第一篇：云桂責任成本預算編制報告[推薦]

云桂鐵路YGZQ-3標

責任成本初次預算編制報告

集團公司財務部成本中心在集團公司總會計師于立中、成本管理部部長張浚厚的帶領下，于2010年9月1日至9月9日對中鐵十四局集團云桂鐵路YGZQ-3標段管區工程進行了責任成本初次預算編制，詳細情況如下：

一 項目概況

云桂鐵路是西南至華南沿海地區鐵路通道的骨干線路，跨云、桂兩省區。初步設計正線全長710.269km，廣西境內274.777km。

由中鐵十四局集團公司承建的YGZQ-3標段在廣西、云南兩省境內，分屬云桂鐵路廣西公司和云南公司，并簽訂了兩份施工合同，合同總造價2757109990元。線下工程和DK225+100～省界段鋪軌在廣西百色境內，線下工程正線起止里程DK138+000～DK174+800，長36.35km。從省界至珠琳鋪軌位于云南境內，主要工程為省界～DK475+200段377.946公里鋪軌工程。

主要施工內容有：

本標段范圍內的拆遷及征地（含三電遷改）、路基、站場、橋涵、隧道及明洞、綜合接地、其它運營生產設備及建筑物、大型臨時設施及相關配合附助工程等； DK225+100～DK475+200段的軌道工程。

主要工程數量:特大橋7886.314延長米/7座、大橋3701.027延長米/10座、中橋272.871延長米/4座、涵洞2065.36延長米/94座，隧道5810/延米/14座，鋪軌483.452千米。

本標段路基土石方共481.5萬立方米，其中區間土石方384.5萬立方米，站場土石方77萬立方米，（土方158.5萬立方米，石方258.9萬立方米，級

4、平均先進的原則。即項目管理水平和成本管理水平平均先進的原則。

5、動態調整的原則。

（二）編制依據：

1、項目中標合同、施工方與業主方簽訂的施工合同及已經到位的施工圖紙、核實確認后的工程量清單；

2、集團公司下發的成本管理辦法及相關的文件；

3、審定優化的實施性施工組織設計；

4、集團公司批準的項目部及所屬單位人員編制及其他設施配臵情況；

5、施工現場目前實際情況；

6、集團公司編制下發的《企業成本定額》和《勞務承包指導單價》；

7、當前勞務承包單價及本地的材料供應方式和價格、機械租賃市場價格。三 項目責任成本初次預算編制數據

（一）編制基本數據

本工程合同總金額2757109990元，本次初次編制責任成本預算總額為2542574396元，確定的經營利潤指標為214535594元，經營利潤率為7.8%。二次調整后可能會有變化，以二次調整為準。

（二）編制特別說明

1、本次預算工程量以工程量清單為基礎，并參考了現有施工圖紙和標準圖來進行單價分析。

2、通信、信號及信息章節按照中標價計入責任成本預算。

3、大臨設施費用，按照公司財〔2008〕264號文《集團公司直屬新開工項目責任成本預算編制的若干補充規定》的有關規定進行計算。

5、拌和站、混凝土運輸和泵送設備的費用已包含在勞務成本單價中。

6、水泥、砂石料、鋼筋等主要材料價格，參照項目部提供的合同中的材料單價和采購數量取定責任成本預算材料的價格。

7、橋涵工程的承臺、樁、墩臺等子目的成本單價含水泥、砂石料、添加

3、本工程道碴需要量大，要盡早與供應商簽訂供貨合同并及時進貨儲備，歷來鐵路建設都是后期道碴價格大漲且存在虧方現象。同時路基施工要很好的控制好沉降，避免路基沉降過大用道碴補的嚴重后果。

4、本工程中路基土石方量大，工點分散，應加大管理力度，一方面要搞好土石方調配、方案優化，另一方面要抓緊施工避免窩工。計劃合同部門要加大對各單位對外驗工計價數量的監督，督促他們必須建立驗工計價臺賬和工程數量臺賬。

5、根據鐵道部鐵建設〔2009〕46號文的規定，對水泥、混凝土添加劑、粉煤灰、鋼材、鋼件、鋼梁、軌道、電力、通信、汽油、柴油等主材能進行調差，我項目工程類別多，需要調差的材料很多，要認真進行梳理計算，避免遺漏，爭取好的效益。另外對水泥、砂石料、鋼材等材料要嚴格核算、嚴格管理，定期對各單位進行監督檢查，督促各單位認真開展成本核算。

6、項目部本級要劃分責任成本中心，進行責任預算的二次分解。

7、建立方案優化小組，對每一個施工方案進行多方論證，實施最佳方案。

8、監督檢查所屬各工區的工序勞務承包價格，避免內部施工隊伍互相抬高價格。

9、控制好材料的進、出口關，實施集中招標采購制，把好量、價關。

10、實施嚴格的外部勞務隊招標錄用，把好合同簽訂關，外包價格不超預算標準。

11、盡快與地材供應商簽訂購貨合同，并由局指出面統一協調，一方面業主在《補充合同》中有要求，二方面防止無合同進貨易出現不可預見的風險糾紛。

六 項目責任成本動態調整

（一）調整權限：

項目部責任成本預算調整由集團公司確定，項目部下屬責任中心的預算調整由項目部確定。

第二篇：工程項目責任成本預算編制辦法

XXXX公司

工程項目責任成本預算編制辦法

第一章 總 則

第一條 根據責任成本管理工作的要求，為了提高企業效益，有效控制企業成本，加強企業責任成本管理，測算市場競爭條件下合理的成本目標，特制定本責任成本預算編制辦法。

第二條 責任成本預算的編制要遵循公平、公正、公開、實事求是的原則。

1.責任成本預算 “零利潤”原則。公司為項目的利潤中心，項目經理部為項目成本中心，成本中心的預算利潤為零。

2.合理節約的原則。責任成本預算應能滿足項目經理部正常施工生產和現場管理所需的合理費用。責任成本預算系按照合理的施工組織和正常的施工條件編制，要體現公司范圍內項目成本管理的平均先進水平，體現成本經營風險和激勵機制。

3.公司編制的責任成本預算堅持復核制和集體決定制原則。即公司在編制責任預算時有編制人和復核人，在公司編制責任預算的同時，項目部也可自行按標準編制，互相校正，充分尊重項目經理部意見，編制完成最終定稿需要責任預算領導小組集體做出決定。

第三條 組織機構

1.公司成立責任成本領導小組，組長由公司總經理擔任，副組長由主管項目的副總經理擔任，成員為公司預算部、設計部、物流設備部、財務部、人力資源部等有關部門負責人。

2.責任成本領導小組負責審查并確定各項目部的責任預算，日常工作由項目管理公司負責，公司項目部部、物流設備部、財務部、人力資源部和開發中心等相關部門協助辦理。

第二章 責任成本預算的編制

第四條 項目經理部的責任成本預算費用主要由正式工程的直接成本預算費用、大臨及過渡費用、項目部經費等組成。

1.正式工程的直接成本預算費用指施工過程中消耗在工程實體中的工料機費用以及一些必須發生的其他費用。

2.臨時建設按照項目規模、特點及項目周邊環境而定。3.項目部經費主要包括：①生產和生活用的小型臨時設施費。②施工輔助費（指工具、用具及儀器、儀表使用費，檢驗試驗費，工程定位復測、工程點交、場地清理等費用）。③安全生產費。④文明施工及施工環境保護費。⑤已完工程及設備維護費等。⑥項目管理及服務人員工費，包括基本工資、加班工資、流動施工津貼、上級規定的補貼、津貼等、輔助工資、勞動保護費⑦辦公費、差旅交通費、固定資產折舊及修理費、低值易耗品攤銷、汽車使用費、工程保險費、施工進退場及工地轉移費、生活用水用電燃氣費、宣傳費。⑧業務招待費（大額費用需向總經理匯報）、咨詢費、財務費用等其他費用。

4.稅金統一由公司代繳。第五條 編制依據

1.與業主簽訂的工程合同、補充合同、有關的會議紀要，業主的招標文件、技術規范、圖紙，答疑書，以及投標書、報價原始數據及預算軟件資料等。由開發中心負責提供，并組織投標交底工作。

2.合同價值清單。

3.工程數量以項目部部審核過的施工圖紙工程數量為準，沒有施工圖紙的暫以合同清單中所列的工程數量為準。其中成本預算材料數量暫以施工圖紙數量或合同清單數量的95%計列，最終以公司精測隊測量計算的實際數量為準。

4.實施性的施工組織設計、施工方案（或項目管理實施規劃）。經項目管理公司優化后的施工措施費用節約部分納入公司管理費。

5.公司對項目經理部的機構定員、機械配備等資源配臵。6.公司財務部統計及審核的項目經費標準。

7.項目的物資采購指導價（到工地價）。由公司物流設備部依據公司通用的物資采購指導價和該項目現場調查的實際材料價格提供。

8.公司內部勞務分包指導價，以及項目初步的勞務分包計劃。9.公司歷年來編制責任成本預算統計的經驗數據和慣例。第六條 工程直接成本預算費用組成

1.工程直接成本預算費用一般由人工費、材料費和施工機械使用費三部分組成。

2.成本預算以工程量清單的形式編制。成本預算也可以單位工程為單元編制。一個項目包含多個規模較小、同類別的單位工程時，可將若干個零小單位工程的工程量匯總，合并編制。

第七條 工料機消耗和取費標準

一、人工費

1.以公司內部勞務分包指導價（含二、三項料及小型機具使用費等）為標準，如公司制定勞務分包，分包費用可不計入項目責任成本。

2、項目因施工生產需要，在當地臨時雇傭的人員工費。

3、項目管理人員的獎金、津貼等。（公司管理人員的工資可不計入項目管理責任成本）

二、材料費

1.材料消耗量：結合公司施工材料消耗控制水平，不同工程類別采用統一的材料消耗標準。在定額消耗量的基礎上，公司對主要材料的工地搬運及操作損耗率，如：

（1）粘土損耗率：（2）濾管損耗率：

（3）鉆孔樁混凝土損耗率：

（4）土工格柵損耗率：

（5）地基處理中各種類別的施工樁以及公路路面基層用材料消耗量標準，分別按定額中材料消耗量的90%和95%計列。

（6）其他未提及的材料均采用定額消耗量。（7）定額中的“其他材料費”均不考慮。

2.材料價格：主要材料執行落地價或甲方供應價格。項目部沒有承擔成本編制期與投標時材料差價的風險。

3.材料差價（指成本預算編制期至工程竣工結算期間對價格所做的合理調整）： 材料調差主要有：鋼筋、預制樁、土工材料、碎石、片石、中粗砂、石灰等。

三、周轉料費用：主要指電纜、小型工具類機械等，根據實際情況按市場采購單價的65%或100%攤銷，或按市場租賃費用計列成本。

四、施工機械使用費：

1.大型設備分新采購和外租兩部分，新設備根據按折舊規定或施工情況進行計列成本，或按市場綜合租賃費用計列成本。

2.施工機械的使用費，以公司內部勞務分包指導價攤銷。3.勞務分包指導價不完善時，按照不同工程類別，分別采用相應的預算定額機械消耗量，機械臺班中人工費標準按照相應工程類別的綜合工費標準進行調整。

燃料費：結合燃油市場行情和公司實際，不分工程類別,綜合考慮汽油價格采用 元/kg，柴油價格采用 元/kg。并且一定時期內暫不調整燃油差價。

定額中的“其他機械費(或小型機具使用費)”均不考慮。

第八條 安全生產費成本計列一般按照合同價值中安全生產費的20%-50%考慮。

第九條 大臨及過渡工程成本預算費用比照正式工程編制。項目應在開工前期進行大臨及過渡工程的策劃，繪制平面布臵示意圖，主要工程數量、規格尺寸應標注清楚，并須經公司工程部及總工程師審核、批準。大臨及過渡工程成本預算費用編制后項目部包干使用。

第十條 凡施工中發生的合同外部分，待業主驗工計量以后，按照業主驗工價值，公司按原責任成本目標利潤率水平收取管理費。

合同外成本預算要單列，以變更簽證單為單位，相同項目多個變更,標明部位或日期。

業主的各種獎勵款和罰款，待業主竣工結算后，業主相應工程扣款抵扣以后的凈增加價值，公司收取30%管理費以后批復項目部，作為項目部成本預算收入的補充。

項目部盡可能通過有效變更、索賠、調價、清算等手段，使項目獲取更高的收益，彌補成本支出，實現贏利。

第三章 責任成本預算的確定

第十一條 責任成本預算的確定

1.項目責任成本預算由項目管理公司按照以上程序編制完成之后，拿出初步意見，報公司責任成本編制領導小組審查研究。

2.同時，責任成本預算初稿發項目部復核，由項目經理負責牽頭組織有關人員認真核對，并及時將意見以書面形式反饋至公司相關部門，項目管理公司及時將項目經理部意見反饋給責任成本領導小組。

3.由主管副總經理主持，成本編制領導小組成員和項目部經理等有關人員參加，確定項目期初的責任成本預算。

第十二條 責任成本預算的調整

1.跨年項目責任成本預算每年調整一次，于每年6月15日前由項目部提出申請資料，公司相關部門分別審核、簽認，項目管理公司負責匯總，調整部分的成本預算須報公司收支系統副總經理和總經理批準，年內項目責任成本無特殊情況不予調整。

2.若因業主、地方或其他等特殊原因，致使經理部進點后不能按期開工或拖延工期的，公司將酌情考慮。

3.因國家政策性原因所作的調整以及自然力等不可抗拒的因素或其他非項目經理部自身原因，經項目部努力之后仍然無法彌補的使工程遭受重大損失的，經公司責任成本領導小組認為有必要調整的，可考慮調整。

4.經公司批準的項目部計列成本的其他有關費用，公司按實補充項目部成本預算收入（業務招待費不予考慮）。

5.以竣工結算報告業主確認為標志，公司對項目部進行最終的責任成本預算清理。

第十三條 責任成本預算由封面（詳見附件）、編制說明、工程數量清單、材料價格等組成。責任成本預算一式三份，項目管理公司留存1份，項目部留存1份。

第四章 附則

第十四條 各項目部（作業隊）要加強成本管理，注意原始成本資料的分析總結和積累，及時向項目管理工資反饋有關信息，以更好的完善我公司成本預算編制辦法，使之更具操作性、科學性并符合公司實際。

第十六條 本辦法由項目管理公司負責制定、修改和解釋。本辦法與公司其他有關文件相抵觸的，執行本辦法。第十七條 本辦法適用于公司承擔的中國境內的鐵路和公路工程、水利水電工程、地鐵工程、市政工程以及建筑和裝飾工程等，海外項目可比照執行。

第十八條 本辦法自頒布之日起實施。

第三篇：預算編制報告

嘉興市震鑫建設工程技術咨詢有限公司

（桐鄉分公司）檔案資料室管理制度

（一）、檔案建立

1、建立健全檔案，為上級有關領導部門分析、總結、部署工作和對工作作出決策提供準確、可靠的依據。確定一名領導具體負責和指導資料的收集、分析、篩選、整理、立卷、歸檔等工作。

2、檔案室由專人管理，按要求建立檔案。

3、全面系統地建立健全檔案，檔案按類以時間為序建立或以工程項目建立均可。

（二）檔案立卷

1、檔案人員應按檔案資料收集范圍及時收集各種檔案資料，并將篩選后的資料分類裝訂、編制目錄，進袋入檔。檔案袋，檔案卷的規格要符合上級有關部門的統一要求。

2、卷宗必須注明保存的期限。凡注明“暫存”有資料一般以一年為限；注明“短期”的一般以五年為限；注明“長期”的由學校根據實際需要決定保存期限。

3、凡檔案資料收集范圍細目中未編入，但確有使用、保存價值的其它資料，學校可根據需要決定是否留存。

（三）檔案補充

1、員工任免、考核、晉升專業技術職務、調資、獎懲等材料要及時收入個人檔案。

2、外來文件、函件由人事秘書一分類編號登記，交有關領導閱后，即立卷歸檔。

（四）檔案轉遞

員工因工作調動，需要轉遞檔案，必須按上級有關部門通知的轉遞項目逐項登記，嚴密包封，并加蓋密封章，通過機要轉遞，不得分開郵寄或交本人自帶。

（五）檔案查閱

非本公司人員來校查閱檔案，必須持有單位介紹信，經領導批準后方可到檔案資料查閱檔案；查閱者不得查閱本人的人事檔案；未經同意不得摘抄檔案材料，經同意摘抄的材料須經檔案資料室人員仔細核對并簽署意見；查閱者不得將檔案材料拿出資料室。

（六）檔案安全保密

1、檔案資料室門窗加固，要備有消防器材，保持整潔、干燥，自然通風；嚴禁吸煙和放置易燃、易爆、易引鼠入室的物品。

2、檔案管理人員不得將無關人員帶進檔案資料室，不得外泄檔案中的機密；檔案資料室人員在工作中所用的各種草稿、廢紙等，不得亂扔亂拋，應按保密紙處理或銷毀。

2016年8月29日

嘉興市震鑫建設工程技術咨詢有限公司

（桐鄉分公司）人事管理制度

第一章 總 則

第一條：為使公司人事管理規范化、制度化和統一化，使公司員工的管理有章可循，提高工作效率和員工責任感，特制定本制度。

第二條：適用范圍 ：

一、遵照國家和地方有關法令，依據本制度執行對公司員工的進行管理。

二、本制度所稱員工，系指本公司聘用和兼職的全體從業人員。

三、公司如有臨時性、短期性、季節性或特定性工作，可聘用臨時員工，臨時員工的管理依照合同或其它相應規定，或參照本規定辦理。

四、關于試用、實習人員的管理參照本規定辦理。

第二章 錄 用

第三條：公司如因工作需要，必須增加人員時，應由總經理提出，由人事財務部具體辦理相關事宜。

第四條：公司員工的甄選，以學識、能力、品德、體格及適合工作所需要條件為準。采用考核和面試兩種，依實際需要選擇其中一種實施或兩種并用。

第五條：應聘人員經考核或面試合格和審查批準后，由人事財務部辦理試用手續。錄用員工原則上試用期三個月，期滿合同后，方得正式錄用。錄用后雙方簽訂勞動合同，合同有效期為一年。

第六條：試用人員報到時，應向人事財務部送交以下證件：

一、畢業證書、學位證書原件及復印件；

二、技術職務任職資格證書原件及復印件(如有)；

三、身份證原件及復印件；

四、一寸半身免冠照片二張；

五、其它必要的證件。

第七條：員工如系臨時性、短期性、季節性或特定性工作，視情況與本公司簽訂“定期工作協議書”，雙方共同遵守。

第八條：試用人員如因品行不良，工作欠佳或無故曠工者，可隨時停止試用，予以辭退。

第三章 工作守則

第九條：員工應遵守公司一切規章制度及相關要求。第十條：員工應遵守下列事項：

一、忠于職守，服從領導，不得有敷衍塞責的行為。

二、不得經營與本公司類似的業務。

三、不得假借職權貪污舞弊，收受賄賂，或以公司名義在外招搖撞騙。

四、員工對外接洽業務，應堅持有理、有利、有節的原則，不得有損害公司名譽的行為。

五、按規定時間上下班，不得無故遲到早退。

六、各部門主管應加強自身修養，領導所屬員工提高工作情緒和滿意程度，加強員工安全感和歸屬感。

七、全體員工必須不斷提高自己的業務素質，強化品質意識，圓滿完成領導交付的工作任務。

八、員工在工作時不得怠慢拖延，不得干與本職工作無關的事情。

九、工作時間不得中途任意離開崗位、如需離開應向主管人員請準后方可離開。

十、愛護公物，未經許可不得私自將公司財物攜出公司。

十一、員工應隨時注意保持公司及作業地點等其它場所的環境衛生。

十二、員工應團結協作，同舟共濟，不得有吵鬧、斗毆、搬弄是非或其它擾亂公共秩序的行為。

第十一條：公司實行每日八小時工作制，上午：8:00—12:00下午：1:00—5:00 以后如有調整，以新公布的工作時間為準。

第十二條：工作需要加班的，經部門經理同意并由人事財務部統一記錄加班時間，統一制表按財務開支標準給予補助。

第十三條：員工如有遲到、早退、或曠工等情形，根據情況分別給予批評、扣發獎金、扣發工資或辭退處理。

第四章 待 遇

第十四條：本公司依照兼顧企業的維持與發展和工作人員生活安定及逐步改善的原則，以貢獻定報酬、憑責任定待遇，給予員工合理的報酬和待遇。

第十五條：員工的基本待遇有工資和獎金。月薪工資在次月10日前發放。新進人員從報到之日起薪，離職人員自離職之日停薪，按日計算。

第十六條：有關婚假、產假等假期待遇按國家有關規定執行。

第五章 保 密

第十七條：員工要樹立保密意識，所掌握的有關公司的信息、資料和成果，應對上級領導全部公開，但不得向其它任何單位或個人公開或透露。

第十八條：員工不得泄露業務或職務上的機密，未經上級領導許可，不得對外發表涉及公司的意見。

第十九條：明確職責，對于非本人工作職權范圍內的機密，做到不打聽、不猜測，不參與小道消息的傳播。

第二十條：非經發放部門或文件管理部門允許，員工不得私自復印和拷貝有關文件。

第二十一條：涉及公司機密的書籍、資料、信息和成果，員工應妥善保管，若有遺失或被竊，應立即向上級主管匯報。

第二十二條：發現其他員工有泄密行為或非本公司人員有竊取機密行為和動

機，應及時制止并向上級領導匯報。

第六章 考 核

第二十三條：員工考核

一、試用考核：員工試用期間由人事財務部和試用部門主管負責考核，期滿后填寫“試用人員考核表”，經總經理批準后正式錄用。

二、平時考核：由人事財務部制定考核標準并組織實施。

第二十四條：員工的考核結果作為確定薪酬和晉升的重要依據。

第七章 獎 懲

第二十五條：員工的獎勵分為以下二種：

一、嘉獎：由員工所在部門經理書面提出，總經理批準，獎給不超過二百元的現金或紀念品。

二、表彰：由員工所在部門經理書面提出，經理會議討論批準，獎給不超過一千元的現金或紀念品。

第二十六條：有下列情形之一者，給予嘉獎：

一、品性端正，工作努力，按時完成重大或特殊事務者。

二、有顯著的善行佳話，足為公司榮譽者。

三、檢舉違規或損害公司利益者。

第二十七條：有下列情形之一者，予以表彰：

一、對日常業務或管理制度提出改進建議，經采納實施，卓有成效者。

二、維護公司重大利益，避免重大損失者。

三、兢兢業業，不斷改進工作，業績突出者；

四、熱情為用戶服務，經常得到用戶書面表揚，為公司贏得很高信譽，成績突出者；

五、開發新客戶，拓展市場成績顯著者

六、有其它重大功績者。

第二十八條：員工的懲罰分為三種：

一、批評：由員工所屬部門經理書面提出，并在公司大會上通報。

二、記過：由員工所屬部門經理書面提出，主管經理批準，報人事財務部執行，并下達通知，受記過者同時扣發當月獎金。

三、除名：由員工所屬部門經理書面提出，總經理批準后執行。第二十九條：有下列情形之一者，予以批評：

一、上班時間擅離崗位，怠慢工作者。

二、因個人過失致發生錯誤，情節輕微者。

三、妨害工作或團體秩序，情節輕微者。

四、不服從主管人員管理，情節輕微者。

五、不能按時完成交辦任務者。

六、公司明文規定其它應處罰款或批評的行為。第三十條：有下列情形之一者，予以記過：

一、擅離職守，使公司受損失者。

二、損毀公司財物，造成較大損失者。

三、怠慢工作擅自變更工作程序，使公司蒙受損失者。四、一個月內受到批評超過三次者。五、一個月內曠工累計達三日者。

六、道德行為不合社會規范，影響公司聲譽者。

七、不能按時完成重大或特殊交辦任務者。第三十一條：有下列情形之一者，予以除名：

一、對同事暴力威脅、恐嚇，影響團體秩序者。

二、毆打同仁，或相互斗毆者。

三、偷竊公司或同事財物經查屬實者。

四、無故損毀公司財物，損失重大，或毀、涂改公司重要文件者。

五、在公司服務期間，受刑事處分者。

六、無故曠工五日或全月累計曠工八日或一年曠工累計達十二日者。

七、故意泄露公司營業上的機密，致使公司蒙受重大損失者。

八、營私舞弊，挪用公款，收受賄賂者。

九、有不良行為，道德敗壞，嚴重影響公司聲譽或在公司內造成嚴重不良影響者。

十、其它違反法令、法規，情節嚴重者。

第八章 辭 職

第三十二條：員工因故不能繼續工作時，應填寫“辭職申請”經公司批準后，辦理手續。并視需要，開具《離職證明》。

第三十三條：員工辭職，需提前一月提出申請。

第三十四條：辭職的手續和費用結算，按公司文件和有關規定辦理。

第九章 附 則

第三十五條：本方案經總經理批準后實行，解釋權在總經理。

2016年8月29日

嘉興市震鑫建設工程技術咨詢有限公司

（桐鄉分公司）質量控制制度

為規范公司的工程招標代理工作，搞好工程招標代理工作的質量控制，保證和提高執業質量，降低執業風險，根據國家、省、市有關的法律、法規、政策、規定，結合我公司的實際情況，制定本制度，公司全體招標代理人員均應遵照執行。

第一章 合同簽訂的質量控制

第一條、工程招標代理經營部經營合同人員要通過《合同法》培訓，取得合同管理資格，并要求具備一定的工程招標代理專業知識，熟悉工程招標代理有關方針政策、法律、法規，確保簽訂的工程招標代理合同合法、合理，便于雙方行使權利和業務。

第二條、簽訂合同時要求使用濟南市建設委員會監制的工程建設委托招標代理合同，招標代理費用收取按國家計委價（2002）1980號文件執行。

第三條、工程招標代理合同，要明確合同標的、工程概況（工程名稱、地點、規模、總投資額、招標范圍）、招標要求、合同價款、委托代理費的支付、違約、索賠及雙方約定的其他條件與內容。

第二章 招標代理實施過程的質量控制

第四條、工程招標代理合同簽訂后，招標代理部，指派項目負責人，由項目負責人主持招標代理實施，實施內容一般包括：網上公示、資格預審、編制招標文件并發售、組織文件答疑、協助業主組織開標會議評標會議、辦理中標通知書、進行招標資料的收集整理。

第五條、項目負責人一般由招標代理上崗資格的人員擔任，項目組其它成員要求具備招標工程相關的專業知識。

第六條、項目組根據招標代理合同，及項目的審批文件，進行項目備案及網

上公示，接受符合要求資質及相關文件的投標人的報名，并會同委托人進行資格預審自預審合格的投標人發放招標文件，招標文件的內容包括：投標人須知、合同格式、合同條款、技術規范、投標文件格式（商務標格式、技術標格式、投標人資格條件及業績文件格式）、圖紙及技術資料、評分細則。

第七條、招標文件發售后，項目組協助業主組織投標人勘察現場，接受受理投標文件答疑，并確保答疑文件發至每個投標人。

第八條、開標會議，項目組組織并主持開標會議，開標會議開始前制定開標會議議程，使開標會議順利進行，會議前進行投標人、參加會議的領導及相關監督、監察部門、評標專家的簽到工作，開標過程做好開標會議記錄。

第九條、評標會議，評標時事前宣布評標注意事項和評標紀律，認真做好評標會議的服務工作，評標結束后，檢查評標過程文件是否滿足有關規定要求，并簽證齊全。

第三章 招標代理歸檔資料的質量控制

第十條、招標代理工作結束后，項目組成員進行招標代理過程資料的收集，整理匯編工作，由項目負責人進行審核，匯編資料應符合并達到國家、省市主管部門的現行規定和要求，資料齊全、真實，歸檔正本盡量放置開標過程資料的原件。

第四章 工程招標代理服務的回訪

第十一條、招標代理工作完成后，由項目負責人組織有關人員進行業主回訪，了解業主對招標過程的滿意度，以利招標工作的提高和改進。

第四篇：預算編制報告

四川開元工程項目管理咨詢有限公司

川開元咨字（2010）022號

━━━━━━━━★━━━━━━━━━

萬科金色海蓉二期總包工程

預算審核報告

成都一航萬科濱江房地產開發有限公司：

我公司接受貴公司委托，于2009年12月6日到2010年1月15日對金色海蓉二期總包工程預算進行了編制。委托人的責任是提供該工程相關的資料并對其真實性負責。我們的責任是對該工程預算客觀、真實、合法發表審核意見。現將編制情況報告如下：

一、工程概況: 成都一航萬科濱江房地產開發有限公司負責建設的金色海蓉二期總包工程建筑項目，系新建工程，屬于房地產開發項目，建筑面積73437.24m2，工程設計為成都華宇建筑設計有限公司。

成都一航萬科濱江房地產開發有限公司負責建設的金色海蓉二期工程地下兩層為車庫，地上2#－4#樓一層為架空層，二層以上為住宅。

基 礎：鋼筋砼筏板及獨立柱基。

主 體：框剪結構，非承重空心磚墻體。樓地面：水泥砂漿找平層。天棚：清水模板刮膩子兩遍。

內墻面：客廳、臥室20mm水泥混合砂漿抹灰，刮膩子兩遍；廚房40厚水泥砂漿找平拉毛；住宅衛生間20厚水泥砂漿；

外墻：涂料墻面20mm厚水泥砂漿找平層，每立方米混合砂漿內摻0.9公斤杜拉斯纖維；石材墻面20mm厚水泥砂漿找平層，每立方米混合砂漿內摻0.9公斤杜拉斯纖維（外墻涂料、石材及外墻膩子分包）；

部分外墻20mm無機保溫砂漿墻面；

電氣工程:包括強電系統、弱電預留預埋，消防系統預留預埋；強電系統主線為銅芯電力電纜,支線采用銅芯導線暗敷.管道工程：室內給水支管水表后采用冷熱水型PPR冷熱水管，排水管采用UPVC塑料排水管。

二、預算編制的原則、依據和方法：

（一）預算編制的原則

本次預算編制，我們遵循“客觀、公正、公平、合理”的原則，既依據委托方所提供的資料和要求，合理確定工程造價。

（二）預算編制的依據

1、委托方提供的編制要求：根據約定的圖紙目錄編制。

2、與本工程項目相適應的2004《四川省建設工程工程量清單計價定額》及定額解釋、工程造價文件及取費標準、施工單位取費

證。

3、委托方與本公司簽訂的審計驗證協議書。

4、成都萬科金色海蓉項目二期總承包工程補充合同。

5、成都萬科金色海蓉項目二期裝修做法表。

（三）、預算編制方法

1、工程量的計算與確定：

根據本項目特點，我們采用全面計算的方法，即對工程所涉及的工程量、逐項計算。在預算過程中，我們按照定額規定的工程量計算規則，既依據所提供的技術資料，合理確定工程造價。

2、材料價格確定

合同單價中沒有的項目按相應的四川2004土建、安裝、裝飾、維修定額計價下浮 4%，材料價格按10年

似的綜合單價執行；如果是清單報價表中沒有的項目，則按相應的2004《四川省建設工程工程量清單計價定額》土建、安裝、裝飾、維修定額總價取費下浮 4 % 計費，材料價格按材料價格按10年1月份成都市市場信息價。

三、編制說明：

（一）土建

計算圖紙采用四川省設計院設計的成都萬科金色海蓉二期B1版施工圖（圖紙目錄附后）。

1、按裝修做法及原合同清單計算。

2、外墻涂料現場已由專業公司分包，預算時未計外墻膩子、石材、外墻涂料。

3、防水附加層預算工程量中未計，根據總包防水補充協議中約定綜合單價已包含陰陽角、搭接部位、拆邊及局部加強、施工縫、后澆帶、加厚部位費用。

4、構造柱暫按施工單位報送量計算，由于現場設置有調整，結算時按甲方認可平面布置圖計算。

5、構造柱、過梁、圈梁本次預算依據合同清單暫按商砼計算。

6、磚體材料：建筑物的內隔墻采用100(200)厚頁巖空心磚；廚房及衛生間隔墻采用100(200)厚頁巖實心磚；非承重的外圍護墻采用頁巖多孔磚；±0.000以下采用M5水泥砂漿砌筑，±0.000以上采用M5混合砂漿砌筑。

7、建筑面積為暫定工程量，經精裝過后按房間使用功能確認建筑面積。

8、露臺、陽臺、上人屋面及結構板處暫外墻無機砂漿（做法：1.5cm厚無機砂漿,5mm厚抗裂砂漿罩面，含內墻基層找補及網格布等加固措施）計，無詳細范圍圖，工程量暫定。

9、土方工程量暫定。

10、露臺、陽臺、上人屋面（非裝修完成后的上人屋面）JS防水工程量合同清單約定為二裝完成，現工程量未計。

11、滴水塑料槽、外墻塑料分隔線條工程量暫定。

（二）安裝：

1、未計地下室弱電橋架的接地扁鋼；

2、弱電接線盒均已考慮白蓋板安裝；

3、地下室防雷接地系統按說明及補圖已全部計算；

4、地下室給水水平管道及橋架按在同一平面高度安裝計算；

5、衛生間排氣管道、熱水器排煙管道及排水支管穿梁套管安裝已計算；

6、未計地下室卷簾門控制箱；

7、消防管道穿梁套管安裝已計算；

8、衛生潔具均未計算；

9、排水管穿屋面未計算剛性防水套管；

10、排水泵、排水泵配電箱材料費用已計算；

11、排水支管穿樓板時安裝的止水環未計算；

12、排水支管穿磚墻時安裝的套管未計算；

13、配電箱預留混泥土塊未計算；

14、地下室應急熒光燈暫按一般熒光燈計算；

15、給水排水管和明敷穿線鋼管型鋼支架未計算；

16、新增項無價格的,參照類似項目價格或重新組價。

四、預算編制結果：

根據上述審計原則、依據、方法。本預算送審造價為54710603元，審定造價43943426元（未扣除超報扣款費用），審減金額10767177元，審減率為24.5%，具體審計結果詳見“金色海蓉二期總包工程預算審核造價匯總表”。

五、附件

1、金色海蓉二期總包工程預算審核造價匯總表；

2、分部分項工程量清單一套

六、公司負責人、項目負責人及審計人員

（一）公司負責人： 潘 敏（法定代表人）

（二）項目負責人： 茍天琴（項目經理）

（三）審計人員：

黃承瓊（全國注冊造價工程師）

譚 萍（全國注冊造價工程師）

何 斌（四川省注冊造價工程師）

溫 勇（四川省注冊造價工程師）

曾顯德（四川省注冊造價工程師）

徐進學（四川省注冊造價工程師）

四川開元工程項目管理咨詢有限公司

二00九年八月十二日

第五篇：責任成本管理分析報告

中鐵二十五局集團* *公司* * * *項目

責任成本管理分析報告（模板）

* *年* *月

工程概況:簡單介紹一下項目工程概況，但至少應包括本工程的主要工程和重難點工程、本工程的投資金額、合同工期、截止到本次經濟活動日完成投資情況。責任預算已編制并簽訂承包合同的項目，還應說明責任預算編制情況和截止到分析期的完成情況、完成率。

一、經營成果分析

詳細說明本期及開累完成工程任務情況、業主計量撥款情況、變更索賠批復情況。以財務帳面收支情況為基礎，綜合考慮已發生未入帳的成本（包括應計未計成本以及應列未列成本）和應計未計的收入，分析出項目本月及截止當期實際經營成果。并對項目責任預算總體執行情況進行分析。

(一)完成投資情況：截止到經濟活動分析日完成投資情況，也就是我們常說的工程收入情況，要用數據精確到萬元表示，應分別用數據顯示以下內容：開累完成投資情況，業主已計量撥款、已完未計量、變更索賠批復和情況。

（二）項目成本費用支出情況：主要介紹工程成本費用發生情況，應按照財務部門成本費用的歸集項目分別說明，主要包括以下成本組成項目：

1、勞務隊伍和外租機械計價成本：截止到經濟活動分析日已發生的勞務隊計價成本，應分已經驗工計價并形成財務賬面資料和已完工未計價兩部分內容。應注意計劃部門和財務部門的數據是否一致問題，經濟活動分析時一定要兩部門核對相符再使用，如有不符應找出原因，調整一致；

2、材料成本：累計已發生的材料成本，這里需要注意的是項目在進行材料列銷時一定要綜合考慮工程的形象進度，一定要與現場實際完成的工程量相配比。在列銷材料成本時，物資部門應出具正規的《物資消耗動態月報表》，真實的列示項目完成投資已經消耗的材料，不允許以發代耗，或者是提前或拖后列銷材料，虛列成本，造成經濟活動分析時的虛盈虛虧。物資和財務、計劃部門應進行及時對賬，發現不一致的項目應找出原因調整一致。

3、其它直接費：項目部已經發生的其它直接費用，主要包括安全費用投入、征地補償、測試費用、電費等內容，應分項列示。這里應注意區分資金支出和已經形成的其它直接費，有的資金已經支出，但不一定形成費用，比如項目部支付的土地復墾保證金和周轉材料租賃押金，雖然資金已經支出，但并沒有形成費用，所以在統計其它直接費時應注意區別這一部分內容。

4、間接費用：項目部累計已發生的間接費用，也就是項目部自身發生的管理費用。此部分內容由財務部門按照會計明細科目分別統計提供，應發生未支付部分也應考慮列入成本，比如項目部管理人員工資有可能因為資金緊張未及時發放，財務未記賬，但進行經活動分析時應將這部分費 2 用考慮進去。

5、工程稅金：按照完成投資和既定的稅率計算即可，但也有個別項目財務上是按照業主撥款繳稅的，這樣的項目在進行經濟活動分析時工程稅金就要按照完成的投資額進行調整。

6、管理費用：項目管理費用中的科研經費要單獨填寫

7、財務費用：財務部門負責提供，主要是由于資金借貸產生的收支差額以及銀行存款利息收支和手續費用。

（三）工程盈虧情況：按照以上

（一）（二）數據計算出項目實際盈虧情況，虧損項目還應進行虧損原因分析。

二、項目債權債務情況

介紹債權債務情況，債權債務應以賬面數為基礎，加減賬外收入或成本計算出實際的債權債務情況。

三、合同管理情況

簡述項目各項經濟合同的審批、簽訂、合同交底情況，重點對合同進行風險分析和履約情況說明，如存在合同變更、工期風險也要進行說明。

四、變更索賠情況

簡述變更索賠上報、批復、驗工計價情況。

五、對各項成本要進行節超分析

（一）對作業隊計量撥款分析

詳細說明對作業隊驗工計量及撥款情況，著重分析有無超計價、超撥款現象。并查找有無合同外計量、超合同單價計量等現象，并說明原因。

（二）材料節超分析

1、對各作業隊已完工程材料節超進行分析，并說明對其材料節超獎罰兌現情況。

2、對各種主要材料的應耗量、實耗量進行節超分析，每一種主要材料要有節超數據，并詳細分析說明節超原因。

（三）機械費用分析

分別對自有機械和租賃機械進行分析，對自有機械分析油料消耗、配件消耗、維修費用、工費支出等。對租賃機械分析租賃機械的使用效率、油料費用及租金的合理性。

（四）工程數量的節超分析

對比本期內已完設計工程量與對上、對下驗工計量工程量，分析各分項工程的工程量節超情況，找出存在的差異，分析節超原因。

（五）施工方案優化執行情況分析

列舉本期內優化的各種方案，分析各項經濟指標的完成情況，并總結優化經驗，提出下期將要優化的內容。

（六）工程單價節超分析

一方面，根據以完工程量所發生的成本，對比分析是否超過責任預算單價，并查找節超原因。另一方面，查找有無超合同單價計量的勞務單價，并分析原因。

（七）項目間接費分析

按照項目的間接費開支計劃，逐項對比間接費的各項實際支出，對存 4 在偏差的開支要查找原因。

（八）資金收支情況以及資金預算執行情況分析

詳細統計列示項目部資金收支情況，分析本月資金計劃執行、周轉情況、使用效果進行分析，分析業主撥付給項目資金的主要流向，查找資金使用不合理的支出，查明資金開支節超的原因，并安排編制下月資金計劃。

（九）實現收益與上繳款差異性分析

主要分析對上應計未計的收入與對下應攤未攤的成本、業主撥款情況的分析和對上應繳未繳與對下應撥未撥款項的分析。

六、本期存在的主要問題及整改措施

詳細說明項目在本期施工管理過程中存在的各種問題，并就存在的薄弱環節制定出相應的整改措施和今后工作重點，明確具體目標，落實責任人。

七、上期存在的問題本期整改落實情況

逐項說明上期存在問題的整改落實情況，找出未落實整改目標的具體原因，制定相應的工作措施。

附件：成本分析附表