第一篇：國際結算業務說明-自己總結

（經辦，復核，授權）

1.1.信用證

1.1.1.進口開證專業審核

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結進口開證審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

本交易和進口開證業務處理可并行處理，但進口開證最終開出需等本交易完成，向信貸反饋數據并取得信貸系統放款通知后才能開出

1.1.2.提貨擔保專業審核

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結外匯保函開立審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。分行國際結算人員操作(經辦、復核)，需授權。（需要總行授權的業務，在超權限審批中描述。

1)經辦/復核均選擇否定意見時，授權只能選擇不同意，經辦/復核的意見不一致時，以授權意見為準，經辦復核均為同意時，授權可以選擇不同意。向信貸系統返回的意見為授權的意見。2)授權分為兩級授權。

業務環節處理中復核/授權步驟均能將業務退回經辦

1.1.3.提貨擔保專業審核

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結提貨擔保審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見

1.1.4.提貨擔保開立

信貸系統審批通過后，發出放款通知給國結系統，由國結系統發起提貨擔保開立交易，登記提貨擔保信息，產生提貨擔保書。

1.1.5.提貨擔保閉卷

客戶換回提貨擔保書后，操作員通過菜單進入此交易，登記相關閉卷信息

1.1.6.單據登記

非單證項下客戶需在我行辦理融資時，需提交其單據正本或副本給我行客戶經理，由其進行審核貿易真實性，國結操作人員在系統中登記單據情況，并根據客戶要求寄送單據。進口項下TT單據需融資的也在此項下進行登記（包括非信用證項下提貨擔保單據、進口TT押匯/代付）。1.1.7.進口開證修改專業審核

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結進口開證修改審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

本交易和進口開證修改處理可并行處理，但進口開證修改最終開出需等本交易完成，向信貸反饋數據并取得信貸系統放款通知后才能開出修改

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息

1.1.8.外匯保函修改專業審核

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結外匯保函修改審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息

1.2.貿易融資

1.2.1.打包貸款專業審核

1)由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結打包專業審核申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意。信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息。業務完成后，向信貸系統反饋反饋審審批意見

1.2.2.打包貸款放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的打包貸款放款通知進行確認，形成打包貸款臺賬。

1、接收信貸系統放款通知信息。

2、返回信貸系統放款確認信息。

1.2.3.打包貸款還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的還款進行處理。

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易

3、與BANCS-LINK數據調用接口：BANCS-LINK通過通知編號查詢國結，查詢出對應的打包列表，通過融資編號查詢出融資信息。

4、BANCS-LINK提交還款信息給國結。

1.2.4.出口押匯專業審核

1)由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息。業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。

1、接收信貸系統放款通知信息。返回信貸系統放款確認信息。

1.2.5.出口押匯還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的押匯還款進行處理。

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易。

3、BANCS-LINK通過BP號碼/OC號碼/TT單據登記號碼向國結查詢融資信息。BANCS-LINK向國結提交還款信息

1.2.6.出口貼現專業審核

由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

1)信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息。2)業務完成后，向信貸系統反反饋審審批意見。

1.2.7.出口貼現放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的出口貼現放款通知進行確認，形成出口貼現臺賬

1、接收信貸系統放款通知信息。

2、返回信貸系統放款確認信息。

1.2.8.出口貼現還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的押匯還款進行處理

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易。

3、BANCS-LINK通過BP號碼/OC號碼/TT單據登記號碼向國結查詢融資信息。

4、BANCS-LINK向國結提交還款信息。

1.2.9.信保融資專業審核

由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。

1.2.10.信保融資放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的信保融資放款通知進行確認，形成信保融資臺賬 系統自動處理

1、接收信貸系統放款通知信息。返回信貸系統放款確認信息。

1.2.11.信保融資還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的押匯還款進行處理 在BANKS-LINK中進行處理 通過收匯進行還款處理

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易。

3、BANCS-LINK通過BP號碼/OC號碼/TT單據登記號碼向國結查詢融資信息。BANCS-LINK向國結提交還款信息

1.2.12.出口訂單融資專業審核

出口訂單融資是指以匯款、出口跟單托收為結算方式的出口貿易中，我行應客戶申請，在貨物裝運前向客戶發放的專項用于出口訂單項下出口商品采購、生產、裝運的短期融資業務。由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反饋審批意見

1.2.13.出口訂單融資放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的出口訂單融資放款通知進行確認，形成出口訂單融資臺賬 系統自動處理。

1、接收信貸系統放款通知信息。

2、返回信貸系統放款確認信息。

1.2.14.出口訂單融資還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的定單融資還款進行處理

3、向核心系統輸出還款交易調用。

4、調用核心系統還款試算交易。

5、BANCS-LINK通過融資號碼或國際業務號碼或信貸合同號向國結查詢融資信息。BANCS-LINK向國結提交還款信息

1.2.15.出口退稅賬戶托管貸款專業審核

出口退稅賬戶托管貸款（以下簡稱退稅托管貸款），是指商業銀行為解決出口企業出口退稅款未能及時到賬而出現短期資金需求，在對企業出口退稅專用賬戶（以下簡稱退稅賬戶）進行托管的前提下，向出口企業提供的以出口退稅應收款作為還款保證的短期流動資金貸款。由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

系統到核心檢查托管賬號是否存在，不存在時不允許同意放款；戶名與申請人是否一致，不一致時進行提示。

1)信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息。2)業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。3）調用核心系統賬戶查詢交易查詢賬戶。

1.2.16.出口退稅賬戶托管貸款放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的出口退稅賬戶托管賬戶貸款通知進行確認，形成出口退稅賬戶托管融資臺賬。系統自動處理

1、接收信貸系統放款通知信息。２、返回信貸系統放款確認信息

1.2.17.出口退稅賬戶托管貸款還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的貸款進行還款處理 在BANKS-LINK中進行處理

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易。

3、BANCS-LINK通過國際業務號碼向國結查詢融資信息。BANCS-LINK向國結提交還款信息

1.2.18.進口押匯專業審核

當為預付貨款項下融資時，需要總行的授權。（超權限授權）

進口押匯是指我行應客戶的申請，在收到進口貿易項下單據后，為客戶墊付款項并對外支付，由客戶在約定期限內歸還我行墊款及其利息、費用等的短期貿易融資業務。信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。

1.2.19.進口押匯放款確認

本交易為系統對通過專業審核后的進口押匯通知進行確認，形成進口押匯臺賬 系統自動處理

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。

1.2.20.進口押匯還款

本交易為系統對通過BANKS-LINK發起的押匯還款進行處理。在BANKS-LINK中進行處理

1、向核心系統輸出還款交易調用。

2、調用核心系統還款試算交易。

3、BANCS-LINK通過國際業務號碼向國結查詢融資信息。BANCS-LINK向國結提交還款信息

1.3.代付業務

1.3.1.進口代付專業審核

進口代付是指我行應客戶的申請，對客戶在我行辦理的進口付匯業務，由客戶或我行指定代理行（即代付行）代我行償付付款款項，客戶在約定的到期日向我行償還融資本息，由我行向代付行償融資本息的貿易融資。

我行辦理的進口代付僅適用于信用證、托收、T/T付匯項下的進口代付。

本交易是由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。收息方式只能為利隨本清

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反饋審批意見

1.3.2.進口代付申請

本交易是在進口代付通過專業審核后，國結系統收到信貸系統的放款通知后發起的放款 申請業務，登記代付銀行信息、代付利率、客戶利率、發送代付確認報文給代付銀行。收到信貸系統放款通知 向核心輸出費用記賬指令

1.3.3.進口代付放款起息

當國結人員收到代付銀行付款確認報文或其他方式的確認付款通知后，在系統中發起進口代付放款確認交易，登記代付起息情況并向信貸系統反反饋數據。分行結算人員經辦-復核

只有進行了進口代付放款申請且未進行放款確認的進口代付申請才允許進行放款確認 本交易可以手工發起或掃描發起或接收報文發起（MT299/MT499/MT799MT999）1）向信貸系統反反饋放款確認信息 2）輸出SWIFT報文 3）給客戶的利息確認單

1.3.4.進口代付還款

在進口代付放款確認后，由客戶或客戶經理申請發起進口代付還款的申請，通過國結系統向代付銀行發送支付報文，調拔頭寸，并由國結系統觸發信貸系統進行客戶額度歸還。當進口代付到期后，客戶因無力歸還代付款項時，由銀行進行墊款支付。BANCS-LINK中扣客戶賬處理。

1）從BANCS-LINK中獲取扣客戶賬指令，發起進口代付付匯業務。2）向清算系統輸出MT202報文。

3）向SWIFT系統輸出其他通知報文。（MT799/MT999）。向核心系統輸出記賬指令。

分行結算人員：經辦-復核-授權

支行柜員：BANCS-LINK中扣客戶賬處理

1.3.5.進口代付閉卷

當我行發出進口代付申請后，進口代付行因各種原因未能進行代付處理，我行取消此筆交易時，使用此交易進行處理。分行經辦-復核

1）僅在進口代付申請后，未進行進口代付確認的進口代付交易可以進行閉卷。在此處閉卷的業務，允許操作員再手工發起“進口代付放款申請”

1.3.6.出口代付專業審核

出口代付業務是指我行應出口客戶申請，對出口客戶向我行提交的符合出口代付業務要求的出口單據，由我行委托代理行（即出口代付銀行，簡稱代付行）代我行對出口客戶提供的短期融資業務。出口代付到期后，由開證行/進口商直接向代付行付款，我行收取代付差價收入。

出口代付適用于信用證（含即期信用證、遠期信用證）、托收（含D/P、D/A）、匯款（O/A賒銷）結算方式項下的出口代付業務。

本交易是由客戶經理在信貸系統發起申請，錄入基本數據后提交發起國結的專業審核任務，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息。業務完成后，向信貸系統反饋審批意見。

1.3.7.出口代付申請

在出口代付專業審核后，國結系統收到信貸系統的放款通知時，系統發起出口代付申請，要求代付銀行正式起息放款。1）收到信貸系統放款通知信息。向SWIFT系統輸出報文

1）出口信用證收匯，出口托收收匯中要控制已成功辦理代付的收匯不允許自動入賬處理，轉入人工處理。收匯處理中要將代付本金利息扣除放在中間科目。2）給信貸系統放款確認。3）給核心系統賬務處理指令。4）給SWIFT系統報文。

1.3.8.出口代付還款

5）

當原交單償付行、托收行付款行、匯款銀行未按我行指令將相應款項付給出口代付銀行，而仍將款項匯至我行時，在出口收匯或匯入匯款交易中將款項入內部賬后，通過此交易將款項付給出口代付銀行。

當原付款行未按約定付款，由客戶或我行墊付還款時也通過此交易進行處理。

1.3.8.1 操作權限

由BANCS-LINK柜員進行扣款處理。分行結算人員經辦-復核-授權

1.4.出口福費廷

1.4.1.福費廷確認

福費廷業務又稱票據買斷，是指銀行應出口商或持票人的申請，對持票人無追索權地買入已經銀行（通常為開證行或保兌行）承兌的遠期匯票或本票的業務。

在本交易中，支行客戶經理掃描相應單據發起申請，由國結操作人員錄入福費廷報價的信息，凍結同業額度，并提交審批，發送買斷通知電文給開證行。如為轉售型福費廷，則需同時向買斷行和開證行發報。分行結算人員經辦－復核－授權

1）必須是遠期已承兌的信用證項下交單才可辦理福費廷。2）已辦理過福費廷報價（未閉卷）的不可以再次進行報價確認。3）參貸行可多個 4）SWIFT系統報文發送

1.4.2.福費廷款項處理

買斷型福費廷：收到承兌行同意我行買入的報文后（如有），操作員通過此交易進行業務處理，將福費廷款項發放給客戶，扣減原凍結的同業額度，并進行金宏申報處理。風險參貸型福費廷：同買斷型福費廷，同時在業務完成后發起風險參貸款支付交易。

轉售型福費廷：收到買斷行支付的福費廷買斷款后，系統發起福費廷款項讓渡交易，操作員通過此交易將福費廷款項解付給客戶，并進行金宏申報處理

給SWIFT系統發送報文

業務完成后，向核心系統發送記賬指令（MT799/MT999）

1.4.3.福費廷款項轉讓

我行收到買斷行的買斷款項后通過此交易進行歸還福費廷賬務處理及業務信息登記。分行國際結算人員經辦-復核

收到清算系統MT202/MT910頭寸入賬報文 向核心系統輸出記賬指令

向SWIFT系統輸出MT799/MT999報文

1.4.4.福費廷風險參貸登記

我行已買斷未到期的票據（包括風險參貸型），根據當前風險狀況，將部分風險轉給第三方銀行，在此交易中進行信息登記，報文發送，并在業務完成后發起參貸費支付處理的交易。分行國際業務人員經辦-復核 福費廷業務無須通過信貸系統

1.4.5.福費廷收匯處理

在買斷型福費廷及風險參貸型福費廷時，系統生成歸還福費廷賬務，在轉售型福費廷時，系統生成內部賬轉賬處理賬務。

如預扣費不足，則通知BANCS-LINK從客戶賬劃轉到內部賬，然后本交易從指定內部賬扣款還福費廷。（如果是我行買斷型，則允許手工發起此交易從內部賬扣款還福費廷

向清算系統發出MT202報文

業務經辦復核后，向核心系統發出記賬指 收到SWIFT系統MT202或MT910報文。賬戶行發給我行的收匯報文

1.4.6.福費廷閉卷

當報價確認后，因買斷行未按期支付款項或客戶撤回賣斷要求，通過此交易進行信息登記 轉售型福費廷當我行收到買斷銀行通知已收款后，通過此交易進行信息登記并進行國際收支申報處理。

分行國際結算人員經辦-復核 向核心系統輸出記費用賬務的指令

1.5.進口福費廷

1.5.1.回購型福費廷確認

對我行開出信用證的到單，經客戶及我行承兌后，由我行進行買斷，稱為回購型福費廷。

在本交易中，由國結操作人員錄入福費廷報價的信息，并提交審批，發送買斷通知電文給議付行

分行結算人員經辦－復核－授權

1）必須是遠期已承兌的信用證項下到單才可辦理福費廷。已辦理過福費廷報價（未閉卷）的不可以再次進行報價確認 向SWIFT系統輸出報文

1.5.2.回購型福費廷付匯

與議付行確認后，操作員通過此交易發放福費廷款項，發出支付報文，并進行國際收支申報處理

分行結算人員經辦-復核-授權 向清算系統發出MT202支付報文

向SWIFT系統發出MT799或MT999報文 向核心系統發出賬務處理指令

1.5.3.回購型福費廷還款

在到單付匯日，操作員通過BANCS-LINK扣客戶賬后發起還款，歸還福費廷款項 支行柜員通過BANKCS-LINK進行處理 分行結算人員進行經辦-復核

向核心系統輸出還款交易調用數據 由BANKS-LINK輸出還款會計憑證

1.5.4.回購型福費廷閉卷

當報價確認后，因價格或我行資金問題未能如期起息而取消交易，通過此交易進行信息登記。

收到SWIFT系統報文（議付行通知報文）

1.6.票證通及增利贏、創利贏

1.6.1.出口票證通專業審核

出口票證通業務是指我行應出口客戶的申請，對符合我行要求的出口信用證、出口信用證/托收/匯款項下單據及出口退稅托管賬戶，受讓有關出口受益權，為客戶購進原材料等開立進口信用證、國內信用證或人民幣銀行承兌匯票的貿易融資業務。我行辦理的出口票證通僅適用于在我行開立了結算賬戶的從事進出口業務的法人客戶。國結系統中進行出口票證通處理中，主要是在專業審核時進行票證登記.1)本處的出口票證通專業審核，僅限于開立銀行承兌匯票，其余的出口票證通業務在對應的進口信用證開立專業審核、國內證開立專業審核中描述。2)控制的相應單據收匯時，應提示入保證金賬戶。

3)信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 4)業務完成后，向信貸系統反饋審批意見 5)開立銀票時，需日終跑批獲取開票情況

1.6.2.進口票證通專業審核

進口票證通是指我行應客戶的申請，以符合我行要求的銀行承兌匯票等有價票據或開證行確認到期付款的國內信用證為質押，為客戶辦理開立信用證等融資業務。

我行辦理的進口票證通業務品種包括：開立進口信用證、國內信用證及保函業務；進口押匯、進口代付、進口保付等進口貿易融資業務；國內信用證項下買方押匯、買方代付等買方貿易融資業務。

進口票證通業務納入我行特別授信管理.國結系統中進行出口票證通處理中，主要是在專業審核時進行票證登記 經辦-復核-授權

信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反反饋審審批意見

1.6.3.票據置換

客戶申請辦理單據置換并符合單據置換的條件，經過相關部門審核同意后，業務人員在系統中對出口票證通、進口票證通相關信息進行修改登記.分行結算人員操作經辦-復核-授權（可選）1）置換時，原融資業務不得是已逾期或已結清。換入的票據總額需大于或等于換出的票據總額

1.6.4.進口增利贏專業審核

“進口增利贏”產品是指在進口貿易結算業務項下，我行應客戶的申請，憑其提交的人民幣保證金/人民幣定期存款存單/保本型人民幣理財產品作為質押，為其辦理進口融資并對外支付，同時要求客戶在我行辦理一筆遠期售匯交易，約定到期由我行解除質押、客戶履約交割后歸還進口融資款項。該項業務由人民幣保證金/人民幣定期存款存單/保本型人民幣理財產品，進口融資和遠期售匯三部分組成。

所有需通過信貸系統審核的進口押匯或進口代付（增利贏），在信貸系統提交申請發送到國結后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見。

注：相關專業審核描述請參見具體融資業務品種 系統檢查保證金比例是否100% 信貸系統發起融資申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息.業務完成后，向信貸系統反反饋審審批意見.1.6.5.出口創利贏專業審核

“出口創利贏”產品指在出口貿易結算業務項下，我行應客戶的申請，以其出口收匯款項作為保證金，為其辦理出口融資，同時要求客戶在我行辦理一筆遠期結匯交易，并約定到期由出口收匯款項交割后歸還出口融資款項。該項業務由外幣保證金、出口融資和遠期結匯三部分組成。

所有需通過信貸系統審核的出口押匯（創利贏），在信貸系統提交申請發送到國結后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見.1.6.6.遠期結售匯成本價格錄入

用于總行對進進口增利贏、出出口創利贏產品的遠期結售匯成本價格數據進行錄入 總行柜員經辦-復核

1、系統自動判斷是否重復錄入。

2、系統根據融資編號帶出融資數據，由操作員手工錄入遠期結售匯成本價格。1.7.融資補錄、展期及核銷登記

1.7.1.融資展期專業審核

貿易融資到期前，客戶提出申請要求變更到期日期，通過審批后進行到期日期變更及利率調整處理。

由信貸系統錄入審批基礎信息，發起國結融資展期申請后，由國結人員通過此交易補充有關信息，出具審核意見

不得在貿易融資到期日當天進行展期審核.信貸系統發起融資展期申請后發送國結系統專業審核，并提供相應信息 業務完成后，向信貸系統反反饋審審批意.1.7.2.融資展期

收到信貸系統的展期放款通知后，國結系統進行信息登記，修改原融資到期日 分行國際結算人員操作(經辦、復核)，需授權。（需要總行授權的業務，在超權限審批中描述。

信貸系統批量提供展期信息

1.7.3.不良融資核銷登記

融資因客戶原因無法歸還，經審批后進行融資核銷。

本交易僅在信貸審批并已核銷完成后，進行國際貿易融資核銷登記，修改融資狀態 系統自動處理

系統自動解析信貸系統提供的融資核銷情況數據，寫入融資核銷登記表中，并更新原融資狀態。

信貸系統的國際貿易融資進行核銷后批量提供核銷信息給國結

1.7.4.融資放款補錄

當系統與信貸系統連接斷開時，信貸系統與國結系統均單獨運行時，由操作員手工錄入融資發放信息，生成融資臺賬。

本交易處理的范圍：打包貸款、出口押匯、出口貼現、信保融資、出口訂單融資、出口退稅賬戶托管貸款、進口押匯、出口雙保理融資、有追索權的保理融資。

本交易僅作為緊急狀態補錄的處理，非日常交易使用！

1)系統自動對錄入的信貸合同號進行校驗，如已做過放款的，則進行提示。2)系統對國際業務編號進行校驗，如已做過做放款的，則不允許做放款補錄。

1.7.5.融資還款補錄

當客戶通過柜面非國結交易進行了還款，由操作員在此交易中補錄還款的情況。此交易僅作為應急手段進行使用，非日常使用交易！分行國際結算人員操作(經辦、復核)。1)系統控制對已結清的交易不得再次補錄。2)正常、逾期狀態的融資均允許補錄。

已核銷的融資不得在此交易中進行補錄

1.7.6.墊款收回登記

我行在進口信用證、進口保函、進口代付、出口代付項下墊付了資金后，通過各種努力從客戶收回的墊款及利息在此交易中進行登記.系統自動處理。

系統從報表平臺獲取數據文件進行更新

1)系統通過解析墊款收回情況數據更新墊款收回情況。

系統自動處理，無需人工干預

1.7.7.融資專業審核取消

用于操作員手工發起對已審批通過的融資專業審核進行取消處理 分行國際業務人員經辦-復核 業務完成后，系統自動將原審批通過的融資專業審核置為失效狀態，同時解除占用的金融機構額度、保理額度、國家額度、信保額度。

附件四(參數部分)

本文檔針對國際業務系統中參數功能部分進行編寫，包括：機構管理、系統參數、權限參數、公共參數、賬務參數、牌價參數、銀行參數、客戶參數、額度參數、參數審批、歷史維護信息查詢.幾種帳戶類型: 表內賬戶, 表外賬戶,內部帳戶(表外和表內), 帳戶行帳戶, 對公客戶帳戶, 對私客戶帳戶.1.7.8.機構管理

對銀行的各營業機構進行建檔，生成機構編號。其中：上級機構用于標識本機構的上一級業務處理機構（并非是行政級別）。行所號是指銀行會計系統中計賬的機構標識號，此處記錄后用于國際業務的賬務生成，賬號校驗等

總行國際業務部機構通過系統建立。

此處建立機構參數是系統正常運轉的必需前提，建立的機構參數將用于后續的權限，賬戶等一系列的參數中使用，在業務中涉及業務經辦，歸屬，客戶的檢索使用等 由總行國際結算系統管理員進行設置.1)機構編碼規則：10位編號，總行國際業務部機構號為1000000000，其余機構依次編號。

行所號、網點全稱與核心系統機構數據需保持相同

設置某機構的結售匯發生機構、表外發生機構、業務編號生成機構、申報發生機構、發報發生機構、匯率發生機構、利率發生機構、賬戶行發生機構、代理行發生機構、手續費發生機構。

一般情況下，匯率發生機構指向總行國際業務部。

總行國際結算系統管理員進行設置.需求是機構管理中“是否是業務處理機構”項賦值為’Y’的才能出現在此機構業務規則管理中.1.7.9.機構合并

機構合并操作是指實現行內，某一機構合并到另一機構時，涉及到的客戶歸屬，后續業務辦理等一系列的數據進行更新.由總行國際結算系統管理員進行設置.1)執行合并操作前二次提示確認。

機構合并后不可逆轉.機構合并將會進行客戶轉移，客戶賬戶轉移，未完成業務轉移等進行處理

1.7.10.機構升降級

用于將非業務處理機構升級為業務處理機構，并將客戶信息的管理權限獲取到升級的機構中。當進行降級時，客戶的管理權限將會被并入其上級業務處理機構。

1.7.11.機構參數導入

新開一家機構時，系統對機構開辦國際業務所需參數進行模板導入 由總行國際結算系統管理員進行設置.1.8.系統參數

1.8.1.賬務類型管理

設置機構的賬務類型。在增加手續費，電報費，快郵費種類，表內帳務科目，表外帳務科目時，在EBILLS系統中需要先增加此帳務類型.由總行國際結算系統管理員進行設置。

默認進入系統的對公客戶類賬戶.1.8.2.交易類型管理

設置機構的相應的交易類型。所有的業務類型均需在此模塊中進行管理設置才能進行相關的業務處理，參數維護.總行國際結算系統管理員進行設置

機構交易權限，國結人員權限-業務權限，業務編碼管理，費用帳務管理，交易版本管理均會引用此項數據.1.8.3.交易版本管理

設置機構的新增交易類型。

用于管理業務的流程模板號。只能在開發階段修改 由總行國際結算系統管理員進行設置

1.8.4.業務編碼管理

業務系統在保存業務生成業務編號時將調用此項數據，并根據其中的規則生成相應的業務編號.總行國際結算系統管理員進行設置

1.8.5.貨幣管理

由總行國際業務部統一維護,貨幣表存儲所有交易貨幣的有關信息，可對其進行添加、修改、保存、刪除、查詢等操作。業務處理中的貨幣只可引用此處的常用貨幣。所有與貨幣代號有關的均引用自本參數。此處所填數據，除記賬貨幣編號、是否常用貨幣、是否整數外，其他的必須是國家發布的標準數據

國家數據在系統啟動時會加載到內存中，如果修改此項數據，需重啟服務器后才生效 記賬貨幣編號應當與核心，信貸系統中的代碼保持一致

1.8.6.金融臺歷, 國內節假日管理

選定國家、年、月后，在下面日歷上雙擊某一日進行設定或取消節假日 總行國際結算系統管理員進行設置.由總行國際業務部統一維護

1.8.7.國家管理

國家信息表存儲各個國家的信息，由總行國際業務部負責維護，允許查詢、添加、修改、刪除等編輯。反洗錢，申報，快郵，電報費的計算均引用此項數據

1)‘區域國家管理’，‘銀行參數’，業務交易，申報管理等涉及國家的均引用此項參數。2)國家數據在系統啟動時會加載到內存中，如果修改此項數據，需重啟服務器后才生效。3)增加國家所在洲，僅用于報表統計

1.8.8.區域管理

用于定義快郵，電報費計算的區域。如DHL1區，DHL2區等。由總行國際業務部負責維護，允許查詢、添加、修改、刪除等編輯.由總行國際結算系統管理員進行設置

區域國家管理，郵電費收費標準均引用此項參數

1.8.9.區域國家管理

設置某一區域下所屬國家。由總行國際業務部負責維護，允許查詢、添加、修改、刪除等編輯

由總行國際結算系統管理員進行設置。

1.8.10.快郵方式管理

由總行國際業務部統一維護，可對快郵方式進行添加，刪除，修改操作 總行國際結算系統管理員進行設置

1.8.11.付款期限管理

說明開出的信用證，代收，保函開立，信用證通知，托收登記所具有的匯票期限類型 總行國際結算系統管理員進行設置.一般采用外管局網站上數據的導入

1.8.12.內部折算率管理

存放我行的對美元牌價內部折算率。此項數據涉及到與折算有關的各項報表 由總行國際結算系統管理員進行設置.折算率需大于零

如當月未公布，則系統直接沿用上月的折算率

1.8.13.結售匯代碼管理

結售匯種類管理，可進行新增修改刪除操作。此項數據必須與外管局保持一致 由總行國際結算系統管理員進行設置 結售匯標識: 0-結匯/1-售匯.1)在此進行的操作將影響業務中的結售匯種類選擇，并影響最終的結售匯報表是否正確！

1.8.14.申報交易編碼管理

申報交易編碼管理，可進行申報參數的新增修改刪除操作。此項數據于申報管理中使用，必須與外管局發布數據的保持一致 由總行國際結算系統管理員進行設置

1.8.15.經濟類型管理

外管局經濟類型編碼管理，可進行經濟類型編碼參數的新增修改刪除操作。必須與外管局發布數據一致！

由總行國際結算系統管理員進行設置 司信息維護將引用此項數

1.8.15.1 行業屬性管理

外管局行業屬性代碼管理，可進行外管局行業屬性代碼參數的新增修改刪除操作。必須與外管局發布數據保持一致 由總行國際結算系統管理員進行設置 公司信息維護將引用此項數據

1.8.16.客戶類型管理(公司,私人,銀行)

用于添加、刪除、修改統一制訂的客戶類型編號。與外管局結售匯報表相對應.由總行國際結算系統管理員進行設置

1)公司信息維護、私人信息維護將引用此項數據。

信息已全部添加，如果外管局沒有增加相應的客戶類型，此處請勿做任何添加操作,以免出現垃圾信息或錯誤

用戶 ：18000

或是 18002--4 密碼 123123

第二篇：國際結算業務總結

出口商業發票融資：

出口商業發票融資業務是指出口商采用賒銷（O/A），承兌交單（D/A）等信用方式向進口商銷售貨物后，出口商將現在或將來的基于其與客戶（進口商）訂立的貨物銷售合同所產生的應收賬款轉讓給我行，由銀行提供有追索權短期融資的一種金融服務。

產品特點：

1.銀行在貨物出運后向出口商提供的融資

2.一般用于對采用匯出匯款方式結算的出口貿易提供融資 3.融資金額一般不超過發票金額的80% 4.商業發票上應注明該發票項下貨款已經讓渡給我行 5.我行對出口商保留追索權

提貨擔保：

提貨擔保是指貨物先于信用證項下提單或其他物權憑證到達的情況下，為便于進口商辦理提貨，進口實現銷售和避免貨物滯港造成的費用和損失，銀行根據開證申請人的申請向船公司出具書面擔保。銀行在擔保書中承諾日后補交正本提單，換回有關擔保書。

提貨擔保占用授信額度，一般僅限于信用證項下使用。（進口商辦理提貨擔保，必須向銀行提交提貨擔保申請書，船公司到貨通知，致船公司的預先提貨保證書，以及提單和發票等的復印件）

提貨擔保其實是開證行出具的一種保函，開證行作為擔保人承擔保函項下保證人所面臨的一切風險。因此，銀行出具提貨擔保后，要求申請人對于事后收到的信用證項下的單據，無論有無不符點，均不得拒付。必須提交全套海運提單 才會辦理提貨擔保。

打包貸款：

打包貸款是指出口地銀行為支持出口商按期履行合同，出運交貨，向收到合格信用證的出口商提供的用于采購，生產和裝運信用證項下貨物的專項貨款。打包貸款是一種裝船前短期融資，使出口商在自由資金不足的情況下仍然可以辦理采購，備料，加工，順利開展貿易。

打包貸款的期限一般很短，出口行介入打包貸款后，很快將貨物裝船運出，在取得各種單據并向進口商開發匯票后，出口商前往貸款銀行，請其提供出口抵押貸款，該銀行收下匯票和單據后，將以前的打包貸款改為出口押匯，打包貸款結束。

在打包貸款中，如出口商不按規定履約職責，貸款銀行有權處理抵押品，以收回貸出款項，打包貸款數額一般為出口貨物總值的50%--70%，一般不超過信用證總金額的80%。打包貸款期限：貸款期限以信用證期限為基礎，一般為自放款之日起至信用證有效期后一個月，最長不超過一年。利率：按相應期限的本幣或外幣流動資金貸款利率執行，按實際貸款天數計息。

出口押匯：

出口押匯是指出口商（受益人）在向銀行提交信用證項下單據議付時，銀行根據企業的申請，憑企業提交的全套單據相符的單據作為質押進行審核，審核無誤后，參照票面金額將款項墊付給企業，然后向開證行寄單索匯，并向企業收取押匯利息和銀行費用并保留追索權的一種短期出口融資業務。（先墊付給出口商，然后再向開證行索匯）

特點：

1.押匯/貼現為短期墊款，押匯期限一般不超過180天，貼現不超過360天

2.押匯/貼現押匯不是預扣，貼現是預扣，預扣利息后，將剩余款項給予客戶，利息按融資金額x融資年利率x押匯天數/360 計算

3.押匯/貼現是銀行保留追索權的墊款，無論保種原因

對客戶來說如為即期售匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現

進口押匯：

進口押匯是進出口雙方簽訂買賣合同之后，進口商請求銀行向出口商開立保證付款文件，大多為信用證。然后，開證行將此文件寄給出口商，出口商見證后，將貨物發送給進口商。商業銀行為進口商開立信用保證文件的過程。如果客戶是信用證業務中的開證申請人，銀行在收到國外出口商寄來的客戶所開信用證項下單據后，如單證相符，銀行可向客戶提供用于支付該筆信用證款項的短期資金融通，即進口押匯。此時客戶無須支付信用證項下的款項，即可取的信用證項下的單據，不但節省了占用資金的成本，而且獲得了融資便利。

基本流程：出口單據到達后，開證申請人提出辦理進口押匯的要求，并填寫《進口押匯申請書》。開證申請人想銀行提供近期財務報表，進口合同，開證申請書等材料。開證申請人向銀行出具信托收據，并在必要時提供保證金等擔保措施。上述手續辦妥后，銀行向開證申請人發放進口押匯匯款。信托收據：是開證申請人向銀行出具的，用以證明銀行對有關單據及單據項下貨物享有所有權的確認書。信托收據也是銀行和開證申請人間的信托合同，客戶為銀行的委托人代替銀行處理信用證項下的貨物。出口托收押匯：

出口托收押匯是指采用托收結算方式的出口商在提交單據，委托銀行向進口商收取貨款的同時，要求托收行先預支部分或全部貨款，待托收款項收妥后歸還銀行墊款的融資方式。出口商在發貨后，將全套單據提交本行，本行在審核單據后，在進口商未對單據付款前，先向出口商預付貨款，再憑全部單據向進口商索匯，銀行收取相應的押匯利息，并保留對出口商的追索權的融資行為。

一般是原幣入賬（即托收使用的貨幣），若收款人無外匯賬戶，可兌換（結匯）成人民幣使用。

出口托收押匯和出口信用證押匯的區別：

出口托收押匯與出口信用證押匯的根本區別在于后者有開證行的付款保證，屬于銀行信用；而前者為商業信用，沒有銀行作為付款保證，出口方收款人能否收回款項，完全取決于國外付款人的信譽，與托收行，代收行等銀行無關，收匯的風險較大。

進口代收押匯：

進口代收押匯是指代收行收到出口商通過托收行寄來的全套托收單據后，根據進口商提交的押匯申請，信托收據和押匯協議，先對外支付并放單，進口商憑單提貨，用銷售后的貸款歸還代收行押匯本息。

進口代收屬于商業信用，無論進口商是否付款，代收行都沒有責任，但如果為進口商續作進口代收押匯，商業信用就轉嫁給了代收行，從而加大了代收行的風險。

信托：

信托即受人之托，代人管理財物。是指委托人基于對受托人的信任，將其財產委托給受托人，由受托人按照委托人的意愿以自己的名義，為委托人的利益或其它特定目的進行管理或處分的行為。

福費廷：

福費廷，改善出口商現金流和財務報表的無追索權融資方式，包買商從出口商哪里無追索地購買已經承兌的，并通常由進口商所在地銀行擔保的遠期匯票或本票的業務就叫做包買票據，音譯為福費廷。保函：

保函又稱保證書，是指銀行，保險公司，擔保公司或個人應申請人的請求，向第三方開立的一種書面信用擔保憑證。保證在申請人未能按雙方協議履行起責任或義務時，有擔保人代其履行一定金額，一定期限范圍內的某種支付責任或經濟賠償責任。保函即為保證書。

保函產生的原因：當承運人到達目的港時，買方還沒有收到賣家郵寄來的提單，而無法憑借提單向承運人提貨，因此出具保函以證明收貨人的身份。====有待考察其真實性

在憑保函交付貨物的情況下，收貨人保證在收到提單后立即向船公司交回全套正本提單，承擔應由收貨人支付的費用以及其他費用的責任，對因未提交提單而提取貨物所產生的一切損失均承擔責任，并標明對于保證內容由銀行與收貨人一起負連帶責任。

委托人:是向銀行或保險公司申請開立保函的人，委托人的權責：1.在擔保人按照保函規定向受益人付款后，立即償還擔保人墊付的款項。2.負擔保函項下的一切費用及利息。3.擔保人如果認為需要時，應雨預支部分或全部押金。

擔保人：是保函的開立人。擔保人的權責：1.在接受委托人申請后，依委托人指示開立保函給委托人。2.保函一經開出就有責任按照保函承諾條件，合理審慎地提交的包括索賠書在內的所有單據，向受益人付款。3.在委托人不能立即償還擔保行已付之款情況下，有權處置押金，抵押品，擔保品。如果處置后仍不足抵償，則擔保行有權向委托人追索不足部分。

受益人：是有權按保函的規定出具索款通知或連同其它單據，向擔保人索取款項的人。受益人的權利是：按照保函規定，在保函效期內提交相符的索款聲明，或連同有關單據，想擔保人索款，并取得付款。

出口保理：

出口保理通常是指出口商以延期付款的方式出售商品，在貨物裝運后立即將發票，匯票，提單等有關單據賣斷給保理商（銀行），收進全部或一部分貨款，從而取得資金融通的業務。

出口保理是指保理商對采用賒銷等信用方式出口商品或提供服務的出口商在受讓其應收賬款的基礎上，提供信用擔保，貨款催收，銷售分類賬管理以及貿易融資等金融服務。

保理又稱保付代理，托收保付，是貿易中以托收，賒銷方式結算貸款時，出口方為了規避收款風險而采用的一種請求第三方（保理商）承擔風險的作法。保理業務是一項集貿易融資，商業資信調查，應收賬款管理及信用風險承擔于一體的綜合性金融服務。

出口商將單據賣斷給保理組織，這就是說如果海外進口商拒付貨款或不按其付款等，保理組織不能向出口商行使追索權，全部風險由其承擔。這是保理業務的最主要的特點和內容。典型的保理業務是出口商在出賣單據后，立即受到現款，得到資金融通。如果出口商資金雄厚，有時也可以在票據到期后再向保理組織索要貨款；有時保理組織也在票據到期日以前，先向出口商支付80%的出口貨款，其余20%的貨款待進口商付款后再予以支付。、有追索權保理和無追索權保理 融資性保理和非融資性保理 買斷型保理和非買斷型保理

出口保理適用于賒銷（O/A），承兌交單（D/A）等非信用證結算方式的出口貿易。

1.保理商（銀行）審核出口商提出的《出口商業發票貼現申請書》

2.保理商對出口商在本行的授信進行調查，確保能夠從授信額度中劃出專項額度用于商業發票貼現。3.出口商提交《出口商業發票貼現申請書》以及商業發票，運輸單據副本和其他相關單據。4.保理商應逐筆辦理貼現，將貼現款項給付出口商，在辦理貼現時收取手續費，同時扣減出口商貼現額度，并做相應的會計處理。

5.收到債務人付款后，保理商應在扣收利息后將余額劃入出口商賬戶，恢復出口商額度，做相應的會計處理。

6.如已貼現的應收賬款到期后未能收回，保理商應自相關發票到期日起以恰當的方式向出口商催款。

匯兌業務：

匯兌業務是指承兌行將客戶持交的一定款項匯至異地指定的收款人。承匯行在接受客戶持交的款項后，通過匯票或支付委托書向異地承兌行發起命令，由承兌行向第三者支付一定數額的幣種。

備用信用證：

備用信用證又稱擔保信用證，是指不以清償商品交易的價款為目的，而以信貸融資，或擔保債務償還為目的開立的信用證。它是集擔保，融資，支付及相關服務為一體的多功能金融產品。

備用信用證是一種特殊形式的信用證，是開證行對受益人承當一項義務的憑證。開證行保證在開證申請人未能履行其應履行的義務時，受益人只要憑備用信用證的規定向開證行開具匯票，并隨附開證申請人未履行義務的聲明或證明文件，即可得到開證行的償付。

特點：

不可撤銷性：除非在備用證中另有規定，或經對方當事人同意，開證人不得修改或撤銷其在備用信用證下之義務。

獨立性：備用證下開證人義務的履約具有獨立性，不取決無其他 跟單性：開證人的義務要取決于單據的提示，以及對所要求單據的表面審查。強制性：備用證在開立后即具有約束力

銀行承兌匯票：

銀行承兌匯票是商業匯票的一種。是由在承兌銀行開立存款賬號的存款人出票，向開戶行申請并經銀行審查同意承兌的，保證在指定日期無條件支付確定的金額給收款人或持票人的票據。

承兌：

承兌即承兌兌付，是付款人在匯票上簽章表示承諾將來在匯票到期時承擔付款義務的一種行為。只有遠期匯票才能承兌。（本票，支票，和即期匯票都不會發生承兌）承兌是指匯票付款人承諾在匯票到期日支付匯票金額的票據行為。匯票付款人在票據上承諾負擔支付票據金額的義務，并將該種意思表示記載在票據的一種票據行為。承兌是匯票特有的一種制度。在票據法上，匯票付款人并不因為發票人的付款委托成為當然的票務賬務人，必須有承兌行為。付款人一經承兌，就叫承兌人，是匯票的主債務人。

承兌時一種附屬的法律行為，目的在于使付款人到期負擔票面金額的支付義務。因此，付款人在承兌后，必須一招票據上的記載內容，到期向持票人支付票據金額，即使發票人未向付款人供應資金，也不能成為向持票人抗辯的理由。如果承兌人在到期日不作付款，持票人應向原發票人就票據金額直接請求支付。承兌需做提示，由承兌人依法定的方式記載有關內容。大多數國家的票據法要求既要注明“承兌”字樣，又要付款人的簽名。

開戶行：

開戶銀行是在票據清算過程中付款人或收款人開有戶頭的銀行。根據持票人向銀行提交票據的方式不同，票據清算分為順匯清算和委托收款清算兩種。順匯清算的資金清算方式中，付款人開戶行銀行直接將款項劃入收款人開戶行。委托收款清算的資金清算方式中，則由收款人委托其開戶銀行向收款行收取票據款項。

出口核銷：

是指外匯監管當局對出口單位的出口貨物實施跟蹤監管直到貨款收回進行核銷的一種事后監督制度。

出口收匯核銷制度，是國家加強出口收匯管理，確保國家外匯入，防止外匯流失的一項重要措施。有對外貿易經營權的中資企業或外商投資企業向將外出口貨物，均應當在其注冊地外匯管理局辦理出口收匯核銷手續。

進口付匯：

進口付匯，主要是配合國家的外匯管制政策，通過“電子底賬+聯網核查”的方式，防止不法企業偽造報關單位或利用報關單位重復付匯。用于外匯，銀行，企業；主要數據有進口報關單，銀行核銷結案信息。

付匯是指經批準經營外匯業務的金融機構，根據有關售匯以及付匯的管理規定，審核用匯單位和個人提供的有效憑證和商業單據后，從其外匯賬戶中或將其購買的外匯向境外支付的行為。

出口收匯：

出口收匯時指企業在貨物出口后的一定期限內向當地外匯管理部門辦理收匯核銷，正式該筆出口價款已經收回或按規定使用。

收匯一般是指出口企業在出口貨物或者提供服務等而產生的應收貨款，從境外匯入的外幣到境內指定收匯銀行的外幣賬戶的過程。是因出口貨物或提供勞務等產生的收入外匯款項，相當于收款。

收匯流程：

1.先查詢到待核查賬戶的金額。

2.查詢電子口岸上一般貿易額度是否足

3.準備好涉外收入申報單，出口收匯核銷專用聯信息申報表，出口收匯說明，電子口岸操作員卡。

4.先去領水單，填寫好申報單，出口收匯說明，如果此時有核銷單號就一起填寫出口收匯核銷專用聯信息申報表。5.將水單，出口收匯說明，跨境人民幣結算：

所謂跨境貿易人民幣結算，是指經國家允許指定的，有條件的企業在自愿的基礎上以人民幣進行跨境貿易的結算，商業銀行在人民銀行規定的政策范圍內，可直接為企業提供跨境貿易人民幣相關結算服務。

其業務種類包括進出口信用證，托收，匯款等多種結算方式。

跨境貿易人民幣結算是指進出口企業除了從采用美元信用證轉為采用人民幣信用證之外并不會有明顯的感覺，真正的變化在于境內外銀行之間的后臺結算部分。

比如，中國某出口企業在海外買方協商過程中，可以要求人民幣結算，海外買家則在付款行開具人民幣信用證，隨后議付行通知賣家，之后才是發貨，收匯，收付款等。循環信用證：

循環信用證指信用證唄全部或部分使用后，其金額又恢復到原金額，可再次使用，直到達到規定的次數或規定的總金額為止。進出口商之間訂立的買賣合同，如果需要在較長時間內分期履行，采用循環信用證可節省手續費和開證押金。

按時間循環信用證 和 按金額循環信用證

出口托收：

出口商運貨后，將出口項下的商業票據或金融票據交給委托銀行，委托銀行通過進口地銀行向出口商收取貨款。

典型案例：

出口商A出運貨物后委托我行以承兌交單的方式向美國進口商B收取貨款，并將出口單據及匯票交予我行。我行按照國家外管規定審查出口商業務資格，貿易背景燈，并審核出口托收申請書。審查無誤后，我行我A選擇B公司的賬戶行（美方）為代收行，并向（美方）銀行寄出委托書和全套單據。B承兌匯票后，美方銀行向我行發來SWIFT承兌電，經審核無誤后，我行及時通知A。匯票到期后，美方銀行借記B賬戶并將款項付至我行。我行確認款項無誤后，根據國家外管真誠貸記A賬戶。

信用證：

信用證是指開證銀行應申請人的要求并按其指示向第三方開立的載有一定金額的，在一定的期限內憑符合規定的單據付款的書面保證文件。是國際貿易中最主要最常用的支付方式。信用證即銀行開立的有條件的承諾付款的書面文件。

按照這種結算方式的一般規定，買方先將貨款交存銀行，由銀行開立信用證，通知異地賣方開戶銀行轉告賣方，賣方按合同和信用證規定的條款發貨，銀行代買方付款。

跟單信用證：是憑跟單匯票或僅憑單據付款的信用證。此處的單據是指代表貨物所有權的單據（如海運提單等），或證明貨物已經交運的單據（鐵路運單，航空運單，郵包收據）。光票信用證：是憑不隨附貨運單據的光票付款的信用證。銀行憑光票信用證付款，也可要求受益人附交一些非貨運單據，如發票，墊款清單等。

不可撤銷信用證：指信用證一經開出，在有效期內，未經受益人及有關當事人的同意，開證行不能片面修改和撤銷，只要受益人提供的單據符合信用證規定，開證行必須履行付款義務。

可撤銷信用證：開證行不必征得受益人或有關當事人同意有權隨時撤銷的信用證，應在信用證上注明“可撤銷”字樣。在受益人依信用證條款規定已得到議付，承兌或延期付款保證時，開信用證不能被撤銷或修改。

保兌信用證：指開證行開出的信用證，由另一銀行保證對符合信用證條款規定的單據履行付款義務。對信用證加以保兌的銀行，稱為保兌行。

不保兌信用證：開證行開出的信用證沒有經另一家銀行保兌。

即期信用證：指開證行或付款行收到符合信用證條款的跟單匯票或裝運單據后，立即履行付款義務的信用證。

遠期信用證：開證行或付款行收到信用證的單據時，在規定期限內履行付款義務的信用證。假遠期信用證：信用證規定受益人開立遠期匯票，有付款行負責貼現，并規定一切利息和費用由開證人承擔。這種信用證對受益人來講，實際上仍屬于即期收匯，在信用證中有“假遠期”條款。（遠期匯票，即期付款）

可轉讓信用證：指信用證的受益人（第一受益人）可以要求授權付款，承擔延期付款責任，承兌或議付的銀行，或當信用證是自由議付時，可以要求信用證中特別授權的轉讓銀行，將信用證全部或部分轉讓給一個或數個受益人（第二受益人）使用的信用證。信用證注明“可轉讓”，且只能轉讓一次。

不可轉讓信用證：指受益人不能將信用證的權利轉讓給他人的信用證。

循環信用證：指信用證被全部或部分使用后，其金額又恢復到原金額，可再次使用，直至到達規定的次數或規定的總金額為止。通常用在分批交貨情況下使用。

自動式循環：每期用完一定金額，不需等待開證行的通知，即可自動恢復到原金額。非自動循環：每期用完一定金額，必須等待開證行通知到達，信用證才能恢復到原金額使用。半自動循環：即每次用完一定金額后若干天內，開證行未提出停止循環使用的通知，自第N天起即可自動恢復至原金額。

對開信用證：指兩張信用證申請人互以對方為受益人開立的信用證。兩張信用證的金額相等或大體相等，可同時互開，也可先后開立。它用于易貨貿易或來料加工和補償貿易業務。

背對背信用證：又稱轉開信用證，指受益人要求原證的通知行或其他銀行以原證為基礎，開立一張內容相似的新信用證，對背信用證的開證行只能根據不可撤銷的信用證開立。對背信用證的開立通常是中間商轉售他人貨物，或兩國不能直接辦理進出口貿易時，通過第三者以此種辦法來溝通貿易。原信用證金額應高于對背信用證的金額，對背信用證的裝運期應早于原信用證的規定。

預支信用證/打包信用證：指開證行授權通知行向受益人預付信用證金額的全部或一部分，由開證行保證償還并擔負利息，即開證行付款在前，受益人交單在后，與遠期信用證相反。預支信用證憑出口商的光票付款，也有要求受益人附一份負責補交信用證規定單據的說明書，當貨運單據交到后，付款后再付給剩余貨款時，將扣除預付貨款的利息。

備用信用證：又稱商業票據信用證，擔保信用證。指開證行根據開證申請人的請求對受益人開立的承諾承擔某項義務的憑證。即開證行保證在開證申請人未能履行其義務時，受益人只要憑備用信用證的規定并提交開證人違約證明，即可取的開證行的償付。是一種銀行信用。

運作流程：

1.開證申請人根據合同填寫開證申請書并交納押金或提供其他保證，申請開證。2.開證行根據申請書內容，向受益人開出信用證并寄交出口人所在地通知行。3.通知行核對印鑒無誤后，將信用證交受益人。

4.受益人審核信用證內容與合同規定相符后，按信用證規定裝運貨物，備妥單據并開出匯票，在信用證有效期內，送議付行議付。議付：

在托收結算方式下，出口商所在地銀行買入托收項下跟單匯票的行為。辦理議付的銀行成為議付行。如開證行拒付匯票，議付行對出票人可行使追索權。在議付時，議付行要求出口商出具質押書。若匯票遭到拒付時，銀行除向出票人追索外，還有權處理抵押品。（即銀行根據信用證付錢）

信用證業務中的議付，本來信用證付給你錢的是開證行，或者保兌行，但是你在出口地一般會找一個銀行交單，這個銀行審核單據一致后，如果該銀行認可，可以把信用證金額給你，然后拿著你的單子去付款行索匯。如果付款行正常付款，一切ok，如果拒付，交單行可以向你追索。這種有追索權的信用證項下資金融通就是出口押匯。也就是我們書本意義上的議付。

但是實際業務中，至少在中國，議付的概念大部分是指向出口地銀行交單據，出口地銀行會幫你審單，幫你寄單據，并不給你提供資金融通。在這里銀行就好像是一個代理的角色，如果拒付了，他會通知你，開證行拒付，你去做客戶工作。如果付款了，他會告訴你，錢回來了，我給你入賬了。這項業務中，銀行是幾乎沒有風險的，我們目前把這個也叫做議付，實際上是代理交單而已。

議付是根據開證行的授權買入或貼現受益人開立和提交的符合信用證規定的匯票及單據的行為。

議付：審單結束，對信用證進行議付的話，應在信用證的背面對議付的日期和金額等進行批注，國外也成這種批注為背書，以防止有人再造單據向其他銀行議付。

出口代付：

指我行應出口客戶申請，對出口客戶向我行提交的復核出口押匯業務要求的出口單據，由我行委托代理行（即出口代付銀行，簡稱代付行）代我行對出口客戶提供的短期融資業務。出口代付到期后，由開證行/進口商直接向代付行付款，我行收取代付差價收入。

信用證交單：

信用證交單是指出口商，在規定時間內向銀行提交信用證規定的全套單據，這些單據經銀行設和，根據信用證條款不同付匯方式，由銀行辦理結匯。

注意事項：

1.單據的種類和分數與信用證的規定相符 2.單據內容正確，包括所用文字與信用證一致

3.交單時間必須在信用證規定的交單期和有效期之內

4.交單要及時，也不能超過運輸單據簽發日期后21天，即不能超過信用證有效期 交單方式：

一種是兩次交單或稱預審交單，在運輸單據簽發前，先將其他已備妥的單據交銀行預審，發現問題及時更正，待貨物裝運后收到運輸單據，可以當天議付并對外寄單。

另一種是一次交單，即全套單據收齊后一次性送交銀行，此時貨已發運。銀行審單后若發現不符點需要退單修改，耗費十日，容易造成逾期而影響收匯安全。因而出口企業宜與銀行密切配合，采用兩次交單方式，加速收匯。

交單期：

交單期：即運輸單據出單日期后必須向信用證指定的銀行提交單據要求付款，承兌或議付的特定期限。（信用證中如有規定，必須在規定的期限內交單；如沒有規定，則最遲于運輸的那句日期21天內交單；但兩種情況下單據還不得遲于信用證的到單日提交）

匯入匯款：

（一）產品描述：匯入匯款，是指國外銀行接受其客戶委托，將款項匯入國內解付銀行，指示其將款項解付給指定的國內收款人的業務。按匯入款項性質，匯入匯款分為貿易項下及非貿易項下匯入匯款。匯款分為電匯、票匯、信匯三種，電匯是目前使用最多、最普遍的匯款方式。

（二）產品用途：滿足客戶外匯資金的收入需要。

（三）客戶定位：有收匯需要的客戶。

（四）產品優勢和特點：匯款速度快、效率高，款項到帳及時準確。

（五）關聯產品或子產品：結匯。

（六）產品期限：即期。

（七）產品價格：0.05%，最低￥50，最高￥500，本行客戶可免收。

（八）產品辦理流程：(1)正常出口收匯辦理流程：

①客戶提供材料：ⅰ.出口收匯待核查賬戶資金結匯/劃轉申請書。ⅱ.出口收匯說明。ⅲ.涉外收入申報單。ⅳ.若客戶未進行網上交單的，需提供電子口岸客戶端IC卡。

②廣西北部灣銀行國際業務工作人員收到報文后通知客戶，詢問該筆匯入匯款的具體情況，并要求客戶提供核銷單號碼。

③在國結系統做登記解付交易，款項進入客戶的出口收匯待核查賬戶。

④客戶提供出口收匯待核查賬戶資金結匯/劃轉申請書、出口收匯說明和涉外收入申報單。⑤若客戶已進行網上交單，可直接進入電子口岸查詢客戶額度并核注，打印電子口岸核注情況留底。若客戶未進行網上交單，則客戶需提供電子口岸客戶端IC卡，經辦員再進入電子口岸查詢客戶額度并核注，打印電子口岸核注情況留底。

⑥在國結系統做手工結匯/原幣劃轉交易，根據客戶指令進行結匯入人民幣賬戶或原幣劃轉入經常項目賬戶。2.預收貨款流程： ①收到報文后通知客戶，詢問該筆匯入匯款的具體情況。

②在國結系統做登記解付交易，款項進入客戶的出口收匯待核查賬戶。

③客戶提供出口收匯待核查賬戶資金結匯/劃轉申請書、出口收匯說明和涉外收入申報單。④進入電子口岸“預收貨款”處對該筆預收貨款進行核注，并打印核注情況留底。

⑤在國結系統做手工結匯/原幣劃轉交易，根據客戶指令進行結匯入人民幣賬戶或原幣劃轉入經常項目賬戶。

⑥在企業實際出口并補充核銷信息后，為企業出具出口核銷專用聯。3.延期收款流程：

①收到報文后通知客戶，詢問該筆匯入匯款的具體情況，并要求客戶提供核銷單號碼。②在貿易信貸系統中查詢客戶的延期收款額度，并打印查詢情況留底。

③在確認貿易信貸系統中的信息與該筆收匯完全一致后，在國結系統做登記解付交易，款項進入客戶的出口收匯待核查賬戶。④在貿易信貸系統中注銷客戶額度。

⑤客戶提供出口收匯待核查賬戶資金結匯/劃轉申請書、出口收匯說明和涉外收入申報單。⑥若客戶已進行網上交單，可直接進入電子口岸查詢客戶額度并核注，打印電子口岸核注情況留底。若客戶未進行網上交單，則客戶需提供電子口岸客戶端IC卡，經辦員再進入電子口岸查詢客戶額度并核注，打印電子口岸核注情況留底。

⑦在國結系統做手工結匯/原幣劃轉交易，根據客戶指令進行結匯入人民幣賬戶或原幣劃轉入經常項目賬戶。4.非貿易收匯流程：

①客戶提供材料：ⅰ收匯說明。ⅱ結匯申請書（如需）。ⅲ協議、發票等證明交易真實性的材料。②收到報文后通知客戶，詢問該筆匯入匯款的具體情況。

③若客戶當日能提供收匯說明，在國結系統中做登記解付交易；若客戶當日未能提供收匯說明，則在國結系統登記解付交易中做掛賬處理，待客戶提供收匯說明后再做后續解付交易。

（九）產品風險揭示：

1.我國是外匯管制國家，監管部門對外匯匯入有嚴格的政策規定并不斷進行更新，經辦人員辦理時需根據外匯管理局有關政策法規審核材料，合規辦理，防止操作和政策風險。2.客戶收到的匯款為外幣，若不及時結匯，外匯匯率時波動而容易引發外匯匯率風險，因及時提醒客戶規避該風險。

信用證開立業務流程： 信用證開立：

1.信用證副本制作：

本交易是國際業務單證人員為客戶在開立信用證之前進行信用證副本制作，并打印副本供客戶確認，生成MT700報文，但不發送。

2.信用證開立登記：

本交易時經營單位客戶經理掃描客戶開證申請書，同時掃描系統生成信用證號，并錄入客戶，信用證金額等基本信息，掃描提交完成后，在分行國際業務生成一筆開立信用證交易。

3.信用證開立: 本交易按客戶申請開立一完整有效的信用證，并生成MT700/MT701等報文。

4.信用證修改：

本交易在信用證發出后，接到開證申請人有關信用證金額，裝效期，信用證條款等內容的修改時，錄入生成MT707等報文。

5.信用證修改確認：

本交易可由MT799報文發起。

本交易時再信用證修改發出后，受益人明確確認時，做修改確認處理。

6.信用證撤銷：

本交易可由MT799報文發起

本交易在信用證發出后，受益人接受申請人提出撤銷信用證申請時（或申請人接受受益人提出撤銷信用證申請時），作信用證撤銷處理。撤銷時，恢復客戶額度，銷表外。

7.循環信用證（激活）：

本交易在非自動循環即期信用證（或半自動循環即期信用證）需循環時，作信用證手工循環處理。循環時恢復信用證余額。

8.信用證注銷：

本交易在信用證過效期3個月后，作信用證注銷處理。注銷時，恢復客戶額度，銷表外。9.信用證注銷恢復：

本交易在信用證注銷后，需恢復時，作信用證注銷恢復處理?；謴蜁r不需審批，不占客戶額度，不記表外，后續交易使用時不占客戶額度，不記表外，視為信用證項下托收處理。

進口到單：

1.不符點登記：

本交易可由MT750報文發起。

本交易是收到交單行電提不符點通知時，作不符點登記處理。

2.授權付款/承兌/議付

本交易是開證行收到交單行的電提不符點報文（即做了不符點登記交易）后，接受不符點時，作授權對方付款/承兌/議付處理，并生成MT752報文。

3.信用證到單：

本交易是我行收到議付行寄來的信用證項下單據時，進行審單，做信用證到單處理。審核單據，確認是否一次寄單或有二次寄單的情況，如有不符點在系統中寄來不符點并通知申請人。審單時，可根據信用證號查詢是否有未關聯的不符點登記信息。

4.信用證二次到單：

本交易是我行接到議付行二次寄來的信用證項下單據時，作信用證二次到單處理。

5.提單背書/授權提貨：

本交易時海運提單做成我行抬頭，背書給進口商；或空運單據以我行作為提貨人，授權給進口商時，做提單背書/授權提貨處理。

6.拒付：

本交易是審單發現不符點，進口商不接受時，作拒付處理。本交易處理全套單據。7.改單：

本交易是受益人提出寄來單據進行修改時，作改單處理，包括，單據替換，單據補給，金額修改等。增減額時更新信用證余額，到單金額。

8.無償放單：

本交易由MT799報文發起。

本交易是在得到受益人發起可以無償放單的指示報文時，做無償放單處理。無償放單時，恢復客戶額度。銷表外。

9.退單：

本交易可由MT799報文發起（拒付后續的退單業務）

本交易是審核到單后，發現有嚴重不符點與客戶確認后需對單據退回交單（拒付退單）或得到受益人發出的退單指示報文時，作退單處理。

10.承兌：

本交易是遠期信用證到單后五個工作日內作承兌處理。

11.承兌展期：

本交易可由MT799報文發起

本交易是雙方確認延長承兌到期日時，作承兌展期處理。

12.信用證付匯：

本交易是即期信用證到單后五個工作日內作付匯處理，或遠期信用證承兌到期時，作信用證付匯處理。

出口信用證通知：

1.信用證預通知：

本交易可由MT705報文發起。

本交易是收到開證行信用證預通知時，作信用證預通知處理。2.信用證通知：

本交易可由MT700（MT701）報文發起。

本交易是收到開證行信用證通知或簡電正是時，作信用證預通知處理。

3.他行信用證通知：

本交易是他行信用證通知在我行議付時，作他行信用證通知處理。

4.信用證修改通知：

本交易可由MT707報文發起。

本交易在接到開證行有關信用證金額，裝效期，信用證條款等內容修改時，作修改通知處理。

5.信用證修改拒絕：

本交易是受益人拒絕申請人提出的信用證修改時，作信用證修改拒絕處理。本交易可對某次修改進行拒絕處理。

6.信用證撤銷通知：

本交易可由MT799報文發起。

本交易在受益人接受申請人提出撤銷信用證申請時（或申請人接受受益人提出撤銷信用證申請時），作信用證撤銷通知處理。

7.信用證注銷：

本交易在信用證效期后，作信用證注銷處理

8.信用證注銷恢復：

本交易在信用證注銷后，需恢復時，作信用證注銷恢復處理。出口信用證議付

1.審單議付

本交易是在客戶將信用證項下單據提交我行時，作審單議付處理。電提時，不更新信用證余額，不生成寄單面函

在開證行授權付款/承兌/議付后，在議付出單交易中作后續正常寄單處理：更新信用證余額，生成寄單面函；

不選擇電提時，正常寄單處理：更新信用證余額，生成寄單面函。

2.議付出單：

本交易可通過MT752報文發起。

本交易是開證行授權付款/承兌/議付，作議付出單處理，更新信用證余額，生成寄單面函。

3.電文登記：

本交易可由MT799報文發起。

本交易是收到對方承兌電文，承兌展期電文，拒付電文或其他相關電文時，作電文登記處理。

4.改單：

本交易是受益人提出改單時，作改單處理。

5.退單/無償放單

本交易是收到收單行退回單據或受益人提出無償放單時，作退單/無償放單處理。退單時更新出口信用證余額。

6.議付收匯：

本交易是收到收匯頭寸電文時，作議付收匯處理。

有出口信用證項下融資，如打包貸款，押匯，貼現時，需歸還融資。有我行保兌時，為銀行收入，不能解付客戶帳。有出口代付時，入暫掛戶，發起還出口代付流程。有轉讓時，對轉讓第二受益人的款項進行暫掛處理，在進口信用證到單付匯交易中作后續付匯處理。

7.后續解付：

本交易是收匯有長款，經確認后，作后續解付處理。收匯款項或者解付，或者退匯，不能僅對長款進行部分退匯處理。

有出口信用證項下融資，如打包貸款，押匯，貼現時，需歸還融資。有我行保兌時，為銀行收入，不能解付客戶帳。有出口代付時，入暫掛戶，發起還出口代付流程。有轉讓時，對轉讓第二受益人的款項進行暫掛處理，在進口信用證到單付匯交易中作后續付匯處理。

出口信用證加保：

1.保兌

本交易對于已經在信用證通知時選擇加保的信用證，作保兌處理。

2.保兌修改

本交易是在收到信用證修改通知后，對加保信用證作保兌修改處理。對信用證增額部分加保時，需扣減開證行在我行的額度，記表外，減額時，恢復開證行在我行的額度，銷表外。

3.保兌撤銷：

本交易是在信用證通知撤銷后，對已加保信用證作保兌撤銷處理。撤銷時，恢復開證行在我行的額度，銷表外。

4.保兌付匯：

本交易對加保信用證項下的單據無不符點寄單時，作保兌付匯處理，解付入客戶帳。

5.保兌注銷：

本交易在信用證過效期后，作保兌注銷處理。注銷時，恢復開證行在我行的額度，銷表外。出口托收代收： 出口托收：

1.托收寄單

本交易是托收人委托并提交單據時，作托收寄單處理。

2.電文登記：

本交易可由MT499報文發起。本交易是收到對方承兌，承兌展期電文，拒付電文或其他相關電文時，作電文登記處理。

3.改單：

本交易是受益人提出改單（修改托收指示，換單）時，作改單處理。增加額時，更新托收金額。

4.退單/無償放單

本交易是收到收單行退回單據或受益人提出無償放單時，作退單/無償放單處理。

5.托收收匯：

本交易是收到收匯頭寸電文時，作議付收匯處理。有出口托收項下押匯/貼現時，需歸還押匯/貼現 有出口代付時，入暫掛戶，發起還出口代付流程

6.后續解付：

本交易是收匯有長款經確認后，作后續解付處理。收匯款項或者解付，或者退匯，不能僅對長款進行部分退匯處理。

有出口托收項下押匯/貼現時，需歸還押匯/貼現

有出口代付時，入暫掛戶，發起還出口代付流程 7.托收注銷：

本交易是不再后續處理時，作托收注銷處理。

進口代收：

1.代收到單：

本交易是我行接到托收行寄來的跟單托收單據時，進行審單，作代收到單處理。

2.代收二次到單

本交易是我行接到托收行二次寄來的跟單托收項下單據時，作代收二次到單處理。

3.拒付：

本交易是向托收行通知：付款人拒絕付匯或承兌時，作拒付處理。

4.改單：

本交易可由MT430報文發起。

本交易是受益人提出對寄來單據進行修改時，作改單處理，包括：單據替換，單據補寄（金額修改）等。增減額時更新到單金額。

5.無償放單：

本交易可由MT499報文發起。

本交易是在得到受益人發出可以無償放單的指示報文時，作無償放單處理。

6.退單：

本交易可由MT499報文發起

本交易是客戶拒付退單或者得到受益人發出退單的指示報文時，作托單處理。

7.承兌：

本交易是付款人辦妥承兌手續時，作承兌處理。8.承兌展期：

本交易可由MT499報文發起

本交易是雙方確認延長承兌到期日，作承兌展期處理。

9.代收付匯：

本交易是客戶支付足額款項并指示我行對外付匯時，作代收付匯處理。

10.代收注銷：

本交易是不再后續處理時，作代收注銷處理。

保函/備用信用證 保函開立

1.保函副本制作：

本交易是國際業務人員為客戶在開立保函之前進行保函副本制作，并打印副本供客戶確認，生成MT760（保函面函），不發送

2.保函開立登記：

本交易是經營單位客戶經理掃描客戶保函開立申請書，同時掃描系統生成保函號，并錄入客戶，保函金額等基本信息，掃描提交完成后，在分行國際部生成一筆保函開立交易。

3.保函開立：

本交易是按客戶申請考慮一完成寶航，并生成MT760 MT799等報文或保函開立面函

4.生效日/失效日確認

該交易對在保函開立時暫無法確認生效日或失效日的進行生效日/失效日確認 5.擔保責任增減

本交易在保函條款約定或其他原因導致擔保責任增減時，作擔保責任增減處理。該交易不修改保函金額，增加時不增加保函金額（開立保函時按最大金額審批即可），減除時減少保函余額。

6.保函修改：

本交易在保函開出后，接到開立申請人有關保函金額，裝效期，保函條款等內容的修改時，錄入生成MT767等報文。

7.保函修改確認：

本交易由MT799報文發起

本交易在保函修改發出后，受益人明確確認時，作修改確認處理。本交易可選擇對某次修改進行確認。

8.保函撤銷：

本交易可由MT799報文發起

本交易在保函開出后，受益人接受申請人提出撤銷保函申請時（或申請人接受受益人提出撤銷保函申請時），作保函撤銷處理。撤銷時，恢復客戶（反擔保時，恢復代理行額度，銷表外）

9.保函注銷：

本交易在保函過效期后，作注銷處理。注銷時，恢復客戶額度（反擔保時恢復代理行額度）銷表外。

10.保函注銷恢復：

本交易在保函注銷后，需恢復時，作注銷恢復處理?；謴蜁r不需要審批，不占額度，不記表外。保函索賠

1.保函索賠：

本交易是收到受益人的索賠要求后，作保函索賠處理。

2.電文登記：

本交易可由MT799報文發起。

本交易是收到對方拒付電文或其他相關電文時，作電文登記處理。

3.改單：

本交易是受益人提出改單時，作改單處理。增減額時更新保函通知余額，索賠金額。

4.退單：

本交易是收到收單行退回單據時，作退單處理。更新保函通知余額。

5.索賠收匯：

本交易是收到收匯頭寸電文時，作索賠收匯處理。

備用信用證有我行保兌時，為銀行收入，不能解付客戶帳

反擔保保函收匯時，入暫掛戶，后續在保函索賠付匯交易中處理。

6.后續解付：

本交易是收匯有長款經過確認后，作后續解付處理。收匯款項或者解付，或者退匯，不能僅對長款進行部分退匯處理。

第三篇：國際結算融資業務

國際結算融資業務

（一）、授信額度

授信額度包括我行信貸部門或統一授信評審機構為單一客戶核定的開證額度、信托收據額度核出口押匯額度。

１、開證額度系指我行信貸部門或統一授信評審機構給客戶核定的減免保證金開證的最高限額。除另有規定外，若客戶使用我行開證額度對外開證，在信用證未執行完畢的情況下不得為其恢復額度。

２、信托收據額度是我行信貸部門或統一授信評審機構為客戶（開證申請人）核定的一項短期進口融資便利。信托收據額度不能超過開證額度的７０％，如授信額度中未單列此項，信托收據額度包含在開證額度之內。

３、出口押匯額度是我行信貸部門或統一授信評審機構為客戶核定的一項短期出口融資便利。用于信用證項下不符點押匯及托收項下押匯（憑信用證項下單證相符的單據辦理的出口押匯不占用此額度）。如授信額度中未單列此項，出口押匯額度包含在開證額度之內。

（二）、進口開證授信額度

1、申請人資格

具有外貿業務經營資格，在銀行有一定外貿結算業務，業務情況及收付匯情況良好、資信可靠、具備一定經濟實力，能夠提供銀行接受的可靠擔保、抵押、質押的客戶，可以向銀行申請并由銀行核定進口開證授信額度。

2、進口開證授信額度的功能

請人取得進口開證授信額度后，在額度范圍內，根據有關規定，可以要求銀行免收或減收保證金循環開立信用證。

3、進口開證授信額度分類及特點

進口開證授信額度分為普通開證額度、背對背信用證額度和一次性開證額度。

１）、普通開證額度可循環使用，即用開證額度開立的信用證使用完畢、或在信用證注銷、撤銷、或在減額后，可相應自動恢復額度。同時，客戶可在銀行規定的期限內無限次在額度內委托銀行開出信用證。

２）、背對背（對開）信用證開證額度專用于根據出口來證由銀行開立信用證的額度。３）、一次性開證額度是對于未取得銀行普通開證額度的客戶、非銀行信貸客戶辦理單筆開證業務，或對于已在銀行取得普通開證額度的客戶、銀行信貸客戶辦理某一特殊或大額開證業務而設立的開證額度。一次性開證額度由銀行核準后一次有效，不能循環使用。

（三）、信托收據

該產品是客戶將自己貨物的所有權轉讓給銀行以獲取銀行提供短期融資的確認書，持有該收據意味著銀行對該貨物享有所有權，客戶僅作為銀行的受托人代其處理貨物（包括加工、轉賣、存倉、代購保險、銷售等），從而從銀行獲取短期融資的一項業務。

1、信托收據適用范圍

1）、在銀行享有授信額度的客戶所開出的信用證項下來單。

2）、賣方以付款交單托收方式的進口代收單據，但不適用于承競交單進口代收單據。

3）、申辦進口押匯。

2、信托收據的業務內容

信托收據須指明客戶作為銀行的受托人代銀行保管有關貨物，同時保證：

1）、以銀行名義代辦貨物存倉或處理。

2）、在銀行要求下立即退回有關文件。

3）、以銀行名義進行貨物加工并在加工后重新存倉。

4）、安排出售貨物，并立即或在規定期限內用銷售收入歸還全部銀行墊款。

（四）、進口押匯

1）、進口押匯的定義：是指信用證項下單到并經審核無誤后，開證申請人因資金周轉關系，無法及時對外付款贖單，以該信用證項下代表貨權的單據為質押，并同時提供必要的抵押／質押或其他擔保，由銀行先行代為對外付款。

2）進口押匯的功能：進口信用證開證申請客戶無力按時對外付款時，可由開證銀行先行代其付款，使客戶取得短期的資金融通。我行應客戶要求在進口結算業務中給客戶資金融通的業務活動，客戶申請辦理進口押匯，須向銀行出具押匯申請書和信托收據，將貨物的所有權轉讓給銀行，銀行憑此將貨權憑證交予客戶，并代客戶付款。

3）、進口押匯業務特點

（1）、?？顚Ｓ?，僅用于履行押匯信用證項下的對外付款。

（2）、進口押匯是短期融資，期限一般不超過９０天，９０天以內的遠期信用證，其押匯期限與遠期期限相加一般不得超過９０天。

（3）、進口押匯利率按銀行當期流動資金貸款利率計收。

（4）、押匯百分比、押匯期限等由銀行按實際情況決定。

（5）、進口押匯須逐筆申請，逐筆使用。

（五）、出口押匯和貼現

該業務是指銀行憑出口商提供的信用證項下完備的貨運單據作抵押，在收到開證行支付的貨款之前，向出口商融通資金的業務。貼現則是銀行對于未到期的遠期票據有追索權地買入，為客戶提供短期融資業務。對客戶來說如為即期收匯，可申請出口押匯；如為遠期收匯，則在國外銀行承兌可申請出口貼現。

1）、辦理出口押匯業務的要求

（1）、出口押匯的申請人應為跟單信用證的受益人且資信良好，我行為客戶提供出口押匯融資時，與客戶簽定出口押匯總押書，并要求客戶逐筆提出申請，我行憑其提交的單證相符的單據辦理出口押匯。出口押匯按規定利率計收外幣利息。

（2）、出口押匯是銀行對出口商保留追索權的融資，但銀行如作為保兌行、付款行、或承兌行時不能行使追索權。

（3）、我行只辦理跟單信用證項下銀行承兌票據的貼現，申請人辦理貼同業務應向我行提交貼現申請書，并承認我行對貼現墊款保留追索權。

（4）、貼現票據的期限不超過３６０天，貼現天數以銀行貼現日起算至到期日的實際天數，貼現利率將按規定執行并計收外幣貼現息，貼現息將從票款中扣除。

2）、出口押匯業務的作用

客戶出口交單后，憑與信用證要求相符、收匯有保障的單據向銀行申請短期融資，客戶能在國外收匯到達之前提前從銀行得到墊款，加速資金周轉。

3）、出口押匯業務特點

（1）、押匯/貼現系短期墊款，押匯期限一般不超過１８０天，貼現不超過３６０天。

（2）、押匯/貼現系預扣利息后，將剩余款項給予客戶，利息==融資金額×融資年利率×押匯天數/３６０計算。

（3）、押匯/貼現系銀行保留追索權的墊款，不論保種原因，如無法從國外收匯，客戶應及時另籌資金歸還墊款。

4）、銀行拒絕接受押匯申請

對有下列情況之一的，銀行將拒絕接受押匯申請：

（1）、來證限制其他銀行議付的。

（2）、遠期信用證超過１８０天的。

（3）、運輸單據為非物權憑證的。

（4）、未能提交全套物權憑證的。

（5）、帶有軟條款的信用證。

（6）、轉讓行不承擔獨立付款責任的轉讓信用證。

（7）、單證或單單間有實質性不符點。

（8）、索匯路線迂回曲折，影響安全及時收匯的。

（9）、開證行或付款行所在地是局勢緊張動蕩或發生戰爭的國家或地區的。

（10）、收匯地區外匯短缺，管制較嚴，或發生金融危機，收匯無把握的。

（11）、其他銀行認為不宜提供押匯的情況。

5）、貼現條件

（1）、銀行不辦理跟單信用證項下銀行承兌票據的貼現。

（2）、對于政治局勢不穩定、外匯管制嚴、對外付匯困難的國家和地區的銀行以及資信不好的銀行所承兌的匯票不辦理貼現。

（3）、對于無貿易背景、用于投資目的的遠期承兌票據不予貼現。

（六）、提貨擔保

1、提貨擔保的定義：該產品是當正本貨運單據未收到，而貨物已到達時，客戶可向銀行申請開立提貨擔保保函，交給承運單位先予提貨，待客戶取得正本單據后，再以正本單據換回原提貨擔保保函。

2、提貨擔保特點：

（１）、提貨擔保可使公司客戶及時提貨，避免壓倉，防止不必要的經濟損失。

（２）、一旦辦理了擔保提貨手續，無論后到的單據有否不符點，公司客戶均不能提出拒付/拒絕承兌。

（３）、提貨擔保限于銀行開立的信用證項下的商品進口，并需逐筆審核。

3、辦理提貨擔保業務的手續：

（１）、客戶須提供提貨擔保申請書及提貨擔保保函（樣本）。

（２）、客戶提供相關資料，如發票、提單副本等。

（３）、客戶應提供擔保措施或落實信用證備付款項。

（４）、審核通過后，銀行將提貨擔保保函交客戶提貨。

（５）、客戶拿到正本單據后，以單據正本換回銀行提貨擔保保函返還銀行。

（七）、買入票據

1、買入票據的定義：買入票據是指銀行應收款人的要求，買入已承兌的票據，從票據面額中扣除一定的貼息并將余款付給收款人的一項融資業務。即銀行在客戶提出申請后，對有收匯保障的清算票據，在向國外收妥款項前以貼現方式作有追索權的買入，即先予以墊款的短期融資業務。

2、買入票據業務的特點：

（1）、主要對銀行匯票和本票辦理，支票一般不辦理貼現。

（2）、統一按票面金額的７.５‰一次性收取買入手續費（包括貼現息）。

（3）、與出口押匯一樣，銀行保留追索權。

3、辦理買入票據業務的條件：

（1）、票據的出票行是買入行的代理行且資信良好，印鑒核驗相符。

（2）、持票人資信可靠并在本行開有賬戶，買入票據款項應先入賬戶。

（3）、票據未經書轉讓并且票據表面不存在缺陷。

（4）、票據表面不存在缺陷。

（5）、對用于“投資”、“貸款”、“抵押”等資本項下的票據不予受理貼現。

（八）、打包放款

1、打包放款業務的定義

該業務是指出口商以收到的信用證正本作為還款憑據和抵押品向銀行申請的一種裝船前融資，主要用于對生產或收購商品開支及其他費用的資金融通。

2、打包放款業務的作用

敘辦打包放款，可以使公司獲得短期資金周轉，辦理出口備貨、備料、加工等，使出口貿易得以順利進行。

3、打包放款業務的特點

（1）、?？顚Ｓ茫磧H用于為執行信用證而進行的購貨用途，貸款金額一般是信用證金額折人民幣的６０％～８０％，期限一般不超過４個月；

（2）、信用證正本留存于貸款銀行，以確保在貸款銀行交單；

（3）、正常情況下以信用證項下收匯作為第一還款來源。

4、打包放款的辦理手續

（1）、客戶提出書面申請，并提供內外貿合同、貿易情況介紹等有關資料；

（2）、提供相應的擔保：抵押、質押或第三者擔保；

（3）、與銀行簽署《借款合同（打包放款）》；

（4）、批準后，為確保?？顚Ｓ茫y行有權審核客戶的用款情況；

（5）、客戶出口貨物取得信用證項下有關單據后，應及時向銀行交單議付，收匯后及時還貸。

第四篇：國際結算業務處理課程標準

《國際結算業務處理》課程標準

課程名稱：國際結算業務處理

適用專業：國際金融

1、前言

1.1課程的性質

本課程是國際金融專業的一門專業方向課程，是從事金融崗位工作的專業課程。其功能是使學生熟悉國際結算基本原理和具體業務處理程序，能熟練應用各種票據、單據及各種結算手段，具備國際結算的基本職業能力，為學習后續課程和其他課程做準備。

1.2設計思路

本課程總體設計思路是，以金融專業的工作任務與職業能力分析和中職學生的就業發展為依據，構建以貿易結算業務流程和結算處理程序為主線的任務引領型課程模式。

課程結構采用并列和流程相結合的方式設計國際結算原理、票據、單據的應用、國際結算方法和程序以及外匯兌換等四個學習項目。課程內容的選取，以中職學生培養目標為前提，緊緊圍繞完成國際結算業務處理的需要，充分融合金融從業人員職業能力的基本要求。

每個項目的學習以結算工作活動為載體，將國際結算的相關知識和企業經濟業務的操作實踐相結合，實現學做一體，并通過知識講解、多媒體演示、仿真模擬等活動，培養學生具備國際結算的基本職業能力。

本課程教學學時數為54。

2、課程目標

通過本課程的學習，使學生熟悉國際結算基本原理，能在企業經濟業務中應用票據、單據和其他結算工具和方法，熟悉國際結算的內容和程序，達到金融從業人員的相關要求，培養學生誠實守信、嚴謹細致、認真求實的工作作風。在此基礎上形成以下職業能力。

職業能力目標

l

了解國際結算原理和票據使用、開立的具體要求和方法；

l

熟悉匯票、支票和本票等票據的記載內容；

l

熟悉有關票據的使用法規和制度；

l

能初步應用匯款、托收等方法完成結算；

l

熟悉和學會開立和使用信用證業務，熟悉信用證有關內容；

l

熟悉銀行保函內容及有關業務；

l

熟悉國際結算中使用的有關單據如發票、保險單等；

l

了解和熟悉有關外匯管理的法規條例；

l

初步學會外匯的兌換及匯率的表示方法。

3、課程內容和要求

序號

學習任務

課程內容和教學要求

活動設計

參考課時

一

國際結算原理

1、能編制和完成銀行之間代理業務協議；

2、能分清賬戶行、一般代理行、聯營銀行等結算網點之間的區別；

3、能編制銀行之間轉賬過程的具體面函；

4、能寫出國際結算中經常使用的貨幣名稱及代碼；

5、能編制和使用國際結算中銀行轉賬的借記報單和貸記報單；

6、能熟悉和了解國際結算中的會計核算過程；

1、國際結算基本概念的認知

圍繞國際結算過程的基本假設、賬戶行、一般代理行、聯營銀行結算網點等知識，設計選擇和判斷等各類題型，組織學生練習。

2、銀行代理協議的認識

通過多媒體等手段展示，讓學生了解國際結算的前提條件：銀行之間結算的代理協議的基本內容，指導學生編制銀行代理協議。

3、編制銀行轉賬面函

通過多媒體等手段，讓學生了解轉賬過程中具體面函的表示內容。設計填空、選擇和判斷等各類題型，組織學生練習。

4、貨幣符號和代碼的判斷

給定有關結算業務過程，提供具體結算業務資料，指導學生寫出并分清各種國際貨幣名稱及代碼。

如美元“USD”表示，歐元用“EUR”表示等。

二

票據、單據的應用

1、能編制、開立國際結算中使用的各種匯票；

2、能編制、開立國際結算中使用的各種本票；

3、能編制、開立國際結算中使用的支票和旅行支票；

4、能編制、開立和使用商業發票；

5、能編制、開立和使用各種運輸單據如：鐵路運單、航空運單等；

6、能編制、開立和使用各種保險單據；

7、會審核各種票據和單據的合格性。

1、對各種票據如匯票、支票、本票等的認識

通過多媒體等手段展示，讓學生了解國際結算的過程中，各種票據的基本內容和編制過程。

2、編制開立國際結算中使用的匯票

提供進出口口業務以及結算金額等業務資料，指導學生編制和開立匯票。

3、編制開立國際結算中使用的支票

提供進出口口業務以及結算金額等業務資料，指導學生編制和開立支票。

4、填寫國際結算中使用的運輸單據

提供進出口口業務以及各項業務資料，提供空白運輸單據，指導學生根據格式要求填寫發票和運輸單據。

三

國際結算方法和程序

1、熟悉匯款和托收的方法和內容；

2、了解信用證的記載內容和處理程序；

3、熟悉匯款憑證和托收憑證的種類、基本內容；

4、熟悉開證申請書的填制要求，會填制普通信用證；

5、熟悉對各種信用證條款的審核要求；

6、熟悉對信用證項目下的各種票據、單據的審核要求；

7、會填寫和開立網上使用的SWIFT格式；

8、熟悉各種銀行保函的基本格式和用途；

9、會填寫和開立銀行保函；

1、匯款憑證和托收憑證的填制

提供空白匯款憑證和托收憑證以及業務資料，指導學生填制原始憑證。

2、信用證開證申請書的填寫

提供已簽定的合同等業務資料，指導學生正確填寫開證申請書。

3、信用證條款的審核

提供經濟業務資料和信用證，指導學生仔細理解和閱讀所提供的資料，并分組進行審核信用證條款。

4、填寫和開立SWIFT信用證

指導學生根據業務資料正確無誤的填寫SWIFT信用證。

5、銀行保函內容的審核

提供經濟業務資料，指導學生仔細理解和閱讀所提供的資料，并分組進行審核銀行保函條款。

四

外匯兌換

1、熟悉國際國內的外匯管理制度；

2、熟悉外匯和匯率的各種表現形式；

3、熟悉美元標價法和非美元標價法；

4、熟悉并學會操作外匯市場的各種交易；

5、會學實際業務中的進出口報價和外匯買賣。

1、各種外匯表示方法的練習

提供實際業務資料，指導學生練習各種外匯的表示方法。

2、各種匯率的換算和使用練習

提供銀行結算資料，指導學生使用相應的匯率，并根據具體要求進行匯率換算。

3、外匯市場套匯、套利的練習

提供有關資料，指導學生進行套匯和套利的操作練習并結算盈虧。

其他

機動

考核評價

總課時

544、實施建議

4.1教材

《國際結算業務處理》

華東師大出版社

朱雯娜主編

4.2教學建議

4．2．1教學中，教師必須重視實踐經驗的學習，重視現代信息技術的應用，盡可能運用現代化、多樣化手段實施理論教學和實踐指導。

4．2．2教學中，應注重對學生實際操作能力的訓練，強化案例和流程教學，讓學生邊學邊練，以此提高學生學習興趣，突出技能培養目標，增強教學效果。

4．2．3教學中，應注意充分調動學生學習的主動性和積極性，避免滿堂灌的傳統教學方式，讓學生在完成教師設計的訓練活動中，既學會國際結算業務處理必須具備的知識，又練就各項基本技能。

4．2．4教學中，教師應積極引導學生提升職業素養，培養學生誠實守信、嚴謹踏實、認真負責、一絲不茍的良好品格與工作態度。

4．3教學評價

(1)突出形成性評價，結合課堂提問、業務操作、課后作業、模塊考核等手段，加強實踐性教學環節的考核，并注重平時成績記錄。

(2)強調目標評價。

(3)強調課程結束后總結性評價，結合案例分析、成果展示等手段，注重考核學生所擁有的綜合職業能力及水平。

(4)建議在教學中分任務模塊評分，在課程結束時進行綜合模塊考核。

各任務模塊可參照下表進行

序號

任務模塊

評價內容

評價方式

評價分值

國際結算業務中的有關國際法規

評價學生對國際結算法律規范的理解能力和法律事務處理能力

形成性評價、10

國際結算中匯票的使用

評價學生在具體業務過程中開立并使用匯票的能力（重點）

形成性評價

國際結算中支票、本票的使用

評價學生在具體業務過程中開立并使用支票、本票的能力（重點）

形成性評價

總結性評價

匯款憑證和托收憑證的使用

評價學生填寫匯款憑證和托收憑證的能力。

形成性評價

總結性評價

信用證開證業務以及所收到信用證內容的審核

評價學生填寫開證申請書以及審核信用證內容的能力

總結性評價

國際結算中各種單據的使用

評價學生使用和處理各種單據的能力（重點）

形成性評價

總結性評價

綜合訓練

評價學生運用各種結算方法和工具處理具體業務的能力（重點）

總結性評價

合計

說明：

1)形成性評價，是在教學過程中對學生的學習態度和各類作業情況進行的評價；總結性評價，是在教學模塊結束時，對學生綜合技能情況的評價。若模塊考評中同時采用形成性評價和總結性評價時，建議采用5：5的方式評分。

2)本課程按百分制考評，60分為合格。

4．3．1突出過程評價與階段評價，結合課堂提問、訓練活動、階段測驗等進行綜合評價。

4．3．2強調目標評價和理論與實踐一體化評價，引導學生改變死記硬背的學習方式，注重學生動手能力和分析、解決問題的能力。

4．3．3

加強課程實訓，將課程實訓的成績納入學期總評之中。

4.4課程資源的開發與利用

4．4．1注重實訓指導書的開發和應用，編寫時必須注意時代性、實踐性和可操作性。

4．4．2開發形象生動的多媒體課件，以調動學生學習的積極性和主動性，促進學生理解和應用結算知識。

4．4．3學校應注重與銀行和企業的廣泛合作，積極開發實習和實訓基地，充分利用銀行和企業資源，讓學生深入銀行和企業了解業務流程，體驗結算工作實踐，以提高學生的職業能力。

4.5其它說明

本課程教學標準適用于上海商業會計學校會計專業。

第五篇：城市商業銀行發展國際結算業務探討

城市商業銀行發展國際結算業務探析

摘要：近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。城市商業銀行在開展國際結算業務過程中，相對于一般國有銀行和股份制商業銀行，有哪些優勢和劣勢，如何在激烈的競爭中，發展國際結算中業務，是許多城市商業銀行與待解決的問題。

關鍵詞：城市商行 國際結算 單證中心

1.城市商業銀行國際結算業務發展現狀

國際結算業務是商業銀行國際業務的核心部分，是商業銀行在全球范圍內開展的一項業務活動,它能夠給商業銀行帶來較高的利潤,加強商業銀行與國際公司的合作,開拓和鞏固重要客戶關系,從而帶動商業銀行其他業務的發展。但是，相伴而來的是銀行結算風險大大增加，風險一旦成為事實，不僅是客戶資金受損失，失去現有的和潛在的顧客群，而且銀行也將在利潤上受到巨大損失，同時對銀行的聲譽也造成損害。因此,創建符合業務發展要求和管理需要的國際結算業務風險管理體系是我國銀行管理者面臨的新挑戰。

近幾年來，城市商業銀行取得了長足的發展，在資產大幅提升，資產質量全面改善，本幣業務的規模和效益發展到一定程度的背景下，紛紛開辦外匯業務。城市商業銀行作為開辦外匯業務的新主力軍，在近幾年表現得特別搶眼。據統計，截至 2010 年8 月 31日，中國外匯交易中心的 292 家即期交易會員單位中，城市商業銀行已達62 個席位，占中國城市商業銀行總數的一半左右，而醞釀開辦外匯業務的城商行也越來越多。這表明，開辦外匯業務已成為城市商業銀行增加業務發展能力、提高金融服務水平和提升金融服務效率的必由之路。然而受市場資源、外匯資金規模和經營資格的限制，絕大部分城市商業銀行在外匯業務領域目前沒有大的作為，其經營重點幾乎全部放在了國際結算及相關的貿易融資方面，即以覆蓋整個貿易過程的融資為先導，以國際結算產品線為核心的中間業務和資產業務組合。

2.城市商業銀行國際結算業務優劣勢分析

2.1 優勢分析

首先應當明確，銀行國際業務對于城商行補充、完善服務功能，增強整體競爭能力具有重要意義。城市商業銀行正確認識和把握在這個領域的優勢，樹立業務發展信心尤為必要。城商行“分支機構——總行（部）”的二元制決策體系，相比全國性銀行“支行——二級分行——一級分行——總行”的決策體系，其經營、管理和授權與國際業務時效性強的特點更加匹配。同時，城商行能夠自主結合地方經濟特點，充分發揮地緣優勢進行決策，能夠在一些行業或產業特色鮮明的區域單元內實施更加靈活的授信政策，而不必象全國性銀行那樣在一個大的行業或產業政策下謀取平衡，對通過貿易融資來解決流動資金的進出口企業而言往往具有更大的吸引力。城商行的主要服務對象——中小企業，近年來逐步發展成為對外貿易的新生力量，這個群體在本幣業務上同城商行合作密切，以本幣業務為杠桿撬動其國際業務順理成章。

企業法人股東業務傾斜的政策，是全國性銀行一塊“無從下口的蛋糕”。目前，城市商業銀行的產權結構大多為股份制，股本構成大致分為財政股、企業法人股、自然人股、部分還有外（中）資銀行股份等成分，但是企業法人股占據主導地位。這部分入股金融機構的企業，大多數為當地經濟實力比較強的企業，無論在國內業務領域還是在國際業務領域都占有

相當的份額，擁有一定的影響力。以山東省內6家開辦外匯業務的城商行數據統計，股東單位對外貿易額與當地外貿總額的平均比例達到37.1％，最高的超過50％。所以城商行引導自己的股東在業務分配上實現一定傾斜，能夠達到事半功倍的效果。

與五家國有商業銀行和十多家全國性股份制商業銀行相比較而言，城市商業銀行開辦外匯業務是具有許多優勢的：

（一）獨立決策的靈活性。決策鏈條簡短、市場反應敏銳，是開辦國際業務最有利的體制保障。由于城市商業銀行是一級獨立法人，其決策具有很大的靈活性，無論是在對客戶的授信與否、額度大小，還是在費用的收取、匯價的高低等方面，都能夠獨立自主的確定，無須上級行審批。在其他條件相同的情況下，城市商業銀行的這種優勢對客戶有很大的吸引力，特別是對小區域內的中小企業而言，在進出口貿易方面得到金融機構提供快捷、方便和靈活的本外幣一體化服務，城市商業銀行是其首選。

（二）扁平化管理的時效性。相比五大國有商業銀行和十幾家全國性服從制商業銀行的總分支行 “三級管理” 架構，城市商業銀行實行的是總支行的 “二級扁平化管理” 架構，信息收集、處理與反饋時間短，市場反應敏銳，涉及外匯業務的公司授信、風險控制和業務辦理的時效性強，是開辦外匯業務最有利的體制保障。同時，城市商業銀行總行也是 SWIFT系統的所在地，收到報文后通過國際結算系統就可以快捷地到達分支機構，這樣客戶在第一時間就能了解業務動向，及時辦理業務。

（三）費率競爭性。區域性法人的地位，使得城市商行更加貼近國際業務的“四率”競爭原則。目前，銀行對國際業務的競爭手段，歸納起來也就是“四率”的競爭。一是費率，也就是各項手續費和服務費收取的比例或數額；二是貿易融資比率，如進口開證保證金比率、打包貸款和進出口押匯比例等；三是匯率，開辦國際業務的城商行大多為外匯交易中心會員，有條件提供相比全國性銀行更具競爭力的匯率報價；四是綜合效率，一級法人機構的獨特優勢和決策鏈條簡短的特色，效率方面毋庸置疑。城市商業銀行在“四率”上有著等同于全國性銀行總行的業務處理權限，能夠自主地結合自身業務或資金成本、客戶綜合回報等因素確定費率、貿易融資比率和匯率，最后綜合在效率上，更有著全國性銀行一級分行以下機構無法比擬的優勢。

（四）業務系統的先進性。城市商業銀行都是在近幾年才開辦外匯業務，在借鑒其他外匯指定銀行開辦外匯業務經驗的基礎上，一般都采用較先進的國際結算系統、結售匯系統、報文收發系統等，基本上實現了業務操作的電子化與自動化，在不斷節約人力成本和物力成本的同時，還提高了工作效率與服務水平。西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務，如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國、英國、印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心。一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心。城市商業銀行可以借鑒國外的經驗，提高國際結算的效率，這也是提高其競爭力的一個方面。

2.2 城市商業銀行開辦外匯業務的劣勢

近年來我國商業銀行國際業務有了長足的發展，但與西方商業銀行相比尚有較大差距，就城市商業銀行而言，在這方面更為突出。

對外渠道狹窄，國外認可度不高。這是目前城市商業銀行開展國際業務的最大瓶頸。2006年，我國城市商業銀行只有9家入選英國《TheBankers》雜志1000強榜單；據《BankersAlmanac》最新數據，我國城商行在刊入其中的全球3147家銀行中，資產總量絕大多數排名在1000～2000名之間。在國外同業乃至企業對于中國的城市商業銀行還存在整體偏見甚至歧視的背景下，如此排名直接導致城市商業銀行特別是全球排名千強以外的銀行，代理行建設困難，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，幾乎所有的城市商業銀行都遇到過自己開出的信用文件被要求加具保兌或者被國外受益人拒絕的尷尬。業務系統龐雜，營運成本和資金成本相對偏高。銀行國際業務是一個相對復雜的業務體系，需要電訊、清算、交易等若干個子系統的支撐，隨著業務的擴大還需要建立一個外匯資金補給和供應的渠道，所有這些都需要一定的費用支出。僅SWIFT，就需要入網費、撥號費、技術維護費等，每個入網機構每年的固定費用都需要數萬美元，而城市商業銀行分支機構較少，部分內陸中小銀行甚至單點對外辦理國際業務，導致相對成本較高；又如作為對外清算的必要條件，必須在各大清算中心開立不同幣種的清算賬戶，由于清算量不大，在賬戶行形成的沉淀資金較少，回報不高（相當于國內講的“小額賬戶”），所以賬戶維護費和單筆借貸記手續費較高，導致客戶往來扣款較主流國際業務銀行要高。另外，城市商業銀行外幣營運資金一般為2000萬美元，在人民幣持續升值的背景下，外匯存款增長乏力，而自身吸納國外低成本資金的渠道十分有限，況且外匯總局2007年3月份出臺的短期外債指標管理新政，又為這個本來就不暢通的渠道設置了路障。在此背景下，城市商業銀行外匯資金補給主要靠國內同業之間拆借，直接導致資金緊張和成本加大。

缺乏自上而下的政策研究和風險預警機制。銀行國際業務無論是從政策性、技術性還是與其他專業領域的關聯程度而言，都遠遠高于國內人民幣業務，其風險的識別和控制也就往往需要更多的手段，需要獲取更多的信息。目前的城市商業銀行，至少在國際慣例的理解與運用、境外金融形勢的研究與判斷、外匯政策的解讀與把握、解決糾紛的途徑與技巧、新產品的研發與推廣等領域與全國性銀行存在差距，并且在專業人才儲備和信息對稱性方面與地處金融中心的全國性商業銀行總行存在不平衡。據調查，目前國內城市商業銀行基本上都沒有設立針對外匯政策和國際業務的專門研究機構，基本上靠同業間的橫向溝通來實現信息交流、產品引進等，風險識別和控制手段單一，具有明顯的盲從性和滯后性。

難以獲得衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務。截至2007年上半年，我國的地方性銀行中，只有北京銀行、上海銀行、深圳市商業銀行和寧波銀行獲得了衍生產品交易執照，按照現行監管政策，大多數中小地方性銀行短期內不可能獲得衍生產品交易資格，這就意味著如遠期結售匯、外匯調期、外匯期權等增值和避險業務無法推出，即使獲得了衍生交易資格，就現在規模而言，城市商業銀行也難以達到維持其系統開支和其他交易成本的交易量。而在人民幣持續升值和匯率波幅逐步增大的情況下，城市商業銀行因為自身產品及手段的缺陷會流失部分高端客戶和高端業務。

相對來講，由于資產規模較小，分支機構較少，業務發展量不大，在國際金融市場上的知名度與影響力微弱，與其他外匯指定銀行相比，特別是五大國有商業銀行比較，在開辦外匯業務方面的能力和實力方面還是一個很小的兄弟，在品牌認知度和客戶認可度方面存在較大的缺失。

（一）業務量小成本較高。一方面，城市商業銀行開辦外匯業務時間較短，主要是從現有進出口企業中去爭奪客戶資源，由于客戶忠誠度等因素的影響，往往獲得的進出口客戶的規模較小，業務量較少，短期內無法與其他外匯指定銀行相抗爭。但在另一方面，城市商業銀行要開辦外匯業務，為客戶提供一個高效、快捷和方便的本外幣一體化服務，往往需要較大的投入去開發若干新的業務系統，且要加入一些收費較高的組織或協會。加上地域限制，短期內無法通過新增分支機構來將開辦外匯業務的投入成本均攤，無法實現規模效益，這使得城市商業銀行在開辦外匯業務的很長一段時間都承擔著一個較高的成本負擔。

（二）品牌知名度很小。城市商業銀行是中國銀行業中的第三梯隊，資產規模約占銀行業總資產規模的 6%～10%，在全球銀行業中的比例更是小可憐。雖然 2006 年 12 月 11 日中國全面加入WTO，但中國銀行業在全球銀行業中的影響還是比較小的，而對于城市商業銀行來說，對外的品牌知名度更是微乎其微。加上城市商業銀行只是在近幾年才開辦外匯業務，才借助外匯業務這個平臺與國外金融機構進行業務合作，很多種情況下是不會被其直接認可的；即使被接受，也往往得接受一些附加條件。如代理行建設步履維艱，對外出具的信用文件（信用證、保函）接受度差等問題，制約了外匯業務的開展。

（三）業務范圍較窄。城市商業銀行開辦外匯業務的時間短，外匯資產規模小、業務量較少等原因，除了能開辦傳統的外匯存款、外匯貸款、國際結算、外匯匯兌、結售匯等業務外，很難獲得開辦遠期結售匯、外匯掉期等衍生產品交易資格，無法為客戶提供增值和避險服務，從而也不利于城市商業銀行與其他外匯指定銀行進行業務競爭。

（四）專業人才缺乏。外匯業務的專業性強，使得城市商業銀行開辦外匯業務時，往往需要從其他外匯指定銀行聘請專業人才，從而使得外匯業務的競爭實質上已經演變為外匯專門人才的競爭，這在國際結算采用單證中心模式下更加明顯地顯現出來。而在現有的區域內，從事外匯業務的人才往往是十分有限的，即使能聘請到，數量也極其稀少，這使得城市商業銀行開辦外匯業務的能力和效率的迅速提高有很大的限制，自然降低了與其他外匯指定銀行辦理外匯業務的競爭力。

一、城市商業銀行提升國際結算業務對策

城市商業銀行在發展外匯業務方面既存在優勢，發展面臨著機遇，又有許多不利方面，會有或多或少的困難。城市商業銀行要真正做到本外幣服務的一體化，要通過本幣業務帶動外匯業務發展，借助外匯業務促進本幣業務進一步飛躍，可以采取合作開發、資源共享、跨區域發展等方式，揚長避短，改變靠其自身單兵作戰的策略，從而實現發展壯大。

同業合作是城商行國際業務發展初期的一條必由之路。目前開辦國際業務的城市商業銀行，大都與全國性商業銀行，特別是主流國際業務銀行有著不同模式的合作?？梢赃@樣說，在一定意義上，城商行在國際業務領域能夠生存和發展，與初期借助全國性銀行的渠道優勢、資源優勢和信譽優勢是分不開的。但是，隨著發展，這種“合作”會折射出越來越多的無奈。主要表現為三個方面：一是雙方面的合作，畢竟不是自主經營，在授信額度一定的情況下，難以滿足城市商業銀行的即時性業務需求；二是在城市商業銀行承擔全部市場風險和支付風險的前提下，主流國際業務銀行卻分割相當一部分手續費或結售匯收益，導致城商行的業務成本上升，利潤空間降低，其費率、利率報價無競爭性；三是當在城市商業銀行的支持下，客戶成長到一定規模，達到合作方準入標準的時候，會把客戶順手牽走，導致城商行客戶流失。所以說，同業合作只是城市商業銀行發展國際業務的一個權宜之計而非長久之路。（區域合并、同業合作）

（一）合作開發

一般情況下，辦理外匯業務的主要系統的投入是需要巨大的資金，如果再加上其他輔助性的投入，資金需求更大，對一般的城市商業銀行來說，是一筆不小的開支；而且，由于城市商業銀行所處地理位置的限制，在一定時期內收回外匯業務的開辦成本需要較長時間。這會導致許多城市商業銀行在計劃開辦外匯業務時，不得不考慮投入的成本這個問題，這也是許多城市商業銀行遲遲不愿開辦外匯業務的一個主要因素。為解決開發外匯業務系統投入巨大的問題，可建議由幾家甚至十幾家城市商業銀行合作，共同開發外匯業務系統。這樣，每家城市商業銀行承擔的外匯業務系統開發費用就大為降低，同時也能籌集更多的資金用于外匯業務系統的輔助建設。這樣，城市商業銀行的外匯業務系統不但更為先進，而且對于培養外匯專業人才，提高外匯業務服務效率都有極大幫助。

（二）資源共享

由于對外知名度很低，城市商業銀行在同國外銀行進行業務合作時，會受到許多限制。如在建立賬戶行或代理行關系時，國外銀行尤其是國外知名大銀行會提出一些較為苛刻的附加條件，使得城市商業銀行在建立賬戶行或代理行時付出的成本更大；又如境內企業的國外合作商，會要求城市商業銀行在出具的授信文件之外還需有國內外知名銀行提供擔保等。這些都會對城市商業銀行順利發展外匯業務帶來不上的不利影響。為此，可以建議通過業務合作方式，由幾家城市商業銀行甚至十幾家城市商業銀行一起組建松散聯盟，共同與國外銀行洽談建立賬戶行或代理行等事宜，以統一的名義向外出具信用文件等，充分實現資源共享，使城市商業銀行不再以一個單打獨斗的形象出現，從而有利于外匯業務的快速發展。

（三）跨區域發展

因政策原因，城市商業銀行的經營范圍一般被局限在一個城市，其客戶資源也被鎖定在一個區域內，無法像國有商業銀行和全國性股份制商業銀行那樣擁有廣闊的資源，使得城市商業銀行在外匯業務方面的競爭泛力。為突破地域限制，城市商業銀行應積極謀劃跨區域經營，應考慮在經濟發達地區和外向型經濟發展充分的地區設立分支機構。這樣，一方面可以拓展客戶資源，增加業務結算量，提高業務收入；另一方面可以進一步均攤外匯業務開辦成本，實現規模經濟效益。

2010年12月28日，中國農業銀行國際結算單證中心正式成立。國際結算單證中心的成立，標志著農業銀行國際業務的技術支持系統邁上一個新的臺階，國際業務運營管理水平達到一個新的高度。國際結算單證中心使用農業銀行自主研發的集中式國際結算業務處理系統（GTS），利用影像掃描技術和工作流技術，采用點對點處理模式，統一全行業務處理的流程和標準，大大提高了國際結算業務的處理效率和運營管理水平，對農行創新國際結算業務經營管理模式、優化業務流程、提高對客服務水平具有重大意義國際結算單證中心的成立，將實現農業銀行國際結算業務運作模式由 “分散處理” 向“集中 操 作 ”的 轉變，農業銀行將分階段、有步驟地實施單證集中處理，建設集約化的國際結算單證處理體系，更好地為客戶提供國際結算服務。世紀末，西方銀行紛紛設立區域國際結算單證中心，集中處理國際結算業務 如美國銀行先后在全球成立了 3 家單證中心；花旗銀行在全球共設立了 4 家單證中心，分別位于美國 英國 印度及馬來西亞；荷蘭銀行在全球設立了 3 家單證中心 一些跨國銀行更是把單證中心模式的地域性進一步延伸，實現了跨國界的單證中心 國內銀行目前真正實現國際結算單證中心模式的比較少，主要是一些全國性股份制商業銀行，而其他銀行目前主要還在使用經辦復核模式新開辦外匯業務的城市商業銀行對國際結算業務實施單證中心模式，更能夠適應自身的實際情況，也更符合國際結算業務的發展趨勢，具有積極的現實意義。

城市商業銀行國際結算業務采用單證中心模式，基本上能解決原有經辦復核模式的不足，實現了人力成本的節約，效率的提高和客戶滿意度的提升，也解決了銀行在組織架構上的難題

1.解決了產品積壓和等候時間過長的問題，解決了總行的人員勞動量波動劇烈的問題，服務產品通過新的模式獲得了較為均衡的輸出，實現了效率的提高；同時避免了單據在人為傳送過程中可能發生的丟失缺失延誤等問題，是對原模式的一大改進

2.實時完成產品的反饋，通過電子數據和打印服務器的配備，在業務完成后立即實現業務回單打印，滿足客戶對業務回單的需求，提升客戶滿意度。

3.不僅適用于同城模式，亦可以依賴網絡技術跨省份跨地區進行操作，銀行業務的延伸不受原流程的限制 城市商業銀行展品地收單行采用對國際結算業務采用新的業務處理模式，突破了地域的限制，對城市商業銀行的長遠發展有著深遠的意義。

4.作為信息交流和操作的平臺，單證中心數據庫的信息實現與核心系統的連接后，可在支行 公司業務部 風險管理部等業務部門內共享 城市商業銀行已經借助單證中心的平臺，將貿易融資等信貸業務納入單證中心流程中，實現風險管理部門的遠程評估和審批數據的后臺集中處理，從而提高信貸業務的效率。

5.有利于防控風險 實行單證中心后，結算業務的單據審查風險由總行統一掌控，風險控制標準統一，風險控制水平較高。

6.有利于進行集中管理 實行單證中心后，全行單證業務集中由總行統一管理，統一授

權，業務管理更加嚴格與規范。

7.采取的形式較為靈活 實行單證中心后，既可以實行全行統一單證中心模式，也可以根據實際采取多個 分中心 的分別集中模式，集中模式靈活多樣。

8.能夠降低成本 實行單證中心后，一方面，由于各收單行人員及設備配置簡化，從而降低成本，另一方面，即便改變業務集中方式（即總體集中與分散集中之間相互轉換）也不再增加額外的系統開發費用，一次開發可實現單證系統業務架構的總體功能。