第一篇：用友ERP-U8會計軟件上機實驗報告0

用友ERP-U8會計軟件上機實驗報告

一、實驗目的：

二、實驗任務：

三、實驗內容和程序：

四、實習總結及體會：

一、實驗內容

實驗是以北京冠群科技有限公司為虛擬單位，運用用友ERP-U8管理軟件，通過建立實驗賬套、設置人員權限、處理企業業務等，模擬現實財務工作中的賬務處理。

實驗內容共涉及企業建賬、檔案設置、總賬系統設置、總賬的日常和期末業務處理、薪資管理、固定資產管理、應收款管理、采購管理以及銷售管理等十個試驗。這十個試驗中涵蓋了工業企業財務方面的主要環節：企業財務管理環節、采購銷售環節、供應鏈環節、生產管理環節等。實驗涉及了企業活動中的活動記錄，憑證登記、生成、作廢、簽字、審核與查詢，資產的增加、減少、查詢與審核，期初期末賬表的生成、核對、審核與結賬等。

二、實驗問題

我們的實驗是按照會計電算化實驗指導的材料內容進行操作，但是要將電算化學習好不能只是會按照書中的指導來操作，更應該做到將操作牢記在自己的腦海里。因此，當我們在實驗的過程中遇到問題時，積極思考，把不懂的弄懂記牢，并在以后遇到同一問題時能學以致用。一下就是我在做會計電算化中遇到的一些問題：

（1）出納簽字

執行出納簽字是總賬業務中的一個要點，也是企業日常業務中必經的一步。在實驗四中，當我以出納身份進入系統執行簽字時，系統提示“沒有符合條件的憑證”，這讓我很訝異，因為我之前的操作都是照著書中一步步做下來的，且在查詢憑證中都存在，這就讓我很犯難了。后來，在老師的指點下我才發現，原來在最初設置會計科目時有一個步驟是將現金、銀行存款和其他貨幣資金科目分別設置為現金科目、銀行科目與現金流量科目，只有現金科目與銀行科目的憑證才能進行出納簽字。

（2）期末結賬

實驗五主要是進行總賬系統的期末處理，而結賬可以說是最終的步驟。當我在對實驗總賬進行結賬時，系統卻提示我無法結賬。這是我就不明白了，因為我在之前的對賬中總賬與明細賬、銀行存款與對賬單等都是相等的，應收應付系統也結轉對賬過均沒有錯，這是為什么呢？原來在我的記賬憑證中還有一張未記賬的憑證，正是因為這張憑證的存在，系統才會提示我不能結賬的。

（3）薪資管理系統

在實驗七薪資管理系統中，要使用薪資管理系統就要先在企業應用平臺中啟用該系統，剛開始時沒留意到，在財務會計里面怎么都找不到工資管理，后來在同學的提醒下才知道自己原來忘了啟用系統。

（4）銷售管理系統

在做銷售業務時，常常會生成銷售單據。在銷售業務1中生成銷售發票中，“發票制單”環節生成銷售發票卻出不來，這又是怎么了？很多同學都遇到了與我相同的問題，我們大家都不明白問題的所在，直到老師為我們解了惑，才明白原來是系統時間設置搞的鬼。由于我們之前采用最后一日作為登入的時間，而銷售發票的生成日期卻是在十幾號，銷售發票的生成日期不能早于我們登入的時間，所以就生成不出來了。

三、試驗體會

為期幾周的電算化實驗結束了，在實驗課程的這段時間里，我感覺自己學到很多東西，既了解了會計信息系統的基本原理，又初步認識并掌握了用友軟件的操作應用，但我想現在只是初級階段，以后要學習的還有很多，所以在以后的工作學習中我會更加努力和認真，學會更多更深層次的內容。

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第二篇：會計上機實驗報告

會計模擬實驗報告

姓名：趙波

班級：工商101班

學號：101565

指導教師：岳殿民

實驗目的會計綜合模擬實驗是在學生掌握了一定的專業理論知識的基礎上，以某個單位在一定時期內發生的實際經濟業務資料作為模擬實驗對象，采用直觀的、逼真的實驗材料和道具，包括原始憑證、記賬憑證、會計賬簿、報表及其他會計實驗用具等，讓學生在仿真的環境中增強實際操作能力和動手能力。通過這次實驗，使得學生較系統地練習企業會計核算的基本程序和具體方法，加強學生對所學專業理論知識的理解、實際操作的動手能力，提高運用會計基本技能的水平，也是對學生所學專業知識的一個檢驗。

實驗公司簡介

我們本次模擬的企業原型是廣東立竣機床股份有限公司。它是原廣東省機械廳直屬的生產各種機床的大型國有企業，于 1995 年改制成為股份有限公司，并于 1999 年在上海證券交易所掛牌交易。她位于廣州市海珠區新港西路 888 號 , 占地 10 余公頃，注冊資本為 6000 萬元人民幣。該公司設有鑄造、加工和裝配三個基本生產車間，主要從事立竣一號機床和立竣二號機床的生產。另設有供氣和機修兩個輔助生產車間，主要從事蒸汽生產和機器設備維修。

實驗的內容及過程

一、模擬實驗準備階段

在模擬實驗開始前，要全面了解模擬企業的概況，如，企業名稱和性質，生產工藝概況，會計政策及核算要求等。同時要了解模擬企業會計工作組織，如，機構設置，財務人員分工，會計規范要求等。

二、模擬實習操作階段

以企業的實際經濟業務為實訓資料，運用會計工作中的證、賬等對會計核算的各步驟進行系統操作實驗，包括賬薄建立和月初余額的填制、原始憑證、記賬憑證的審核和填制，各種賬薄的登記、對賬、結賬等。實驗為我們呈現了一個生產該廠可能涉及的各種基本業務，其各項憑證、賬簿以及會計處理程序，按照該廠會計制度要求，具體的步驟如下：

1、會計憑證的編制

記賬憑證的填寫要注意記賬憑證的名稱、編號、日期、有關經濟業務內容摘要、有關賬戶的名稱(包括總賬、明細分類賬)方向和金額、有關原始憑證張數和其他有關資料份數、有關人員的簽名或蓋章。

記賬憑證應按要求填制。

第一；要將經濟業務的內容以簡練概括的文字填入“摘要”欄內。

第二，要根據經濟業務的性質，按照會計制度所規定的會計科目和每一會計科目所核算的內容，正確編制會計分錄。

第三，每張記賬憑證只能反映一項經濟業務，除少數特殊業務必須將幾個會計科目填在一張記賬憑證上外，不得將不同類型經濟業務的原始憑證合并填制記賬憑證，對同一筆經濟業務不得填制對應關系不清的多借多貸的記賬憑證。

第四，附件數量完整。

第五，填寫內容齊全。

第六，憑證按順序和類型編號，一筆經濟業務需要填制兩張或者兩張以上記帳憑證的，可以采用分數編號法編號。

第七，正確編制會計分錄并保證借貸平衡。

2、科目匯總表的填制

根據記帳憑證逐筆登記總帳，如果工作量很大，可以先填制科目匯總表，然后根據科目匯總表再來登記總帳。

第一，填寫記帳憑證匯總表的日期、編號和會計科目名稱。匯總表的編號一般按年順序編列，匯總表上會計科目名稱的排列應與總帳科目的序號保持一致。

第二，將需要匯總的記帳憑證，按照相同的會計科目名稱進行歸類。

第三，將相同會計科目的本期借方發生額和貸方發生額分別加總，求出合計金額。第四，將每一會汁科目的合計金額填入匯總表的相關欄目。

第五，結計匯總表的本期借方發生額和本期貸方發生額合計，雙方合計數應相等。

3、登記總分類賬明細賬和日記賬

登記會計帳簿時要求準確完整。登記會計帳簿時，應將會計憑證的日期、編號，業務內容摘要、金額和其他相關資料逐項記入賬內，作到數字準確、摘要清楚、登記及時、字跡工整。根據收款憑證、付款憑證逐日逐筆登記現金及銀行存款日記帳，根據記賬憑證及所附的登記明細分類賬，再根據科目匯總表登記總分類賬。

4、編制財務報表

最后，根據總賬和明細賬及資料所給的期初余額編制編制會計報表，包括資產負債表、利潤表、股東權益增減變動表和現金流量表。

三、撰寫實驗報告

在完成所有的實驗后，撰寫實驗報告。實驗報告是對本次實驗的總結，包括模擬實習單

位的概況，采用的會計政策，經濟業務處理過程，實驗內容和步驟，實驗體會等。實驗心得

在本次會計模擬實驗中，我掌握了應該如何處理具體的會計業務,彌補我們在課堂學習中實踐知識不足的缺陷,掌握書本中學不到的具體技巧,縮短從會計理論學習到實際操作的距離,也可通過實訓的仿真性,使我們感到實訓的真實性,增強積極參與實訓的興趣。會計理論來自于會計實踐,是會計實踐經驗的概括總結,同時又對會計實踐工作加以指導,所以我們在會計專業學習中,不僅需要構建出較完整的理論框架,而且還要樹立起完整的操作理念。

在短短兩天的會計模擬綜合實驗的學習中，讓我對其有了更深的認識和見解。我很遺憾實驗課程就這樣結束了，從這次會計實驗中，我學到了不少的知識。通過本次實驗，讓我對會計整個流程的操作有了較好的認識，我學會了會計中各個環節的操作，以及更加懂得了細心、謹慎和責任對于一個會計來說是那么的重要。通過這次的模擬實驗使我加強了對基礎會計各方面知識的記憶也讓我發現了自己在哪些方面的不足，發現問題及時補救是這一次實驗一大收獲。在實驗我學習到了許多在書本上不能學到的知識。

在記帳過程中，由于種種原因遇到了很多問題，但是通過對癥下藥，都得到了解決。在實驗中我也學會了原始憑證與證帳憑證、各明細帳與總帳核對等。這是非常繁瑣，也是非常重要的，否則會功虧一簣，徒勞無功。在實驗中最能體會的是累、煩！我的確是不耐煩的，但我不得不承認，通過這次實驗我成長了，我相信以后的日子里不管遇到什么艱難險阻，我都可以挺過去的。

第三篇：會計電算化上機實驗報告

會計電算化上機實驗報告

10級會計7班

陳丹丹

101405051015 實驗時間及學時：

2012-2013學年秋季學期，總36學時 實驗地點：

里仁學院計算機中心第六機房 實驗內容： 實驗一：企業建賬

1、增加操作員

2,、建立企業賬套

3、進行財務分工

4、備份/引入賬套數據 操作指導：

1、以系統管理員的身份注冊進入系統

2、增加用戶

3、建立賬套（1）以系統管理員的身份登錄系統管理

(2)填寫賬套信息

（3）填寫單位信息

（4）填寫核算類型

（5）填寫基礎信息

（6）確定分類編碼方案（7）定義數據精度

4、權限設置（1）指定賬套主管

（2）給操作員賦權

5.輸出和引入賬套（1）賬套輸出

（2）引入賬套 實驗二：基礎檔案設置

1、系統啟用設置

2、基礎檔案設置

3、數據權限設置 操作指導：

1、系統啟用

2、設置部門檔案

3、建立人員類別

4、設置人員檔案

5、建立地區分類

6,、建立客戶分類

7、建立客戶檔案

8、建立供應商檔案

9、外幣設置

10、會計科目（1）增加會計科目（2）利用成批復制增加會計科目

（3）修改會計科目

（4）指定會計科目

11、憑證類別

12、項目目錄

13、結算方式

14、賬套數據備份 實驗三： 總賬管理系統初始設置

1、總賬管理系統選項設置

2、期初余額錄入 操作指導：1,、設置總賬選項

2、輸入期初余額 實驗四：總賬管理系統日常業務處理

1、憑證管理：填制憑證、出納簽字、審核憑證、憑證記賬的操作方法

2、賬簿管理：總賬、科目明細賬、明細賬、輔助賬的查詢辦法

3、現金管理：現金、銀行存款日記賬和資金日報表的查詢

4、往來管理：往來賬查詢

5、項目管理：項目賬查詢

操作指導：

1、憑證管理

(1)填制憑證（2）修改憑證

2、賬簿查詢（1）查詢余額表（2）查詢明細賬(3)查詢多欄賬

（4）查詢收支表

（5）查詢個人往來清理情況

3、往來賬查詢（1）查詢供應商明細賬（2）進行客戶往來賬齡分析

4、項目張查詢（1）查詢項目明細賬（2）進行項目統計分析

5、出納管理（1）查詢現金日記賬（2）查詢資金日報表

（3）登記支票登記薄 實驗五：總賬管理系統期末處理

1、銀行對賬

2、自動轉賬

3、對賬

4、結賬 操作指導：

1、銀行對賬（1）輸入銀行對賬期初數據（2）錄入銀行對賬單

（3)銀行對賬

（4）輸出余額調節表

2、自動轉賬（1）轉賬定義

（2）轉賬生成3、對賬

4、結賬 實驗六：UFO報表管理

1、自定義一張報表

2、利用報表模板生成報表

操作指導：

1、啟用UFO報表管理系統

2、自定義一張貨幣資金表

（1）報表定義（2）報表數據處理

（3）表頁管理（4）圖表功能

3、調用報表模板生成資產負債表（1）調用資產負債表模板

（2）調整報表數據

（3）生成資產負債表數據

4、利用總賬的項目核算生成現金流量表 實驗七：薪資管理

1.薪資管理系統的初始設置

2、薪資管理系統日常業務處理

3、薪資分攤及月末處理

4、薪資管理系統數據查詢

操作指導：

1、啟用薪資管理系統

2、建立工資賬套

3、基礎信息設置

4.“正式員工”工資類別初始設置5“正式員工” 工資類別日常業務

6、“正式員工”工資類別工資分攤

7、臨時人員工資處理

8，匯總工資類別

9、帳表查詢

10、月末處理 實驗八：固定資產管理

1、固定資產管理系統參數設置、原始卡片錄入

2、日常業務：資產增減、資產變動，資產評估、生成憑證、賬表查詢

3、月末處理：計提減值準備、計提折舊、對賬和結賬 操作指導：

1、啟用固定資產管理系統

2、固定資產管理系統初始化

3、設置基礎數據

4、原始卡片錄入

5、日常及期末處理

6、下月業務：（1）資產增加（2）資產部門轉移（3）計提減值準備 實驗九：應收款管理

1、初始化：設置賬套參數、初始設置

2、日常業務處理：形成應收賬款、收款結算、轉賬處理、壞賬處理、制

單、查詢統計

3、期末處理：月末結賬

操作指導：

1、初始化設置（1）設置控制參數（2）初始設置

（3）設置計量單位組計量單位

（4）設置存貨分類和存貨檔案

（5）單據編號設置

（6）輸入期初余額

2、日常處理（1）增加應收款（2）收款結算（3)轉賬處理

（4）壞賬處理

（5）制單

（6）查詢統計

3、月末處理

實驗心得：

電算化這門課不同于其他課程，更多注重實踐和運用，直接關系到以后的工作實際，而不僅僅是應付考試。雖然之前學過很多會計專業的課程，但對于會計的了解還是很片面化，僅僅停留在書面上，每學期期末的實驗更多的是機械的重復，并沒有增加對會計行業的理解，也不知道未來的工作中會計究竟是做什么的，即使自己選擇了會計專業，也不清楚自己是否真正適合會計專業。電算化這門課不能說完全解決了這些問題，但至少，對會計行業對實際工作都多了一些了解，這就是這門課給我最大的幫助。

通過這幾周的學習，包括老師的講授和自己做實驗，對會計的整個流程有了一個初步的認識，對會計信息系統也有了了解，從建立賬套，初始設置，啟用賬套到日常賬務處理，期末處理，報表處理，結賬的循環。也知道信息系統數據向著信息系統向綜合化，集成化，大量化，多維化，網絡化，智能化，移動化和個性化方向發展，個人在職業規劃中也應該緊跟發展潮流。

會計的工作需要足夠的耐心和細心，這是一個急不得的工作，月末年末會計都會面臨很多工作，也會有壓力，但必須保持清醒的頭腦，否則只能越做越亂。在實驗操作中，因為追求速度，輸入數據時總是出現錯誤，導致試算不平衡，再回頭查找浪費了大量的時間，考試的時候，旁邊一個同學在啟用賬套時候選錯了日期，已經做了很多內容但還是要從頭再來，自然急不可耐，這都充分告訴我們，要想事半功倍，在做每一個小步驟的時候必須足夠的小心重視，否則一招棋錯滿盤皆輸。當然，這只是在做實驗，錯一個兩個數沒有什么嚴重的后果，但是如果是在工作中呢，多一個零少一個零可能就是天壤之別，尤其是在薪資系統的操作中，每一個數據都關乎到每一個人的切身利益，更是馬虎不得。

會計工作需要活到老學到老的精神，會計法則的不斷修訂和完善以及計算機的迅速發展都要求我們做好長期學習隨時學習的準備，不斷充實自己，提高完善自己，才能避免被會計行業被時代拋棄。

這個時代需要的已經不是單純的會計人才，更是需要復合型人才，不僅僅精通會計，還要懂計算機的知識，必要的話，英語能力也要達到一定的標準。所以在大學的生活中，不僅僅要滿足會計專業課的學習，還應該學習計算機，英語，管理，心理學等相關知識，要經常去圖書館看相關方面的書籍，并且要經常瀏覽經濟方面的新聞，對國家經濟方面的發展要有所關注。

當然，對會計電算化的了解只是停留在表面，會計電算化的學習不會因考試的結束而停止，以后的學習中會不斷補充知識不斷完善，爭取在以后的工作中可以有一個很好的應用和發展。

最后，十分感謝老師的在實驗中的認真負責還有在課堂上幽默風趣的講解。

第四篇：會計電算化上機實驗報告

會計電算化上機實驗報告

實驗時間及學時：

2010-2011學年秋季學期第11周到第18周，總36學時

實驗地點：

經濟管理學院機房

實驗內容：

本學期的會計電算化上機實驗課我們共學習操作了9部分內容：

一、系統管理

1.帳套信息：在這一部分學習了如何新建帳套和設置帳套屬性。這一

部分操作需要注意的是，新建的帳套號和帳套名不能和現有的帳套重復，建好的帳套，可以修改帳套名和帳套號但不能修改帳套類型和文件路徑，帳套一經啟用，帳套屬性設置將不能修改。

2.帳套備份與恢復：在這一部分學習了帳套的備份與恢復。每回上機

結束時，我們都需要備份帳套，上級開始時，必須恢復帳套，以防數據丟失。

3.崗位設置：這部分包括怎樣建立用戶和權限分配。

二、系統資料

1.幣別設置：這部分在系統設置——基礎資料——公共資料——幣別

設置中操作，反復練習了“新增、禁用、反禁用、刪除”等功能。

2.部門、職員設置：這部分包括部門、職務、職員類型和職員資料的錄入。需要注意的是，職務和職員類型的錄入在公共資料——輔助資料管理中設置的。

3.計量單位設置：這部分操作在“計量單位”界面進行。

4.憑證類型：這部分操作在“憑證字”界面進行。

5.結算方式：這部分操作在“結算方式”界面進行。

6.客戶檔案：這部分操作在“客戶”界面進行。

7.供應商檔案：這部分操作在“供應商”界面進行。

三、總帳核算系統的建立

1.會計科目及期初余額：這部分要先設置科目屬性，然后錄入初始余

額。在設置科目屬性時需要注意，“壞賬準備、累計折舊、累計攤銷、未分配利潤”科目的余額方向在貸方；先設置一級科目再設置明細

科目

2.總賬系統參數：這部分操作在系統設置——系統設置——總賬——

系統參數界面進行。

3.物料：這部分操作在“公共資料——物料”界面進行。

四、固定資產管理

1.業務控制參數：這部分操作在“財務會計——固定資產管理——基

礎資料——相應明細功能”界面進行。

2.固定資產類別：這部分操作在“卡片類別管理”界面進行。在錄入

資料時，選擇第一種平均年限法。

3.固定資產原始卡片：這部分操作在“財務會計——固定資產管理—

—業務處理——新增卡片”界面進行。卡片錄入后，通過工具下拉

菜單中的“將初始數據傳遞給總賬”選項。將固定資產相關數據由

固定資產模塊轉到總賬模塊，確定傳遞正確后，結束初始化。

五、應收應付款管理系統

1.應收款管理：這部分操作在系統設置——系統設置——應收款管理

——系統參數中進行。首先，設置應收賬款-普通客戶為受控科目，然后，在“科目設置”中，將“設置單據類型科目”全部選為受控

科目。系統參數設置好后，錄入應收賬款期初余額，最后，結束初

始化。

2.應付款管理:與應收款管理類似。

六、日常經營業務

1.資金業務：將發生的資金業務在“財務會計——總賬——憑證處理

——各明細功能中完成。在憑證查詢中可查詢已錄入的憑證，未審

計和過賬前，可以通過憑證查詢修改憑證。

2.部門、個人往來項目輔助核算業務:同資金業務的操作。需要注意的是有的憑證錄入時要填寫核算項目。

3.外幣業務：同資金業務的操作。本操作主要學習錄入外幣的方法：

憑證錄入界面，點擊標簽中的“外幣“添加外幣錄入內容。

4.票據核算業務：同資金業務的操作。

5.應收業務：本部分操作在“財務會計——應收款管理”中完成。通

過“新增增值稅發票”或“收款單”來生成憑證。

6.應付業務：類似應收業務的操作，不同的是學要新增“采購增值稅

發票”或“付款單”。

7.固定資產業務：本部分操作在“財務會計——固定資產管理——子

功能”中完成。學要注意的是本部分操作必須在完成固定資產模塊

結束初始化后進行。錄入資料生成新卡片，通過新增卡片，“按單”

生成憑證。折舊的計提在“計提折舊”界面完成并自動生成憑證。

注：以上7種業務在生成憑證后均需更換操作員對憑證進行審核過賬。

七、工資管理系統

1.業務控制參數：在這部分學習了工資類別的錄入，操作在“人力資

源——工資管理——類別管理——新建類別”中進行。

2.基本分類檔案：本部分操作首先選擇類別，然后在“人力資源——

工資管理——設置——部門管理/職員管理”中進行，每個類別都需

要導入一次全部部門，并導入屬于相應類別的職員。

3.工資項目及公式：本部分學習了工資項目設置、工資計算公式和所

得稅設置。工資項目設置操作在“人力資源——工資管理——設置

——項目設置”中進行。與其他設置不同的是，項目設置對所建的各工資類別都有效，即只需要設置一次；工資計算公式操作首先也

要選擇類別，然后在“人力資源——工資管理——設置——公式設

置”中進行；所得稅設置同樣要選擇類別，然后在“人力資源——

工資管理——設置——所得稅設置”中進行。

4.工資業務：該部分學習了工資數據錄入和工資費用分配。工資數據

錄入操作在“人力資源——工資管理——工資業務——工資錄入”

中進行，然后進行“工資計算”，再進行“所得稅計算”，所得稅計

算完整后，再到“工資錄入”中將個人所得稅引入；工資費用分配

操作先選擇工資類別，然后在“人力資源——工資管理——工資業

務——費用分配”中進行相應設置，注意有些項目有下設項目需要

錄入。這兩部分操作都做完后，就可以進行“工資憑證管理”生成工資費用憑證并傳遞到總賬。

八、期末轉賬

1.轉賬分錄：將各收支科目結轉本年利潤的分錄，計提所得稅費用分

錄并結轉本年利潤分錄，制造費用結轉到生產成本分錄，結轉本年

利潤分錄，提取法定盈余公積分錄。

2.期末結賬：固定資產、應收應付、工資、總賬模塊，期末結賬。

注：以上操作產生的憑證審核和過賬時，要更換操作員。

九、報表編制和日常管理

利用系統模板編制資產負債表和利潤表（見附錄一和附錄二）。

實驗結果及心得：

一、實驗結果

學習并熟悉掌握了金蝶k3軟件的應用。

二、實驗心得

經過36個學時的上機實驗，我總結出以下幾點，認為在以后的學習工作過程中要多加注意：1.由于賬套一旦啟用將不能修改，所以進行賬套的初始設置時一定要認

真謹慎。

2.雖然在上機學習中口令密碼不需牢記，但在實際應用中設置各操作員

時務必要牢記口令密碼。

3.在學習過程中每做完一個實驗便要進行帳套備份，而實際工作中卻要在以下幾個階段需要進行系統數據備份，分別是在啟用賬套前，基礎

設置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、對賬前和結帳前。

經過本學期的學習，我認為自己已經基本掌握了會計電算化的上機操作要點和相關技巧，并且由于課程特點和操作要求，大大提高了我針對會計操作的謹慎性和責任感，親身體驗到了會計電算化的時代性與重要性。

舉個簡單的例子，輸入期初余額后，進行對賬，卻發現試算不能平衡，仔細檢查并修改后才達到試算平衡。經與同學討論后了解到大家在實驗過程中普遍出

現了此現象。我想，這是因為我們對于會計工作的謹慎、真實、準確的要求還不夠深入理解，未能做到足夠認真、準確的進行會計工作。

由此而知，會計電算化是一門實踐性很強的學科，會計不是擺在書本上的理論，只有真正參加實踐工作，將理論與實踐有機地結合起來，才能有效、合理、正確的完成工作。同時，會計電算化也是一種思想，需要根據企業自身特點借助軟件平臺來實現。軟件平臺是固定的，但操作員卻是靈活的，因企業生產方式、經營結構等方面不同，對軟件的應用效果也會大有不同。身為會計人員，就要在企業自身特點的基礎之上認真架構企業都有的軟件平臺。

因此，我明確了自己的專業學習目標和未來的努力方向，我會將在這段時間的練習操作中總結經驗教訓，為將來的工作學習中鋪下堅實的理論和實踐基礎，獲得更大的進步。

第五篇：用友軟件上機實訓小結

實訓小結

為了使我們對會計核算的認識進一步加強。我們這次實訓是綜合性訓練，克服了分崗實習工作不到位的不完整、不系統現象。加深理解了會計核算的基本原則和方法，將所有的基礎會計、財務會計和成本會計等相關課程進行綜合運用，了解會計內部控制的基本要求，掌握從理論到實踐的轉化過程；熟練掌握了會計操作的基本技能；將會計專業理論知識和專業實踐，有機的結合起來，開闊了我們的視野，增進了我們對企業實踐運作情況的認識，為我們畢業走上工作崗位奠定堅實的基礎。

我們這次實訓從實訓一至實訓五，從購銷存管理系統的初始設置開始，經過采購管理、銷售管理、應收款管理、庫存管理，完成了存貨核算，至此我們就完成了一整套供應鏈管理處理過程。

開始建套后引入實訓賬套數據，具體處理包括：（1）處理采購訂單；（2）處理不同類型的采購入庫業務；（3）處理采購退貨業務；（4）處理現結業務；（5）進行月末結賬。之后共分為三步，處理銷售訂單，處理不同類型的銷售業務，進行月末處理。我們處理了囊括一般銷售、現結銷售、銷售訂貨、委托代銷等業務，歸納了企業可能遇到的銷售業務類型。在引入帳套數據后，我們進行了三步操作：第一步，第一次使用應收賬款管理子系統時必須進行初始化設置；第二步，進行相關日常處理，練習包括形成應收、收款結算、轉賬處理、壞賬處理、制單、查詢統計等的操作；第三步，月末結賬。庫存管理的具體內容是第一步，處理入庫、出庫業務；第二步，處理其他業務；第三步，月末結賬。存貨核算的具體內容是第一步，進行單據處理；第二步，進行暫估業務處理；第三步，生成相應憑證；第四步，進行月末處理工作。最后，引入賬套數據，算是比較簡單的一個實訓。主要進行了單據和暫估業務的處理，生成相應的憑證，最后進行了月末處理工作。至此，我們完成了會計電算化實訓的全部內容。

具體進行的內容有： 總賬系統。

該節學習了設置系統參數、增加、修改會計科目、設置項目檔案、輸入期初余額、設置憑證類別、填制憑證，審核憑證等。具體操作，對于不同的設置步驟 不需要依次完成，但是對于我們初學者來說，應該一步一個腳印的做下去！常見的一些問題：

（1）會計科目設置這是一步關鍵的設置，也是容易忽略的地方。剛填制的幾張憑證，到了賬套主管審核那里就會出現“沒有符合的憑證”，出現這樣的憑證難道就是這些憑證不需要審核？但是憑證又不能記賬。其實這就是沒有指定會計科目的原因，將現金總賬科目中的待選科目中的現金轉到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中，問題就可以解決了。

（2）憑證類別設置。在填制憑證中會出現“不符合憑證必有”等 象，處理此現象的方法在于憑證類別的設置。應收和應付款管理系統

應收和應付款系統的功能較為全面，需要花很多的時間在上面，實訓的重點主要在設置基礎科目、設置開戶銀行、處理壞賬發生業務等。常見的問題：

（1）設置基礎科目。錄入應收科目時出現“本科目應為應收受控科目”，處理這樣的現象需設置應收科目其輔助核算內容為“客戶往來”，并且其受控系統為“應收系統”，否則不能被選中。同理，在應付款管理中也需要設置。實驗項目簡介

（1）實驗一:系統管理與基礎設置

系統管理的主要功能是對于用友U8管理系統的各個產品進行統一的操作管理和數據維護，主要包括了帳套管理、帳管理、用戶及權限的集中管理與系統運行安全的統一管理。

基礎設置包括基本信息、基礎檔案、數據權限和單據的設置。（2）實驗二：總賬系統初始化

總賬系統初始化是為總賬系統日常業務處理工作做準備，主要包括設置系統參數、設置會計科目體系、錄入期初余額、設置憑證類別、設置結算方式等。（3）實驗三：總賬系統日常業務處理

主要包括填制憑證、審核憑證、出納憑證、記賬以及查詢和匯總記賬憑證。（4）實驗四：編制報表

UFO報表系統既可以編制對外報表，又可以編制各種內部報表。主要任務是設計報表的格式和編制公式，從總賬系統或從其他業務系統中取得有關會計信息，自動編制各種會計報表，對報表進行審核、匯總，生成各種分析圖，并按預算格式輸出各種會計報表。（5）實驗五：應收款系統 應收款管理系統主要實現企業與客戶之間業務往來賬款的核算與管理，在應收賬款管理系統中，以銷售發票、費用單、其他應收單等原始為依據，記錄銷售業務及其他業務所形成的往來款項，處理應收款項的收回、壞賬、轉賬等情況，提供票據處理功能，實現對應收款的管理。（6）實驗六：應付款系統

應付款管理系統主要實現企業與供應商之間往來賬款的核算與管理，在應付款管理系統中，以采購發票、其他應付單等原始單據為依據，記錄采購業務及其他業務所形成的往來款項，處理應付款項的支付、轉賬等情況，提供票據處理功能，實現對應付款的管理。實習主要收獲

（一）宏觀地認識了用友系統

我的專業是物流管理，之前修學過初級會計學等相關財會類課程，熟悉會計行業的手工做賬。這學期剛好能學習用友ERP財務管理軟件系統，通過比較性的學習，從宏觀層面上認識和掌握了財務管理系統中總賬系統、UFO報表系統、薪資管理系統、固定資產系統、應收款管理系統、應付款管理系統。同時，也加深了對專業知識在企業用友軟件的運用的體會，鞏固了專業基礎知識。

（二）了解ERP財務管理系統在企業的實際應用

在當今的社會，中國越來越多的大中型企業都引入了用友財務管理軟件系統。傳統的手工做賬也將會逐漸轉變為電算化操作。ERP財務管理系統是建立在會計原理的基礎上，又因企業所處的行業、發展的規模而又所不同。企業對ERP系統的引入必須高度重視，認真做好流程重組、員工培訓等工作，并選擇適合自身的ERP軟件。

（三）談談在做實驗中遇到的困難、解決方法和心得體會

1、注意帳套備份

在實驗中，帳套備份很重要。在實習的過程中，由于電腦中毒，重裝電腦之后帳套消失了，好在，我有每章實驗都備份帳套的習慣，才避免重新開始的麻煩。

2、填制憑證時，填對時間很關鍵

在填制總賬系統日常業務的時候，前面填制憑證的日期搞錯，后面填制的憑證時間就變成了沒法修改。只能把前面填制的憑證刪除掉，再重新填制所有的憑證。所以，在ERP實驗中有很多的細節都是必須引起重視。

3、清楚各個操作員的權限

要清楚了解各個操作員的權限和操作次序，憑證的制單、審核、簽字的操作員不能選錯。

4、已沖銷憑證仍需審核、出納簽字后記賬，然后在將所有未記賬的憑證記賬后再進行月末轉賬工作。如果漏了上面的工作，接下來的UFO報表系統中的資產負債表也就會出現年末的資產≠負債+所有者權益。

5、要學會自我變通

在實驗八的應付款系統的日常業務處理中，錄入的專用發票中是缺少單位、材料等資料。自己必須根據前面學過的類似知識，自己到企業應用平臺的“設置”/“基本檔案”/“存貨”中補充“存貨單位”、“存貨檔案”及“存貨類別”等信息，這樣才能繼續操作下去。具備“舉一反三”的能力，將會在以后的企業工作中有很大的幫助。

（四）總結實驗

通過這次的實驗,我對ERP有了更深的了解，同時也有了一些自己的一些看法：

在上機操作過程中，首先，要明確實驗目的。只有明確了實驗目的，我們才能明確整個實驗的方向。然后對于實驗指導書中給出的實驗原理，我們要認真思考，我們要做到盡量真正地理解，并能自己將它們形象地想象出來實際工作中是什么情形，而不應不加思索地實驗指導書中的步驟做出來。再者，要有虛心請教的態度，與同學積極交流看法，加深理解，討論的過程也是消化吸收的過程。

在上機中要對不懂的地方積極相互請教，而我覺得在進行實驗之前，也應積極參與討論，對于一些問題，應仔細聽取其他同學的看法以及老師的講解以加深對實驗的理解。在上機操作過程中，要集中精力，正確地操作。對于實驗過程中出現的問題，不懂的地方，一定要自己認真思索或請教老師，以便搞懂整個實驗過程。做完實驗后，要仔細回顧一下實驗過程，以確定自己有沒有理解操作。用友ERP財務管理系統是時代發展的產物。在未來的社會，交易分工越來越細，經濟的發展不會停滯不前，ERP財務管理系統軟件也將是飛速發展。這要求我們要與時俱進，不斷提高專業知識和素質，適應高速發展的經濟形勢和適合企業現代管理的要求，成為社會上真正有用的人才。

每做一次實訓，感覺自己的收獲總會不少。做實訓是為了讓我們對平時學習的理論知識與實際操作相結合，在理論和實訓教學基礎上進一步鞏固已學基本理論及應用知識并加以綜合提高，學會將知識應用于實際的方法，提高分析和解決問題的能力。在實訓的過程中，我深深感覺到自身所學知識的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時候突然間覺得自己真的有點無知，雖所現在去看依然可以解決問題，但還是浪費了許多時間，這一點是我必須在以后的學習中加以改進的地方，同時也要督促自己在學習的過程中不斷的完善自我。另外一點,也是在每次實訓中必不可少的部分，就是同學之間的互相幫 助。所謂“當局者迷,旁觀者清”，有些東西感覺自己做的是時候明明沒什么錯誤，偏偏對賬的時候就是有錯誤，讓其同學幫忙看了一下，發現其實是個很小的錯誤。所以說，相互幫助是很重要的一點。這在以后的工作或生活中也是很關鍵的。俗話說：“要想為事業多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實訓，我深深體會到了積累知識的重要性。在著當中我們遇到了不少難題，但是經過我們大家的討論和老師細心的一一指導，問題得到了解決。兩個星期的實訓結束了，收獲頗豐，同時也更深刻的認識到要做一個合格的會計工作者并非我以前想像的那么容易，最重要的還是細致嚴謹。社會是不會要一個一無是處的人，所以我們要更多更快從一個學生向工作者轉變，總的來說我對這次實習還是比較滿意的，它使我學到了很多東西，為我以后的學習做了引導，點明了方向，我相信在不遠的未來定會有屬于我們自己的一片美好的天空！