第一篇：費用報銷單填寫規范及票據粘貼要求

本公司費用報銷單填寫及票據粘貼

一、金額

按照財務要求，補助：

1、交通費，辦公用品（圖書，文體用品勉強可用），快遞費，餐費（占整張報銷單總額的10%，其中包含食品，勞保用品等等都算在餐費類別里）

2、主要的交通費，辦公用品，餐費，盡量3種報銷項目都包含，除餐費10%外，其余比例盡量均衡；

3、電子發票也可以使用，打印出來，僅一次性使用，不能包含明細；

4、發票不能標注明細；

5、單張發票，金額不能過大（盡量≤1000，具體需詢問財務合不合格，再進行粘貼）

其他一類報銷：

1、出差前可提出申請，填寫借款單，財務總監簽字，出差過程中保留好各項消費的發票，出差后需要填寫差旅報銷單，再按照粘發票和報銷標準報銷；

2、快遞費用報銷，發快遞保留好快遞底單，記錄好金額，公司這里暫時是個人墊付，統一填寫報銷單報銷，發快遞后需要要快遞發票

3、為公司購買辦公用品后需要有對應的發票，按照實際消費金額報銷，并附上發票報銷，二、粘票

1、檢查發票抬頭、真偽（確保發票為國稅發票，在國家稅務局網站上按要求查閱）、項目（辦公用品，餐費，交通費等等）

2、粘貼在紙張上的票據不能超出紙張范圍，超出部分需折疊；

3、分類粘貼，大小整齊粘貼，確保粘貼后的票據平整，不要遮擋住發票的金額；

4、統一用膠水或膠棒粘貼，不能使用訂書訂；

三、填寫

1、填寫好報銷日期

2、按照數字大寫的形式書寫報銷金額（具體百度可學習），大小寫金額必須相符；

3、項目類別上：基本上是：辦公用品、交通費、餐費、快遞費，打印費等其他類別按照實際發生填寫，具體細節詢問財務部；

4、報銷單摘要上寫好，報銷的項目類別和金額，金額總數相加等于報銷的總金額，各項的金額不能多于發票實際粘貼的金額。

5、填寫報銷單字跡工整、清晰，金額不得涂改、添加標注；

6、費用報銷單必須用黑鋼筆或簽字筆書寫，不可以使用圓珠筆或鉛筆書寫；

7、領款人簽章處需領款人本人簽字，檢查無誤后，財務總監簽字，再交給財務審查報銷。

備注：細節不是很全面，希望大家取其精華學習，謝謝！

第二篇：費用報銷票據粘貼及填寫規范

費用報銷票據粘貼及填寫規范

在日常報銷工作中，我們經常發現有一些票據粘貼的不規范，例如一張紙上粘貼的票據太多、太亂、正反顛倒、很不整齊，這些都給會計報銷的后續工作（合計金額、稽核、裝訂、會計檔案保管等）帶來很大的不便。鑒于上述情況，我們將財務報銷及票據粘貼要求規范如下，望大家認真學習，配合執行。對于不合要求的票據，不予報銷。

一、取得合法票據

1、報銷各項費用必須提供真實、合法的原始憑證。發票必須具有稅務機關統一印制的發票監制章，加蓋開票單位發票專用章或財務專用章，并且在稅務機關規定的發票使用有效期內；行政事業單位收據必須有國家、省、市級財政部門統一印制的收據監制章，并加蓋開票單位財務專用章。各單位自制的收據不能作為報銷的依據。

2、發票或收據必須注明開票日期、客戶名稱、經濟業務內容、填制人、數量、單價、金額等。填制憑據字跡清晰、書寫規范，大小寫金額要相符，金額不得涂改，若記載的內容有錯誤，應由出具單位重開或更正，更正后必須由出具單位在更正處加蓋公章，如金額出現錯誤不得更正，只能重開。假發票、空白發票和填寫不規范的發票，不予報銷。

3、發票自開票之日起一月之內的，按程序報銷；超過一年的發票不予報銷。

二、票據粘貼

1、票據分類。對于集中較多票據按照內容進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費等等，按照類別分別粘貼。其中差旅費應單獨填寫差旅費報銷專用憑證。

2、粘貼。

①到財務處領取原始憑證粘貼單。粘貼時，首先整理票據并進行分類。整理票據時將有虛線的邊緣、兌獎聯去掉，把金額相同的票據放在一起粘貼。②將膠水涂抹在票據左側背面，將票據靠齊左邊和下邊線，依次均勻排開由下向上粘貼，避免將票據貼出粘貼單外。（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”）第一輪的票據粘貼完后開始粘貼第二輪票據。粘貼票據人員先將第一輪粘貼好的發票進行折疊讓出第二輪的粘貼線位置，第二輪與第一輪粘貼的方式一樣，粘貼的票據始終是成均勻梯形狀態靠齊最上邊緣。粘貼人根據票面的大小在確定是否時行第三輪粘貼。

③如果同類票據大小不一樣，可以在同一張粘貼紙上按照前大后小的順序粘貼。如果小票粘貼完畢，可以將未粘貼的大票附在粘好的票據上面，以票據的左上角粘貼膠水靠齊左邊線和上邊線。

④票據比較多時可以使用多張粘貼紙。

⑤對于比粘貼紙大的票據或其他附件，粘貼位置也應在票據左側背面上角涂上膠水，以票據的左上角粘貼膠水靠齊左邊線和上邊線，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。

⑥如果是板狀票證可以將票面票底輕輕撕開，厚紙板棄之不用。

⑦有的原始憑證不僅面積大，而且數量多，可以單獨裝訂，如工資單，耗料單。但在記賬憑證上應注明保管地點。

⑧票據粘貼完整后，再將填寫完畢的費用報銷粘貼在粘貼完整的票據上面，費用報銷單上面金額與票據金額必須一致。同時，在粘貼單下邊注明張數和合計金額。

⑨財務主管在對費用票據審核完畢后，必須在票據末端交錯處要加蓋“附件”章。

三、填寫規范及注意事項

1、應使用黑色水筆或鋼筆以規范漢字填寫粘貼單，絕對不允許使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，并且絕對不得涂改，經辦人、報賬人、單據張數等信息應如實完整填寫；

2、不要將票據倒置粘貼；

3、不要用訂書機訂票據；

4、粘貼票據只能用適量的膠水，用固體膠棒粘貼則要確保單據粘貼牢固，不易脫落；

5、發票上未列清詳細品名、數量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發票，無論金額大小，均必須附有加蓋發票專用章的購貨清單或小票。

6、設備部門取得發票和報銷費用時必須填寫清楚項目名稱。

7、費用報銷單上相關數據填寫規范要求：

① 阿拉伯數字要加上人民幣符號，如：報賬金額為12345元，則在阿拉伯數字填寫欄內填寫￥12345.00元。

②大寫漢字欄內應按規范漢字在已經印刷好的相應位數內填寫數字大寫，并在大寫漢字前的每一空位上畫“X”，在數字是0的位置填寫漢字“零”。例如，報賬金額為￥2034.50元，則大寫數字欄內填寫：X拾X萬貳仟零佰叁拾肆元伍角零分

③ 漢字的數字大寫標準寫法為：萬仟佰拾元角分，零壹貳叁肆伍陸柒捌玖。

費用報銷單填寫說明

1、報銷日期：指報銷人員當日填寫并在財務報銷的時間

2、費用項目：此項目報銷人員不填寫，由財務審核人員填寫一級科目。

3、發票類型：指報銷人員索取票據，如：普通發票，增值稅票，收據，白條等。

4、票據張數：指報銷人實際報銷的張數，此張數按每一行填寫的內容張數匯總填寫

5、金 額：按分類的票據金額填寫。

6、主管領導：費用報銷單是公司統一印制專用單，如果銷售部門使用此單，主管領導指 營銷總監

7、部門負責人：如果銷售部使用此單，部門負責人指大區經理。

8、審 核 人：審核人是銷售部銷售助理。

9、財務主管：指公司財務部長審簽。

10、報 銷 人：指實際經手票據的人員。

差旅費用報銷單填寫說明

1、報銷日期：指出差當日在財務部報銷費用日期

2、項 目：指出差人員在出差時應填寫的事項，3、起止時間、地址：指出差人出差的票據注明的時間、起點、終點。

4、交通工具：汽車、飛機、火車、輪船、自駕車等。

5、交通費用：此交通費指長途交通工具產生的費用，6、住宿費用：出差期間的住宿費用，按照公司規定標準填寫。

7、市內交費用：短途汽車費用，公交車費用，的士費用等。

8、實際出差天數：出差人員從出差第一天開始到回到公司當日為止。

9、補助標準：指公司規定的出差補助標準。

第三篇：費用報銷單填寫規范及票據粘貼要求

費用報銷單填寫規范及票據粘貼要求

為了規范和統一費用報銷單的填寫及票據粘貼，使各位同事能夠正確、規范地填寫報銷單及票據粘貼，快捷地報銷各種費用，特制定此規范與要求，請各位同事遵照執行，如有不明白或需改進之處請向財務部咨詢和建議。

一、報銷單填寫規范

填寫報銷單字跡工整、清晰，金額不得涂改，凡需填寫大小寫金額的單據，大小寫金額必須相符，相關內容填寫完整。

費用報銷單必須用黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆或鉛筆書寫。具體填寫說明

在“報銷人”處填寫報銷人姓名。

在“報銷部門”處填寫所屬的店名，公司名等。日期如實填寫報銷時的日期。

“報銷項目”處填寫費用支出的用途。如業務接待費（餐費及其他的接待費用）、交通費（機票、車票、打車費等）、住宿費、辦公用品費、油費、過路及停車費、打印費、宣傳費等。“摘要”處填寫詳細支出用途。

“金額”此處填寫實際發生金額，在數字前加人民幣符號如“￥500.00”，“單據及附件張數”填寫報銷的單據的數量。

“合計”處填寫各項費用合計數用阿拉伯數字填寫。“合計”此行上方有空欄的，由左下方斜向上劃對角直線注銷。

“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數時需在萬字前畫圈，圈內打叉，以此類推，若千位數有數值，而百位數為零，需在百位數前寫零。如：合計金額￥405.40元，在此行填寫為：?拾?萬?仟肆佰零拾伍元肆角零分。

人民幣大寫字樣：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 佰 仟 萬

在費用報銷單右下角的“報銷人”處由報銷人簽字，在“復核”處由部門負責人簽字，部門負責人簽字完成后，應到財務處找財務負責人簽字，最后到領導審批簽字，才能到出納報銷。否則一律退回。

二、票據粘貼要求

（1）、所附發票應真實、合法，抬頭應為公司的全稱，不要簡寫或漏字多字。

（2）、統一用“報銷單據粘貼單”粘貼發票

（3）、票據粘貼在粘貼單上，用膠水粘貼。票據粘貼要求平整，粘貼后不能超過粘貼單的范圍。票據分類粘貼，票據粘貼順序和報銷單封面所列的項目順序一致；注意不能用訂書機。

（4）、發票由后往前貼，先貼大張的，后貼小張的發票；小張發票在前，大張發票在后。火車票盡量往后面貼，因為它的金額在前面，如果貼得太前，貼上報銷單后會把金額擋住。

（5）、如果發票量大，要分門別類，按規格大小統計一起粘貼。加油票，火車票，飛機票等，都要分好類別，先小后大粘貼;報銷交通費需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

（6）、A4紙的報告單要按報銷粘貼單大小疊成一致；有些發票比A4 紙小，但比報銷粘貼單大一點的，也一樣按報銷粘貼單大小疊好。（7）、盡量把發票貼均勻，平整，以便財務部裝訂成冊。（8）、發票單據后面必須有報銷人和主管部門簽字才能報銷，否則一律退回。

第四篇：公司報銷票據粘貼及填寫規范-----上傳

**公司 報銷票據管理規范

為了完善公司的會計檔案管理，規范和指導員工對財務報銷票據的取得、粘貼、填制等，根據《會計基礎規范》的相關要求，制定本規范。

一、取得原始票據的要求和注意事項

1、除交通票及特殊行業定額發票外，所有與公司業務相關的報銷票據（包括出差住宿費）臺頭要完整正確填寫“**公司”，不可速寫或簡寫，更不能寫成個人。

2、發票上未列清詳細品名、數量、單價的（比如只寫了“辦公用品一批XXX元”）以及各種購買物品的定額發票，應盡量附有加蓋銷售商發票章或銷售章的購貨清單或小票。定額發票要用黑筆寫上單位抬頭。

3、會議費或會務費應按照相關規定完善會議的相關材料。

4、研發項目測試化驗加工費報銷時必須提供測試報告。

5、所有經濟業務均應提供正規合法票據,能取得或應該取得增值稅專用發票的業務應盡量取得增值稅專用發票，并將抵扣聯及時交財務驗證；發票要填寫完整，字跡清晰，沒有涂改、污染，發票專用章清晰可辨。假發票、空白發票和填寫不規范的發票，不能報銷。

二、票據整理、粘貼

1、票據分類 對于集中較多的票據按照內容進行分類，如辦公用品、電話費、差旅費、設備維修費、資料費、市內交通費、業務招待費等等，按照費用類別分別粘貼。其中差旅費應單獨填寫《差旅費報銷單》、其他內容填一般《報銷單》粘貼在每筆報銷單據的最上面做為報銷封面；

2、準備粘貼底單

粘貼底單可用使用過的普通A4紙裁成報銷單據大小做為票據粘貼底托。

3、將尺寸較小的票據按下圖樣式整理齊后，將膠水涂抹在票據左側背面，沿著粘貼單的上邊依次均勻排開橫向粘貼（如下圖：此種粘貼方法稱為“魚鱗式”），且應避免將票據貼出粘貼單外，同時注意在左邊留下一定距離的裝訂位置，不要將票據集中在粘貼紙中間粘貼，以免造成中間厚，四周薄，使憑證裝訂起來不整齊，達不到檔案保存要求；

如圖：自左至右沿上邊以魚鱗式粘貼票據，要求每張票據均保證貼在粘貼單上，不得以票貼票，不得集中在中間粘貼，不得將票據貼到粘貼單外。

4、如票據大小不一樣，可以在同一張粘貼底單上按照大的在上小的在下的順序粘貼，以便于翻閱為標準；

5、票據比較多時可使用多張粘貼底單；

6、對于比粘貼底單大的票據或其他附件，也應沿左側預留裝訂位右側粘貼，超出部分可以按照粘貼紙大小折疊在粘貼范圍之內。

7、粘貼時不可將票面有效金額和文字信息遮蓋無法看見。

8、不要將票據倒置粘貼；不可用訂書機訂票據；

9、粘貼票據只能用適量的膠水，不能用固體膠棒粘貼（使用固體膠棒粘不牢，易脫落）。

三、報銷單的填制

1、報銷單封面應使用黑色水筆或鋼筆以規范漢字填寫，不能使用圓珠筆、鉛筆或者紅色的筆書寫，經辦人、報賬人、單據張數等信息應填寫完整。

2、報銷單應按發票性質及費用類別分別填寫，如辦公費、通信費、低易品等，如使用一張報銷單，要分筆數逐行填寫。其中，業務招待費須單獨粘貼和填寫報銷單并附上明細清單。

3、報銷單各項內容要填寫清楚，尤其是部門、合計大寫、小寫等，采用銀行支付方式需注明收款單位、開戶銀行、銀行帳號等信息。與項目直接相關的成本費用，要寫明項目編號、業務分類。公司業務分類包括：1）光學測量、2）光學缺陷檢測、3）電子光學、4）其他等四種（微電子可分為：宏觀檢測、service、chiller等三類）。

4、事由欄的填寫應大概能反映報銷發票記載的交易內容。

5、差旅費報銷人根據出差地點、期間、項目差旅費報銷的有關規定計算各費用項目允許報銷金額和超標金額，并將結果填列在《差旅費報銷單》。報銷單各項基本信息如部門、姓名、項目編號、項目名稱、出差地點、出差事由、出發和到達日期等需填寫清楚完整。出發和到達日期需跟交通票據反映的出差期間相吻合；出差伙食補助實行包干制，依據實際出差天數計算填列，無需票據；出差地外埠市內交通費按規定標準憑車票據實報銷。

6、對外采購業務（包括資產、材料、勞務等）報銷時，除將相關發票賬單按照上述要求粘貼填制報銷封面外，還需將事前辦理的手續齊全的《物品請購單》附后。采購后直接領用的沒有出入庫手續，但必須注明使用去向（項目編號、生產訂單號等）

7、對于按合同約定周期付款的業務，無論預付款或后續分期付款，經辦人必須填制《對外付款申請單》，清晰填制相關內容，如收款人銀行信息、合同總金額、已付金額、本次支付金額、是否收到發票并做簡短情況說明等，同時將合同復印件附后逐級提交領導辦理審批手續。

四、本辦法自發布之日起執行，由財務部負責解釋，總經理、董事長核準后實施。

2015年7月2日

第五篇：費用報銷單填寫規范

費用報銷單填寫規范 及票據粘貼要求

為了規范和統一費用報銷單的填寫及票據粘貼，使各位同事能夠正確、規范地填寫報銷單及票據粘貼，快捷地報銷各種費用，特制定此規范與要求，請各位同事遵照執行，如有不明白或需改進之處請向財務部咨詢和建議。

一、報銷單填寫規范

填寫報銷單字跡工整、清晰，金額不得涂改，凡需填寫大小寫金額的單據，大小寫金額必須相符，相關內容填寫完整。

費用報銷單必須用藍、黑鋼筆或簽字筆書寫，不可使用圓珠筆或鉛筆書寫。具體填寫說明

1.在“報銷部門”處填寫所屬的部門，如行政部、人事部、生產部等。2.日期如實填寫報銷時的日期，單據及附件填寫所附單據張數。3.“報銷項目” 此處填寫費用支出的用途，按不同項目分列填寫，在摘要里可以填寫詳細內容。

4.“金額”此處填寫實際發生金額，前面加上人民幣符號“￥”。5.“合計”各項費用合計填寫阿拉伯數字。“合計”此行上方有空欄的，由左下方斜向上劃對角直線注銷。

6.“金額大寫”此處填寫合計的大寫金額。若報銷金額為千位數時需在萬字前畫圈，圈內打叉，以此類推，若千位數有數值，而百位數為零，需在百位數前寫零。如：合計金額405.40元，在此行填寫為：佰 零 拾 伍 元 肆 角 零 分。

人民幣大寫字樣：零 壹 貳 叁 肆 伍 陸 柒 捌 玖 拾 7.在費用報銷單右下角的“報銷人”處由報銷人簽字。

8.“原借款”與“應退（補）款”處，只有在屬于沖銷借款時才填寫。

二、票據粘貼要求

拾

萬

仟 肆

（1）、所附發票應真實、合法，抬頭應為公司的全稱，不要簡寫或漏字多字。（2）、票據粘貼在粘貼單上，用膠水粘貼。票據粘貼要求平整不要遮蓋左邊裝訂線，粘貼后不能超過粘貼單的范圍。票據分類粘貼并方向朝上。票據粘貼順序和報銷單封面所列的項目順序一致。

（3）、報銷市內交通費時需在車票背面寫清時間、起止點、事宜。

（4）、發票由后往前貼，先貼小張的，后貼大張的發票；小張發票在下，大張發票在上。火車票盡量往后面貼，因為它的金額在前面，如果貼得太前，貼上報銷單后會把金額擋住。

（5）、如果發票量大，要分門別類，按規格大小統計一起粘貼。加油票，的士票，火車票，飛機票等，都要分好類別，先小后大粘貼。

（6）、A4紙的報告單要按報銷粘貼單大小疊成一致；有些發票比A4紙小，但比報銷黏貼單大一點的，也一樣按報銷粘貼單大小疊好。

（7）、盡量把發票貼均勻，平整，以便財務部裝訂成冊。

財務部 2013年11月20日

附：填寫樣張