第一篇：對北京首信股份有限公司子公司分公司管理研究

對北京首信股份有限公司子公司分公司管理研究

姓名： 蔡鵬

專業班級：機械設計制造及其自動化1101班

學號：110101126

輔修工商管理管理學

摘要：

北京首信股份有限公司子公司是指北京首信股份有限公司有實際控制權的子公司，分公司是指業務或財務等相對獨立，但不具有獨立法人資格的經營實體。為了更好的了解該公司的管理辦法，所以我對該公司的管理進行研究。

該公司子公司分公司由董事會、股東會、監事會組成法人治理結構，高管人員等共同進行管理。信息制度中明確了戰略發展部是母公司管理子公司事務的唯一接口部門。績效考核是該公司的重要管理辦法，需要對子公司和高管人員進行績效考核。

●子公司的股東會、董事會、監事會的組成及其職能 △子公司股東會的組成及其職能

子公司股東會由投資各方組成，會議分為年度股東會和臨時股東會。年度股東會議應于會計年度完結之后的四個月內進行。股份有限公司性質的子公司必須單獨召開股東大會：有限責任和其他性質的子公司可安排年度股東會和董事會同時或合并舉行。

子公司可根據《公司法》和子公司章程的規定，結合自身情況，制定股東會議事規則。股東會議事規則一經通過，應報送戰略發展部備案。

△ 子公司懂事會的組成及其職能

董事會由懂事、董事會、董事會秘書組成。○董事

子公司董事除《公司法》和《子公司章程》所賦予的職權外，還應履行的職責：

1、提出董事會會議提案；

2、提請召開董事會會議和股東會會議；

3、盡職參與董事會會議，履行公司章程規定的董事權利和職責；

4、關注、質詢子公司經營管理情況；

5、及時審閱子公司報送文件和生產經營信息；

6、配合董事長撰寫董事會工作報告；

7、參與撰寫子公司派出高級管理人員評價報告、制定派出高級管理人員的獎懲方案；

8、分析子公司經營運作狀況，提出增資、減資或清算建議；

9、分析、制訂子公司戰略規劃及投資規劃，研究改制、融資或上市等可能性；

10、根據子公司戰略規劃，與子公司經理層、其他董事討論確定子公司年度生產經營計劃；

11、指導子公司進行預算制定；

12、每季度對子公司進行實地查看，并參加生產經營總經理辦公室會議，撰寫制作子公司經營情況報告；

13、通過子公司經理層和董事會將母公司的建議和評價、要求落實；

14、董事、監事作出決策之前，應當就擬在董事會上討論的問題與戰略發

展部事前溝通。戰略發展部視情況需要牽頭召開由派出董事、監事等相關人員參加的董事會預備會議。

15、與合作方股東、董事進行溝通和協調，并把有關重要信息及時告知戰略發展部。○董事會

董事會會議應當每年至少召開二次。其中一次應在每年11月15日之前召開，主要審議下一年度經營目標和預算計劃；另一次會議（年度會議）應在上一會計年度結束后的三個月內召開。

董事會工作報告一般是在總經理工作報告和財務預決算報告通過的基礎上制作而成，故其內容與格式基本一致，如果子公司股東會和董事會合并召開，可略去成文的董事會工作報告。

董事會會議文件應至少在召開前15日報送戰略發展部審核，召開前10日通知董事及其他與會人員，召開前7日將正式定稿文件送達董事。

子公司可根據《公司法》和子公司章程有關規定，結合自身情況制定董事會議事規則。董事會議事規則一經通過，應報送戰略發展部備案。○董事會秘書

為便于子公司、子公司董事會與戰略發展部和其他有關決策機構的及時溝通，規范子公司運作，提高效率，子公司董事會應設立董事會秘書，應由子公司副總經理或財務經理等兼任。小規模的子公司可以不單獨設立董事會秘書，但應指定固定聯系人與戰略發展部保持經常聯系。

子公司董事會秘書履行的職責：

1、準備和遞交董事會的報告和文件；

2、籌備董事會和股東會會議，并負責會議的記錄、會議文件和記錄的保管；

3、保證公司信息及時、準確、合法、真實地向本公司董事、監事、母公司戰略發展部、股東和其他相關管理機構反饋與披露；

4、有權查詢并知悉子公司有關記錄和文件，有權了解子公司的生產經營情況，列席總經理辦公會議；

5、協助董事會行使職權，協助撰寫董事會工作報告，并為公司重大決策提供咨詢和建議；

6、董事會秘書應當遵守法律、行政法規和子公司章程的規定，履行誠信和

勤勉的義務。

△子公司監事會的組成及其職能 ○監事

子公司監事除《公司法》和子公司章程所賦予的職權外，應當履行以下職責：

1、召開董事會會議和股東會會議；

2、檢查公司財務和內部控制制度；

3、監督公司董事和經理的經營行為；

4、提交監事會或監事工作報告；

5、盡職履行子公司章程規定的其他權利和職責；

6、參與撰寫子公司派出高級管理人員評價報告、制訂派出高級管理人員的獎懲方案；

7、通過子公司經理層和監事會、董事會將母公司的建議和評價、要求落實；

8、作出具體決策前，應當與戰略發展部事前進行溝通；

9、與合作方股東、董事、監事進行溝通和協調，并把重要信息及時告知戰略發展部。○監事會

監事會議每年至少召開一次，并向股東會提交監事會或監事工作報告，年度會議應在上一會計年度結束后的三個月內召開。●高管人員應履行的職責

子公司派出高級管理人員即 “派出人員”應當履行以下職責：

1、派出人員必須向戰略發展部提交定期書面經營述職報告，至少每半年一次；

2、派出人員必須向戰略發展部提交就任述職報告；

3、派出人員應根據子公司經營情況向戰略發展部提出增資、減資或清算建議；

4、派出人員必須根據母公司預算編制及調整流程，及時做好本公司預算編制和調整工作；

5、參與戰略發展部組織的關于子公司戰略規劃討論、修改、制定；

6、及時向我方董事、監事和戰略發展部匯報子公司發生的重大事項如巨額

虧損，資產損失、嚴重違法經營、行政法律處罰、主要人事突然變動等。

●績效考核 △子公司績效考核

○子公司績效考核設定以下關鍵績效指標：

1、董事會經營目標完成情況；

2、財務方面：財務預算執行情況、凈資產收益率、主營業務收入、流動比率、凈現金流量等；

3、市場開拓方面：市場占有率。主營產品在行業中的地位等；

4、內部管理方面：制度是否健全、實際執行情況等；

5、研發方面：新產品數量、自主開發含量、自主開發產品占銷售收入的比重；

6、服務方面：用戶滿意度、投訴和訴訟情況等；

7、執行子公司管理制度情況；

8、戰略發展部認為應作為績效考核的其他指標。

○對關鍵績效指標的權重分配，應當遵循以下原則：

1、相對重要原則：八大類指標一般按董事會經營目標完成情況、財務、市場開拓、研發、內部管理、子公司管理制度執行情況、服務相對重要程度遞減排序分配；

2、個案原則：鑒于不同子公司的實際情況不同，權重按個案原則確定；

3、董事會經營目標完成方面的指標權重一般不少于50％。○子公司績效考核執行程序如下：

1、考核組織：戰略發展部組織子公司董事、監事、主管領導等分別對子公司年度經營績效作出獨立評估，在此基礎上采用一定的；平均或加權方法得到同一的評估值。此評估值作為子公司董事會評價子公司管理層經營業績的主要依據。

2、確定、調整考核指標和權重。每年年度董事會召開之前，戰略發展部予子公司管理層充分溝通，就考核指標、權重的調整取得一致，并報母公司投資副總裁審核。

3、董事會確定、描述考核目標值。

4、下次年度董事會召開之時，董事會根據目標值和實際完成業績情況評價子公司上一會計年度的經營績效。

5、董事會根據子公司經營績效評價結果，確定對管理層整體獎懲方案。

△高管人員績效考核

子公司高級管理人員考核模型和指標原則上參考母公司有關個人能力素質模型和業績考核體系。

子公司高級管理人員績效考核執行程序如下：

1、考核組織。戰略發展部可視情況，會同子公司董事、監事、主管領導、每公司相關部門、子公司相關部門等分別對子公司高管人員個人上年度業績作出獨立評價，在此基礎上采用一定的平均或加權方法得到統一的評分值。此評分值作為子公司董事會評價子公司管理層個人經營業績的主要依據。

2、確定、調整考核指標和權重。每年年度董事會召開之前，戰略發展部予子公司高級管理人員個別溝通，并上報投資副總裁審核。

3、董事會根據個人目標值和實際完成業績情況，評價子公司高級管理人員上一會計年度的個人業績。

4、董事會根據對管理層獎懲方案，結合高級管理人員個人的貢獻程度，參考戰略發展部對高級管理人員個人績效考核結果，制定具體獎懲方案。其中總經理和財務總監的獎懲方案由董事長提議，董事會通過；其他高級管理人員的獎懲方案由總經理提議，董事會通過。

●子公司與母公司的信息傳達，戰略發展部

子公司與戰略發展部共同確定專人（稱為“信息責任人”，一般應為董事會秘書或固定聯系人）負責與戰略發展部的信息接口工作。

母公司通過戰略發展部傳送的信息，送達子公司信息責任人即視為送達子公司。戰略發展部、母公司各職能部門與子公司之間設計子公司的信息、文件傳送程序需遵循以下原則：

1、母公司各職能部門需要子公司提供的信息和文件資料，及下達文件、通知等信息與子公司，應通過戰略發展部來傳達、審核和統一管理。

2、母公司管理支持、技術研發、市場銷售、生產制造等部門若需要母公司下屬子公司的合作、幫助或提供信息，首先必須向戰略發展部提出具體要求，8 投資管理部審核后，做出具體組織。

3、子公司項目公司其他部門提出要求合作、支持、信息提供等，可請戰略發展部幫助協調和溝通。

子公司與子公司派出董事、監事及母公司其他主管領導的文件、匯報制度如下：

1、子公司向派出董事、監事報送文件（包括董事會會議文件）、信息，應統一由戰略發展部轉送；

2、董事、監事返回的有關文件、信息也由戰略發展部統一傳送；

3、子公司經理層向母公司及其派出董事監事反映、匯報有關經營情況時，應首先向主管投資的副總裁匯報，并與戰略發展部聯系，由后者具體安排向派出董事、監事和公司其他領導匯報事宜；

4、戰略發展部就子公司報送、請求審閱或表決文件中某些議題向董事、監事作出解釋和說明，必要時組織召開我方董事、監事預備會議。

第二篇：北京首信股份有限公司代理商管理制度

北京首信股份有限公司

市場管理制度

北京首信股份有限公司代理商管理制度

（2001年11月20日北京首信股份有限公司第一屆董事會第二次會議通過）

總 則

第一條 本規定的主旨

根據《合同法》和《民法通則》等國家有關法律法規，結合本公司實際情況，本規章規定本公司與代理商之間的有關合作事項。

代理商的銷售區域

代理商銷售的區域，依《市場開發合作協議書》來決定。代理商如欲在指定以外的區域進行銷售活動，應事前與本公司聯絡，取得其書面認可。

第三條 經營產品

代理商所經營的首信產品必須是協議中規定的本公司委托銷售、并附有“首信”品牌的產品。

第四條 銷售責任額

代理商的銷售額即為第三條規定商品的總額。銷售責任額由本公司根據市場情況進行制定，代理商執行。

代理商須于每月15-20日之前，向本公司上報上 月的銷售總結和下個月的銷售計劃。北京首信股份有限公司

市場管理制度

本公司將根據代理商的銷售完成情況進行相應的獎罰。

第五條 經銷處的設置

代理商可在自己的責任范圍下設置經銷及代辦處等。但設置之前須與本公司聯絡，取得其書面認可方能實施。

第六條 銷售價格

貨物自本公司發布給代理的商品價格與代理商賣給顧客的售價，必須依照另外規定的價格表或相應的價格政策來進行。

前項價格如發生變更，前者須及時書面通知后者、后者接到本公司的書面認可方得實施。

第七條 相關資料的提出

代理商應按照本公司的要求定期提交必要的資料（如客戶名冊、銷售計劃和報告等）。

第八條 本公司交貨方式與運費

本公司以公司所在地為給代理商的交貨地點。但如代理商另有請求提出，可送貨至其指定地點。

關于前項，如另有請求則產品的裝箱費、運費、保險費由代理商負擔。

第九條 退貨

當貨物與代理商訂購內容不符或不合格的制造責任明顯為本公司所有時，方能接受退貨條件。北京首信股份有限公司

市場管理制度

第十條 付款條件

產品付款方式為電匯或支票。在協議簽定的前三個月內，代理商依照合同的款額，按照合同約定方式付款。

第十一條 暫停出貨

代理商如未能履行合同付款義務、發生其他違約情況或出現不可抗力情況時，本公司將暫停給其發貨直到問題解決。

對代理商的支持政策

為促進代理商的銷售績效，本公司與代理商之間的相互關系制定以下獎勵支持政策。

第十二條 培訓

本公司將不定期對代理商進行技術和銷售的培訓，并在受訓人員通過培訓考試后，頒發培訓證書。

受訓人員的培訓費用由代理商負擔，受訓人員住宿自理。

培訓的內容，形式，時間和地點由本公司確定后組織代理商參加。代理商可以對培訓提出建議。

第十三條 銷售獎勵

以下獎勵制度適用于代理商的銷售及付款事宜。

銷售額業績突出的獎勵

代理商在協議有效期內，超額完成最低銷售額，本公司對超額部分除北京首信股份有限公司

市場管理制度

支付規定的傭金外，另付獎金；和或，其他實物獎勵；和或，其他形式獎勵，由本公司另行決定。

第十四條 代理商的優惠條件

代理商可享受本公司的產品技術知識培訓及指導（培訓合格后頒發培訓證書）、配發宣傳用品、經營資料及其他種種優惠條件。

代理商使用本公司頒發的銅牌和證書

代理商有權使用本公司頒發的授權代理的牌匾或其他標志物和證書，此牌匾和聲明代理內容的證書應并列相鄰放置于明顯的位置，并妥善保管。在解除代理關系時交回。

附則

同種產品的仿造限制

代理商未經本公司同意，不得擅自制造代理產品或與其類似或相關的產品。

第十七條 嚴守機密

代理商能夠必須嚴守與本公司的有關交易機密，不得泄露給第三方。

使用首信品牌及其相關內容

代理商如欲使用首信品牌，須將使用范圍、方式、樣本向本公司提出申請，在北京首信股份有限公司

市場管理制度

得到書面許可后，方可在許可的范圍內使用。

第十九條 違反規定的處置

代理商如違反本規定的要求，本公司可隨時采取相應的處罰措施，和或解除部分或全部協議。

第二十條 禁止代理商彼此之間的競爭

代理商須于指定區域內，以本公司許可的售價來進行銷售活動，避免向其他區域擴銷而引起代理商彼此之間無謂的競爭。但如經本公司書面指示時則不在此限制之內。

若因前項行為或類似方法，引起代理商之間的競爭，本公司將站在公平的立場上，居間調停予以解決。

第二十一條 新代理商的設置

本公司在授權新的代理商之前，須做好充分的調查與研究，同時須咨詢代理商及代表處的意見。如有問題要居間調停予以解決。

第二十二條 當發生本規定的相關紛爭時，由管轄地法院或北京仲裁委員會判決或裁決。

第二十三條 本制度由本公司市場總部負責解釋。

第二十四條 本制度經本公司董事會審議通過后自下發之日起實施。

第三篇：北京首信股份有限公司代理商管理制度

北京首信股份有限公司代理商管理制度

（2001年11月20日北京首信股份有限公司第一屆董事會第二次會議通過）

總 則

第一條 本規定的主旨

根據《合同法》和《民法通則》等國家有關法律法規，結合本公司實際情況，本規章規定本公司與代理商之間的有關合作事項。

第二條

代理商的銷售區域

代理商銷售的區域，依《市場開發合作協議書》來決定。代理商如欲在指定以外的區域進行銷售活動，應事前與本公司聯絡，取得其書面認可。

第三條 經營產品

代理商所經營的首信產品必須是協議中規定的本公司委托銷售、并附有“首信”品牌的產品。

第四條 銷售責任額

代理商的銷售額即為第三條規定商品的總額。銷售責任額由本公

司根據市場情況進行制定，代理商執行。

代理商須于每月15-20日之前，向本公司上報上 月的銷售總結和下個月的銷售計劃。

本公司將根據代理商的銷售完成情況進行相應的獎罰。

第五條 經銷處的設置

代理商可在自己的責任范圍下設置經銷及代辦處等。但設置之前須與本公司聯絡，取得其書面認可方能實施。

第六條 銷售價格

貨物自本公司發布給代理的商品價格與代理商賣給顧客的售價，必須依照另外規定的價格表或相應的價格政策來進行。

前項價格如發生變更，前者須及時書面通知后者、后者接到本公司的書面認可方得實施。

第七條 相關資料的提出

代理商應按照本公司的要求定期提交必要的資料（如客戶名冊、銷售計劃和報告等）。

第八條 本公司交貨方式與運費

本公司以公司所在地為給代理商的交貨地點。但如代理商另有請求提出，可送貨至其指定地點。

關于前項，如另有請求則產品的裝箱費、運費、保險費由代理商負擔。

第九條 退貨

當貨物與代理商訂購內容不符或不合格的制造責任明顯為本公司所有時，方能接受退貨條件。

第十條 付款條件

產品付款方式為電匯或支票。在協議簽定的前三個月內，代理商依照合同的款額，按照合同約定方式付款。

第十一條 暫停出貨

代理商如未能履行合同付款義務、發生其他違約情況或出現不可抗力情況時，本公司將暫停給其發貨直到問題解決。

對代理商的支持政策

為促進代理商的銷售績效，本公司與代理商之間的相互關系制定以下獎勵支持政策。

第十二條 培訓

本公司將不定期對代理商進行技術和銷售的培訓，并在受訓人員通過培訓考試后，頒發培訓證書。

受訓人員的培訓費用由代理商負擔，受訓人員住宿自理。

培訓的內容，形式，時間和地點由本公司確定后組織代理商參加。

代理商可以對培訓提出建議。

第十三條 銷售獎勵

以下獎勵制度適用于代理商的銷售及付款事宜。

銷售額業績突出的獎勵

代理商在協議有效期內，超額完成最低銷售額，本公司對超額部分除支付規定的傭金外，另付獎金；和或，其他實物獎勵；和或，其他形式獎勵，由本公司另行決定。

第十四條 代理商的優惠條件

代理商可享受本公司的產品技術知識培訓及指導（培訓合格后頒發培訓證書）、配發宣傳用品、經營資料及其他種種優惠條件。

第十五條 代理商使用本公司頒發的銅牌和證書

代理商有權使用本公司頒發的授權代理的牌匾或其他標志物和證書，此牌匾和聲明代理內容的證書應并列相鄰放置于明顯的位置，并妥善保管。在解除代理關系時交回。

附則

第十六條

同種產品的仿造限制

代理商未經本公司同意，不得擅自制造代理產品或與其類似或

相關的產品。

第十七條 嚴守機密

代理商能夠必須嚴守與本公司的有關交易機密，不得泄露給第三方。

第十八條

使用首信品牌及其相關內容

代理商如欲使用首信品牌，須將使用范圍、方式、樣本向本公司提出申請，在得到書面許可后，方可在許可的范圍內使用。

第十九條 違反規定的處置

代理商如違反本規定的要求，本公司可隨時采取相應的處罰措施，和或解除部分或全部協議。

第二十條 禁止代理商彼此之間的競爭

代理商須于指定區域內，以本公司許可的售價來進行銷售活動，避免向其他區域擴銷而引起代理商彼此之間無謂的競爭。但如經本公司書面指示時則不在此限制之內。

若因前項行為或類似方法，引起代理商之間的競爭，本公司將站在公平的立場上，居間調停予以解決。

第二十一條 新代理商的設置

本公司在授權新的代理商之前，須做好充分的調查與研究，同時須咨詢代理商及代表處的意見。如有問題要居間調停予以解決。

第二十二條 當發生本規定的相關紛爭時，由管轄地法院或北京仲裁委員會判決或裁決。

第二十三條 本制度由本公司市場總部負責解釋。

第二十四條 本制度經本公司董事會審議通過后自下發之日起實施。

第四篇：中國石油天然氣股份有限公司北京銷售分公司

中國石油天然氣股份有限公司北京銷售分公司

一、服務方案

1、用戶辦理加油IC卡時，須填報《中共中央直屬機關公務車輛定點加油IC卡

申請表》，中共中央直屬機關采購中心審核蓋章（公章為“中共中央直屬機關采購中心采購三處”）后傳真至中油北京銷售分公司，用戶接到中共中央直屬機關通知后，到中油北京銷售分公司營業室辦理公務車輛加油IC卡。

2、用戶辦理公務車輛加油管理卡和公共加油卡各一張，用于本單位公務車輛加

油賬戶的管理和車輛加油。

3、每張加油IC卡上登記有單位名稱及車輛牌照號碼等信息，加油時必須經中

油北京銷售分公司工作人員核對加油IC卡信息后，方可加油，否則，不予辦理加油業務。

4、加油IC卡適用于中油北京銷售分公司所有定點加油站，只限于加油，不具

有取款和加油以外的其它消費功能，也不能在銀行的各種自助服務終端上使用。

5、加油IC卡因故撤銷時，中油北京銷售分公司負責將卡上的余額劃入用戶指

定的其它加油卡上。

6、辦理加油IC卡免費，該卡在使用過程中如有損壞或遺失，持卡人憑單位證

明和本人身份證到中油北京銷售分公司營業室辦理掛失和補卡，掛失和補卡正常收費。

7、具有限制車號功能的加油IC卡丟失后，若出現卡內金額被他人使用等情形

造成用戶損失的，中油北京銷售分公司應賠償用戶損失并承擔相應責任。

8、加油車輛和加油金額由各單位自行確定，加油費用由各單位與中油北京銷售

分公司直接結算。各單位在辦理IC卡儲值時，由中油北京銷售分公司將優惠金額劃入加油賬戶上，退款時應扣除卡內余額的優惠。

9、所發生的一切費用均以人民幣結算及支付。

10、用戶分別與中油北京銷售分公司結算，以中油北京銷售分公司提供的IC充

值卡為日常加油結算工具。

11、付款方式：IC卡充值（支票、匯款、現金）。

二、服務承諾

1、車輛加油采用IC卡結算方式，一車一卡，具備相應的硬件條件和較為成熟的管理機制。

2、在服務網點詳細情況項中提供在京所有IC卡加油站的地址、電話、油料種類以及各加油站地理位置示意圖等。

3、確定專門的服務小組，由1名管理層人員擔任日常負責人，負責協調中共中央直屬機關加油及接受客戶投訴等與本項目有關的事項。

4、中共中央直屬機關辦理中油IC卡的車輛在開辦洗車服務的加油站加油時可享受免費洗車服務。

5、及時向中共中央直屬機關采購中心通報各種油品價格變化等方面的情況。24小時提供加油服務，節假日照常營業。

6、建立中共中央直屬機關在中油辦理IC卡單位車輛加油檔案，妥善保管公務車輛加油集中采購的相關資料。

7、免費為中共中央直屬機關辦理中油IC卡的單位提供加油明細表，作為對賬依據。

8、每月截止前2個工作日，將當月的采購人加油卡辦理情況及本月加油情況報送給采購中心，報送及時、準確。

9、提供軟件技術支持，保證采購中心及時、準確了解采購人加油情況。

10、提供的貨物符合中華人民共和國頒布的標準及相應技術規范要求。因貨物

問題造成采購人車輛損壞時，中油負責支付全部維修費用。

11、嚴格遵守價格優惠承諾，在辦理加油業務時，不得收取本協議規定以外的其它費用。

12、嚴格履行本協議各項條款，自覺接受財政、監察、審計等部門的監督檢查。

第五篇：對控股子公司的管理控制

一、對控股子公司的管理控制

（1）公司建立的《信息披露管理制度》、《重大信息內部報告制度》、《控股子公司財務管理辦法》中對控股子公司在生產經營中的重大事項均明確要求其向公司董事會、董事會秘書或董事會辦公室進行報告，界定明確。

（2）公司向控股子公司委派董事、監事及高級管理人員，委派財務管理人員，實施對子公司的有效監管。在財務方面，公司制定了《控股子公司財務管理辦法》，實行由公司對控股子公司的財務負責人員統一管理、統一委派的管理體制，該制度的實施有利于提高公司管理水平和資金使用效益，控制投資和財務風險。

（3）各控股子公司建立相應的經營計劃、風險管理程序、重大事項報告等內部控制制度，有效地控制風險。各控股子公司建立涵蓋生產經營管理的各個層級、各個方面和各項業務環節的管理制度。公司通過建立對外擔保控制、重大合同上報制度等方式，對子公司的業務活動實施有效的控制。公司執行的各項經營管理制度均要求子公司嚴格執行，同時為防范子公司產生重大經營風險和財務風險，子公司的產權變動、銀行借款和重大投資、資產抵押、紅利分配等都須經過公司批準后方能實施。公司建立重大事項報告制度，各控股子公司必須及時向分管領導報告重大事項，并按照規定將重大事項報公司董事會審議或股東大會審議。控股子公司重大合同的簽定必須上報并經過公司總法律顧問辦公室進行內部法律審查。要求控股子公司及時向公司董事會秘書報送其董事會決議、股東大會決議等重要文件。

（4）控股子公司定期報送生產經營報表 公司規定控股子公司每月按時上報生產經營報表，公司對控股子公司的生產經營報表（包括產銷量報表、資產負債報表、損益報表、現金流量報表等）及時進行分析，檢查、了解各控股子公司經營及管理狀況，使控股子公司的生產經營處于受控狀態。

（5）強化對控股子公司的績效考核 為了更好地激發員工的生產積極性，發揮好獎金分配對生產經營的激勵作用，公司建立了《子公司績效考核辦法》，在確定完成經濟指標應得月基本獎的前提下，實行與銷售收入增長率、利稅增長率、利潤增長率和人均稅利貢獻率等指標按比例掛鉤，以實際完成程度逐月累計，來計算出月獎金。定額工資和績效獎金掛鉤相結合的收入管理模式，獎懲分明的制度，有力地調動子公司管理層和員工積極性，促進了子公司的發展,確保公司總體經營目標的順利實現。

二、關聯交易的管理控制情況

1、公司在《公司章程》中明確了股東大會、董事會對關聯交易事項進行審批的權限，嚴格按照《股票上市規則》和相關法規要求實施關聯交易，履行審批程序和信息披露義務。保證了公司與關聯方之間訂立的關聯交易合同符合公開、公平、公正的原則。

2、公司按照中國證監會和深圳證券交易所有關法規要求，公司與關聯方之間發生的與日常生產經營有關的關聯交易事項，均在定期報告中予以公開披露。公司在召開董事會審議關聯交易事項時，關聯董事按照相關法規的要求進行了回避，公司與關聯方之間的交易都簽定有書面協議，并明確規定交易雙方的權利義務及法律責任。

3、公司審議需獨立董事事前認可的關聯交易事項時，公司董事會均將相關材料提交獨立董事進行事前認可，獨立董事基于獨立判斷，發表事前認可和獨立董事意見函。

4、公司關聯交易系多年來形成的歷史遺留問題，成因復雜，為了切實推動關聯交易額的減少，本著實事求是、量力而行的原則，董事會在2007報告中承諾通過三年時間（2010年底前）將五糧液集團下屬與酒類生產關聯度高的部份酒類相關資產收購到上市公司中來，逐步減少關聯交易額度。公司于2008年7月正式啟動集團公司酒類相關資產整合工作，酒類相關資產整合涉及包括普什集團公司下屬3個子公司（普拉斯公司、3D公司、普光公司）、環球集團公司下屬2個子公司（格拉斯公司、神州玻璃公司）的酒類相關資產。公司于2008

年7月30日召開第四屆董事會第四次會議，審議《自有資金購買酒類相關資產暨關聯交易的議案》，在審議議案的過程中，關聯董事4人回避了表決。目前，酒類相關資產整合工作正在穩步推進中。

三、對外擔保的管理控制情況

1、為規范公司對外擔保行為，有效控制公司對外擔保風險，公司在《公司章程》中明確規定了股東大會、董事會對擔保事項的審批權限，對擔保對象、擔保的審查與審批、擔保的權限、擔保合同的訂立及風險管理、擔保的信息披露以及違反審批權限和審議程序的責任追究等作了詳細的規定，在確定審批權限時，公司執行《上市規則》關于對外擔保累計計算的相關規定。

2、公司對控股股東和關聯單位一律不提供擔保，充分保證資金的安全。

3、長期以來，公司嚴格執行上市公司對外擔保若干規定，公司從未發生對外擔保情形。

四、募集資金使用的管理控制情況

1、公司制定了《募集資金管理辦法》，對募集資金實行專戶存儲，對募集資金的使用、投向、管理及監督等內容作了詳細的規定并進行嚴格的規范管理。

2、自2002年以來，公司尚未進行再融資事項，不存在募集資金。

五、重大投資的管理控制情況

1、公司《章程》明確了股東大會和董事會審議對外投資的審批權限，重大投資遵循上市公司有關法規的規定。

2、公司重大投資均遵循合法、謹慎、安全、有效的原則。公司設立“技術改造監督管理實施部”專門負責對公司重大投資項目的可行性、投資風險、投資回報等事宜進行監督管理實施。

3、2008公司未發生重大投資情形。

六、信息披露的內部管理控制情況

1、公司制定了《信息披露管理制度》，明確規定了信息披露的原則、內容、程序、信息披露的權限與責任劃分及信息的保密措施。公司信息披露做到了真實、準確、完整、及時。公司信息披露工作由董事會統一領導和管理，董事會秘書負責協調和組織公司信息披露工作的具體事宜，是公司對外發布信息的主要聯系人。公司設立董事會辦公室負責信息披露的具體事務。

2、公司制定了《重大信息內部報告制度》，規定重大信息的內部報告工作由公司董事會統一領導和管理。公司董事長為重大信息內部報告工作的第一責任人，董事會秘書負責協調和組織重大信息內部報告的具體事宜，證券事務代表接受董事會秘書的領導，協助其開展工作。控股子公司發生制度規定的應報告事項后，均及時向公司董事會秘書報告。

3、公司制定有《保密制度》，對保密范圍和密級確定、保密措施以及違反保密制度的責任追究等內容都作了詳細的規定。公司在對外接待、路演等投資者關系活動中，均平等對待全體投資者，充分保障了信息披露的公平性。

4、2008內，公司信息披露嚴格遵循了相關法律法規、《股票上市規則》及本公司《信息披露管理制度》的規定，披露信息及時、準確、公平、公正，進一步加強了與投資者之間的溝通與交流。