第一篇：XX市農村信用社大額貸款管理暫行辦法

XX農村信用社大額貸款管理辦法

第一章

總

則

第一條 根據審慎經營的原則，為了規范大額貸款操作，降低大額貸款風險，為客戶提供高效、便捷服務，根據國家法律法規及《XX省農村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。本辦法是我市農村信用社辦理大額貸款必須遵循的基本規則。第二條 本辦法所稱大額貸款是指我市農信社向同一客戶 發放的余額超過300萬元（含）以上的貸款。

第三條 大額貸款堅持以支持優質、特色、生態農業為主，支持農村個體經營戶、民營企業、中小企業為主，積極向農戶和相關企業提供信貸服務。

第四條 大額貸款的發放必須事先經過本系統評級授信，在 審批核準的授信額度內給予信貸支持；必須嚴格按程序、按審批權限發放；必須認真執行逐級申報審批（咨詢）的操作流程，不得簡化程序和逆程序操作。

辦理大額貸款的基本程序為：基層信用社客戶經理受理經評級授信的客戶貸款申請→信用社客戶經理對客戶及擔保人進行貸前調查并撰寫調查報告→信用社貸審小組審議和審批→呈報聯社業務發展部調查核實→報聯社貸審中心審查→報聯社風資部出具風險評估報告→報聯社貸審會審核審批→聯社主任匯總意見→報聯社理事長審批→報上級主管部門咨詢→信用社客戶

經理根據上級審批意見簽訂借款合同，辦理貸款擔保手續，發放貸款→貸后檢查→貸款本息收回。

第二章 大額貸款準入條件

第五條 大額貸款準入的基本條件：符合《貸款通則》和《XX省農村信用社信貸管理基本制度》的有關規定；符合國家產業政策和信貸政策，發展前景好；在我市農信社開立存款賬戶且為我市農信社入股社員，無不良信用記錄；貸款用途合規合法；第一還款來源充足，擔保足值、合法、有效，還款計劃切實具體；資金歸社率達到我市農信社要求，現實或預期綜合效益明顯。

第六條 不同類型的客戶，還需符合相應的準入條件：

（一）公司類客戶：已建立現代企業制度，法人治理結構完善；資產負債率不超過70%（商貿和房地產開發企業不超過75％），凈資產收益率原則上不得低于同期貸款利率，經營性現金流量為正值；或有資產業務存入規定比例保證金。

（二）機構類客戶：實行獨立經濟核算，財務管理規范，經費自給率50%以上，收支有盈余，還款來源明確。

以上兩類客戶申請項目貸款的，項目資本金比例最少不得低于30%，建設資金有可靠來源。

（三）個人客戶：有合法身份證明、固定住所、正當職業和穩定收入。

第七條 以上第五條、第六條準入條件均為獲得新增信用的必要非充分條件。

第三章

大額貸款申請與受理

第八條

客戶申請。客戶以書面形式向我市農信社提出大額貸款申請，其內容主要包括客戶基本情況、申請的信用品種、金額、期限、用途、擔保方式、還款來源等。

第九條

大額貸款申請的受理。我市基層農信社接受客戶貸款申請以后，對客戶基本情況及項目可行性進行初步審查，審查客戶是否具備發放大額貸款的基本條件；根據初步認定結果，決定是否受理大額貸款。

第十條

同意受理的大額貸款，根據信貸業務品種，通知客戶填寫統一制式的申請書，同時提供相關資料。

第十一條

申請辦理大額貸款需提供以下基本資料原件或復印件。

（一）法人客戶申請辦理信貸業務需提供的資料：

1、企（事）業法人營業執照，法定代表人資格證、身份證(其他有效身份證明)或法定代表人的授權委托書、委托代理人的有效身份證明。

2、有權部門批準的企（事）業章程或合資、合作的合同或協議，驗資證明。

3、人民銀行頒發的貸款卡。

4、技術監督部門頒發的組織機構代碼證。

5、稅務部門頒發的稅務登記證。

6、在農信社的開戶證明。

7、符合公司章程或法律規定的申請貸款決議書。

8、特種行業的企業還須提供有權部門批準頒發的特種行業生產經營許可證或企業資質等級證書。

9、客戶經營需行政許可的，需有權部門頒發有關行政許可證。

10、經會計師事務所審計的年度財務報表、驗資報告，規定期限內的財務報表。

11、新客戶還需提供印鑒卡、法定代表人簽字式樣。

12、企業項目可行性論證報告及其他資料。

（二）自然人客戶申請辦理大額貸款業務需提供的資料：

1、個人身份證或其他有效身份證明。

2、個人及家庭收入證明。

3、個人及家庭資產證明。

4、個人負債及投資證明。

5、其他資料。

（三）擔保人擔保需提供的資料：

1、抵、質押物明細表。

2、抵、質押物權屬證明。包括房產證、土地使用權證、動產抵（質）押物的原始證件等。

3、有限責任公司的股東會、股份有限公司的董事會同意擔保的決議書；財產共有人出具的同意擔保承諾書。

4、其他資料。

第十二條

我市基層信用社對客戶填制的書面申請、提交的相關資料進行登記，并指定2名或2名以上有關人員進行信貸業務調查。

第四章

大額貸款調查

第十三條

基層農信社是大額貸款的最初調查部門，負責對客戶情況進行調查核實。調查的主要內容：

（一）對客戶提供的資料是否完整、真實、有效進行調查核實，對提供的復印件應與原件核對相符，并在復印件上簽署“與原件核對相符”字樣，并加蓋印章。

1、查驗提供的證、照、件是否真實、合法、有效。

2、查驗客戶法定代表人和委托代理人簽章是否真實、有效。

3、查驗客戶的住所地址和聯系電話是否詳細真實。

（二）調查客戶信用及有關人員品行狀況。

1、查詢銀行信貸登記咨詢系統。了解客戶目前負債、在金融機構的負債及對外提供擔保情況，查驗貸款卡反映的貸款余額與財務報表反映的是否一致,是否有不良信用記錄；對外提供的擔保是否超出客戶的承受能力等。

2、調查了解客戶法定代表人的品行、經營管理能力和業績，是否有個人不良信用記錄等。已開通個人征信系統的地方，應查詢個人征信系統信息。

3、客戶有關聯企業的，要了解關聯企業的關聯形式、關聯程度、及關聯企業的資產負債及信用狀況。

（三）對企（事）業法人、其他經濟組織及其擔保人的資產狀況、生產經營狀況和市場情況進行調查；分析信貸需求和還款方案。

1、深入客戶及其擔保人單位，查閱其資產負債表、損益表、現金流量表等賬表，對客戶的資產、負債、所有者權益、收入、成本、利潤等情況進行分析，并進行“賬賬、賬表、賬實”等核對。

2、調查客戶及其擔保人生產經營是否合法、正常，是否超出規定的經營范圍；重點調查分析生產經營的主要產品的技術含量、市場占有率及市場趨勢等情況。

3、調查分析信貸需求的原因。

4、調查分析信貸用途的合法性。

5、查驗商品交易的真實性，分析商品交易的必要性。

6、調查分析還款來源（是否為是主營業務收入）和還款時間。

第十四條 對自然人大額貸款，基層農信社應調查分析個人客戶及其家庭的經濟收入是否真實，各項收入來源是否穩定，是否具有持續償還貸款本息的能力；提供擔保的，還要對擔保人的經濟收入是否真實、各項收入來源是否穩定等情況進行調查。

第十五條 基層農信社依據擔保法律法規，對客戶提供的擔保資料進行分析，判斷客戶提供的擔保是否符合擔保條件，并確定其擔保能力。

第十六條

調查分析結束后，撰寫調查報告。調查報告的主要內容如下：

（一）法人客戶信貸業務調查報告的內容：

1、客戶基本情況及主體資格。

2、財務狀況、經營效益及市場分析。

3、擔保情況和信貸風險評價。

4、本次信貸業務的綜合效益分析。

5、提出是否同意此筆大額貸款的初步意見，同意貸款或不同意貸款的理由，同意貸款的要提出防范風險的措施。

（二）自然人客戶調查報告內容：

1、申請人的基本情況。

2、申請信貸業務的用途。

3、擔保情況。

4、收入來源。

5、還款來源。

6、提出是否同意此筆大額貸款的初步意見，同意貸款或不同意貸款的理由，同意貸款的要提出防范風險的措施。

第十七條

對大額貸款調查意見，經基層農信社貸審會（貸審小組）討論通過，由基層農信社主任簽字后，連同上述全部信

貸資料報送聯社業務發展部審查。大額貸款資料由基層農信社調查人員移交信貸內勤人員保管，聯社業務發展部保留復印件。

第五章 大額貸款審查

第十八條 聯社業務發展部負責對基層信用社上報的客戶資料和信貸調查資料（以下簡稱信貸資料）進行初審，組織2～3人對貸款申請客戶進行現場再調查，并根據調查情況形成貸款調查核實報告；聯社貸審中心負責對貸款戶資料的合法性、合規性、可行性及貸款要素的審查，并形成審查報告；聯社風險資產管理部負責對貸款的風險防范措施進行審查，對貸款項目風險狀況進行評估。經以上三個部門調查審核評估后，可行的貸款戶資料提交貸審會研究，對需補充完善資料的通知基層信用社進行補充完善。

聯社業務、貸審和風資等信貸部門審查評估要點如下：

（一）基本資料審查：各種證、照、件是否合法有效，上報的資料是否齊全。

（二）主體資格審查：

1、客戶及保證人主體資格、法定代表人有關證明材料是否符合規定。

2、客戶及保證人組織機構是否合理，產權關系是否明晰，是否是關聯企業。

3、客戶及保證人法定代表人有無不良信用記錄。

（三）信貸政策審查：

1、借款用途是否合規合法，是否符合國家有關政策。

2、貸款期限、方式、利率或費率等是否符合我市農信社信貸政策。

（四）客戶經營狀況的審查：

1、客戶資產負債比例結構是否合理。客戶負債占資產總額的比例是否小于70%。

2、客戶原材料是否有來源，產品是否有銷路，生產技術是否有保障，是否有經濟效益。

3、客戶有無還款意愿，有無償還貸款本息的能力。

4、客戶在發放貸款的農信社轄區內經營。

（五）信貸風險審查：

1、分析客戶的行業風險、財務風險、經營管理風險、市場風險等，評價確定客戶的風險程度。

2、在人民銀行信貸登記咨詢系統是否存在不良信用記錄；在農信社或其他銀行存在不良信用記錄的取消貸款資格。

3、提出風險防范措施。

（六）擔保手續審查：

1、擔保人必須具有足夠的經濟實力和代替償貸的能力，必須是具備法人資格的企業、其他經濟組織、個體工商戶或具有完全民事行為能力的自然人。

2、抵押物必須合法足值、易變現，貸款額必須控制在動產抵押物權益價值的50%以內和不動產抵押物權益價值的70%以內。

3、質押物、證、權真實清楚，票據合規合法有效。

（七）承貸社情況審查：

1、設在鄉鎮的農信社必須在轄內農戶信用等級評定面達到100%、有貸款需求的信用農戶《貸款證》核定限額內貸款滿足率達到100%的前提下，方能發放大額貸款。

2、不良貸款占比超過50%的農信社不得發放大額貸款（存單質押貸款除外）。

3、對每筆大額貸款都應有明確的包收責任人。

4、對擬發放的大額貸款，應當經貸審會（貸審組）三分之二以上委員表決同意。

5、承貸社上月末的資產負債表反映的情況符合發放大額貸款要求。

（八）貸款上報程序合規。實行了審貸分離；有貸款調查人意見、審查人意見，各級貸審會（組）簽字人數符合要求等。

第十九條

信貸管理部門將撰寫的調查報告、審查報告、風險評估報告及信貸資料，經分管領導審查同意后，一并提交貸審會審議。貸審會審議決定后由聯社業務部門形成請示報告和文件，報市辦主管部門審批。

第六章

大額貸款合同的簽訂

第二十條

所有大額貸款都必須簽訂書面借款合同，內容包括：貸款種類、幣種、用途、金額、期限、利率、還款方式、擔保方式、其他合同雙方應明確的權利與義務等內容。

第二十一條

我市農信社信貸合同必須經有權簽字人或授權簽字人簽署后才能生效。

第二十二條

信貸合同必須按規定使用農信社統一制式合同文本。對情況特殊的信貸業務，在不違背制式合同文本基本要求的基礎上，合同雙方可以在協商一致的前提下簽訂信貸合同，并經法律顧問審定。

第二十三條

信貸合同的填寫和簽章應符合下列要求：

（一）合同必須采用鋼筆書寫或打印，內容填制必須完整，正副文本的內容必須一致，不得涂改。

（二）信貸合同中信貸業務種類、幣種、金額、期限、利率或費率、還款方式和擔保合同應與信貸業務審批的內容一致。信貸合同主從分離的，從合同內容要和主合同內容有機銜接。

（三）我市農信社必須與客戶、保證人、抵押人、質押人的法定代表人或授權委托人在合同文本上簽字、蓋章，核對預留印鑒，確保合同真實、有效。委托人必須出具授權委托書，授權委托書應作為合同組成部分存檔。

第二十四條

合同填制完備后，由基層信用社信貸員審查簽字。審查內容如下：

（一）合同文本的使用是否恰當。

（二）合同填制的內容是否符合要求，主從合同是否銜接。

（三）合同的補充條款是否合法合規。

（四）客戶、保證人、抵押人、質押人的法定代表人或委托代理人是否在合同文本上簽字、蓋章。

信貸員和貸款清收責任人簽字后，交信用社主任審查簽字，加蓋信用社公章。

第二十五條

我市農信社應區別不同擔保方式，與客戶、抵押人或質押人共同辦理以下事宜：

（一）法律規定必須辦理抵質押登記手續的，要到相關的房地產、車輛、海關、外匯管理、工商行政等有權登記的職能部門或證券登記管理部門辦理抵押、質押登記手續；法律對抵押擔保登記手續未作強制規定的，要在公證部門登記。

（二）以存單、國債、債券、保單等權利憑證質押的，應到相關部門辦理止付等權益保障手續。

（三）質押擔保的質物交接應填制質物交接清單，與出質人共同簽章辦理質物交接手續。

（四）屬保證擔保的，與保證人簽訂保證合同。

第七章

大額貸款的發放與管理

第二十六條

我市農信社應根據信貸合同的生效時間辦理貸款發放手續。

（一）屬保證貸款的，借款合同在保證合同生效后生效；按信貸業務合同約定用款計劃的日期使用貸款。

（二）屬抵押貸款的，借款合同在辦妥抵押登記后生效；按信貸業務合同約定用款計劃的日期使用貸款。

（三）屬質押貸款的，借款合同在質物交付后生效；法律規定需辦理登記手續的，自辦理登記起生效；按信貸業務合同約定用款計劃的日期使用貸款。

第二十七條 我市農信社應依據信貸業務合同約定的用款計劃，一次或分次填制借款憑證，簽字并蓋章。借款憑證填制要求：

（一）填制的借款人名稱、借款金額、還款日期、借款利率等內容要與信貸業務合同的內容一致；借款日期要在信貸業務合同生效日期之后。

（二）借款憑證的大小寫金額必須一致；分筆發放的，借款憑證的合計金額不得超過相應信貸業務合同的金額。

（三）借款憑證的簽章應與信貸業務合同的簽章一致。第二十八條

我市農信社信貸人員將信貸合同、借款憑證，連同有權審批人的批復（或復印件）送交信用社柜臺辦理賬務處理。

第二十九條

信用社柜臺審查信貸業務是否經有權審批人審批同意，借款憑證要素是否齊全，填制內容是否符合要求，審查無誤后，辦理信貸業務賬務手續。

第三十條

我市農信社大額貸款應按照《XX省農村信用社貸后管理暫行辦法》的進行貸后跟蹤管理。

第三十一條

大額貸款的責任具體界定按照《XX省農村信用社信貸管理基本辦法（暫行）》和《XX省農村信用社貸后管理暫行辦法》執行。

第八章

大額貸款違規處罰

第三十二條

我市農信社對違規違紀造成的大額貸款風險和損失逐筆進行責任認定，并按規定對有關責任人進行處理。處理方式主要有：經濟處罰和紀律處分及移交司法機關處理等。

（一）貸款調查人員調查失誤和評估失準，提供的資料信息不準，由此形成錯誤的決策，沒有形成貸款風險的，對責任人給予1000元至3000元的罰款和記大過（含）以上處分；已形成貸款風險的，對責任人按照貸款風險損失程度予以賠償，并給予留用察看（含）以上處分。有意提供虛假信息，一律開除，構成犯罪的，移交司法機關追究刑事責任。

（二）貸款審查人員因審查失誤，對上報貸款資料未認真審查，對明顯存在的問題未能及時發現和糾正。沒有形成貸款風險的，對責任人給予2000元至4000元的罰款和記過（含）以上處分；已形成貸款風險的，按照風險損失程度予以賠償，并給予記大過（含）以上處分。

（三）貸款審批人員超權限、逆程序發放貸款，或未經上級行業主管部門批準，跨地區發放貸款，化整為零壘大戶發放大額貸款。沒有形成貸款風險的，對審批的責任人處以3000元至5000元的罰款，并給予撤職（含）以上處分；已形成風險的，按照貸

款風險損失程度予以賠償，給予撤職（含）以上處分，在限期內賠償不到位或貸款收不回的，一律開除；對其他責任人也要按照貸款風險損失程度予以賠償，并視情節輕重，給予記大過（含）以上處分；與借款人串通、合伙騙貸的，一律開除，構成犯罪的，移交司法機關處理。

（四）向國家明令禁止的產業、產品、項目發放貸款、向村組發放貸款、向村組提供擔保的單位、企業和個人發放貸款、向員工親屬發放優于其他借款人同類條件的貸款、發放冒名貸款，對審批責任人處以3000元至5000元的罰款和撤職（含）以上處分；已形成風險的，按照貸款風險損失程度予以賠償，并根據賠償情況，給予撤職（含）以上處分。

(五)向證券公司、信托公司發放貸款，發放有價證券、期貨等投資的貸款的，對發放貸款的責任人一律開除，構成犯罪的，移交司法機關處理。

（六）未按規定簽訂借款合同致使合同不具備法律效力；擔保貸款未按有關法律法規規定辦理擔保手續，致使擔保合同無效；未按規定對質押、抵押物品的真實性、合法性、有效性進行審核；未按規定保管質押、抵押物品及借款合同、擔保合同，致使丟失、毀損；貸款未還，違規退還質押、抵押物品，抽取擔保合同。沒有形成風險的，對責任人處以3000元至5000元的罰款和記大過（含）以上處分；已形成風險的，按照貸款風險損失程度處以賠償，并給予留用察看（含）以上處分。

（七）責任人的經濟賠償，凡是賠償及時、足額的，均可給予減輕一級的行政處分。

（八）對貸后管理違規處罰按照《XX省農村信用社貸后管理暫行辦法》執行。

第九章

附

則

第三十三條

本辦法由XX農村信用社聯社負責解釋。第三十四條

本辦法未盡事宜，按照國家有關法律法規和《XX省農村信用社信貸管理基本辦法（暫行）》及其他有關規定執行。

第三十五條

本辦法自發文之日起施行。

XX農村信用合作聯社 二00九年三月二十一日

第二篇：農村信用社個人貸款管理暫行辦法

農村信用社個人貸款管理暫行辦法

第一章 總則

第一條 為規范全省農村信用社個人貸款業務管理行為，加強個人貸款業務審慎經營管理，促進個人貸款業務健康發展，依據《中華人民共和國商業銀行法》、中國銀監會《個人貸款管理暫行辦法》等法律法規，制定本辦法。

第二條

本辦法適用于各縣（區、市）農村信用聯社、農村合作銀行。

第三條

本辦法所稱個人貸款，是指農村信用社向符合條件的自然人發放的用于個人消費、生產經營等貸款。個消費貸款主要包括房屋裝修、購買各類大額耐用消費品、子女婚嫁、個人按揭住房、個人自用車等個人生活消費貸款。個人生產經營貸款主要包括個人商用房貸款、個人商用車貸款、農戶生產資料、個體工商戶等貸款。

第四條 本辦法所指借款人是指在中國境內有固定住所，具有當地常住戶口，具有完全民事行為能力的自然人。

第五條 各縣行社要根據每一種個人貸款品種，制訂貸款管理制度，制定相應操作規程，明確相應貸款對象和范圍，實施差別風險管理，實現貸款全流程管理機制。

第六條

個人貸款用途應符合法律法規規定和國家有關政策，各行社不得發放無指定用途的個人貸款。各行社應加強貸款資金支付管理，有效防范個人貸款業務風險。

第七條 各行社應建立借款人合理的收入償債比例控制機制，結 合借款人收入、負債、支出、貸款用途、擔保情況等因素，合理確定貸款金額和期限，控制借款人每期還款額不超過其還款能力。

第二章 貸款條件

第八條 申請個人貸款的借款人必須具備以下條件：

（一）借款人為具有完全民事行為能力的中華人民共和國公民；

（二）貸款用途明確合法；

（三）貸款申請數額、期限和幣種合理；

（四）借款人具備還款意愿和還款能力；

（五）借款人信用狀況良好，道德品質良好，遵紀守法，無重大不良信用記錄；

（六）具有穩定的經濟收入，具有按期償還貸款本息的能力；

（七）在農村信用社開立活期存款賬戶，能提供農村信用社認可的有效保證、抵（質）押擔保。

（八）貸款人要求的其他條件。

個人生產經營貸款，除符合上述條件外，不得用于以下用途：

（一）不符合國家產業和環保政策的生產經營活動；

（二）已列入我行社限制類、淘汰類客戶的經營；

（三）資本市場投資；

（四）清償不良金融債務。

第三章 受理與調查

第九條 農村信用社受理客戶申請后，應于不超過三個工作日 內對客戶進行盡職調查。借款人提出貸款申請并提供以下資料：

（一）借款人如實填寫的個人貸款申請表；

（二）借款人有效身份證件（指居民身份證、戶口簿等）；

（三）農戶貸款要求提供家庭財產情況說明；城鎮居民的借款人及其配偶所在工作單位或居民委員會出具的合法穩定收入證明或收入說明；

（四）財產共有人的有效身份證件及復印件；

（五）以保證形式擔保的應提供保證人資信證明和保證人同意擔保的證明文件；

（六）以抵押、質押形式擔保的，應提交抵（質）押物清單和有處分權人同意抵（質）押的證明、抵押物所有權或使用權證書、質物權利憑證、資產評估報告、必要的保險證明；

（七）需要提供的其它材料。

第十條 貸款調查。各行社受理借款人貸款申請后，應履行盡職調查職責，對個人貸款申請內容和相關情況的真實性、準確性、完整性進行調查核實，形成調查評價報告。

第十一條 貸款調查包括但不限于以下內容：

（一）借款人基本情況；

（二）借款人收入情況；

（三）借款用途；

（四）借款人還款來源、還款能力及還款方式；

（五）保證人擔保意愿、擔保能力或抵（質）押物價值及變現能 力。

第十二條 貸款調查應以實地調查為主、間接調查為輔，采取現場核實、電話查問以及信息咨詢等途徑和方法。

第十三條

在不損害借款人合法權益和風險可控的前提下，可將貸款調查中的部分特定事項審慎委托第三方代為辦理，但必須明確第三方的資質條件。貸款人不得將貸款調查的全部事項委托第三方完成。

第十四條 應建立并嚴格執行貸款面談制度。通過電子銀行渠道發放低風險質押貸款的，貸款人至少應當采取有效措施確定借款人真實身份。

第四章 貸款風險審查與審批

第十五條 貸款審查應對貸款調查內容的合法性、合理性、準確性進行全面審查，重點審查貸款資料是否齊全。借款用途、金額、期限是否符合相應貸款種類的管理規定；

審查貸款內部辦理流程是否符合規定。主要包括貸款的申請、調查等環節是否符合規定，尤其是貸款調查是否盡職，責任是否明確，調查是否全面，結論是否客觀。重點關注調查人的盡職情況和借款人的償還能力、誠信狀況、擔保情況、抵（質）押比率、風險程度等。

第十六條 貸款風險審查評價應以分析借款人現金收入為基礎，采取定量和定性分析方法，全面、動態地進行貸款審查和風險評估。

第十七條 各行社應根據審慎性原則，完善授權管理制度，規 范審批操作流程，明確貸款審批權限，實行審貸分離和授權審批，確保貸款審批人員按照授權獨立審批貸款。對各基層信用社（支行）發放超權限大額貸款，繼續執行《農村信用社縣(區、市)聯社審貸委員會議事規則》、《農村信用社縣（區、市）信用聯社風險管理委員會議事規則》，實行分權審批。

第十八條 對未獲批準的個人貸款申請，貸款人應及時告知借款人。

第十九條 應根據重大經濟形勢變化、違約率明顯上升等異常情況，對貸款審批環節進行評價分析，及時、有針對性地調整審批政策，加強相關貸款的管理。

第五章 合同簽定與發放

第二十條 貸款人應與借款人簽訂書面借款合同，需擔保的應同時簽訂擔保合同。貸款人應要求借款人當面簽訂借款合同及其他相關文件。

第二十一條 借款合同應符合《中華人民共和國合同法》的規定，明確約定各方當事人的誠信承諾和貸款資金的用途、支付對象（范圍）、支付金額、支付條件、支付方式等。

第二十二條 各行社應建立健全合同管理制度，有效防范個人貸款法律風險。借款合同采用格式條款的，應當維護借款人的合法權益，并予以公示。

第二十三條 個人借款合同按主從合同合一形式使用，但要區別借貸條款和擔保條款的分別注意事項。第二十四條 各行社應依照《中華人民共和國物權法》、《中華人民共和國擔保法》等法律法規的相關規定，規范擔保流程與操作。按合同約定辦理抵押物登記的，貸款人應當參與。貸款人委托第三方辦理的，應對抵押物登記情況予以核實。

第二十五條 各行社應加強對貸款的發放管理，遵循審貸與放貸分離的原則，設立獨立的放款崗位，負責落實放款條件、發放滿足約定條件的個人貸款。

第二十六條 貸款發放程序。個人貸款審批同意后，客戶經理應及時向客戶通知放款條件，借款人準備好相關資料及證明后，經辦客戶經理將貸款資料、批復、客戶提款申請書，一并提交給專門崗位審核人員。經專門崗位人員審核后，達到放款與支付條件的，將資料交由專柜復核人員復核。

第二十七條

個人貸款發放審核的主要內容：

（一）審核個人貸款審批資料的合法性、合規性、完整性和有效性。主要審核貸款審批流程是否合規，貸款手續及資料是否完整、齊全；有權審批人員的簽字是否齊全，各種資料要素是否一致；

（二）審核放款條件是否達要求。主要內容包括：

1、審核相關合規性要求的落實情況。

2、審核限制性條款的落實情況。主要包括：客戶賬戶的開立情況，對外擔保的限制；自有資金的到位情況；貸款支付金額、支付對象方面的要求；

3、審核貸款擔保落實情況；

4、審核審批日至放款核準日期間借款人重大風險變化情況。

第六章 支付管理

第二十八條 借款合同生效后，貸款人應按合同約定及時發放貸款。

第二十九條 經專門崗位放款人員審核后，達到放款與支付條件的，將資料交由專柜復核人員復核。經專柜人員復核可以放款的，復核專柜人員簽注復核意見，并通知經辦客戶經理在信貸管理系統中辦理放款，同時專柜柜員在綜合業務系統記賬放款。

各行社應按照借款合同約定，通過各行社受托支付或借款人自主支付的方式對貸款資金的支付進行管理與控制。

受托支付是指各行社根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

借款人自主支付是指各行社根據借款人的提款申請將貸款資金直接發放至借款人賬戶，并由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對象。

第三十條 借款人申請貸款支付，應提交以下材料：

（一）提款申請書。提款申請書的主要內容應包括：申請提款人的名稱、日期、金額、用途，申請受托支付對象的名稱、開戶行名稱、帳號；

（二）采用自主支付方式的，應提交貸款資金使用計劃；

（三）借款憑證；

（四）貸款用途證明材料，如交易合同、貨物單據、付款協議文 件，共同簽證單等。

第三十一條 個人貸款支付審核的主要內容：

（一）審核借款人提交的貸款用途證明材料是否與借款合同約定的用途、金額等要素相符；提款申請書中所列金額、支付對象是否與貸款用途證明材料相符；采用自主支付方式的，要審查用款計劃或用款清單所列用款事項是否符合約定的貸款用途；

（二）采用自主支付方式的，審核用款金額是否在規定的金額以內。

第三十二條

放款專柜人員對貸款發放及支付條件的復核，要嚴格按照各環節審查內容進行，對經復核不符合或未達到放款條件的，不得辦理支付。

第三十三條 個人貸款資金應當采用貸款人受托支付方式向借款人交易對象支付, 對借款人事先能夠確定交易對象且金額超過三十萬元或貸款用于生產經營超過五十萬元的必須采取委托支付。

第三十四條 采用貸款人受托支付的，各行社應要求借款人在使用貸款時提出支付申請，并授權貸款人按合同約定方式支付貸款資金。各行社應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料和憑證是否符合合同約定條件，支付后做好有關細節的認定記錄。受托支付完成后，應詳細記錄資金流向，歸集保存相關憑證。

第三十五條 有下列情形之一的個人貸款，經貸款人同意可以采取借款人自主支付方式：

（一）借款人無法事先確定具體交易對象且金額不超過三十萬 元人民幣的；

（二）借款人交易對象不具備條件有效使用非現金結算方式的；

（三）貸款資金用于生產經營且金額不超過五十萬元人民幣的；

（四）法律法規規定的其他情形的。

第三十六條 采用借款人自主支付的，各行社應與借款人在借款合同中事先約定，要求借款人定期報告或告知貸款人貸款資金支付情況。貸款人應當通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，核查貸款支付是否符合約定用途。

第七章 貸后管理

第三十七條 個人貸款支付后，各行社應采取有效方式對貸款資金使用、借款人的信用及擔保情況變化等進行跟蹤檢查和監控分析；對借款人采取受托支付的貸款，記錄貸款資金流向，歸集保存相關憑證。對借款人采取自主支付的貸款，通過賬戶分析、憑證查驗或現場調查等方式，定期核查貸款支付是否符合約定用途。

第三十八條 貸款人應定期跟蹤分析評估借款人履行借款合同約定內容的情況，并作為與借款人后續合作的信用評價基礎。對經營性的個人貸款每季至少進行一次檢查；對個人消費性貸款每半年進行一次檢查，并要求客戶經理做好貸后檢查記錄；對逾期貸款必須進行上門催收。并應區分個人貸款的品種、對象、金額等，確定貸款檢查的相應方式、內容和頻度。各行社內部稽核審計等部門應為貸款檢查職能部門，由其對工作質量進行抽查和評價，監測貸款資金用途。

第三十九條 嚴格個人信貸資產風險分類管理。各行社要按照 《農村信用社貸款五級分類實施細則》等相關規定及時進行信貸資產風險分類，真實、動態地揭示貸款質量和潛在風險。

第四十條 各行社應當按照法律法規規定和借款合同的約定，對借款人未按合同承諾提供真實、完整信息和未按合同約定用途使用、支付貸款等行為追究違約責任。

第四十一條 經各行社同意，個人貸款可以展期。一年以內（含）的個人貸款，展期期限累計不得超過原貸款期限；一年以上的個人貸款，展期期限累計與原貸款期限相加，不得超過該貸款品種規定的最長貸款期限。

第四十二條

各行社應按照借款合同約定，收回貸款本息。對于未按照借款合同約定償還的貸款，應采取相應措施進行清收。

第八章 責任追究

第四十三條 對于違反該辦法規定，不按規定發放個人貸款的，依照《農村信用社信貸業務責任追究辦法》追究相關責任人責任。

第九章 附 則

第四十四條 本辦法由農村信用社聯合社負責制定、解釋和修改。

第四十五條 本辦法自下發之日起施行。

第三篇：陜西省農村信用社貸款管理暫行辦法

陜西省農村信用社貸款管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為了規范全省農村信用聯社、農村合作銀行、農村信用社（以下簡稱信用社）的貸款行為，加強信貸管理，提高信貸資產質量，防范和化解風險，依照《中華人民共和國商業銀行法》、《中華人民共和國擔保法》、《貸款通則》、《商業銀行授信工作盡職指引》和《農村合作金融機構風險評價和預警指標體系（試行）》等有關法律、法規規定，本著“分級授權、落實責任、強化管理、控制大額、防范風險”的指導思想，結合我省信用社實際，特制訂本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農村信用聯社、農村合作銀行、農村信用社發放的各類貸款。

第三條 信用社發放貸款應當符合國家有關法律、行政法規和中國人民銀行及中國銀行業監督管理委員會頒布的相關規章制度；應當遵循安全性、流動性、效益性的原則。

第四條 信用社發放貸款的借、貸雙方應當遵循平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

第二章 貸款范圍、對象和比例

第五條 信用社應本著“立足社區，面向三農”的市場定位，為入股社員服務，為“三農”服務，為本社區服務。其貸款范圍主要是在本轄區內，除社團貸款外不得發放跨區及異地貸款。

第六條 信用社貸款對象主要是本轄區內的入股社員、農戶、個體工商戶、農業經濟組織、涉農企業和其他中小企業。

第七條 信用社不得向不能獨立承擔民事責任行為的自然人和未經工商行政管理機關（事業單位登記管理機關）核準登記的企（事）業、其他經濟組織、個體工商戶發放貸款；不得向國家明令禁止或限制的行業和產業發放貸款。

第八條 信用社發放貸款額度界定以信用社風險評價和預警指標為依據，按資本充足率高低確定額度。

（一）資本充足率在8%（含8%）以上的，對同一借款人的貸款余額不得超過資本總額的30%；

（二）資本充足率在8%以下、4%（含4%）以上的，對同一借款人的貸款余額不得超過資本總額20%；

（三）資本充足率在4%以下的，對同一借款人的貸款余額不得超過資本總額的10%。

第九條 對最大十戶貸款余額不得超過資本總額的150%。第十條 信用社貸款總額原則上不超過存款總額的80%（剔除使用人民銀行支農再貸款發放的貸款部分）。

第十一條 信用社當年新增貸款中用于發放支農貸款的比2 例實行分類指導。

（一）農業縣(區)信用社原則上不低于60%；

（二）城郊結合部信用社原則上不低于40%；

（三）城（市）區信用社原則上不低于15%。

第十二條 信用社對在其他信用社已有貸款的同一借款人或關聯企業授信，要嚴格審查、審核，實施統一授信管理，防止多頭貸款。

第三章 貸款種類、期限和利率

第十三條 信用社貸款按期限分為短期貸款、中期貸款和長期貸款。

短期貸款是指期限在1年以內（含1年）的貸款。中期貸款是指貸款期限在1年以上（不含1年），5年以下（含5年）的貸款。

長期貸款是指貸款期限在5年以上（不含5年）的貸款。第十四條 信用社貸款按服務對象的不同可分為農戶貸款、個體工商戶貸款、企業貸款和其它貸款。

農戶小額貸款和個體工商戶貸款的具體管理分別按照《陜西省農村信用社農戶小額貸款及創建信用村（鎮）管理暫行辦法》和《陜西省農村信用社個體工商戶“信用共同體”小額貸款管理暫行辦法》執行。第十五條 信用社貸款按保證方式可分為質押擔保貸款、抵押擔保貸款和保證擔保貸款。

第十六條 貸款期限由借、貸雙方根據貸款用途、資金狀況、資產轉換周期等協商后合理確定。

第十七條 借款人申請貸款展期，應當在貸款到期日前20天內提出書面申請，經信用社和擔保人同意，可以展期。信用社辦理貸款展期須審查貸款所需的資產轉換周期的變化原因和實際需要，并堅持審慎管理原則、合理確定貸款展期期限。短期貸款展期累計不超過原定期限；中期貸款展期累計不超過原定期限的一半，長期貸款展期累計不超過三年。

第十八條 借款人提前歸還貸款應在貸款合同中約定，并按合同約定執行；事先未約定的，應征得貸款人同意。

第十九條 信用社貸款利率和結息辦法按中國人民銀行有關規定執行。

第四章 貸款調查和審查

第二十條 借款人條件。

根據《貸款通則》及《商業銀行授信工作盡職指引》的有關要求和風險提示，借款人應當是經工商行政管理機關核準登記（向事業單位登記管理機關辦理了登記或備案）的企（事）業法人、其他經濟組織、個體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具4 有完全民事行為能力的自然人。

借款人申請貸款，應當具備產品有市場、生產經營有效益、不擠占挪用信貸資金、恪守信用等基本條件，并且應當符合以下要求：

（一）第一還款來源充足，有按期還本付息的能力，原應付貸款利息和到期貸款已清償；沒有清償的，已經做了貸款人認可的償還計劃；

（二）除自然人和不需要經工商部門核準登記的事業法人外，應當經過工商部門辦理年檢手續；

（三）已開立基本賬戶、結算帳戶或一般存款賬戶；

（四）除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計額未超過凈資產總額的50%；

（五）借款人的資產負債率要符合貸款信用社的要求，一般應低于60%；

（六）申請中、長期貸款的，新建項目的企業法人所有者權益與項目總投資的比例不低于國家規定的投資項目的資本金比例。

第二十一條 借款人向信用社申請貸款時，根據《商業銀行授信工作盡職指引》中的相關要求，應當提交以下資料：

（一）借款申請書；

（二）借款人及擔保人的基本情況；

（三）自然人必須提供有效身份證明、有關資信情況證明；

（四）法人、其它經濟組織必須提供前三和前一月的財務報告（不足三年的，提供自成立以來的報表），其中報告必須經具有法律效力的有關部門或會計（審計）事務所審計；

（五）借款和擔保企（事）業法人代碼證（副本及影印件）、工商營業執照（副本及影印件）和年檢證明、法人代表身份證及其必要的個人信息（歷史背景、信用狀況、道德品質、授信動機、管理水平等）；

（六）借款和擔保企業（其它經濟組織）經稅務部門年檢合格的稅務登記證明和近二年稅務部門納稅證明材料復印件；

（七）借款人和擔保人雙方的驗資報告、公司章程及貸款卡（證）；

（八）抵押物（質押）清單、有處分權人同意抵押（質押）的證明或保證人同意保證的有關證明文件、有法律效力的抵押物（質押物）評估報告；

（九）借款和擔保企業董事會成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本等；

（十）若為有限責任公司、股份有限公司、合資合作或承包經營性質的企業或組織，要提供董事會或發包人同意申請貸款（授信）和提供擔保的決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

（十一）借款和擔保企業現金流量預測及營運計劃；

（十二）股東大會關于利潤分配的決議；

（十三）借款（授信）由授權委托人辦理的，需提供企業法定代表人授權委托書（原件）；

（十四）信用社認為需要提供的其他有關資料。

第二十二條 受理借款人申請后，信用社授信人員根據《商業銀行授信工作盡職指引》中的相關要求和風險提示，應當對借款人的信用狀況，借款的合法性、安全性、盈利性，高管人員的綜合素質等情況進行調查，核實抵押物、質物、保證人情況，測定貸款的風險度。

第二十三條 信用社授信人員貸款審查應重點審核以下內容：

（一）借款人提供的各類信息是否真實、有效；

（二）評估借款人的還款能力。主要通過借款人的財務狀況、現金流量以及歷史還款紀錄等因素；

（三）評估借款人的信用等級。主要通過借款人的人員素質、勞動能力、經濟實力、資金情況、履約記錄、經營效益和發展前景等因素；

（四）擔保的質量和法律效力。信用社在發放擔保貸款時，應對保證人的擔保資格、擔保能力，抵（質）押物的權屬和價值的真實性以及實現抵（質）押權的可行性進行嚴格的審查。同時，必須按照《擔保法》的規定，由信用社和擔保人簽訂擔保合同，辦理擔保手續，需要辦理登記的，應依法辦理登記；需交付的，應依法交付；

（五）信用社發放企業貸款時，必須嚴格審查其是否在信用社開設有基本結算賬戶以及歷史資金往來情況，掌握并預測企業的現金流量；

（六）信用社需發放項目貸款時，必須對項目立項的合法、合規性和項目可行性進行嚴格審查，并要對項目貸款的可行性和風險預測進行評估論證；

（七）信用社向相關聯的多個企業之一發放貸款時，應統一評估與借款人相關聯的所有企業的資產負債、財務狀況、對外擔保以及關聯企業之間的互保情況，集中控制風險。

第五章 貸款審批

第二十四條 根據分類指導、分級授權，建立“權、責、利”相結合的運行機制，以“自主經營、自擔風險、自我約束、自求發展”為指導方針，信用社貸款均由縣（市、區）聯社、農村合作銀行自主審批。

第二十五條 信用社企業貸款審批程序實行“審貸分離”制。縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行對企業貸款材料，首先由業務主管部門進行審查，業務部門經審查符合發放條件，提出書面審查結論后，轉交風險部門審核，風險部門經審核沒有問題的，簽署審核結論，并退回業務部門按第二十六條、第二十七條規定表決，最后決定是否貸款。業務部門經審查不符合條件的貸款，要把材料及時退回企業，需補充完善的，應及時補充完善；風險部門經審核認為不該發放的貸款，應及時簽署意見把材料退回業務部門處理，認為需要補充完善的，應及時反饋業務部門補充完善。

第二十六條 縣（市、區）聯社、農村合作銀行應成立審貸委員會，人員由聯社主任（行長）、主管業務副主任（副行長）、信貸、財務、風險、監察、稽核等部門負責人組成，主任由聯社主任（行長）擔任。

第二十七條 審貸委員會主任組織召開貸款評審會，參會人員必須要超過審貸委員會組成人員的三分之二。對報批的貸款在聽取情況介紹后，審貸委員會各成員應充分發表意見,明確表態，并實行記名投票方式表決，當會決定是否貸款，同意票數超過應參會成員的三分之二即為通過。

縣（市、區）信用聯社理事長，農村合作銀行董事長對審貸委員會通過的貸款有一票否決權。

第二十八條 縣（市、區）聯社、農村合作銀行轄內農村信用社或分支機構只直接辦理農戶小額貸款和個體工商戶貸款等小額貸款業務，對其授權的具體標準由縣（市、區）聯社、農村合作銀行在“分類指導、分級授權”運行機制的基礎上，依據該農村信用社或分支機構的業務量大小、負責人和授信工作人員的管理能力高低、社區內服務對象的不同，本著審慎原則分別確定。

企業貸款業務由縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行直接 授理，轄內農村信用社或分支機構可推薦，但不能直接辦理。

第二十九條 縣（市、區）聯社、農村合作銀行審批貸款的最高額度必須嚴格按照本辦法第八條、第九條、第十條規定執行。

縣（市、區）聯社、農村合作銀行如需向符合國家產業政策、市場前景好、科技含量高、產品適銷對路、經濟效益好的項目發放超規定比例且額度較大的貸款時，可由借款人向當地縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行申請，縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行審查同意后，申請省聯社組織發放社團貸款，具體操作辦法按《陜西省農村信用社社團貸款管理暫行辦法》規定辦理。

第三十條 省聯社對全省農村信用社貸款業務主要進行如下管理和指導：

一、為全省農村信用社提供國家信貸投放導向政策、行業（產業）發展趨勢等信息；

二、及時規范全省農村信用社貸款發放程序及要素，設定全省農村信用社貸款投向范圍；

三、對縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行的超比例、超權限和跨區域的貸款業務，按照《陜西省農村信用社聯合社授信業務復核工作暫行辦法》進行復核。復核的具體范圍是：

（一）縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行超過以下限額范圍的貸款業務：

1、同一客戶在縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行轄內貸款余額在300萬元以上（含300萬元）且同時滿足以下條件的保10 證擔保貸款：

（1）貸款項目屬農業項目或國家產業政策支持項目；（2）貸款項目本身市場前景看好，經濟效益可觀；（3）借款人及其關聯企業確無可供抵、質押的有效資產；（4）保證人資產狀況、贏利能力等實力表現明顯優于借款人；（5）保證人與借款人無任何直接或間接的關聯關系，無明顯的互保關系；

（6）保證人及其關聯企業在信用社系統無不良貸款；

2、同一客戶在縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行轄內抵押、質押貸款余額在500萬元以上（含500萬元）的抵（質）押貸款；

3、同一客戶在縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行轄內保證擔保、抵押、質押貸款合計在500萬元以上（含500萬元）的所有貸款；

4、對縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行轄內發放的同一客戶保證擔保貸款余額在300萬元以上（含300萬元）、抵（質）押貸款余額在500萬元以上（含500萬元）的符合轉貸條件的借新還舊貸款；

5、對超本辦法第八、第九、第十條規定比例的貸款；

6、關聯企業的貸款視同一個客戶授信管理，超出上述限額的；

7、銀行承兌匯票的承兌差額部分視同貸款管理，超出上述限額的；

8、對大額貸款，原則上以抵押、質押為主，對保證擔保貸款 必須從嚴審核（在滿足本款第1項規定條件的前提下才能受理），不得發放信用貸款。

（二）縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行的異地授信業務；

（三）對縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行難以把握，不能自主確定是否發放的貸款。

對上述授信業務的復核程序，按《陜西省農村信用社聯合社授信業務復核工作暫行辦法》相關規定執行。

四、組織全省農村信用社發放社團貸款。

第六章 貸款檢查

第三十一條 信用社授信工作人員在貸款發放后要按照《貸款通則》和《商業銀行授信工作盡職指引》的有關規定定期做好“貸后檢查”。檢查的主要內容包括：貸款的用途、效果等使用情況；借款人生產能力、產品銷售等生產經營變化情況；借款人現金流量、收入等財務狀況變化情況；借款人重大經營決策變化等影響貸款風險的其他情況。授信工作人員要對以上情況及時掌握并提出相關意見和建議，以“檢查報告”形式向主管部門及主管領導匯報，主管部門和主管領導要在“檢查報告”上簽署處理意見。

第三十二條 縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行業務、12 風險部門對新發放的貸款要建立貸款管理臺賬。業務、風險、監察、稽核等相關部門要定期、不定期對貸款的管理情況進行檢查，要做到對貸款風險和違規放貸等情況及時掌握并采取措施進行風險控制和違規處理。

第三十三條 各設區市辦事處對本轄內各縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行發放的大額度貸款要建立管理臺賬，加強監控。同時每半年至少要組織一次全轄范圍的信貸檢查。可采取互查的形式交流貸款管理經驗，檢查貸款管理漏洞，并采取措施及時化解信貸風險，對違規的要按有關規定進行責任處理。

第三十四條 省聯社業務、風險、監察、稽核等相關部門每年至少要聯合組織一次全省范圍的信貸檢查。重點對各設區市辦事處、縣（市、區）信用聯社、農村合作銀行的貸款管理、監督情況進行抽查，并對重大違規行為進行查處。省聯社要對全省的大額貸款建立臺賬，對大的貸款風險進行監控。

第七章 貸款檔案管理

第三十五條 信用社授信工作部門應加強貸款的檔案管理。每筆借款自接受申請之時起就必須按戶建立貸款檔案，申請資料、調查報告、審批資料以及貸款合同、借據和貸后檢查報告、余額對帳單、催收通知單等有關貸款發放、管理和收回的一切書面資料都必須入檔管理。縣（市、區）聯社、農村合作銀行稽核 部門和上級業務主管部門要定期對信用社貸款檔案管理情況進行檢查。凡因貸款檔案管理不規范造成貸款損失的，要追究當事人責任。

第八章 責任追究

第三十六條 信用社貸款管理責任制度是指對信用社發放的貸款，明確貸款管理責任人，由責任人負責貸款的管理和收回，貸款造成風險和損失的，根據責任人管理責任的大小，由責任人進行賠償的制度。按照貸款種類和崗位職責的不同主要有以下五個方面，其具體的認定標準和處理辦法按照《陜西省農村信用社貸款管理責任制度》（暫行）執行。

（一）主任負責制。縣（市、區）聯社主任、農村合作銀行行長，信用社主任（分支機構負責人）在分級經營管理的原則下，對全部貸款發放和收回負全部責任。

（二）授信工作崗位責任制。信用社將貸款管理的每一個環節責任落實到相關部門、崗位和個人，并明確各自的管理職責。

（三）小額貸款獨任負責制。是指授信工作人員在信用社授予的權限范圍內所發放不需要經過集體研究審批的小額貸款（包括：信用、擔保、聯保、質抵押貸款），實行五包獨任負責制，即包調查，包審批、包發放、包管理、包收回。

（四）大額貸款責任制。是指發放大額貸款時，在嚴格落實14 “三查”制度，實行審貸分離，相互制約的基礎上，由調查崗、審查崗、決策崗等授信崗位人員共同分別承擔管理責任。

（五）離職責任追究制。對授信工作人員離開崗位后，發現其在原任期間或原單位存在有違規、違紀、違法行為貸款的，返回原單位追究相關責任。

第三十七條 對農戶小額貸款和個體工商戶貸款責任認定和追究由轄內農村信用社負責；對企業貸款相關責任認定和追究由縣（市、區）聯社、農村合作銀行負責；對縣（市、區）聯社、農村合作銀行高管人員的責任認定和追究由上級管理部門負責。

第九章 獎懲制度

第三十八條 為了充分體現權、責、利相一致的原則，對貸款管理好、資產質量高、考評業績突出的單位和授信工作人員應給予適當獎勵。具體獎勵辦法由各縣（市、區）聯社、農村合作銀行結合實際，自行確定。

第三十九條 授信工作人員有下列行為之一的，視其情節輕重，分別給予相應的通報批評、經濟處罰和行政處分；形成不良信貸資產的，要離崗清收；觸犯法律構成犯罪的，移交司法機關處理。

（一）不執行“三查”制度造成貸款損失的；

（二）對借款人的財務、資信等狀況調查不真實，導致審查、審批失誤，造成貸款損失的；

（三）越權或變相越權審批信貸業務的；

（四）向關系人發放信用貸款的或向關系人發放擔保貸款的條件優于其他借款人同類條件的；

前項關系人是指信用社的各級管理人員、授信工作人員和其近親屬及上述范圍內人員投資辦的公司、企業和其它經濟組織。

（五）違規發放跨社區、異地貸款以及假名冒名貸款的；

（六）填寫合同、借據和相關文件不規范的；

（七）對貸款的風險預警信號不及時上報處理，或措施不力，延誤時機形成損失或對到、逾期貸款不及時催收失去法律訴訟時效的；

（八）隨意提高或降低利率，不按有關規定收息或以貸收息的；

（九）不按規定管理信貸檔案，導致貸款檔案內容不完整或遺失的；

（十）上報虛假數據信息，導致管理部門決策失誤的。第四十條 縣（市、區）信用聯社主任和主管主任，農村合作銀行行長和主管行長，信用社主任和主管副主任有下列行為之一的，視其情節輕重，分別給予相應的通報批評、經濟處罰和行政處分；觸犯法律構成犯罪的移交司法機關處理。

（一）不按照規章制度規定審查、審批貸款的；

（二）與借款人、擔保人串通提供虛假材料，誤導貸款調查16 的；

（三）對合同、借據等貸款憑證審查不實有明顯遺露的；

（四）逆程序或變相逆程序審批貸款的；

（五）越權或變相越權審批貸款的；

（六）向不符合規定和條件的借款人發放貸款的；

（七）向關系人發放信用貸款或向關系人發放擔保貸款條件優于其它借款人同類條件的；

（八）依據未經核實的信息審批發放貸款造成損失的；

（九）審批貸款時運用政策法律不當造成貸款損失的；

（十）審批沒有經過調查的貸款；

（十一）對授信工作人員上報的風險貸款化解方案不及時處理，或措施不力延誤時機形成損失的；

（十二）隨意提高或降低利率，不按有關規定收息或以貸收息的；

（十三）對授信工作人員管理不力，不落實責任追究制度的；

（十四）上報虛假數據信息，導致管理部門決策失誤的。

第十章 附則

第四十一條 本辦法由陜西省農村信用社聯合社負責解釋和修改。

第四十二條 縣（市、區）聯社、農村合作銀行可依據本辦 法制訂實施細則，并報各設區市辦事處和省聯社備案。

第四十三條 本辦法從發文之日起執行，此前有關辦法規定與本辦法相抵觸的，以本辦法為準。

第四篇：農村信用社社團貸款管理暫行辦法

農村信用社社團貸款管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為充分發揮全轄農村信用社的整體功能，更好地支持農業產業化項目和農村基礎設施建設，進一步拓展農村信用社信貸資金投放渠道，解決單一法人機構資本金不足的問題，防范和控制信貸風險，結合轄內農村信用社實際，制定本辦法。

第二條 社團貸款是由轄內多家法人信用社(簡稱成員社)組成，采用同一貸款協議，按統一商定的期限、利率等條件，向同一借款人提供信貸資金的方式。

第三條 社團貸款的組織協調，由成員社的上一級管理機構負責。即：成員社為基層法人信用社的，其組織協調者為區聯社；組織協調者的主要職責有：

1、審查社團貸款的投向是否符合國家產業政策和信貸政策；

2、審查參與社團貸款的各成員社，是否符合社團貸款的貸款人條件；

3、負責接受社團貸款成員社的咨詢;

4、負責做好社團貸款報備咨詢項目的調查分析工作；

5、組織協調各成員社之間的權利義務關系。

第四條 社團貸款適用于符合貸款條件,數額較大的中長期貸款和短期貸款。社團貸款的成員社必。

1、嚴格執行社團貸款協議，保證各成員社之間的利益，不得利用牽頭社的地位和便利損害一般成員社的合法權益；

2、嚴格按照社團貸款協議的有關規定，做好協議項下貸款的發放和貸款本息的收回；

3、設立社團貸款專戶，將借款人支付的利息和歸還的本金存入專戶，并按比例即時劃歸各成員社。

4、實施對社團貸款的使用和管理情況的監督檢查，跟蹤了解項目的進展情況，并及時向一般成員社通報和反饋有關情況。

5、辦理一般成員社委托辦理的有關社團貸款的其它事項。

第十二條 一般成員社有以下權利:

1、參與評審社團貸款項目；

2、有權要求借款人向其提供用于評估、審查項目所需的有關材料；

3、在貸款限額內自愿認定社團貸款額度；

4、按社團貸款協議規定，通過牽頭社收回貸款本息；

5、及時獲取借款人經營情況和貸款使用情況；

6、發現借款人有違約行為的，有權向牽頭社反映情況，并通過牽頭社提前收回貸款本息。

第十三條 一般成員社負有以下義務:

1、按社團貸款協議規定及時提供貸款；

2、不得違規提前收回貸款;

3、辦理社團貸款協議中規定的社團貸款其他事項。

第三章 社團貸款的發放和收回

第十四條 經牽頭社、一般成員社評審后，按照信貸業務權限管理的有關規定進行報備咨詢。在得到無異議的回復后，由社團貸款各成員社共同與借款人、擔保人簽訂社團貸款協議。

第十五條 社團貸款的借款人和貸款人的法定代表人，應分別在社團貸款協議上簽字并加蓋公章。社團貸款協議應具備以下主要條款：

1、信貸合同當事人的基本情況，主要包括借款人、擔保人、牽頭社和一般成員社的名稱及住所；

2、對協議中特定用語的含義進行界定和解釋；

3、與信貸合同有關的約定，包括借款種類、借款用途、金額、利率、借款期限、還款方式和還款資金來源、擔保條款等；

4、各成員社承諾的貸款額度及借款劃拔的時間；

5、各成員社的權利和義務；

6、社團會議的召集和社團會議決定的約定；

7、違約責任；

8、當事人認為應該約定的條款。

第十六條 社團貸款采取“總額認定、成員分擔”的辦法，各成員社對社團貸款的分擔金額，按照“自愿認貸、協商確定”的原則確定。一般單個成員社的認貸額占比不得高于50%。

第十七條 社團貸款成員社要嚴格按照社團貸款協議規定，及時足額劃拔貸款款項，按照社團貸款協議履行其職責和義務。貸款發放時，按照社團貸款協議的規定由借款人分別向社團貸款成員社辦理立據手續，將款項匯到借款人在牽頭社的存款賬戶上。

第十八條 社團貸款應在人民銀行規定的貸款利率范圍內，認真執行約定利率及利息計收辦法。社團貸款成員社不得向借款人收取除利息外的其他任何費用。社團貸款管理過程中所發生的費用支出，由牽頭社承擔或與成員社協商解決。

第十九條 借款人必須按照社團貸款協議規定合理使用貸款。

第二十條 貸款本息收回，借款人應按社團貸款協議規定及時足額將貸款本息存入在牽頭社的存款賬戶，牽頭社即時從借款人的存款賬戶上按比例將款項匯至各成員社。

第二十一條 借款人如只能歸還部分貸款本息時，牽頭社應按照社團貸款協議規定，根據成員社的貸款份額按比例分別匯至各成員社。借款人階段性貸款結息、逾期罰息及零星還本付息的，牽頭社代收后按照社團貸款協議規定匯至各成員社。

第二十二條 社團貸款必須實行擔保。當借款人不能按期歸還貸款本息時，社團貸款成員社有權按照法律規定以抵押物、質物的折價、拍賣、變賣價款優先受償，或由保證人按照社團貸款協議的規定履行債務或承擔連帶責任。

第五篇：農村信用社大額貸款審查技巧

淺談農村信用社大額貸款審查技巧

信貸資產是我們信用社主要生息資產和收入來源，只有貸款“放得出，收得回，有效益，無風險”,實現資金良性循環，信用合作事業才會不斷向前發展。近年來，一些不良貸戶利用合法的途徑、合規的手續，采取“一戶多貸”，“多社串貸”等不正當方式,大肆套取信用社的貸款，讓各級信貸管理部門束手無策。出現這種違規違紀貸款問題的根本癥結，就在于我們放松了貸款審查。特別是當前農村信用社大額貸款日益增多,如果貸款投放把關不嚴，信貸資產質量低劣，不良貸款積累到一定限度，便會拖垮一個信用社，甚至縣聯社，使多年經營成果付之東流，嚴重危及到信用社的生存,阻礙信用社的發展。加強貸款審查就是要消除事實風險，同時盡可能把可以預見的貸款風險控制在最低限度,縮短與商業銀行在信貸管理上的差距，提高我們的核心競爭力。因此，根據新時期農村信用社信貸管理工作的新情況和新要求，切實加強貸款審查十分必要的。

一、基本資料審查要點

（一）準入條件審查。受理貸款時審查其主體是否符合信用社貸款準入條件，是決定貸款的關鍵性問題，如果客戶主體不符合規定要求，則可直接退審，而不必進入下一審查環節。按照有關法律和信用社管理規定，準入條件審查主要有以下三個方面：

1,是確認客戶真實性。審查公司類客戶其經營證照是否真實，有無涂改等造假現象，是否在有效期限內，是否辦理年檢等；個人客戶要審查其身份證是否真實。

2,是審查貸款項目的政策性、合法性。屬于特種行業的審查是否持有有效的特種行業從業許可證；屬于房地產開業企業的審查是否持有齊全的資質證件；審查貸款項目是否符合國家政策，是否為高耗能、高污染、產能過剩行業的劣質企業，以及商業銀行已退出的領域；審查個人經營項目是否合法合規；審查公司或個人經營是否正常，有無虧損；審查產品銷售合同是否真實等。

3,是審查公司（或個人）資信程度。審查公司（或個人）、關聯企業、公司股東及其配偶在金融機構貸款情況，以親朋名義在信用社貸款情況，對外擔保情況，有無不良信用記錄，有無大額或有負債或重大涉訟案件等；審查公司法人代表或個人有無賭博、吸毒、賴帳不還等劣跡，有無道德風險等。審查報告中要對以上情況作專門介紹，并將人行和信用社查詢記錄附后佐證。

（二）資料完整性審查。主要是對照省聯社大額貸款申報資料目錄，看資料是否齊全完整，特別是關鍵性資料是否缺漏，缺漏資料應作理由充分的說明。

（三）資料合規性審查。

一是資料及文本簽字要求。審查調查是否二人以上，調查人是否在調查采集的每份資料右上角加蓋“調查核對，資料真實”章，并簽名。目前多數聯社蓋的是“與原件核對相符”章，貸前調查關鍵是調查人承諾調查資料的真實性，而“與原件核對相符”章僅是確認和辨別資料是否真實的一個環節，并不能證明該資料是否真實，也不是調查人對資料真實性的承諾，統一改蓋“調查核對，資料真實”章為宜。

此外，所有簽名只能由本人手寫，不能代簽，不許蓋私人名章。貸款申報審批書、調查報告、審查報告等落款處除負責人、調查人、審查人簽字外，還應加蓋部門公章，凸顯部門行為，弱化個人色彩。凡未按以上要求蓋章和簽字或一人調查的申報資料，一律不予受理。

二是審查調查報告應參加調查人是否到位，是否簽字。按照省、市有關貸款管理規定，上報辦事處大額貸款，分管信貸領導、聯社業務科長等都必須參加調查，調查報告落款要注明參加調查人單位、職務，并由本人簽名，以示負責。

三是審查申報資料內容是否銜接一致;資料是復印件的是否模糊不清等。

二、抵押貸款審查要點

（一）審查抵押物權利證書真實性。股東會同意抵押的決議是否符合公司章程規定，是否符合法律文書要求；財產共有人是否出具有效的同意抵押的承諾。

（二）抵押物詳細清單。內容包括：產權人、抵押物名稱、用途、建造年份、成新率、房產證號、土地證號、購置價（指購買價或建造成本價）、賬面價（指在報表上反映的價值）、評估價（指評估公司評定價值或信用社初步評定價值）、抵押價（指信用社在評估價基礎上，最終核定確認的抵押作價或與產權人商定的抵押價，主要是防止評估公司估價虛高及通盤考慮變現能力）。

（三）抵押物價值依據。《商業銀行房地產貸款風險管理指引》第十三條規定“商業銀行應密切關注政府有關部門及相關機構對土地

經濟環境、土地市場發育狀況、土地的未來用途及有關規劃、計劃等方面的政策和研究，實時掌握土地價值狀況，避免由于土地價值虛增或其他情況而導致的貸款風險”。所以說，貸款審查中必須防止房地產評估價值虛增風險。

抵押物價值有自行認定和評估認定兩種：

1、自行認定。自行認定抵押物價值主要有三種方法：一是取得抵押物的對價支付依據。如：購買合同或轉讓協議，建筑承包合同、自建購買材料等付款憑據、交易收據，企業固定資產帳等。二是抵押物同地段近期已售房地產價格。三是當地房地產管理部門在報紙等媒體掛牌轉讓土地價格。以上有關資料要復印作證明。

2、評估認定。謹慎采用評估公司評估數據，必須以購置價為基礎，評估價為參考，合理核定抵押價，防范抵押物虛高風險。審查中對一貫缺乏職業道德，瞎評亂估的評估公司要予抵制，對其評估結果一律不予認可。此外，不同品種抵押物抵押率的計算評估，按省聯社[2006]35號文件及相關管理辦法執行。

（四）抵押物狀況及抵押限制。

除了《擔保法》規定的不能抵押的情形之外，審查抵押物時還應關注以下情況：1.抵押物是否為違章建筑及已列入拆遷范圍的房屋、設施；2．抵押物權屬是否有爭議；房主抵押意圖；考慮抵押物變現能力。3．以出讓方式取得土地使用權，滿二年未動工開發，可以無償收回的土地使用權。4．未按土地出讓合同約定支付全部土地出讓金或取得《國有土地使用證》的。5．按照土地出讓合同約定進行

投資開發，屬于房屋建設工程的，未完成投資總額25％以上的，屬于成片開發土地的未形成工業用地或者其他建設用地條件的。6．以劃撥的土地使用權設定抵押，未取得有權人民政府批準同意的；以劃撥土地不得單獨抵押，以劃撥土地抵押的在計算抵押率時因剔減出讓金因素。7.城市規劃區內的集體所有土地，未轉為國有土地的。

8、在建工程抵押的，抵押合同應載明以下內容：（1）《國有土地使用權證》、《建設用地規劃許可證》和《建設工程規劃許可證》的編號；（2）已交納的土地使用權出讓金或需交納的相當于土地使用權出讓金的款額。（3）已投入在建工程的工程款。（4）施工進度及工程竣工日期；（5）已完成的工作量和工程量。（6）抵押后對抵押人出租、轉讓抵押房地產或改變抵押房地產用途的限制等。

（五）審查是否提供抵押物實景彩色照片。由于貸咨會成員一般不親臨抵押物現場調查，將抵押物拍成實景彩色照片，主要是為了加深貸咨會成員對抵押物的直觀認識和了解。所以凡提交辦事處的抵押物照片不要裝訂入申報資料中，以便供貸咨會成員傳閱。抵押物實景彩色照片以15厘米乘20厘米為宜。

三、保證貸款審查要點

（一）無效擔保。審查保證擔保貸款時，必須審慎考察保證人的經濟實力、資產負債情況和資信程度，是否具有實際的代償能力。但實際工作中，一些信用社追求表面上的擔保手續合規，而忽視債務擔保的實質內容，出現以小保大、以弱保強，交叉擔保、連環擔保等假性擔保現象,即使擔保有效，也難以實現擔保目的。此外，并非所有

具有代為清償債務能力的單位和人都可以作為擔保人，以下為無效擔保行為:（1）精神病人和未成年人等無行為能力人、限制行為能力人擔保無效;（2）醫院、學校、幼兒園等以公益為目的的事業單位、社會團體擔保無效;（3）國家機關;（4）法人分支機構未經授權擔保的無效;（5）董事、經理以公司名義為股東擔保或個人貸款擔保的無效;（6）法律、法規規定對外保證合同應當經國家主管部門批準的，未批準擔保無效。

（二）公司擔保審查。

1、注意審查公司提供擔保行為是否符合公司章程規定；審查被擔保人與擔保人關系，被擔保人是否為公司股東或公司實際控制人；股東會決議是否符合法律規定，避免因股東會決議無效而帶來的信貸風險。

2、審查公司章程對擔保額度的限制。如果公司章程規定擔保總額或單項擔保限額的，應注意審查董事會或股東大會決議所同意的擔保額度有無超過公司章程的限額規定，同時還要注意審查決議所同意擔保的款項是否為對應的貸款；訂立擔保合同的訂約人有無公司授權。

3、接受公司提供的擔保時，要注意審查公司對外提供擔保行為是否依照公司章程規定經公司董事會或股東會決議，如不履行審慎注意義務將可能導致擔保債權落空的法律后果。

四、企業財務報表要點

（一）必須提供近兩年及借款人申請貸款日上月資產負債表和損

益表，但跨月上報辦事處的貸款，必須提供辦事處實際收到貸款申報資料日期上月報表，并對報表科目作明細分析。辦理了審計的應提供上審計報告，關注其審計報告反映的問題，并審查其提供會計師事務所的報表與本社報表是否一致。

（二）審查資產負債表和損益表。報表必須字跡清晰，有單位公章及相關負責人簽章；按照“資產=負債+所有者權益”的會計平衡公式，審查借貸方是否平衡、上年結轉是否真實、近兩年來財務變動異常情況等。

（三）重點審查科目。應重點審查的科目包括：應收及其他應收款、存貨、固定資產、無形資產、短期及長期負債、應付及其他應付款，所有者權益和損益類科目等。

（四）審查要求。應收及其他應收款，應付及其他應付款進行帳齡統計、列出大戶名單；存貨分類統計、存貨積壓的原因分析；固定資產和無形資產分類統計、固定資產清單、購置價值、入帳價值等；短期及長期負債明細，包括貸款行社名、借款方式、借款金額、借款期限等；所有者權益和損益類科目是否真實合理。

（五）現金流分析。分析現金流要從兩個方面考慮：一是現金流的數量，如果企業總的現金流為正，則表明企業的現金流入能夠保證現金流出的需要。二是現金流的質量，這包括現金流的波動情況、企業的管理情況，如銷售收入的增長是否過快，存貨是否已經過時或流動緩慢，應收帳款的可收回性等等。最后是企業所處的經營環境，如行業前景，行業內的競爭格局，產品的生命周期等。所有這些因素都

會影響企業產生未來現金流的能力。

五、注意法律文書的規范和嚴謹

（一）審查公司董事會或股東會同意貸款的決議和同意抵押的決議合法性；審查個人貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾的合法性。尤其是公司貸款要注意審核其參加董事會或股東會的人數，是否符合章程規定；董事會或股東會決議書內容是否完整。

1、董事會或股東會同意貸款的決議書內容應包括：承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、還款計劃、貸款方式等。

2、董事會或股東會同意抵押的決議書內容應包括：借款人和承貸社全稱、貸款用途、貸款金額、貸款期限、抵押物具體情況（含抵押物名稱、地理位置、數量、狀況等）、法律責任等。

3、個人客戶貸款申請書、財產共有人同意抵押承諾等可參照上述公司類貸款文書內容撰寫。

（二）決議或承諾必須本人到場在信用社監督下簽字，本人因故不能到場的，應有授權委托書，不能由法定代表人一人獨簽或找人代簽，防止因決議無效，導致貸款或抵押行為無效。

（三）防范股東假冒、虛假簽字的方法。一是本人出示身份證，當場簽字，并加按手印；二是核對公司成立時的章程中股東簽字或貸款是股東提供的簽字式樣，核對筆跡。三是可查閱股東在信用社原來貸款時的簽字資料。

（四）注意審查決議或合同所加蓋的公司印章是否為工商部門登記備案的真實印章，如果簽約人不是公司法定代表人的，還要注意審

查授權委托書的真實性，避免被騙而造成貸款損失。

（五）涉及不明確的法律問題，應由法律顧問對貸款行為及擔保情況進行審查，并出具法律意見書。

六、補充資料的規定

（一）補充資料只能由聯社業務科或貸款審查中心調查，逐項作答，形成簡明扼要的書面材料，調查人簽字，加蓋公章，打印上報。

（二）上級聯社不直接受理信用社或客戶調查上報的文字材料，但客戶提供的經聯社調查人員核實的證件、合同、報表、發票等證據類資料可作為附件。

（三）充資料要及時、迅速，盡量減少貸款在途時間，不要無故拖延，耽誤貸款審批。

七、撰寫審查報告應注意的事項

（一）審查報告內容：一是基本情況，包括客戶概況、經營證照、關聯企業、資產負債、生產經營、貸款用途、還款來源及計劃等；二是客戶資信；三是抵押物情況；四是風險提示；五是審查意見。審查報告落款處主審人、審查中心負責人及分管領導必須簽字。

（二）審查報告要求：內容精練，重點突出，語言措辭嚴密,判斷得體,不得用模糊語言,不要說大話、假話、空話，少說美化色彩的好話。要對照審查目標有重點地進行取舍，去偽存真，去粗取精，抓住主要的、關鍵性的問題來寫。

（三）審查評價要客觀公正。審查中審查人員不要局限于調查報告的文字描述，要重物證、查依據、作比較，獨立審查，冷靜分析，提煉觀點。審查意見和建議要有針對性、可操作性。要加強綜合分析提煉，提出建設性的、實效性的意見和建議。