第一篇：日前車輛費用審批流程

目前車輛費用審批報銷流程

一、中信燃氣

1、油品采購：潘向出納暫借現金；然后去加油站辦理充值；取得加油站開具的發票經潘簽字；與出納報帳。駕駛員每次加油記錄交潘；月終匯總統計各車輛用油。

2、車輛維修：駕駛員填寫維修申請書，詳細寫明車輛存在的問題，交潘現場核實后經張審批；申請單隨車輛進定點修理廠維修；定期與修理廠結算；取得發票潘先審核簽字確認；張審批后出納付款入帳。

3、運輸費用：對方開具運費發票；董審核后經張審批入帳；唐安排資金支付。

4、車輛規費：各車主單位代付后憑單據經潘審核；張審批出納入帳。

5、供應站車輛費用：供應站發生的車輛費用僅小額維修、采購油品；站長據實支付后憑單據交張審批；與出納報銷。

大額維修及保養一律經儲配站操作。

二、恒申燃氣

1、采購油品；劉根據油卡余額結存情況，定期填寫采購油品用款申請；唐審核后出納開具支票去加油站辦理充值；劉取回發票根據各油卡充值明細登記臺帳；交陳經理簽字；與出納結帳。

2、車輛維修：駕駛員提出車輛存在問題的報告；劉安排修理工實地檢測；經檢測屬小修的開具采購配件清單；駕駛員確認后；劉或修理工辦理采購配件；取得發票后附所有清單；交陳經理審批；與出納結帳。屬于大修的；劉請示匯報后送修理廠安排維修；經維修后劉審核；定期結帳；憑發票及清單交陳經理審批；與出納結帳。

3、運輸費用：所有外單位開具的運輸發票經唐審核；交陳經理審批；安排資金出納支付。

4、車輛規費：劉定期提出用款事由；唐審核后出納開具支票；劉辦理相關手續；憑發票及明細登記臺帳；交陳經理審批后與出納結帳。

5、供應站車輛費用：供應站發生的車輛費用僅小額維修、采購油品；站長據實支付后憑單據交陸審核；經蔡審批交出納報銷。

大額維修及保養一律經儲配站操作。

注；從今年五月開始：恒申汽運代其他單位交付的規費，不再開具收據而改用運輸發票結算，主要是考慮帳務處理規范。

由于公司成立物流部及任命物流總監，車輛費用理應歸口管理,為此上述審批報銷流程應作調整。如何調整應集體討論。原則：歸口管理；明確責任；便于操作；有效監控。

第二篇：費用審批及報銷流程

信用保證保險事業部 費用審批及報銷流程

為加強信用保證保險事業部（以下簡稱“信保事業部”）費用動支管理，本著高效、務實、節儉的工作作風，按照相關費用“先申請、后報銷”的原則，根據集團和產險相關規章制度及規范，結合信保事業部實際情況，特制定費用審批及報銷流程。

一、費用包含內容及標準

本流程所稱的費用是指為滿足日常辦公需要而產生的公共費用、日常費用、會議費/培訓費、專項費用和資本性支出。具體如下：

（一）公共費用。包括物業管理費、取暖費、水電費、辦公用品、辦公耗材、公雜費等為事業部運營而發生的公共性質的費用支出。

其中公雜費包括飲用水費、印章刻制費、職場布置費、其他公雜費四項。

（二）日常費用。包括職場維修費、數據傳遞費、短信平臺、差旅費、市內交通費、日常業務招待費、電話費、郵寄費、銀行結算費等。

其中，差旅費包括國內（國外）的交通費（機票/火車票）、市內交通費（往返機場、火車站車費）、住宿費、差旅補助（餐費、當地交通費）、其他差旅費用五項；電話費包括電話費、網絡專線費兩項。

（三）會議費/培訓費（印刷費）。包括業務培訓費、機構會議費、總公司會議費、總公司外部會議費、業務單證印刷費、非業務單證印刷費。

其中，業務培訓費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項；機構會議費包括交通費、住宿費、餐費、場地租金及服務、外聘講師課時費、會議資料及文具費、雜費七項。

（四）資本性支出。包括固定資產、待攤類房屋租賃費、房屋裝修費、軟件、低值易耗品等。

其中，固定資產包括安全防衛設備、電器設備、電子數據處理設備、通訊設備、電子產品五類；低值易耗品包括設備、家具、其他三項。

（五）專項費用。包括人力成本、研究開發費、技術支持費、品牌宣傳費、品牌廣告費、銷售推動費用、團隊維護費用、專項外聯費、咨詢費、專項費用等。

其中，人力成本包括管理人力成本、銷售人力成本兩項。

二、費用審批流程

（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用

會議費/培訓費、資本性支出、專項費用發生前應于KOA公文管理系統——公文系統——新建——信保簽報，在簽報正文中填寫各項費用發生的時間、事由、申請金額等事項，經部門負責人、事業部總經理等審批同意后方可進行。

（二）差旅費及業務招待費

1、差旅費審批流程：

員工出差前應于KOA公文管理系統——事項審批模塊中提交出差申請，在審批內容處填寫《差旅費申請表》，相關標準參照集團《差旅費標準》（見附件1）相關職級標準執行，同時列明出差時間、地點、人員、出差事由及出差申請金額等事項，經部門負責人、事業部總經理審批同意后方可出差。

2、業務招待費審批流程：

發生招待事項前，業務招待費申請人應于KOA公文管理系統——事項審批模塊中提交業務招待費申請，注明業務招待費發生時間、招待對象及事由、申請金額等事項，經部門負責人、事業部總經理審批同意后方可招待。

事業部各部門發生的業務招待費，單張發票金額在1000元（含）以上的，應按本暫行辦法規定先申請后報銷；單張發票金額在1000元以下的，可不需申請直接報銷。業務團隊無需申請可直接報銷。

（三）公共費用、日常費用

公共費用、日常費用無需走事前審批流程，待實際費用發生后，可直接走報銷流程。但本流程第二條

（二）款中規定的差旅費及1000元（含）以上的業務招待費除外。

三、費用報銷流程

（一）會議費/培訓費、資本性支出、專項費用

1、上述相關費用實際發生后，申請人應將簽報內容及審批意見、報銷發票及相關單據粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

2、部門預算管理員在費用預算管理系統中創建費用申請單，于標題欄填寫“信保事業部**部門（營業部）申請支付**費用”，在說明欄除填寫上述信息外，還應填寫“第一次審批鏈接為：**網址”（此網址為簽報申請網址），并在新增欄錄入說明、預算科目、申請項目、單價、金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

3、上述費用申請單全部審批流程通過后，部門預算管理員應在費用預算管理系統中創建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

4、部門預算管理員將業務招待費相關單據交至事業部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

（二）公共費用、日常費用

1、公共費用或日常費用實際發生后，報銷人應將簽報內容、報銷發票及相關單據粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

2、部門預算管理員應在費用預算管理系統中創建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

3、部門預算管理員將業務招待費相關單據交至事業部財務會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

（三）差旅費及業務招待費

1、差旅費報銷流程

（1）員工出差結束后，應于一個月內填寫紙質《差旅費報銷單》（見附件2），并將差旅費相關單據及事項審批申請及審批意見粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

（2）部門預算管理員在費用預算管理系統中創建費用報銷單，錄入出差時間、地點、預算科目、費用項目（分項填列）、發生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

（3）部門預算管理員將差旅費報銷單及粘貼齊全的單據交至事業部財務會計處審核并掃描差旅費相關單據，待審批流程結束后系統將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

相關事項說明：

員工出差期間因工作需要、或遇意外事件等原因，需延長出差時間或改變出差行程的，或因特殊情況造成差旅費超標的，應填寫紙質《差旅費特殊情況說明》（見附件3），報部門分管總（或部門負責人）、事業部總經理審批后方可報銷。

如出差人員因非公務原因導致來回程地點與申請不一致的，則只報銷申請中注明的出差地至目的地來回程交通費用相同金額，其余費用個人自理。

2、業務招待費報銷流程

（1）招待事項結束后，業務招待費申請人應將業務招待費發票及業務招待費發生明細粘貼齊全后交于本部門預算管理員。

如業務招待費金額≥1000元，應同時將事項審批申請內容及審批意見粘貼齊全后一并交于本部門預算管理員。

（2）部門預算管理員在費用預算管理系統中創建費用報銷單，錄入預算科目、費用項目、發生金額、收款方等信息，提交相關領導審批。

（3）部門預算管理員將業務招待費相關單據交至事業部會計處審核并掃描上傳，待審批流程結束后系統將自動付款至收款方。如員工有借款未還清的，將同時結清此員工借款。

相關事項說明：

事業部下屬各級機構及業務團隊年業務招待費支出限額為本機構年保費收入的0.3%，當實際列支超過預算限額時，將停止該機構的業務招待費報銷。因業務需要發生超支時，必須由各核算中心報經本級機構分管總、事業部總經理簽批。

四、費用提單及審批說明

為提高事業部相關人員工作效率，提高系統審批時效，減少小額費用審批工作量，一般性公共費用及日常費用支出應按月分類匯總粘貼單據，于每周二、周四進行費用預算管理系統提單處理；資本性支出、專項費用支出等緊急支出事項可即時提單處理。

附：

1、集團差旅費標準

2、差旅費報銷單

3、差旅費特殊情況說明

信用保證保險事業部 二〇一三年六月十八日

第三篇：費用報銷審批流程

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費用報銷審批流程：

1、費用報銷簽字流程為：費用發生人填寫報銷申請→部門總監確認業務發生屬實性及財務制度符合性→財務總監審核→總經理批準（5000元(含)以上必須董事長批準）→出納通知領款；

2、報銷單據傳遞流程：報銷人在本部門簽字后只需交財務部會計復核即可，后續由會計統一提報給財務總監審核，然后到總經理/董事長審批，經最終審批后集中交給出納，由出納根據資金情況通知報銷人領款，原則上費用報銷一周報一次；

3、報銷期限:業務發生結束后的一周(7天)內填寫報銷單并遞交到財務；

4、費用報銷必須嚴格按照以上“申報審批流程”，不得越級或漏簽；

5、報銷支付時必須要收款人簽字，若單位報銷的必須出具單位收款委托書，費用報銷支付后出納需加蓋“銀行支付”或“現金支付”印章；

6、出納必須每一周按順序整理好現金、銀行存款日記賬及報銷單，呈報財務總監（或公司授權人員）核對帳單相符性，并在日記賬簽名后交給財務會計做賬。

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員工支款管理制度：

1、原則上，除公司業務需要借款外，公司不受理內部員工私人支款。若因特殊情況，如個人或直系親屬生病，員工通過自身努力無法解決時，需有其部門總監擔保，總經辦確認的情況下，可以在公司定額范圍內支款。新員工試用期內，不享有支款資格；

2、支款額度原則上規定不超過該借款人應付工資的50%；

3、若可滿足以上條件，支款人應到財務部領取公司規定格式的借款單，詳細填寫借款申請。借款申請填寫應包括明確的借款金額、借款用途及歸返時間（或從哪個月工資支出）；

4、支款申請應按規定順序提報申批：①部門總監擔保簽名→②總經辦確認簽名→③財務總監審核→④總經理批準（2000元(含)以上必須董事長批準）→⑤最后到出納付款。財務審核時必須注意審核支款人借款額度是否在規定的借款額度內；

5、出納必須單獨登記借款、還款臺賬，對于當月處理完畢的借款賬目，出納可以憑借條抵現金盤點，跨月度時，必須交與會計入賬處理；

7、月底出納公布借款人員名單，并及時清理賬目；

8、辭職的員工必須到財務部復核是否清理借款。

費用開支預算備案制度

為更快速的審批費用報銷，同時也便于財務預算，特制定費用開

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支預算備案制度。說明：預算的范圍為日常特殊費用開支，材料采購支出不在本范圍：

1、費用支出超過2000以上的支出；

2、對于小額的費用支出雖然沒有超過備案標準2000以上，但已超過已有的費用標準的。如規定招待餐費上限標準為80元/每客人，但因特殊情況需要超額支出的情況；

3、其他特殊的支出；

4、對于以上范圍內的費用開支，必須在費用支出前備案審批，待審批通過后方可支出，沒有經預算備案審批的，財務部拒絕審核及支付報銷；

5、備案申報流程：①直系主管→②財務經理→③總經理→④董事長批準。財務審核時必須注意考量財務的支付能力，對超過資金計劃能力的必須給出意見，同時對備案通過的必須做好備案登記，做好資金安排；

5、預算備案審批意見書簽字后，在費用報銷時貼在發票后面，作為財務審核的依據。

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第四篇：費用支出審批流程

費用支出審批流程

總

則

為加強各項費用的管理與控制，根據 “厲行節約、合理安排、從嚴控制、超支處罰”的原則，達到提高工作效率，規范經營活動，理順業務關系的目的，特制定本制度。

第一章

基本規定

第一條

費用支出的審批權限分三類：

1、審核：指管理部門及主管領導對該項開支的合理性提出初步意見。

2、審批：指有關領導經參考“審核”的意見后進行批準，個別重大事項，還需經總經理辦公會議討論通過。

3、復核：指財務部對擬支付款項審查是否符合受理相關制度或數字計算的正確、票據的合規性。

4、批準：指最終決策人依據上述部門的意見對是否支付款項的意見。

第二條: 費用支出審批權限的審批順序：先下級，后上級；先定性審批，后定量核準；先經業務、行政有關部門，后報財務部門。若遇有關審核人員出差在外，可由其授權人代核、代批，但事后必須請有關人員追認補簽。

第三條:

費用支出各級權簽人員包括：經辦人、部門主管、總經理。各級權簽人員須對自己的簽章承擔責任。審批基本流程為：

經辦人申請→部門主管審核→財務部復核→總經理批準。

所發生業務超出本規定所述事項的，經總經理同意后，在本規定中加以補充。第四條: 各費用支出審批事項應遵循事前請示、請款辦理、事后核銷的辦事流程；如遇特殊事項無法遵循上述程序的，可先與各級權簽人員口頭溝通征得同意后辦理，但須立即補辦上述程序。財務部門遵循“及時報賬、前賬不清、后賬不借”的借款管理原則。

第五條：對外部單位或個人付款時，優先采用電匯、匯票、支票等結算方式，盡量避免采取現金方式與外部單位（個人）結算，經辦人須提供收款人（本人或本單位）的名稱、賬號等基本信息。若為外單位（個人）上門領款的，須提供領款人身份證明；委托他人領款的，須提供授權書原件、授權人與被授權人身份證明原件等資料。如確需以現金形式對外支付的，必須經總經理批準。

第二章

借款審批

第一條：因私借款

1、因私借款（限額500元，僅限試用期員工，用于解決生活費）：

2、福利性借款（不高于本人一個月工資，員工在職期間遭遇重大意外傷害、嚴重疾病等突發情況時可申請）

3、審批流程：申請人填寫《借款單》→部門主管審核→財務部復核→總經理批準→付款。

上述借款期限最長不超過一個月。

第二條：因公借款

1、購買物品，需先填寫采購申請單，辦公用品由各部門在費用定額內按月填報計劃，行政部匯總后統一在月底編制月度采購計劃。

2、各部門辦理大額付（借）款，至少提前一天通知財務部；經辦業務支付現金低于200元的，不予辦理借款。

3、審批流程：申請人→部門主管審核→財務部復核→總經理批準→付款

超過規定限額的借款，遵循上述簽批流程基礎上，須提供經總經理審批的請示報告。

公務借款限額：

第三條： 預付款審批

1、因承辦某些專項業務，需要預先全部或部分支付款項而形成預付款。申請預付款支付時，填寫“付款申請單”并附上對方提供的增值稅發票、相關合同、協議，以及經部門主管、總經理審批的預付款報告。

2、審批流程：經辦人→部門主管審核→財務部復核→總經理批準→付款

第三章

借款、預付款核銷

第一條：

因私借款

借款人到財務部直接還款核銷；到期未還的，由財務部直接從借款人工資中扣款核銷。

第二條： 因公借款

1、所有借款須在業務結束后一周內報銷，否則從當月工資中扣除。差旅費借款報銷標準執行公司《差旅費報銷規定》。

2、報銷時本著“誰借款、誰報銷”的原則，個人墊支、零星采購等辦公費用報銷，由報銷人將報銷需要的單據，粘貼整齊后報銷。員工墊支情況下遵循此報銷流程，為了加強報銷管理，當月帳，當月了，25日以后帳最遲不得超過下月15 日。

3、總經理簽字審核辦理時間為每周周五；財務部每月15號，30號辦理差旅費、辦公費用的報銷；費用報銷對外結帳 時間：每月26號；

4、審批流程：經辦人→部門主管審核→財務部復核→總經理批準→核銷

第二條：預付款

（一）、預付款報賬核銷流程

1、對預付款遵循“誰經辦，誰跟蹤，誰負責”原則管理，經辦人應按規定完成簽批手續后方可支款，若在付款前沒有取得對方開具的發票付款的情況下，經辦業務結束后一周內應取得發票并填寫報銷單到財務部辦理核銷手續，財務部每月對預付款核銷情況進行清理。經辦人未按時取得發票核銷預付款，經財務部催促仍無效果的，財務部給經辦人下發通知，將該筆預付款轉為個人借款，按照本制度規定的處罰辦法進行處罰。核銷時須注明原借款時間、金額、核銷金額及節余（超支）金額。對于未超支的預付款，財務部憑經辦人填寫的報銷單和繳回余款收據即可核銷；金額超支或超出原定用途的，報銷時需注明變更理由。

2、審批流程：經辦人→部門主管審核→財務部復核→總經理批準→財務部核銷。

（二）、預付款壞賬損失的責任追究

當預付款產生壞賬時，付款經辦人負直接責任，除轉為個人借款外，對審批付款的部門主管處壞賬損失金額5%罰款。

第三條

財務付款單據審核

此處所指單據包括預付款、票（貨）到付款、報銷墊支款等要求提供的單據。如采取預付款方式的，須在支款時即提供下述除發票外的其他單據；采取票（貨）到付款的，須提供下述全部單據；事后報銷或核銷預付款的，須提供發票。

第五篇：車輛年檢流程及費用

正常程序如下：

一、將車開到檢測站停車場；

二、持行駛證到驗車大廳里登記處登記，然后到交費處交錢；

三、把行使證給檢測人員，然后由檢測人員將車開上檢測線檢測；

四、到大廳窗口交費處拿檢測報告；

五、持交強險副本（邊上有公安局留底字樣）到大廳蓋章，去檢測的地方取回行使證和鑰匙；

六、到違章處理處查有無違章（違章需要駕駛證，但是不扣分），交了罰款再下一步；

七、如果不是車主本人，要到領取檢測報告處填寫委托書和機動車牌登記表，另加受委人的身份證復印件，是單位車輛需要加蓋公章；

八、持檢測報告單和交強險副本（邊上有公安局留底字樣）還有行駛證正副兩證到簽證窗口簽證。領回行駛證正副兩證和驗車合格證；

九、回車上，把前窗張貼的原有驗車原合格證撕去，把印有車牌號和有效期的驗車合格證貼于前窗原合格證張貼處；

十、大廳有咨詢服務處,還有不明白可以直接問她們。個人車輛年檢所需材料 1.車輛行駛證

2.有效期內的交強險保險單副本（邊上有公安局留底字樣）3.車輛產權證。（領取綠標時候需要）4.駕駛證（處理電子違章時候需要）費用詳情

車輛檢測費：92元（強制收費）尾氣檢測費：60元（強制收費）車輛拓鋼印費用：20元（非強制收費）

固封費用：20元（非強制收費，已經有了固封（有蘇E字樣的牌照防盜螺絲）就不用繳費了，沒有的話，是必須要的）注意：

1、所有車輛目前可以提前2個月驗車。

2、中標檢測站可以領取綠標，通源暫時無法領取。

3、領取綠標需要攜帶車輛產權證，如無產權證將無法領取。為了讓更多的人體會和感受到我們這項綠色通道服務，凡在論壇發貼寫關于機動車檢測站車檢感受的車友還將有機會獲得蘇E車友會為您準備的精美禮品一份。