預算內。

（2）省食安辦專項中的開展食品安全示范創建工作、開展食品安全宣傳及輿情監測、組織全省食品安全評價抽檢及設區市政府食品安全工作考核、以及其他支出項目均按預定目標及時完成，各項經費支出控制在預算

內。

2.產出目標完成情況

（1）省金融辦專項完成預定目標。2016年系統已實現與興業銀行、廈門國際銀行、廈門銀行、交通銀行省分行、工商銀行省分行5個單位的數據對接工作；上線試運行故障率為零。

（2）省食安辦專項除一項指標外基本完成預定目標。創建了115家食品生產加工小作坊示范點并通過驗收；開展各地食品安全狀況評價性抽檢及開展消費者食品安全滿意度調查各1次；開展食品安全宣傳活動3場，編發食品安全輿情信息匯總19期，未遺漏有關輿情信息；省委、省政府、省食安委確定的食品安全其他支出項目應完成補助項目5項，實際補助項目3項。

3.效益目標完成情況

（1）省金融辦專項超額完成預定目標。各項貸款余額3.78萬億、全省接入金融綜合工作平臺單位和企業數量達到410家、省級金融工作部門平臺使用率為100%。

（2）省食安辦專項完成預定目標。主要食品質量安全狀況不斷好轉，抽檢合格率達到治理指標要求，全省沒有發生重大食品安全事故。食品安全得到有效保障。

（三）項目績效分析

根據績效自評指標體系，投入占比30%，過程占比30%，產出與效益占比40%，總分值100分。指標設置涵蓋了項目實施的各個環節，總體上看各指標完成情況良好，匯總績效評價得分94分，評價等級為優秀。具體構成如下：

1.投入指標：細化為時效情況、項目立項和資金落實三個指標進行評價，設置權重分別為5%、13%、12%。總體完成情況良好，評價得分26分。

（1）時效情況指標：實際實施月份未晚于計劃月份，得5分。（2）項目立項指標：分解為績效目標合理性（權重3%）、績效指標明確性（權重3%）、績效指標完成率（權重4%）、項目立項規范性（權重

3%）四個指標進行評價。得分12分，扣1分，系績效目標合理性指標扣0.5分和績效指標完成率指標扣0.5分。績效目標合理性扣分是省食安辦專項中將食品安全宣傳培訓及輿情監測一項費用預算由85萬元調整為31.97萬元，系根據食品安全實際工作需要而做的糾偏調整；績效指標完成率扣分是省食安辦專項中省糧油質量監測所轉基因檢測實驗室因建設資金未及時到位，影響項目實施進度，造成項目未按計劃建設完成。

（3）資金落實指標：分解為成本控制率（權重4%）、資金到位率（權重3%）、到位及時率（權重3%）和支出實現率（權重2%）四個指標進行評價。得分9分，扣3分，系到位及時率扣1分和支出實現率扣2分。到位及時率扣分是省糧油質量監測所轉基因檢測實驗室400萬建設資金未及時撥付到位，主要是省財政廳于2016年12月30日下達該建設資金指標，后又將其列為2016年結余結轉資金，需轉成2017年指標并按程序下達預算指標后才能辦理資金撥付手續，造成該項資金未能及時到位；支出實現率扣分的原因是省金融辦專項資金年底才撥付到位，同時支出是按照合同約定來支付，因此支出實現率不夠高。

2.過程指標：細化為業務管理、資金使用管理和會計信息管理三個指標進行評價，設置權重分別為9%、15%和6%。評價得分30分。

（1）業務管理指標：分解為管理制度健全性（權重3%）、制度執行有效性（權重3%）、項目質量可控性（權重3%）三個指標進行評價。業務管理制度健全合理并得到有效執行，資料齊全歸檔及時，項目實施的人員條件、場地設備及信息支撐等落實到位，制度有相應的項目質量要求，取得了良好成效。該項得9分。

（2）資金使用管理指標：分解為管理制度健全性（權重3%）、資金使用合規性（權重3%）、固定資產專人管理情況（權重3%）、固定資產利用率（權重3%）、項目資金安全性（權重3%）等指標進行評價。財務管理制度健全并得到嚴格執行，資金使用嚴格，財務管理核算機構和人員配備健全，固定資產得到充分利用，會計核算規范完整。合計得15分。

（3）會計信息管理指標：分解為信息規范性（權重3%）、信息完整性（權重3%）二個指標進行評價。會計信息規范、完整，得6分。

3.產出效益指標：細化為產出數量、產出質量、經濟效益、社會效益和可持續效益等五個指標進行評價，權重分別為16%、12%、2%、8%和2%，評價得分38分。

（1）省金融辦專項完成接入綜合工作平臺建檔、協調的企業、單位的數量達410家；各項貸款余額達到3.78萬億；已基本完成對全省1億元以上重點風險企業的基本情況、貸款風險、協調事項等信息的錄入和實時調度會商，建立了司法判決送達難、執行難的全省臺賬,真正做到“一企一策”、“一圈一策”，做好困難企業幫扶處置工作；通過系統進行我省互聯網金融風險整治，重點對P2P網貸、股權眾籌、第三方支付、通過互聯網開展資產管理及跨界從事金融業務、互聯網保險、互聯網企業廣告等六大領域進行風險排查和專項整治，目前已排查7955家相關企業，核查2000多家金融機構，全省確定重點對象96家，并落實風險防控配套措施和整改措施等。取得了良好的產出效益。

（2）省食安辦專項有力保障了我省食品安全綜合協調、監督指導工作的開展，取得了良好的經濟和社會效益，使得我省食品安全監管能力和水平得到有效提高。2016年全省食品安全形勢總體平穩，沒有發生較大以上食品安全事故，主要食品抽檢合格率達到治理指標要求。

省食安辦專項產出效益指標未全面完成，扣2分，系根據食品安全工作需要保障食品安全風險監測、示范創建、執法抽檢等項目，計劃補助5項，實際補助3項；省食品藥品監管局在實施評價性抽檢項目時，通過公開招標程序采購檢驗檢測服務，其中1個合同包因中標結果受到相關投標人的質疑，項目未能正常實施。

五、存在問題及改進措施

（一）項目存在的問題

1.支出實現率未達標。省金融辦專項支出實現率為15.58%，省食安辦專項支出實現率為73%。支出實現率低的原因有申報的項目資金為一次性撥付到位，而項目支出是按照合同約定來付款，如省金融辦新增建設內容的第二次合同于2017年3月才正式簽訂；也有由于計算的方式造成的，如省金融辦實際到位資金是按兩次累計到位資金為基數計算的。

2.資金到位不及時，影響了項目的實施進度，進而也影響了績效指標完成率。如省食安辦專項因省糧油質量監測所轉基因檢測實驗室建設資金400萬元未及時到位，影響了項目的實施進度，造成未按計劃建設完成。

3.績效目標的設置不夠精準，造成制定的績效目標不能保質保量完成。如省食安辦省委、省政府、省食安委確定的食品安全其他支出項目應完成補助項目5項，實際完成補助項目3項。

（二）改進措施

1.更加精準開展預算績效管理，多開展調研論證工作，傾聽各方建議，集體討論共同制定出切實可行的績效目標。

2.高度重視項目建設，制定詳細具體的工作計劃，積極推進項目實施進度。同時不斷提高資金管理水平，加大資金使用管理力度，合理編制年初預算，并加強項目預算執行監控，減少資金沉淀，提高財政資金的使用效益。

3.科學合理設置評價指標，并加大監控力度，對于專項支出管理和使用過程中發現的問題應及時采取糾偏措施加以改進。

第四篇：萬元以上財政項目支出績效自評報告

附件3：

＊＊部門關于＊＊財政支出項目績效報告

（參考提綱）

一、項目概況

（一）項目設立的依據和基本情況。

（二）項目預算績效目標、績效指標設定情況（如屬分實施的項目，還應包括長期績效目標）；項目基本性質、用途和主要內容、涉及范圍等。

二、項目資金使用及管理情況

（一）2012年項目資金（包括財政資金、自籌資金等）安排落實、投入等情況分析。

（二）2012年項目資金（主要指財政性項目資金）實際使用情況分析。

（三）項目資金管理情況分析（包括管理制度、辦法的制訂和執行）。

三、項目組織實施情況

（一）2012年項目建設或實施情況分析（包括項目招投標情況、調整情況、完成情況等）。

（二）2012年項目管理情況分析（包括項目管理制度建設、日常管理監督等）。

四、項目績效情況

（一）項目績效目標完成情況分析。將項目支出后的實際狀況與申報或設定的績效目標（或工作目標、工作計劃等）對比，從項目的經濟性、效率性、有效性和可持續性等方面進行量化、具體分析。

其中：項目的經濟性分析主要是對項目成本（預算）控制、節約等情況進行分析；項目的效率性分析主要是對項目實施（完成）的進度及質量等情況進行分析；項目的有效性分析主要是對反映項目資金使用效果的個性指標進行分析；項目的可持續性分析主要是對項目完成后，后續政策、資金、管理措施等影響項目持續發展的因素進行分析。

（二）項目績效目標未完成的原因分析。

五、其他需要說明的問題

（一）后續工作計劃。

（二）主要經驗及做法，存在的問題、有關意見和建議等。

（三）其他。

六、項目自評工作情況

包括自評基礎數據收集、資料來源和依據等佐證材料情況，項目現場勘驗檢查核實等情況。

第五篇：自治區財政項目支出績效自評報告

自治區財政項目支出績效自評報告

（2018 ）

項目名稱：80 周歲以上老年人基本生活津貼

實施單位（公章）：自治區民政廳 主管部門（公章）

：

項目負責人（簽章）：

填報時間：

2019 年 1 月 23 日

2018 自治區財政資金《80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》項目支出績效自評報告

自治區財政廳：

根據自治區財政廳有關要求，我廳對 2018 年自治區財政專項資金《80 周歲以上老年人基本生活津貼》項目績效進行了認真評價，經研究，現將自評情況報告如下

一、項目概況 （一）項目單位基本情況自治區民政廳設 14 個內設機構：辦公室(政策法規宣傳處)、社會救助局、優撫安置局、民間組織登記處、民間組織管理處、退伍軍人協調處（自治區雙擁領導小組辦公室）、軍隊離退休干部安置處、救災處、基層政權和社區建設處、區劃地名處、社會福利和慈善事業促進處、社會事務處（救助管理處）、規劃財務處、人事教育處（社會工作處）、機關黨委、駐廳紀檢監察組、離退休干部工作處。

2018 年按照自治區黨委民生建設年的總體要求，自治區財政共安排我區80 周歲以上老年人基本生活津貼資金7029 萬元，充分體現黨和政府及全社會對老年人的關懷。

（二）項目預算績效目標設定情況。按照《自治區 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》的有關規定，2018 80 周歲以上老年人基本生活津貼自治區財政安排資金，主要用于發放80 周歲以上老年人每人每月的基本生活津貼。資助對象為具有自治區行政區域內農業、非農業戶籍，年齡在 80 周歲（含 80周歲）老年人。對于預算績效目標設定值，我們依據往年項目實施情況，結合各地實際，從項目實施的數量、時效、成本、經濟效益、社會效益、可持續影響、滿意度指標質量等 7 個方面，分 80 周歲以上高齡老人基本生活補貼標準、自治區財政資助財政補助資金、各地配套資金、補助資金撥付時限、實行動態管理情況、對高齡老年人的關心關愛、補貼發放機制、高齡老年人的獲得感、高齡老年人的生活質量、高齡老年人對補貼發放工作的滿意度等 10 個具體指標，對 2018 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度實施情況整體評價。

二、項目資金使用及管理情況 （一）項目資金安排落實、總投入等情況分析。根據《自治區 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》中“喀什地區、和田地區、克州自治區財政補助 80%，當地財政負擔 20%；烏魯木齊市、克拉瑪依市、石河子市自治區財政補助 20%，當地財政負擔 80%；其他地、州自治區財政補助 50%，當地財政負擔 50%。”的有關規定，2018 年自治區財政共安排我區 80 周歲以上老年人基本生活津貼資金 7029 萬元。

（二）項目資金實際使用情況分析。

。其中烏魯木齊市 660.77萬元，克拉瑪依市 85.52 萬元，伊犁州 841.53 萬元，塔城地區444.39 萬元，阿勒泰地區 239.14 萬元，博州 145.43 萬元，昌吉州 696.73 萬元，巴州 407.60，阿克蘇地區 556.62 萬元，克州 234.57 萬元，喀什地區 1481.65 萬元，和田地區 678.88 萬元，吐魯番市 191.18 萬元，哈密市 347.69 萬元。（剩余 17.3萬元未標明情況）

高齡老人津貼制度實行屬地化管理，高齡老人津貼發放對象實行動態管理，按季度審核，根據老年人口變化的情況，及時辦理審批、增發、停發手續。

（三）項目資金管理情況分析。

自治區民政廳會同財政廳印發了《自治區高齡老人生活津貼和免費體檢補助資金管理辦法》，要求各地民政部門要積極協調紀檢監察、審計等部門對 80 周歲以上老年人基本生活補助資金的申請、發放、管理等全階段實現動態監管，對套取、截留、擠占、挪用的，按有關規定嚴肅查處，確保資金高效、安全使用，下真功夫維護高齡老年人的合法權益。

三、項目組織實施情況 （一）項目組織情況分析。認真組織開展 2018 年高齡津貼

申報工作，并根據各地上報情況，認真審核研究，形成《2018高齡津貼自治區財政資金分配方案》，及時上報自治區財政廳審核。2018 年 4 月，自治區財政下撥的 2018 高齡津貼自治區財政資助資金按時撥付到位。

在民政廳的監督指導下，各地民政部門結合實際，制定實施了細則，落實了配套資金，規范了管理、監督和發放程序，在確保老年人基本權益的前提下，有效提高了高齡老年人保障服務水平。

（二）項目管理情況分析。認真落實《自治區 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》，嚴格把控資助對象條件、項目標準、申報審核程序、資金使用管理、監督檢查等重要環節，確保保障資金及時到位，發放工作順利實施。同時，充分發揮新聞媒體的監督、宣傳作用，加大政策的宣傳力度，向社會公布80 周歲以上老年人基本生活補助資金的發放范圍、標準和程序，提高社會知曉度。并通過設立舉報電話和信訪接待平臺，接受群眾監督和輿論監督，確保資助工作公平公正。

四、項目績效情況

（一）項目績效目標完成 情況分析。2018 80 周歲以上老年人基本生活津貼資金按時撥付到位。各地州（市）民政部門結合各地實際，制定實施細則，落實配套資金，規范了管理、監督和發放程序，在確保老年人基本權益的前提下，有效提高了高齡老年人保障服務水平。1、產出指標完成情況分析：

（1 1）項目完成數量：按照年齡在 80 周歲(含 80 周歲)89周歲的老年人每人每月補貼 50 元；90 周歲(含 90 周歲)99 周歲的老年人每人每月補貼 120 元；100 周歲以上(含 100 周歲)的老年人每人每月補助 200 元的補貼標準，為全區 80 周歲以上老年人發放基本生活津貼 7029 萬元。其中烏魯木齊市 660.77萬元，克拉瑪依市 85.52 萬元，伊犁州 841.53 萬元，塔城地區444.39 萬元，阿勒泰地區 239.14 萬元，博州 145.43 萬元，昌吉州 696.73 萬元，巴州 407.60，阿克蘇地區 556.62 萬元，克州 234.57 萬元，喀什地區 1481.65 萬元，和田地區 678.88 萬元，吐魯番市 191.18 萬元，哈密市 347.69 萬元。（剩余 17.3萬元未標明情況）

（2 2）項目完成質量：各地嚴格按照《80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》和《自治區高齡老人生活津貼和免費體檢補助資金管理辦法》有關要求，對高齡老人津貼發放按季度審核，根據老年人口變化的情況，及時辦理審批、增發、停發手續，實現動態管理，科學發放。2、效益指標完成情況分析：

（1 1）項目實施的經濟效益分析：高齡老年人的獲得感、幸福感、安全感不斷提升。

（2 2）項目實施的社會效益分析：提高老年人的生活和生命質量，強化服務保障能力，維護老年人的基本生活權益，充分體現黨和政府及全社會對老年人的關懷。

（3 3）項目實施的可持續性分析：高齡老年人的生活質量逐

步提升。

（二）項目績效目標未完成原因分析。項目績效目標按季度有序完成。

五、其他需要說明的問題 （一）后續工作計劃。下一步我廳將認真貫徹落實《自治區高齡老人生活津貼和免費體檢補助資金管理辦法》，不斷加大對各地高齡津貼制度的指導力度，建立健全資金管理機制，定期對補助資金的使用管理情況進行檢查，公示資助金發放情況，按時組織開展對補助資金的績效評價。

（二）主要經驗及做法。

一是 領導重視，周密部署。各級民政部門對發老年人基本生活費工作較為重視，能夠認真執行自治區的有關要求，部分地州將發放工作納入本地區年終考核指標并制定了督察工作方案。有的地州舉行了地區和縣市領導參加的發放儀式，擴大了政策的社會知曉度和影響力，取得了良好的社會效果。各縣(區)民政部門積極組織力量，克服人員少、發放地域廣、老年人多等困難，精心組織，及時安全的將黨和政府的溫暖送到老人手中。地、州民政部門也定期或不定期地深入鄉村進行現場督促指導工作； 二是加大宣傳力度，擴大影響力。在抓好資金發放和管理工作的同時，緊緊圍繞建立老年人基本生活保障制度，大力進行全方位、多層次的宣傳，利用網站、廣播電視等媒體宣傳，在全社會營造了關心、關注老人的社會氛圍，營造了社會各界支持、關心老年人福利事業發展的新局面，為今后老年人基本生活費發入工作順利推進創

造良好環境。

((三))存在的問題。隨著今年來，我區高齡老年人口的不斷增長，加之基層民政工作任務繁重，民政專干短缺，基層高齡津貼發放工作壓力較大的現實因素，致使高齡津貼的動態管理缺乏一定程度上的精準。

（四）其他。

建議：根據自治區經濟社會發展步伐，適時考慮提高補貼標準。

六、項目評價工作情況 認真落實自治區 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度，積極做好高齡津貼發放工作，是提升高齡老年人生活和生命質量重要舉措。2018 自治區 80 周歲以上老年人基本生活津貼制度，執行有力、資金落實到位、資金使用規范透明、對項目的監督及時準確，資金使用合理、效果顯著。

《自治區財政項目支出績效自評表》 自治區財政項目支出績效自評表

（2018

）

項目名稱 80 周歲以上老年人基本生活補貼資金自治區補助經費 預算單位 自治區民政廳

預算

預算數：

7029

執行數：

7029

執行 情況（萬元）

其中：財政撥款 7029 其中：財政撥款 7029 其他資金

其他資金

目標 完成 情況 預期目標 實際完成目標 提高 80 歲以上老年人的生活和生命質量，強化服務保障能力，維護老年人的基本生活權益。

通過實施 80 周歲以上老年人基本生活補貼制度，高齡老人的生活質量得到進一步改善，獲得感進一步提升。

績效 指標 完成 情況 一級指標 二級指標 三級指標 預期指標值（包含數字及文字描述）

實際完成指標值（包含數字及文字描述）

項目完成指標 數量指標

周歲(含 80 周歲)89 周歲的老年人 ≥50 元 ≥50 元 90 周歲(含 90 周歲)99 周歲的老年人 ≥120 元 ≥120 元； 100 周歲以上(含100 周歲)的老年人 ≥200 元 ≥200 元 喀什地區、和田地區、克州自治區財政補助

80%

80%

烏魯木齊市、克拉瑪依市、石河子市自治區財政補助 20% 20% 其他地、州自治區財政補助 50% 50% 時效指標

補助資金撥付時限

2018 年 12 月底

100% 成本指標 實行動態管理情況

高齡老人津貼發放對象要實行動態管理，按季度審核，根據老年人口變化的情況，及時辦理審批、各地嚴格按照《80 周歲以上老年人基本生活津貼制度》有關要求，實現動態管理

增發、停發手續。

對象，科學發放津貼。

項目效果指標 經濟效益 指標 高齡老年人的獲得感 不斷提升 不斷提升 可持續影響 指標 高齡老年人的生活質量 逐步提升 逐步提升 滿意度 指標 滿意度指標 高齡老年人對補貼發放工作的滿意度

≥80% ≥80%