第一篇：用友系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

北京化工大學(xué)北方學(xué)院

north college of beijing university of chemical technology 財(cái)會(huì)實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

姓 名：

專 業(yè)：

班 級(jí)：

學(xué) 號(hào)：

任課教師： 2012年 月 日

用友erp實(shí)驗(yàn)報(bào)告

一、實(shí)驗(yàn)概述

1、實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙?/p>

第一：學(xué)習(xí)系統(tǒng)的功能，掌握賬套的建立方法，要求會(huì)增加用戶、設(shè)置用戶權(quán)限及賬套備份，了解賬套輸出及引入的方法和如何修改賬套等。第二：學(xué)會(huì)設(shè)置各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案，理解他們?cè)谙到y(tǒng)中的作用及含義，能夠?qū)W會(huì)用不同人的權(quán)限進(jìn)行不同的操作，如查詢、刪除、審核等，掌握各系統(tǒng)的啟用方法，能夠明白各系統(tǒng)需要在什么環(huán)境中進(jìn)行操作。第三：進(jìn)一步的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)的初始化，日常業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和操作方法，如指定會(huì)計(jì)科目，增加和修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置憑證類別及期初余額的錄入等，掌握用不同人的權(quán)限進(jìn)行憑證的審核，出納的簽字，能夠查詢客戶往來明細(xì)賬及部門總賬，記賬。會(huì)登記賬簿和銀行對(duì)賬單的基本操作。能夠根據(jù)題目要求學(xué)會(huì)定義轉(zhuǎn)賬分錄、結(jié)賬和對(duì)賬。

第四：更深一步的學(xué)會(huì)報(bào)表的使用及生成，能夠設(shè)計(jì)報(bào)表的格式，能夠自制利潤(rùn)表、建立資產(chǎn)負(fù)債表。

第五：在前幾章的系統(tǒng)學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，在本次實(shí)驗(yàn)中掌握工資賬套的建立、工資數(shù)據(jù)的計(jì)算，個(gè)人所得稅的計(jì)算，學(xué)會(huì)設(shè)置在崗人員工資類別的工資項(xiàng)目，學(xué)會(huì)查看工資發(fā)放條，以及工資如何分?jǐn)傇O(shè)置、生成轉(zhuǎn)賬憑證和月末處理等各項(xiàng)操作。

2、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備工作 1-1：已安裝用友erp-u8管理軟件，并將系統(tǒng)日期修改為2009年1月1日，首次進(jìn)入系統(tǒng)要以admin身份注冊(cè)進(jìn)去，用其他身份是進(jìn)不去的，準(zhǔn)備好用戶資料及帳套信息和自動(dòng)備份計(jì)劃的實(shí)驗(yàn)資料。2-1：以admin的身份注冊(cè)進(jìn)去，并注意系統(tǒng)的日期要與前邊1-1實(shí)驗(yàn)一樣，并引入1-1系統(tǒng)賬套進(jìn)行這次的實(shí)驗(yàn)，因?yàn)檫@個(gè)實(shí)驗(yàn)是在1-1這個(gè)系統(tǒng)環(huán)境中才能進(jìn)行，所以引用其他賬套是無法進(jìn)行這個(gè)實(shí)驗(yàn)的，準(zhǔn)備好部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶及供應(yīng)商檔案這些資料。

3-1：以管理員的身份注冊(cè)系統(tǒng)，系統(tǒng)的日期改為2009年1月31日，因?yàn)檫@次的實(shí)驗(yàn)是對(duì)總賬進(jìn)行處理，引入2-1賬套進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，準(zhǔn)備好會(huì)計(jì)科目、項(xiàng)目目錄、憑證類別期初余額及結(jié)算方式的試驗(yàn)資料。3-2：先用管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)，日期還是為3-1的系統(tǒng)日期，引入3-1賬套，出納簽字及填制憑證要用對(duì)應(yīng)的正確人員，不然無法進(jìn)行操作，每個(gè)人是有不同權(quán)限的，準(zhǔn)備好常用摘要及2009年1月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料。3-3：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引入3-2賬套并注意系統(tǒng)日期，然后退出，再以出納身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，因?yàn)檫@次試驗(yàn)中需要出納簽字進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)操作，所以要以出納身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，準(zhǔn)備好銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)及銀行對(duì)賬單實(shí)驗(yàn)資料。3-4：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引用3-2賬套，因?yàn)?-3與本次試驗(yàn)沒有相關(guān)聯(lián)，這次試驗(yàn)需要在3-2的環(huán)境中才能進(jìn)行相應(yīng)操做，再以王東身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，因?yàn)橹挥型鯑|具有相應(yīng)權(quán)限來定義轉(zhuǎn)賬，準(zhǔn)備好自定義結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)驗(yàn)資料。4-1：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引入3-4賬套，修改系統(tǒng)日期為09年1月31號(hào)，退出，以001帳套主管身份進(jìn)入應(yīng)用平臺(tái)及ufo報(bào)表，引入3-4賬套是因?yàn)?-4已經(jīng)進(jìn)行過了期末業(yè)務(wù)處理，生成報(bào)表需要在期末這個(gè)環(huán)境中才能進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，準(zhǔn)備好利潤(rùn)表及報(bào)表公式這倆個(gè)實(shí)驗(yàn)資料。4-2：還是引入3-4賬套，系統(tǒng)日期不變，用帳套主管身份進(jìn)入報(bào)表系統(tǒng)中，進(jìn)行相應(yīng)操作，注意單位名稱和編制時(shí)間即可。5-1：以管理員身份進(jìn)去引入3-1賬套，因?yàn)樾劫Y管理要在總賬的基礎(chǔ)上進(jìn)行，以賬套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)平臺(tái)，啟用薪資管理、hr基礎(chǔ)設(shè)置及人事管理系統(tǒng)，不然無法進(jìn)行此次操作，準(zhǔn)備好工資項(xiàng)目、銀行名稱、在崗人員檔案的實(shí)驗(yàn)資料。5-2：以管理員身份注冊(cè)進(jìn)去，引用5-1賬套，因?yàn)?-2需要在薪資管理這個(gè)環(huán)境中繼續(xù)進(jìn)行。退出，再以001身份進(jìn)入業(yè)務(wù)平臺(tái)，是因?yàn)橹挥兄鞴苡写藱?quán)限，系統(tǒng)日期保持不變，準(zhǔn)備好工資數(shù)據(jù)及分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置等實(shí)驗(yàn)資料。

二、第一章 試驗(yàn)過程

在做這步時(shí)，編碼是非常重要的，而且刪除時(shí)要從后向前刪，尤其是編碼必須填寫正確，不然會(huì)對(duì)后面基礎(chǔ)信息設(shè)置中相應(yīng)內(nèi)容中的編碼級(jí)次以及每級(jí)編碼位長(zhǎng)造成影響的。

在這步中，我做時(shí)括號(hào)前面的一直都是灰色的，怎么坐都沒法修改成功，后來經(jīng)過問老師才知道的只需點(diǎn)擊一下周鍵刷新就好了，還有一點(diǎn)特別注意的就是上面那個(gè)顯示所屬角色權(quán)限必須選中，不然沒法修改，這步是我學(xué)到的最多的。

第二章

在這步中要注意的是個(gè)系統(tǒng)的啟用時(shí)間必須是大于或等于帳套的啟用時(shí)間，系統(tǒng)的啟用必須正確，我在做時(shí)啟用錯(cuò)了系統(tǒng)，導(dǎo)致我后面大的題沒法做下去，這也更加說明小心謹(jǐn)慎是做任何事都很重要的。篇二：用友實(shí)驗(yàn)報(bào)告

會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告 篇三：用友erp實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)報(bào)告

課程名稱 erp軟件i（財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)）

實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱 用友erp-u8.72系統(tǒng)應(yīng)用

班級(jí)與班級(jí)代碼

實(shí)驗(yàn)室名稱（或課室）北4-301 專 業(yè) 財(cái)務(wù)管理

任課教師 鐘紅英

學(xué) 號(hào)：姓 名：

實(shí)驗(yàn)日期： 2013 年 11 月 06 日

廣東商學(xué)院教務(wù)處 制

姓名 實(shí)驗(yàn)報(bào)告成績(jī)

評(píng)語：

指導(dǎo)教師（簽名）年 月 日

用友erp財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?/p>

通過實(shí)驗(yàn)體驗(yàn)erp財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的功能：掌握在管理系統(tǒng)中設(shè)置用戶、建立企業(yè)賬套和設(shè)置用戶權(quán)限、賬套的輸出和引入的方法；掌握在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置系統(tǒng)啟用、建立各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案、進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置及單據(jù)設(shè)置的方法；掌握總賬系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和處理方法；掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)和公式設(shè)置的方法以及報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算方法，了解及查詢有關(guān)的圖表功能；總體掌握erp系統(tǒng)的功能特點(diǎn)及應(yīng)用方式，提高信息化環(huán)境下的業(yè)務(wù)處理能力。

二、實(shí)驗(yàn)原理：

根據(jù)教材的方法步驟進(jìn)行實(shí)驗(yàn)操作。

三、實(shí)驗(yàn)設(shè)備：

安裝有“用友erp-u8.72”軟件的電腦。

四、結(jié)果預(yù)測(cè)：

第一次使用該系統(tǒng)，實(shí)驗(yàn)中可能會(huì)遇到一些問題，但通過耐心思考和向老師同學(xué)學(xué)習(xí)，應(yīng)該能解決這些問題，最終掌握該系統(tǒng)的使用。

五、實(shí)驗(yàn)步驟：

第一章：系統(tǒng)管理

實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理

1、以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理 1

2、增加用戶

3、建立帳套

4、設(shè)置操作員權(quán)限

5、設(shè)置系統(tǒng)自動(dòng)備份計(jì)劃

6、修改帳套

7、帳套備份

第二章：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái) 實(shí)驗(yàn)一：基礎(chǔ)設(shè)置

1、啟用總賬系統(tǒng)

2、設(shè)置部門檔案

3、設(shè)置人員類別

4、設(shè)置人員檔案

5、設(shè)置客戶分類

6、設(shè)置客戶檔案

7、設(shè)置供應(yīng)商檔案

8、設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限

9、單據(jù)設(shè)計(jì)

10、賬套備份 第三章：總系賬統(tǒng)

實(shí)驗(yàn)

一、總賬系統(tǒng)初始化

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

2、指定會(huì)計(jì)科目

3、增加會(huì)計(jì)科目

4、修改會(huì)計(jì)科目

5、設(shè)置項(xiàng)目目錄

6、設(shè)置憑證類別

7、輸入期初余額

8、設(shè)置結(jié)算方式

9、賬套備份

實(shí)驗(yàn)

二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1、設(shè)置常用摘要

2、填制第1筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

3、填制第2筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

4、審核憑證

5、出納簽字

6、修改第2號(hào)付款憑證

7、刪除第1號(hào)收款憑證

8、設(shè)置常用憑證

9、記賬

10、查詢已記賬的憑證

11、沖銷記賬憑證

12、賬簿查詢

實(shí)驗(yàn)

三、出納管理

3篇四：第一章 用友系統(tǒng)管理實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí) 驗(yàn) 報(bào) 告

課程名稱：用友erp財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)教程

實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目： 系統(tǒng)管理

實(shí)驗(yàn)類型：綜合性□ 設(shè)計(jì)性□ 驗(yàn)證性□

專業(yè)班別：姓 名：

學(xué) 號(hào)：

實(shí)驗(yàn)課室：指導(dǎo)教師：實(shí)驗(yàn)日期：

廣東商學(xué)院華商學(xué)院教務(wù)處 制

一、實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目訓(xùn)練方案 篇五：用友操作實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)報(bào)告

課程名稱 會(huì)計(jì)信息系統(tǒng) 實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱 用友系統(tǒng)

班級(jí)與班級(jí)代碼 會(huì)計(jì)一班 實(shí)驗(yàn)室名稱（或課室）802 專

業(yè) 會(huì)計(jì)學(xué) 任課教師 韋琴

學(xué) 號(hào)： 11250201149 姓 名： 鄭藝沐 實(shí)驗(yàn)日期： 2014 年 6 月 16 日

廣東商學(xué)院教務(wù)處 制

姓名 鄭藝沐 實(shí)驗(yàn)報(bào)告成績(jī) 評(píng)語：

指導(dǎo)教師（簽名）年 月 日

說明：指導(dǎo)教師評(píng)分后，實(shí)驗(yàn)報(bào)告交院（系）辦公室保存。

用友軟件操作實(shí)驗(yàn)報(bào)告

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康耐ㄟ^本課程的學(xué)習(xí)，使同學(xué)們?cè)谡莆諘?huì)計(jì)電算化和財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)的理論知識(shí)基礎(chǔ)上，理解用友財(cái)務(wù)軟件的設(shè)計(jì)理念，熟練應(yīng)用友軟件的財(cái)務(wù)鏈和供應(yīng)鏈的各模塊，借助于用友財(cái)務(wù)軟件的操作說明，能獨(dú)立完成財(cái)務(wù)核算工作和供應(yīng)鏈的處理流程。

二、實(shí)驗(yàn)原理

實(shí)驗(yàn)采用erp基礎(chǔ)知識(shí)和記賬憑證賬務(wù)處理程序，有借必有貸，借貸必相等的記賬規(guī)則。erp系統(tǒng)實(shí)質(zhì)上就是通過計(jì)算機(jī)技術(shù)、網(wǎng)絡(luò)技術(shù)等將企業(yè)的業(yè)務(wù)流程固化在系統(tǒng)中。簡(jiǎn)單的講，它首先是將原本大量的手工操作實(shí)現(xiàn)自動(dòng)化，將業(yè)務(wù)活動(dòng)中產(chǎn)生的各類數(shù)據(jù)（如交易數(shù)據(jù)、生產(chǎn)數(shù)據(jù)、財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)等）規(guī)范化、標(biāo)準(zhǔn)化，并完整、及時(shí)、準(zhǔn)確的記錄在系統(tǒng)中；其次erp系統(tǒng)為員工提供了快捷方便的管理工具，可以通過系統(tǒng)隨時(shí)查詢以往的數(shù)據(jù)，并對(duì)數(shù)據(jù)進(jìn)行統(tǒng)計(jì)、比較、分析等工作，erp使企業(yè)的數(shù)據(jù)不再封閉，而是在權(quán)限范圍內(nèi)得到充分的共享；最后erp系統(tǒng)將各類統(tǒng)計(jì)報(bào)表、分析數(shù)據(jù)以規(guī)范的格式展現(xiàn)出來，為決策提供依據(jù)。

本實(shí)驗(yàn)選擇的是用友erp院校專業(yè)版管理系統(tǒng)作為實(shí)訓(xùn)平臺(tái)。

三、實(shí)驗(yàn)設(shè)備

安裝有用友軟件的計(jì)算機(jī)一臺(tái)。

四、結(jié)果預(yù)測(cè) 記賬憑證、資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表、試算平衡表

五、實(shí)驗(yàn)步驟

（一）系統(tǒng)管理與基礎(chǔ)設(shè)置

1、在用友“系統(tǒng)管理”中注冊(cè)，在“權(quán)限”中的下拉菜單中點(diǎn)擊“用戶”，則出現(xiàn)“用戶管理”窗口，如圖所示出現(xiàn)全部操作員姓名及部門等信息。

2、登錄用友企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)，在“基礎(chǔ)設(shè)置”板塊中，選擇“基礎(chǔ)信息”下的編碼方案，則顯示編碼方案對(duì)話框可查看編碼方案。

（二）總賬子系統(tǒng)

1、在“業(yè)務(wù)工作”板塊中，點(diǎn)擊“總賬”，在顯示的菜單中選擇設(shè)置，點(diǎn)擊“期初余額”，系統(tǒng)顯示期初余額表，在菜單中選擇“試算”，出現(xiàn)試算結(jié)果對(duì)話框。

2、在總賬中，選擇憑證→查詢憑證，系統(tǒng)彈出“憑證查詢”對(duì)話框，記賬范圍選擇“全部憑證”，憑證標(biāo)志選擇“全部”，點(diǎn)擊確定，則可以查詢?nèi)繎{證，選中雙擊每一條憑證，則查詢憑證的詳細(xì)內(nèi)容。

3、在總賬子系統(tǒng)中，選擇“期末”→對(duì)賬，出現(xiàn)“對(duì)賬”對(duì)話框，點(diǎn)擊菜單上的試算，顯示試算平衡表。

（三）報(bào)表子系統(tǒng)

1、資產(chǎn)負(fù)債表

在“業(yè)務(wù)工作”中選擇ufo報(bào)表，打開報(bào)表系統(tǒng)，在“文件”下拉菜單中選擇打開，打開已經(jīng)設(shè)置好的自制資產(chǎn)負(fù)債表，系統(tǒng)自動(dòng)顯示報(bào)表內(nèi)容。

2、同以上查詢資產(chǎn)負(fù)債表步驟，打開自制利潤(rùn)表，可查詢利潤(rùn)表

（四）薪資子系統(tǒng)

1、在人力資源中，選擇薪資管理系統(tǒng)，設(shè)置→工資項(xiàng)目設(shè)置，顯示工資項(xiàng)目設(shè)置對(duì)話框內(nèi)容。

2、在薪資管理中，選擇業(yè)務(wù)處理→工資變動(dòng)，顯示工資計(jì)算表。

（五）應(yīng)收子系統(tǒng)

1、在“業(yè)務(wù)工作”中選擇財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)中的應(yīng)收款管理子系統(tǒng)。[業(yè)務(wù)]---[財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)]---[應(yīng)收款管理]---[設(shè)置]----[期初余額].顯示期、初余額明細(xì)表。

2、在“應(yīng)收款管理”中，單據(jù)查詢→發(fā)票，在彈出的單據(jù)類別窗口中選擇銷售專用發(fā)票，點(diǎn)擊確定，在顯示的發(fā)票條目中依次打開發(fā)票具體內(nèi)容。

（六），應(yīng)付子系統(tǒng)

1、在業(yè)務(wù)工作板塊中，財(cái)務(wù)→應(yīng)付款管理→設(shè)置→期初余額，點(diǎn)擊查看期初余額表。

2、在應(yīng)付款管理→單據(jù)查詢→憑證查詢，打開憑證查詢表。

第二篇：用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：客戶訂貨

上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)一

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1．理解銷售報(bào)價(jià)的作用，掌握銷售報(bào)價(jià)的操作。2．理解銷售訂貨管理的主要功能，掌握相關(guān)的基本操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．輸入銷售報(bào)價(jià)單。2．審核銷售報(bào)價(jià)單。3．輸入銷售預(yù)訂單。4．輸入銷售訂單。5．審核銷售訂單。6．修改已審核銷售訂單。

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/5 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏 1．輸入報(bào)價(jià)單并審核。

圖1-1 生成報(bào)價(jià)單

圖1-2 錄入報(bào)價(jià)資料并審核

2．根據(jù)報(bào)價(jià)單生成銷售訂單并審核。

圖1-3 選擇報(bào)價(jià)單

圖1-4 生成銷售訂單并審核

3．手工輸入新的銷售訂單并審核。

圖1-5 手動(dòng)生成銷售訂單并審核

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

審核后的訂單需要修改時(shí)，先進(jìn)行棄審才能進(jìn)行修改； 修改后的訂單，仍需要進(jìn)行審核，才能成為有效的訂單；

銷售訂單可以手工錄入，也可以參照?qǐng)?bào)價(jià)單和預(yù)訂單生成。先發(fā)貨后開票時(shí)，發(fā)貨單可以參照銷售訂單生成；開票直接發(fā)貨時(shí)，銷售發(fā)票可以參照銷售訂單生成。

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

在獲得客戶訂貨信息后，輸入報(bào)價(jià)單，并由銷售主管對(duì)報(bào)價(jià)單進(jìn)行確認(rèn)簽字（審核）； 計(jì)劃人員手工輸入銷售與訂單，選取需要模擬的存貨，進(jìn)行多階ATP模擬運(yùn)算和供需分析并進(jìn)行觀察；

參照?qǐng)?bào)價(jià)單和預(yù)訂單生成銷售訂單，也可以手工輸入銷售訂單，再由銷售主管對(duì)其進(jìn)行審核簽字。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

審核后的訂單需要修改時(shí)，先進(jìn)行棄審才能進(jìn)行修改；要注意的是，修改后的訂單，仍需要進(jìn)行審核，審核后才能成為有效的訂單。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱： 排程業(yè)務(wù) 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)二

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解主生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求計(jì)劃的作用，掌握產(chǎn)銷排程和物料需求計(jì)劃的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．MPS累計(jì)提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。3．MPS計(jì)劃生成。

4．MPS計(jì)劃作業(yè)的供需資料查詢。5．MRP累計(jì)提前天數(shù)推算。6．MRP計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。7．MRP計(jì)劃生成。8．MRP供需資料查詢。

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/5 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏

1．MPS累計(jì)提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。

圖2-1 物料庫存異常查詢

2．MPS計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。

圖2-2 MPS計(jì)劃參數(shù)設(shè)置

3．MPS計(jì)劃生成。

圖2-3 MPS計(jì)劃生成

4．MPS計(jì)劃作業(yè)的供需資料查詢。

圖2-4 按物料查詢MPS的供需資料

圖2-5 查詢MPS的供需明細(xì)資料

5． MRP計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。

圖2-6 MRP參數(shù)設(shè)置

7．MRP計(jì)劃生成。

圖2-7 MRP計(jì)劃生成

8．MRP供需資料查詢。

圖2-8 MRP供需資料查詢

圖2-9 電池供需規(guī)劃資料查詢

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

進(jìn)行MPS/MRP的參數(shù)設(shè)置時(shí)，“初始庫存”選項(xiàng)選擇“現(xiàn)存量”，表示MPS/MRP計(jì)算凈需求時(shí)考慮期初庫存量。

凈需求=毛需求-庫存量+安全庫存

預(yù)計(jì)庫存=前期庫存-毛需求+計(jì)劃接收量或產(chǎn)出量 可承諾量=下次生產(chǎn)前的生產(chǎn)計(jì)劃量-所有訂單量

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

進(jìn)行應(yīng)用前準(zhǔn)備，重新計(jì)算各物料的累計(jì)提前天數(shù)，調(diào)整庫存為準(zhǔn)確； 在MPS/MRP計(jì)劃執(zhí)行前，設(shè)定企業(yè)進(jìn)行MPS/MRP運(yùn)算所依據(jù)的條件；

考慮現(xiàn)有物料存量、已審核訂單余量，及物料提前期、數(shù)量供需政策，自動(dòng)生成MPS/MRP料品的供應(yīng)計(jì)劃；

按銷售訂單查詢MPS/MRP的規(guī)劃供需狀況。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

要注意，參數(shù)設(shè)置 “初始庫存”選項(xiàng)選擇“現(xiàn)存量”，表示計(jì)算凈需求時(shí)考慮期初庫存量；

進(jìn)行MRP和MPS前要重新計(jì)算各物料的累計(jì)提前天數(shù)，調(diào)整庫存量為負(fù)值的料品，做好應(yīng)用前的準(zhǔn)備工作；

執(zhí)行MPS/MRP計(jì)劃前，設(shè)定企業(yè)進(jìn)行MPS/MRP運(yùn)算所依據(jù)的條件，如：預(yù)測(cè)版本、凍結(jié)日期、截止日期等等。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱： 銷售預(yù)訂單處理 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)二（系統(tǒng)一）

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1.學(xué)會(huì)制作采購、委外和生產(chǎn)訂單計(jì)劃。

2.理解進(jìn)行售前分析ATP模擬運(yùn)算、多階ATP模擬計(jì)算和供需分析。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．制作采購訂單計(jì)劃。2．制作委外訂單計(jì)劃。3．制作生產(chǎn)訂單計(jì)劃。4．制作銷售預(yù)訂單。5．售前分析ATP模擬運(yùn)算。6．多階ATP模擬計(jì)算和供需分析。7．審批銷售預(yù)訂單。

8.參照銷售預(yù)訂單生成銷售訂單并審核。三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏 1．制作采購訂單。

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/6 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

圖3-1 期初記賬

圖3-2 由MRP規(guī)劃資料生成采購訂單

2．制作委外訂單計(jì)劃。

圖3-3 生成委外訂單

3．制作生產(chǎn)訂單計(jì)劃。

圖3-4 自動(dòng)生成生產(chǎn)訂單

圖3-5生產(chǎn)訂單審核

4．手工輸入銷售預(yù)訂單。

圖3-6 銷售訂單錄入

5．做售前分析的ATP模擬運(yùn)算。

圖3-7 ATP模擬運(yùn)算

6．多階ATP模擬計(jì)算和供需分析。

圖3-8 多階ATP模擬運(yùn)算

圖3-9 銷售訂單可承諾交期推算結(jié)果

圖3-10 供需平衡分析結(jié)果資料

7．審批銷售預(yù)訂單。

圖3-11 審批銷售訂單

8.參照銷售預(yù)訂單生成銷售訂單并審核。

圖3-12 選擇預(yù)訂單參照生單

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

在所選定的時(shí)格范圍內(nèi)進(jìn)行供需平衡分析，目的是為了滿足預(yù)訂單的交貨，而生產(chǎn)的模擬計(jì)劃和模擬計(jì)劃的子件供需情況

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

首先制作需要的訂單計(jì)劃，如采購訂單計(jì)劃、委外訂單計(jì)劃、生產(chǎn)訂單計(jì)劃； 接下來，制作銷售預(yù)訂單，并進(jìn)行售前分析的ATP模擬運(yùn)算、多階的ATP模擬計(jì)算和供需分析。

最后，審批銷售預(yù)訂單，參照銷售預(yù)訂單生成銷售訂單并審核。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

輸入銷售訂單之前，需要先做好以下工作：

在“基本信息/系統(tǒng)啟用”中，檢查“售前分析”模塊是否被啟用； 在“基礎(chǔ)檔案/業(yè)務(wù)/ATP模擬方案定義”中設(shè)置ATP模擬方案； 在“基礎(chǔ)檔案/存貨/存貨檔案/其他”中，選擇“售前ATP方案”； 在“基礎(chǔ)檔案/生產(chǎn)制造/制造ATP規(guī)則維護(hù)”中，按照企業(yè)特定需要設(shè)置。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：采購業(yè)務(wù) 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)四

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解采購管理的作用，掌握對(duì)由規(guī)劃生成的采購訂單進(jìn)行了業(yè)務(wù)處理的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．期初記賬。

2．供應(yīng)商存貨價(jià)格表。3．請(qǐng)購單輸入。4．請(qǐng)購單審核。

5．請(qǐng)購轉(zhuǎn)采購處理并審核采購單。

6．由MRP的規(guī)劃采購令單自動(dòng)生成采購訂單。7．填制到貨單。8．將采購貨物入庫。9．登記采購發(fā)票。10．采購結(jié)算。

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/6 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏 1．采購期初記賬。

圖4-1 采購期初記賬

2．輸入供應(yīng)商存貨價(jià)格。

圖4-2 錄入供應(yīng)商存貨價(jià)格

圖4-3 采購選項(xiàng)設(shè)置

3．填制請(qǐng)購單并審核。

圖4-4 輸入采購請(qǐng)購單并審核

4．由請(qǐng)購單生成采購訂單。

圖4-5 由請(qǐng)購單生成采購訂單

5．根據(jù)MRP規(guī)劃資料制作采購訂單并審核及查詢訂單列表。

圖4-6 由規(guī)劃令單生成采購訂單并審核

6．填制到貨單。

圖4-7 生成物料采購到貨單

圖4-8 物料到貨單列表

7.對(duì)采購物料進(jìn)行入庫并查詢現(xiàn)存量。

圖4-9 生成采購入庫單并審核

圖4-10 庫存現(xiàn)存量查詢

8．登記普通采購發(fā)票。

圖4-11 生成普通發(fā)票

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

采購到貨單可以手工輸入，也可由采購訂單生成。若為“必有訂單業(yè)務(wù)模式時(shí)”，為了跟蹤采購的整個(gè)業(yè)務(wù)流程，則不能手工輸入采購到貨單。

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

對(duì)于采購業(yè)務(wù)，其業(yè)務(wù)流程類似于銷售業(yè)務(wù)，只是在銷售業(yè)務(wù)中企業(yè)是賣方，而采購業(yè)務(wù)中企業(yè)則轉(zhuǎn)換為了買方。包括請(qǐng)購單，采購訂單，采購到貨單的錄入及審核。采購發(fā)票，采購結(jié)算單的結(jié)算等。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

采購到貨單為“必有訂單業(yè)務(wù)模式時(shí)”，不能手工輸入采購到貨單。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：委外業(yè)務(wù) 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)五

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．制作委外訂單。2．委外訂單審核。3．根據(jù)委外訂單領(lǐng)料。4．委外料完工到貨。5．委外物品入庫。6．登記普通委外發(fā)票。7．委外業(yè)務(wù)結(jié)算。

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏 1．委外業(yè)務(wù)期初記賬。

年級(jí)：

姓名： 學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/7 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

圖5-1 采購期初記賬

2．生成委外訂單并審核。

圖5-2 生成委外訂單并審核

3．查詢委外訂單。

圖5-3 委外訂單列表

4．根據(jù)委外訂單進(jìn)行領(lǐng)料。

圖5-4 委外訂單生單列表

圖5-5 生成材料出庫單并審核

5．委外加工物品完工到貨。

圖5-6 生成委外到貨單

6．委外料品完工入庫。

圖5-7 生成委外入庫單

圖5-8 查詢委外料品庫存現(xiàn)存量

7.登記普通委外發(fā)票

圖5-9 生成普通委外發(fā)票

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

材料出庫單可以修改、刪除、審核、棄審，但根據(jù)限額領(lǐng)料單生成的材料出庫單，不可修改、不可刪除。

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

經(jīng)過MPS/MRP自動(dòng)規(guī)劃或者生產(chǎn)計(jì)劃人員手動(dòng)輸入，生成委外訂單； 審核后委外商憑借訂單領(lǐng)料，倉庫填制出庫單；

委外物完工到貨，填制委外到貨單，此環(huán)節(jié)害死委外訂貨和委外入庫的中間環(huán)節(jié)； 入庫后，登記普通委外發(fā)票； 最后，進(jìn)行委外業(yè)務(wù)結(jié)算

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

已審核未關(guān)閉的委外訂單才可以參照生成委外到貨單、入庫單和發(fā)票。所以在操作時(shí)，直接點(diǎn)當(dāng)前頁面右上角“X”進(jìn)行關(guān)閉頁面，而不是點(diǎn)擊工具欄上的“關(guān)閉”按鈕。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：生產(chǎn)業(yè)務(wù) 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)六

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1.了解生產(chǎn)業(yè)務(wù)的流程，理解生產(chǎn)訂單的作用。2.掌握生產(chǎn)訂單管理的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．生產(chǎn)訂單手動(dòng)輸入。2．重復(fù)計(jì)劃手動(dòng)輸入。3．生產(chǎn)訂單自動(dòng)生成。4．重復(fù)計(jì)劃自動(dòng)生成。5．生產(chǎn)訂單處理。6．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。7．產(chǎn)品完工入庫。8．產(chǎn)品退制。

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/7 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏 1．生產(chǎn)訂單自動(dòng)生成。

圖6-1 選擇自動(dòng)生成生產(chǎn)訂單

圖6-2 查詢子件資料

2．審核生成的生產(chǎn)訂單。

圖6-3 生產(chǎn)訂單審核

3．生產(chǎn)訂單通知單打印。

圖6-4 生產(chǎn)訂單通知單

4．生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單打印。

圖6-5 生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單

5．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。

圖6-6 生成材料出庫單

6．完工產(chǎn)品入庫并查詢現(xiàn)存量。

圖6-7 生成產(chǎn)品入庫單并審核

圖6-8 現(xiàn)有庫存量查詢

7．對(duì)入庫后的不合格產(chǎn)品進(jìn)行退回返修。

圖6-9 不合格品處理單

圖6-10 不合格品記錄單

8．退制并查詢庫存量。

圖6-11 倉庫現(xiàn)有庫存量查詢

9．對(duì)返修合格后的料品再次辦理入庫手續(xù)。

圖6-12 返修產(chǎn)品重新入庫

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

先完工的物料先開工先生產(chǎn)，因而先領(lǐng)料。根據(jù)BOM結(jié)構(gòu)，必須按照產(chǎn)品的加工生產(chǎn)順序，經(jīng)過領(lǐng)料——完工入庫，再領(lǐng)料——再完工入庫，逐級(jí)加工，直至生產(chǎn)出產(chǎn)成品。因此，先填制完材料出庫單，才能進(jìn)行相應(yīng)的產(chǎn)成品入庫操作。

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

手動(dòng)輸入生產(chǎn)訂單，重復(fù)制造的物料進(jìn)行“重復(fù)計(jì)劃”設(shè)置；自動(dòng)生成可執(zhí)行的生產(chǎn)訂單以及重復(fù)計(jì)劃的生產(chǎn)訂單；

審核生產(chǎn)訂單并可執(zhí)行產(chǎn)品入庫報(bào)檢作業(yè)； 制造部門按生產(chǎn)訂單到倉庫領(lǐng)料，錄入領(lǐng)料單；

制造部門生產(chǎn)的制造品完工后，立即入庫，錄入產(chǎn)品入庫單；

對(duì)已入庫產(chǎn)品中的不合格品，進(jìn)行退回車間返修，待修改合格后再入庫。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

若不使用車間管理進(jìn)行工序生產(chǎn)，則生產(chǎn)中只需按照生產(chǎn)領(lǐng)料的方式，領(lǐng)取物料，然后生產(chǎn)完工入庫即可。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：銷售發(fā)貨 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)八

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解銷售發(fā)貨管理的含義，掌握銷售發(fā)貨的功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、填制銷售普通發(fā)票

2、銷售發(fā)貨

3、銷售出庫

4、銷售報(bào)表查詢

三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏

1、填制銷售發(fā)票

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/8 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

圖7-1 生成銷售普通發(fā)票

2、查看自動(dòng)生成的發(fā)貨單

圖7-2 查看發(fā)貨單

3、查看自動(dòng)生成的銷售出貨單

圖7-3 查詢銷售入庫單

4、查看電子掛鐘的現(xiàn)存量

圖7-4 查詢庫存現(xiàn)存量

5、查詢銷售報(bào)表

圖7-5 查詢銷售統(tǒng)計(jì)表

圖7-6 查詢發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表

圖7-7 查詢銷售增長(zhǎng)情況

圖7-8 銷售綜合統(tǒng)計(jì)表

四、心得體會(huì)、實(shí)驗(yàn)過程碰到的問題及解決方法；

銷售發(fā)票可以手工增加，也可以參照銷售訂單生成；在“必有訂單業(yè)務(wù)模式”時(shí)，不可手工新增，只能參照生成。

五、結(jié)合所學(xué)理論知識(shí)，分析業(yè)務(wù)流程和相互間的邏輯關(guān)系；

銷售開票是銷售業(yè)務(wù)的重要環(huán)節(jié)，銷售發(fā)票復(fù)核后，根據(jù)銷售發(fā)票進(jìn)行制單，生成記賬憑證；

發(fā)貨單是銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)的執(zhí)行載體，是給客戶發(fā)貨的憑據(jù)；

銷售出庫單是銷售業(yè)務(wù)的主要憑據(jù)，在“存貨核算”模塊中用于存貨出庫成本核算。

六、對(duì)實(shí)驗(yàn)過程的建議

對(duì)于未錄入稅戶的客戶，可以開具普通發(fā)票，不可以開具專用發(fā)票；

發(fā)貨單根據(jù)銷售發(fā)票自動(dòng)生成，這種情況下，發(fā)貨單只能瀏覽，不能進(jìn)行增刪改和審核等操作。

管理學(xué)院會(huì)計(jì)學(xué)專業(yè)上機(jī)實(shí)踐報(bào)告

課程名稱：ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn) 指導(dǎo)教師：

上機(jī)實(shí)踐名稱：制單業(yè)務(wù) 上機(jī)實(shí)踐編號(hào)：實(shí)驗(yàn)九

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、理解應(yīng)收款、應(yīng)付款管理模塊的作用，掌握應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單操作。

2、理解銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)和委外業(yè)務(wù)與應(yīng)收款、應(yīng)付款之間的賬務(wù)關(guān)系。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、應(yīng)收款管理系統(tǒng)制單處理

2、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單處理 三．操作過程中的關(guān)鍵頁面截屏

1、設(shè)置應(yīng)收款核算模型

年級(jí)： 姓名：

學(xué)號(hào)： 組號(hào)：

上機(jī)實(shí)踐成績(jī)：

上機(jī)實(shí)踐日期：2016/9/8 上機(jī)實(shí)踐時(shí)間：4小時(shí)

圖8-1 應(yīng)收賬款核算模型設(shè)置

2、設(shè)置應(yīng)收賬款憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目

圖8-2 應(yīng)收賬款基本科目設(shè)置

圖8-3 應(yīng)收賬款控制科目設(shè)置

圖8-4 應(yīng)收賬款結(jié)算方式科目設(shè)置

3、設(shè)置應(yīng)收款帳齡區(qū)間報(bào)警級(jí)別

圖8-5 應(yīng)收賬款管理信用報(bào)警級(jí)別

圖8-6 應(yīng)收賬款賬齡區(qū)間設(shè)置

4、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)收單據(jù)

圖8-7 應(yīng)收賬款單據(jù)審核

5、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

圖8-8 制單條件設(shè)置

圖8-9 應(yīng)收賬款憑證生成

6、在應(yīng)收款管理模塊中查詢應(yīng)收賬款憑證及單據(jù)

圖8-10 查詢應(yīng)收款憑證

圖8-11 查詢應(yīng)收款單據(jù)

7、設(shè)置應(yīng)付款核算模型；憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目；帳齡區(qū)間報(bào)警級(jí)別。

圖8-12 應(yīng)付賬款憑證基本科目設(shè)置

圖8-13 應(yīng)付賬款期內(nèi)賬齡區(qū)間

圖8-14 應(yīng)付賬款管理信用報(bào)警級(jí)別

8、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)付單據(jù)

圖8-15 審核應(yīng)付單據(jù)

9、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

圖8-16 制單發(fā)票選擇

圖8-17 應(yīng)付賬款憑證生成

10、在應(yīng)付款管理模塊中查詢應(yīng)付賬款憑證及單據(jù)

圖8-18 查詢應(yīng)付款憑證

第三篇：用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

本課程共分14單，以用友ERP-U8.72為實(shí)驗(yàn)平臺(tái)，以一個(gè)企業(yè)的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)業(yè)務(wù)貫穿始終，分別介紹了ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)中物料清單、主生產(chǎn)計(jì)劃、產(chǎn)能管理、需求規(guī)劃、生產(chǎn)訂單、車間管理、工程變更、設(shè)備管理的生產(chǎn)制造模塊，以及與生產(chǎn)管理活動(dòng)有關(guān)的銷售管理、采購管理、委外管理、庫存管理、應(yīng)收款管理及應(yīng)付款管理等模塊的相關(guān)功能。

用友ERP生產(chǎn)管理系統(tǒng)是ERP-U8企業(yè)管理軟件的重要組成部分，是企業(yè)信息化管理核心的和有效的方法和工具。它面向離散型和半離散型的制造企業(yè)資源管理的需求，遵循以客戶為中心的經(jīng)營(yíng)戰(zhàn)略，以銷售訂單及市場(chǎng)預(yù)測(cè)需求為導(dǎo)向，以計(jì)劃為主軸，覆蓋了面向訂單采購、訂單生產(chǎn)、訂單裝配和庫存生產(chǎn)四種制造業(yè)生產(chǎn)類型，并廣泛應(yīng)用于機(jī)械、電子、食品、制藥等行業(yè)。

本實(shí)驗(yàn)報(bào)告要針對(duì)的實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目有客戶訂貨、排程業(yè)務(wù)、產(chǎn)能管理、采購業(yè)務(wù)、委外業(yè)務(wù)、生產(chǎn)業(yè)務(wù)、車間管理、銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)、應(yīng)收款和應(yīng)付款系統(tǒng)的制單業(yè)務(wù)、期末處理、物料清單維護(hù)、工程變更管理和設(shè)備管理。

實(shí)驗(yàn)一 客戶訂貨

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1．理解銷售報(bào)價(jià)的作用，掌握銷售報(bào)價(jià)的操作。

2．理解銷售訂貨管理的主要功能，掌握相關(guān)的基本操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．輸入銷售報(bào)價(jià)單。2．審核銷售報(bào)價(jià)單。3．輸入銷售預(yù)訂單。4．輸入銷售訂單。5．審核銷售訂單。6．修改已審核銷售訂單。

三、實(shí)驗(yàn)步驟 1．輸入報(bào)價(jià)單。2．審核報(bào)價(jià)單。

3．根據(jù)報(bào)價(jià)單生成銷售訂單。4．審核銷售訂單。5．修改已審核銷售訂單。6．手工輸入新的銷售訂單。7．審核手工輸入的銷售訂單。

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)二 排程業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解主生產(chǎn)計(jì)劃和物料需求計(jì)劃的作用，掌握產(chǎn)銷排程和物料需求計(jì)劃的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．MPS累計(jì)提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。3．MPS計(jì)劃生成。

4．MPS計(jì)劃作業(yè)的供需資料查詢。

5．MRP累計(jì)提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。6．MRP計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。7．MRP計(jì)劃生成。8．MRP供需資料查詢。

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1．MPS累計(jì)提前天數(shù)推算和庫存異常狀況查詢。2．MPS計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。3．MPS計(jì)劃生成。4．MPS計(jì)劃作業(yè)的供需資料查詢。5．MRP累計(jì)提前天數(shù)推算。6．MRP計(jì)劃參數(shù)維護(hù)。7．MRP計(jì)劃生成。8．MRP供需資料查詢。

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)三 產(chǎn)能管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

了理產(chǎn)能管理的含義，理解產(chǎn)能管理工作的作用，掌握產(chǎn)能管理的功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．產(chǎn)能管理基本資料設(shè)置及生成資源清單。2．計(jì)算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計(jì)算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關(guān)鍵資源負(fù)載情況。

5．計(jì)算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負(fù)載明細(xì)查詢。

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1．設(shè)定產(chǎn)能管理參數(shù)并生成工藝路線的資源清單。2．計(jì)算資源需求和查詢資源需求狀況。3．計(jì)算粗能力需求和查詢粗能力需求狀況。4．關(guān)鍵資源負(fù)載情況。

5．計(jì)算能力需求和查詢能力需求狀況。6．產(chǎn)能問題檢核。7．資源負(fù)載明細(xì)查詢。

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)四 采購業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解采購管理的作用，掌握對(duì)由規(guī)劃生成的采購訂單進(jìn)行了業(yè)務(wù)處理的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．期初記賬。2．供應(yīng)商存貨價(jià)格表。3．請(qǐng)購單輸入。4．請(qǐng)購單審核。

5．請(qǐng)購轉(zhuǎn)采購處理并審核采購單。

6．由MRP的規(guī)劃采購令單自動(dòng)生成采購訂單。7．填制到貨單。8．將采購貨物入庫。9．登記采購發(fā)票。10．采購結(jié)算。

三、實(shí)驗(yàn)步驟 1．采購期初記賬。2．輸入供應(yīng)商存貨價(jià)格。3．填制請(qǐng)購單。4．審核請(qǐng)購單。

5．由請(qǐng)購單生成采購訂單。

6．根據(jù)MRP規(guī)劃資料制作采購訂單。7．填制到貨單。

8．對(duì)采購物料進(jìn)行入庫并查詢現(xiàn)存量。9．登記普通采購發(fā)票。

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)五 委外業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解委外管理的作用，掌握委外管理的功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容 1．制作委外訂單。2．委外訂單審核。3．根據(jù)委外訂單領(lǐng)料。4．委外料完工到貨。5．委外物品入庫。6．登記普通委外發(fā)票。7．委外業(yè)務(wù)結(jié)算。

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1．委外業(yè)務(wù)期初記賬。2．生成委外訂單。3．審核及查詢委外訂單。4．根據(jù)委外訂單進(jìn)行領(lǐng)料。5．委外加工物品完工到貨。6．委外料品完工入庫。7．登記普通委外發(fā)票。

四、實(shí)驗(yàn)成果 實(shí)驗(yàn)六 生產(chǎn)業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

了解生產(chǎn)業(yè)務(wù)的流程，理解生產(chǎn)訂單的作用，掌握生產(chǎn)訂單管理的操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．生產(chǎn)訂單手動(dòng)輸入。2．重復(fù)計(jì)劃手動(dòng)輸入。3．生產(chǎn)訂單自動(dòng)生成。4．重復(fù)計(jì)劃自動(dòng)生成。5．生產(chǎn)訂單處理。6．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。7．產(chǎn)品完工入庫。8．產(chǎn)品退制。

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1．生產(chǎn)訂單自動(dòng)生成。2．審核生成的生產(chǎn)訂單。3．生產(chǎn)訂單通知單打印。4．生產(chǎn)訂單領(lǐng)料單打印。5．按生產(chǎn)訂單領(lǐng)料。

6．完工產(chǎn)品入庫并查詢現(xiàn)存量。

7．對(duì)入庫后的不合格產(chǎn)品進(jìn)行退回返修。8．退制并查詢庫存量。

9．對(duì)返修合格后的料品再次辦理入庫手續(xù)。

四、實(shí)驗(yàn)成果 實(shí)驗(yàn)七 車間管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

了解車間管理的日常業(yè)務(wù)處理過程，理解車間管理的作用，掌握車間管理的功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1．工作中心資料維護(hù)。2．資源資料維護(hù)。3．工序資料維護(hù)。

4．物料工藝路線資料維護(hù)。5．生成生產(chǎn)訂單的工序計(jì)劃資料。6．工序領(lǐng)退料作業(yè)。7．工序轉(zhuǎn)移。8．工時(shí)記錄。

9．工序生產(chǎn)完工和在制情況查詢。10．制品完工入庫。11．制品入庫/退制。

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1．工作中心資料維護(hù)。2．資源資料維護(hù)。3．標(biāo)準(zhǔn)工序資料維護(hù)。4．物料工藝路線資料維護(hù)。

5．根據(jù)生產(chǎn)訂單制作“長(zhǎng)針”工序計(jì)劃。6．生產(chǎn)訂單工序領(lǐng)料。7．轉(zhuǎn)移工序。

8．查詢工序在制狀況。9．生成工時(shí)記錄單。10．工序生產(chǎn)完工查詢。

11．長(zhǎng)針完工入庫并查詢現(xiàn)存量。12．制品退制。

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)八 銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?/p>

理解銷售發(fā)貨管理的含義，掌握其功能操作。

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、填制銷售普通發(fā)票

2、銷售發(fā)貨

3、銷售出庫

4、銷售報(bào)表查詢

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、填制銷售發(fā)票

2、查看自動(dòng)生成的發(fā)貨單

3、查看自動(dòng)生成的銷售出貨單

4、查看電子掛鐘的現(xiàn)存量

5、查詢銷售報(bào)表

四、實(shí)驗(yàn)成果

實(shí)驗(yàn)九 應(yīng)收款和應(yīng)付款管理系統(tǒng)的制單業(yè)務(wù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

1、理解應(yīng)收款、應(yīng)付款管理模塊的作用，掌握應(yīng)收款、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單操作

2、理解銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)和委外業(yè)務(wù)與應(yīng)收款、應(yīng)付款之間的賬務(wù)關(guān)系

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、應(yīng)收款管理系統(tǒng)制單處理

2、應(yīng)付款管理系統(tǒng)制單處理

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、設(shè)置應(yīng)收款核算模型

2、設(shè)置應(yīng)收賬款憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目

3、設(shè)置應(yīng)收款帳齡區(qū)間報(bào)警級(jí)別

4、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)收單據(jù)

5、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

6、在應(yīng)收款管理模塊中查詢應(yīng)收賬款憑證及單據(jù)

7、在總賬系統(tǒng)中查詢應(yīng)收款憑證

8、設(shè)置應(yīng)付款核算模型

9、設(shè)置應(yīng)付賬款憑證基本科目、控制科目及結(jié)算方式科目

10、設(shè)置應(yīng)付款帳齡區(qū)間報(bào)警級(jí)別

11、審核由銷售管理系統(tǒng)中生成的應(yīng)付單據(jù)

12、根據(jù)已審核的銷售發(fā)票制單

13、在應(yīng)付款管理模塊中查詢應(yīng)付賬款憑證及單據(jù)

14、在總賬系統(tǒng)中查詢應(yīng)付款憑證

四、實(shí)驗(yàn)結(jié)果

實(shí)驗(yàn)十 期末處理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?理解月末處理的作用，掌握基本操作

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、銷售業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

2、采購業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

3、委外業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

4、庫存業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、銷售管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

2、采購管理系統(tǒng)業(yè)務(wù)月末結(jié)賬

3、委外管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

4、庫存管理系統(tǒng)月末結(jié)賬

四、實(shí)驗(yàn)結(jié)果

實(shí)驗(yàn)十一 物料清單維護(hù)

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解物料清單的作用，掌握物料清單的相關(guān)概念及基本操作

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、物料清單資料維護(hù)

2、物料清單邏輯查驗(yàn)

3、物料清單物料取代

4、物料清單物料刪除

5、物料低價(jià)碼推算

6、物料清單查詢打印

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、建立“電子掛鐘”的物料清單

2、推算物料低價(jià)碼

3、對(duì)物料清單進(jìn)行邏輯查驗(yàn)

4、查詢“電子掛鐘” 物料清單結(jié)構(gòu)表

5、查詢1000個(gè)“電子掛鐘”所需子件料品的數(shù)量

6、查詢“塑料”的母件料品資料

四、實(shí)驗(yàn)結(jié)果

實(shí)驗(yàn)十二 工程變更管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解變更工程的作用，掌握變更的相關(guān)概念及基本操作

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、工程變更原因維護(hù)

2、工程變更等級(jí)維護(hù)

3、工程變更申請(qǐng)單輸入與審核

4、工程物料清單維護(hù)與工程工藝線路維護(hù)

5、發(fā)行工程變更單

6、工程變更查詢報(bào)表

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、工程變更原因維護(hù)

2、工程變更等級(jí)維護(hù)

3、在存貨檔案中補(bǔ)充輸入“進(jìn)口電池”的資料

4、工程變更輸入與審核

5、工程物料清單維護(hù)

6、工程工藝線路維護(hù)

7、工程變更申請(qǐng)發(fā)行處理

四、實(shí)驗(yàn)結(jié)果

實(shí)驗(yàn)十三 設(shè)備管理

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

理解設(shè)備管理的作用，掌握設(shè)備管理相關(guān)概念及基本操作

二、實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

1、設(shè)備管理基礎(chǔ)資料輸入

2、建立設(shè)備類型臺(tái)賬和設(shè)備臺(tái)賬

3、制定設(shè)備作業(yè)計(jì)劃

4、進(jìn)行設(shè)備運(yùn)行管理

5、進(jìn)行備件管理

三、實(shí)驗(yàn)步驟

1、補(bǔ)充輸入基本信息

2、建立備件的存貨檔案資料

3、輸入設(shè)備管理基礎(chǔ)資料

4、輸入設(shè)備類型臺(tái)賬和設(shè)備臺(tái)賬

5、對(duì)設(shè)備作業(yè)進(jìn)行計(jì)劃

6、對(duì)設(shè)備運(yùn)行狀況進(jìn)行監(jiān)督管理

7、對(duì)維修設(shè)備所需的備件進(jìn)行管理

四、實(shí)驗(yàn)結(jié)果

收獲與體會(huì)

我是從第六周開始學(xué)習(xí)ERP1的。當(dāng)時(shí)ERP對(duì)我來說，是一個(gè)新事物，以前只聽說過它的名字，卻不知道它的實(shí)質(zhì)。我們用的是舊版的ERP，而實(shí)驗(yàn)教程所教的是新版ERP，相關(guān)的學(xué)習(xí)資料都新版的，所以在學(xué)習(xí)ERP的過程遇到層出不窮的問題，例如：設(shè)置ATP模擬方案，計(jì)算粗能力需求，找不到銷售預(yù)單等等。出現(xiàn)這些問題的原因主要有兩個(gè)：第一，自己粗心大意，忽略了相關(guān)的細(xì)節(jié)；第二，新版教材和舊版軟件之前不可能調(diào)和的矛盾使得我不知道怎么做。前者，只要細(xì)心、耐心，就可以解決；而后者往往無法解。、解決這些問題的方法大致有三個(gè)；第一，重新檢查自己前面的操作是否失誤；第二，與同學(xué)討論，一起找出答案；第三，向老師求教。檢查不一定能找出失誤，即使找出了也未必管用；與同學(xué)討論，也未找出答案，我們對(duì)ERP都不熟悉；請(qǐng)教老師可以解決一些問題，但是老師只有一兩個(gè)，學(xué)生有60多個(gè)，老師往往忙不過來，而且有些問題老師也無法解。

遇到的問題實(shí)在太多，盡管我盡可能地去解決，但還是留下許多沒有和到解決的問題，其中有些問題是可以解決的，有些是本來就無法解決的。由于學(xué)習(xí)時(shí)間有限，我只能把一些問題留下。

經(jīng)過對(duì)ERP1六個(gè)星期的學(xué)習(xí)，讓我對(duì)ERP有了一定的體會(huì)。在信息時(shí)代，企業(yè)的管理也必須跟上時(shí)代的步伐，管理信息化是企業(yè)管理的必然趨勢(shì)。企業(yè)的采購，生產(chǎn)，倉庫，財(cái)務(wù)等等，都需要高效地進(jìn)行管理，并且更有計(jì)劃地安排企業(yè)運(yùn)作，如果完全手工操作，那么必然是低效的。ERP等管理軟件將會(huì)取代手工操作，讓企業(yè)走上信息化的道路。通過ERP，企業(yè)可以從訂單開始進(jìn)行管理，一直到最后的收回貨款，企業(yè)之間的各部門都可以進(jìn)行密切的聯(lián)系。如果在價(jià)格或者訂貨量上銷售人員有任何問題的，可以通過ERP了解到相關(guān)的信息，這樣，提高了企業(yè)的效率，也降低了溝通成本。

作為一名工商管理專業(yè)的學(xué)生，學(xué)習(xí)ERP拓展了我的專業(yè)知識(shí)，使其得到了實(shí)在的應(yīng)用，并為我積累了一份寶貴的實(shí)戰(zhàn)經(jīng)驗(yàn)。在學(xué)習(xí)ERP的過程中，我認(rèn)識(shí)到自身的不足，明白到要想學(xué)好ERP，需要更多的細(xì)心與耐心。ERP作為一個(gè)應(yīng)用相關(guān)廣泛的軟件，我想在我畢業(yè)之后肯定會(huì)用到，因此，對(duì)于ERP的學(xué)習(xí)并沒結(jié)束，今后仍需要不斷地努力。

第四篇：用友實(shí)驗(yàn)報(bào)告

北京化工大學(xué)北方學(xué)院

north college of beijing university of chemical technology 財(cái)會(huì)實(shí)訓(xùn)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

姓 名：

專 業(yè)：

班 級(jí)：

學(xué) 號(hào)：

任課教師： 2012年 月 日

用友erp實(shí)驗(yàn)報(bào)告

一、實(shí)驗(yàn)概述

1、實(shí)驗(yàn)?zāi)康募耙?/p>

第一：學(xué)習(xí)系統(tǒng)的功能，掌握賬套的建立方法，要求會(huì)增加用戶、設(shè)置用戶權(quán)限及賬套備份，了解賬套輸出及引入的方法和如何修改賬套等。第二：學(xué)會(huì)設(shè)置各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案，理解他們?cè)谙到y(tǒng)中的作用及含義，能夠?qū)W會(huì)用不同人的權(quán)限進(jìn)行不同的操作，如查詢、刪除、審核等，掌握各系統(tǒng)的啟用方法，能夠明白各系統(tǒng)需要在什么環(huán)境中進(jìn)行操作。第三：進(jìn)一步的學(xué)習(xí)總賬系統(tǒng)的初始化，日常業(yè)務(wù)處理的內(nèi)容和操作方法，如指定會(huì)計(jì)科目，增加和修改會(huì)計(jì)科目、設(shè)置憑證類別及期初余額的錄入等，掌握用不同人的權(quán)限進(jìn)行憑證的審核，出納的簽字，能夠查詢客戶往來明細(xì)賬及部門總賬，記賬。會(huì)登記賬簿和銀行對(duì)賬單的基本操作。能夠根據(jù)題目要求學(xué)會(huì)定義轉(zhuǎn)賬分錄、結(jié)賬和對(duì)賬。

第四：更深一步的學(xué)會(huì)報(bào)表的使用及生成，能夠設(shè)計(jì)報(bào)表的格式，能夠自制利潤(rùn)表、建立資產(chǎn)負(fù)債表。

第五：在前幾章的系統(tǒng)學(xué)習(xí)基礎(chǔ)上，在本次實(shí)驗(yàn)中掌握工資賬套的建立、工資數(shù)據(jù)的計(jì)算，個(gè)人所得稅的計(jì)算，學(xué)會(huì)設(shè)置在崗人員工資類別的工資項(xiàng)目，學(xué)會(huì)查看工資發(fā)放條，以及工資如何分?jǐn)傇O(shè)置、生成轉(zhuǎn)賬憑證和月末處理等各項(xiàng)操作。

2、實(shí)驗(yàn)準(zhǔn)備工作 1-1：已安裝用友erp-u8管理軟件，并將系統(tǒng)日期修改為2009年1月1日，首次進(jìn)入系統(tǒng)要以admin身份注冊(cè)進(jìn)去，用其他身份是進(jìn)不去的，準(zhǔn)備好用戶資料及帳套信息和自動(dòng)備份計(jì)劃的實(shí)驗(yàn)資料。2-1：以admin的身份注冊(cè)進(jìn)去，并注意系統(tǒng)的日期要與前邊1-1實(shí)驗(yàn)一樣，并引入1-1系統(tǒng)賬套進(jìn)行這次的實(shí)驗(yàn)，因?yàn)檫@個(gè)實(shí)驗(yàn)是在1-1這個(gè)系統(tǒng)環(huán)境中才能進(jìn)行，所以引用其他賬套是無法進(jìn)行這個(gè)實(shí)驗(yàn)的，準(zhǔn)備好部門檔案、人員類別、人員檔案、客戶及供應(yīng)商檔案這些資料。

3-1：以管理員的身份注冊(cè)系統(tǒng)，系統(tǒng)的日期改為2009年1月31日，因?yàn)檫@次的實(shí)驗(yàn)是對(duì)總賬進(jìn)行處理，引入2-1賬套進(jìn)行業(yè)務(wù)操作，準(zhǔn)備好會(huì)計(jì)科目、項(xiàng)目目錄、憑證類別期初余額及結(jié)算方式的試驗(yàn)資料。3-2：先用管理員的身份進(jìn)入系統(tǒng)，日期還是為3-1的系統(tǒng)日期，引入3-1賬套，出納簽字及填制憑證要用對(duì)應(yīng)的正確人員，不然無法進(jìn)行操作，每個(gè)人是有不同權(quán)限的，準(zhǔn)備好常用摘要及2009年1月發(fā)生的經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)資料。3-3：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引入3-2賬套并注意系統(tǒng)日期，然后退出，再以出納身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，因?yàn)檫@次試驗(yàn)中需要出納簽字進(jìn)行相應(yīng)業(yè)務(wù)操作，所以要以出納身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，準(zhǔn)備好銀行對(duì)賬期初數(shù)據(jù)及銀行對(duì)賬單實(shí)驗(yàn)資料。3-4：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引用3-2賬套，因?yàn)?-3與本次試驗(yàn)沒有相關(guān)聯(lián)，這次試驗(yàn)需要在3-2的環(huán)境中才能進(jìn)行相應(yīng)操做，再以王東身份進(jìn)入總賬系統(tǒng)，因?yàn)橹挥型鯑|具有相應(yīng)權(quán)限來定義轉(zhuǎn)賬，準(zhǔn)備好自定義結(jié)轉(zhuǎn)，對(duì)應(yīng)結(jié)轉(zhuǎn)、期間損益結(jié)轉(zhuǎn)實(shí)驗(yàn)資料。4-1：以管理員身份注冊(cè)系統(tǒng)，引入3-4賬套，修改系統(tǒng)日期為09年1月31號(hào)，退出，以001帳套主管身份進(jìn)入應(yīng)用平臺(tái)及ufo報(bào)表，引入3-4賬套是因?yàn)?-4已經(jīng)進(jìn)行過了期末業(yè)務(wù)處理，生成報(bào)表需要在期末這個(gè)環(huán)境中才能進(jìn)行業(yè)務(wù)處理，準(zhǔn)備好利潤(rùn)表及報(bào)表公式這倆個(gè)實(shí)驗(yàn)資料。4-2：還是引入3-4賬套，系統(tǒng)日期不變，用帳套主管身份進(jìn)入報(bào)表系統(tǒng)中，進(jìn)行相應(yīng)操作，注意單位名稱和編制時(shí)間即可。5-1：以管理員身份進(jìn)去引入3-1賬套，因?yàn)樾劫Y管理要在總賬的基礎(chǔ)上進(jìn)行，以賬套主管身份進(jìn)入系統(tǒng)平臺(tái)，啟用薪資管理、hr基礎(chǔ)設(shè)置及人事管理系統(tǒng)，不然無法進(jìn)行此次操作，準(zhǔn)備好工資項(xiàng)目、銀行名稱、在崗人員檔案的實(shí)驗(yàn)資料。5-2：以管理員身份注冊(cè)進(jìn)去，引用5-1賬套，因?yàn)?-2需要在薪資管理這個(gè)環(huán)境中繼續(xù)進(jìn)行。退出，再以001身份進(jìn)入業(yè)務(wù)平臺(tái)，是因?yàn)橹挥兄鞴苡写藱?quán)限，系統(tǒng)日期保持不變，準(zhǔn)備好工資數(shù)據(jù)及分?jǐn)倶?gòu)成設(shè)置等實(shí)驗(yàn)資料。

二、第一章 試驗(yàn)過程

在做這步時(shí)，編碼是非常重要的，而且刪除時(shí)要從后向前刪，尤其是編碼必須填寫正確，不然會(huì)對(duì)后面基礎(chǔ)信息設(shè)置中相應(yīng)內(nèi)容中的編碼級(jí)次以及每級(jí)編碼位長(zhǎng)造成影響的。

在這步中，我做時(shí)括號(hào)前面的一直都是灰色的，怎么坐都沒法修改成功，后來經(jīng)過問老師才知道的只需點(diǎn)擊一下周鍵刷新就好了，還有一點(diǎn)特別注意的就是上面那個(gè)顯示所屬角色權(quán)限必須選中，不然沒法修改，這步是我學(xué)到的最多的。

第二章

在這步中要注意的是個(gè)系統(tǒng)的啟用時(shí)間必須是大于或等于帳套的啟用時(shí)間，系統(tǒng)的啟用必須正確，我在做時(shí)啟用錯(cuò)了系統(tǒng)，導(dǎo)致我后面大的題沒法做下去，這也更加說明小心謹(jǐn)慎是做任何事都很重要的。篇二：用友實(shí)驗(yàn)報(bào)告

會(huì)計(jì)綜合模擬實(shí)驗(yàn)報(bào)告 篇三：用友erp實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)報(bào)告

課程名稱 erp軟件i（財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)）

實(shí)驗(yàn)項(xiàng)目名稱 用友erp-u8.72系統(tǒng)應(yīng)用

班級(jí)與班級(jí)代碼

實(shí)驗(yàn)室名稱（或課室）北4-301 專 業(yè) 財(cái)務(wù)管理

任課教師 鐘紅英

學(xué) 號(hào)：姓 名：

實(shí)驗(yàn)日期： 2013 年 11 月 06 日

廣東商學(xué)院教務(wù)處 制

姓名 實(shí)驗(yàn)報(bào)告成績(jī)

評(píng)語：

指導(dǎo)教師（簽名）年 月 日

用友erp財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)實(shí)驗(yàn)報(bào)告

一、實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?/p>

通過實(shí)驗(yàn)體驗(yàn)erp財(cái)務(wù)管理系統(tǒng)的功能：掌握在管理系統(tǒng)中設(shè)置用戶、建立企業(yè)賬套和設(shè)置用戶權(quán)限、賬套的輸出和引入的方法；掌握在企業(yè)應(yīng)用平臺(tái)中設(shè)置系統(tǒng)啟用、建立各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案、進(jìn)行數(shù)據(jù)權(quán)限設(shè)置及單據(jù)設(shè)置的方法；掌握總賬系統(tǒng)、薪資管理系統(tǒng)、應(yīng)收款管理系統(tǒng)、應(yīng)付款管理系統(tǒng)的初始化、日常業(yè)務(wù)處理的主要內(nèi)容和處理方法；掌握?qǐng)?bào)表格式設(shè)計(jì)和公式設(shè)置的方法以及報(bào)表數(shù)據(jù)的計(jì)算方法，了解及查詢有關(guān)的圖表功能；總體掌握erp系統(tǒng)的功能特點(diǎn)及應(yīng)用方式，提高信息化環(huán)境下的業(yè)務(wù)處理能力。

二、實(shí)驗(yàn)原理：

根據(jù)教材的方法步驟進(jìn)行實(shí)驗(yàn)操作。

三、實(shí)驗(yàn)設(shè)備：

安裝有“用友erp-u8.72”軟件的電腦。

四、結(jié)果預(yù)測(cè)：

第一次使用該系統(tǒng)，實(shí)驗(yàn)中可能會(huì)遇到一些問題，但通過耐心思考和向老師同學(xué)學(xué)習(xí)，應(yīng)該能解決這些問題，最終掌握該系統(tǒng)的使用。

五、實(shí)驗(yàn)步驟：

第一章：系統(tǒng)管理

實(shí)驗(yàn)一：系統(tǒng)管理

1、以系統(tǒng)管理員身份登錄系統(tǒng)管理 1

2、增加用戶

3、建立帳套

4、設(shè)置操作員權(quán)限

5、設(shè)置系統(tǒng)自動(dòng)備份計(jì)劃

6、修改帳套

7、帳套備份

第二章：企業(yè)應(yīng)用平臺(tái) 實(shí)驗(yàn)一：基礎(chǔ)設(shè)置

1、啟用總賬系統(tǒng)

2、設(shè)置部門檔案

3、設(shè)置人員類別

4、設(shè)置人員檔案

5、設(shè)置客戶分類

6、設(shè)置客戶檔案

7、設(shè)置供應(yīng)商檔案

8、設(shè)置數(shù)據(jù)權(quán)限

9、單據(jù)設(shè)計(jì)

10、賬套備份 第三章：總系賬統(tǒng)

實(shí)驗(yàn)

一、總賬系統(tǒng)初始化

1、設(shè)置系統(tǒng)參數(shù)

2、指定會(huì)計(jì)科目

3、增加會(huì)計(jì)科目

4、修改會(huì)計(jì)科目

5、設(shè)置項(xiàng)目目錄

6、設(shè)置憑證類別

7、輸入期初余額

8、設(shè)置結(jié)算方式

9、賬套備份

實(shí)驗(yàn)

二、總賬系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理

1、設(shè)置常用摘要

2、填制第1筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

3、填制第2筆業(yè)務(wù)的記賬憑證

4、審核憑證

5、出納簽字

6、修改第2號(hào)付款憑證

7、刪除第1號(hào)收款憑證

8、設(shè)置常用憑證

9、記賬

10、查詢已記賬的憑證

11、沖銷記賬憑證

12、賬簿查詢

實(shí)驗(yàn)

三、出納管理

3篇四：用友erp-u8實(shí)驗(yàn)報(bào)告 ? 實(shí)驗(yàn)?zāi)康?/p>

21世紀(jì)后，隨著信息技術(shù)的飛速發(fā)展和市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)的日趨激烈，企業(yè)面臨

著更多挑戰(zhàn)，應(yīng)變速度成為企業(yè)生存和發(fā)展最關(guān)鍵的競(jìng)爭(zhēng)性要素，信息化浪潮席卷全球，erp成為企業(yè)管理信息化中的主流。因此，無論將來在企業(yè)中從事何種職業(yè)，erp相關(guān)知識(shí)都將會(huì)是我們所需要學(xué)習(xí)的必備知識(shí)之一。

本次實(shí)驗(yàn)通過4周的時(shí)間，目的旨在學(xué)習(xí)erp軟件——用友-u8，了解企 業(yè)管理信息系統(tǒng)的總體功能結(jié)構(gòu)，掌握軟件的操作方法，掌握企業(yè)在日常業(yè)務(wù)中對(duì)于銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、庫存管理、存貨核算、產(chǎn)供銷一體、往來款管理等操作，為日后在企業(yè)工作中使用erp管理奠定基礎(chǔ)。? 實(shí)驗(yàn)內(nèi)容

本次實(shí)習(xí)所學(xué)習(xí)的用友erp-u8教材中的內(nèi)容有系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)、銷售業(yè)

務(wù)、采購業(yè)務(wù)、庫存管理、存貨核算、產(chǎn)銷一體業(yè)務(wù)、往來款管理以及總賬系統(tǒng)，細(xì)致地學(xué)習(xí)了用友軟件中各個(gè)管理系統(tǒng)的操作。? 系統(tǒng)應(yīng)用基礎(chǔ)

首先通過啟動(dòng)系統(tǒng)管理，增設(shè)三位操作員并建立基礎(chǔ)信息及權(quán)限。

隨后對(duì)各系統(tǒng)進(jìn)行啟用，啟用“總賬”、“應(yīng)收款管理”、“應(yīng)付款管理”、“采購管理”、“銷售管理”、“庫存管理”、“存貨核算”等模塊。

接著定義各項(xiàng)基礎(chǔ)檔案，通過企業(yè)門戶中的基礎(chǔ)信息及往來單位信息。

定義結(jié)算方式、本企業(yè)開戶銀行、倉庫檔案、收發(fā)類別、采購類型、銷售類型和單據(jù)設(shè)置等。

再然后設(shè)置基礎(chǔ)科目，根據(jù)存貨大類分別設(shè)置存貨科目，根據(jù)收發(fā)類別

確定各存貨的對(duì)方科目。

最后進(jìn)行期初余額的整理錄入，包括期初貨到票未到數(shù)的錄入，期初發(fā)

貨單的錄入，同時(shí)進(jìn)入存貨核算系統(tǒng)，錄入各倉庫期初余額，進(jìn)入庫存管理系統(tǒng)，錄入各倉庫期初庫存。最后，與存貨系統(tǒng)進(jìn)行對(duì)賬。? 銷售業(yè)務(wù)

對(duì)于一般銷售業(yè)務(wù)，包括錄入銷售報(bào)價(jià)單并生成銷售訂單，銷售發(fā)貨單，銷售發(fā)票。對(duì)銷售法平進(jìn)行復(fù)核，生成銷售收入憑證。審核出庫單，生成結(jié)

轉(zhuǎn)成本憑證，查詢銷售訂貨執(zhí)行情況統(tǒng)計(jì)表，發(fā)貨統(tǒng)計(jì)表和銷售統(tǒng)計(jì)表。

而委托代銷只包括錄入委托銷售發(fā)貨單，生成委托代銷結(jié)算單，銷售發(fā)

票并復(fù)核。查詢委托代銷統(tǒng)計(jì)表。同樣的，銷售退貨業(yè)務(wù)中，也需要錄入銷售退貨單，但不同的是此時(shí)錄

入的銷售發(fā)票為紅字銷售發(fā)票。? 采購業(yè)務(wù)

對(duì)于采購業(yè)務(wù)，其操作流程類似于銷售業(yè)務(wù)，只是在銷售業(yè)務(wù)中企業(yè)是

賣方，而采購業(yè)務(wù)中企業(yè)則轉(zhuǎn)換為了買方。包括請(qǐng)購單，采購訂單，采購到貨單的錄入及審核。采購發(fā)票，采購結(jié)算單的結(jié)算等。? 庫存管理&存貨核算

既然有銷售及采購，對(duì)于庫存的管理便有了出庫及入庫。

在倉庫調(diào)撥業(yè)務(wù)中，首先需要填制調(diào)撥申請(qǐng)單，并審核其他入出庫單，最后將調(diào)撥單進(jìn)行記賬。在倉庫盤點(diǎn)業(yè)務(wù)中，首先填制并審核盤點(diǎn)單，隨后審核其他出入庫單，并進(jìn)行記賬。

掌握了庫存的存貨量，就需要對(duì)存貨進(jìn)行核算。通過輸入采購發(fā)票并結(jié)

算，便可進(jìn)行存貨核算。在這一系列的過程中，需要對(duì)各種出入庫業(yè)務(wù)中涉及的入庫單出庫單進(jìn)行記賬，即單據(jù)記賬。最后，則需要將所有的采購入庫業(yè)務(wù)和銷售出庫業(yè)務(wù)生成憑證。

? 產(chǎn)供銷一體業(yè)務(wù)

產(chǎn)供銷一體業(yè)務(wù)出現(xiàn)在以銷售訂單為導(dǎo)向，以計(jì)劃為主軸的生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管

理活動(dòng)中。

銷售訂貨及排程業(yè)務(wù)包括銷售訂單的輸入及審核，mps累計(jì)提前期推算，庫存異常查詢，計(jì)劃參數(shù)維護(hù)、生成與查詢；mrp累計(jì)提前期推算，庫存異常查詢、計(jì)劃參數(shù)維護(hù)、生成與查詢。

采購訂貨及入庫業(yè)務(wù)包括制作采購訂單，對(duì)采購物料進(jìn)行入庫。

生產(chǎn)業(yè)務(wù)包括生產(chǎn)訂單的自動(dòng)生成和審核，領(lǐng)料完工后入庫。

銷售發(fā)貨業(yè)務(wù)包括銷售發(fā)貨單的輸入及出庫單的生成及審核，銷售發(fā)票的輸入。

? 往來款管理

往來款管理根據(jù)銷售和采購，分為應(yīng)收款和應(yīng)付款的管理。對(duì)于收款業(yè)務(wù)，需要錄入收款單并審核，隨后進(jìn)行核銷處理。對(duì)于應(yīng)收

轉(zhuǎn)賬業(yè)務(wù)，錄入收款單后則需要執(zhí)行轉(zhuǎn)賬，預(yù)收沖應(yīng)收功能，最后進(jìn)行應(yīng)收憑證的生成。

對(duì)于付款業(yè)務(wù)，反之亦然。? 總賬系統(tǒng)

總賬系統(tǒng)的任務(wù)是利用建立的會(huì)計(jì)科目體系，提供憑證處理，賬簿處理，出納管理和期末轉(zhuǎn)賬功能。

憑證處理在設(shè)置總賬選項(xiàng)后，填制憑證，由出納簽字，審核并記賬完成。出納管理用于查詢現(xiàn)金日記賬，銀行日記賬，銀行對(duì)賬。

賬簿查詢可查詢總賬，余額，部門總賬。

期末結(jié)轉(zhuǎn)憑證處理可生成匯兌損益憑證和期間損益憑證。? 實(shí)驗(yàn)體會(huì)與心得

上學(xué)期通過小組形式的沙盤模擬實(shí)驗(yàn)學(xué)習(xí)，對(duì)企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)有了總體的了解。而通過這學(xué)期的實(shí)驗(yàn)，可以說，企業(yè)的綜合經(jīng)營(yíng)對(duì)于我而言不再抽象。如果說沙盤模擬展現(xiàn)了企業(yè)經(jīng)營(yíng)的理念，是企業(yè)的骨骼；那么這學(xué)期的實(shí)驗(yàn)課，便充分體現(xiàn)了企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中是如何通過erp系統(tǒng)進(jìn)行操作的，erp管理系統(tǒng)便是企業(yè)的血肉。

其實(shí)剛開始，由于對(duì)u8系統(tǒng)的完全陌生，我不知從何入手，后經(jīng)老師的演示指導(dǎo)講解以及自己慢慢摸索后才漸漸上手。在上機(jī)試驗(yàn)中，我主要學(xué)習(xí)并實(shí)踐了erp對(duì)銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、庫存管理、存貨核算、產(chǎn)銷一體業(yè)務(wù)、往來款管理流程的支持，熟悉了企業(yè)在日常經(jīng)營(yíng)的業(yè)務(wù)處理，并且基本了解了大致流程，對(duì)erp系統(tǒng)有了更進(jìn)一步的了解及接觸。erp系統(tǒng)通過各個(gè)業(yè)務(wù)的管理，使得企業(yè)對(duì)生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)進(jìn)行了事先控制，同時(shí)又在事務(wù)處理發(fā)生的同時(shí)自動(dòng)生成會(huì)計(jì)核算分錄，保證了資金流和物流的同步記錄和數(shù)據(jù)的一致性，便于實(shí)現(xiàn)事中控制和實(shí)時(shí)決策?？梢哉ferp貫穿企業(yè)整個(gè)供應(yīng)鏈，由企業(yè)的所有職能中心共同對(duì)其進(jìn)行管理。

就以u(píng)8系統(tǒng)為例，在用友-u8系統(tǒng)中，銷售業(yè)務(wù)、采購業(yè)務(wù)、庫存處理、存

貨核算負(fù)責(zé)企業(yè)的物流管理（分銷，采購，庫存管理），由物流中心負(fù)責(zé)管理。通過銷售管理，企業(yè)可以有效地管理客戶，管理訂單。而采購管理則可以對(duì)采購價(jià)格進(jìn)行嚴(yán)格的管理，選擇采購流程。庫存管理為企業(yè)提供出入庫的管理，與銷售管理和采購管理集成使用，功能發(fā)揮更為強(qiáng)大。產(chǎn)供銷一體化業(yè)務(wù)負(fù)責(zé)企業(yè)的生產(chǎn)制造（計(jì)劃，制造），由生產(chǎn)中心負(fù)責(zé)，協(xié)助保證完成生產(chǎn)任務(wù)，實(shí)現(xiàn)企業(yè)資源的優(yōu)化配置，創(chuàng)造最大經(jīng)濟(jì)效益。

最后，財(cái)務(wù)管理貫穿整個(gè)經(jīng)營(yíng)過程，財(cái)務(wù)中心不僅需要負(fù)責(zé)往來款管理及總賬系統(tǒng)，還需對(duì)生產(chǎn)制造及物流管理過程中產(chǎn)生的一切現(xiàn)金流進(jìn)行管理和審核，從而核查企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，核算企業(yè)經(jīng)營(yíng)成果。

概括的說，erp的核心能力在整合。企業(yè)在他的協(xié)助下能夠使交易和數(shù)據(jù)管理都上軌道，提高執(zhí)行速度，降低信息處理的成本，大幅度提升競(jìng)爭(zhēng)力；之后，能夠再藉e(cuò)rp來提升決策管理的能力。在執(zhí)行方面，只要把數(shù)據(jù)整理清楚，把單據(jù)內(nèi)容正確地錄入，erp的整合功能自然能夠替企業(yè)帶來省力、正確、及時(shí)等自動(dòng)化的好處。erp將許多“事后”的管理工作提前為“事前”的管理，因而強(qiáng)化了事前稽核的功能。據(jù)此，erp的實(shí)施是一項(xiàng)系統(tǒng)工程，是個(gè)總體規(guī)劃、突出重點(diǎn)、分步實(shí)施的過程，企業(yè)通過erp項(xiàng)目能夠幫助規(guī)范管理，加強(qiáng)執(zhí)行能力，更充分地利用現(xiàn)有資源提高工作效率。但erp仍然有其缺陷。erp系統(tǒng)的管理思想和模式基本上是基于“面向事務(wù)處理”的、按順序邏輯處理事件的管理，不能對(duì)無法預(yù)料的事件和變化做出快速反應(yīng)，但企業(yè)的營(yíng)銷與規(guī)劃中心需要根據(jù)erp系統(tǒng)整合的數(shù)據(jù)進(jìn)行市場(chǎng)預(yù)測(cè)，開拓，產(chǎn)品研發(fā)規(guī)劃等。這是因?yàn)槠髽I(yè)的經(jīng)營(yíng)永遠(yuǎn)不是一成不變的，它需要隨時(shí)根據(jù)動(dòng)態(tài)多變的市場(chǎng)進(jìn)行決策，并根據(jù)新決策改變產(chǎn)品結(jié)構(gòu)，生產(chǎn)計(jì)劃和生產(chǎn)流程。這樣才能迅速使產(chǎn)品上市，并有效地控制生產(chǎn)成本，而現(xiàn)有面向事務(wù)管理的軟件是無法滿足這些需求的。這就需要繼續(xù)發(fā)展現(xiàn)有的erp系統(tǒng)，實(shí)現(xiàn)智能資源計(jì)劃（irp），使得管理人員按照設(shè)定的目標(biāo)去尋找一種最佳的方案并迅速執(zhí)行。這樣就可以緊緊跟蹤甚至超于市場(chǎng)的需求變化，快速做出正確的決策，隨之改變?cè)械挠?jì)劃，并以最快的速度執(zhí)行這些變化。

我們不難預(yù)知，隨著erp的不斷發(fā)展與完善，它將成為所有企業(yè)生存與發(fā)展的重要平臺(tái)，對(duì)于erp的應(yīng)用技能也將成為企業(yè)選擇人才的重要指標(biāo)。

第五篇：用友總賬系統(tǒng)初始化實(shí)驗(yàn)報(bào)告1

總賬系統(tǒng)初始化實(shí)驗(yàn)報(bào)告

實(shí)驗(yàn)?zāi)康模?/p>

通過上機(jī)，充分理解用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件總賬系統(tǒng)初始化原理，掌握總賬系統(tǒng)初始化的基本操作，建立適合ABC公司實(shí)際需要的賬務(wù)系統(tǒng)。

實(shí)驗(yàn)內(nèi)容：

在啟用新賬套之前，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況及業(yè)務(wù)要求，先對(duì)手工會(huì)計(jì)下的資料進(jìn)行整理，以便在計(jì)算機(jī)上建立本單位的核算系統(tǒng)。用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件除了可以在系統(tǒng)控制臺(tái)中對(duì)該系統(tǒng)所有的基礎(chǔ)信息諸如編碼方案、數(shù)據(jù)精度、部門檔案等進(jìn)行設(shè)置外，也可在相關(guān)的系統(tǒng)模塊中進(jìn)行。

賬簿初始化即系統(tǒng)初始化是必不可少的一個(gè)步驟，也是企業(yè)實(shí)施會(huì)計(jì)電算化的重要環(huán)節(jié)。初始化的內(nèi)容包括：設(shè)置賬簿、人員管理、會(huì)計(jì)科目設(shè)置、設(shè)置憑證類別、錄入科目余額、匯率管理、結(jié)算方式設(shè)置、部門目錄管理、錄入部門期初數(shù)、往來目錄管理、錄入往來期初數(shù)、項(xiàng)目定義、項(xiàng)目目錄、項(xiàng)目期初錄入、錄入銀行對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)、錄入銀行日記賬未達(dá)賬項(xiàng)、設(shè)置轉(zhuǎn)賬憑證。

一、啟動(dòng)系統(tǒng)，將保存在磁盤上的001賬套數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)

1、開機(jī)后打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財(cái)務(wù)及企管軟件”、“系統(tǒng)服務(wù)”，單擊其下的“系統(tǒng)管理”選項(xiàng)。

2、在“系統(tǒng)管理”窗口中，打開“賬套”菜單，選擇“引入”選項(xiàng)。

3、在“引入賬套數(shù)據(jù)”對(duì)話框選擇要引入的賬套所在的磁盤驅(qū)動(dòng)器名及路徑，以及要引入的賬套號(hào)001，將數(shù)據(jù)裝入系統(tǒng)。

4、在系統(tǒng)提示“引入成功”信息后，表明賬套數(shù)據(jù)已被成功引入，即可使用。

二、注冊(cè)控制臺(tái)，啟用總賬系統(tǒng)

1、打開“開始”菜單，依次選擇“程序”、“用友財(cái)務(wù)及企管軟件”，單擊其下的“系統(tǒng)控制臺(tái)”選項(xiàng)。

2、在[注冊(cè)控制臺(tái)]對(duì)話框，選擇賬套：[001]ABC公司，輸入操作日期：1998-01-01，選擇操作員（用戶名）：[001]趙飛，輸入其密碼，單擊[確定]按鈕，進(jìn)入用友企業(yè)級(jí)財(cái)務(wù)軟件主界面。

3、在主界面單擊[財(cái)務(wù)系統(tǒng)]中[總賬]選項(xiàng)，由于是第一次啟用總賬系統(tǒng)，系統(tǒng)出現(xiàn)“總賬系統(tǒng)啟用”窗口，設(shè)置總賬系統(tǒng)啟用月份：1998.01；憑證控制選中憑證審核控制到操作員，出納憑證必須經(jīng)由出納簽字；憑證編號(hào)方式選擇系統(tǒng)編號(hào)；外幣匯率方式選擇固定匯率；客戶往來款項(xiàng)和供應(yīng)商往來款項(xiàng)選擇總賬系統(tǒng)核算。設(shè)置完畢，單擊[確定]按鈕，進(jìn)入[總賬系統(tǒng)]窗口。

三、總賬系統(tǒng)初始化的有關(guān)設(shè)置

[總賬系統(tǒng)]提供了菜單操作和選項(xiàng)操作兩種操作方式。菜單列于窗口的上部，單擊菜單選項(xiàng)可打開對(duì)應(yīng)的菜單，然后選擇要進(jìn)行的操作項(xiàng)目；選項(xiàng)以超級(jí)鏈接方式列于窗口的左側(cè)，單擊選項(xiàng)可彈出對(duì)應(yīng)的聯(lián)級(jí)式菜單，然后選擇要進(jìn)行的操作項(xiàng)目。

1、選項(xiàng)的有關(guān)設(shè)置

在[設(shè)置]菜單下的[選項(xiàng)]包含了系統(tǒng)進(jìn)行業(yè)務(wù)處理的一些控制和設(shè)定。

（1）打開[設(shè)置]菜單，選擇[選項(xiàng)]；

（2）在[選項(xiàng)]窗口，可進(jìn)行[憑證]、[賬簿]、[會(huì)計(jì)日歷]、[其他]選項(xiàng)中的有關(guān)設(shè)置。

①選擇[憑證]標(biāo)簽，在[制單控制]組中選中“制單序時(shí)控制”、“資金及往來赤字控制”、“可以使用其他系統(tǒng)受控科目”、“允許修改、作廢他人填制的憑證”，在[憑證控制]組中選中“打印憑證頁腳姓名”、“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，在[憑證編號(hào)方式]組中選中“系統(tǒng)編號(hào)”，在[外幣核算]組中選中“固定匯率”，選中[預(yù)算控制]，在[客戶往來款項(xiàng)]和[供應(yīng)商往來款項(xiàng)]組中選中“總賬系統(tǒng)核算”。

②選擇[賬簿]標(biāo)簽，設(shè)置賬簿的打印方式等（可默認(rèn)系統(tǒng)設(shè)置）。

③選擇[會(huì)計(jì)日歷]標(biāo)簽，將會(huì)計(jì)期設(shè)定為1998-01-01至1998-12-31。

④選擇[其他]標(biāo)簽，將小數(shù)位及精度設(shè)定為：2，將各種排序方式設(shè)定為：按編碼排序。

設(shè)置完畢，單擊[確定]按鈕，使設(shè)置生效。

2、設(shè)置外幣及匯率

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，選擇[外幣匯率]。（2）在[外幣設(shè)置]窗口輸入外幣幣符：$，幣名：美元，指定匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，選擇折算方式：外幣*匯率=本位幣，單擊[確認(rèn)]按鈕。

（3）單擊[記賬匯率]1998.01所在欄，輸入：8.3，按回車，將1月份匯率指定為8.3。

（4）設(shè)置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

3、設(shè)置憑證類別

憑證類別提供了憑證的多種分類方式，以供用戶選擇。

第一種：記賬憑證（即不分類，只設(shè)一種）

第二種：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證（這是本實(shí)驗(yàn)要求選擇的分類方式）

第三種：現(xiàn)金憑證、銀行憑證、轉(zhuǎn)賬憑證

第四種：現(xiàn)金收款憑證、現(xiàn)金付款憑證、銀行收款憑證、銀行付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證（適用于業(yè)務(wù)量大的企業(yè)）

第五種：自定義

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，選擇[憑證類別]選項(xiàng)。

（2）在[憑證類別預(yù)置]窗口選擇憑證分類方式為：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。

（3）單擊[確定]按鈕，完成設(shè)置。

（4）在[憑證類別]窗口顯示出所選擇的憑證分類方式，類別字表示憑證類別的簡(jiǎn)稱，類別名稱為憑證類別的全稱，限制類型默認(rèn)為“無限制”，如需設(shè)置限制科目，可雙擊后進(jìn)行設(shè)置，設(shè)置后限制類型自動(dòng)調(diào)整。

（5）單擊[退出]按鈕，返回到[總賬系統(tǒng)]窗口。

4、設(shè)置結(jié)算方式

該功能用來建立和管理用戶在經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中所涉及到的結(jié)算方式。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，選擇[結(jié)算方式]選項(xiàng)。

（2）在[結(jié)算方式]窗口，單擊[增加]按鈕，即可按已定義好的編碼方案，輸入結(jié)算方式編碼、名稱，并指定是否進(jìn)行支票的票據(jù)管理。

本實(shí)驗(yàn)設(shè)置結(jié)算方式如下： 1 支票

現(xiàn)金支票 票據(jù)管理 102 轉(zhuǎn)賬支票 票據(jù)管理

每輸入完一項(xiàng)，都需保存方可生效。如輸入有誤，可選擇有誤項(xiàng)后，單擊[修改]，進(jìn)行修正。

（3）輸入完畢，單擊[退出]，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

5、設(shè)置明細(xì)權(quán)限

本功能提供了對(duì)操作員在明細(xì)賬科目、憑證審核、制單科目方面具體權(quán)限的設(shè)置。

（1）單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，選擇[明細(xì)權(quán)限]選項(xiàng)。

（2）在[明細(xì)權(quán)限設(shè)置]窗口，選擇[明細(xì)賬科目權(quán)限設(shè)置]標(biāo)簽，可選擇操作員，指定該操作員應(yīng)具有的明細(xì)賬科目的操作權(quán)限。如李娜應(yīng)擁有現(xiàn)金科目、銀行存款科目、其他貨幣資金科目的操作權(quán)限。

（3）選擇[憑證審核權(quán)限設(shè)置]標(biāo)簽，可選擇操作員，指定該操作員填制的憑證的審核人。

（4）選擇[制單科目權(quán)限設(shè)置]，可選擇操作員，指定該操作員對(duì)哪些科目擁有制單權(quán)。

（5）設(shè)置完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

6、設(shè)置會(huì)計(jì)科目

設(shè)置會(huì)計(jì)科目，就是將企業(yè)會(huì)計(jì)核算中所使用的會(huì)計(jì)科目逐一地按系統(tǒng)要求描述給系統(tǒng)。在前面的實(shí)驗(yàn)中，我們已將商業(yè)中商品流通行業(yè)的一級(jí)科目預(yù)置在系統(tǒng)中，但仍需要手工錄入二級(jí)科目，以使系統(tǒng)中的科目滿足ABC公司會(huì)計(jì)核算的要求。在進(jìn)行科目設(shè)置時(shí)，應(yīng)注意以下問題：

（1）會(huì)計(jì)科目的建立應(yīng)先建上級(jí)科目，再建下級(jí)科目。

（2）某一科目一旦開始使用（即在該科目輸入余額或發(fā)生額）后，該科目不僅在本內(nèi)不能被刪除，而且對(duì)該科目的編碼也不能修改。因此，在錄入科目時(shí)，應(yīng)注意盡量避免輸入錯(cuò)誤。如在輸入憑證時(shí)發(fā)現(xiàn)科目有誤，則應(yīng)先刪除該科目的發(fā)生額（或先不要保存該憑證），再返回修改科目。

設(shè)置會(huì)計(jì)科目的具體操作如下：

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，選擇[會(huì)計(jì)科目]。

（2）參照教材提供的會(huì)計(jì)資料，將科目體系補(bǔ)充完整。

①單擊[增加]按鈕，在[會(huì)計(jì)科目-新增]窗口，依次錄入科目編碼、科目中文名稱，選擇科目的輔助核算項(xiàng)。定義完一個(gè)科目，單擊[確定]按鈕將其保存，再單擊[增加]按鈕，錄入下一個(gè)科目。在設(shè)置科目的輔助核算性質(zhì)時(shí)，應(yīng)注意參照教材P179的管理要求選擇。

科目設(shè)置說明：

資產(chǎn)類（1類）：

101現(xiàn)金:用以反映現(xiàn)金的收入、支出和結(jié)存情況所設(shè)置的賬戶。借方登記現(xiàn)金的增加數(shù)，貸方登記現(xiàn)金的減少數(shù)，借方余額表示現(xiàn)金的結(jié)存數(shù)。應(yīng)記日記賬以便進(jìn)行序時(shí)核算；應(yīng)按幣種設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)中記日記賬。

102銀行存款：用以總括地核算和監(jiān)督銀行存款的收付和結(jié)存的情況所設(shè)置的賬戶。借方登記銀行存款的存入數(shù)，貸方登記銀行存款的支出數(shù)，借方余額表示企業(yè)存放在銀行的結(jié)余數(shù)。分使用銀行設(shè)置明細(xì)賬。明細(xì)科目應(yīng)記日記賬及銀行賬，并進(jìn)行支票管理。中行存款-美元科目因涉及外幣，還應(yīng)記外幣核算賬，即采用復(fù)幣式賬，要求分幣別對(duì)賬，按結(jié)算單據(jù)號(hào)、發(fā)生額相同且方向相反的業(yè)務(wù)進(jìn)行核銷。實(shí)驗(yàn)中設(shè)置“工行存款”、“中行存款-美元”兩個(gè)明細(xì)賬戶，分別記日記賬和銀行賬，“中行存款-美元”還應(yīng)記“外幣核算”，幣種：美元。

109其他貨幣資金：用以核算除現(xiàn)金和銀行存款以外的貨幣性資產(chǎn)所設(shè)置的賬戶。其他貨幣資金主要包括外埠存款、銀行匯票存款、銀行本票存款、信用卡存款、信用證存款、在途貨幣資金和存出投資款等。應(yīng)按資金種類設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

111短期投資：用以核算包括股票、債券和基金的短期投資業(yè)務(wù)所設(shè)置的賬戶。取得短期投資時(shí)，按取得成本記入該賬戶的借方，取得現(xiàn)金股利或利息以及處置短期投資時(shí)記入該賬戶的貸方，借方余額則表示企業(yè)持有各類短期投資的成本。應(yīng)按投資種類設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

122應(yīng)收賬款：用以核算應(yīng)收賬款的支付和結(jié)算而設(shè)置的賬戶。借方登記因發(fā)出商品而應(yīng)收的款項(xiàng)，貸方登記已收回的款項(xiàng)，借方余額表示尚未收回的款項(xiàng)。應(yīng)按客戶分類控制科目，設(shè)置明細(xì)賬，并按單據(jù)核銷。實(shí)驗(yàn)中設(shè)置“北京新興公司”、“天津新興公司”、“北京一通公司”、“上海一通公司”四個(gè)明細(xì)賬戶。125壞賬準(zhǔn)備：用以核算無法收回的應(yīng)收賬款而設(shè)置的賬戶。發(fā)生壞賬時(shí)的處理方法有直接轉(zhuǎn)銷法和備抵法。本實(shí)驗(yàn)采用備抵法，即“壞賬準(zhǔn)備”賬戶是“應(yīng)收賬款”的備抵賬戶，其貸方反映壞賬準(zhǔn)備的提取數(shù)額，借方反映壞賬準(zhǔn)備的轉(zhuǎn)銷數(shù)額，貸方余額表示已經(jīng)提取但尚未轉(zhuǎn)銷的壞賬準(zhǔn)備數(shù)額。本實(shí)驗(yàn)按“應(yīng)收賬款”賬戶的借方余額的5‰計(jì)提壞賬準(zhǔn)備金（即560000*5‰=2800元）。

126預(yù)付賬款：用以核算預(yù)付賬款的支付和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記企業(yè)向供應(yīng)方預(yù)付的貨款，貸方登記企業(yè)收到所購貨物時(shí)結(jié)轉(zhuǎn)的預(yù)付款項(xiàng)，期末余額一般在借方，反映企業(yè)已經(jīng)預(yù)付但尚未結(jié)算的款項(xiàng)，如果出現(xiàn)貸方余額，則反映企業(yè)所購貨物價(jià)款大于預(yù)付款項(xiàng)的差額，屬于負(fù)債性質(zhì)。應(yīng)按供應(yīng)商設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記供應(yīng)商往來賬以便進(jìn)行管理。129其他應(yīng)收款：用以核算包括應(yīng)收的各種賠款、罰款、存出保證金、利息以及應(yīng)向職工收取的各種墊付款項(xiàng)業(yè)務(wù)而設(shè)置的賬戶。該賬戶是資產(chǎn)類賬戶，借方登記各種其他應(yīng)收款項(xiàng)的發(fā)生，貸方登記其他應(yīng)收款項(xiàng)的收回，期末借方余額反映已經(jīng)發(fā)生尚未收回的其他應(yīng)收款。應(yīng)按不同的債務(wù)人（即借款個(gè)人）設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記個(gè)人往來賬以便進(jìn)行管理。

131商品采購：用以核算商品采購時(shí)的成本支出和入庫盤盈而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細(xì)賬，并記數(shù)量賬，以便記錄購入商品數(shù)量及成本等。

135庫存商品：用以核算全部自有的庫存商品，包括存入倉庫、門市部和寄存在外庫的商品、委托其他單位代管、代銷的商品、陳列展覽的商品等而設(shè)置的賬戶。該賬戶屬于資產(chǎn)類賬戶，借方登記由“商品采購”賬戶轉(zhuǎn)來購入商品的采購成本及盤盈之?dāng)?shù)，貸方登記商品銷售及盤虧之?dāng)?shù)，期末余額表示庫存商品的實(shí)存數(shù)額。應(yīng)按商品類別、品種設(shè)置明細(xì)賬，并記數(shù)量賬，以便記錄進(jìn)庫與出庫商品數(shù)量及單價(jià)等。實(shí)驗(yàn)中按商品分類設(shè)置明細(xì)科目，并記數(shù)量核算，計(jì)量單位：件或箱。

149分期收款發(fā)出商品：用以按存貨核算已發(fā)出的商品的實(shí)際成本及結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。發(fā)出商品時(shí)按商品成本借記該賬戶，確認(rèn)收入實(shí)現(xiàn)時(shí)按收款比例或銷售成本率計(jì)算貸記該賬戶。應(yīng)按客戶設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記客戶往來賬。

159待攤費(fèi)用：用以核算攤銷期在一年以上的其他各項(xiàng)費(fèi)用而設(shè)置的賬戶。發(fā)生各項(xiàng)長(zhǎng)期待攤費(fèi)用時(shí)，記入該賬戶借方，攤銷時(shí)記入該賬戶貸方，借方余額表示尚未攤銷的長(zhǎng)期待攤費(fèi)用。應(yīng)按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬，采用直線攤銷法攤銷（即按12個(gè)月平均攤銷）。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，費(fèi)用項(xiàng)目不明。161長(zhǎng)期投資：包括長(zhǎng)期股票投資、其他長(zhǎng)期股權(quán)投資、長(zhǎng)期債券投資和其他債權(quán)投資。應(yīng)按投資類別（如股票投資、債券投資、其他投資等）設(shè)置明細(xì)賬戶，并應(yīng)計(jì)息。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。171固定資產(chǎn)：用以反映固定資產(chǎn)原值的增減變動(dòng)和結(jié)存情況而設(shè)置的賬戶。該賬戶借方登記增加固定資產(chǎn)的原值，貸方登記減少固定資產(chǎn)的原值，借方余額表示實(shí)有固定資產(chǎn)的原值。應(yīng)按固定資產(chǎn)類別設(shè)置二級(jí)賬戶，用以登記各類固定資產(chǎn)以及其使用和保管單位；應(yīng)按每一項(xiàng)獨(dú)立的固定資產(chǎn)設(shè)置明細(xì)賬戶，用以登記固定資產(chǎn)原值、預(yù)計(jì)凈殘值、預(yù)計(jì)使用年限、月折舊率、開始使用時(shí)間、使用期間內(nèi)的停用記錄和大修理記錄以及其他與該項(xiàng)固定資產(chǎn)相關(guān)的記錄等，并按固定資產(chǎn)的類別和使用、保管單位的順序排列。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，要求采用直線法計(jì)提折舊，年綜合折舊率為18%（即月綜合折舊率為15‰）。175累計(jì)折舊：用以反映固定資產(chǎn)的增減變動(dòng)而設(shè)置的“固定資產(chǎn)”賬戶的抵減賬戶。貸方登記計(jì)提的固定資產(chǎn)折舊以及增加的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，借方登記減少的舊固定資產(chǎn)的已提折舊，貸方余額表示全部固定資產(chǎn)已提折舊的累計(jì)數(shù)。該賬戶可以只進(jìn)行總分類核算，不進(jìn)行明細(xì)分類核算。

176固定資產(chǎn)清理：用以反映固定資產(chǎn)清理過程中發(fā)生的各項(xiàng)收入、費(fèi)用和凈損益，借方登記清理過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用，包括轉(zhuǎn)入清理過程的固定資產(chǎn)凈值、清理過程中發(fā)生的清理費(fèi)用以及銷售不動(dòng)產(chǎn)等應(yīng)交納的稅金；貸方登記清理過程中發(fā)生的各項(xiàng)收入，包括轉(zhuǎn)讓收入、殘料收入以及應(yīng)向保險(xiǎn)公司或有關(guān)責(zé)任者收取的賠款等。該賬戶貸方發(fā)生額大于借方發(fā)生額的差額為清理凈收益，應(yīng)作為營(yíng)業(yè)外收入從該賬戶借方轉(zhuǎn)出；反之，則為清理凈損失，應(yīng)作為營(yíng)業(yè)外支出從該賬戶的貸方轉(zhuǎn)出。經(jīng)過上述結(jié)轉(zhuǎn)后，該賬戶應(yīng)無余額。應(yīng)按被清理的固定資產(chǎn)設(shè)置。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

179在建工程：用以反映各項(xiàng)工程的實(shí)際成本，借方登記各項(xiàng)工程發(fā)生的實(shí)際成本，貸方登記已完工程的實(shí)際成本，借方余額表示未完工程的實(shí)際成本。應(yīng)按工程項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

181無形資產(chǎn)：用以核算企業(yè)無形資產(chǎn)取得、轉(zhuǎn)讓和攤銷情況而設(shè)置的賬戶。借方登記購入或自行創(chuàng)造并按法律程序申請(qǐng)取得的各類無形資產(chǎn)的實(shí)際成本；貸方登記對(duì)外轉(zhuǎn)讓無形資產(chǎn)的賬面凈值，以及各項(xiàng)無形資產(chǎn)按期計(jì)提的攤銷額；期末借方余額表示尚未攤銷的無形資產(chǎn)價(jià)值，即賬面凈值。應(yīng)按無形資產(chǎn)的種類設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

185遞延資產(chǎn)：應(yīng)按費(fèi)用種類設(shè)置明細(xì)賬戶，實(shí)驗(yàn)要求攤銷期5年，每月攤銷20000.00元。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

191待處理財(cái)產(chǎn)損溢：用以反映固定資產(chǎn)的盤盈和盤虧而設(shè)置的賬戶。借方登記盤虧固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準(zhǔn)處理的盤盈固定資產(chǎn)的凈值；貸方登記盤盈固定資產(chǎn)的凈值，以及經(jīng)批準(zhǔn)處理的盤虧固定資產(chǎn)的凈值；借方余額表示尚未處理的凈盤虧的固定資產(chǎn)凈值，貸方余額表示尚未處理的凈盤盈的固定資產(chǎn)凈值。在盤盈、盤虧的固定資產(chǎn)全部處理以后，該賬戶應(yīng)無余額。

負(fù)債類（2類）：

201短期借款：用以總括反映短期借款的取得及其償還情況而設(shè)置的賬戶，取得短期借款時(shí)，按實(shí)際借入金額記入貸方，償還的金額記入借方，余額在貸方，表示尚未歸還的短期借款。應(yīng)按債權(quán)人、借款種類分戶設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)按法人記個(gè)人往來賬。

204應(yīng)付賬款：用以反映、監(jiān)督應(yīng)付賬款的結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，屬負(fù)債類，發(fā)生時(shí)記入貸方，償還時(shí)記入借方，其余額一般在貸方，表示尚未支付的應(yīng)付賬款數(shù)額。應(yīng)按供應(yīng)商分戶設(shè)置明細(xì)賬，并按單據(jù)核銷。實(shí)驗(yàn)中按“北京第一公司”、“北京第二公司”、“北京第三公司”設(shè)置明細(xì)科目進(jìn)行核算。

206預(yù)收賬款：用以核算預(yù)收客戶款項(xiàng)和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，貸方登記預(yù)收的貨款和客戶補(bǔ)付的貨款，借方登記發(fā)出商品或提供勞務(wù)后，按全部售價(jià)（含銷項(xiàng)增值稅）的數(shù)額；期末貸方余額反映尚未結(jié)清的預(yù)收賬款，若為借方余額，則表示應(yīng)收的貨款。應(yīng)按客戶分類分戶設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記客戶往來賬。

211其他應(yīng)付款：用以核算企業(yè)除應(yīng)付票據(jù)、應(yīng)付賬款、應(yīng)付工資、應(yīng)付福利費(fèi)、應(yīng)交稅金等以外的直接或間接相關(guān)的各種應(yīng)付、暫收款項(xiàng)的收支情況而設(shè)置的賬戶。貸方登記發(fā)生款項(xiàng)時(shí)數(shù)額，借方登記實(shí)際支付時(shí)的數(shù)額。應(yīng)按類別、單位或個(gè)人設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

215應(yīng)付工資：用以總括地反映企業(yè)與職工工資的結(jié)算及分配情況而設(shè)置的賬戶，包括工資總額及其中的各項(xiàng)內(nèi)容。貸方反映應(yīng)付給職工的工資，借方反映實(shí)際支付給職工的工資及代扣款項(xiàng)。應(yīng)按部門、職員分類設(shè)置明細(xì)賬，實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記部門賬和個(gè)人往來賬，以便進(jìn)行管理。實(shí)驗(yàn)中可設(shè)置“業(yè)務(wù)部門”和“管理部門”兩個(gè)明細(xì)科目。

216應(yīng)付福利費(fèi)：用以總括地反映和監(jiān)督應(yīng)付福利費(fèi)的提取與使用情況而設(shè)置的賬戶。按規(guī)定提取的福利費(fèi)記入賬戶貸方，使用的福利費(fèi)記入賬戶的借方，余額一般在貸方，表示應(yīng)付福利費(fèi)的結(jié)余額。應(yīng)按部門、職員分類設(shè)置明細(xì)賬，實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記部門賬和個(gè)人往來賬，以便進(jìn)行管理。實(shí)驗(yàn)中可設(shè)置“業(yè)務(wù)部門”和“管理部門”兩個(gè)明細(xì)科目。

221應(yīng)交稅金：用以核算企業(yè)應(yīng)交納的各種稅金的應(yīng)交未交情況而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按稅種設(shè)置明細(xì)賬，并按商品分類（記項(xiàng)目核算）。其中，貸方登記應(yīng)納稅額的增加，借方登記實(shí)際交納的增值稅，余額一般在貸方，表示應(yīng)交未交的稅額。實(shí)驗(yàn)中按“應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）”、“應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）”、“應(yīng)交消費(fèi)稅”、“應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅”、“應(yīng)交城建稅”、“應(yīng)交個(gè)人所得稅”、“應(yīng)交所得稅”設(shè)置明細(xì)科目，并記項(xiàng)目核算。其中： “應(yīng)交增值稅”（包括進(jìn)項(xiàng)和銷項(xiàng)）的稅率一般為17%。“應(yīng)交增值稅”稅額=當(dāng)期銷項(xiàng)稅額-當(dāng)期進(jìn)項(xiàng)稅額

注意：應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）的期初貸方余額是負(fù)數(shù)（-178504.03），應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）的期初貸方余額為正數(shù)（214094.94）。

“應(yīng)交城建稅”=（本期應(yīng)交的增值稅+營(yíng)業(yè)稅+消費(fèi)稅）×稅率7%。

應(yīng)交城建稅的期初貸方余額為2491.36（應(yīng)注意明細(xì)科目與總賬科目賬面是否相符，且使 “資產(chǎn)=負(fù)債+所有者權(quán)益”關(guān)系平衡）?！皯?yīng)交營(yíng)業(yè)稅”=營(yíng)業(yè)額×稅率 “應(yīng)交營(yíng)業(yè)稅”稅率一般為5%。229其他應(yīng)交款：應(yīng)按交款種類設(shè)置明細(xì)賬?！皯?yīng)交教育費(fèi)附加”=（本期應(yīng)交的增值稅+營(yíng)業(yè)稅+消費(fèi)稅）×附加率3%。實(shí)驗(yàn)中只設(shè)置有“應(yīng)交教育費(fèi)附加”一個(gè)明細(xì)科目。

231預(yù)提費(fèi)用：用以核算各種費(fèi)用計(jì)提和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶，預(yù)提時(shí)記入賬戶的貸方，付款時(shí)記入賬戶的借方，期末余額一般在貸方，反映實(shí)際的預(yù)提費(fèi)用數(shù)額。應(yīng)按費(fèi)用種類分戶設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)中按“水費(fèi)”、“電費(fèi)”設(shè)置明細(xì)科目。

251長(zhǎng)期借款：用以核算償還期超過一年的債務(wù)的支付和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。應(yīng)按借款單位、種類設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，故應(yīng)記單位往來賬。所有者權(quán)益類（3類）：

301實(shí)收資本：用以核算企業(yè)收到的各種投資所設(shè)置的賬戶。貸方反映企業(yè)實(shí)際收到的投資者繳付的資本，借方反映企業(yè)按法定程序減資時(shí)所減少的注冊(cè)資本數(shù)額，貸方余額為實(shí)收資本總額。應(yīng)按投資者身份設(shè)置“國(guó)家投資”、“法人投資”、“個(gè)人投資”、“外方投資”四個(gè)明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。311資本公積：用以核算企業(yè)的資本公積所設(shè)置的賬戶。由各種原因引起資本公積增加時(shí)記入該賬戶貸方，用資本公積轉(zhuǎn)增資本時(shí)記入該賬戶借方，貸方余額為企業(yè)資本公積實(shí)有數(shù)額。應(yīng)按資本公積的類別設(shè)置明細(xì)賬。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

313盈余公積：用以核算盈余公積的提取和使用所設(shè)置的賬戶。提取盈余公積時(shí)，記入該賬戶貸方；使用盈余公積時(shí)記入該賬戶的借方，貸方余額為盈余公積的實(shí)有數(shù)額。應(yīng)按盈余公積的構(gòu)成分別設(shè)置明細(xì)賬戶。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

321本年利潤(rùn)：該賬戶用以在期末結(jié)轉(zhuǎn)所有損益類賬戶的余額，通過該賬戶結(jié)出本期利潤(rùn)和本年累計(jì)利潤(rùn)而設(shè)置。即在會(huì)計(jì)期末，借記所有收入類賬戶（如主營(yíng)業(yè)務(wù)收入、其他業(yè)務(wù)收入、投資收益、營(yíng)業(yè)外收入等），貸記“本年利潤(rùn)”賬戶；借記“本年利潤(rùn)”賬戶，貸記所有費(fèi)用類賬戶（如主營(yíng)業(yè)務(wù)成本、主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加、其他業(yè)務(wù)支出、營(yíng)業(yè)費(fèi)用、管理費(fèi)用、財(cái)務(wù)費(fèi)用、營(yíng)業(yè)外支出、所得稅等）。這種結(jié)算方法叫賬結(jié)法，賬面上能夠直接反映各月末累計(jì)實(shí)現(xiàn)的稅后利潤(rùn)總額和累計(jì)發(fā)生的虧損總額。

成本類（4類）：

生產(chǎn)成本：應(yīng)按成本計(jì)算對(duì)象設(shè)置。（實(shí)驗(yàn)未涉及）

制造費(fèi)用：應(yīng)按生產(chǎn)部門設(shè)置，即記部門賬。（實(shí)驗(yàn)未涉及）

損益類（5類）：

501商品銷售收入（主營(yíng)業(yè)務(wù)收入）：用以核算企業(yè)進(jìn)行經(jīng)常性業(yè)務(wù)取得的收入而設(shè)置的賬戶。銷售商品時(shí)取得的收入記入該賬戶的貸方，發(fā)生退貨時(shí)還款數(shù)額應(yīng)記入該賬戶的借方，期末貸方余額應(yīng)從借方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的貸方。該賬戶應(yīng)按商品類別設(shè)置明細(xì)賬（記項(xiàng)目核算），并記部門賬和數(shù)量賬，以便于按銷售部門、銷售商品品種核算。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目，應(yīng)記項(xiàng)目核算、部門核算及數(shù)量核算。511商品銷售成本（主營(yíng)業(yè)務(wù)成本）：用以核算企業(yè)已售產(chǎn)品的實(shí)際生產(chǎn)成本所設(shè)置的賬戶。借方登記已售產(chǎn)品的成本，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的借方。該賬戶應(yīng)按商品類別設(shè)置明細(xì)賬（記項(xiàng)目核算），按部門和數(shù)量核算，并按先進(jìn)先出法計(jì)算并據(jù)以匯總結(jié)轉(zhuǎn)商品銷售成本。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。517經(jīng)營(yíng)費(fèi)用（營(yíng)業(yè)費(fèi)用）：用以核算企業(yè)在經(jīng)營(yíng)過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用以及專設(shè)銷售機(jī)構(gòu)的各項(xiàng)經(jīng)費(fèi)所設(shè)置的賬戶。借方登記實(shí)際發(fā)生的營(yíng)業(yè)費(fèi)用，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的借方。應(yīng)按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬，并按部門核算。實(shí)驗(yàn)中按“廣告費(fèi)”、“展覽費(fèi)”、“工資”、“福利費(fèi)”、“其他”設(shè)置明細(xì)科目，并記部門核算。

521主營(yíng)業(yè)務(wù)稅金及附加：用以核算由主營(yíng)業(yè)務(wù)收入補(bǔ)償?shù)母鞣N稅金及附加費(fèi)（包括營(yíng)業(yè)稅、消費(fèi)稅、資源稅、城市維護(hù)建設(shè)稅和教育費(fèi)附加等）的支出和結(jié)算情況而設(shè)置的賬戶。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

541其他業(yè)務(wù)收入：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務(wù)過程中取得的收入而設(shè)置的賬戶。取得收入時(shí)貸記該賬戶，期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)從借方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的貸方。應(yīng)按其他業(yè)務(wù)種類設(shè)置明細(xì)賬戶。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

545其他業(yè)務(wù)支出：用以核算企業(yè)在從事其他業(yè)務(wù)過程中的支出而設(shè)置的賬戶。發(fā)生支出時(shí)借記該賬戶，期末結(jié)轉(zhuǎn)時(shí)從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的借方。應(yīng)按其他業(yè)務(wù)種類設(shè)置明細(xì)賬戶。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

550所得稅：用以結(jié)轉(zhuǎn)所得稅費(fèi)用而設(shè)置的賬戶。結(jié)轉(zhuǎn)所得稅時(shí)借記該賬戶，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶借方。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

551管理費(fèi)用：用以核算企業(yè)行政管理部門為組織和管理經(jīng)營(yíng)活動(dòng)而發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用所設(shè)置的賬戶。借方登記實(shí)際發(fā)生的管理費(fèi)用，期末從貸方轉(zhuǎn)入“本年利潤(rùn)”賬戶的借方。應(yīng)按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬，并按部門核算。實(shí)驗(yàn)中按“勞保費(fèi)”、“壞賬準(zhǔn)備金”、“印花稅”、“工資”、“福利費(fèi)”、“業(yè)務(wù)招待費(fèi)”、“遞延資產(chǎn)攤銷”、“待攤費(fèi)用攤銷”、“其他”設(shè)置明細(xì)科目，并記部門核算（實(shí)驗(yàn)中“勞保費(fèi)”為退休金，為發(fā)放方便，該科目可不記部門賬）。

555財(cái)務(wù)費(fèi)用：用以核算企業(yè)在籌集資金過程中發(fā)生的各項(xiàng)費(fèi)用所設(shè)置的賬戶。發(fā)生財(cái)務(wù)費(fèi)用時(shí)借記該賬戶，需抵減利息支出時(shí)貸記該賬戶。應(yīng)按費(fèi)用項(xiàng)目設(shè)置，并記部門賬。實(shí)驗(yàn)中按“利息支出”和“匯兌損溢”設(shè)置明細(xì)科目。

571營(yíng)業(yè)外收入：應(yīng)按項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬，并按部門核算。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。575營(yíng)業(yè)外支出：應(yīng)按項(xiàng)目設(shè)置明細(xì)賬，并按部門核算。實(shí)驗(yàn)資料只設(shè)有一級(jí)總賬科目。

設(shè)置完畢，應(yīng)仔細(xì)檢查錄入是否有誤，設(shè)置是否合理。

單擊[退出]按鈕，返回[會(huì)計(jì)科目]窗口，選擇[編輯]菜單下的[指定科目]選項(xiàng)，指定現(xiàn)金總賬科目為“101現(xiàn)金”，銀行總賬科目為“102銀行存款”，單擊[確認(rèn)]按鈕返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

7、建立項(xiàng)目檔案

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口選擇[系統(tǒng)初始化]層疊菜單中的[項(xiàng)目檔案]。

（2）在[項(xiàng)目檔案]窗口單擊[增加]按鈕，進(jìn)入[項(xiàng)目大類定義-增加]界面，輸入新項(xiàng)目大類名稱：存貨核算，選中“使用存貨目錄定義項(xiàng)目”復(fù)選框，單擊[完成]按鈕完成項(xiàng)目定義，返回[項(xiàng)目檔案]窗口。此時(shí)，窗口中顯示出已定義的項(xiàng)目大類：存貨核算，在“核算科目-待選科目”中顯示出設(shè)置為記項(xiàng)目核算的科目，將其全部選入“已選科目”中。

（3）選中“項(xiàng)目分類定義”，單擊其右下方的[增加]按鈕，依次輸入分類編碼和分類名稱： 01 A類 02 B類 03 C類

（4）在“項(xiàng)目目錄”中顯示出使用存貨目錄定義的項(xiàng)目。

（5）定義完畢，單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

8、錄入期初余額

第一次使用賬務(wù)系統(tǒng)，需通過此功能將一級(jí)科目和最低級(jí)（即操作級(jí)）明細(xì)科目的余額及從年初至使用前各月的借貸方發(fā)生額錄入系統(tǒng)。實(shí)驗(yàn)因在年初建賬，故只需錄入各科目的上年余額（即本年期初余額）。

在[總賬系統(tǒng)]窗口單擊[系統(tǒng)初始化]選項(xiàng)，再選擇[錄入期初余額]，即可進(jìn)行錄入工作。

錄入期初余額時(shí)應(yīng)注意：

（1）有下級(jí)科目時(shí)，只需錄入最低級(jí)科目余額，總賬科目余額則由系統(tǒng)自動(dòng)計(jì)算后生成。

（2）如某科目設(shè)置有輔助核算要求，則需在錄入科目余額時(shí)，將輔助核算的有關(guān)數(shù)據(jù)一并錄入。如10202中行存款-美元記外幣賬，因此需錄入外幣金額，系統(tǒng)根據(jù)本月匯率計(jì)算后生成銀行存款科目的余額。如13501庫存商品-A001記數(shù)量賬，需錄入商品數(shù)量。

（3）錄入科目余額時(shí)應(yīng)注意余額的借、貸方向。“22101-應(yīng)交增值稅（進(jìn)項(xiàng)）”的期初余額應(yīng)以“-”錄入。“22102-應(yīng)交增值稅（銷項(xiàng)）”的期初余額為：214094.94。

（4）總賬科目必須與下級(jí)科目賬目相符合，否則不能填制憑證。

（5）科目余額錄入完畢，需運(yùn)行“試算平衡”功能檢查是否滿足： “資產(chǎn) = 負(fù)債 + 所有者權(quán)益”關(guān)系，否則不能填制憑證。

單擊[退出]按鈕，可返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

9、錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)

銀行對(duì)賬功能用于解決由于企業(yè)與銀行的賬務(wù)處理和入賬時(shí)間的不一致，造成雙方賬面不一致的情況，以防止記賬發(fā)生差錯(cuò)，幫助企業(yè)單位準(zhǔn)確掌握銀行存款的實(shí)際余額。企業(yè)必須定期將銀行存款日記賬與銀行出具的對(duì)賬單進(jìn)行核對(duì)，并編制銀行存款余額調(diào)節(jié)表。

錄入銀行對(duì)賬期初數(shù)是進(jìn)行銀行對(duì)賬的前提。用戶需將企業(yè)的單位日記賬的調(diào)整前余額及銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額錄入系統(tǒng)，再錄入銀行對(duì)賬單期初未達(dá)賬項(xiàng)及單位日記賬期初未達(dá)賬項(xiàng)。

本實(shí)驗(yàn)中，單位日記賬調(diào)整前余額為：1795514.00元，銀行對(duì)賬單的調(diào)整前余額為：1792014.00元，沒有銀行方期初未達(dá)賬，單位日記賬期初未達(dá)賬項(xiàng)為：借方3500.00元。

（1）在[總賬系統(tǒng)]窗口打開[出納]菜單，選擇[銀行對(duì)賬]，單擊其下的[銀行對(duì)賬期初]選項(xiàng)。

（2）在[銀行科目選擇]對(duì)話框中，選擇銀行科目：工行存款（10201），單擊[確定]按鈕。

（3）在[銀行對(duì)賬期初]窗口錄入單位日記賬調(diào)整前余額：1795514.00，錄入銀行對(duì)賬單調(diào)整前余額：1792014.00。

（4）實(shí)驗(yàn)資料中沒有銀行方期初未達(dá)賬項(xiàng)，故只需錄入單位日記賬期初未達(dá)賬項(xiàng)：?jiǎn)螕鬧日記賬期初未達(dá)項(xiàng)]按鈕，進(jìn)入[企業(yè)方期初]窗口，單擊[增加]按鈕，在出現(xiàn)的空白行依次錄入：

憑證日期： 憑證類別： 憑證號(hào)： 結(jié)算方式：101 票號(hào)： 借方金額：

單擊[保存]按鈕將錄入數(shù)據(jù)保存，單擊[退出]按鈕，返回[銀行對(duì)賬期初]窗口，此時(shí)顯示調(diào)整后對(duì)賬單期初未達(dá)項(xiàng)余額與日記賬期初未達(dá)項(xiàng)余額相等，表明銀行存款與單位銀行賬的賬面余額持平。

單擊[退出]按鈕，返回[總賬系統(tǒng)]窗口。

10、其他

在[總賬系統(tǒng)]初始化設(shè)置中，還可設(shè)置自動(dòng)轉(zhuǎn)賬、常用憑證及常用摘要。

本實(shí)驗(yàn)由于使用用友教學(xué)演示版軟件，不能執(zhí)行自動(dòng)結(jié)轉(zhuǎn)功能，故不能進(jìn)行自定義轉(zhuǎn)賬設(shè)置。

設(shè)置憑證的常用摘要：該功能用于將經(jīng)常使用的憑證摘要內(nèi)容錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號(hào)，以便在錄入憑證時(shí)調(diào)用。設(shè)置常用憑證：該功能用于將常用的憑證（如銷售商品，提現(xiàn)等）錄入并保存在系統(tǒng)中，并按一定規(guī)則編號(hào)，以便在錄入憑證時(shí)調(diào)用。

實(shí)驗(yàn)報(bào)告內(nèi)容：

一、1998年1月1日，以財(cái)務(wù)主管趙飛的身份注冊(cè)控制臺(tái)，啟動(dòng)[001]ABC公司賬套，進(jìn)入“用友財(cái)務(wù)及企業(yè)管理軟件”主界面窗口。

二、選擇“財(cái)務(wù)系統(tǒng)”中的“總賬”模塊，進(jìn)入“總賬系統(tǒng)”窗口。

三、選擇“設(shè)置”菜單中的“選項(xiàng)”，進(jìn)行“憑證”、“賬簿”、“會(huì)計(jì)期”方面的有關(guān)設(shè)置。

四、選擇“設(shè)置”菜單中的“外幣及匯率”，設(shè)置幣符：$，幣名：美元，匯率小數(shù)位：5，外幣最大誤差：0.00001，折算方式：外幣*匯率=本位幣，輸入1月份美元匯率：8.3。

五、選擇“設(shè)置”菜單中的“憑證類別”，選擇憑證分類方式：收款憑證、付款憑證、轉(zhuǎn)賬憑證。

六、選擇“設(shè)置”菜單中的“結(jié)算方式”，建立如下關(guān)系的結(jié)算方式：

七、選擇“設(shè)置”菜單中的“明細(xì)權(quán)限”，設(shè)置操作員對(duì)明細(xì)賬科目的操作權(quán)限、憑證審核權(quán)限及制單科目的操作權(quán)限。

八、選擇“設(shè)置”菜單中的“會(huì)計(jì)科目”，建立001賬套的會(huì)計(jì)科目體系。

建立會(huì)計(jì)科目時(shí)應(yīng)注意：

1、會(huì)計(jì)科目的建立應(yīng)先建上級(jí)科目，再建其下級(jí)科目。

2、會(huì)計(jì)科目一旦開始使用（即科目已輸入余額或有發(fā)生額）后，科目在本內(nèi)不能刪除，科目編碼也不能修改。

3、會(huì)計(jì)科目體系一旦開始使用，僅可增加各科目的同級(jí)科目，而不能在最低級(jí)科目下再增加下級(jí)科目，因此在建立會(huì)計(jì)科目時(shí)，應(yīng)充分考慮到企業(yè)發(fā)展的需要，使科目有發(fā)展余地。

4、有輔助核算要求的科目，有三種設(shè)置方式以便于進(jìn)行相應(yīng)的輔助核算管理。

（1）在一級(jí)總賬科目下設(shè)置二級(jí)科目，每一個(gè)二級(jí)科目對(duì)應(yīng)一個(gè)輔助核算賬戶，通過二級(jí)科目實(shí)現(xiàn)對(duì)輔助核算業(yè)務(wù)的管理。教材中的資料主要采用這種方式。

（2）只設(shè)總賬科目，并將其描述為相應(yīng)的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提供的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務(wù)。

（3）在總賬科目下設(shè)置二級(jí)科目，每一個(gè)二級(jí)科目對(duì)應(yīng)一個(gè)輔助核算賬戶，并將各個(gè)二級(jí)科目的賬類描述為相應(yīng)的輔助核算賬賬類，通過系統(tǒng)提從的輔助核算管理功能管理此類業(yè)務(wù)。

九、選擇“設(shè)置”菜單中的“期初余額”，將各個(gè)會(huì)計(jì)科目的期初余額錄入系統(tǒng)。

十、選擇“憑證”菜單中的“常用摘要”，將常用的憑證摘要編號(hào)后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時(shí)調(diào)用。

十一、選擇“憑證”菜單中的“常用憑證”，將常用的憑證編號(hào)后錄入系統(tǒng)，以供錄入憑證時(shí)調(diào)用。

十二、選擇“出納”菜單中“銀行對(duì)賬”下的“銀行對(duì)賬期初”，將單位日記賬、銀行對(duì)賬單未達(dá)賬項(xiàng)錄入系統(tǒng)，以便以后運(yùn)行銀行對(duì)賬功能。

會(huì)計(jì)電算化操作心得體會(huì)1 在這個(gè)學(xué)期，繼續(xù)圍繞本專業(yè)所提出的知識(shí)要求和能力要求，我參加了《會(huì)計(jì)信息系統(tǒng)教程》的專業(yè)課程學(xué)習(xí)，并在第10－18周進(jìn)行了會(huì)計(jì)電算化計(jì)算機(jī)上機(jī)練習(xí)?，F(xiàn)對(duì)本人這個(gè)學(xué)期的上級(jí)練習(xí)情況和教訓(xùn)經(jīng)驗(yàn)總結(jié)如下：

上機(jī)使用的是用友ERP－U8系統(tǒng)。在課程上聽了老師關(guān)于用友財(cái)務(wù)軟件的特點(diǎn)和上機(jī)操作要點(diǎn)的講解之后，開始我們的上機(jī)練習(xí)。實(shí)驗(yàn)一是系統(tǒng)管理。實(shí)驗(yàn)內(nèi)容為：1.建立單位賬套2.增加操作員3.進(jìn)行財(cái)務(wù)分工4.備份賬套數(shù)據(jù)5．修改賬套數(shù)據(jù)。根據(jù)內(nèi)容要求，我進(jìn)行了操作。

首先啟動(dòng)系統(tǒng)管理。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“系統(tǒng)服務(wù)”|“系統(tǒng)管理”命令，進(jìn)入“用友ERP-U8〖系統(tǒng)管理〗”窗口。

然后登錄系統(tǒng)管理，執(zhí)行“系統(tǒng)”|“注冊(cè)”命令，打開“注冊(cè)〖系統(tǒng)管理〗”對(duì)話框。輸入：服務(wù)器（默認(rèn)）；操作員：admin；密碼：（空）。單擊【確定】按鈕，以系統(tǒng)管理員身份進(jìn)入系統(tǒng)管理。

其次增加操作員，執(zhí)行“權(quán)限”|“用戶”命令，進(jìn)入“用戶管理”窗口。單擊工具欄中的【增加】按鈕，打開“增加用戶”對(duì)話框，按上機(jī)練習(xí)所示資料輸入編號(hào)、姓名、口令、所屬部門、角色等用戶信息，單擊【退出】按鈕結(jié)束，返回“用戶管理”窗口。

再次，建立新賬套。執(zhí)行“賬套”|“建立”命令，打開“創(chuàng)建賬套”對(duì)話框。輸入賬套信息：賬套號(hào)、賬套名稱、賬套路徑、啟用會(huì)計(jì)期，輸入完成后，依次單擊【下一步】按鈕，分別進(jìn)行單位有關(guān)信息設(shè)置、核算類型設(shè)置、基礎(chǔ)信息設(shè)置、確定分類編碼方案、數(shù)據(jù)精度定義和系統(tǒng)啟用。

隨后執(zhí)行“權(quán)限”|“權(quán)限”命令，進(jìn)入“操作員權(quán)限”窗口。從所需賬套的操作員列表中選擇操作員進(jìn)行財(cái)務(wù)分工。

最后備份賬套數(shù)據(jù)。以系統(tǒng)管理員的身份注冊(cè)進(jìn)入系統(tǒng)管理。執(zhí)行“賬套”|“輸出”命令，打開“賬套輸出”對(duì)話框，選擇需要輸出的賬套，單擊【確認(rèn)】按鈕。系統(tǒng)壓縮完成所選賬套數(shù)據(jù)后，彈出“選擇備份目標(biāo)”對(duì)話框。單擊下拉列表框，選擇需要將賬套數(shù)據(jù)輸出的驅(qū)動(dòng)器及所在文件夾，單擊【確認(rèn)】按鈕。系統(tǒng)開始進(jìn)行備份，備份完成后，彈出系統(tǒng)提示“備份完畢！”，單擊【確定】按鈕返回。

實(shí)驗(yàn)二進(jìn)行基礎(chǔ)檔案設(shè)置，包括部門檔案、職員檔案、客戶分類、供應(yīng)商分類、地區(qū)分類、客戶檔案、供應(yīng)商檔案、開戶銀行、外幣及匯率、結(jié)算方式。

（1）啟動(dòng)企業(yè)門戶。執(zhí)行“開始”|“程序”|“用友ERP-U8”|“企業(yè)門戶”命令，打開“注冊(cè)〖企業(yè)門戶〗”對(duì)話框。輸入：操作員、密碼。選擇賬套，輸入會(huì)計(jì)和日期。單擊“確認(rèn)”按鈕。

（2）進(jìn)行基礎(chǔ)設(shè)置。打開“控制臺(tái)”頁簽，執(zhí)行“基礎(chǔ)信息”|“基礎(chǔ)檔案”命令，在“基礎(chǔ)檔案”窗口中，雙擊要設(shè)置檔案項(xiàng)目，即進(jìn)入相應(yīng)項(xiàng)目的設(shè)置界面。（3）按所給實(shí)驗(yàn)資料依次輸入基礎(chǔ)檔案數(shù)據(jù)。實(shí)驗(yàn)三進(jìn)行總賬管理系統(tǒng)初始設(shè)置。

以賬套主管進(jìn)登陸賬套，首先是基礎(chǔ)檔案設(shè)置：

1、建立會(huì)計(jì)科目。（1）增加明細(xì)會(huì)計(jì)科目。執(zhí)行“設(shè)置”|“會(huì)計(jì)科目”命令，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目”窗口，顯示所有“按新會(huì)計(jì)制度” 預(yù)置的科目。單擊“增加”按鈕，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——新增”窗口，輸入實(shí)驗(yàn)資料中所給的明細(xì)科目。單擊“確定”按鈕。繼續(xù)單擊“增加”按鈕，輸入實(shí)驗(yàn)資料中其他明細(xì)科目的相關(guān)內(nèi)容。全部輸完后，單擊“關(guān)閉”按鈕。（2）修改會(huì)計(jì)科目。在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，單擊要修改的會(huì)計(jì)科目，單擊“修改”按鈕或雙擊該科目，進(jìn)入“會(huì)計(jì)科目——修改”窗口。單擊“修改”按鈕，進(jìn)行修改后單擊“確定”按鈕。注意已有數(shù)據(jù)的科目不能修改科目性質(zhì)。（3）刪除會(huì)計(jì)科目。在“會(huì)計(jì)科目”窗口中，選擇要?jiǎng)h除的會(huì)計(jì)科目。單擊“刪除”按鈕，彈出“記錄刪除后不能修復(fù)！真的刪除此記錄嗎？”提示框。單擊“確定”按鈕，即可刪除該科目。（5）指定會(huì)計(jì)科目。執(zhí)行“編輯”|“指定科目”命令，進(jìn)入“指定科目”窗口。單擊“現(xiàn)金總賬科目”單選按鈕，將“1001現(xiàn)金”由待選科目選入已選科目?！般y行總賬科目”單選按鈕，將“1002銀行存款”由待選科目選入已選科目。單擊“確認(rèn)”按鈕。指定科目后，才能執(zhí)行出納簽字，從而實(shí)現(xiàn)現(xiàn)金、銀行管理的保密性，才能查看現(xiàn)金、銀行存款日記賬。

2、按照資料設(shè)置憑證類別。然后錄入期初余額。1)執(zhí)行“設(shè)置”|“期初余額”命令，進(jìn)入“期初余額錄入”窗口。

2)直接輸入末級(jí)科目（底色為白色）的期初余額，上級(jí)科目的期初余額自動(dòng)填列。

3)雙擊設(shè)置了輔助核算屬性的科目的期初余額欄，進(jìn)入相應(yīng)的輔助賬窗口，按明細(xì)輸入每筆業(yè)務(wù)的金額，完成后單擊“退出”按鈕，輔助賬余額自動(dòng)帶到總賬。

4)輸完所有科目余額后，單擊“試算”按鈕，打開“期初余額試算平衡表”對(duì)話框。5)若期初余額不平衡，則修改期初余額；若期初余額試算平衡，單擊“退出”按鈕。實(shí)驗(yàn)四是進(jìn)行總帳管理系統(tǒng)日常業(yè)務(wù)處理。包括 1.以會(huì)計(jì)的身份進(jìn)行填制憑證，憑證查詢操作。

（1）填制憑證。執(zhí)行“憑證”|“填制憑證”命令，進(jìn)入“填制憑證”窗口。單擊“增加”按鈕，增加一張空白憑證。選擇憑證類型、輸入制單日期、附單據(jù)數(shù)。摘要、科目名稱、借方金額、回車后摘要自動(dòng)帶到下一行，輸入科目名稱和貸方金額。單擊“保存”按鈕，彈出“憑證已成功保存！”信息提示框，單擊“確定”按鈕。

（2）查詢憑證。執(zhí)行“憑證”|“查詢憑證”命令，打開“憑證查詢”對(duì)話框。選擇輸入查詢條件，單擊“輔助條件”按扭，可輸入更多查詢條件。單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“查詢憑證”窗口。雙擊某一憑證行，則屏幕可顯示出此張憑證。

2.以出納的身份進(jìn)行現(xiàn)金、銀行存款日記賬和資金日?qǐng)?bào)表的查詢，支票登記操作。執(zhí)行“憑證”|“出納簽字”命令，打開“出納簽字”查詢條件對(duì)話框。輸入查詢條件單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的憑證列表窗口。雙擊某一要簽字的憑證或者單擊“確定”按鈕，進(jìn)入“出納簽字”的簽字窗口。單擊“簽字”按鈕，憑證底部的“出納”處自動(dòng)簽上出納人姓名。單擊“下張”按鈕，對(duì)其他憑證簽字，最后單擊“退出”按鈕。

3.以賬套主管的身份進(jìn)行審核、記賬、賬簿查詢操作。執(zhí)行“憑證”|“審核憑證”命令，打開“憑證審核”查詢條件對(duì)話框。輸入查詢條件，單擊“確認(rèn)”按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的憑證列表窗口。雙擊要審核的憑證或單擊“確定”按按鈕，進(jìn)入“憑證審核”的審核憑證窗口。檢查無誤后，單擊“審核”按鈕，憑證底部的“審核”處自動(dòng)簽上審核人姓名。審核完全后最后單擊“退出”按鈕。

4、以賬套主管執(zhí)行“憑證”|“記賬”命令，進(jìn)入“記賬”窗口進(jìn)行記帳。注意第一次記賬時(shí)，若期初余額試算不平衡，不能記賬。上月未記賬，本月不能記賬。未審核憑證不能記賬，記賬范圍應(yīng)小于等于已審核范圍。作廢憑證不需審核可直接記賬。

5、進(jìn)行賬簿查詢（總帳，明細(xì)帳）

實(shí)驗(yàn)五及實(shí)驗(yàn)六是自動(dòng)轉(zhuǎn)帳和期末處理。

1、轉(zhuǎn)賬生成 自定義轉(zhuǎn)賬生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。（2）單擊“自定義轉(zhuǎn)賬”單選按鈕，單擊“全選”按鈕。（3）單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。

以會(huì)計(jì)身份進(jìn)行期間損益結(jié)轉(zhuǎn)生成。（1）執(zhí)行“期末”|“轉(zhuǎn)賬生成”命令，進(jìn)入“轉(zhuǎn)賬生成”窗口。（2）單擊“期間損益結(jié)轉(zhuǎn)”單選按鈕，選擇損益類型“支出”。（3）單擊“全選”按鈕，單擊“確定”按鈕，生成轉(zhuǎn)賬憑證。（4）單擊“保存”按鈕，系統(tǒng)自動(dòng)將當(dāng)前憑證追加到未記賬憑證中。2.對(duì)賬

以賬套主管身份重新注冊(cè)總賬系統(tǒng)。（1）執(zhí)行“期末”|“對(duì)賬”命令，進(jìn)入“對(duì)賬”窗口。（2）將光標(biāo)定位在要進(jìn)行對(duì)賬的月份“2008.01”，單擊“選擇”按鈕。（3）單擊“對(duì)賬”按鈕，開始自動(dòng)對(duì)賬，并顯示對(duì)賬結(jié)果。（4）單擊“試算”按鈕，可以對(duì)各科目類別余額進(jìn)行試算平衡。（5）單擊“確認(rèn)”按鈕。3.結(jié)賬

執(zhí)行“期末”|“結(jié)賬”命令，符合結(jié)賬要求，系統(tǒng)將進(jìn)行結(jié)賬，否則不予結(jié)賬。實(shí)驗(yàn)七是編制資產(chǎn)負(fù)債表、利潤(rùn)表。

（1）啟動(dòng)UFO，建立報(bào)表。執(zhí)行“文件”|“新建”命令，建立一張空白報(bào)表，單擊報(bào)表底部左下角的“格式/數(shù)據(jù)”按鈕，使當(dāng)前狀態(tài)為“格式”狀態(tài)。

（2）設(shè)計(jì)報(bào)表格式，設(shè)置報(bào)表尺寸、定義組合單元、畫表格線、輸入報(bào)表項(xiàng)目定義報(bào)表行高和列寬、設(shè)置單元風(fēng)格、定義單元屬性、設(shè)置關(guān)鍵字、調(diào)整關(guān)鍵字位置

（3）根據(jù)個(gè)報(bào)表項(xiàng)目的數(shù)據(jù)來源，運(yùn)用系統(tǒng)提供的引導(dǎo)公式定義各類公式。（4）在“數(shù)據(jù)”狀態(tài)下進(jìn)行報(bào)表數(shù)據(jù)處理。（5）查詢和打印報(bào)表（6）退出UFO 經(jīng)過這幾周的上機(jī)練習(xí)經(jīng)驗(yàn)，我總結(jié)出以下操作要點(diǎn)，在以后的學(xué)習(xí)中要多加注意： 第一，進(jìn)行賬套的初始設(shè)置要認(rèn)真謹(jǐn)慎，因?yàn)橐坏﹩⒂觅~套將不能修改。第二，設(shè)置各操作員時(shí)要牢記口令密碼。

第三，要在以下幾個(gè)階段需要進(jìn)行系統(tǒng)數(shù)據(jù)備份。分別是在啟用賬套前，基礎(chǔ)設(shè)置完成后，錄入期初余額前、填制憑證前、過賬前、結(jié)帳前。

第四，填制憑證時(shí)，憑證日期應(yīng)大于等于啟用日期，不能超過業(yè)務(wù)日期。憑證一旦保存，其憑證類別、憑證編號(hào)不能修改。正文中不同行的摘要可以相同也可以不同，但不能為空?？颇烤幋a必須是末級(jí)的科目編碼。金額不能為“零”;紅字以“－”號(hào)表示?？砂础?”鍵取當(dāng)前憑證借貸方金額的差額到當(dāng)前光標(biāo)位置。

第五，涉及指定為現(xiàn)金科目和銀行科目的憑證才需出納簽字。憑證一經(jīng)簽字，就不能被修改、刪除，只有取消簽字后才可以修改或刪除，取消簽字只能由出納人自己進(jìn)行。憑證簽字并非審核憑證的必要步驟。若在設(shè)置總賬參數(shù)時(shí)，不選擇“出納憑證必須經(jīng)由出納簽字”，則可以不執(zhí)行“出納簽字”功能?？梢詧?zhí)行“簽字”|“成批出納簽字”功能對(duì)所有憑證進(jìn)行出納簽字。

第六，審核憑證時(shí)，作廢憑證不能被審核，也不能被標(biāo)錯(cuò)。審核人和制單人不能是同一個(gè)人，憑證一經(jīng)審核，不能被修改、刪除，只有取消審核簽字后才可修改或刪除，已標(biāo)記作廢的憑證不能被審核，需先取消作廢標(biāo)記后才能審核。

第七，轉(zhuǎn)賬生成之前，注意轉(zhuǎn)賬月份為當(dāng)前會(huì)計(jì)月份。進(jìn)行轉(zhuǎn)賬生成之前，先將相關(guān)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)的記賬憑證登記入賬。轉(zhuǎn)賬憑證每月只生成一次。生成的轉(zhuǎn)賬憑證，仍需審核、才能記賬。以賬套主管身份將生成的自動(dòng)轉(zhuǎn)賬憑證審核、記賬。

第八，結(jié)帳時(shí)只能由有結(jié)賬權(quán)限的人進(jìn)行。本月還有未記賬憑證時(shí)，則本月不能結(jié)賬。結(jié)賬必須按月連續(xù)進(jìn)行，上月未結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。若總賬與明細(xì)賬對(duì)賬不符，則不能結(jié)賬。如果與其他系統(tǒng)聯(lián)合使用，其他子系統(tǒng)未全部結(jié)賬，則本月不能結(jié)賬。

總之，通過上機(jī)練習(xí)，基本掌握了會(huì)計(jì)電算化的上機(jī)操作要點(diǎn)和技巧，大大提高了我的謹(jǐn)慎性和責(zé)任感，親身體驗(yàn)到了會(huì)計(jì)電算化的時(shí)代性與重要性。明確了自己的專業(yè)學(xué)習(xí)目標(biāo)和努力方向，我會(huì)將在這段時(shí)間的練習(xí)操作中總結(jié)經(jīng)驗(yàn)教訓(xùn)，為將來的工作學(xué)習(xí)中鋪下堅(jiān)實(shí)的理論和實(shí)踐基礎(chǔ)，獲得更大的進(jìn)步。

會(huì)計(jì)電算化操作心得體會(huì)2 實(shí)習(xí)內(nèi)容：

1．設(shè)定啟用日期，錄入賬套信息，設(shè)置分類編碼，建立賬套，按實(shí)訓(xùn)要求增加三名操作員并設(shè)置權(quán)限，賬套數(shù)據(jù)的引入和輸出。設(shè)置基礎(chǔ)檔案，設(shè)置結(jié)算方式，并在老師的教導(dǎo)下學(xué)習(xí)了增加修改會(huì)計(jì)科目，設(shè)置項(xiàng)目大類，并錄入期初余額進(jìn)行試算平衡。設(shè)置憑證類別，進(jìn)行數(shù)據(jù)備份。

2.總賬系統(tǒng)的主要業(yè)務(wù)操作和流程：首先了解公司的性質(zhì)及主要業(yè)務(wù)。其次根據(jù)經(jīng)濟(jì)業(yè)務(wù)填制憑證、掌握出納簽字、主管審核，修改憑證、憑證作廢、紅字沖銷、刪除、記賬等業(yè)務(wù)處理。應(yīng)用總賬系統(tǒng)對(duì)憑證進(jìn)行記賬、查詢各科目的總賬、明細(xì)賬、余額表等。在期末業(yè)務(wù)中，學(xué)會(huì)自定義結(jié)轉(zhuǎn)的方法、期間損益的結(jié)轉(zhuǎn)、定義生成轉(zhuǎn)賬分錄等對(duì)機(jī)制憑證進(jìn)行審核、記賬，最后對(duì)賬、結(jié)賬。

3.進(jìn)入U(xiǎn)FO報(bào)表，對(duì)表行高、列寬、表格線等進(jìn)行設(shè)定，利用套用格式自動(dòng)生成模板，并結(jié)合新會(huì)計(jì)準(zhǔn)則對(duì)模板中的舊會(huì)計(jì)科目進(jìn)行修改，掌握資產(chǎn)負(fù)債表和利潤(rùn)表關(guān)鍵字的設(shè)置、錄入、消除，填寫公式及了解報(bào)表下的格式窗口和數(shù)據(jù)窗口的區(qū)別，并通過設(shè)定公式進(jìn)行計(jì)算。

二、學(xué)習(xí)中遇到的困難及解決方法： 1．應(yīng)注意：

（1）賬套設(shè)立由admin在系統(tǒng)管理下進(jìn)行，賬套參數(shù)可由賬套的賬套主管在系統(tǒng)管理下進(jìn)行修改；（2）錄入個(gè)人檔案時(shí)一定先輸入部門檔案；（3）先設(shè)置科目再設(shè)置憑證類別。

2．涉及到庫存現(xiàn)金和銀行存款賬戶時(shí)要經(jīng)出納人員簽字，才能確保工作的責(zé)任制?？梢灾付颇?，將現(xiàn)金總賬科目中的待選科目中的現(xiàn)金轉(zhuǎn)到已選科目中，再將銀行總賬科目中的銀行存款選到已選科目中。同時(shí)也可以解決剛填制的憑證，到了賬套主管審核那里就會(huì)出現(xiàn)“沒有符合的憑證”，不能記賬的憑證問題。3．憑證類別設(shè)置。利用收付轉(zhuǎn)憑證在填制憑證中會(huì)出現(xiàn)“不符合憑證”等現(xiàn)象，處理此現(xiàn)象的方法在于憑證類別的選定。

4．在設(shè)賬套時(shí)，設(shè)好會(huì)計(jì)科目的明細(xì)賬是很重要的，設(shè)好了到期末時(shí)可以通過自定義結(jié)轉(zhuǎn)進(jìn)行工資、福利費(fèi)、工會(huì)經(jīng)會(huì)等應(yīng)付職工薪酬的計(jì)提以及其他科目的自定義結(jié)轉(zhuǎn)，便可簡(jiǎn)便會(huì)計(jì)工作人員的工作量。5．在電算化會(huì)計(jì)實(shí)訓(xùn)中，采用一次加權(quán)平均計(jì)算單價(jià)的實(shí)際成本法時(shí)，平時(shí)材料的發(fā)出是不做賬，也不記錄發(fā)出的數(shù)量，只能等到期末算出單價(jià)才能一次性做賬；而手工做賬時(shí)可以記錄發(fā)出的數(shù)量。6．往來科目設(shè)置明細(xì)賬時(shí)，可以利用手工直接錄入或利用輔助核算（客戶往來或供應(yīng)商往來），但不能同時(shí)設(shè)置，否則平時(shí)做賬時(shí)系統(tǒng)會(huì)默認(rèn)其中一項(xiàng)導(dǎo)致期未計(jì)壞賬時(shí)系統(tǒng)出現(xiàn)錯(cuò)誤數(shù)據(jù)。

三、通過此次實(shí)習(xí)，不僅培養(yǎng)了我的實(shí)際動(dòng)手能力，增加了實(shí)際的操作經(jīng)驗(yàn)，縮短了抽象的課本知識(shí)與實(shí)際工作的距離，對(duì)實(shí)際的財(cái)務(wù)工作的有了一個(gè)新的開始；同時(shí)也讓我認(rèn)識(shí)到了傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和會(huì)計(jì)電算化的有共同之處和不同之處 共同點(diǎn)為：（1）無論是傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)其最終目標(biāo)仍是為了加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提供會(huì)計(jì)信息，參與經(jīng)濟(jì)決策，提高經(jīng)濟(jì)效益。（2）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都是遵守會(huì)計(jì)法規(guī)，會(huì)計(jì)法規(guī)是會(huì)計(jì)工作的重要依據(jù)。

（3）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)都遵循基本的會(huì)計(jì)理論與會(huì)計(jì)方法及會(huì)計(jì)準(zhǔn)則。

（4）傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)和電算化會(huì)計(jì)基本功能相同，基本功能為：信息的采集與記錄、信息的存儲(chǔ)、信息的加工處理、信息的傳輸、信息的輸出。（5）保存會(huì)計(jì)檔案。（6）編制會(huì)計(jì)報(bào)表。

2、不同點(diǎn)為：

（1）運(yùn)算工具不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)運(yùn)算工具是算盤或電子計(jì)算器等，計(jì)算過程每運(yùn)算一次要重復(fù)一次，由于不能存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人要邊算邊記錄，工作量大，速度慢。電算化會(huì)計(jì)的運(yùn)算工具是電子計(jì)算機(jī)，數(shù)據(jù)處理由計(jì)算機(jī)完成，能自動(dòng)及時(shí)的存儲(chǔ)運(yùn)算結(jié)果，人只要輸入原始數(shù)據(jù)便能得到所希望的信息。

（2）信息載體不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)所有信息都以紙張為載體，占用空間大，不易保管，查找困難。電算化會(huì)計(jì)除了必要的會(huì)計(jì)憑證之外，均可用磁盤、磁帶做信息載體，它占用空間小，保管容易，查找方便。（3）賬薄規(guī)則不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)規(guī)定日記帳、總帳要用訂本式賬冊(cè)，明細(xì)賬要用活頁式賬冊(cè)；賬薄記錄的錯(cuò)誤要用劃線法和紅字法更正法；賬頁中的空行、空頁要用紅線劃消。電算化會(huì)計(jì)不采用傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的一套改錯(cuò)方案，凡是登記過帳的數(shù)據(jù)，不得更改（當(dāng)然還是要輔以技術(shù)控制），即使有錯(cuò)，只能采用輸入“更改憑證”加以改正，以留下改動(dòng)痕跡。對(duì)需要打印的賬頁的空行、空頁可以用手工處理。（4）賬務(wù)的處理程序（會(huì)計(jì)核算形式）不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)處理賬務(wù)的程序都避免不了重復(fù)轉(zhuǎn)抄與計(jì)算的根本弱點(diǎn)，伴之而來的是人員與環(huán)節(jié)的增多和差錯(cuò)的增多。成熟的電算化會(huì)計(jì)的賬務(wù)處理程序用同一模式來處理不同企業(yè)的會(huì)計(jì)業(yè)務(wù)，從會(huì)計(jì)憑證到會(huì)計(jì)報(bào)表的過程都由計(jì)算機(jī)處理完成后，而任何要求的輸出都能得到滿足。

（5）人員結(jié)果不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)中的人員均是會(huì)計(jì)專業(yè)人員，其中的權(quán)威應(yīng)是會(huì)計(jì)師；電算化會(huì)計(jì)中的人員由會(huì)計(jì)專業(yè)人員、電子計(jì)算機(jī)軟件、硬件及操作人員組成，其中權(quán)威應(yīng)為掌握電算化會(huì)計(jì)中級(jí)的會(huì)計(jì)師。

（6）內(nèi)部控制不同。傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)對(duì)會(huì)計(jì)憑證的正確性，一般從摘要內(nèi)容、數(shù)量、單價(jià)、金額、會(huì)計(jì)科目等項(xiàng)目來審核；對(duì)賬戶的正確性一般從三套賬的相互核對(duì)來驗(yàn)證；還通過賬證相符、賬賬相符、賬實(shí)相符等內(nèi)部控制方式來保證數(shù)據(jù)的正確，堵塞漏洞。電算化會(huì)計(jì)由于賬務(wù)處理程序和會(huì)計(jì)工作組體制的變化，除原始數(shù)據(jù)的收集、審核、編碼由原會(huì)計(jì)人員進(jìn)行外，其余的處理都由計(jì)算機(jī)部門負(fù)責(zé)。內(nèi)部控制方式部分被計(jì)算機(jī)技術(shù)替代，由手工控制轉(zhuǎn)為人機(jī)控制。

以上種種區(qū)別，集于一點(diǎn)，就是由于電算化會(huì)計(jì)數(shù)據(jù)處理方式的改變，引起了傳統(tǒng)手工會(huì)計(jì)各個(gè)方面的變化，這一變化將使得系統(tǒng)功能更為加強(qiáng)，系統(tǒng)結(jié)構(gòu)更為合理，系統(tǒng)管理更為完善。

四、實(shí)習(xí)心得：

做實(shí)訓(xùn)是為了讓我們對(duì)平時(shí)學(xué)習(xí)的理論知識(shí)與實(shí)際操作相結(jié)合，在理論和實(shí)訓(xùn)教學(xué)基礎(chǔ)上進(jìn)一步鞏固已學(xué)基本理論及應(yīng)用知識(shí)并加以綜合提高，學(xué)會(huì)將知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的方法，提高分析和解決問題的能力。在堅(jiān)信“實(shí)踐是檢驗(yàn)真理的唯一標(biāo)準(zhǔn)”下，我認(rèn)為只有把從書本上學(xué)到的理論知識(shí)應(yīng)用于實(shí)際的會(huì)計(jì)實(shí)務(wù)操作中去，才能真正掌握這門知識(shí)。

半年的手工實(shí)訓(xùn)和半年的電算化實(shí)訓(xùn)是在我們充實(shí)、奮斗的過程中完成的，記得實(shí)訓(xùn)開始時(shí)是那樣的茫然、忙碌和疲憊，甚至是不知所措，因?yàn)槲覀兊淖詫W(xué)能力和結(jié)合能力沒有很快的結(jié)合與適應(yīng)，只能依靠老師的引導(dǎo)和幫助，現(xiàn)在的我們可以稱得上是一個(gè)基本會(huì)計(jì)人員了。學(xué)校實(shí)訓(xùn)的目的就是要加強(qiáng)我們能力培養(yǎng)和職業(yè)道德意識(shí)的提高，實(shí)訓(xùn)就是我們適應(yīng)社會(huì)工作的墊腳石！在實(shí)訓(xùn)的過程中，我深深感覺到自身所學(xué)知識(shí)的有限。有些題目書本上沒有提及，所以我就沒有去研究過，做的時(shí)候突然間覺得自己真的有點(diǎn)無知，雖所現(xiàn)在去看依然可以解決問題，但還是浪費(fèi)了許多時(shí)間，這一點(diǎn)是我必須在以后的學(xué)習(xí)中加以改進(jìn)的地方，同時(shí)也要督促自己在學(xué)習(xí)的過程中不斷的完善自我。

同時(shí)，在實(shí)訓(xùn)過程中，和同學(xué)一起解決出現(xiàn)的問題，這也構(gòu)成每次實(shí)訓(xùn)中必不可少的部分，通過相互之間提出的問題，使我們可以學(xué)到更多的知識(shí)。譬如：有些東西感覺自己做的是時(shí)候明明沒什么錯(cuò)誤，偏偏對(duì)賬的時(shí)候就是有錯(cuò)誤，讓其同學(xué)幫忙看了一下，發(fā)現(xiàn)其實(shí)是個(gè)很小的錯(cuò)誤。所以說，相互幫助是很重要的一點(diǎn)。這在以后的工作或生活中也很關(guān)鍵的。俗話說：“要想為事業(yè)多添一把火，自己就得多添一捆材”。此次實(shí)訓(xùn)，我深深體會(huì)到了積累知識(shí)的重要性。在這當(dāng)中我們遇到了不少難題，但是經(jīng)過我們大家的討論和老師細(xì)心的一一指導(dǎo)，問題得到了解決。一年的實(shí)訓(xùn)結(jié)束了，收獲頗豐，同時(shí)也更深刻的認(rèn)識(shí)到要做一個(gè)合格的會(huì)計(jì)工作者并非我以前想的那么容易，最重要的還是細(xì)致嚴(yán)謹(jǐn)。社會(huì)是不要一個(gè)一無是處的人，所以我們要更多更快從一個(gè)學(xué)生向工作者轉(zhuǎn)變，總的來說我對(duì)這次實(shí)習(xí)還是比較滿意的，它使我學(xué)到了很多東西，為我以后的學(xué)習(xí)做了引導(dǎo)，點(diǎn)明了方向，我相信在不遠(yuǎn)的未來定會(huì)有屬于我們自己的一片美好的明天！