第一篇：公司信貸考前預測試題

第十三章 不良貸款管理

一、單項選擇題

1、我國銀行開始計提呆賬準備金，建立起呆賬核銷制度開始于（）。A.1988年 B.1989年 C.1992年 D.1994年

2、抵債資產變現率的公式為（）。

A.抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100% B.抵債資產變現率=一年內待處理的抵債資產總價/一年內已處理的抵債資產總價×100% C.抵債資產變現率=一年內已處理的抵債資產總價/一年內待處理的抵債資產總價×100% D.抵債資產變現率=已處理抵債資產總價/已處理的抵債資產變現價值×100%

3、以下關于抵債資產處置的做法中，錯誤的是（）。A.不動產和股權應自取得日起1年內予以處置

B.其他權利應在其有效期內盡快處置，最長不得超過自取得日起的2年 C.動產應自取得日起1年內予以處置 D.銀行處置抵債資產應堅持公開透明的原則

4、（）是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。A.和解 B.整頓 C.仲裁 D.裁決

5、（）是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。

A.債務轉為資本 B.減免貸款利息 C.以資抵債 D.借款企業變更

6、下列關于貸款重組的說法正確的是（）。A.狹義的貸款重組就是債權重組

B.自主型重組完全是由債權銀行自主決定

C.司法型債務重組主要指在我國《公司法》規定的和解與整頓程序中以及國外的 1

破產重整程序中，在仲裁機構主導下債務人對債務進行適當的調整

D.行政型貸款重組是四大國有商業銀行為配合政府的經濟結構調整，對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股 7、2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為（）。A.1年 B.5年 C.3年 D.2年

8、（）是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

9、對可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取的財產保全措施屬于（）。A.訴后財產保全 B.訴前財產保全 C.訴中財產保全 D.訴訟財產保全

10、向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為（）年。

A.3索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。B.2 C.5 D.1

11、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可以采取的不良資產處置方式是（）。A.以資抵債 B.現金清收 C.重組 D.呆賬核銷

12、根據是否訴諸法律，可以將資產清收劃分為（）。A.委托第三方清收和直接追償清收 2

B.常規清收和直接追償清收 C.常規清收和依法收貸 D.依法清收和委托第三方清收

13、我國全面實行貸款五級分類制度是從（）開始的。A.2001年 B.1998年 C.1999年 D.2002年

14、貸款五級分類制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產依次分為（）。A.正常、次級、關注、可疑、損失 B.正常、關注、可疑、次級、損失 C.正常、次級、可疑、關注、損失 D.正常、關注、次級、可疑、損失

二、多項選擇題

1、下列債權或者股權不得作為呆賬核銷（）。A.銀行未向借款人和擔保人追償的債權 B.行政干預逃廢或者懸空的銀行債權

C.違反法律法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權 D.借款人或者擔保人有經濟償還能力，未按期償還的銀行債權 E.其他不應當核銷的銀行債權或者股權

2、銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料有（）。A.呆賬核銷申報表 B.被投資企業資料 C.財產清算情況

D.債權、股權發生明細材料 E.經辦行的調查報告

3、不適于拍賣的抵債資產可以采取（）方式變現。

A.協議處置索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。B.招標處置 C.打包出售 D.經營租賃 E.委托銷售

4、抵債資產的價值確認原則是（）。A.借貸雙方的協商議定價值

B.借貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值 C.法院裁決確定的價值 3

D.要扣除取得抵債資產過程中發生的有關費用 E.以上都對

5、對債務人實施以資抵債的條件有（）。A.債務人因資不抵債或其他原因關停倒閉、宣告破產 B.債務人故意“懸空”貸款、逃避還貸責任

C.債務人貸款到期，貨幣資金不足以償還貸款本息 D.銀行不實施以資抵債信貸資產將遭受損失的 E.債務人擠占挪用信貸資金

6、目前商業銀行的貸款重組方式主要有（）。A.變更擔保條件 B.調整還款期限或利率 C.借款企業變更 D.減免貸款利息 E.債務轉為資本

7、四大國有商業銀行對部分國有企業進行的行政型貸款重組包括（）。A.延長還款期限 B.和解與整頓程序 C.豁免利息 D.實施債轉股 E.變更債務人

8、財產保全的方式包括（）。A.訴后財產保全 B.訴中財產保全 C.訴前財產保全 D.執行財產保全 E.以上都對

9、根據是否訴諸法律，現金清收可以劃分為（）。A.依法收貸 B.貸款重組 C.常規清收 D.資產保全 E.財產清查

10、對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對（）進行重組。

A.借款人索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。B.擔保條件 4

C.還款期限 D.借款品種 E.借款利率

11、我國商業銀行不良貸款產生的原因包括（）。A.我國的信用環境還有待提高 B.對商業銀行的監管工作不足

C.我國間接融資比重較大，企業普遍缺少自有資金 D.我國的經濟增長主要是政府主導的粗放型經營模式

E.商業銀行法人治理結構未能建立起來、經營機制不靈活、管理落后、人員素質低

三、判斷題

1、健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。（）Y.對 N.錯

2、受償方式以現金受償為第一選擇。（）Y.對 N.錯

3、貸款重組時，債權銀行可以向借款企業增加貸款。（）Y.對 N.錯

答案部分

一、單項選擇題

1、【正確答案】：A 【答案解析】：1988年，我國銀行開始根據財政部規定計提呆賬準備金，從而逐步建立起呆賬核銷制度。參見教材P298。

2、【正確答案】：A 【答案解析】：抵債資產變現率=已處理的抵債資產變現價值/已處理抵債資產總價×100%。索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。參見教材P297。

3、【正確答案】：A 5

【答案解析】：選項A應該是不動產和股權應自取得日起2年內予以處置。參見教材P296。

4、【正確答案】：A 【答案解析】：所謂和解，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的過程。參見教材P293。

5、【正確答案】：A 【答案解析】：債務轉為資本是指債務人將債務轉為資本，同時債權人將債權轉為股權的債務重組方式。參見教材P292。

6、【正確答案】：D 【答案解析】：選項A應該是貸款重組從廣義來說是一種債務重組；選項B應該是自主型重組須由債權銀行和借款企業協商決定；選項C應該是司法型債務重組，主要指在我國《企業破產法》規定的和解與整頓程序中，以及國外的破產重整程序中，在法院主導下債權人對債務進行適當的調整。參見教材P290。

7、【正確答案】：D 【答案解析】：2008年4月1日起施行的修正后的《民事訴訟法》規定申請強制執行的法定期限為2年。參見教材P290。

8、【正確答案】：B 【答案解析】：訴前財產保全是指債權銀行因情況緊急，不立即申請財產保全將會使其合法權益受到難以彌補的損失，因而在起訴前向人民法院申請采取財產保全措施。索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。參見教材P289。

9、【正確答案】：C 【答案解析】：訴中財產保全是指可能因債務人一方的行為或者其他原因，使判決不能執行或者難以執行的案件，人民法院根據債權銀行的申請裁定或者在必要時不經申請自行裁定采取財產保全措施。6

參見教材P289。

10、【正確答案】：B 【答案解析】：向人民法院申請保護債權的訴訟時效期間通常為2年。參見教材P288。

11、【正確答案】：C 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。參見教材P287。

12、【正確答案】：C 【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法清收兩種。其中，常規清收包括直接追償、協商處置抵質押物、委托第三方清收等方式。參見教材P288。

13、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。參見教材P286。

14、【正確答案】：D 【答案解析】：從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。參見教材P286。

二、多項選擇題

1、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：下列債權或者股權不得作為呆賬核銷：(1)借款人或者擔保人有經濟償還能力，銀行未按本辦法規定，履行所有可能的措施和實施必要的程序追償的債權；(2)違反法律、法規的規定，以各種形式逃廢或者懸空的銀行債權；(3)因行政干預造成逃廢或者造成懸空的銀行債權；(4)銀行未向借款人和擔保人追償的債權；(5)其他不應當核銷的銀行債權或者股權。參見教材P300—301。

2、索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。【正確答案】：ABCDE 7

【答案解析】：本題考查銀行申報核銷呆賬，必須提供的材料。參見教材P300。

3、【正確答案】：ABCE 【答案解析】：不適于拍賣的，可根據資產的實際情況，采用協議處置、招標處置、打包出售、委托銷售等方式變現。參見教材P296。

4、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：商業銀行在取得抵(質)押品及其他以物抵貸財產(或稱抵債資產)后，要按以下原則確定其價值：(1)借、貸雙方的協商議定價值；(2)借、貸雙方共同認可的權威評估部門評估確認的價值；(3)法院裁決確定的價值。在取得抵債資產過程中發生的有關費用，可以從按以上原則確定的抵押品、質押品的價值中優先扣除，并以扣除有關費用后的抵押品、質押品的凈值作為計價價值，同時，將抵債資產按計價價值轉入賬內單獨管理。參見教材P294—295。

5、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查債務人以資抵債的條件。參見教材P294。

6、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：目前商業銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉為資本和以資抵債。參見教材P291。

7、【正確答案】：ACDE 【答案解析】：行政型貸款重組主要是指四大國有商業銀行對部分國有企業進行的債務調整，包括變更債務人、豁免利息、延長還款期限以及實施債轉股。參見教材P290。

8、【正確答案】：BC 【答案解析】：財產保全分為兩種：訴前財產保全和訴中財產保全。

參見教材P289。索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。

9、【正確答案】：AC 8

【答案解析】：根據是否訴諸法律，可以將清收劃分為常規清收和依法收貸兩種。參見教材P288。

10、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：對于借款人經營、管理或是財務狀況等方面存在問題而形成的不良貸款，銀行可嘗試對借款人、擔保條件、還款期限、借款品種、借款利率等進行恰當的重組。索取—>《銀行從業備考考試，保過資料》請咨詢QQ：1962930。參見教材P287。

11、【正確答案】：ABCDE 【答案解析】：本題考查我國商業銀行不良貸款產生的原因。參見教材P286。

三、判斷題

1、【正確答案】：Y 【答案解析】：健全的呆賬核銷制度，是會計審慎性和真實性原則的要求，是客觀反映銀行經營狀況和有效抵御金融風險的重要基礎。參見教材P298。

2、【正確答案】：Y 【答案解析】：受償方式以現金受償為第一選擇。參見教材P295。

3、【正確答案】：N 【答案解析】：貸款重組時，債權銀行通常不向借款企業增加貸款。參見教材P292。

第二篇：公司信貸試題[推薦]

一、單項選擇題

1.狹義的銀行信貸不包括（）。

A.貸款

B.承兌

C.信貸承諾

D.籌集債務資金

2.根據《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》，商業銀行在對集團客戶授信時，應在授信協議中約定，要求集團客戶及時報告受信人凈資產（）以上關聯交易的情況。

A.5%

B.8%

C.10%

D.15%

3.特別準備金的計提比例：（）。

A.確定一個固定比例

B.由商業銀行按照各類貸款的歷史損失概率確定

C.確定計提比例的上限或下限

D.由商業銀行或監管當局按照國別或行業等風險的嚴重程度確定

4.寬限期是指（）。

A.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間

B.從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于貸款日和還款期之間

C.不包括提款期

D.在寬限期內銀行不收取利息，借款人也不用還本

5.下列措施不能提高商業銀行經營流動性和安全性的是（）。

A.存貸款期限結構匹配

B.提高存貨周轉速度

C.提高二級市場股票的換手頻率

D.提高應收賬款的周轉速度

6.“借款人能夠履行合同，沒有足夠理由懷疑貸款本息不能按時足額償還”屬于(貸款。

A.正常

B.關注

C.次級

D.可疑)類

7.潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大（）之和。

A.營銷量

B.投資量

C.消費量

D.需求量

8.設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。

A.制造商

B.使用費

C.市場價值

D.可靠度

9.在（）階段，各銀行可對符合貸款條件項目出具貸款意向書，一般無權限限制。

A.表明貸款意向后

B.告知客戶后

C.項目建議書批準階段或之前

D.項目建議書批準之后

10.貸款意向書、貸款承諾須按（）審批權限批準后方可對外出具。

A.銀行內部

B.總行

C.省級以上分行

D.基層行

11.財力資源分析主要分析項目（）方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。

A.投資

B.融資

C.籌資

D.資源

12.（）與審慎的會計準則相抵觸。

A.歷史成本法

B.市場價值法

C.凈現值法

D.合理價值法

13.（）是判斷貸款正常與否的最基本標志。

A.貸款目的

B.還款來源

C.資產轉換周期

D.還款記錄

14.下列關于委托貸款的說法中，錯誤的是（）。

A.委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金

B.由銀行(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等

C.銀行代為發放、監督使用并協助收回的貸款

D.委托貸款的風險由受托人承擔

15.下列不屬于公司信貸的接受主體的是（）。

A.法人

B.經濟組織

C.非自然人

D.自然人

16.下列屬于直接融資的行為有（）。

A.何某向工商銀行借款100000元專門用于其企業的工程結算

B.A公司向B公司投入資金8000000元，并占有B公司30%的股份

C.A公司通過融資機構向B公司借款600000元

D.何某通過金融機構借人資金120000元

17.下列關于呆賬核銷的審批說法不正確的是（）。

A.一級分行可以再向分支機構轉授權

B.對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理

C.對于小額呆賬，可授權一級分行審批，并上報總行備案

D.銀行發生的呆賬，經逐戶、逐級上報，由銀行總行審批核銷。總行對一級分行的具體授權額度根據內部管理水平確定，對報主管財政機關備案

18.根據我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分為（）五類。

A.優秀、正常、次級、可疑、損失

B.正常、關注、次級、可疑、損失

C.優秀、關注、次級、可疑、損失

D.關注、次級、可疑、損失、不良

19.（）是依法保全銀行信貸資產的一種特殊形式。

A.現金清收

B.重組

C.以資抵債

D.呆賬核銷

20.如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著（）。

A.投資和借款需求很快將會下降

B.投資和借款需求很快將會上升

C.投資和借款需求很快將會不變

D.投資和借款需求無關

二、多項選擇題

1.信貸資金的運動特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質產品的生產和流通相結合

C.產生經濟效益才能良性循環

D.是一收一支的一次性資金運動

E.信貸資金運動以銀行為軸心

2.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（A.票據貼現利率

B.短期貸款利率

C.展期貸款利率

D.長期貸款利率)。

E.中長期貸款利率

3.內部環境分析主要包括（）。

A.信貸資金供求狀況分析

B.信貸動機分析

C.發展戰略目標分析

D.內部資源分析

E.自身能力分析

4.根據競爭與壟斷關系的不同，市場通常可分為（A.完全競爭

B.壟斷競爭

C.競爭壟斷

D.寡頭壟斷

E.完全壟斷

5.短期貸款報申材料的內容有（）。

A.借款申請文件

B.借款人資信審查文件

C.貸款擔保文件)等幾種類型。

D.借款用途證明文件

E.開戶及保險

6.申請公司貸款時，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（）。

A.借款人原應付貸款利息和到期貸款已清償

B.借款人原應付利息已清償，到期貸款本金尚未清償

C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認可

D.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計劃

E.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認可的償還計劃

7.一般來說，滿足哪些條件的購買者可能具有較強的討價還價能力?()

A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例

B.賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成

C.購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行

D.購買者所購買的產品各具有一定特色

E.購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化

8.選擇目標市場的要求是（）。

A.目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力

B.銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致

C.目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱

D.在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡

E.有比較通暢的銷售渠道

9.預期收入理論的觀點包括（）。

A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的

B.穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上

C.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源

D.當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產

E.長期投資的資金應來自長期資源

10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。

A.客戶所在行業在國民經濟中的地位

B.相同行業中企業的數量、檔次

C.客戶的歷史

D.客戶的企業文化

E.企業的科技水平

11.貸款合法合規性調查的內容包括（）。

A.認定借款人、擔保人法人資格

B.對抵押物的價值評估情況作出調查

C.對借款人的借款目的進行調查

D.對貸款使用合法合規性進行認定

E.對購銷合同的真實性進行認定

12.銀行流動資金貸前調查報告內容要求中，綜合性結論和建議應包括（）。

A.對借款人信用的綜合評價

B.對貸款安全性的綜合評價

C.對銀行綜合收益的總體估算

D.對是否發放貸款及貸款金額、期限、利率等的結論性意見和建議

E.尚需進一步落實的事項或注意的問題

13.根據《歐洲貨幣》提出衡量國別風險計算方法，衡量一國國家風險需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和經濟風險

B.債務情況

C.進入資本市場的能力

D.獲得短期融資的能力

E.稅收風險

14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。

A.擔保狀況分析

B.還款能力分析

C.非財務因素分析

D.財務因素分析

E.基本信貸分析

15.普通損失準備金所針對的貸款內在損失（）。

A.是不確定的

B.可能存在

C.可能不存在

D.可能部分存在

E.目前無法認定

16.一般的，一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括（A.當前營銷狀況

B.機會與問題分析

C.營銷目標)。

D.行動方案

E.營銷控制

17.在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（）。

A.正式簽署的保證協議

B.提款申請書

C.政府主管部門出具的同意項目開工批復

D.貸款憑證

E.工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明

18.進口買方信貸與混合貸款的報審材料需要（）。

A.常規的送審材料.B.出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議

C.商務合同

D.提供相應的貸款項目開發方案或可行性報告

E.進口國、進口商及進口方銀行概況

19.短期貸款報審材料中，借款用途證明文件主要包括（A.原輔材料采購合同

B.產品銷售合同)。

C.進出口商務合同

D.企業法人身份證復印件

E.企業營業執照復印件

20.商業銀行的產品組合策略主要包括哪幾種形式?()

A.全線全面型

B.市場專業型

C.產品線專業型

D.產品項目專業型

E.特殊產品專業型

三、判斷題

1.建設項目的資本金不能足額到位時，可暫時用貸款來彌補資本金，以保證項目的順利進行。()

2.客戶的名稱往往使用時間越久知名度越高，一般不會輕易變更。()

3.內部意見反饋原則適用于每次業務面談。()

4.我國中央銀行目前主要按期限的差別設置不同的貸款利率水平。()

5.審貸分離制下，貸款發放人員不負責貸款的清收。()

6.根據《商業銀行授信工作盡職指引》，授信工作人員應當回避其近親屬申請的客戶授信業務。()

7.公司信貸產品是觸摸不到的，無形的。()

8.盈利能力不足會導致直接借款需求。()

9.抵押權可以與其擔保的債權分離而單獨轉讓或者作為其他債權的擔保。()

10.現行的增值稅實行的是價內稅，因此產品成本中包括外購投入物所支付的進項稅。()

11.在實務中，貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結合使用。()

12.根據計提貸款損失準備金的充足性原則，商業銀行所保持的準備金水平都應與其當天貸款的內在損失相等。()

13.保證人與商業銀行可以協商在最高貸款限額內就一定期間連續發生的貸款訂立一個保證合同。()

14.全部投資現金流量表直接反映了項目今后償還銀行貸款的能力。()

15.借款人希望提前歸還貸款，在書面通知銀行后，可以直接進行提前還款。()

一、單項選擇題

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A 11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多項選擇題

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE

l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判斷題

1.F 2.T 3.T 4.F 5.F 6.T 7.T 8.T 9.F l0.F11.T l2.F l3.T l4.F l5.F

一、單項選擇題

1.公司信貸理論的發展歷程是（）。

A.資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據理論

B.預期收入理論、超貨幣供給理論、真實票據理論、資產轉換理論

C.真實票據理論、資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論

D.真實票據理論、預期收入理論、資產轉換理論、超貨幣供給理論

2.普通準備金在計入商業銀行資本基礎的附屬資本時，上限為加權風險資產的（A.1%

B.1.25%)。

C.1.5%

D.2%

3.可能會增加銀行信貸風險的理論是（）。

A.真實票據理論

B.資產轉換理論

C.預期收入理論

D.超貨幣供給理論

4.關于質物、質押權利的合法性，說法不正確的是（）。

A.所有權、使用權不明或有爭議的動產，法律規定禁止流通的動產不得作為質物

B.海關監管期內的動產作質押的，需由負責監管的海關出具同意質押的證明文件

C.凡出質人以權利憑證出質，必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認

D.對以股票設定質押的，可以是流通股或非流通股

5.如果某公司固定資產的累計折舊為50萬元，總固定資產為100萬元，總折舊固定資產為80萬元，則該公司的固定資產使用率為（）。

A.62.5%

B.50%

C.80%

D.100%

6.在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由（）收取。

A.抵押權人

B.質押人

C.銀行

D.抵押人

7.債權人請求債務人償付貸款本息的，可以不通過訴訟程序，直接向有管轄權的基層人民法院申請支付令，但必須符合以下兩個條件（）。

A.債權人與債務人沒有其他債務糾紛;支付令能夠送達債務人

B.債務人沒有其他債務糾紛;支付令能夠送達債務人

C.債權人與債務人有其他債務糾紛

D.債務人以前的信譽良好，支付令能夠送達債務人

8.對于已發生法律效力的判決書、調解書、裁定書、裁決書，當事人不履行的，銀行應當向人民。法院申請強制執行。申請執行期限為（）。

A.一天

B.兩天

C.三天

D.四天

9.某企業年固定成本為5000萬元，產品單價為30元，單位產品可變成本為5元，單位產品銷

售稅金為2元，則盈虧平衡點銷售收入為（）萬元。

A.6000

B.6522

C.5357

D.5000

10.面談結束后，如客戶的貸款申請不予考慮，調查人員應(釋原因。

A.明確地

B.堅決地

C.委婉地

D.留有余地地

11.為確保受理貸款申請的合理性，業務人員在必要情況下應向(報主管行領導。

A.央行)表明銀行立場，耐心解)征求意見，或按程序匯

B.銀監會

C.市場信用評級機構

D.風險管理部門

12.（）是貸款價格的主體，也是貸款價格的主要內容。

A.貸款利率

B.貸款承諾費

C.隱含價格

D.補償余額

13.（）的強弱是反映客戶財務狀況穩定與安全程度的重要標志。

A.盈利能力

B.長期償債能力

C.償債能力

D.營運能力

14.處于成長階段的行業，產品價格（），利潤為（）。

A.下降，負值

B.下降，正值

C.上升，正值

D.上升，負值

15.信貸檔案實行（）。

A.業務員管理制原則

B.分散管理制原則

C.兼職人員管理制原則

D.集中統一管理原則

16.以下哪項不是內部融資的資金來源?()

A.資本

B.留存收益

C.增發股票

D.增發債券

17.業務人員開展貸款效益性調查的內容不包括（）。

A.對借款人、保證人的財務管理狀況進行調查

B.對借款人過去三年的經營效益情況進行調查，并進一步分析行業前景、產品銷路以及競爭能力

C.對借款人當前經營情況進行調查

D.對借款人過去和未來給銀行帶來收入、存款、結算、結售匯等綜合效益情況進行調查、分析、預測

18.（）直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。

A.財務狀況的變化

B.企業決策人行為

C.經營觀念的變化

D.企業決策人行為和經營觀念的變化

19.（）是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。

A.信貸資產質量

B.盈利能力

C.流動性

D.系統性

20.從理論上看，最佳資金結構是指企業權益資本凈利潤率(綜合成本（）時的資金結構。

A.最高，最大，最高

B.最高，適中，最高

C.最高，最大;最低)，企業價值()，而

D.最低，最大，最低

二、多項選擇題

1.信貸資金的運動特征有（）。

A.以償還為前提的支出，有條件的讓渡

B.與社會物質產品的生產和流通相結合

C.產生經濟效益才能良性循環

D.是一收一支的一次性資金運動

E.信貸資金運動以銀行為軸心

2.我國人民幣貸款利率按貸款期限可分為（A.票據貼現利率

B.短期貸款利率

C.展期貸款利率

D.長期貸款利率

E.中長期貸款利率

3.內部環境分析主要包括（）。

A.信貸資金供求狀況分析

B.信貸動機分析)。

C.發展戰略目標分析

D.內部資源分析

E.自身能力分析

4.根據競爭與壟斷關系的不同，市場通常可分為（）等幾種類型。

A.完全競爭

B.壟斷競爭

C.競爭壟斷

D.寡頭壟斷

E.完全壟斷

5.短期貸款報申材料的內容有（）。

A.借款申請文件

B.借款人資信審查文件

C.貸款擔保文件

D.借款用途證明文件

E.開戶及保險

6.申請公司貸款時，借貸人必須有按期還本付息的能力，其含義為（A.借款人原應付貸款利息和到期貸款已清償)。

B.借款人原應付利息已清償，到期貸款本金尚未清償

C.借款人原有貸款本息已逾期償還，未取得銀行認可

D.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出償還計劃

E.借款人原應付貸款利息和到期貸款未清償，但已作出銀行認可的償還計劃

7.一般來說，滿足哪些條件的購買者可能具有較強的討價還價能力?()

A.購買者的總數較少，而每個購買者的購買量較大，占了賣方銷售量的很大比例

B.賣方行業由大量相對來說規模較小的企業所組成

C.購買者所購買的基本上是一種標準化產品，同時向多個賣主購買產品在經濟上也完全可行

D.購買者所購買的產品各具有一定特色

E.購買者有能力實現后向一體化，而賣主不可能實現前向一體化

8.選擇目標市場的要求是（）。

A.目標市場應對一定的公司信貸產品有足夠的購買力

B.銀行公司信貸產品的創新或開發應與目標市場需求變化的方向一致

C.目標市場上的競爭者應較少或相對實力較弱

D.在該目標市場，以后能夠建立有效地獲取信息的網絡

E.有比較通暢的銷售渠道

9.預期收入理論的觀點包括（）。

A.貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的

B.穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上

C.中央銀行可以作為資金流動性的最后來源

D.當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產

E.長期投資的資金應來自長期資源

10.直接影響客戶信貸需求的因素主要包括（）。

A.客戶所在行業在國民經濟中的地位

B.相同行業中企業的數量、檔次

C.客戶的歷史

D.客戶的企業文化

E.企業的科技水平

11.貸款合法合規性調查的內容包括（）。

A.認定借款人、擔保人法人資格

B.對抵押物的價值評估情況作出調查

C.對借款人的借款目的進行調查

D.對貸款使用合法合規性進行認定

E.對購銷合同的真實性進行認定

12.銀行流動資金貸前調查報告內容要求中，綜合性結論和建議應包括（）。

A.對借款人信用的綜合評價

B.對貸款安全性的綜合評價

C.對銀行綜合收益的總體估算

D.對是否發放貸款及貸款金額、期限、利率等的結論性意見和建議

E.尚需進一步落實的事項或注意的問題

13.根據《歐洲貨幣》提出衡量國別風險計算方法，衡量一國國家風險需要考率的因素主要包括（）。

A.政治和經濟風險

B.債務情況

C.進入資本市場的能力

D.獲得短期融資的能力

E.稅收風險

14.一般情況下，還款可能性分析包括（）。

A.擔保狀況分析

B.還款能力分析

C.非財務因素分析

D.財務因素分析

E.基本信貸分析

15.普通損失準備金所針對的貸款內在損失（）。

A.是不確定的

B.可能存在

C.可能不存在

D.可能部分存在

E.目前無法認定

16.一般的，一個較完整的公司信貸產品市場營銷計劃應包括（）。

A.當前營銷狀況

B.機會與問題分析

C.營銷目標

D.行動方案

E.營銷控制

17.在同一項目的貸款中，除首次放款外，以后每次放款通常只需提交（A.正式簽署的保證協議)。

B.提款申請書

C.政府主管部門出具的同意項目開工批復

D.貸款憑證

E.工程檢驗師出具的工程進度報告和成本未超支的證明

18.進口買方信貸與混合貸款的報審材料需要（）。

A.常規的送審材料.B.出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議

C.商務合同

D.提供相應的貸款項目開發方案或可行性報告

E.進口國、進口商及進口方銀行概況

19.短期貸款報審材料中，借款用途證明文件主要包括（A.原輔材料采購合同

B.產品銷售合同

C.進出口商務合同

D.企業法人身份證復印件

E.企業營業執照復印件

20.商業銀行的產品組合策略主要包括哪幾種形式?())。

A.全線全面型

B.市場專業型

C.產品線專業型

D.產品項目專業型

E.特殊產品專業型

三、判斷題

1.貸款承諾具有法律效力。()

2.信貸客戶的信貸動機，可概括為理性動機和感性動機。()

3.目前采用最為普遍的優惠利率是倫敦銀行同業拆借利率。()

4.如果買方擁有討價還價能力，則購買者可以影響供方行業中現有企業的盈利能力。()

5.H.G.莫爾頓在《定期放款與銀行流動性理論》一書中提出了預期收入理論。()

6.差別利率是對不用種類、不同期限、不同用途的存貸款所規定的不同水平的利率。差別利率的總和構成利率結構。()

7.一般情況下，流動比率越低，反映借款人短期償債能力越強，債權人的權益越有保證。()

8.耕地、宅基地(但有特別規定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權不得抵押。()

9.對于投資額不等的幾個項目，應使用財務凈現值的大小來比較項目單位投資的盈利能力。()

10.銀行向借款人提供的貸款本金的數額，是貸款合同的必備條款，否則合同不能成立。()

11.保證人是具有代為清償能力的企業法人。()

12.對于大額的次級貸款，如果可能的還款來源還包括融資所產生的現金流量，則應該從其貸款組合中區別出來，逐筆計算應計提的貸款損失準備金。()

13.貸款人在短期貸款到期1個星期之前、中長期貸款到期2個星期之前，應當向借款人發送還本付息通知單。()

14.客戶的信用評級可以代替對貸款的分類。()

15.根據《貸款通則》，任何借款人在借款時都需提供擔保。（）參考答案

一、單項選擇題

1.C 2.B 3.C 4.D 5.A 6.D 7.A 8.B 9.B l0.D11·D l2·A l3.B l4.B l5.D l6.D l7.A l8.D l9.B 20.C

二、多項選擇題

1.ABCE 2.ABE 3.CDE 4.ABDE 5.ABCD 6·AE 7.ABCE 8.ABCDE 9.ABC l0.ABCDE 1.ACDE l2.ABCDE l3.ABCD l4.ABC l5.ABCDE16-ABCDE l7.BDE l8.ABC l9.ABC 20.ABCE

三、判斷題

1.T 2.T 3.T 4.T 5.F 6.T 7.F 8.T 9.F l0.T11.F l2.F l3.F l4.F l5.F

一、單項選擇題

1.下列各項有關貸款期限的說法中，不正確的是()。

A.自營貸款期限最長一般不得超過l0年，超過l0年應當報監管部門備案

B.票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月

C.不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由監管部門決定

D.短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年

2.從凈現值率考慮，下列項目中效益最好的是()。

A.總投資現值為100萬元，財務凈現值為30萬元

B.總投資現值為200萬元，財務凈現值為50萬元

C.總投資現值為500萬元，財務凈現值為100萬元

D.總投資現值為800萬元，財務凈現值為200萬元

3.貸款的()是商業銀行經營管理活動的主要動力。

A.效益性

B.合法性

C.合規性

D.安全性

4.2009年賈某為B公司向銀行申請的一筆保證貸款擔當連帶保證人，貸款金額50萬，則貸款到期時，如B公司仍未償還貸款，銀行()。

A.只能先要求B公司償還，然后才能要求賈某償還

B.只能要求賈某先償還，然后才能要求B公司償還

c.可要求B公司或賈某中任何一者償還，但只能要求賈償還部分金額’

D.可要求B公司或賈某任何一個償還全部金額

5.貸款種類按照貸款期限可分為()。

A.人民幣貸款和外幣貸款

B.短期貸款和中長期貸款

c.生產企業貸款、進出口企業貸款、外商投資企業貸款

D.浮動利率貸款和固定利率貸款

6.銀行制定公司信貸營銷計劃的基本步驟是()。

①選擇目標市場②分析市場機會③制定具體營銷行動方案④設計營銷策略組合⑤組織、實施和控制營銷活動。

A.②①④③⑤

B.①②④③⑤

c.①②⑤④③

D.③②①⑤④

7.一個企業的產品(包括服務)特征主要表現在其()方面。

A.產品競爭力

B.經營業績

C.技術水平

D.貨品質量

8.營運能力影響著借款人的償債能力和盈利能力。從一方面看，借款人資產周轉速度越快，就表明其()越強;從另一方面看，資產運用效率越高，資產周轉速度就越快。借款人所取得的收入和盈利就越()。那么借款人就會有足夠的資金還本付息，因而其償債能力就越強。

A.經營能力，多

B.盈利能力，多

C.償債能力，少

D.周轉能力，少

9.()通過計算資產的周轉速度來反映管理部門控制和運用資產的能力，進而估算經營過程中所需的資金量。

A.盈利比率

B.效率比率

c.杠桿比率

D.流動比率

10.商業銀行產品組合的關聯性是指其所有的()之間的相關程度或密切程度。

A.產品組合

B.產品線

c.產品類型

D.產品項目

11.申請公司貸款時，除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外()累計不能超過其凈資產總額的50%。

A.長期投資

B.短期投資

C.負債性投資

D.股本權益性投資

12.()行業表現出較強的生產半徑和銷售區域的特征。

A.水泥

B.軟件

c.金融

D.服裝

13.評價信貸資產質量的指標不包括()。

A.信貸余額擴張系數

B.利息實收率

C.流動比率

D.加權平均期限

14.關于國別風險，說法錯誤的是()。

A.國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬

B.國別風險表現為利率風險、清算風險、匯率風險

C.在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部

D.國內商業風險屬于國別風險分析的主體內容

15.銀行最愿意受理的擔保貸款方式是()。

A.抵押

B.質押

c.保證

D.留置

16.質權的標的物是()，抵押權的標的物是()。

A.動產和財產權利，動產和不動產

B.不動產，不動產和財產權利

C.動產，不動產

D.動產和財產權利，不動產

17.一個公司由固定資產折舊導致的借款需求上升的速度由()決定。

A.固定資產折舊率

B.使用效率

c.行業技術變化率

D.資產新舊程度

18.對于通過各種方式均無法實現回收價值的不良貸款，銀行應該在完善相關手續的前提下予以()。

A.清收

B.重組

C.以資抵債

D.核銷

19.所謂()，是指人民法院受理債權人提出的破產申請后三個月內，債務人的上級主管部門申請整頓，經債務人與債權人會議就和解協議草案達成一致，由人民法院裁定認可而中止破產程序的制度。

A.破產重整

B.和解

c.貸款重組

D.整頓

20.銀行采取常規清收手段無效而向人民法院提起訴訟，人民法院審理該案件，一般應在立案之日起()內作出判決。

A.3個月

B.6個月

C.12個月

D.2年

二、多項選擇題

1.信貸產品是指特定產品要素組合下的信貸服務方式，主要包括()。

A.擔保

B.承兌

C.保函

D.信用支持

E.承諾

2.下列屬于真實票據理論的缺陷的有()。

A.使得缺乏物質保證的貸款大量發放，為信用膨脹創造了條件

B.由于收入預測與經濟周期有密切聯系，資產的膨脹和收縮會影響資產質量，因此會增加銀行的信貸風險

C.局限于短期貸款，不利于經濟的發展

D.貸款平均期限的延長會增加銀行系統的流動性風險

E.自償性貸款隨經濟周期決定信用量，從而會加大經濟波動

3.市場環境分析的政治與法律環境包括()。

A.信貸客戶分布與構成

B.各級政府機構的運行程序

C.政治對經濟的影響程度

D.政府的施政綱領

E.政府各項經濟政策

4.銀行在衰退期可以采取的措施有()。

A.持續策略

B.擴大策略

c.收縮策略

D.轉移策略

E.淘汰策略

5.速動比率較高，()。

A.表明企業的長期償債能力較強

B.表明企業擁有較多具有即時變現能力的資產

C.表明企業的盈利能力較強

D.可能是由于企業的存貨積壓

E.可能是由于企業持有的現金太多

6.清償能力的分析可以通過哪些指標進行?()

A.貸款償還期

B.資產負債率

c.流動比率

D.速動比率

E.財務內部收益率

7.速動資產包括()。

A.貨幣資金

B.短期投資

C.應收賬款

D.待攤費用

E.預付賬款

8.按貸款主體的經營特性劃分，企業貸款包括()。

A.生產企業貸款

B.外貿企業貸款

c.加工企業貸款

D.流通企業貸款

E.房地產企業貸款

9.反映借款人盈利能力的比率主要有()。

A.銷售利潤率

B.營業利潤率

C.稅前利潤率

D.凈利潤率

E.成本費用利潤率

10.下列關于貸款分類的說法，正確的有()。

A.當對同一客戶有多筆貸款時，應當用客戶的信用評級代替對貸款的分類

B.同一筆貸款應根據商業銀行需要進行拆分分類

C.貸款逾期天數是分類的重要參考指標

D.對貸款以外的各類資產也應進行五級分類

E.《貸款風險分類指引》規定的貸款分類方式是貸款風險分類的最低要求

11.可持續增長率的假設條件包括()。

A.公司的資產周轉率將維持當前水平

B.公司的銷售凈利率將維持當前水平，并且可以涵蓋負債的利息

C.公司保持持續不變的紅利發放政策

D.公司的財務杠桿不變

E.公司未增發股票，增加負債是其唯一的外部融資來源

12.關于投資活動的現金流量，一般來說，()能夠帶來現金流入。

A.出售證券

B.現金等價物

C.購置固定資產

D.收回對外投資本金

E.出售固定資產

13.下列公式中，正確的有()。

A.有形凈資產=所有者權益+無形資產

B.利息保障倍數=(利潤總額一利息費用)/利息費用

C.速動資產=流動資產一存貨一預付賬款一待攤費用

D.營運資金=流動資產一流動負債

E.賒銷收入凈額=銷售收入一現銷收入一銷售退回一銷售折讓一銷售折扣

14.有關財務狀況的預警信號主要有()。

A.投機于存貨，使存貨超出正常水平

B.應收賬款余額或比例激增

C.流動資產占總資產的比例下降

D.固定資產迅速變化

E.長期債務大量增加

15.企業經營風險體現在()。

A.產品結構單一

B.不能適應市場變化或客戶需求的變化

C.產品積壓、存貨周轉率下降

D.出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產

E.對存貨、生產和銷售的控制力下降

16.銀行對保證人的管理主要有以下哪幾個方面的內容?()

A.審查保證人的資格

B.審查保證人的知識背景

C.審查保證人的信貸情況

D.分析保證人的保證實力

E.了解保證人的保證意愿

17.成長階段的企業()。

A.代表著最低的風險

B.現金和資本需求非常大

C.可能出現償付問題

D.產品已實現標準化并被大眾所接受

E.成功率最高

18.進入障礙主要包括()。

A.規模經濟

B.產品差異

c.轉換成本

D.政府行為與政策

E.不受規模支配的成本劣勢

19.下列關于抵押率的說法，正確的有()。

A.抵押物的適用性越弱，其抵押率越高

B.功能性貶值是由于技術相對落后造成的貶值

C.經濟性貶值是由于外部環境變化引起的貶值或增值

D.抵押物貶值越快，抵押率越低

E.擔保債權本息總額一定時，抵押物評估價值額越大，抵押率越高

20.呆賬核銷審查要點主要包括()。

A.呆賬核銷理由是否合規

B.銀行債權是否充分受償

C.呆賬數額是否準確

D.貸款責任人是否已經認定、追究

E.以上都正確

三、判斷題

1.若某行業幾乎所有成本都是變動成本，在達到收支平衡點后，銷售每增加一個單位，營業利潤就會增加幾乎相同的單位。()

2.銀行必須按照借款合同的規定，逐條核對是否已完全齊備或生效，以確保貸款發放前符合所有授信批準的要求，落實全部用款前提條件。()

3.客戶風險預警信號出現后，客戶部門負責人應立即停止借貸。()

4.有價證券、外匯、貸款可以用市場價值法。()

5.不能提供確鑿證據證明的呆賬，不得核銷。()

6.對借款人信用等級的評估只能由貸款人獨立進行。()

7.抵押人所擔保的債權不得超出其抵押物的價值。()

8.根據真實票據理論，銀行不能發放不動產貸款和長期設備貸款，可以發放消費貸款等。()

9.信貸人員對客戶法人治理結構的評價要著重考慮中小股東行為的規范和對其的約束和激勵這兩個因素。()

10.貸款意向書具備法律效力。()

11.銀行要保持一種產品的競爭優勢只能是通過該產品的附加價值來保持。()

12.水力發電站的建設規模，主要根據水源的流量和落差來確定等。()

13.在客戶信用等級有效期內，如果客戶與其他債權人的合同項下發生重大違約事件，信用評級的初評、審核部門均有責任及時提示，并按程序調整授信客戶的信用等級。()

14.如果實際應收賬款增加額為100萬元，其中80%以上都是由應收賬款周轉天數延長引起的，并且應收賬款周轉天數延長屬于長期性變化，那么在公司完全用短期貸款來彌補增加額的情況下，很有可能出現還款困。()

15.收款條件主要包括三種：預收貨款、現貨交易和賒賬銷售。()

參考答案

一、單項選擇題

1.D 2.C 3.D 4.A 5.C 6.A 7.A 8.B 9.C l0.A

11.C l2.A l3.A l4.D l5.D l6.B l7.A l8.B l9.C 20.B

二、多項選擇題

1.CDE 2.ABCD 3.ABCDE 4.ABCD 5.ABCD 6.ABCD 7.BE 8.ABDE 9.ABCD 10.ABCDE 11.AB

12.ABCDE 13.ABCD l4.AB l5.ABDE16.ACE 17.ABCDE 18.ABCD 19.ABCD 20.ABCDE

三、判斷題

1.F 2.T 3.F 4.T 5.T 6.F 7.T 8.T 9.F 10.T 11.T l2.T l3.F l4.F l5.T

第三篇：2012年銀行從業資格考試公司信貸專家預測試題二

2012年銀行從業資格考試公司信貸專家預測試題二

一、單項選擇題(本大題共90個小題，每題0．5分，共45分。在以下各小題所給出的四個選項中，只有一個選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)1．下列關于項目的可行性研究和貸款項目評估的對比中，不正確的是（）。

A．項目的可行性研究屬于項目論證工作，一般由設計和經濟咨詢單位去做；貸款項目評估是貸款銀行為了篩選貸款對象而展開的工作

B．兩者都可以委托中介咨詢機構進行

C．項目的可行性研究在先，項目評估在后，項目評估是在項目可行性研究的基礎上進行的 D．項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行重點面的研究；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的 2．項目的財務評估不包含（）。A．項目投資估算與資金籌措評估 B．項目基礎財務數據評估 C．流動性效益評估 D．不確定性評估

3．對項目微觀背景的分析，下列說法不正確的是（）。A．分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手

B．投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估

C．投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體 D．項目對其投資環境具有不可選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現

4．潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大（）之和。A．營銷量 B．投資量 C．消費量 D．需求量

5．設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的（）決定的。A．原值 B．使用費 C．市場價值 D．核定價值

6．財力資源分析主要分析項目（）方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。A．投資 B．融資 C．籌資 D．資源

7．項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和（）條件進行的分析。A．銷售 B．生產 C．經濟 D．供應

8．辦理貸款重組的條件是（）。

A．借款企業出現財務惡化或其他原因而出現還款困難 B．銀行充分評估貸款風險 C．促進現金回收

D．重新制定貸款償還方案

9．在減免交易保證金業務中，從風險的角度看，（）承擔了交易中的（）風險。A．銀行利率 B．銀行信用 C．客戶利率 D．客戶信用

10．資產負債率，對其正確的評價是（）。A．從債權人角度看，負債比率越大越好 B．從債權人角度看，負債比率越小越好 C．從股東角度看，負債比率越高越好 D．從股東角度看，負債比率越低越好

11．銀行公司信貸產品的三層次理論不包括的層次是（）。A．核心產品 B．基礎產品 C．潛在產品 D．擴展產品

12．強調產品組合的深度和關聯性，產品組合的寬度一般較小的產品組合策略的形式是（）。A．全線全面型 B．市場專業型 C．產品線專業型 D．特殊產品專業型

13．貸款展期實行（）。A．分級審批制度 B．集中審批制度 C．部門審批制度 D．負責人審批制度

14．借款人不能按期還款時，應在（）向銀行申請展期。A．借款合同簽訂后 B．最后支款日前 C．貸款到期日前

D．最后支款日后、貸款到期日前

15．銀行向人民法院提出訴訟一般以（）的名義進行。A．總行 B．分(支)行 C．分理處 D．營業機構

16．借款人申請展期未獲批準時，其貸款從到期次日起轉入（）。A．凍結賬戶 B．特殊賬戶 C．逾期貸款賬戶 D．違約賬戶

17．對于一時無償還能力的企業，銀行一般（）。A．采取訴訟方式B．繼續采用催收等手段

C．暫時放棄催收，等待企業償還能力好轉D．申請財產保全

18．貸款本息全部還清后，相關部門應在貸款本息收回后（）日內形成書面總結。A．3 B．5 C．10 D．15 19．某企業于2009年初從A銀行取得中長期借款1000萬元，用于一個為期3年的項目投資，截止2010年底，項目已完工60%，銀行已按照借款合同付款600萬元，銀行依據的貸款發放原則是（）。A．計劃、比例放款原則 B．進度放款原則 C．及時性原則

D．資本金足額原則

20．貸款合同制定原則中的適宜相容原則是指（）。A．貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定

B．貸款合同要符合銀行業金融機構自身各項基本制度的規定和業務發展需求 C．貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益

D．貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰 21．下列關于貸款合同填寫要求的說法，錯誤的是（）。A．合同文本可依據貸款的不同適用不同的格式 B．合同填寫必須做到標準、規范要素齊全

C．合同條款有空白欄，根據實際情況不準備填寫內容的，應加蓋“此欄空白”的印章 D．貸款金額、貸款期限、貸款利率、擔保方式等條款要與貸款最終審批意見一致 22．下列關于貸款合同管理的說法，錯誤的是（）。

A．是對貸款合同的制定、修改、選用等一系列行為進行管理的活動

B．是按銀行業金融機構內部控制與風險管理的要求，對貸款合同進行管理的 C．貸款合同管理工作隸屬于銀行業金融機構內部管理工作 D．通過簽訂合同建立法律關系的行為是一種民事法律行為 23．貸放分控中的“貸”，不包括的環節是（）。A．貸款調查 B．貸款審查 C．貸款審批 D．貸款發放

24．短期貸款報審材料中，借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表不包括（）。A．資產負債表 B．利潤表 C．現金流量表

D．財務狀況變動表

25．短期貸款中借款人資信審查文件包含（）。

A．借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照B．保證人的營業執照 C．保證人最近三年的財務報表D．原輔材料采購合同

26．出口打包貸款是（）憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。A．出口商

B．出口商當地的銀行 C．進口商

D．進口商當地的銀行

27．貸款擔保是指為提高（）的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。A．貸款償還 B．貸款性質 C．發放方式 D．數額多少

28．抵押的一個重要特征是債務人保持對抵押財產的（），而債權人則取得（）。A．占有權占有權 B．所有權所有權 C．占有權所有權 D．所有權占有權

29．以下各項中不得抵押的財產是（）。

A．抵押人依法有處分權的原材料、半成品、產品 B．抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產 C．土地所有權 D．專款專用

30．對抵押物進行估價時，對于庫存商品、產成品等的估價，主要考慮（）。A．抵押物的市場價格 B．無形損耗 C．折舊 D．造價

34．以下關于速動比率表述不正確的是（）。

A．速動比率能更準確、可靠地評價借款人資產流動性及其償還短期債務的能力 B．一般認為速動比率為1較為合適 C．零售業允許保持低于1的速動比率

D．應收賬款比較多的客戶，速動比率應小于1 35．速動資產包括以下哪項資產?（）A．應收賬款 B．存貨 C．預付賬款 D．待攤費用

36．以下關于現金類資產表述不正確的是（）。A．速動資產扣除應收賬款后的余額 B．只包括貨幣資金

C．最能反映客戶直接償付流動負債的能力

D．現金比率越高，表明客戶直接支付能力越強

37．以下關于銀行依法收貸表述不正確的是（）。A．依法收貸的對象是不良貸款

B．依法收貸的順序，一般是信用貸款、抵押貸款、保證貸款 C．向仲裁機關申請仲裁的時效為1年 D．向人民法院提起訴訟的時效為2年 38．二級文件(押品)的管理不包括（）。A．保管C．借閱B．交接D．結清、退還

39．在項目技術分析和評估中，最關鍵的評估環節是（）。A．配備一定數量具有一定專業水平的技術專家或技術人員 B．評估人員深入實際，調查研究項目的技術與設計方案 C．認真核實各項技術方案指標

D．搞好方案的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估

40．關于無形資產、遞延資產原值的確定表述不正確的是（）。A．無形資產原值的確定方法與固定資產相同 B．遞延資產原值的確定方法與固定資產相同 C．遞延資產按實際發生值計算

D．與遞延資產有關的建設期間發生的利息和匯兌損失應計入遞延資產價值 41．銀行對某借款公司剩余固定資產壽命進行估計，發現該公司固定資產賬面凈值為700萬元，年折舊支出為50萬元，則該公司固定資產剩余壽命為（）年。A．5B．10C．11D．14 42．某公司第一年的銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%；第二年的銷售收入為260萬元，銷售成本比率為45%，則銷售成本比率的增加消耗掉（）萬元的現金。A．52B．36C．26D．20 43．借款需求是公司對（）的需求超過自身儲備，從而需要借款。A．流動資金B．資產C．資金D．現金

44．借款需求分析中，通過了解借款企業導致（）的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效評估風險。A．盈利B．資金短缺C．現金流入D．現金流出

45．季節性資產增加中，應付賬款、應計費用屬于（）融資渠道。A．季節性負債B．季節性資產C．間接融資D．直接融資 46．下列關于貸款重組方式的說法，錯誤的是（）。

A．實務中貸款重組可以有多種方式，各種方式可以單獨使用，也可以結合使用

B．調整還款期限及利率要嚴格遵守人民銀行和銀監當局的有關規定，銀行不得擅自進行

C．當借款企業發生合并、分立、股份制改造等情形時，銀行可以同意將全部債務轉移到第三方 D．貸款本金為關注類、次級類、或可疑類時，銀行可以考慮減免貸款利息 47．抵債資產管理的原則為（）。

A．嚴格控制、現金受償、合理評估、及時處置 B．現金受償、合理評估、嚴格控制、及時處置 C．現金受償、嚴格控制、妥善保管、及時處置 D．嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置

48．經辦行(公司)的調查報告是銀行申報核銷呆賬必須提供的資料，下列哪項屬于經辦行調查報告（）。A．債權、股權發生明細材料 B．財產清算情況 C．債權和股權經辦人 D．擔保人和擔保方式

49．呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在（）上。A．檢查呆賬申請材料是否完備 B．檢查呆賬申請材料是否真實 C．檢查整個核銷過程中有無紕漏 D．核實債務人與擔保人的財務狀況

50．下面哪一項是不太妥當的抵債資產處置做法?（）A．銀行不得擅自使用抵債資產

B．抵債資產在處置時限內不可以出租 C．抵債資產收取后原則上不能對外出租

D．抵債資產拍賣原則上應采用有保留價拍賣的方式

51．我國全面實行貸款五級分類制度是哪一年開始?（）A．1998年 B．1999年 C．2000年 D．2002年

52．如果借款人尚存一定的償債能力，或銀行掌握部分的第二還款來源時，銀行可以采取的不良資產處置措施就是（）。A．貸款重組 B．現金清收 C．以資抵債 D．呆賬核銷

53．下列關于呆賬核銷及呆賬核銷制度建立的說法，錯誤的是（）。

A．呆賬核銷是指銀行經過央行審核確認后，將無法收回或者長期難以收回的貸款或投資從賬面上沖銷 B．我國的呆賬核銷制度起建于1989年

C．目前銀行主要依據《金融企業呆賬核銷管理辦法》進行呆賬核銷 D．銀行主要通過動用呆賬準備金沖銷呆賬 54．關于呆賬核銷審批，下列說法正確的是（）。A．對于任何一筆呆賬，分行都沒有權力審批

B．一級分行可以向分支機構轉授一些比較小的權力，處理日常工作

C．除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，債務人除外

D．對符合條件的呆賬經批準核銷后，作沖減呆賬準備處理 55．下列各項中，不可認定為呆賬的是（）。

A．借款人和擔保人依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格，銀行對借款和擔保人進行追償后，未能收回的債權

B．借款人遭受重大自然災害或者意外事故，損失巨大且不能獲得保險補償

C．借款人和擔保人未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，且連續3年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權

D．余額在50萬元(含50萬元)以下的對公貸款，經追索2年以上，仍無法收回，經法院對借款人和擔保人強制執行超過2年以上仍未收回的債權；或借款人和擔保人無財產可執行，法院裁定執行程序終結或終止(中止)的債權。

56．1996年，在國家的大力提倡下，企業紛紛放棄含氟冰箱研制生產，從而導致生產該冰箱的設備使用率極低，價值也大大降低，這是一種（）。A．實體性貶值 B．功能性貶值 C．經濟性貶值 D．科技型貶值

57．下列關于貨款擔保中人的擔保的說法，錯誤的是（）。

A．擔保人可以是法人，也可以是自然人B．擔保人是借款人和貨款人之外的第三人 C．擔保人將特定財產抵押給銀行D．若借款^桌按期還款，擔保人承擔還款責任 58．財務杠桿比率考察的是借款人的（）。A．盈利能力 B．長期償債能力 C．短期償債能力 D．營運能力 59．某企業的凈利潤為1125萬元，所有者權益為6000萬元，股利分紅為450萬元，則該公司的可持續增長率為（）。A．3．6% B．9．9% C．12．68% D．14．5% 60．假定有一個公司向銀行申請300萬元的貸款，分析、發放和管理這筆貸款的非資金性營業成本為總貸款額的2%。銀行以3%的利率吸收存款，并追加2%的違約風險補償利率以及1%的利潤率。則這筆貸款的利率為（）。A．2% B．4% C．5% D．8% 65．在價格領導模型中，貸款利率不包括（）。A．優惠利率

B．借款人支付的違約風險溢價

C．長期貸款借款人支付的期限風險溢價 D．小額貸款借款人支付的成本溢價

66．亞當·斯密關于公司信貸的理論是（）。A．真實票據理論 B．資產轉換理論 C．預期收入理論 D．超貨幣供給理論

67．在（）的擔保形式下，債權人占有債務人的財產。A．抵押和質押 B．抵押和留置 C．質押和留置

D．抵押、質押和留置

68．下列關于各類貸款的主要特征的說法，錯誤的是（）。A．借款人凈現金流減少，屬于關注類貸款的特征

B．借款人不能償還對其他債權人的債務，屬于次級類貸款的特征 C．借款人處于停產狀態，屬于可疑類貸款的特征 D．借款人已經資不抵債，屬于次級類貸款的特征 69．根據《商業銀行授信工作盡職指引》，表外授信不包括（）。A．保證 B．信用證 C．票據承兌 D．保理

70．項目非財務分析的內容不包括（）。A．項目背景分析 B．生產規模分析 C．原輔料供給分析 D．項目現金流量分析 71．（）行業表現出較強的生產半徑和銷售區域的特征。A．水泥 B．軟件 C．金融 D．服裝

72．根據我國貸款五級分類制度，銀行信貸資產分為（）五類。A．優秀、正常、次級、可疑、損失 B．正常、關注、次級、可疑、損失 C．優秀、關注、次級、可疑、損失 D．關注、次級、可疑、損失、不良

73．超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額（）以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。A．25% B．15% C．10% D．8% 74．影響行業的外部因素不包括（）。A．國民經濟 B．外部經濟 C．國家政策

D．企業自身規模效益

75．符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須具有的功能不包括（）。A．能夠有效區分違約客戶 B．能夠準確量化客戶違約風險

C．不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速下降的趨勢

D．能夠估計各信用等級的違約概率，并將估計的違約概率與實際違約頻率的誤差控制在一定范圍內76．自營貸款期限最長一般不得超過（）年，超過此年限應當報監管部門備案。

A．5 B．10 C．15 D．20 77．銀團貸款的（）是指經借款人同意、發起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行。A．參加行 B．聯席行 C．牽頭行 D．代理行

78．根據世界市場研究中心的國別風險計算方法，某國的政治風險為2．5，經濟風險為2，法律風險為2，稅收風險為1．5，運作風險為3，安全性為1．5，則該國的國別風險為（）。A．2．50 B．2．15 C．2 D．1．25 79．下列關于抵押人轉讓抵押物的說法，正確的是（）。

A．抵押人在抵押期間全部轉讓抵押物的，無須經過商業銀行便可辦理 B．抵押人全部轉讓抵押物時，具有獨立的定價權

C．抵押人全部轉讓抵押物所得的價款，應優先用于向商業銀行提前償還所擔保的債權或存人商業銀行 D．抵押人部分轉讓抵押物的，應保持剩余貸款抵押物價值不高于規定的抵押率 80．下列貸款不能歸為次級類的是（）。A．同一借款人對其他銀行的部分債務已經不良 B．借新還舊

C．借款人分立以惡意逃廢銀行債務，本金已經逾期 D．重組后的貸款仍然逾期

81．根據規模細分的各子市場中，商業銀行應重點爭取的客戶群為（）。A．工業企業

B．大型、特大型企業 C．中小企業 D．國有企業

82．對商業銀行產品需求與個人客戶類似的細分企業為（）。A．中小企業

B．技術密集性企業 C．民營企業 D．業主制企業

83．商業銀行應選派精通現代金融理論及金融創新理論的高素質客戶經理接洽業務的細分市場為（）。A．國有企業 B．民營企業 C．外商獨資企業 D．合資與合作企業

84．商業銀行在辦理信貸業務時應修改完善其信貸管理制度的細分市場為（）。A．大中型企業 B．中小企業 C．國有企業

D．外商獨資企業

85．貸款價格的構成包括貸款利率、貸款承諾費、補償余額和隱含價格，其中貸款承諾費是指銀行對（分資金收取的費用。

A．未承諾貸給客戶，客戶沒有使用）的那部B．末承諾貸給客戶，客戶已經使用 C．已承諾貸給客戶，客戶已經使用 D．已承諾貸給客戶，客戶沒有使用

86．在成本加成定價法中，貸款利率不包括（）。A．籌集可貸資金的成本 B．銀行非資金性的營業成本

C．銀行對貸款違約風險所要求的補償 D．大額貸款借款人支付的期限風險溢價

87．銀行為了與客戶保持長期穩定關系，可以采取（）。A．薄利多銷定價策略 B．高額定價策略 C．關系定價策略 D．滲透定價策略

88．商業銀行向客戶提供的全部公司信貸產品的有機組合稱為（）。A．產品項目 B．產品類型 C．產品線 D．產品組合

89．銀行廣告一般有形象廣告和產品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用（）廣告，突出（）策略。A．產品差異化 B．形象差異化 C．產品成本優先 D．形象成本優先 90．某公司欠銀行貸款本金5000萬元，利息600萬元。經協商雙方同意以該公司事先抵押給銀行的閑置的機器設備6000萬元(評估價)抵償貸款本息。銀行對這筆抵債資產的處理是（）。

A．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元列入保證金科目設專戶管理，待抵債資產變現后一并處理

B．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后退還給貸款人 C．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳國庫

D．5000萬元作為貸款本金收回，600萬元作為應收利息收回，其差額400萬元待抵債資產變現后上繳上一級銀行

二、多項選擇題(本大題共40個小題，每題1分，共40分。在以下各小題所給出的多個選項中，有2個或2個以上選項符合題目要求，請將正確選項的代碼填入括號內)1．下列融資需求中，銀行受理時需要格外慎重決定貸款期的為（）。A．利潤率下降 B．支付分紅

C．已額外或非預期性支出 D．持續銷售增長 E．債務重構

2．公司的應付賬款周轉天數下降時，（）。A．公司經營的風險降低 B．公司的商業信用降低 C．公司可能進行短期融資 D．公司可能產生借款需求

E．公司需要額外的現金及時支付供貨商

3．下列貸款中，不能被認定為呆賬的有（）。

A．借款人觸犯刑律，依法受到制裁，其財產不足歸還所借債務，又無其他債務承擔者，銀行經追償后確實無法收回債權

B．由于借款人和擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，借款人和擔保人雖有財產，經法院對借款人和擔保人強制 執行超過1年以上仍未收回的債權

C．銀行對外投資后，由于被投資企業依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，銀行無法收回的股權 D．銀行抵債資產的計價價值低于貸款本金的差額

E．銀行對債務作訴諸法律后，經法院調解或經債權人會議通過，并與債務人達成和解協議或重整協議，在債務人履行完還款義務后，銀行無法追償的剩余債權 4．不良貸款是指（）形成的貸款。

A．借款人未能按貸款協議償還商業銀行的貸款利息

B．借款人有不能按原定貸款協議按時償還商業銀行貸款本息的可能 C．借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息

D．有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息 E．借款人借款后資金運轉不靈

5．關于貸款重組的方式，下列說法正確的有（）。

A．調整還款期限時，主要根據企業償債能力制定合理的還款期限

B．在變更借款企業時，要防止借款企業利用分立、對外投資、設立子公司等手段逃廢銀行債務

C．銀行必須在人民銀行和銀監會的批示下進行減免符合條件的借款企業表外欠息，不可自主減免表外欠息 D．調整利率主要將逾期利率調整為相應檔次的正常利率或下浮調低利率，并要遵守人民銀行和各銀行關于利率管理的規定

E．重組貸款時可以根據實際需要采取其他方式，方法可以靈活 6．根據貸款五級分類制度，以下貸款可劃入關注類的有（）。A．借款人經營管理存在重大問題或未按約定用途使用貸款 B．違反行業信貸管理規定或監管部門監管規章發放的貸款 C．借款人在其他金融機構的貸款被劃為次級類

D．借新還舊貸款，企業運轉正常且能按約還本復息 E．借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款

7．在房地產市場上，銀行要分析的風險包括（）。A．政策風險 B．信用風險 C．經濟風險 D．市場風險 E．開發風險

8．預期收入理論的觀點包括（）。

A．貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的

B．穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上 C．中央銀行可以作為資金流動性的最后來源

D．當流動性的需要增大時，可以在金融市場上出售貸款資產 E．長期投資的資金應來自長期資源

9．公司信貸產品的屬性的反映方式有（）。A．客戶心理

B．金融產品本身的價格水平C．金融產品質量 D．商標

E．市場定位戰略

10．評估中對利潤的審查主要針對（）。

A．計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致 B．所涉及的稅率是否符合現行規定 C．利潤的計算公式是否正確

D．稅后利潤的分配順序是否正確 E．稅后利潤的分配項目是否合理 11．下列關于質物、質押權利合法性的說法，正確的有（）。

A．所有權、使用權不明或有爭議的動產，法律規定禁止流通的動產不得作為質物 B．凡發現質押權利憑證有偽裝、變造跡象的，應重新確認 C．非流通股可以設定抵押

D．以海關監管期內的動產作抵押的，須有負責監管的海關出具同意質押的證明

E．凡出質人以權利憑證出質的，必須對出質人提交的權利憑證的真實性、合法性和有效性進行確認 12．票據背書連續性的內容包括（）。A．各背書相互銜接

B．辦理了質押權背書手續，并記明“擔保”字樣 C．票據依法可流通

D．每一次背書不得附有條件

E．每一次背書記載事項、各類簽章完整齊全

13．訂立保證合同時，最高貸款限額包括（）。A．最高取款額 B．最高貸款累計額 C．單筆貸款限額 D．貸款余額 E．法定的數額

14．授信額度是指銀行在客戶授信額度以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括（）。A．信用證開證額度 B．承兌匯票額度 C．提款額度

D．各類保函額度 E．現金額度

15．信貸業務職責包括（）。

A．積極拓展信貸業務，搞好市場調查，優選客戶，受理借款人申請 B．辦理核保、抵(質)押登記及其他發放貸款的具體手續

C．對借款人申請信貸業務的合法性、安全性、盈利性進行調查 D．負責信貸檔案管理，確保信貸檔案完整、有效 E．對財務報表、商務合同等資料進行表面真實性審查

16．在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規操作，具體包括（）。A．合同簽署前審查不嚴

B．對有權簽約人主體資格審查不嚴 C．抵押手續不完善或抵押物不合格 D．對借款人基本信息重視程度不夠 E．履行合同監管不力

17．首次放款的先決條件文件中與項目有關的協議包括（）。A．已正式簽署的商標和商標名稱許可合同 B．已正式簽署的抵(質)押協議

C．企業法人營業執照、批準證書、成立批復 D．已正式簽署的合營合同 E．貸款備案證明

21．流動資金的估算方法有（）。A．加權平均估算法 B．資產負債表法 C．比例系數法

D．分項詳細估算法 E．回歸分析法

22．目前商業銀行的貸款重組方式主要有（）。A．變更擔保條件

B．調整還款期限或利率 C．借款企業變更 D．減免貸款利息 E．債務轉為資本

23．以下屬于次級類貸款的特征有（）。A．借款人處于停產、半停產狀態

B．借款人支付出現困難，并且難以按市場條件獲得新的資金 C．借款人不能償還對其他債權人的債務

D．借款人內部管理問題未解決，妨礙債務的及時足額清償 E．借款人采取隱瞞事實等不正當手段套取貸款 24．以下屬于可疑類貸款的特征有（）。A．借款人處于停產、半停產狀態 B．固定資產貸款項目處于停緩狀態 C．銀行已訴諸法律來回收貸款

D．貸款經過了重組仍然逾期，或仍然不能正常歸還本息，還款狀況沒有得到明顯改善 E．借款人已徹底停止經營活動

25．以下關于銀行貸款損失準備金的提取表述正確的是（）。

A．貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的 B．銀行籌集資本金來覆蓋預期損失

C．普通準備金可以計入商業銀行資本基礎的附屬資本

D．計入附屬資本的普通準備金不能超過加權風險資產的1．25% E．銀行提取資本金來覆蓋非預期損失

26．銀行判斷公司銷售收入增長是否會產生借款需求的方法有（）。A．判斷其持續銷售增長率是否足夠高 B．判斷利潤增長率 C．判斷成本節約率

D．判斷其資產效率是否相對穩定，且銷售收入是否保持穩定、快速增長，且經營現金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長

E．比較若干年的“可持續增長率”與實際銷售增長率

27．某公司上一的凈利潤為800萬元。銷售收入為12000萬元。總資產為20000萬元，所有者權益為15000萬元，則該公司上一的（）。A．ROE為5．33% B．ROE為7% C．利潤率為6．67% D．利潤率為9．5% E．資產使用效率為60% 28．下列選項中，屬于季節性資產的為（）。A．應收賬款 B．應付賬款 C．應計費用 D．存貨 E．證券

29．對長期銷售增長的企業，滿足其核心流動資產增長的長期融資方式包括（）。A．核心流動負債增長 B．營運資本投資增加 C．應付賬款 D．應計費用 E．存貨

30．銀行通過對（）的趨勢比較，可作出合理的貸款決策。A．實際銷售增長率 B．可持續增長率 C．利潤率 D．成本率 E．存貨周轉率

31．銀行與借款人、其他第三人簽訂擔保協議后，當（）時，可通過執行擔保來收回貸款本息。A．借款人財務狀況惡化 B．違反借款合同 C．無法償還本息

D．銀行財務狀況惡化 E．貸款到期

32．下列擔保形式中，不動產不能作為擔保物的有（）。A．抵押 B．質押 C．留置

D．動產擔保 E．不動產擔保

33．抵押貸款中，抵押合同應包含的內容有（）。A．被擔保主債權的種類、數額 B．債務人履行債務的期限

C．抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬 D．抵押擔保的期限

E．當事人認為需要的其他事項

34．在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少，或已使抵押物價值減少時，其擁有的權利包括（）。A．要求抵押人停止其行為 B．要求抵押人恢復抵押物價值 C．提供與減少的價值相等的擔保

D．只能在抵押人因損害而得到賠償范圍內要求提供擔保 E．只能要求抵押物未減少的部分作為債權的擔保 35．企業的財務風險主要體現在（）。A．流動資產占總資產比重下降 B．經營性凈現金流量持續為負值

C．董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益 D．銀行賬戶混亂，到期票據無力支付 E．應收賬款異常增加

36．商業銀行可接受的財產質押有（）。A．出質人所有的或有處分權的機器設備 B．匯票 C．字畫

D．國家機關的財產

E．依法可轉讓的基金份額

37．還本付息通知單應包括的內容有（）。A．貸款項目名稱 B．還本付息的日期

C．本次還本金額和付息金額

D．利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎 E．當前貸款余額

38．下列質押品中，其市場價格可作為抵押公允價值的有（）。A．國債 B．存款單

C．銀行承兌匯票

D．上市公司流通股票 E．上市公司法人股權

39．質押貸款中，為規避司法風險，銀行可采取的措施有（）。A．將質押資金轉為定期存單單獨保管 B．將質押資金轉人銀行名下保證金賬戶 C．將質押資金存放在本行活期存款賬戶 D．將質押資金封存

E．將質押資金存放于借款人處

40．下列措施中，可防范質押操作風險的有（）。A．謹慎接收權證質物 B．質物出質登記

C．與質物出質登記、管理機構和出質人簽訂三方協議 D．將質押證件作為重要有價單證歸類保管 E．出借質押證件

一、單項選擇題 1．【答案及解析】D項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論；而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發現或關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。故選D。2．【答案及解析】C流動性效益評估屬于銀行效益評估。故選C。3．【答案及解析】D項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。投資環境實為一個多層次、由多種因素構成的動態系統，它們之間既相互聯系又相互制約。故選D。4．【答案及解析】A潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的 市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。故選A。5．【答案及解析】B設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。評估設備的壽命時，只能對項目的主要設備進行分析研究，在其他條件相同的情況下，設備的壽命越長，其經濟性越好。故選B。6．【答案及解析】C財力資源分析主要分析項目籌資方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。故選C。7．【答案及解析】D項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。故選D。8．【答案及解析】C辦理貸款重組的條件是：有利于銀行貸款資產風險的控制及促進現金 回收，減少經濟損失。故選C。9．【答案及解析】B減免交易保證金是信貸業務的一部分。在銀行與客戶之間進行交易時，從風險的角度看，銀行承擔了交易中的信用風險，為客戶的交易作出了一種減免安排，是信用支持的一種形式。B選項符合題意。故選B。10．【答案及解析】B資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息；從股東的角度看，由于企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。故選B。11．【答案及解析】C銀行公司信貸產品的三層次理論認為，公司信貸產品是一個復雜的概念，從客戶需求到具體的產品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產品主要分為核心產品、基礎產品和擴展產品三個層次。故選C。12．【答案及解析】C產品線專業型是指商業銀行根據自己的專長，專注于某幾類產品或服務的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調的是產品組合的深度和關聯性，產品組合的寬度一般較小。故選C。13．【答案及解析】A貸款展期的審批與貸款的審批一樣，實行分級審批制度。故選A。14．【答案及解析】C借款人如不能按期歸還貸款時，應在貸款到期日前，向銀行申請貸款展期。故選C。15．【答案及解析】B為了便于管理，銀行向仲裁機構申請仲裁和向人民法院提出訴訟一般以分(支)行的名義進行，分理處及其以下的營業機構不能作為獨立的訴訟主體。故選B。16．【答案及解析】C根據《貸款通則》的規定，借款人未申請展期或申請展期未得到批準，其貸款從到期日次日起，轉入逾期貸款賬戶。故選C。17．【答案及解析】B對那些承認債務，但確實由于客觀原因，一時沒有償還能力的企業，銀行一般不采取訴訟方式，但應注意催收。故選B。18．【答案及解析】C貸款本息全部結清后，相關部門應在貸款本息收回后10日內形成書面總結報告，便于其他相關部門借鑒參考。故選C。19．【答案及解析】B在中長期貸款發放過程中，銀行應按照完成工程量的多少進行付款，這是進度放款原則。故選B。20．【答案及解析】B貸款合同不違反法律、行政法規的強制性規定是指貸款合同制定原則中的不沖突原則，A選項錯誤。貸款合同要在法律框架內充分維護銀行業金融機構的合法權益是指貸款合同制定原則中的維權原則，C選項錯誤。貸款合同文本內容應力求完善，借貸雙方權利義務明確，條理清晰是指貸款合同制定原則中的完善性原則，D選項錯誤。故選B。21．【答案及解析】A填寫合同時，合同文本應該使用統一的格式。故選A。22．【答案及解析】C貸款合同本身的特征決定了貸款合同管理工作不同于銀行業金融機構內部管理工作，應當由專門的法律工作部門或崗位歸1：7管理。故選C。23．【答案及解析】D貸放分控中的“貸”，是指信貸業務流程中的貸款調查、貸款審查和貸款審批等環節。故選D。24．【答案及解析】C借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表包括資產負債表、利潤表和財務狀況變動表。故選C。25．【答案及解析】A A選項屬于借款人資信審查文件，B選項和C選項屬于貸款擔保文件的內容，D選項屬于借款用途證明文件。故選A。26．【答案及解析】B出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。故選B。27．【答案及解析】A貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。故選A。28．【答案及解析】C抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權，而債權人(抵押權利人)則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產所有權的權利。故選C。29．【答案及解析】C根據我國《擔保法》的規定，土地所有權不得抵押。故選C。30．【答案及解析】A對庫存商品、產成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景。故選A。31．【答案及解析】B信貸人員應根據抵押物的評估值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。故選B。32．．【答案及解析】C風險分析是銀行抵押貸款的首要工作。故選C。33．【答案及解析】D資本公積金包括股本溢價、法定財產重估和接受捐贈的資產價值等。故選D。34．【答案及解析】D應收賬款比較多的客戶，速動比率應大于1。故選D。35．【答案及解析】A存貨、預付賬款、待攤費用屬于流動資產，不屬于速動資產。故選A。36．【答案及解析】B現金類資產包括貨幣資金和易于變現的有價證券。故選8。37．【答案及解析】B依法收貸的順序，一般是信用貸款、保證貸款、抵押貸款。故選B。38．【答案及解析】D二級文件(押品)的管理包括保管、交接、借閱，結清、退還是一級文件(押品)的管理。故選D。39．【答案及解析】D搞好方案的定量分析，進行備選方案的綜合技術評估，這是最關鍵的評估環節。故選D。40．【答案及解析】B遞延資產按實際發生值計算。故選B。41．【答案及解析】D固定資產剩余壽命=固定資產賬面凈值÷年折舊支出，即700÷50=14年。故選B。42．【答案及解析】C銷售收入為120萬元，銷售成本比率為35%，那么第二年的銷售成本應當是260×35%=91萬元，但銷售成本比率的增加使得實際銷售成本達到了260×45%=117萬元。因此，銷售成本比率增加消耗掉117—91=26萬元的現金。故選C。43．【答案及解析】D借款需求是指公司由于各種原因造成了資金的短缺，即公司對現金的需求超過了公司的現金儲備，從而需要借款。故選D。44．【答案及解析】B借款需求分析中，通過了解借款企業在資本運作過程中導致資金短缺的關鍵因素和事件，銀行能夠更有效評估風險。故選B。45．【答案及解析】A季節性負債增加包括應付賬款和應計費用。故選A。46．【答案及解析】D貸款本金為次級、可疑或損失類時，銀行可以考慮減免貸款利息。故選D。47．【答案及解析】D抵債資產管理應遵循嚴格控制、合理定價、妥善保管、及時處置的原則。故選D。48．【答案及解析】C債權、股權發生明細材料，財產清算情況，擔保人和擔保方式均屬于借款企業資料，排除ABD選項。故選C。49．【答案及解析】B呆賬核銷后進行的檢查，應將重點放在檢查呆賬申請材料是否真實。故選B。50．【答案及解析】B抵債資產在處置時限內可以暫時出租。故選B。51．【答案及解析】D 2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度，該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。故選D。52．【答案及解析】B對于借款人尚存在一定的償還能力，或銀行掌握部分的第二還款來源時，銀行可嘗試通過催收、依法訴訟等手段進行現金清收。故選B。53．【答案及解析】B我國的呆賬核銷制度起建于1988年。故選B。54．【答案及解析】D對于小額呆賬，一級分行有權審批，A選項錯誤。一級分行不得再向分支機構轉授權，B選項錯誤。除法律法規和《呆賬核銷管理辦法》的規定外，其他任何機構和個人包括債務人不得干預、參與銀行呆賬核銷運作，C選項錯誤。故選D。55．【答案及解析】C借款人和擔保人未依法宣告破產、關閉、解散、撤銷，但已完全停止經營活動或下落不明，未進行工商登記或連續2年以上未參加工商年檢，銀行對借款人和擔保人進行追償后，未能收回的債權，可以認定為呆賬。故選C。56．【答案及解析】C經濟性貶值是由于外部環境變化引起的貶值或增值，本題就屬于這種情況。故選C。57．【答案及解析】C貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種。人的擔保主要指由作為第三人的自然人或法人向銀行提供的，許諾借款人按期償還貸款的保證。如果債務人未按期還款，擔保人將承擔還款的責任，所以A、B、D選項說法正確。故選C。58．【答案及解析】B長期償債能力是指客戶償還長期債務的能力，它表明客戶對債務的承受能力和償還債務的保障能力。財務杠桿比率考察的是借款人償還債務的保障能力。故選B。59．【答案及解析】C該公司的資本回報率ROE=凈利潤÷所有者權益=1 125÷6 000=0．187 5，紅利支付率=股利分紅÷凈利潤=450÷1 125=0．4，留存比率RR=1-紅利支付率=1—0．4=0．6，該公司的可持續增長率SGR=(ROE×RR)／(1-ROE×RR)=0．187 5×0．6／(1—0．187 5×0．6)≈12．68%。故選C。60．【答案及解析】D貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經營成本+銀行對貸款違約風險要求的補償+銀行預期利潤水平=3%+2%+2%+1%=8%。故選D。61．【答案及解析】C借款人提前還款的，應至少在最近一個預定還款日的60個營業日前通知代理行。故選C。62．【答案及解析】A銀行對抵押品失去控制，這屬于關注類貸款的特征，次級類貸款、可疑類貸款和損失類貸款的質量都劣于關注類貸款。故選A。63．【答案及解析】B該企業盈虧平衡點銷售收入=產品單價×年固定成本÷(產品單價-單位產品可變成本-單位產品銷售稅金)=100×5 000÷(100—40-10)=10 000萬元。故選B。64．【答案及解析】D存貨周轉率-銷貨成本÷平均存貨余額×100%，存貨持有天數=計算期天數÷存貨周轉次數=存貨平均余額×計算期天數÷銷貨成本，這兩個指標都可以反映存貨周轉速度，所以ABC選項不符合題意。故選D。65．【答案及解析】D在價格領導模型中，貸款利率通常由三部分構成：優惠利率；借款人支付的違約風險溢價；長期貸款借款人支付的期限風險溢價。所以ABC選項不符合題意。故選D。66．【答案及解析】A根據亞當·斯密的理論，銀行最好只發放以商業行為為基礎的短期貸款，因為這樣的短期貸款有真實的商業票據為憑證作抵押，帶有自動清償性質。這種貸款理論被稱為“真實票據理論”。故選A。67．【答案及解析】C質押不同于抵押之處在于，債權人(銀行)取得對擔保品的占有權。留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產，債務人不按照合同約定的期限履行債務的，債權人有權按照規定留置該財產，以該財產折價或者 以拍賣、變賣該財產的價款優先受償。因此，抵押不占有債務人的財產，質押和留置占有債務人的財產。故選C。68．【答案及解析】D借款人已資不抵債，屬于可疑類(而不是次級類)貸款的特征。故選D。69．【答案及解析】D《商業銀行授信工作盡職指引》第二條規定，表內授信包括貸款、項目融資、貿易融資、貼現、透支、保理、拆借和回購等；表外授信包括貸款承諾、保證、信用證、票據承兌等，所以ABC選項不符合題意。故選D。70．【答案及解析】D項目現金流量分析屬于項目財務分析，所以D選項不屬于項目非財務分析的內容。故選D。71．【答案及解析】A是否靠近原料產地、是否接近市場。是判斷一個行業能否生存的重要依據。例如水泥行業，受水泥產品的性質、技術要求，表現出較強的生產半徑和銷售區域的特征，所以A選項符合題意。軟件、金融和服裝行業受地區生產力布局的影響較小。故選A。72．【答案及解析】B從2002年起，我國全面實行貸款五級分類制度。該制度按照貸款的風險程度，將銀行信貸資產分為五類：正常、關注、次級、可疑、損失。故選B。73．【答案及解析】B《商業銀行集團客戶授信業務風險管理指引》第十二條規定，超過風險承受能力是指一家商業銀行對單一集團客戶授信總額超過商業銀行資本余額15%以上或商業銀行視為超過其風險承受能力的其他情況。故選B。74．【答案及解析】D企業自身規模效益是制約行業的內部因素。故選D。75．【答案及解析】C符合《巴塞爾新資本協議》要求的客戶信用評級必須能夠有效區分違約客戶，即不同信用等級的客戶違約風險隨信用等級的下降而呈加速上升的趨勢。故選C。76．【答案及解析】B根據《貸款通則》的規定，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報監管部門備案。故選B。77．【答案及解析】C銀團貸款牽頭行是指經借款人同意、發起組織銀團、負責分銷銀團貸款份額的銀行，是銀團貸款的組織者和安排者。故選C。78．【答案及解析】B該國的國別風險=(2．52×0．25+22×0．25+22×0．15+1．52×0．15+32×0．1+1．52×0．1)1/2=2．15。故選B。79．【答案及解析】C抵押人轉讓抵押物所得的價款應當優先用于向商業銀行提前清償所擔保的債權或存入商業銀行賬戶。故選C。80．【答案及解析】D重組后的貸款如果仍然逾期，或借款人仍然無力歸還貸款，應至少歸為可疑類，不能歸為次級類。故選D。81．【答案及解析】B一般而言，大型和特大型企業或企業集團是政府的重點主抓對象，對銀行拓展自身市場份額有很大的作用，因此，這類企業成為各商業銀行爭相奪取的重點客戶。故選B。82．【答案及解析】 D業主制企業即個人獨資企業，這類企業對商業銀行產品的需求與個人客戶有相似之處。故選D。83．【答案及解析】C外商獨資企業對商業銀行的金融產品和服務的要求比較高，商業銀行應選派精通現代金融理論及金融創新理論的高素質客戶經理接洽業務。故選C。84．【答案及解析】B中小企業的資金運行特點是額度小、需求急、周轉快，商業銀行在辦理信貸業務時應修改完善其信貸管理制度，以適應中小企業的需求。故選B。85．【答案及解析】D貸款承諾費是指銀行對已承諾貸給客戶而客戶又沒有使用的那部分資金收取的費用。故選D。86．【答案及解析】D成本加成定價法中，貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行非資金性的營業成本+銀行對貸款違約風險所要求的補償+銀行預期利潤水平。故選D。87．【答案及解析】C銀行采用關系定價策略可以保持與客戶的長期穩定關系。故選C。88．【答案及解析】D產品組合是指商業銀行向客戶提供的全部公司信貸產品的有機組合。故選D。89．【答案及解析】A銀行廣告一般有形象廣告和產品廣告兩種類型。公司信貸營銷主要運用產品廣告，產品的廣告要突出差異化策略。故選A。90．【答案及解析】A商業銀行在取得抵債資產時，要同時沖減貸款本金與應收利息。抵債資產的計價價值高于貸款本金與應收利息之和時，其差額列入保證金專戶管理，待抵債資產變現后一并處理。故選A。

二、多項選擇題 1．【答案及解析】AB利潤率和分紅影響企業的可持續增長率，銀行受理時需要各位慎重決定抵扣期。故選AB。2．【答案及解析】BDE公司的應付賬款周轉天數下降時，公司經營的風險上升，需要分析判斷這種變化是長期的還是短期的，AC選項錯誤。故選BDE。3．【答案及解析】BC由于借款人和擔保人不能償還到期債務，銀行訴諸法律，借款人和擔

保人雖有財產，經法院對借款人和擔保人強制執行超過2年以上仍未收回的債權才可認作是呆賬，B選項錯誤。C選 項按國家法律法規規定具有投資權的銀行的對外投資，必須在被投資企業依法宣告破產、關閉、解散或撤銷，并終止法人資格后，銀行經清算和追償后仍無法收回的股權才可被卻認為呆賬。故選BC。4．【答案及解析】CD不良貸款是指借款人未能按原貸款協議按時償還貸款本息，或者有跡象表明借款人不可能按原貸款協議按時償還貸款本息而形成的貸款。故選CD。5．【答案及解析】ABDE根據現行規定，銀行可以按規定自主減免符合條件的表外欠息，C選項錯誤。故選ABDE。6．【答案及解析】ABCD借款人采用隱瞞事實等不正當手段取得貸款可劃入次級類貸款，E選項不符合題意。ABCD四個選項均屬于關注類貸款。故選ABCD。7．【答案及解析】ACD銀行在選擇細分市場之前，還要對每個細分市場的風險進行分析。以房地產市場為例，銀行要分析的風險包括：政策風險、經濟風險、市場風險等。故選ACD。8．【答案及解析】ABC預期收入理論認為，貸款能否到期歸還，是以未來收入為基礎的，只要未來收入有保障，長期信貸和消費信貸就能保持流動性和安全性。穩定的貸款應該建立在現實的歸還期限與貸款的證券擔保的基礎上。按照以前的一些理論，這樣一種貸款可稱之為“合格的票據”，如果需要的話，可以拿到中央銀行去貼現。這樣，中央銀行就成為資金流動性的最后來源了。ABC選項符合題意。D選項是資產轉換理論的觀點，E選項是真實票據理論的觀點，均不符合題意。故選ABC。9．【答案及解析】ABC公司信貸產品的屬性，有的可以從客戶心理上反映出來，如經濟實惠、因使用新的信貸產品而產生的領先意識；有的可以從金融產品本身的價格水平來表現，如高價、低價等；有的表現為金融產品質量，如替客戶著想的態度、高效率的服務。故選ABC。10．【答案及解析】ACE)評估中對利潤的審查主要針對三個方面：利潤的計算公式是否正確；現行的增值稅實行價外稅，計算利潤時的銷售收入、銷售稅金、銷售成本在增值稅方面的計算口徑是否一致；稅后利潤的分配順序是否正確。故選ACD。11．【答案及解析】ABDE非流通股不能設定抵押，C選項錯誤。故選ABDE。12．【答案及解析】ADE對于用票據設定抵押的，還必須對背書進行連續性審查：每一次背書記載事項，各類簽章完整齊全并不得附有條件，各背書都是相互銜接的，票據質押應辦理質押權背書手續。故選ADE。13．【答案及解析】BD訂立保證合同時，最高貸款限額包括貸款余額和最高貸款累計額，保證人與商業銀行訂立合同時需明確，以免因理解不同發生糾紛。故選BD。14．【答案及解析】ABCDE授信額度是指銀行在客戶授信額度以內，根據客戶的還款能力和銀行的客戶政策最終決定給予客戶的授信總額，它是通過銀企雙方簽署的合約形式加以明確的，包括信用證開證額度、承兌匯票額度、提款額度、各類保函額度、現金額度等。故選ABCDE。15．【答案及解析】 ABCD E選項屬于信貸審查崗位職責。故選ABCD。16．【答案及解析】BCD在貸款合同簽訂過程中，有些銀行違規操作，具體包括：對有權簽約人主體資格審查不嚴、抵押手續不完善或抵押物不合格、對借款人基本信息重視程度不夠。故選BCD。17．【答案及解析】AD與項目有關的協議包括：已正式簽署的合營合同；已正式簽署的技術許可合同；已正式簽署的商標和商標名稱許可合同；已正式簽署的培訓和實施支持合同；已正式簽署的建設合同或建造合同；已正式簽署的土地使用權出讓合同；其他必要文件合同。故選AD。18．【答案及解析】ABCDE行業風險的產生受經濟周期、產業發展周期、產業組織結構、地區生產力布局、國家政策、產業鏈位置的影響。故選ABCDE。19．【答案及解析】BCDE風險預警的方法主要包括：評級方法、信用評分方法、統計模型、專家判斷法，不包括A選項。故選BCDE。20．【答案及解析】ABCDE如果借款人違約，銀行有權分別或同時采取以下措施：要求借款人限期糾正違約事件；停止借款人提款或取消借款人尚未提用的借款額度；宣布貸款合同項下的借款本息全部立即到期；宣布借款人在與銀行簽訂的其他貸款合同項下的借款本息立即到期。故選ABCDE。21．【答案及解析】BCD流動資金的估算方法有比例系數法、資產負債表法、分項詳細估算法等。故選BCD。22．【答案及解析】ABCDE目前商業銀行的貸款重組方式主要有七種，即變更擔保條件、調整還款期限、調整利率、借款企業變更、減免貸款利息、債務轉為資本和以資抵債。故選ABCDE。23．【答案及解析】BCDE借款人處于停產、半停產狀態屬于可疑類貸款的特征。故選BCDE。24．【答案及解析】ABCD借款人已徹底停止經營活動屬于損失類貸款的特征，不包括E選項。故選ABCD。25．【答案及解析】 ACDE銀行通常是提取準備金來覆蓋預期損失，B選項錯誤。故選ACDE。26．【答案及解析】ADE銀行判斷公司銷售收入增長是否會產生借款需求的方法以下幾種：判斷其持續銷售增長率是 否足夠高；判斷其資產效率是否相對穩定，且銷售收入是否保持穩定、快速增長，且經營現金流不足以滿足營運資本投資和資本支出增長；比較若干年的“可持續增長率”與實際銷售增長率。故選ADE。27．【答案及解析】ACEROE=800÷15 000=5．33%，利潤率=凈利潤÷銷售收入=800÷12 000=6．67%，資產使用效率=銷售收入÷總資產=12 000÷20 000=60%。故選ACE。28．【答案及解析】AD應付賬款和應計費用是季節性負債，排除B、C選項，E是干擾項。故選AD。29．【答案及解析】AB源自長期銷售增長的核心流動資產增長必須由長期融資來實現，具體包括核心流動負債增長或營運資本投資增加。故選AB。30．【答案及解析】AB如果實際銷售增長率明顯高于可持續增長率的話，長期銷售收入增長將產生借款需求。故選AB。31．【答案及解析】 ABC銀行與借款人、其他第三人簽訂擔保協議后，當借款人財務狀況惡化、違反借款合同或無法償還本息時，可通過執行擔保來收回貸款本息。故選ABC。32．【答案及解析】BCD抵押和不動產擔保均可以不動產作為標的物。故選BCD。33．【答案及解析】ABCE抵押合同應包含的內容：被擔保主債權的種類、數額；債務人履行債務的期限；抵押物的名稱、數量、質量、狀況、所在地、所有權權屬或使用權權屬；抵押擔保的范圍；當事人認為需要約定的其他事項。故選ABCE。34．【答案及解析】ABC在抵押期間，銀行若發現抵押人對抵押物使用不當或保管不善，足以使抵押物價值減少時，有權抵押人停止其行為。若抵押物價值減少時，銀行有權要求抵押人恢復抵押物價值，或者提供與減少的價值相等的擔保。故選ABC。35．【答案及解析】ABDE董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，不顧長期利益屬于企業管理狀況風險，排除C選項。故選ABDE。36．【答案及解析】ABE字畫沒有明確的估值，不能作為質押財產，C選項不符合題意。國家機關的財產是銀行不可接受的質押財產，排除D選項。故選ABE。37．【答案及解析】 ABCDE還本付息通知單應載明：貸款項目名稱或標志、還本付息的日期、當前貸款余額、本次還本金、付息金額以及利息計算過程中涉及的利率、計息天數、計息基礎等。故選ABCDE。38．【答案及解析】 ABCD沒有明確市場價格的質押品，如上市公司法人股權等，不能以市場價格作為該質押品的公允價值，排除E選項。故選ABCD。39．【答案及解析】AB為規避司法風險，銀行須將質押資金轉為定期存單單獨保管，或者將質押資金轉入銀行名下保證金賬戶。故選AB。40．【答案及解析】ABCD質押證件一般不應出借，E選項錯誤。故選ABCD。

第四篇：2011年《公司信貸》考前沖刺強化練習

《公司信貸》考前沖刺強化練習(2)

【 】在我國市場經濟體制建立和發展過程中，銀行開展擔保貸款業務具有重要的意義。擔保的作用主要表現為四個方面。A.協調和穩定商品流轉秩序，使國民經濟健康運行、B.降低銀行貸款風險，提高信貸資金使用效率、C.促進借款企業加強管理，改善經營管理狀況、D.鞏固和發展信用關系。

【 】貸款擔保可分為人的擔保和財產擔保兩種。【 】下列關于擔保的形式中，正確的是(ABCDE)。

A.抵押是債權人在擔保財產中合法利益的保障

B.抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權

C.質押是將為債務提供的動產擔保品存放在債權人處的行為

D.保證是指保證人和債權人約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或者承擔責任的行為

E.留置是指債權人按照合同約定占有債務人的動產

【 】不得抵押的財產有：土地所有權;耕地、宅基地(但有特別規定的除外)，自留地、自留山等集體所有的土地使用權;學校、幼兒園、醫院等以公益為目的的事業單位、社會團體的教育設施、醫療衛生設施和其他社會公益設施;所有權、使用權不明或者有爭議的財產;依法被查封、扣押、監管的財產;依法不得抵押的其他財產。

【 】對于房屋建筑的估價，主要考慮房屋和建筑物的用途及經濟效益、新舊程度和可能繼續使用的年限、原來的造價和現在的造價等因素。【 】項目評估的內容包括(ABCDE)

A.項目建設的必要性評估

B.項目建設配套條件評估

C.項目財務評估

D.借款人的人員情況及管理水平

E.項目技術評估

【 】關于項目建設配套條件評估，下列說法正確的是(ABCE)。

A.廠址選擇是否合理，所需土地征用落實情況。

B.資源條件能否滿足項目需要，原輔材料、燃料供應是否有保障，是否經濟合理。

C.配套水、電、氣、交通、運輸條件能否滿足項目需要。

E.環保指標是否達到有關部門的要求，環境影響報告書是否已經由權威部門批準。

項目所采用的技術是否先進、適用、合理、協調，是否與項目其他條件相配套。這是項目技術評估考慮的問題。

【 】貸款擔保評估主要是對擔保方式、擔保能力、擔保資格及擔保法律文件的完善性進行評估。擔保物不屬于貸款擔保評估的內容。【 】對于企業管理水平的分析，主要包括：

A.管理人員的業務素質。

B.機構的設置及合理性。

C.經營管理方面的主要業績。

E.已實施投資項目的管理情況。

企業的勞動力結構和層次屬于對企業基礎的分析。【 】對項目規模評估的方法包括()。

A.效益成本評比法

B.多因素評比法

財務凈現值、凈現值率和投資回收期屬于項目盈利能力的分析。【 】短期貸款申報材料中，屬于借款申請文件的是()A.上報單位關于貸款報批的請示。

B.流動資金貸款評審概要表。

D.借款人借款申請書。

借款人已在工商部門辦理年檢手續的營業執照和借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表屬于借款人資信審查文件，其余選項均是借款申請文件。

【 】周轉性貸款是銀行對企業在正常生產經營過程中經常性占用的合理流動資金需要所發放的貸款、它具有短期周轉、長期使用的特點、在貸款報審材料中應注意說明：借款人的資信情況、經營情況、財務狀況、.在貸款報審材料中應注意說明：借款人在未來時期的獲利能力和償債能力、.除了在貸款申報材料注意說明的內容，還應考慮銀行的資金情況和銀行的利益

【 】中長期貸款中，項目配套文件包括(ABCD)。

A.資金來源落實的證明文件

B.資本金已經到位或能按期到位的證明文件

C.其他金融機構貸款承諾文件

D.其他配套條件落實的證明文件 項目可行性研究報告屬于中長期貸款中，項目立項文件包括的內容。其余選項均是項目配套文件包括的內容。

【 】對于中長期貸款報審材料中應注意的一些問題中，風險分析主要包括：工程拖期對項目財務效益的影響;費用超支對項目財務效益的影響;不能按期收回工程款，使承包人承擔的風險。【 】出口賣方信貸報審材料除了常規的送審材料外，還需包括出口許可證或其他證明文件、借款人具有機電產品出口經營權的證明文件和出口企業與進口商簽訂的貿易合同。出口方銀行與進口商或進口商的銀行簽訂的信貸協議和商務合同屬于進口方信貸與混合貸款的報審材料，其余選項均是出口賣方信貸的報審材料。【 】下列內容體現經營風險的是(ACDE)

A.收購其他企業或者開設新銷售網點，對銷售和經營有明顯影響

C.出售、變賣主要的生產性、經營性固定資產

D.廠房和設備未得到很好的維護，設備更新緩慢，缺乏關鍵產品生產線 E.建設項目的可行性存在偏差，或計劃執行出現較大的調整

企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損屬于企業的財務風險;【 】企業管理狀況風險的是(ABCDE)。

A.管理層對環境和行業中的變化反應遲緩

B.管理層對企業的發展缺乏戰略性的計劃，缺乏足夠的行業經驗和管理能力

C.董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂

D.借款人的主要股東、關聯企業或母子公司等發生重大的不利變化

E.中層管理層較為薄弱，企業人員更新過快或員工不足 應收賬款異常增加、流動資產占總資產比重下降和短期負債增加失當，長期負債大量增加體現企業財務狀況風險；產品結構單一和對存貨、生產和銷售的控制力下降屬于企業經營風險;【 】體現與銀行往來異常現象的是(BCDE)。

B.對短期貸款依賴較多，要求貸款展期。

C.貸款超過了借款人的合理支付能力。

D.借款人有抽逃資金的現象，并尋求貸款。

E.借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險。

企業銷售額下降，成本提高，收益減少，經營虧損體現企業財務風險;其余選項均是與銀行往來異常現象。

【 】下列關于擔保的補充機制中，說法正確的是(ABCD)。

A.銀行如果在貸后檢查中發現借款人提供的抵押品或質押物的抵押權益尚未落實，可以要求借款人落實抵押權益或追加擔保品。

B.如果抵押人的行為足以使抵押物價值降低的，抵押權人(銀行)有權要求抵押人停止其行為。

C.如果由于借款人財務狀況惡化，或由于貸款展期使得貸款風險增大，銀行也會要求借款人追加擔保品。

D.對由第三方提供擔保的保證貸款，如果借款人未按時還本付息，就應由保證人為其承擔還本付息的責任。

倘若保證人的擔保資格或擔保能力發生不利變化，其自身的財務狀況惡化;或由于借款人要求貸款展期造成貸款風險增大或由于貸款逾期，銀行加收罰息而導致借款人債務負擔加重，而原保證人又不同意增加保證額度;或抵(質)押物出現不利變化;銀行應要求借款人追加新的保證人。

【 】狹義的銀行信貸是銀行借出資金或提供信用支持的經濟活動，主要包括貸款、擔保、承兌、信用證、減免交易保證金、信貸承諾等活動。

【 】公司信貸是指以法人和其他經濟組織等非自然人為接受主體的資金借貸或信用支持活動。

【 】信用證是一種由銀行根據信用證相關法律規范依照客戶的要求和指示開立的有條件的承諾付款的書面文件。信用證包括國際信用證和國內信用證。

【 】融資是指資金的借貸與資金的有償籌集活動。通過金融機構進行的融資為間接融資;不通過金融機構，資金盈余單位直接與資金需求單位直接協議的融資活動為直接融資。【 】公司信貸的基本要素主要包括交易對象、信貸產品、信貸金額、信貸期限、貸款利率和費率、清償計劃、擔保方式和約束條件等。

【 】寬限期是指從貸款提款完畢之日開始，或最后一次提款之日開始，至第一個還本付息之日為止，介于提款期和還款期之間。有時也包括提款期，即從借款合同生效日起至合同規定的第一筆還款日為止的期間。在寬限期內銀行只收取利息，借款人不用還本;或本息都不用償還，但是銀行仍應按規定計算利息，直至還款期才向借款企業收取。

【 】有關貸款期限的說法，自營貸款期限最長一般不得超過10年，超過10年應當報監管部門備案、票據貼現的貼現期限最長不得超過6個月、短期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限;中期貸款展期期限累計不得超過原貸款期限的一半;長期貸款展期期限累計不得超過3年。不能按期歸還貸款的，借款人應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期，是否展期由銀行決定。

【 】關于費率的說法，費率是指利率以外的銀行提供信貸服務的價格、費率一般以信貸產品金額為基數按一定比率計算、費率的類型主要包括擔保費、承諾費、承兌費、銀團安排費、開證費等。商業銀行辦理收付類業務實行“誰委托、誰付費“的收費原則，不得向委托方以外的其他單位或個人收費。【 】委托貸款中，委托貸款是指政府部門、企事業單位及個人等委托人提供資金、由銀行(即受托人)根據委托人確定的貸款對象、用途、金額、期限、利率等；銀行代為發放、監督使用并協助收回的貸款；委托貸款的風險由委托人承擔，銀行(受托人)只收取手續費，不承擔貸款風險，不代墊資金。【 】公司信貸理論的發展歷程是(真實票據理論、資產轉換理論、預期收入理論、超貨幣供給理論)。

【 】影響銀行營銷決策的微觀環境有信貸資金的供求狀況、信貸客戶的需求、信貸動機及直接影響客戶信貸需求的因素、銀行同業競爭對手的實力與策略。

【 】市場細分的作用有有利于選擇目標市場和制定營銷策略、有利于發掘市場機會，開拓新市場，更好地滿足不同客戶對金融產品的需要、有利于集中人力、物力投入目標市場，提高銀行的經濟效益

【 】對細分市場的評估除了考慮其規模和發展潛力之外，還要對其吸引力作出評價。波特認為有5種力量決定整個市場或其中任何一個細分市場的長期的內在吸引力。這5個群體是：同行業競爭者、潛在的新加入的競爭者、替代產品、購買者和供應商。細分市場的吸引力分析就是對這5種威脅銀行長期盈利的主要因素做出評估。

【 】市場定位的步驟中，首先是識別重要屬性。銀行公司信貸產品定位的第一步是識別目標市場客戶購買決策的重要因素。這些因素就是所要定位的公司信貸產品應該或者必須具備的屬性，或者是目標市場客戶具有的某些重要的共同表征。

【 】銀行公司信貸產品的三層次理論認為，公司信貸產品是一個復雜的概念，從客戶需求到具體的產品形式有著不同的層次。按基本的劃分方法，信貸產品主要分為核心產品、基礎產品和擴展產品三個層次。

【 】產品線專業型是指商業銀行根據自己的專長，專注于某幾類產品或服務的提供，并將它們推銷給各類客戶。這種策略強調的是產品組合的深度和關聯性，產品組合的寬度一般較小。

【 】衰退期是指銀行產品已滯銷并趨于淘汰的時期。這個階段的特點是：市場上出現了大量的替代產品，許多客戶減少了對老產品的使用，產品銷售量急劇下降，價格也大幅下跌，銀行利潤日益減少。

【 】藍天公司向銀行申請1000萬元的貸款。首先，銀行為了取得這筆資金，以4%的利率吸收存款，這筆貸款成本中含有4%的資金成本;其次，分析、發放和管理這筆貸款的非資金性營業成本估計為總貸款額的2%;再次，銀行貸款部門可能會因為貸款違約風險追加2%的貸款利率;最后，銀行在貸款財務、運營和風險成本之上，再追加1%的利潤率，作為這筆貸款為股東創造的收益。總的來看，這筆貸款利率為9%。貸款利率=籌集可貸資金的成本+銀行的非資金性經營成本+銀行對貸款違約風險要求的補償+銀行預期利潤水平=4%+2%+2%+1%=9%。

【 】滲透定價策略采用很低的初始價格打開銷路，以便盡早占領較大的市場份額，樹立品牌形象后，再相應地提高產品價格，從而保持一定的盈利性。這也被稱為“薄利多銷定價策略”。如果存在以下一個或多個條件時，應慎重考慮采用該策略：①新產品的需求價格彈性非常大;②規模化的優勢可以大幅度節約生產或分銷成本;③產品沒有預期市場，不存在潛在客戶愿意支付高價購買該產品。

【 】銀團貸款是典型的合作營銷，是指由一家或幾家銀行牽頭，組織多家銀行參加，在同一貸款協議中按商定的條件向同一借款人發放的貸款，又稱辛迪加貸款。

【 】公司信貸的借款人應當是經工商行政管理機關(或主管機關)核準登記的企(事)業法人。【 】除國務院規定外，有限責任公司和股份有限公司對外股本權益性投資累計未超過其凈資產總額的50%。

【 】現行的《銀行賬戶管理辦法》將企事業單位的存款賬戶劃分為基本存款賬戶、一般存款賬戶、臨時存款賬戶和專用存款賬戶。一個企事業單位只能選擇一家銀行的一個營業機構開立一個基本存款賬戶，主要用于辦理日常的轉賬結算和現金收付。企事業單位的工資、獎金等現金的支取，只能通過該賬戶辦理。【 】如實提供銀行要求的資料.按借款合同約定用途使用貸款.按借款合同的約定及時清償貸款本息是貸款人的義務。在征得銀行同意后，有權向第三方轉讓債務是貸款人的權利。【 】面談過程中，調查人員可以按照國際通行的信用“6C”標準原則，即品德(Character)、能力(Capacity)、資本(Capital.)、擔保(Collatera1)、環境(Condition)和控制(Contro1)，從客戶的公司狀況、貸款需求、還貸能力、抵押品的可接受性以及客戶目前與銀行的關系等方面集中獲取客戶的相關信息。

【 】實務操作中，貸款申請是否受理往往基于對客戶或項目的初步判斷。作為風險防范的第一道關口，在貸款的派生收益與貸款本身安全性的權衡上，業務人員應堅持將貸款安全性放在第一位，對安全性較差的項目在受理階段須持謹慎態度。

【 】銀企合作協議涉及的貸款安排一般屬于貸款意向書性質。如果要求協議具有法律效力，則對其中的貸款安排應以授信額度協議來對待。因此，簽訂銀企合作協議時業務人員首先應明確協議的法律地位，并據此謹慎對待協議條款。【 】貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。貸前調查是銀行受理借款人申請后，對借款人的信用等級以及借款的合法性、安全性、盈利性等情況進行調查，核實抵(質)押物、保證人情況，測定貸款風險度的過程。貸前調查是銀行發放貸款前最重要的一環，也是貸款發放后能否如數按期收回的關鍵。現場調研、搜尋調查、委托調查是貸前調查的具體方法。

【 】對借款人當前經營情況進行調查是對貸款的效益性進行調查。貸款效益性調查的內容包括：對借款人過去三年的經營效益情況進行調查;對借款人當前經營情況進行調查;對借款人過去和未來給銀行帶來的綜合效益情況進行調查。

【 】還款能力是商業銀行固定資產貸前調查報告的內容要求，對貸款擔保的分析.借款人財務狀況.借款人生產經營及經濟效益情況是銀行流動資金貸前調查報告內容要求。

【 】從資產負債表看，季節性銷售增長、長期銷售增長、資產效率下降可能導致流動資產增加;商業信用的減少及改變、債務重構可能導致流動負債的減少。固定資產重置及擴張、長期投資可能導致長期資產的增加;紅利支付可能導致資本凈值的減少。從損益表來看，一次性或非預期的支出、利潤率的下降都可能對企業的收入支出產生影響，進而影響到企業的借款需求。

【 】當季節性資產數量超過季節性負債時，超出的部分需要通過公司內部融資或者銀行貸款來補充，這部分融資稱作營運資本投資。公司一般會盡可能用內部資金來滿足營運資本投資，如果內部融資無法滿足全部融資需求，公司就會向銀行申請短期貸款。

【 】核心流動資產指的是在資產負債表上始終存在的那一部分流動資產。這部分資產應當由長期融資來實現。當一個公司的季節性和長期性銷售收入同時增長時，流動資產的增長體現為核心流動資產和季節性資產的共同增長。

【 】內部融資的資金來源是凈資本、留存收益和增發股票。一般情況下，企業不能任意發行股票，因此，在估計可持續增長率時通常假設內部融資的資金來源主要是留存收益。【 】銀行通過對實際增長率和可持續增長率的趨勢比較，可以做出合理的貸款決策：(1)如果實際增長率顯著超過可持續增長率，那么，這時公司確實需要貸款;(2)如果實際增長率低于可持續增長率，那么，公司目前未能充分利用內部資源，銀行不予受理貸款申請。

【 】固定資產使用率對理解公司資本支出的管理計劃是非常有意義的。如果一個公司的固定資產使用率大于60%或70%，這就意味著投資和借款需求很快將會上升，具體由行業技術變化比率決定。

【 】一般而言，國別風險具有以下三個特點：(1)以本國貨幣融通的國內信貸，其所發生的風險屬于國內商業風險，不屬于國別風險分析的主體內容。(2)國別風險比主權風險或政治風險的概念更寬，因為主權風險只指對某一主權國家政府貸款可能遇到的損失及收益的不確定性，而這只是國別風險分析的一部分。(3)國別風險(表現為利率風險、清算風險、匯率風險)與其他風險不是并列的關系，而是一種交叉關系。在國別風險之中，可能包含著信用風險、市場風險或流動性風險中的任意一種或者全部。

【 】銀行自身的風險內控管理水平對信貸資產質量也具有重要影響。風險內控能力通常會體現在銀行的經營指標和數據上，因此可選取一些重要的內部指標來進行分析。常用內部指標包括三個方面：信貸資產質量(安全性)、盈利性和流動性。

【 】信貸余額擴張系數用于衡量目標區域因信貸規模變動對區域風險的影響程度。指標小于0時，目標區域信貸增長相對較慢，負數較大意味著信貸處于萎縮狀態;指標過大則說明區域信貸增長速度過快。擴張系數過大或過小都可能導致風險上升。該指標側重考察因區域信貸投放速度過快而產生擴張性風險。

【 】盈利能力是區域管理能力和區域風險高低的最終體現。通過總資產收益率、貸款實際收益率兩項主要指標，來衡量目標區域的盈利性。總資產收益率反映了目標區域的總體盈利能力，而貸款實際收益率則反映了信貸業務的價值創造能力。這兩項指標高時，通常區域風險相對較低。

【 】經濟的周期性波動是以現代工商業為主體的經濟總體發展過程中不可避免的現象，是經濟系統存在和發展的表現形式。各種理論對經濟周期成因的描述都不盡相同，但歸納起來主要是：各種因素導致供給和需求發生變化，使得經濟增長處于非均衡狀態，形成累積性的經濟擴張或收縮，導致了經濟的繁榮與衰退。

【 】產業組織結構的影響主要包括行業市場集中度、行業壁壘程度等。集中度風險反映的是一個行業內部企業與市場的相互關系，也就是行業內企業間競爭與壟斷的關系。行業壁壘，即行業進入壁壘，指行業內已有企業對準備進入或正在進入該行業的新企業所擁有的優勢，或者說是新企業在進入該行業時所遇到的不利因素和限制。

【 】競爭性進人威脅的嚴重程度取決于兩方面的因素，這就是進入新領域的障礙大小與預期現有企業對于進入者的反應情況。

【 】啟動階段行業的銷售特點是價格比較高，銷售量很小。

【 】處于啟動階段的行業年增長率可以達到100%以上;處于成長階段的行業通常年增長率會超過20%;處于成熟階段的行業增長較為穩定，一般年增長率在5%～10%之間。處于衰退階段的行業的共同點是銷售額在很長時間內都是處于下降階段。

【 】價格競爭一般會出現在成長階段末期，在成長階段的末期，行業中也許會出現一個短暫的“行業動蕩期"。這一時期，很多企業可能為了生存而發動“價格戰爭”，采取大幅度打折的策略，否則它們將面臨著被淘汰的地步。對于固定資產很高或者其他方面需要高投資的行業來說，出現“價格戰爭”的現象更為普遍。

【 】資產、負債和所有者權益是資產負債表的基本內容。

【 】反映借款人盈利能力的比率主要有：銷售利潤率、營業利潤率、稅前利潤率和凈利潤率、成本費用利潤率，這些統稱為盈利比率。

【 】存貨質量好壞、周轉快慢，對客戶資產周轉循環長短具有重要影響。存貨周轉速度不僅反映了流動資產變現能力的好壞、經營效率的高低，同時也說明客戶的營運能力和盈利能力。存貨周轉率越高，說明客戶存貨從資金投入到銷售收回的時間越短。存貨是流動資產中最重要的組成部分，常常達到流動資產總額的一半以上。

【 】客戶信用評級是商業銀行對客戶償債能力和償債意愿的計量和評價，反映客戶違約風險的大小。客戶評級的評價主體是商業銀行，評價目標是客戶違約風險，評價結果是信用等級。

【 】商業銀行在評級時主要考慮的因素包括以下方面內容：財務報表分析結果;借款人的行業特征;借款人財務信息的質量;借款人資產的變現性;借款人的管理水平;借款人所在國家;特殊事件的影響;被評級交易的結構。借款人的家庭背景不屬于商業銀行在評級時主要考慮的因素。

【 】目前所使用的定性分析方法，雖然有各種各樣的架構設計，但其選擇的關鍵要素都基本相似，其中，對企業信用分析的5Cs系統使用最為廣泛。其它 ：5Ps分析系統、駱駝(CAMEL)分析系統、穆迪的RiskCalc 【 】客戶主營業務的演變有以下幾種情形：一是行業轉換型，二是產品轉換型，三是技術變換型，四是股權變更型，五是業務停頓型。市場轉換型不屬于客戶主營業務的演變。【 】商業銀行向借款人借出資金的主要目的，就是期望借款人能夠按照規定的期限歸還貸款并支付利息，否則，不僅不能從這種資金借貸關系中獲得收益，反而會遭受損失。所以，商業銀行對借款人最關心的就是其現在和未來的償債能力。

【 】比率分析法是在同一張財務報表的不同項目之間、不同類別之間，或在兩張不同財務報表如資產負債表和損益表的有關項目之問做比較，用比率來反映它們之間的關系，以評價客戶財務狀況和經營狀況好壞的一種方法。同時，比率分析法是最常用的一種方法。

【 】流動資產是指一年內或在一個營業周期內變現或者耗用的資產。它包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、預付賬款、存貨、待攤費用等項目。【 】上市公司在可轉換公司債券轉換期結束的20個交易目前，應當至少發布3次提示公告，提醒投資者有關在可轉換公司債券轉換期結束前的l0個交易日停止交易的事項。【 】未轉換的可轉換債券的數量少于(3000萬元)元時，上市公司就要進行披露。

【 】貸款擔保是指為提高貸款償還的可能性，降低銀行資金損失的風險，銀行在發放貸款時要求借款人提供擔保，以保障貸款債權實現的法律行為。

【 】抵押的一個重要特征是債務人仍保持對抵押財產的占有權，而債權人(抵押權利人)則取得所有權或部分所有權，或者當債務人未按期償還債務時獲得對抵押財產所有權的權利。【 】根據我國《擔保法》的規定，土地所有權不得抵押。

【 】對庫存商品、產成品等存貨的估價，主要是考慮抵押物的市場價格、預計市場漲落、抵押物銷售前景。

【 】信貸人員應根據抵押物的評估現值，分析其變現能力，充分考慮抵押物價值的變動趨勢，科學地確定抵押率。

【 】風險分析為銀行抵押貸款的首要工作。【 】抵押期限應等于或大于貸款期限。

【 】在抵押期間，不論抵押物所生的是天然孳息還是法定孳息，均由抵押人收取，抵押權人無權收取。

【 】商業銀行不可接受的財產包括租用的財產。

【 】銀行防范質物的價值風險，應要求質物經過有行業資格且資信良好的評估公司或專業質量檢測、物價管理部門做價值認定，再確定一個有利于銀行的質押率;選擇價值相對穩定的動產或權利作為質物，謹慎地接受股票、權證等價值變化較大的質物。

【 】項目的可行性研究必須對項目實施后可能面臨的問題進行全面的研究，并作出在技術上、財務上是否可行的結論;而貸款項目評估是在審查了可行性研究報告并對項目進行全面調查的基礎上進行的，它可以針對所發現或關心的問題，有所側重地進行研究，不必面面俱到。

【 】項目的財務評估包含項目投資估算與資金籌措評估、項目基礎財務數據評估和不確定性評估。流動性效益評估屬于銀行效益評估。

【 】項目微觀背景的分析，.分析項目的微觀背景主要從項目發起人和項目本身著手，投資的理由主要是指對提出項目的理由及投資意向進行分析評估.投資環境是指在一定時間、一定地點或范圍內，影響和制約項目投資活動的各種外部境況和條件要素的有機集合體。【 】項目對其投資環境具有選擇性，這正是資本尋求其生存和發展的各種必要條件的集中表現。投資環境實為一個多層次、由多種因素構成的動態系統，它們之間既相互聯系又相互制約。

【 】潛在的市場需求量是指在一定時期內，在一定行業營銷水平和一定的市場環境下，一個行業中所有企業可能達到的最大營銷量之和。

【 】設備的經濟壽命是指設備在經濟上的合理使用年限，它是由設備的使用費決定的。評估設備的壽命時，只能對項目的主要設備進行分析研究，在其他條件相同的情況下，設備的壽命越長，其經濟性越好。

【 】財力資源分析主要分析項目籌資方案能否足額及時供應資金，并與建設工程進度相適應。

【 】項目生產條件分析主要是指項目建成投產后，對生產經營過程中所需要的物資條件和供應條件進行的分析。不同行業、不同性質、不同類型的建設項目的生產特點是不同的。【 】速動資產包括貨幣資金、短期投資、應收票據、應收賬款、其他應收款項等，但存貨、預付賬款、待攤費用等則不應計入。

【 】資產負債率反映債權人所提供的資本占全部資本的比例，從債權人的立場看，他們最關心的是貸給企業的款項的安全程度，也就是能否按期收回本金和利息;從股東的角度看，由于企業通過舉債籌措的資金與股東提供的資金經營中發揮同樣的作用，所以，股東所關心的是全部資金利潤率是否超過借入款項的利率，即借入資金的代價。

【 】借款人近三年的經財政部門或會計師事務所審計的財務報表包括資產負債表、損益表和財務狀況變動表。

【 】B項和C項屬于貸款擔保文件的內容，D項屬于借款用途證明文件，A項屬于借款人資信審查文件。

【 】出口打包貸款是出口商當地的銀行憑進口商所在地銀行開立的信用證及該信用證項下的出口商品為抵押向出口商提供的短期貸款。該類貸款報審材料中應報送：進口方銀行開立的信用證、由國際結算部門出具的信用證條款無疑義的材料、進口商與開證行的資信證明或說明等材料。

【 】對外勞務承包工程貸款的貸款期限根據項目工期的長短確定，可以是短期貸款，也可以是一年以上的中期貸款。

【 】貸款實務操作中，先決條件文件會因貸款而異，其余選項均正確。

【 】首次放款的先決條件文件中貸款類文件包括：借貸雙方已正式簽署的借款合同;銀行之間已正式簽署的貸款協議(多用于銀團貸款)。其余選項屬于公司類文件包括的內容。

【 】擔保類文件包括：已正式簽署的抵(質)押協議;已正式簽署的保證協議;保險權益轉讓相關協議或文件;其他必要性文件。其他選項都屬于與登記、批準、備案、印花稅有關的文件。【 】對于以金融機構出具的不可撤銷保函或備用信用證作擔保的，須在收妥銀行認可的不可撤銷保函或備用信用證正本后，才能允許借款人提款。其余選項均正確。

【 】銀行需審查建設項目的資本金是否已足額到位。即使因特殊原因不能按時足額到位，貸款支取的比例也應同步低于借款人資本金到位的比例。此外，貸款原則上不能用于借款人的資本金、股本金和企業其他需自籌資金的融資。

【 】按照貸款對象可分為生產企業貸款、進出口企業貸款、外商投資企業貸款。

【 】我國貸款風險分類的標準有一條核心的內容，即貸款償還的可能性。在市場約束和法制健全的情況下，借款人的還款能力幾乎是唯一重要的因素。

【 】中國人民銀行從1998年5月開始試行《貸款風險分類指導原則》，并在2001年12月修訂后正式發布。指導原則采用貸款風險分類方法，按風險程度，將貸款劃分為五類(亦稱“五級分類”)即正常、關注、次級、可疑、損失。【 】按照凈現值法，貸款價值的確定主要依據對未來凈現金流量的貼現值，這樣，貸款組合價值的確定將包括貸款的所有預期損失，貸款盈利的凈現值也會得到確認。

【 】貸款目的即貸款用途，是判斷貸款正常與否的最基本標志。判斷貸款是否正確使用是貸款分類的最基本判斷因素之一，貸款一旦被挪用，就意味著將產生更大的風險。

【 】銀行設立抵押或保證后，如果借款人不能償還貸款，銀行可以依據抵押權或保證權追索債權。對貸款設定抵押或擔保，可以使銀行對借款人進行控制。擔保是銀行防止遭受損失的保障措施，是銀行為保證貸款足夠安全，在貸出資金周圍設立的眾多安全防護措施。【 】損失類貸款就是大部分或全部發生損失，即在采取所有可能的措施和一切必要的法律程序之后，本息仍然無法收回的或只能極少部分收回的貸款。

【 】貸款損失準備金是與預期損失相對應的概念，它的大小是由預期損失的大小決定的。【 】普通準備金又稱一般準備金，是按照貸款余額的一定比例提取的貸款損失準備金。我國商業銀行現行的按照貸款余額1%提取的貸款呆賬準備金相當于普通準備金。

【 】專項準備金反映了貸款的內在損失，盡管在賬務上還沒有將這部分內在損失沖銷，但實際上專項準備金已經用于彌補目前貸款組合中存在的內在損失，不能再用于彌補銀行未來發生的其他損失，其性質與固定資產折舊相同。因此，專項準備金不具有資本的性質。【 】對于大額的不良貸款，特別是大額的可疑類貸款，要逐筆確定內在損失金額，并按照這一金額計提;對于其他不良貸款或具有某種相同特性的貸款，則按照該類貸款歷史損失率確定一個計提比例，實行批量計提。

【 】中層管理層較為薄弱，企業人員更新過快或員工不足屬于企業管理狀況風險，對存貨、生產和銷售的控制力下降、在供應鏈中的地位關系變化，如供應商不再供貨或減少授信額度、企業的地點發生不利的變化或分支機構分布不合理是企業經營風險的體現。

【 】經營者本人、董事會成員和公司員工是最了解企業情況的內部人員，企業決策人行為和經營觀念的變化直接反映了公司經營的變化，對企業產生巨大影響，從而直接關系到貸款的安全。

【 】銀行賬戶混亂，到期票據無力支付屬于企業的財務風險；企業發生重要人事變動、最高管理者獨裁、董事會和高級管理人員以短期利潤為中心，并且不顧長期利益而使財務發生混亂，收益質量受到影響均屬于企業管理狀況風險。【 】借款人在銀行的存款有較大幅度下降屬于與銀行往來的異常現象；應收賬款異常增加、流動資產占總資產比重下降、短期負債增加失當，長期負債大量增加均屬于企業財務狀況風險。

【 】借款人在資金回籠后，在還款期限未到的情況下挪作他用，增加貸款風險屬于與銀行往來的異常現象；經營性凈現金流量持續為負值、不能及時報送會計報表，或會計報表有造假現象、銀行賬戶混亂，到期票據無力支付、均屬于企業的財務風險。

【 】關于審查保證人的資格，應注意保證人的性質，保證人性質的變化會導致保證資格的喪失、保證人應是具有代為清償能力的企業法人或自然人、保證人是企業法人的，應提供其真實營業執照及近期財務報表；保證人或抵押人為有限責任公司或股份制企業的，其出具擔保時，必須提供董事會同意其擔保的決議和有相關內容的授權書。;其余選項均正確。

【 】在我國銀行業實踐中，風險預警是一門新興的交叉學科，可以根據運作機制將風險預警方法分為黑色預警法、藍色預警法和紅色預警法。【 】提前歸還貸款指借款人希望改變貸款協議規定的還款計劃，提前償還全部或部分貸款，由借款人提出申請，經貸款行同意，縮短還款期限的行為。

【 】借款人不能按期歸還貸款時，應當在貸款到期日之前，向銀行申請貸款展期。是否展期由銀行決定。借款人申請貸款展期，應向銀行提交展期申請，其內容包括：展期理由、展期期限，以及展期后的還本、付息、付費計劃、擬采取的補救措施。

【 】關于貸款展期的擔保問題，對于保證貸款的展期，銀行應重新確認保證人的擔保資格和擔保能力、借款人申請貸款展期前，必須征得保證人的同意、貸款經批準展期后，銀行應當根據貸款種類、借款人的信用等級和抵押品、質押品、保證人等情況重新確定每一筆貸款的風險度。借款人在征得保證人同意后進入貸款展期，此時保證人擔保金額為借款人在整個貸款期內應償還的本息和費用之和，包括因貸款展期而增加的利息費用。

第五篇：2018高考考前預測

2018高考考前預測

（一）論述類文本閱讀——可能著重考查社科類論文（包括時評、政論、書評、學術論文等）選材不外乎兩個方向，一個是關注傳統文化，另一個是關注當下。后者將更多地關注新時代的新風貌。文本以千字文為標準，并盡量體現中國視角和國際視野。

（二）文學類文本閱讀——可能著重考查中國現當代小說、散文

為了引導中學教學，小說和散文會兼顧考查。在考點分布上會更加靈活，小說側重對寫作技巧和主旨的考查；散文偏向寫人敘事散文，可適當關注鄉土題材散文、生態保護類題材散文。(三)實用類文本閱讀——可能著重考查新聞。

非連續性文本進入高考試卷已成定局，人物訪談和調查報告也有可能進入命題人的視野。

（四）古代詩歌閱讀——可能著重考查唐宋詩詞

選材集中在唐宋詩詞，尤其是宋詩，命題側重對詩詞內容的理解和情感的把握。要重點關注對比鑒賞。

（五）文言文閱讀——可能著重考查二十四史中的人物傳記

近3年考試內容側重史傳類文本，考查的多是新唐書、宋書、明史中的人物傳記，但2018高考不排除古代散文和政論文。

近3年考點主要分布在文言斷句、古代文化常識、概括和分析文章內容和文言句子翻譯等4個考點上，文言實詞、文言虛詞、文言文特殊句子放在翻譯文言句子中綜合考查。篩選信息、歸納內容要點、概括中心意思、分析作者的則點態度放在概括和分析內容中綜合考查。

（五）寫作

2018年高考，聚焦立德樹人，弘揚社會主義核心價值觀的大主題不會改變，在命題形式上創新的可能性非常大，2017年北京卷的二選一模式或許值得借鑒。1．集合（必修1）與簡易邏輯，復數（選修）分值在10分左右（一兩道選擇題，有時達到三道），考查的重點是計算能力，集合多考查交并補運算，簡易邏輯多為考查“充分與必要條件”及命題真偽的判別，復數一般考查模及分式運算。

2．函數（必修1指數函數、對數函數）與導數（選修）

一般在高考中，至少三個小題一個大壓軸題，分值在３０分左右。以指數函數、對數函數、及擴展函數為載體，結合圖象的變換（平移、伸縮、對稱變換）、四性問題（單調性、奇偶性、周期性、對稱性）以選擇題、填空題為考查的主要內容，其中函數的單調性和奇偶性有向抽象函數發展的趨勢。

壓軸題，文科以三次函數為主，理科以含有ex，lnx的復雜函數為主，以切線問題、極值最值問題、單調性問題、恒成立零點為設置條件，求解范圍或證明結論為主。3.立體幾何（必修2）

分值在22分左右（兩小一大），兩小題以基本位置關系的判定與體積，內外截球，三視圖計算為主，一大題以證明空間線面的位置關系和夾角計算為主，試題的命制載體可能趨向于不規則幾何體，但仍以“方便建系”為原則。4．解析幾何（必修2+選修）必修2直線與圓的方程、選修圓錐曲線統稱為解析幾何，高考對解析幾何的考查一般是三個小題一個大題，所占分值約３０分。其規律是線性規劃、直線與圓各一個小題，涉及圓錐曲線的圖形、定義或簡單幾何性質的問題一個小題，直線與圓錐曲線的綜合問題一個大題。5.算法程序框圖（必修3）

一道選擇題，主要以循環結構為主。6．概率統計（必修3），排列、組合、二項式定理（選修）分值在22分左右（兩小一大），排列組合與二項式定理一般一個小題，大題理科以概率統計、文科以求概率的應用題為主理科考查重點為隨機變量的分布列及數學期望，概率計算；文科以等可能事件、互斥事件、相互獨立事件的概率求法為主。特別要引起注意是以“正態分布”相關內容為題材，文科卷以“抽樣”相關內容為題材設計試題。7.三角函數（必修4）

分值在20分左右（兩小一大，大題或有或無）。三角函數考題大致為以下幾類：一是三角函數的恒等變形，即應用同角變換和誘導公式，兩角和差公式，二倍角公式，求三角函數值及化簡、證明等問題；二是三角函數的圖象和性質，即圖像的平移、伸縮變換與對稱變換、畫圖與視圖，與單調性、周期性和對稱性、最值有關的問題；三是三角形中的三角問題。8.向量（必修4）

分值在10分左右，一般有一道小題的純向量題，另外在函數、三角、解析幾何與立體幾何中均可能結合出題。9.不等式（必修5）

選擇題多以基本不等式求最值為主，在解答題中中“隱蔽”出現，分值一般在10左右。不等式涉及函數、數列、圓錐曲線等知識的考查。10．數列（必修5）

數列是高中數學的重要內容，題量一般是一個小題，一個大題或有或無（改成小題），有時還有一個與其它知識的綜合題。分值在15分左右，文科以應用等差、等比數列的概念、性質求通項公式、前n項和為主；理科以應用Sn或an之間的遞推關系求通項、求和、證明有關性質為主。

11.選做題一道：二選一

內容：選修4的“坐標系與參數方程”和”不等式選講”。命題方向預測 1.聽力理解

2018年高考英語聽力考試中，最可能涉及的主要是兩個話題：日常生活(Daily Life)和校園生活(Campus Life)，熟悉這兩大話題下的常考場景和詞匯，能夠大大提高聽懂的概率。

因此，在最后階段對于歷年真題原文的研讀，積累各個場景下的常見表達方式，應該是這一階段聽力復習的重點。2.閱讀理解

今年閱讀理解將繼續考查“話題新穎”、“觀點鮮明”的文章，詞匯難度略有上漲，句子長度略微增長，段落結構富有變化。

很多題目的考查將直接和文章主題相關，或在理解文章主題的基礎上進行解答——很多題目將無法直接“找答案” 3.完型填空

完型填空將繼續注重文章前后邏輯呼應的考察。考生務必注重邏輯關系的理解。可能會涉及的解題線索包括并列關系、轉折關系、復現關系、修飾關系、解釋關系、動賓關系、順序關系等。

4.語篇型語法填空/短文改錯

語法考點將集中體現英語語法的“精確性”，著重考察“名詞單復數”、“動詞時態”、“被動語態”、“非謂語動詞”、“冠詞”、“介詞”等英漢差異較大的語法點。5.七選五

2018年七選五或將更多的涉及所填句子和所在段落主題的呼應及空格與上下一句話的一致性。特別注意段落總分結構對于空格的影響。6.書面表達

今年高考英語書面表達或將繼續考查“要點介紹類”文章。應用文考察重點在于“咨詢信”、“告知信”、“邀請信”，并應掌握“建議”、“請求”、“感謝”、“道歉”、“祝賀”、“投訴”、“申請”等功能性語句。提綱作文考察的重點應在于“介紹現象”、“解釋原因”、“提出建議”、“總結展望”等功能性段落。命題方向預測

2018年高考必將是2017年高考風格的延續，即強調能力考查，特別是強調應用數學知識解決物理問題的能力的考查以及數據運算能力的考查。

另外2017年動量沒有進入計算題的綜合考查，2018年出現的概率大大增加，電磁場綜合問題以及電磁感應的壓軸題也應引起復習時的關注。

2018年考試大綱考查能力依然是理解能力、推理能力、分析綜合能力、應用數學處理問題的能力及實驗能力；考查的內容依然為必考5個模塊和選考2個模塊。

注意社會熱點和高中知識點的對接，特別注意一些社會熱點問題和高中知識點的對接問題，例如動量是物理學中最重要的概念之一。動量守恒定律是與能量守恒定律同等重要的基本物理規律，在宏觀、宇觀、微觀世界都成立。動量的概念起源于力學，但貫穿熱學、電磁學、光學、近代物理等領域。對動量的學習，不僅有利于理解力學現象、掌握力學規律，而且有利于深入理解其他內容。比如，動量的學習有利于理解氣體壓強的微觀解釋、光子動量的概念等。所以對動量的復習，要注意動量觀點解決解決實際的問題，例如，理解火箭發射的基本原理等。有關航天和新能源汽車方面，考查的可能性仍比較大。命題方向預測

現行考試大綱繼續要求同學們從“物質結構與性質”和“有機化學基礎”兩個選考模塊中任選其中一個模塊作答。雖然在核心主干知識內容的考查上沒有變化，但對知識內容的要求層次變化需要同學們繼續保持關注，其中了解層次變為掌握層次的有13處，即這些內容在能力層次考查上有所提升。新增知識點有27處，而只有兩處層次要求降低。提醒大家：在復習備考中多關注原理及元素化合物知識的應用，即在工業生產生活中的應用如工業流程類試題以及實驗探究類問題。

2018年的高考化學命題會保持穩定性和一定的發展性，考查的主干知識、核心能力以及題型基本沒有變化，但是結合2017年考試大綱的修訂和近幾年高考命題的特點及變化趨向，依然可以預測2018年高考的幾個值得特別關注的點： 1.理解溶度積的含義，能進行相關的計算 常 考 題 型

1.溶解度與Ksp的相關轉化計算與比較。2.能否產生沉淀及沉淀先后的計算與判斷 3.沉淀轉化的相關計算

4.金屬沉淀完全的pH與沉淀分離的相關計算 5.與其他原理綜合的相關計算例如滴定原理 6.與圖像相結合的相關計算和分析 對 策

1.用Ksp比較物質溶解度大小一定要在物質類型相同的前提下才可以比較

2.對于Ksp相關計算一定要熟練列出其表達式再帶入相關離子濃度進行相關求解過程 3.強化應用兩種沉淀Ksp的比值去解決沉淀轉化問題 2.常見金屬元素新增Mg元素 備考復習中要繼續挖掘并完善鎂的知識體系，發掘出未來可能的考查切入點。3.了解活化能的概念 考查角度：

□正逆反應活化能和反應熱的關系？ □一個反應瞬間發生和活化能的關系？ □向體系提供活化能的方法？

□溫度對速率的影響和活化能的關系？ 4.理解電子式的書寫

考查陌生物質的電子式，說明高考對物質結構的要求比較高，由“了解”改為“理解”更更能反映學生正確運用化學專業用語的能力。年和2016年全國卷中都考查了電子式的書寫，而2017年全國卷中未考查，這意味著2018年高考命題中極有可能又會考查到這一考點。5.對化學實驗與實驗探究能力要求提高

實驗裝置的選用、控制實驗條件的方法、預測或描述實驗現象 6 在“化學基本概念和基本理論”部分，適當關注以下幾個部分 電子式、配制一定溶質質量分數溶液和物質的量濃度溶液的方法、活化能及對反應速率的影響、催化劑選擇性、各種化學平衡常數進行判斷和計算并學會從化學平衡角度理解和解釋有關反應現象

7.常見無機物及其應用部分，適當關注常見金屬、非金屬及其重要化合物的制備方法 8.有機化學部分：根據信息設計有機化合物的合成路線

增加“了解合成高分子在高新技術領域的應用以及在發展經濟、提高生活質量方面中的貢獻。命題方向預測

2018年全國高考大綱對比2017年考綱是穩定的，畢竟去年才做了較大改動。2017年遺傳大題側重實驗設計，輕計算，2018年應該會延續這一風格。

預計 2018 年全國卷生物試題在知識廣度和能力深度考查方面會繼續充分體現考試目標和要求，重點考查考生對生物學核心知識、生物學實踐和探究能力的掌握情況，引導高中教學全面培養學生學科核心素養的方向。

選修部分去年有較大改動，出題也有所體現，例如全國Ⅲ卷40題考查了PCR的相關內容。2018年某種微生物數量的測定考查的可能性很大，需增加這個方面的訓練。

2018年考綱政治學科并未出現到具體考點內容的變動，但政治每年都要求關注時事，考綱里的第五部分就是時事政治，提到兩點，第一是間國內外重大時事(上 4 月至考試當年 3 月)，第二是中國共產黨和中國政府在現階段的基本路線和重大方針政策。時政熱點命題預測

一、幸福都是奮斗出來的習近平新年賀詞：廣大人民群眾堅持愛國奉獻，無怨無悔，讓我感到千千萬萬普通人最偉大，同時讓我感到幸福都是奮斗出來的。中共十九大描繪了我國發展今后30多年的美好藍圖。九層之臺，起于累土。要把這個藍圖變為現實，必須不馳于空想、不騖于虛聲，一步一個腳印，踏踏實實干好工作。各級黨委、政府和干部要把老百姓的安危冷暖時刻放在心上，以造福人民為最大政績，想群眾之所想，急群眾之所急，讓人民生活更加幸福美滿。命題預測：

1.“幸福都是奮斗出來的”這句話帶給我們哪些啟示？（1）理想的實現需要發揚艱苦奮斗的精神。（2）磨礪堅強意志，不怕困難，迎難而上。

（3）艱苦奮斗是成就事業必不可少的精神力量和崇高美德。（4）要在不斷奮斗中實現青春的價值。2.如何在奮斗中創造幸福生活？國家和公民應該怎么做？

（1）國家：堅持黨對一切工作的領導；堅持以人民為中心；堅持全面深化改革；堅持新發展理念；堅持人民當家作主；堅持全面依法治國；堅持社會主義核心價值體系；堅持在發展中保障和改善民生；堅持人與自然和諧共生；堅持總體國家安全觀等。

（2）公民：樹立遠大理想；刻苦學習，掌握本領；腳踏實地、全力以赴；艱苦奮斗，在奉獻中實現夢想；培養創新精神和創造能力；關注國家和家鄉建設等。3.請你暢想一下30多年后我國發展的美好圖景。

（1）我國物質文明、政治文明、精神文明、社會文明、生態文明將全面提升。

（2）實現國家治理體系和治理能力現代化，成為綜合國力和國際影響力領先的國家。（3）全體人民共同富裕基本實現，我國人民將享有更加幸福安康的生活。（4）中華民族將以更加昂揚的姿態屹立于世界民族之林。4.“不馳于空想、不騖于虛聲”啟示我們該如何對待理想？（1）理想高于現實卻源于現實。

（2）實現理想要從實際出發對人生作出規劃。

（3）對理想要適當進行調整，縮短理想與現實之間的距離。（4）要腳踏實地，全力以赴。（5）要不屈不撓，堅持不懈。

5.要把老百姓的安危冷暖時刻放在心上，以造福人民為最大政績，這表明了什么？（1）中國共產黨始終代表中國最廣大人民的根本利益。（2）中國共產黨的宗旨是全心全意為人民服務。

（3）中國共產黨堅持立黨為公，執政為民的執政理念。

（4）黨和政府積極維護社會公平正義，構建社會主義和諧社會。（5）黨和政府堅持以人民為中心的發展思想。

6.想群眾之所想，急群眾之所急，讓人民生活更加幸福美滿。政府該怎么做？（1）始終堅持以經濟建設為中心，為改善民生奠定物質基礎。（2）全力做好扶貧攻堅工作，確保“一個都不能少”。

（3）抓好社會養老保險、基本醫療保險等社會保障工作。（4）推進教育公平，鼓勵就業創業。

（5）千方百計提高居民收入水平，縮小收入差距。

（6）改善人居環境，落實綠水青山就是金山銀山的發展理念。

7、艱苦奮斗是中華民族傳統美德。勤勞勇敢、自強不息是我們民族精神的重要內容。

8、艱苦奮斗精神世代相傳的表現：

①從歷史典故和人物中，可以看出中華民族自古以來一直發揚艱苦奮斗精神； ②艱苦奮斗精神在革命戰爭年代得到充分體現；

③艱苦奮斗精神在中國特色社會主義現代化建設新時期繼續發揚光大； ④全面建成小康社會，實現各族人民的共同理想，需要艱苦奮斗精神。

9、艱苦奮斗集中表現為創業精神。創業實踐需要創業精神的支持和鼓舞。

因為：①人類社會的發展史，就是人類艱苦奮斗的創業史；人類社會的一切文明成果，都是艱苦創業精神的結晶。要不斷追求進步，不斷提高自己的生活質量，就必須艱苦奮斗。②艱苦創業精神不是某個時代所特有的精神，而是與人類社會發展同在的，是一種崇高的美德。③艱苦創業精神是繼往開來開拓創新的巨大動力。

10、新時期艱苦奮斗精神的集中體現：團結協作、自力更生、勇于攀登、不怕困難、頑強拼搏、堅忍不拔、自強不息、努力學習、不斷創新、無私奉獻。

新時期創業精神的具體體現：解放思想、實事求是，積極探索、勇于創新，艱苦奮斗、知難而進，學習外國、自強不息，謙虛謹慎、不驕不躁，同心同德、顧全大局，勤儉節約、清正廉潔，勵精圖治、無私奉獻。

11、艱苦創業，在不同時代有不同的內容：

在革命戰爭時期，主要表現為井岡山精神、長征精神、延安精神等；在社會主義建設時期，鐵人精神、紅旗渠精神等；跨入新世紀，載人航天精神等。

12、什么是艱苦創業的精神？艱苦創業的精神，是一種積極、健康的生活態度，是一種思想境界，是人們成就事業必不可少的精神力量和崇高的美德。

13、新時期推進現代化建設更需要艱苦創業精神，尤其是開拓創新精神。

因為：①艱苦創業的精神，作為一種積極、健康的生活態度，一種思想境界，無論什么時代，都被人們視為成就事業必不可少的精神力量和崇高的美德。②建設中國特色社會主義，實現中華民族的偉大復興，是充滿艱辛和創造的偉大事業。偉大的事業需要并將產生崇高的精神，崇高的精神支撐和推動著偉大的事業

14、現在仍要發揚艱苦奮斗精神的理由：

（1）艱苦奮斗精神是中華民族傳統美德，我們應繼續發揚光大。

（2）人類社會的發展史，就是人類艱苦奮斗的創業史。要不斷追求進步，不斷提高自己的生活質量，就必須艱苦奮斗。

（3）艱苦創業在不同的時代有不同的內容。艱苦創業的精神，作為一種積極、健康的生活態度，一種思想境界，無論什么時代，都被人們視為成就事業必不可少的精神力量和崇高的美德。

（4）建設中國特色社會主義，實現中華民族的偉大復興，是充滿艱辛和創造的偉大事業。偉大的事業需要并將產生崇高的精神，崇高的精神支撐和推動著偉大的事業。在新時期，推進現代化建設，更需要大力倡導和發揚艱苦創業精神，尤其是開拓創新精神。

15、中學生在日常生活中如何發揚艱苦創業精神、創造幸福的人生？ ①堅定信念，樹立崇高的社會理想；

②繼承和發展革命先輩的艱苦奮斗的精神，節儉適度消費，不奢侈浪費，不盲目攀比，不擺闊氣；

③增強社會責任意識，履行振興中華，實現現代化的社會責任；

④勤奮學習，頑強拼搏，不斷增強自身實力，立志成為祖國需要的人才； ⑤正確對待升學和就業，以祖國和人民的利益為重； ⑥自覺培養創新素質和創新精神。

二、海水稻、可燃冰、C919大飛機、“海翼”號

“慧眼”衛星遨游太空，C919大型客機飛上藍天，量子計算機研制成功，海水稻進行測產，首艘國產航母下水，“海翼”號深海滑翔機完成深海觀測，首次海域可燃冰試采成功，復興號奔馳在祖國廣袤的大地上……我為中國人民迸發出來的創造偉力喝彩！命題預測：

1.“慧眼”衛星遨游太空，C919大型客機飛上藍天，量子計算機研制成功這些說明了什么？（1）科學技術是第一生產力，科技進步與創新是經濟社會發展的決定性因素。

（2）我國綜合國力不斷增強，科技水平不斷提高，某些領域已步入了世界先進行列。（3）我國實施科教興國和人才強國戰略成效顯著。（4）中華民族是具有非凡智慧和偉大創造力的民族。

（5）我國的自主創新能力不斷增強，建設創新型國家邁出重大步伐。2.中國人民為什么能迸發出如此的創造偉力？

（1）我國經濟實力不斷增強，為科技創新提供了堅實的物質基礎。（3）國家實施科教興國、人才強國戰略和創新驅動發展戰略。（4）尊重知識、尊重勞動、尊重人才、尊重創造的方針指引。

（5）科技工作者發揚了艱苦奮斗、開拓創新的民族精神和時代精神。3.中國人民迸發出如此的創造偉力有何重要意義？

（1）有利于增強我國的民族凝聚力、自豪感、自信心和自尊心，振奮民族精神。（2）有利于增強我國的綜合國力，提高我國的國際地位和國際影響力。（3）有利于實現“兩個一百年”的奮斗目標和中華民族的偉大復興。

三、《國家寶藏》《中國詩詞大會》和《朗讀者》等文化類節目

《國家寶藏》

2017年12月3日起，大型文博探索節目《國家寶藏》登陸中央電視臺綜藝頻道和綜合頻道。開播第一期，《國家寶藏》便在豆瓣上取得了9.3分的超高評價。故宮“網紅”院長單霽翔喊話網友：“希望大家像我一樣喜歡《國家寶藏》。”也得到了不少網友的積極響應。命題預測：

1.《國家寶藏》的熱播并引發人們的廣泛關注說明了什么？

（1）中華文化是中華民族共有的精神家園，是世界文化大花園中一朵璀璨的奇葩。（2）文化是一個民族的精神和靈魂，是一個民族真正有力量的決定性因素。（3）文化的力量深深熔鑄在民族的生命力、凝聚力和創造力之中。

（4）發展中國特色社會主義，必須推動社會主義文化大發展大繁榮，建設社會主義文化強國。

（5）中華文化不但對今天中國人的價值觀念、生活方式和中國的發展道路具有深刻影響，而且對推動人類的進步和世界文化的發展產生了深刻的影響。2.進入中國特色社會主義新時代，《國家寶藏》的創作和播出有哪些影響？

（1）節目展現了中華歷史文化的魅力，為提升文化軟實力做出了引領和示范作用。（2）增強了文化自信，在公共平臺、大眾傳播中培育著社會主義核心價值觀。（2）對繼承和弘揚中華優秀傳統文化，提高人們民族文化認同感有重要意義。

（3）可以推動社會主義文化大發展大繁榮，建設文化強國，提高中華文化的國際影響力。（4）能提高人們的文化修養，滿足人民群眾日益增長的精神生活追求和美好生活需要。3.故宮“網紅”院長喊話網友：“希望大家像我一樣喜歡《國家寶藏》。”你將怎樣積極響應？（1）增強弘揚優秀傳統文化意識，積極宣傳我國民族文化，讓世界了解中華文化。（2）全面認識與評價中華傳統文化，取其精華、棄其糟粕，把優秀傳統文化發揚光大。（3）結合時代發展要求，不斷豐富和創新中華傳統文化。（4）通過欣賞《國家寶藏》《中國詩詞大會》和《朗讀者》等文化類節目深入了解民族文化精髓，為文化強國建設出一份力。

（5）積極參與各種文化傳承學習活動，閱讀介紹文化文物的書刊，去博物館參觀學習等。

一、重點關注中國古代史（熱點時政：政府機構改革）1.三公九卿制和郡縣制 2.中朝制度 3.三省六部制

4.宋朝分割相權的措施 5.行省制度和宣政院

6.軍機處、改土歸流和理藩院 7.世官制、察舉制和九品中正制

8.刺史制度、御史臺、提點刑獄司、監察御史、御史和廠衛特務機構 9.郡國并行制、州郡縣、道州縣、路州縣

10.鐵犁牛耕、曲柄鋤、大鐮、耬車、耦犁、一牛挽犁、曲轅犁、王景治黃河、鄭國渠、立井水車、高轉筒車、水轉翻車、風力水車、井渠法

11.新石器時代、商代、西漢、唐代、宋代和明清的絲織業發展 12.商周青銅器、鐵業官營、冶鐵煤炭作燃料、水排 13.唐宋陶瓷業

14.市的發展史（秦代、西漢、唐代、宋代和明清）和草市發展史（南北朝、唐代和宋代）15.儒道法墨代表人物的思想主張 16.罷黜百家和太學

17.宋明理學的背景、程朱理學和陸王心學的思想主張及其異同點 18.黃宗羲、顧炎武、王夫之的思想主張及其意義 19.四大發明及其外傳 20.書法和繪畫藝術 21.《詩經》、《離騷》、唐詩宋詞元曲明清小說

二、改革開放40周年（基本百分百必考）

1.《解放思想實事求是團結一致向前看》和十一屆三中全會 2.家庭聯產承包責任制

3.經濟特區、沿海開放城市、沿海經濟開放區、上海浦東新區、經濟技術開發區、對外開放格局

4.南方談話、中共十二大、中共十四大、十四屆三中全會、中共十五大 5.關于真理標準問題的討論、《關于建國以來黨的若干歷史問題的決議》和依法治國 6.中美建交 7.恢復高考 8.《南京條約》、《馬關條約》、《辛丑條約》和《中美友好通商航海條約》

三、絲綢之路（聯系熱點時政“一帶一路”）1.西漢陸上絲綢之路

2.唐宋海上絲綢之路（瓷路）3.宋元對外貿易

4.明清海禁政策和雍正“多口通商” 5.上海合作組織和APEC

四、中共十九大（熱點時政）1.中共八大和社會主要矛盾

2.毛澤東思想、鄧小平理論、三個代表重要思想

五、文化遺產（大題目可能性大）

1.金字塔、雅典衛城、奧林匹亞遺址、大斗獸場、紀功柱、萬神殿、圣母瑪利亞大教堂、圣彼得大教堂

2.秦始皇陵、布達拉宮、平遙古城、西遞宏村

六、以下考點命中率較高 1.羅馬法（習慣法、《十二銅表法》、公民法、萬民法、自然法）2.《1787年憲法》和美國三權分立 3.進化論和戊戌變法 4.華盛頓會議 5.華盛頓

6.近代民族工業的發展 7.近代習俗的演變

8.馬克思主義在中國的傳播 9.抗日戰爭 10.遵義會議

11.新中國的科技成就 12.雅典民主政治 13.文藝復興初期三杰 14.新航路開辟

15.光榮革命和《權利法案》 16.工業革命主要成就 17.羅斯福新政 18.二戰的背景

19.美蘇對峙形成過程

七、周年大事 1.868年，《金剛經》（雕版印刷），是迄今為止世界上最早的有明確刊印日期的印刷品。2.1418年，菲里坡?布魯內列思奇被任命為圣母瑪利亞大教堂圓頂設計師和建造總監。（其大圓頂是古羅馬以來歐洲最大的大圓頂）

3.1688年，英國“光榮革命”（背景、時間、人物、經過），開創了國王權力源于議會的先例。4.1788年6月21日，美國聯邦憲法正式生效。

5.1798年，惠特尼率先使用通用部件制造滑堂槍，推動美國機床工業誕生和工業生產標準化。機械生產迅速普及，推動了世界工業化進程。6.1818年5月5日馬克思誕生。（馬克思誕生200周年，關注馬克思人物和馬克思主義思想）7.1848年2月，《共產黨宣言》發表,標志馬克思主義的誕生。

8.1898年，康有為出版《孔子改制考》,嚴復翻譯《天演論》,戊戌變法。9.1918年，魯迅發表《狂人日記》，揭露封建禮教的罪惡，指出封建禮教吃人的本質。1918年11月，李大釗發表《庶民的勝利》《布爾什維主義的勝利》，歌頌俄國十月革命。10.1918年3月，蘇俄與同盟國集團簽訂《布列斯特和約》退出一戰。1918年，蘇俄開始實行戰時共產主義政策。11.1918年11月11日德國投降，一戰結束。（一戰結束100周年）14.1928年8月，美德法英等15國簽訂《非戰公約》。（簽訂90周年）

15.1938年春，徐州會戰(臺兒莊戰役)，10月日軍占領廣州武漢，抗日戰爭進入相持階段。16.1938年3月，德國吞并奧地利。9月，慕尼黑會議，綏靖政策達到頂峰。17.1948年1月1日，《關貿總協定》開始實施。其宗旨是……以促進自由貿易。18.1948年9月至1949年初，遼沈淮海平津三大戰役，基本上消滅了國軍主力。19.1948年，甘地逝世（70周年）20.1958年，寧夏自治區成立 大躍進人民公社化運動。

我國建成第一座實驗性原子反應堆，開始跨入原子能時代。北京電視臺開始試播，中國第一家電視臺。（后1978年，更名為中央電視臺。）1958年，歐洲原子能共同體和經濟共同體成立。

21.1978年上半年，在鄧小平支持下全國上下開展關于真理標準問題的大討論 1978年12月13日，鄧小平作《解放思想，實事求是，團結一致向前看》的講話 1978年12月18日至22日，中共十一屆三中全會在北京召開。

1978年12月，安徽省鳳陽縣小崗村農民自發實行包產到戶,糧食生產獲得空前豐收。1978年12月，中美發表《關于建立外交關系的聯合公報》 22.1988年，鄧小平提出“科學技術是第一生產力”論斷。（影響是什么？）1988年，全國人大批準設立海南省，劃定海南島為經濟特區。23.2008年12月15日，海峽兩岸三通終于變成了現實。

（一）主干知識考查。天氣與氣候、自然地理環境整體性與差異性、工農業生產、區域資源的綜合開發等主干知識點仍將是2018年高考的熱點。

高考熱衷于對地理主干知識的考查，更多地考查學生對知識的理解程度，要求學生明白，無論怎樣變形變式，都能把握知識的實質。這就要求考生在學習的時候，多想一步，主動拓展知 識，舉一反三。

（二）地理空間定位。就是地理學科的“特質”，知道“在哪里”始終非常重要。地理學習要求考生頭腦中裝有世界與中國的“格局”，重要的經緯線及大陸、國家輪廓都要熟悉。高考對空間定位能力的考查，注意宏觀與微觀的轉換，通過提供有用的定位信息，考查快速定位能力。（三)地理圖表。2018年選擇題中等值線圖、統計圖、景觀圖、示意圖出現的概率較大。2個必考綜合題分別以世界和中國的小區域地圖為背景。圖像考查的方式多種多樣，要求考生從圖像類型入手，窮盡圖中信息，正確理解命題者意圖。圖像信息的給予方式也不一樣，或顯或藏，需要大家與問題相結合，抓準利于解題的直接信息，通過讀圖選擇最佳的解題方法，快速解題。

（四）選材切入的角度會更加新穎，試題更加貼近日常生活情景。2017年的命題原創性明顯，都是首次在考場上見面的材料，體現了公正與公平性；因此我們有理由相信今后試題的選材、切入點的角度，也會更加新穎，體現原創性；通過選材和情境設置，力求體現“穩中求新”，新的情境設計，新的知識組合在2018年高考中一定會有體現。

（五）突出地理核心素養相關知識考查。關注學科素養，突出區域認知、人地協調體現高中地理的教學方向，試題以區域作為情境信息的載體，滲透區域認知素養，考生通過對區域地理信息的判斷，從時空兩個維度判斷地理要素發展變化特點；凸顯能力立意，注重信息獲取、綜合思維，對所學相關課程基礎知識、基本技能的掌握程度和綜合運用所學知識分析、解決問題的能力，獲取 信息、綜合思維在試卷中的比重仍然會較大。

（六）熱點事件和熱點問題的考查。全國卷很少考熱點本身，但是在試題中會隱含熱點地區知識。如：“區域經濟合作” “工業4.0與智能革命” “互聯網+” “環境問題及影響”等相關背景為2018年高考命題熱點。

(七）中國優秀傳統文化考查。試題以中國傳統文化為切入點，引導學生從地理視角辯證分析傳統文化內涵，思考優秀傳統文化對當今社會經濟發展的影響。例如，傳統民居是我國古代聚落建設的典范，是我國優秀文化傳統的重要表現，描述了我國古人對自然環境的親身體驗，以及對人地關系的初步認識，在揭示地理現象的同時，幫助學生對悠久中華文化有更深刻的理解，樹立文化的自信和自尊，潛移默化地滲透愛國主義自豪感。