第一篇：四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)國(guó)家有關(guān)法律法規(guī)和《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款是指四川省農(nóng)村信用社（含農(nóng)村合作銀行，下同）向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的人民幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶(hù)統(tǒng)一授信管理。新設(shè)法人貸款經(jīng)審批同意后，視同核定客戶(hù)統(tǒng)一授信額度；既有法人貸款在統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，可與新增貸款審批合并進(jìn)行。

第四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照“先評(píng)估、再審查、后審批”的原則辦理，執(zhí)行《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》。其操作程序?yàn)?申請(qǐng)與受理→初步調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)估→審查與審批→貸款發(fā)放與支用→貸后管理→貸款后評(píng)價(jià)。

第二章 種類(lèi)與用途

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。

既有法人貸款指對(duì)已存在的企（事）業(yè)法人的貸款。新設(shè)法人貸款指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等?；窘ㄔO(shè)貸款是指用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴(kuò)建工程等基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款。

技術(shù)改造貸款是指用于企(事)業(yè)法人以?xún)?nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項(xiàng)目的貸款。

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建設(shè)對(duì)外銷(xiāo)售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款，以及向政府授權(quán)或委托的企(事)業(yè)法人發(fā)放的用于對(duì)外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)的貸款。

其他固定資產(chǎn)貸款是指對(duì)上述用途以外的購(gòu)建、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限可分為短期、中期和長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。

短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過(guò)1年（含1年）的貸款。中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。

長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。

第八條 貸款用途。用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

第三章 對(duì)象與條件

第九條 貸款對(duì)象。經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。第十條 借款申請(qǐng)人除滿(mǎn)足《四川省農(nóng)村信用社信貸管理基本制度》規(guī)定的公司類(lèi)客戶(hù)基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、國(guó)土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和農(nóng)村信用社信貸政策；

（二）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告由符合農(nóng)村信用社要求資格的，具備乙級(jí)及以上工程咨詢(xún)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具(大型項(xiàng)目必須由甲級(jí)工程咨詢(xún)資質(zhì)的機(jī)構(gòu)出具)，并有明確的結(jié)論性意見(jiàn)；

（三）國(guó)家規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)或?qū)徟频捻?xiàng)目，項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門(mén)核準(zhǔn)通知或批復(fù)同意；

（四）項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和農(nóng)村信用社要求；

（五）項(xiàng)目資金來(lái)源明確并有保證；

（六）能夠提供合法、有效、足值、可靠的擔(dān)保；

（七）非農(nóng)村信用社退出客戶(hù)；

（八）新建中長(zhǎng)期固定資產(chǎn)項(xiàng)目原則上實(shí)行項(xiàng)目法人制或按項(xiàng)目進(jìn)行獨(dú)立核算。

第四章 期限與利率

第十一條 固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目和法人的具體情況確定，且不超過(guò)貸款形成固定資產(chǎn)的經(jīng)濟(jì)壽命期和法人存續(xù)期，一般不超過(guò)15年。

（一）基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項(xiàng)目（項(xiàng)目總投資額5億元以上）一般不超過(guò)15年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。

（二）工業(yè)性項(xiàng)目中的大中型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)5年（工業(yè)性大中小項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

（三）除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以外的其它非工業(yè)性項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。

（四）對(duì)于特殊項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況確定合理的貸款償還期。

第十二條 固定資產(chǎn)貸款的利率檔次、利率浮動(dòng)、計(jì)息方法、結(jié)息時(shí)間及加、罰息等按中國(guó)人民銀行和農(nóng)村信用社的相關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

第十三條 享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，應(yīng)實(shí)行“先收后貼”的原則，貸款人應(yīng)按規(guī)定計(jì)收全部利息。

第五章 申請(qǐng)與受理

第十四條 符合固定資產(chǎn)貸款基本條件的借款人，可以向所在地農(nóng)村信用社申請(qǐng)。受理機(jī)構(gòu)應(yīng)向借款申請(qǐng)人提供相應(yīng)咨詢(xún)服務(wù)，并對(duì)其資格和貸款項(xiàng)目進(jìn)行初審。

第十五條 客戶(hù)申請(qǐng)的三種情形。一是申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)（附件1）；二是申請(qǐng)出具貸款承諾書(shū)（附件2）；三是申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。

第十六條 資格審查

（一）申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)的，按照《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的相關(guān)規(guī)定，審查客戶(hù)資格。

（二）申請(qǐng)出具貸款承諾書(shū)的，審查固定資產(chǎn)項(xiàng)目是否已經(jīng)農(nóng)村信用社審批同意貸款。

（三）申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，除按照《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》審查客戶(hù)資格外，還應(yīng)按照國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目條件。

１．對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已獲得有權(quán)部門(mén)對(duì)項(xiàng)目建議書(shū)和可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件。

２．對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已獲得國(guó)家有關(guān)部門(mén)出具的核準(zhǔn)受理通知書(shū)。

３．對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門(mén)規(guī)定實(shí)行備案制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位是否已完成由農(nóng)村信用社認(rèn)可的咨詢(xún)機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告，或已獲得國(guó)家有關(guān)部門(mén)對(duì)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。

第十七條 資格審查通過(guò)的項(xiàng)目，按《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》的規(guī)定，要求借款申請(qǐng)人提交客戶(hù)基本資料、信貸業(yè)務(wù)資料和貸款擔(dān)保資料。

第六章 初步調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)估

第十八條 經(jīng)資格審查和貸款申報(bào)資料初審?fù)ㄟ^(guò)的項(xiàng)目，受理社應(yīng)及時(shí)移交給縣級(jí)聯(lián)社客戶(hù)部門(mén)（客戶(hù)部門(mén)自身受理除外）?？h級(jí)聯(lián)社客戶(hù)部門(mén)應(yīng)按照《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》、《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查、評(píng)估。

第十九條 客戶(hù)申請(qǐng)出具貸款意向書(shū)的，進(jìn)行初步調(diào)查；客戶(hù)不需出具貸款意向書(shū)，則直接進(jìn)行項(xiàng)目評(píng)估。

第二十條 初步調(diào)查按照《四川省農(nóng)村信用社公司類(lèi)信貸業(yè)務(wù)基本操作規(guī)程》中規(guī)定的調(diào)查程序進(jìn)行。初步調(diào)查的主要內(nèi)容：

（一）客戶(hù)基本情況 １．既有法人客戶(hù)（1）初次申請(qǐng)的客戶(hù)。調(diào)查客戶(hù)基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開(kāi)發(fā)及利用能力，分析判斷客戶(hù)承受項(xiàng)目的能力。

（2）已建立信用關(guān)系的客戶(hù)。未進(jìn)行客戶(hù)信用評(píng)級(jí)或客戶(hù)信用評(píng)級(jí)已失效的，參照對(duì)初次申請(qǐng)的客戶(hù)的要求進(jìn)行調(diào)查；仍在客戶(hù)信用評(píng)級(jí)有效期的，應(yīng)根據(jù)客戶(hù)信用評(píng)級(jí)報(bào)告，分析判斷客戶(hù)承受項(xiàng)目的能力。

２．新設(shè)法人客戶(hù)。調(diào)查新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊(cè)等情況，并審查相關(guān)文件。

（二）項(xiàng)目情況調(diào)查。根據(jù)項(xiàng)目建議書(shū)、可行性研究報(bào)告或項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目?jī)?nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計(jì)項(xiàng)目收益、還款期等，判斷項(xiàng)目是否符合規(guī)定的條件。

（三）項(xiàng)目資金來(lái)源情況。審查項(xiàng)目是否有明確、充足和合法的資金來(lái)源；項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

第二十一條 出具貸款意向書(shū)。信貸人員形成初步調(diào)查意見(jiàn)，經(jīng)信貸管理部門(mén)審查后，按貸款審批程序和權(quán)限審批后出具。

第二十二條 項(xiàng)目評(píng)估。按照《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目評(píng)估暫行辦法》，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行評(píng)估。

第七章 審查與審批

第二十三條 信貸管理部門(mén)對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行審查。審查的主要內(nèi)容：

（一）借款人是否符合固定資產(chǎn)貸款規(guī)定的對(duì)象和條件；

（二）貸款金額是否控制在客戶(hù)統(tǒng)一授信額度內(nèi)；

（三）項(xiàng)目有關(guān)批文的有效性；調(diào)查、評(píng)估報(bào)告中所采用數(shù)據(jù)、資料的可靠性、時(shí)效性（數(shù)據(jù)采集有效時(shí)間原則上為一年）；

（四）貸款項(xiàng)目的可行性和必要性，工藝技術(shù)、裝備的先進(jìn)性和適用性，項(xiàng)目產(chǎn)品的國(guó)內(nèi)外市場(chǎng)供求現(xiàn)狀、競(jìng)爭(zhēng)能力及其發(fā)展趨勢(shì)等；

（五）項(xiàng)目總投資及構(gòu)成的合理性，各項(xiàng)投資來(lái)源的落實(shí)情況及可靠性；

（六）保證人主體資格及償債能力，抵（質(zhì)）押的合法性、有效性、可靠性；

（七）需法律審查的項(xiàng)目，是否已由法律事務(wù)崗位人員（或法律顧問(wèn)）出具法律意見(jiàn)書(shū)；

（八）貸款項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)后的經(jīng)濟(jì)效益、償債能力、貸款項(xiàng)目綜合效益、貸款風(fēng)險(xiǎn)及其規(guī)避措施。

第二十四條 信貸審查專(zhuān)員審查，出具真實(shí)、全面、公允的審查報(bào)告。

第二十五條 貸款審批和風(fēng)險(xiǎn)提示按規(guī)定程序和權(quán)限執(zhí)行。第二十六條 項(xiàng)目貸款一經(jīng)批準(zhǔn)，原則上不再追加。因項(xiàng)目概算調(diào)整確需追加的，應(yīng)由借款人重新提出借款申請(qǐng)，并按規(guī)定程序報(bào)批。

第八章 發(fā)放與支用

第二十七條 經(jīng)審批同意發(fā)放的固定資產(chǎn)貸款，貸款人應(yīng)根據(jù)審批內(nèi)容與借款人、擔(dān)保人訂立借款合同和擔(dān)保合同。

第二十八條 對(duì)已審批同意發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的項(xiàng)目，應(yīng)借款人的要求，經(jīng)縣級(jí)聯(lián)社審定后，可對(duì)外出具《四川省農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款承諾書(shū)》。

在有效期內(nèi)，貸款承諾一般不予撤銷(xiāo)，如發(fā)現(xiàn)借款人或貸款項(xiàng)目情況發(fā)生重大變化并影響貸款安全時(shí)，貸款人有權(quán)依約撤銷(xiāo)貸款承諾。

第二十九條 簽訂借款合同前，應(yīng)落實(shí)放款條件并關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）貸款審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

（二）執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國(guó)家要求批準(zhǔn)開(kāi)工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)。

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國(guó)家有關(guān)部門(mén)已正式批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告。

（四）借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)、資信情況沒(méi)有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的變化。

（五）已提交農(nóng)村信用社認(rèn)可的年度投資計(jì)劃。

（六）項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒(méi)有發(fā)生較大的負(fù)面變化。

（七）沒(méi)有其他不利于農(nóng)村信用社貸款的重大事項(xiàng)。第三十條 落實(shí)用款條件

（一）發(fā)放第一筆固定資產(chǎn)貸款，應(yīng)落實(shí)以下條件： １．客戶(hù)已在農(nóng)村信用社開(kāi)立項(xiàng)目專(zhuān)用存款賬戶(hù)； ２．擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

３．執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

４．執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已經(jīng)獲得城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門(mén)和其它法律法規(guī)規(guī)定部門(mén)出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件等的正式批準(zhǔn)文件。

（二）從發(fā)放第二筆貸款起，每筆貸款均須落實(shí)以下條件： １．上一期建設(shè)資金已按照約定的進(jìn)度足額到位；

２．項(xiàng)目進(jìn)展順利，沒(méi)有發(fā)生重大的不利于農(nóng)村信用社貸款的情況。

第三十一條 貸款人應(yīng)督促客戶(hù)按照下列原則支用貸款：

（一）按照借款合同約定用途和年度投資計(jì)劃用款。

（二）用于建設(shè)項(xiàng)目的資本金和其他資金應(yīng)按照約定一次到位或與貸款同比例到位，同比例支用。

（三）不得將固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

第九章 貸后管理

第三十二條 按照《四川省農(nóng)村信用社貸后管理暫行辦法》和借款合同約定，對(duì)固定資產(chǎn)貸款實(shí)行全過(guò)程的管理。

（一）資金監(jiān)管。加強(qiáng)賬戶(hù)監(jiān)管，嚴(yán)格審查資金支付，監(jiān)督借款人按項(xiàng)目工程進(jìn)度和借款合同約定用途使用借款。

（二）參與貸款項(xiàng)目概、預(yù)、決算審查及項(xiàng)目建設(shè)工程招標(biāo)和竣工驗(yàn)收等工作，監(jiān)督項(xiàng)目按計(jì)劃實(shí)施。

（三）對(duì)貸款資金使用情況和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)效益、擔(dān)保能力以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體情況進(jìn)行定期和不定期檢查，與項(xiàng)目貸款評(píng)估論證進(jìn)行比較，判定差異，分析原因，督促借款人及時(shí)糾正。

（四）實(shí)行項(xiàng)目經(jīng)理制。對(duì)大中型貸款項(xiàng)目，聘任項(xiàng)目經(jīng)理，實(shí)行貸款項(xiàng)目全過(guò)程管理與監(jiān)督。

第三十三條 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。在借款期內(nèi)，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，要及時(shí)預(yù)警和報(bào)告，并采取有效措施控制、化解風(fēng)險(xiǎn)。

第三十四條 固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查、展期、借新還舊按照貸后管理的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十五條 不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《四川省農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)不良貸款管理辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)按照《四川省農(nóng)村信用社信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)實(shí)施暫行辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第三十七條 固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《四川省農(nóng)村信用社信貸業(yè)務(wù)檔案管理暫行辦法》規(guī)定執(zhí)行。

第十章 貸款后評(píng)價(jià)

第三十八條 項(xiàng)目貸款后評(píng)價(jià)是指對(duì)利用農(nóng)村信用社固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)的工作過(guò)程。貸款后評(píng)價(jià)應(yīng)在項(xiàng)目投產(chǎn)后半年進(jìn)行。

第三十九條 進(jìn)行貸款后評(píng)價(jià)的主要項(xiàng)目包括：投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；農(nóng)村信用社貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益好但社會(huì)效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會(huì)效益好的項(xiàng)目；經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益差的項(xiàng)目。第四十條 項(xiàng)目貸款后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容：企業(yè)概況分析；項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；生產(chǎn)條件及經(jīng)營(yíng)狀況后評(píng)價(jià)；財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；總結(jié)項(xiàng)目投資和借款決策的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)與教訓(xùn)；評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。

第四十一條 原貸款項(xiàng)目的評(píng)估、審查人員不能擔(dān)任貸款后評(píng)價(jià)人員。

第十一章 其他規(guī)定

第四十二條 符合下列條件之一的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，可不提供可行性研究報(bào)告（使用政府投資的除外）：

（一）用于學(xué)校、醫(yī)院等事業(yè)單位購(gòu)置設(shè)備或器具，不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目。

（二）既有法人小額固定資產(chǎn)貸款（金額最高不超過(guò)300萬(wàn)元）且落實(shí)足額不動(dòng)產(chǎn)抵押的。

第十二章 附 則

第四十三條 各市、縣級(jí)聯(lián)社可結(jié)合實(shí)際制訂實(shí)施細(xì)則。第四十四條 本辦法由四川省農(nóng)村信用社聯(lián)合社制定、解釋和修改。

第四十五條 本辦法自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第二篇：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則

第一章 總 則

第一條 為加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款管理，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款行為，防范信貸風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，制定本細(xì)則。

第二條 本細(xì)則所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款是指楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的人民幣貸款。

第三條 固定資產(chǎn)貸款納入客戶(hù)統(tǒng)一授信管理。新設(shè)法人貸款經(jīng)審批同意后，視同核定客戶(hù)統(tǒng)一授信額度；既有法人貸款在統(tǒng)一授信額度內(nèi)審批，需增加授信額度的，可與新增貸款審批合并進(jìn)行。

第四條 固定資產(chǎn)貸款應(yīng)按照“先評(píng)估、再審查、后審批”的原則辦理。其操作程序?yàn)?申請(qǐng)與受理→初步調(diào)查與項(xiàng)目評(píng)估→審查與審批→貸款發(fā)放與支用→貸后管理。

第二章 種類(lèi)與用途

第五條 固定資產(chǎn)貸款按照借款人主體可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。

既有法人貸款指對(duì)已存在的企（事）業(yè)法人的貸款。新設(shè)法人貸款指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。第六條 固定資產(chǎn)貸款按用途可分為基本建設(shè)貸款、技術(shù)改造貸款、房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款、其他固定資產(chǎn)貸款等。

基本建設(shè)貸款是指用于基礎(chǔ)設(shè)施、市政工程、服務(wù)設(shè)施和以外延擴(kuò)大生產(chǎn)能力或工程效益為主的新建或擴(kuò)建工程等基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款。

技術(shù)改造貸款是指用于企(事)業(yè)法人以?xún)?nèi)涵擴(kuò)大再生產(chǎn)為主的技術(shù)改造和更新項(xiàng)目的貸款。

房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)貸款是指向房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)企業(yè)發(fā)放的用于建設(shè)對(duì)外銷(xiāo)售、出租等用途的住房、商業(yè)用房、綜合用房等房屋的貸款，以及向政府授權(quán)或委托的企(事)業(yè)法人發(fā)放的用于對(duì)外有償出讓或轉(zhuǎn)讓的土地開(kāi)發(fā)項(xiàng)目建設(shè)的貸款。

其他固定資產(chǎn)貸款是指對(duì)上述用途以外的購(gòu)建、購(gòu)置等固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的貸款。

第七條 固定資產(chǎn)貸款按期限可分為短期、中期和長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款。短期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限不超過(guò)1年（含1年）的貸款。

中期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在1年以上5年以下（含5年）的貸款。長(zhǎng)期固定資產(chǎn)貸款指貸款期限在5年以上的貸款。

第八條 貸款用途。用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

第三章 對(duì)象與條件

第九條 貸款對(duì)象。經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記，實(shí)行獨(dú)立核算的企業(yè)法人、事業(yè)法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

第十條 借款申請(qǐng)人除滿(mǎn)足楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行規(guī)定的公司類(lèi)客戶(hù)基本條件外，還應(yīng)具備以下條件：

（一）項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、國(guó)土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以

2第二十八條 簽訂借款合同前，應(yīng)落實(shí)放款條件并關(guān)注以下事項(xiàng)：

（一）貸款審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

（二）執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國(guó)家要求批準(zhǔn)開(kāi)工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門(mén)的批準(zhǔn)。

（三）項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國(guó)家有關(guān)部門(mén)已正式批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告。

（四）借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)、資信情況沒(méi)有發(fā)生重大的不利于楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款的變化。

（五）項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒(méi)有發(fā)生較大的負(fù)面變化。

（七）沒(méi)有其他不利于楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款的重大事項(xiàng)。第二十九條 信貸部門(mén)應(yīng)落實(shí)用款條件：

（一）發(fā)放固定資產(chǎn)貸款前，應(yīng)落實(shí)以下條件：

１、客戶(hù)已在楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行開(kāi)立結(jié)算賬戶(hù)或項(xiàng)目專(zhuān)用存款賬戶(hù)； ２、擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

３、執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

４、執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已經(jīng)獲得城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門(mén)和其它法律法規(guī)規(guī)定部門(mén)出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件等的正式批準(zhǔn)文件；

５、項(xiàng)目資本金到位情況。

第三十條 貸款人應(yīng)督促客戶(hù)按照下列原則支用貸款： １、單筆金額超過(guò)項(xiàng)目投資總額５％或超過(guò)５００萬(wàn)元的貸款資金支付，借款人要寫(xiě)委托付款書(shū)給楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行經(jīng)辦行，由經(jīng)辦行支付給合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

２、小于上述比例或額度內(nèi)的貸款資金支付，借款人要按合同約定支付給交易對(duì)手，經(jīng)辦行要認(rèn)真審查資金用途。

第九章 貸后管理

第三十一條 按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》和借款合同約定，對(duì)固定資產(chǎn)貸款實(shí)行全過(guò)程的管理。

對(duì)貸款資金使用情況和項(xiàng)目建設(shè)內(nèi)容、實(shí)施進(jìn)度、運(yùn)營(yíng)效益、擔(dān)保能力以及借款人生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)總體情況進(jìn)行定期和不定期檢查：

（一）借款合同履行期間，要求借款人按季提供借款使用、工程建設(shè)、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)和財(cái)務(wù)活動(dòng)等情況；

（二）項(xiàng)目建設(shè)期，開(kāi)戶(hù)行應(yīng)及時(shí)跟蹤檢查貸款項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度、資金投入的到位情況，項(xiàng)目建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件的變化情況等；

（三）項(xiàng)目運(yùn)營(yíng)期，隨時(shí)關(guān)注項(xiàng)目的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和運(yùn)營(yíng)效益等。及時(shí)、準(zhǔn)確反映貸款質(zhì)量及總體運(yùn)營(yíng)狀況。

第三十二條 建立風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警制度和重大風(fēng)險(xiǎn)報(bào)告制度。在借款期內(nèi)，發(fā)生風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)和重大風(fēng)險(xiǎn)事項(xiàng)，要及時(shí)預(yù)警和報(bào)告，并采取有效措施控制、化解風(fēng)險(xiǎn)。

第三十三條 固定資產(chǎn)貸款的貸后檢查、展期、借新還舊按照楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十四條 不良固定資產(chǎn)貸款管理按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》、《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行信貸信貸質(zhì)量認(rèn)定暫行辦法》的相關(guān)規(guī)定辦理。

第三十五條 固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)分類(lèi)按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款五級(jí)分類(lèi)管理辦法》的規(guī)定執(zhí)行。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款檔案管理按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行貸款管理辦法》中的規(guī)定執(zhí)行。

第十章 其他規(guī)定

第三十七條 符合下列條件之一的固定資產(chǎn)項(xiàng)目，可不提供可行性研究報(bào)告（使用政府投資的除外）：

（一）用于購(gòu)置設(shè)備或器具，不涉及土建工程的固定資產(chǎn)項(xiàng)目。

（二）既有法人小額固定資產(chǎn)貸款（金額最高不超過(guò)500萬(wàn)元）且落實(shí)足額不動(dòng)產(chǎn)抵押的。

第十一章 附 則

第三十八條 本實(shí)施細(xì)則由楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行負(fù)責(zé)解釋、修改。第三十九條

本實(shí)施細(xì)則自印發(fā)之日起執(zhí)行。

楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行項(xiàng)目融資實(shí)施意見(jiàn)

第一條 為規(guī)范項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)操作，促進(jìn)項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)健康發(fā)展，根據(jù)銀監(jiān)會(huì)《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》、《項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引》及相關(guān)法律法規(guī)，結(jié)合我行實(shí)際，特制定本意見(jiàn)。

第二條 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)是指項(xiàng)目承辦人為該項(xiàng)目籌資和經(jīng)營(yíng)成立的一家公司，項(xiàng)目公司承擔(dān)貸款。以項(xiàng)目公司的現(xiàn)金流量和收益作為還款來(lái)源，項(xiàng)目公司的資產(chǎn)作為貸款安全的保障。屬于固定資產(chǎn)貸款的一種產(chǎn)品。

項(xiàng)目融資具有以下特征：

1、貸款用途通常用于建造一個(gè)或一級(jí)大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建設(shè)或已建項(xiàng)目的再融資。

2、借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的即有企事業(yè)法人。

3、還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。

第三條 我行的項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)為有追索權(quán)的項(xiàng)目融資，即除了以貸款項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)收益作為還款來(lái)源和取得物權(quán)擔(dān)保外，還要求有項(xiàng)目實(shí)體以外的第三方提供擔(dān)保。有權(quán)向第三方擔(dān)保人追索。

第四條 項(xiàng)目融資除提供有效擔(dān)保外，還可將符合抵質(zhì)押條件的項(xiàng)目資產(chǎn)或項(xiàng)目預(yù)期收益等權(quán)利為貸款設(shè)定擔(dān)保，將項(xiàng)目發(fā)起人持有的項(xiàng)目公司股權(quán)為貸款設(shè)定質(zhì)押擔(dān)保。同時(shí)，還應(yīng)當(dāng)要求成為項(xiàng)目所投保商業(yè)保險(xiǎn)的第一順位保險(xiǎn)金請(qǐng)求權(quán)人，或采取其他措施有效控制保險(xiǎn)賠款權(quán)益。

第五條 項(xiàng)目融資金額較大或多家銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)參與同一項(xiàng)目融資的，采用銀團(tuán)貸款方式，防止貸款集中度過(guò)大，有效分散風(fēng)險(xiǎn)。

第六條 項(xiàng)目融資的申請(qǐng)條件：

1、項(xiàng)目本身已經(jīng)經(jīng)過(guò)政府部門(mén)批準(zhǔn)立項(xiàng)。

2、項(xiàng)目可行性研究報(bào)告和項(xiàng)目設(shè)計(jì)預(yù)算已經(jīng)政府有關(guān)部門(mén)審查批準(zhǔn)。

3、引進(jìn)國(guó)外技術(shù)、設(shè)備、專(zhuān)利等已經(jīng)政府經(jīng)貿(mào)部門(mén)批準(zhǔn)，并辦妥了相關(guān)手續(xù)。

4、項(xiàng)目產(chǎn)品的技術(shù)、設(shè)備先進(jìn)適用，配套完整，有明確的技術(shù)保證。

5、項(xiàng)目的生產(chǎn)規(guī)模合理。

6、項(xiàng)目產(chǎn)品經(jīng)預(yù)測(cè)有良好的市場(chǎng)前景和發(fā)展?jié)摿Γ芰^強(qiáng)。

7、項(xiàng)目投資的成本以及各項(xiàng)費(fèi)用預(yù)測(cè)較為合理。

8、項(xiàng)目生產(chǎn)所需的原材料有穩(wěn)定的來(lái)源，并已經(jīng)簽訂供貨合同或意向書(shū)。

9、項(xiàng)目建設(shè)地點(diǎn)及建設(shè)用地已經(jīng)落實(shí)。

10、項(xiàng)目建設(shè)以及生產(chǎn)所需的水、電、通訊等配套設(shè)施已經(jīng)落實(shí)。

11、項(xiàng)目有較好的經(jīng)濟(jì)效益和社會(huì)效益。

12、其它與項(xiàng)目有關(guān)的建設(shè)條件已經(jīng)落實(shí)。

第七條 項(xiàng)目的融資、建設(shè)、經(jīng)營(yíng)等有關(guān)合同中，參與方應(yīng)具備相應(yīng)的資格和履約能力，依靠自身經(jīng)濟(jì)和技術(shù)能力依法履行合同，并根據(jù)項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)性質(zhì)和各方控制能力，合理分擔(dān)項(xiàng)目的商業(yè)風(fēng)險(xiǎn)及其他風(fēng)險(xiǎn)。

第八條 嚴(yán)格執(zhí)行國(guó)家固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目資本金管理制度，加強(qiáng)對(duì)項(xiàng)目資本金來(lái)源及到位真實(shí)性的審查認(rèn)定。

第九條 貸款的支付與固定資產(chǎn)貸款相同，但在采用委托付款方式時(shí)，如有必要，可要求借款人、獨(dú)立中介機(jī)構(gòu)和承包商出具的、符合約定條件的共同簽證單進(jìn)行貸款支付。

第十條 貸款的對(duì)象、期限、利率、貸后管理及操作程序按照《楚雄興彝村鎮(zhèn)銀行固定資產(chǎn)貸款管理實(shí)施細(xì)則》中規(guī)定執(zhí)行。

第十一條 與借款人約定專(zhuān)門(mén)的項(xiàng)目收入賬戶(hù)，所有項(xiàng)目收入進(jìn)入約定賬戶(hù)，按照約定的條件和方式對(duì)外支付，同時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)項(xiàng)目收入賬戶(hù)進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，當(dāng)賬戶(hù)資金流動(dòng)出現(xiàn)異常時(shí)，應(yīng)當(dāng)及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施，以確保項(xiàng)目收入及時(shí)、足額歸還貸款。

第十二條 本實(shí)施意見(jiàn)自印發(fā)之日起執(zhí)行。

第三篇：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法 項(xiàng)目融資業(yè)務(wù)指引

第三條

本指引所稱(chēng)項(xiàng)目融資，是指符合以下特征的貸款：

（一）貸款用途通常是用于建造一個(gè)或一組大型生產(chǎn)裝置、基礎(chǔ)設(shè)施、房地產(chǎn)項(xiàng)目或其他項(xiàng)目，包括對(duì)在建或已建項(xiàng)目的再融資；

（二）借款人通常是為建設(shè)、經(jīng)營(yíng)該項(xiàng)目或?yàn)樵擁?xiàng)目融資而專(zhuān)門(mén)組建的企事業(yè)法人，包括主要從事該項(xiàng)目建設(shè)、經(jīng)營(yíng)或融資的既有企事業(yè)法人；

（三）還款資金來(lái)源主要依賴(lài)該項(xiàng)目產(chǎn)生的銷(xiāo)售收入、補(bǔ)貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來(lái)源。

第三條

本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第二章

受理與調(diào)查

第九條

貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；

（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄；

（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第十一條

貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；

（二）貸款項(xiàng)目的情況；

（三）貸款擔(dān)保情況；

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。

第三章

風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批 第十三條

貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

第四章

合同簽訂

第十五條

貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。第十六條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。

第十七條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

第十八條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶(hù)實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)和還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)。

第十九條

貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。

第二十條

貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。

第五章

發(fā)放與支付

第二十一條

貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。

第二十二條

貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。第二十三條

合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。

第二十四條

貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

第二十五條

單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

第二十六條

采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

第二十七條

采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十八條

固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。第二十九條

在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第六章 貸后管理

第三十條

貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。

第三十一條

項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。

第三十二條

貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。

第三十三條

貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。第三十四條

合同約定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求。

第三十五條

借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。

第三十六條

固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。

對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。

第三十七條

對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。

第八章

附則

第四十條

全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。

第四篇：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

第一條 為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條 中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人），經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。

第三條 本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第四條 貸款人開(kāi)展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。

第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶(hù)和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。

第六條 貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。

第七條 貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

第八條 銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章 受理與調(diào)查

第九條 貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；

（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄；

（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第十條 貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。

第十一條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；

（二）貸款項(xiàng)目的情況；

（三）貸款擔(dān)保情況；

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批 第十二條 貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

第十三條 貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

第十四條 貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。

第四章 合同簽訂

第十五條 貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。

第十六條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。

第十七條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

第十八條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶(hù)實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)和還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)。

第十九條 貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款 人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。

第二十條 貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。

第五章 發(fā)放與支付

第二十一條 貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。

第二十二條 貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

第二十三條 合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。

第二十四條 貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

第二十五條 單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

第二十六條 采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意 后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

第二十七條 采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十八條 固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第二十九條 在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第六章 貸后管理

第三十條 貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。

第三十一條 項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。第三十二條 貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。

第三十三條 貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

第三十四條 合同約定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求。

第三十五條 借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。

第三十六條 固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。

對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。

第三十七條 對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。

第七章 法律責(zé)任

第三十八條 貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：

（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；

（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的； 第八章

（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；

（四）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；

（五）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。第三十九條 貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰：

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。

附則

第四十條 全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。

第四十一條 貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程。

第四十二條 辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。第四十三條 本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。

第五篇：固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)令

2009年第2號(hào)

《固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法》已經(jīng)中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)第72次主席會(huì)議通過(guò)，現(xiàn)予公布。本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。

主席 劉明康

二○○九年七月二十三日

固定資產(chǎn)貸款管理暫行辦法

第一條為規(guī)范銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)經(jīng)營(yíng)行為，加強(qiáng)固定資產(chǎn)貸款審慎經(jīng)營(yíng)管理，促進(jìn)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)健康發(fā)展，依據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》、《中華人民共和國(guó)商業(yè)銀行法》等法律法規(guī)，制定本辦法。

第二條中華人民共和國(guó)境內(nèi)經(jīng)國(guó)務(wù)院銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)批準(zhǔn)設(shè)立的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)（以下簡(jiǎn)稱(chēng)貸款人），經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)遵守本辦法。

第三條 本辦法所稱(chēng)固定資產(chǎn)貸款，是指貸款人向企（事）業(yè)法人或國(guó)家規(guī)定可以作為借款人的其他組織發(fā)放的，用于借款人固定資產(chǎn)投資的本外幣貸款。

第四條貸款人開(kāi)展固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵循依法合規(guī)、審慎經(jīng)營(yíng)、平等自愿、公平誠(chéng)信的原則。

第五條 貸款人應(yīng)完善內(nèi)部控制機(jī)制，實(shí)行貸款全流程管理，全面了解客戶(hù)和項(xiàng)目信息，建立固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)管理制度和有效的崗位制衡機(jī)制，將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位，并建立各崗位的考核和問(wèn)責(zé)機(jī)制。

第六條 貸款人應(yīng)將固定資產(chǎn)貸款納入對(duì)借款人及借款人所在集團(tuán)客戶(hù)的統(tǒng)一授信額度管理，并按區(qū)域、行業(yè)、貸款品種等維度建立固定資產(chǎn)貸款的風(fēng)險(xiǎn)限額管理制度。

第七條貸款人應(yīng)與借款人約定明確、合法的貸款用途，并按照約定檢查、監(jiān)督貸款的使用情況，防止貸款被挪用。

第八條銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)依照本辦法對(duì)貸款人固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)實(shí)施監(jiān)督管理。

第二章受理與調(diào)查

第九條貸款人受理的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)應(yīng)具備以下條件：

（一）借款人依法經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)或主管機(jī)關(guān)核準(zhǔn)登記；

（二）借款人信用狀況良好，無(wú)重大不良記錄；

（三）借款人為新設(shè)項(xiàng)目法人的，其控股股東應(yīng)有良好的信用狀況，無(wú)重大不良記錄；

（四）國(guó)家對(duì)擬投資項(xiàng)目有投資主體資格和經(jīng)營(yíng)資質(zhì)要求的，符合其要求；

（五）借款用途及還款來(lái)源明確、合法；

（六）項(xiàng)目符合國(guó)家的產(chǎn)業(yè)、土地、環(huán)保等相關(guān)政策，并按規(guī)定履行了固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的合法管理程序；

（七）符合國(guó)家有關(guān)投資項(xiàng)目資本金制度的規(guī)定；

（八）貸款人要求的其他條件。

第十條貸款人應(yīng)對(duì)借款人提供申請(qǐng)材料的方式和具體內(nèi)容提出要求，并要求借款人恪守誠(chéng)實(shí)守信原則，承諾所提供材料真實(shí)、完整、有效。

第十一條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，履行盡職調(diào)查并形成書(shū)面報(bào)告。盡職調(diào)查的主要內(nèi)容包括：

（一）借款人及項(xiàng)目發(fā)起人等相關(guān)關(guān)系人的情況；

（二）貸款項(xiàng)目的情況；

（三）貸款擔(dān)保情況；

（四）需要調(diào)查的其他內(nèi)容。

盡職調(diào)查人員應(yīng)當(dāng)確保盡職調(diào)查報(bào)告內(nèi)容的真實(shí)性、完整性和有效性。

第三章風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)與審批

第十二條貸款人應(yīng)落實(shí)具體的責(zé)任部門(mén)和崗位，對(duì)固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行全面的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)，并形成風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)報(bào)告。

第十三條貸款人應(yīng)建立完善的固定資產(chǎn)貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)制度，設(shè)置定量或定性的指標(biāo)和標(biāo)準(zhǔn)，從借款人、項(xiàng)目發(fā)起人、項(xiàng)目合規(guī)性、項(xiàng)目技術(shù)和財(cái)務(wù)可行性、項(xiàng)目產(chǎn)品市場(chǎng)、項(xiàng)目融資方案、還款來(lái)源可靠性、擔(dān)保、保險(xiǎn)等角度進(jìn)行貸款風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)。

第十四條貸款人應(yīng)按照審貸分離、分級(jí)審批的原則，規(guī)范固定資產(chǎn)貸款審批流程，明確貸款審批權(quán)限，確保審批人員按照授權(quán)獨(dú)立審批貸款。

第四章合同簽訂

第十五條貸款人應(yīng)與借款人及其他相關(guān)當(dāng)事人簽訂書(shū)面借款合同、擔(dān)保合同等相關(guān)合同。合同中應(yīng)詳細(xì)規(guī)定各方當(dāng)事人的權(quán)利、義務(wù)及違約責(zé)任，避免對(duì)重要事項(xiàng)未約定、約定不明或約定無(wú)效。

第十六條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風(fēng)險(xiǎn)處置等要素和有關(guān)細(xì)節(jié)。

第十七條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關(guān)的條款，提款條件應(yīng)包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項(xiàng)目實(shí)際進(jìn)度與已投資額相匹配等要求。

第十八條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定對(duì)借款人相關(guān)賬戶(hù)實(shí)施監(jiān)控，必要時(shí)可約定專(zhuān)門(mén)的貸款發(fā)放賬戶(hù)和還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)。

第十九條貸款人應(yīng)要求借款人在合同中對(duì)與貸款相關(guān)的重要內(nèi)容作出承諾，承諾內(nèi)容應(yīng)包括：貸款項(xiàng)目及其借款事項(xiàng)符合法律法規(guī)的要求；及時(shí)向貸款人提供完整、真實(shí)、有效的材料；配合貸款人對(duì)貸款的相關(guān)檢查；發(fā)生影響其償債能力的重大不利事項(xiàng)及時(shí)通知貸款人；進(jìn)行合并、分立、股權(quán)轉(zhuǎn)讓、對(duì)外投資、實(shí)質(zhì)性增加債務(wù)融資等重大事項(xiàng)前征得貸款人同意等。

第二十條貸款人應(yīng)在合同中與借款人約定，借款人出現(xiàn)未按約定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項(xiàng)、申貸文件信息失真、突破約定的財(cái)務(wù)指標(biāo)約束等情形時(shí)借款人應(yīng)承擔(dān)的違約責(zé)任和貸款人可采取的措施。

第五章發(fā)放與支付

第二十一條貸款人應(yīng)設(shè)立獨(dú)立的責(zé)任部門(mén)或崗位，負(fù)責(zé)貸款發(fā)放和支付審核。第二十二條貸款人在發(fā)放貸款前應(yīng)確認(rèn)借款人滿(mǎn)足合同約定的提款條件，并按照合同約定的方式對(duì)貸款資金的支付實(shí)施管理與控制，監(jiān)督貸款資金按約定用途使用。

第二十三條合同約定專(zhuān)門(mén)貸款發(fā)放賬戶(hù)的，貸款發(fā)放和支付應(yīng)通過(guò)該賬戶(hù)辦理。

第二十四條貸款人應(yīng)通過(guò)貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對(duì)貸款資金的支付進(jìn)行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

借款人自主支付是指貸款人根據(jù)借款人的提款申請(qǐng)將貸款資金發(fā)放至借款人賬戶(hù)后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對(duì)手。

第二十五條單筆金額超過(guò)項(xiàng)目總投資5%或超過(guò)500萬(wàn)元人民幣的貸款資金支付，應(yīng)采用貸款人受托支付方式。

第二十六條采用貸款人受托支付的，貸款人應(yīng)在貸款資金發(fā)放前審核借款人相關(guān)交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過(guò)借款人賬戶(hù)支付給借款人交易對(duì)手，并應(yīng)做好有關(guān)細(xì)節(jié)的認(rèn)定記錄。

第二十七條采用借款人自主支付的，貸款人應(yīng)要求借款人定期匯總報(bào)告貸款資金支付情況，并通過(guò)賬戶(hù)分析、憑證查驗(yàn)、現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查等方式核查貸款支付是否符合約定用途。

第二十八條固定資產(chǎn)貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，貸款人應(yīng)確認(rèn)與擬發(fā)放貸款同比例的項(xiàng)目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第二十九條在貸款發(fā)放和支付過(guò)程中，借款人出現(xiàn)以下情形的，貸款人應(yīng)與借款人協(xié)商補(bǔ)充貸款發(fā)放和支付條件，或根據(jù)合同約定停止貸款資金的發(fā)放和支付：

（一）信用狀況下降；

（二）不按合同約定支付貸款資金；

（三）項(xiàng)目進(jìn)度落后于資金使用進(jìn)度；

（四）違反合同約定，以化整為零方式規(guī)避貸款人受托支付。

第六章貸后管理

第三十條貸款人應(yīng)定期對(duì)借款人和項(xiàng)目發(fā)起人的履約情況及信用狀況、項(xiàng)目的建設(shè)和運(yùn)營(yíng)情況、宏觀(guān)經(jīng)濟(jì)變化和市場(chǎng)波動(dòng)情況、貸款擔(dān)保的變動(dòng)情況等內(nèi)容進(jìn)行檢查與分析，建立貸款質(zhì)量監(jiān)控制度和貸款風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警體系。

出現(xiàn)可能影響貸款安全的不利情形時(shí)，貸款人應(yīng)對(duì)貸款風(fēng)險(xiǎn)進(jìn)行重新評(píng)價(jià)并采取針對(duì)性措施。

第三十一條項(xiàng)目實(shí)際投資超過(guò)原定投資金額，貸款人經(jīng)重新風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)和審批決定追加貸款的，應(yīng)要求項(xiàng)目發(fā)起人配套追加不低于項(xiàng)目資本金比例的投資和相應(yīng)擔(dān)保。

第三十二條貸款人應(yīng)對(duì)抵（質(zhì)）押物的價(jià)值和擔(dān)保人的擔(dān)保能力建立貸后動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)和重估制度。

第三十三條貸款人應(yīng)對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目的收入現(xiàn)金流以及借款人的整體現(xiàn)金流進(jìn)行動(dòng)態(tài)監(jiān)測(cè)，對(duì)異常情況及時(shí)查明原因并采取相應(yīng)措施。

第三十四條合同約定專(zhuān)門(mén)還款準(zhǔn)備金賬戶(hù)的，貸款人應(yīng)按約定根據(jù)需要對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目或借款人的收入現(xiàn)金流進(jìn)入該賬戶(hù)的比例和賬戶(hù)內(nèi)的資金平均存量提出要求。

第三十五條借款人出現(xiàn)違反合同約定情形的，貸款人應(yīng)及時(shí)采取有效措施，必要時(shí)應(yīng)依法追究借款人的違約責(zé)任。

第三十六條固定資產(chǎn)貸款形成不良貸款的，貸款人應(yīng)對(duì)其進(jìn)行專(zhuān)門(mén)管理，并及時(shí)制定清收或盤(pán)活措施。

對(duì)借款人確因暫時(shí)經(jīng)營(yíng)困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協(xié)商進(jìn)行貸款重組。

第三十七條對(duì)確實(shí)無(wú)法收回的固定資產(chǎn)不良貸款，貸款人按照相關(guān)規(guī)定對(duì)貸款進(jìn)行核銷(xiāo)后，應(yīng)繼續(xù)向債務(wù)人追索或進(jìn)行市場(chǎng)化處置。

第七章法律責(zé)任

第三十八條貸款人違反本辦法規(guī)定經(jīng)營(yíng)固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)應(yīng)當(dāng)責(zé)令其限期改正。貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第三十七條的規(guī)定采取監(jiān)管措施：

（一）固定資產(chǎn)貸款業(yè)務(wù)流程有缺陷的；

（二）未按本辦法要求將貸款管理各環(huán)節(jié)的責(zé)任落實(shí)到具體部門(mén)和崗位的；

（三）貸款調(diào)查、風(fēng)險(xiǎn)評(píng)價(jià)未盡職的；

（四）未按本辦法規(guī)定對(duì)借款人和項(xiàng)目的經(jīng)營(yíng)情況進(jìn)行持續(xù)有效監(jiān)控的；

（五）對(duì)借款人違反合同約定的行為未及時(shí)采取有效措施的。

第三十九條貸款人有下列情形之一的，銀行業(yè)監(jiān)督管理機(jī)構(gòu)除按本辦法第三十八條規(guī)定采取監(jiān)管措施外，還可根據(jù)《中華人民共和國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理法》第四十六條、第四十八條規(guī)定對(duì)其進(jìn)行處罰：

（一）受理不符合條件的固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并發(fā)放貸款的；

（二）與借款人串通，違法違規(guī)發(fā)放固定資產(chǎn)貸款的；

（三）超越、變相超越權(quán)限或不按規(guī)定流程審批貸款的；

（四）未按本辦法規(guī)定簽訂貸款協(xié)議的；

（五）與貸款同比例的項(xiàng)目資本金到位前發(fā)放貸款的；

（六）未按本辦法規(guī)定進(jìn)行貸款資金支付管理與控制的；

（七）有其他嚴(yán)重違反本辦法規(guī)定的行為的。

第八章附則

第四十條 全額保證金類(lèi)質(zhì)押項(xiàng)下的固定資產(chǎn)貸款參照本辦法執(zhí)行。

第四十一條貸款人應(yīng)依照本辦法制定固定資產(chǎn)貸款管理細(xì)則及操作規(guī)程。第四十二條本辦法由中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)負(fù)責(zé)解釋。

第四十三條本辦法自發(fā)布之日起三個(gè)月后施行。