第一篇：村鎮銀行存貸比監管要求相關文件1

中國銀監會關于當前調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展的通知

（銀監發[2009]3號）

各銀監局，各政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行，中國郵政儲蓄銀行，銀監會直接監管的信托公司、財務公司、金融租賃公司：

為應對國際金融危機的沖擊和國內經濟下行的風險，認真貫徹落實黨中央國務院關于進一步擴大內需、促進經濟增長的十項措施和《國務院辦公廳關于當前金融促進經濟發展的若干意見》(國辦發[2008]126號)，近期，銀監會在認真梳理現行各項信貸政策、法規、辦法和指引的基礎上，根據當前形勢需要，對有關監管規定和監管要求做適當調整，加大信貸監管政策支持力度，促進經濟穩健發展。

一、支持發放并購貸款。為滿足企業和市場日益增長的合理并購融資需求，規范商業銀行并購貸款行為，銀監會近日發布了《商業銀行并購貸款風險管理指引》，符合條件的商業銀行可按指引要求開展并購貸款業務，支持企業兼并重組，促進企業技術進步、產業結構調整和資源優化配置。有關商業銀行要按照依法合規、審慎經營、風險可控、商業可持續的原則積極穩妥地開展并購貸款業務，在構建并購貸款全面風險管理框架、有效控制貸款風險的基礎上，及時支持合理的并購融資需求。

二、加大對中小企業的信貸支持。各主要銀行業金融機構(含政策性銀行、國有商業銀行、股份制商業銀行)要按照《中國銀監會關于銀行建立小企業金融服務專營機構的指導意見》(銀監發 [2008]82號)要求，設立小企業信貸專營服務機構，對小企業不良貸款、信貸綜合成本、責任認定等進行單獨考核，形成有特色的激勵約束機制，并提高培訓專業隊伍的能力。各銀行業金融機構尤其是大型銀行要繼續認真落實小企業金融服務“六項機制”，在擴大現有小企業信貸服務成果的基礎上，增強社會責任意識，加大對中小企業信貸支持力度。推動落實對中小企業融資擔保、貼息等扶持政策和多層次擔保機構的建立，完善相關體制機制。創新信貸產品，支持科技型中小企業發展。2009年各銀行業金融機構小企業貸款增幅應不低于全部貸款增幅。

三、加大涉農信貸投入力度。銀行業金融機構要切實提高激活農村市場在拉動內需中重要作用的認識，自覺加大支持“三農”力度。根據當前工作實際需要，對涉農類貸款實行有區別的信貸管理和考核政策，銀行業監管部門將對涉農貸款中的不良貸款進行單獨考核，并盡快出臺相應具體辦法。推動落實對涉農貸款的貼息制度以及減免營業稅、放寬呆賬核銷條件等稅收政策，健全完善支農信貸投放機制。允許村鎮銀行在成立五年以內逐步達到存貸比考核要求。結合農戶生產經營特點和農業生產實際情況，按照“標桿不變、適度微調、簡化程序、區別對待”的原則，對于確因受災等不可抗力因素導致不能按期還款的，允許展期。對于信用記錄良好的，展期貸款可確定為關注類貸款。研究制定支持農民專業合作社、支持發展林權質押貸款業務、加強農村地區銀保合作的意見，完善農村融資、結算、信息網絡和金融服務功能，明顯提高農村金融服務水平。著力加大災后農民住房重建金融支持力度，確保所有符合條件的災區農房重建信貸資金需求得到滿足，做到應貸盡貸。

四、鼓勵實施貸款重組。鼓勵銀行業金融機構在風險可控的前提下，對基本面較好、信用記錄良好、有競爭力、有市場、有訂單但暫時因為受國際金融危機影響而出現經營或財務困難的企業予以信貸支持，支持其實施貸款重組。銀行業金融機構應根據企業的生產規律、建設周期和進度以及信用記錄、違約處罰措施等科學合理確定貸款品種、貸款利率和貸款期限。在嚴格五級分類準確度、把握好偏離度和嚴格監管的前提下，允許根據實際對貸款的品種、期限進行科學調整，并落實好相應擔保措施，做好合同相應修訂工作。對符合下列條件的貸款，鼓勵銀企雙方友好協商，實施貸款重組：投向符合國家產業政策要求和重點扶持的行業；借款人客戶評級優良，且未發生實質性的、不可逆轉的不利于貸款償還的變化；借款人以往三年以上或注冊經營以來一直有穩定正經營性現金流或危機過后預期收入仍可恢復至或超過正常水平，足以作為還款來源；借款人在所在行業和所面對的市場中有明顯的技術、成本或人才優勢，主業突出，需要轉型或市場轉向，但其相應潛在市場巨大；在原貸款期限內未發生惡意拖欠利息、挪用貸款等情況；重組后還貸期限內擔保、抵質押權不會喪失或削弱，而通過其他方式處置將導致貸款擔保或優先受償權喪失等。

在堅持五級分類標準不變的前提下，鼓勵銀行業金融機構完善內部評級體系，對正常貸款(包括正常類和關注類)進行細分，整體分類可從5級擴展為9-12級，以提高貸款分類的科學管理和精細化管理水平。對地震災前貸款因災需要延期的，按人民銀行、銀監會《關于汶川地震災前貸款因災延期償還有關政策的通知》(銀發[2008]392號)有關規定辦理。

五、拓寬項目貸款范圍。對以下符合國家產業政策導向、已列入國家發展改革委制定的發展規劃且有緊迫融資需求的項目，銀行業金融機構應予以積極的信貸支持：已批準開工，相關擔保措施和資金來源已落實；有穩定現金流或預期收入作為還款來源；項目股東資信狀況良好。對符合國家宏觀經濟政策導向、項目業主信譽良好、相關政府部門已同意開展項目前期工作或已列入國家發展改革委規劃的項目，在項目資本金能按期按比例到位、各類風險可控及貸款回收安全的前提下，允許銀行業金融機構在一定額度內向非生產性項目發起人或股東發放搭橋貸款。對政府類項目或涉及大額風險集中度超限的其他類較大型項目，應鼓勵組成銀團或通過信貸資產買賣等方式導入中小銀行在內的各類銀行業金融機構，通過銀團貸款分散集團客戶風險和貸款集中度風險。同時明確項目貸款不得借新還舊。

對部分集團客戶多個公益性項目的融資需求，銀行業金融機構必須逐個評估項目貸款風險，并逐個考核其成本與貸款質量狀況，評估項目之間的關聯性，估算可能產生的一切負面影響和風險，落實相應的風控安排，確保貸款能夠通過未來現金流得到償還，不得發放打捆貸款。

六、支持信貸資產轉讓。針對當前形勢下銀行業金融機構信貸資產結構差異及其結構性調整的要求，鼓勵銀行業金融機構通過貸款買賣調整資產結構，合理配置信貸資產。依照本通知，允許銀行業金融機構在風險可控前提下按市場原則真實地轉讓、購買信貸資產，不得提供擔保或安排任何顯性或隱性的回購條件。銀行業金融機構開展信貸資產轉讓業務應當嚴格自律，規范轉讓流程，促進業務健康可持續發展。

七、允許有條件適當突破存貸比。對資本充足、撥備覆蓋率良好、僅僅存貸比較高的中小銀行業金融機構，在綜合考慮大額風險集中度、信貸資產質量和內控狀況等因素下，對2009年存貸比控制指標給予適當的靈活性。具體容忍度可由銀行業金融機構提出申請，報經屬地監管局同意后報銀監會備案。

八、支持創新擔保融資方式和消費信貸保險保障機制。按照《擔保法》、《物權法》有關規定，只要擔保機構通過有關監管部門的融資擔保資格認定，能夠足額、審慎地承擔融資擔保責任，銀行業金融機構都可與之合作。允許對擔保機構審慎授信，但本行直接使用其擔保服務的除外。在擴大農村有效擔保物范圍的基礎上，積極探索發展農村多種形式的信貸產品，督促指導農村金融機構開展林權質押貸款業務。同時，通過發展農業貸款保證保險、拓展農村保險保單質押范圍和品種、對參保農戶實施信貸優惠等措施，進一步加強銀保合作，積極解決農村“擔保難”問題。

要根據消費信貸的具體特點，推動建立科學的保險保障機制，加大對汽車、家電等消費信貸的支持，開發創新保單質押等相關產品，促進拉動內需。

九、科學實施貸款責任追究。按照“管法人、管內控、管風險、提高透明度”的監管理念，既要堅持科學界定貸款管理責任，又要注重防范道德風險。銀行業金融機構要在繼續抓好不良貸款比率下降的同時，從緊控制不良貸款余額。依據銀監會《商業銀行授信工作盡職指引》相關規定，對嚴格遵守有關法規，“三查”獨立，勤勉盡職，只是由于受此次危機沖擊而導致市場突變造成貸款質量不同程度下降的，經確認，可免除有關信貸人員的相關責任。對管理人員，重點追究其在授信和貸款管理中相應的玩忽職守及道德風險責任，可參考相應管轄范圍內不良率與不良余額等整體變化情況予以問責，具體問責程序和問責結果由銀行業金融機構根據實際情況自行決定和處理。涉及違法違規的，銀行業金融機構應依法依規追究其責任，需移送司法部門調查的，應及時移送和報告。銀監會及派出機構對銀行業金融機構相關問責程序和結果進行監督，對于處理不當的及時予以糾正。

十、支持信托公司和財務公司業務創新發展。為適應擴大內需、支持重點行業發展的需要，支持符合一定監管評級要求、貨幣性資產充足的信托公司以固有資產獨立從事私募股權投資業務，但投資額度上限為凈資產的20％。調整《信托公司集合資金信托計劃管理辦法》中關于信托計劃向他人提供貸款不得超過其管理所有信托計劃實收余額30％的規定，支持符合一定監管評級要求的信托公司，對其集合信托貸款比例考核放寬至50％。調整《中國銀監會辦公廳關于加強信托公司房地產、證券業務監管有關問題的通知》(銀監辦發[2008]265號)中有關房地產金融業務的規定，對符合一定監管評級要求、經營穩健、風險管理水平較高的信托公司，適當放寬對開發商資質、資本金比例等的要求。支持信托公司開展與企業兼并、收購、重組有關的投資銀行業務。根據風險可控、成本可算、信息充分披露的原則，積極推動信托公司開展如房地產信托投資基金、資產支持信托等直接融資型創新業務，重點支持民生工程、生態環境建設、重大基礎設施建設、行業龍頭企業及具有自主技術創新能力企業的有效需求和科學發展。

2009年1月10日

第二篇：村鎮銀行存貸比監管要求相關文件2

中國銀監會辦公廳關于做好當前農村中小金融機構監管工作的通知

（銀監辦發〔2009〕136號 2009年4月2日）

各銀監局（西藏除外）：

自2003年深化農村信用社改革以來，全國農村中小金融機構在支持“三農”發展的同時，自身綜合素質有了很大提高，在監管、改革和發展方面均取得突出成績。當前，面對嚴峻的國際國內經濟金融形勢，農村中小金融機構監管工作的總體思路是：按照銀監會2009年工作會議和全國農村中小金融機構監管工作會議精神，以保持農村中小金融機構持續穩定和健康發展為中心任務，增強有效監管的科學性與針對性，提高應對金融危機和防范化解區域性、系統性風險能力，確保農村中小金融機構穩健高效運行?，F就有關事項通知如下：

一、堅守風險監管底線，科學把握監管尺度，切實增強監管的針對性和實效性

（一）堅守風險監管底線

1.在今年取消信貸規?？刂魄闆r下，要按照“分類必須準確、撥備和資本必須充足、風險管理和核呆力度必須到位”的工作要求，嚴密防范信用風險。各級監管機構要不斷加強風險監測和預警能力，緊盯風險遷徙趨勢，督促農村中小金融機構加強風險管理，嚴防區域性甚至系統性金融風險，嚴防群體性事件和重特大案件發生。

2.繼續堅持不良貸款“雙降”、撥備水平持續提高、存量不良資產有效處置的監管目標，持續化解存量風險。2009年末，全國農村中小金融機構不良貸款率要力爭較年初下降3個百分點，達到13%左右。貸款損失準備充足率整體提高10個百分點，達到50%以上，其中，撥備嚴重不足（貸款損失準備充足率30%以下）的機構在2008年基礎上貸款損失準備充足率至少再提高15個百分點。歷年虧損掛賬要消化200億元，力爭使年末余額減至450億元以下。各地要依據本地實際，采取針對性措施，切實有效予以落實，并力爭在完成達標升級規劃目標基礎上進一步取得突破。

3.高度關注貸款集中度風險。資本充足率達標機構，要嚴格執行單一客戶貸款集中度不超過10%和單一集團客戶授信集中度不超過15%的監管標準。對集中度超標的，屬地監管機構應督促其制定整改方案，限期達標。資本充足率未達標機構，特別是資本充足率為負數的機構，原則上不許新增大額貸款，但對于符合國家相關政策、具有良好發展前景的涉農信貸需求，在落實有效擔保、切實防控風險的前提下可適度支持，具體限額由屬地監管機構按貸款總額一定比例并結合資本實力、風險情況加以確定。

（二）按寬嚴相濟要求科學把握監管容忍度

1.實施差別化不良貸款考核政策。對不良貸款率低于5%的機構實行“雙控”考核，其中，2008年底不良貸款率在3%以下的，允許不良貸款余額和比例略有反彈，但2009年末不良貸款率應控制在3%以內；不良貸款率在3%-5%之間的，2009年末不良貸款余額和比例應控制在2008年底水平。對四川、甘肅、陜西地震重災縣區機構，實行不良貸款“雙控”考核，三省銀監局可根據實際情況調整重災縣區機構三年達標升級規劃目標，并將調整結果于4月底前報銀監會備案。

2.適度放寬優質機構存貸比限制。對于資本充足率8%以上、撥備充足率100%以上、不良貸款率5%以下、涉農或小企業貸款比例超過50%的機構，報經屬地監管機構批準后，2009年年中存貸比可放寬至85%，年末仍要保持在75%以內。允許村鎮銀行、農村資金互助社存貸比在開業后五年內逐步達到75%的監管標準。

（三）扎實做好案件防控治理工作

1.成立專門組織，認真部署三年案件防控工作。銀監會將成立農村中小金融機構案件防控治理工作領導小組，負責案件防控治理工作總體規劃和政策制定工作，并協調有關單位和部門完善案件查防協調聯動機制。各級監管機構要建立相應組織機構，按照屬地監管原則，督促指導轄內農村中小金融機構案件防控治理工作。省級聯社（含省級農村銀行機構，下同）要成立以理（董）事長為組長的案件防控治理工作領導小組，根據銀監會整體部署和要求，結合當地案件排查情況和防控治理工作實際，制定具有前瞻性、系統性、實效性的2009-2011年案件防控治理實施方案，做好任務分解工作，將各項治理措施落到實處。

2.抓住風險重點，持續開展以合規經營為重點的深度排查。各銀監局要督促省級聯社在今年上半年繼續認真組織開展“回頭看”深度排查活動，重點查找前段工作存在的問題和工作薄弱環節。要結合自身實際，將當前案件風險突出的大額貸款、頂冒名貸款、住房（汽車）按揭貸款、擔保貸款、委托貸款、票據融資、重要憑證、IT系統等作為排查重點。一經發現違法違規問題，要依法嚴肅查處，逐項落實整改，徹底消除風險隱患。

3.建立嚴密的內部防范案件體系。

一是要明確法人機構是案件防控責任主體，理（董）事長、主任（行長）是案件防控第一責任人的職責定位。按照縱向到底、橫向到邊的原則，把案件防控責任分解到機構負責人、部門、崗位、人員，層層簽訂案件防控責任書，建立健全全員案防工作機制。

二是今年內要完成對規章制度的全面梳理，進一步完善內控制度，細化業務操作流程，切實堵塞制度和管理漏洞。

三是建立崗位自我約束、業務流程監督、合規稽核部門監督檢查、業務管理部門條線監督及IT系統技術防控的案件風險“五條防線”，切實防堵各類案件發生。

四是要按照“自查從寬、他查從嚴，盡職免責、失職重罰”的原則，執行鼓勵自查、盡職免責的責任追究政策。對自查發現的案件，在領導責任追究上可從輕處理，原則上不再“上追兩級”；對已經盡職、經確認沒有管理責任的，可不追究領導責任。對被動發現案件，以及反復發生同質同類案件的，必須嚴格“一案四問”和“上追兩級”落實責任。對損失金額百萬元以上責任性案件，縣聯社（銀行）主要負責人和分管負責人必須引咎辭職；損失金額千萬元以上的，地市級管理部門主要負責人和分管負責人必須引咎辭職，沒有地市級管理機構的，要嚴肅追究省級管理機構相關高管人員管理責任；損失金額超億元的，省級聯社主要負責人和分管負責人必須引咎辭職。

五是將案件防控與監管機構市場準入、監管評級相結合，凡新發生百萬元以上責任性案件的縣、市聯社和農村銀行機構，依法取消理（董）事長、高管人員任職資格，暫?；蛲＾k有關業務，暫停新的準入事項，當年監管評級不得超過三級。

二、堅持分類監管和達標升級考核，提升監管工作有效性

（一）進一步加強達標升級考核工作

1.做實做細進步度考核。各銀監局要按照相關要求全面完成2008農村中小金融機構監管評級和監管報告撰寫工作，并報送銀監會。在此基礎上，繼續推動三年達標升級工作，以法人或縣（市）為單位實施進步度考核，按季通報分類排隊情況。對問題突出或主要監管指標反向異動的機構，及時進行監管提示，采取針對性監管措施。

2.實行達標升級與行業管理掛鉤政策。指導省級聯社對轄內機構實施分類管理指導，制定行業分類管理達標升級規劃，并與監管部門達標升級規劃相銜接，進行進步度考核?？己私Y果要與轄內機構財務支出、利潤分配及高管人員考評、薪酬收入等事項掛鉤。對因不勤勉盡職導致連續兩年未完成達標升級目標任務的機構高管人員，責令引咎辭職。

（二）加強非現場監管預警能力

1.夯實非現場數據基礎。加強數據審核和檢查力度，繼續提高非現場數據真實性和報送質量，督促省級聯社組織做好新企業會計準則試點和實施工作。對弄虛作假、數據嚴重失實的，要依法追究機構高管層及相關人員的責任。

2.加強風險監測。結合宏觀經濟環境及銀行業風險變化，加強對各類風險的預測、預警和預判，精確揭示不良貸款、票據融資、理財業務等關鍵風險點及其遷徙情況，跟蹤分析各類機構信貸投向投量情況。今年，銀監會將建立重點聯系行（社）制度，各銀監局要在轄內選擇1家有代表性的機構，并于4月15日前將機構名稱和聯系人報銀監會合作部。重點聯系行（社）要按月向銀監會報告宏觀經濟形勢對業務發展及風險控制產生的影響，不定期反映業務經營中的困難和問題等情況。

3.加大對高危機構的風險管控。各銀監局要密切關注高風險機構的風險狀況，建立突發風險應急機制，對6C級機構逐家制定應急預案，快速、妥善處置重大風險，確保當地社會金融穩定。

（三）提高現場檢查的針對性和精確度

各銀監局要按照銀監會印發的現場檢查計劃認真部署，統籌安排檢查項目，在檢查范圍和機構選擇上力求重點突出、針對性強。

1.加大關鍵風險點的檢查力度。要堅持以非現場監管為導向，重點強化對信用風險、操作風險和省級聯社管理風險的現場檢查，持續加大對高風險機構的檢查頻度和檢查深度。對各種線索進行監控和深查，對發現的可疑資金動向要追蹤檢查，注重依法運用延伸調查權，把各種問題和風險隱患查實、查準、查到位。

2.注重現場檢查整改力度和整改效果。要大力推行現場檢查整改落實跟蹤制度，做到現場檢查意見和持續監管要求件件有回音，事事有落實。

（四）強化不同類別機構的政策激勵與約束

1.繼續對優質機構實行監管激勵政策。鼓勵符合條件的農村中小金融機構通過開辦新業務、異地設立分支機構、兼并重組高風險機構等方式創新發展。

2.在改革發展中加大高危機構風險化解力度。在對5、6級機構實施貼近式監管的基礎上，支持地方性投資公司按照監管要求，以階段性持股方式入股，置換其資格股或補充資本金，幫助優化股權結構，提高資本充足度。

（五）完善聯動監管工作機制，強化縱橫協同監管能力

1.按監管業務流程搞好跨部門橫向聯動。要結合農村中小金融機構特點，建立以非現場監管為中樞，有效連接市場準入、現場檢查、風險處置、行政處罰、案件治理、金融服務監管的聯動機制，通過工作會商、信息共享，做到機構監管與功能監管相互協調、密切配合，發揮監管合力，提高監管執行有效性。

2.按屬地監管原則搞好跨區域橫向聯動。為適應農村中小金融機構跨區域發展要求，按照“屬地監管為主、明確報告流程、加強橫向協作”的原則，建立并表（分）局與屬地（分）局的雙向溝通協調機制，共享非現場監管數據和現場檢查情況，切實做好并表監管，通過定期監管會談等方式就重大緊急問題進行磋商。

3.按機構對象搞好縱向監管聯動。對省級聯社有關重大事項，在繼續堅持銀監局屬地監管和不調整行政許可事項的基礎上，實行銀監會與銀監局的縱向聯動監管。從今年起，省級聯社發生高管人員變動、股權變更、注冊資本變動等重大事項時，銀監局要事前與銀監會溝通后，再辦理行政許可事宜。必要時，銀監會可對發現的問題進行專項調查和檢查，并視情況采取相應監管措施。

（六）加強對新型農村金融機構風險監管工作

1.合理調配監管資源，加強屬地監管力量，建立屬地和并表監管機構的聯動機制，真正做到放得開、管得住、辦得好。

2.落實主監管員制度，建立監管日志和巡查走訪制度，重點強化對大額貸款的風險監管，督促機構對大額貸款逐筆逐戶落實風險防范措施，確保主要風險指標在任何時點均達到監管要求。

3.鼓勵主發起銀行組建單獨事業部或內部管理部門，對其控股的村鎮銀行和貸款公司進行統一管理。

4.指導新型農村金融機構加快建立與其業務性質、規模及復雜程度相適應的風險管理框架和組織機構，建立嚴密的主要業務內控機制。

三、按照現代金融企業要求，穩步推進各項改革，促進農村中小金融機構有效增強內在活力和服務水平

（一）科學規范省級聯社履職行為，進一步完善管理體制

1.督促省級聯社履職重點向服務轉換。進一步督促省級聯社加快職能轉換節奏，根據縣、市聯社“四自”（即自主經營、自負盈虧、自我約束和自擔風險）成長能力，強化管理、指導、協調和服務職能，逐步將履職重點由管理向服務轉變。

2.督促省級聯社加強對轄內機構的分類管理。各銀監局要指導省級聯社在今年6月底前制定并實施轄內機構分類管理辦法。指導級省聯社主要通過制度管理和行業審計落實監督責任，將管理重心轉移到管理薄弱、風險較大的機構。協調組織加快風險處置，并支持其優化股權結構，改善公司治理，增強自主經營能力。

3.嚴格規范省級聯社業務經營行為。省級聯社開辦服務性業務，必須充分尊重轄內機構法人意愿，堅持市場原則，嚴禁以行政手段占用轄內機構資金，嚴禁違背轄內機構意愿集中平調資金，嚴禁違反監管規定從事業務經營，嚴格控制省級聯社從事債券投資的結構和規模。

（二）推進產權改造、法人治理和內部控制完善，促進法人機構自我管理和自我發展

1.在保持股金總體穩定的前提下，加快推進資格股向投資股改造。有條件的機構可以改制為股份制企業；暫不具備條件的機構，要著力壓縮資格股，提高持股集中度。從今年起，各地不再增擴資格股，年底前力爭全國投資股比例提高10個百分點以上。

2.大力推動機構跨區域兼并重組。重點推進對高風險機構的并購重組工作。支持資本充足、內控嚴密、經營穩健的優質銀行業金融機構吸收合并6B、6C級農村合作金融機構，幫助消化存量風險。允許優質農村合作金融機構控股參股其他金融機構。支持地市級及以上城市的城區農村合作金融機構兼并重組。

3.探索建立適合小法人機構特點的法人治理模式和內部控制體系。要加快建立符合現代金融企業要求和農村金融特點的法人治理機制，按市場原則改革“三會一層”產生機制，健全相應的評價制度和效率評估體系。指導省級聯社以省份為單位制定內控建設規劃，以縣為單位逐家梳理規范內控流程，按現代金融企業要求轉換經營管理模式。

（三）圍繞保增長擴內需促發展，進一步提升農村金融服務能力和水平

1.確保信貸資金的投向與投量，支持“三農”有效需求。結合銀監會印發的《關于當前調整部分信貸監管政策促進經濟穩健發展的通知》（銀監發〔2009〕3號）要求，在信貸投向上，按照擴大內需要求和“區別對待、有保有壓”原則，持續增加涉農信貸投入。確保有效的農戶貸款、小企業貸款投放，大力支持農民專業合作社及農業產業龍頭企業發展。在信貸投量上，通過調整信貸結構，控制非農貸款增長，確保涉農貸款特別是農戶貸款的合理增長，力爭涉農信貸投入增量高于上年水平，增幅高于各項貸款平均水平。

2.圍繞擴大內需創新支農服務。

一是在繼續做好農戶小額信用貸款和農戶聯保貸款業務的前提下，依托各級組織力量，搭建信息需求互動平臺，開辟返鄉創業信貸綠色通道，引導和幫助農村青年就地創業、農民工返鄉創業，做好農民工返鄉創業就業金融支持工作。

二是繼續推進落實小企業貸款“六項機制”建設，重點做好家電下鄉、農機購置和“萬村千鄉市場工程”等金融服務工作，為擴大農村消費市場提供金融支持。

三是探索支持發展林權質押貸款、農村地區銀保合作等業務，完善農村融資、結算、信息網絡和金融服務功能，明顯提高農村金融服務水平。

3.持續加強對地震災區金融服務。對災區機構因災形成的不良貸款分賬管理、單獨考核；支持依法自主重組或減免債務，堅持用好、用活國家對災區的各項政策，加大對災區農房重建、農業生產和農民就業等民生領域的信貸支持。繼續組織做好對口支援工作，積極協調對災區農村中小金融機構的支持政策。

二○○九年四月二日

發布部門：中國銀行業監督管理委員會 發布日期：2009年04月02日 實施日期：2009年04月02日(中央法規)

第三篇：村鎮銀行存貸比

中國村鎮銀行多難吸儲 存貸比高難與農信社競

爭

來源：第一財經日報

2010年06月29日08:25

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“我們的營銷壓力很大，有些貸款沒有錢放，存貸比居高不下?！痹诖彐傘y行備受關注之際，一家村鎮銀行的副行長卻用這樣的話來推辭《第一財經日報》的采訪要求。

這家地處南方某省一富裕城市的村鎮銀行名聲頗為響亮，當地中小企業林立，是其主要的客戶資源。

但即使這樣，該行也避免不了吸儲難的困境。

作為加強農村金融體系的重要環節，村鎮銀行在誕生之初曾被寄予厚望，但如今三年過去，其發展之

路卻依然遍布荊棘。

本報記者日前在福建等地調查村鎮銀行生存狀況時發現，盡管其長遠前景為業內人士看好，但村鎮銀行的發展現狀并不容樂觀，仍有待政策的完善與扶持。

“失血”的村鎮銀行

村鎮銀行有營業執照，但不具備現代銀行結算功能；不能發行個人銀聯卡，吸存外來的款項困難。

目前，吸儲難是各地村鎮銀行最大的通病。而基于此，又派生出了存貸比居高不下、難以擴張分支機

構等問題，影響業務發展和支農力度。

湖北某村鎮銀行行長對記者表示，由于村鎮銀行屬于新生事物，品牌和聲譽在當地居民中還相對薄弱，再加上網點少，給吸收存款造成了很大壓力。

永安匯豐村鎮銀行行長劉語安告訴記者，當地有些居民以為該行是當地有錢人開的銀行，也有人認為該行專門做鄉鎮貸款業務，其他業務（比如儲蓄）都不做?！昂枚嗳俗叩介T口不敢進來，這也是各地新開村

鎮銀行面臨的普遍問題?！?/p>

蒼南建信村鎮銀行董事長葉建勇道出了吸儲難根本性的問題：“存貸匯是銀行基本功能，村鎮銀行有營業執照，但不具備現代銀行結算功能；不能發行個人銀聯卡，吸存外來的款項困難。起先存款都是靠面子，大家給存一次兩次是可以的，如果仍是現在這種狀況，存款成為死錢，客戶終究會跑掉。”

永安匯豐村鎮銀行兩位做農機批發和漁業的客戶對本報表示，村鎮銀行的好處在于是獨立法人不用上報審批，在貸款流程上要快很多，一筆20萬元的貸款只需要幾天就能發放，而當地農行通過一層層上報和審批，一般要走一兩個月的流程。但因為村鎮銀行尚未納入人民銀行的結算系統，匯款要通過其他銀行代理進行，他們為求方便，主要存款還是放在當地工行、農行和農信社。

“匯款給客戶時，收款人不是客戶的名字，是我們銀行的名字，再在附言欄上說明收款人的賬號戶名信息。附言欄經常會丟失或者不全，我們經常要去其他銀行查詢，對客戶來說不方便。此外，如果是開增值稅票，稅票和匯款的途徑規定要一致，這里也存在問題?！眲⒄Z安表示。

吸儲困難但放貸相對容易，造成了很多村鎮銀行存貸比居高不下的嚴峻現實。4月有浙江媒體報道，從浙江銀監局獲得的數據顯示，浙江村鎮銀行中只有長興村鎮銀行規模最大，約有14億元存款；有些村鎮銀行半年只吸收3000多萬元存款，稍微好些的有2億~3億元存款。而幾乎所有村鎮銀行資本金都已貸出，有些村鎮銀行的存貸比甚至超過150%~200%。

劉語安對記者表示：“雖然銀監會提出村鎮銀行開業5年之內不對存貸比做硬性考核，但存貸比高實際上是有風險的?！币虼俗ゴ婵畛闪藙⒄Z安的首要任務，這也是很多村鎮銀行的頭等要事。

重慶某村鎮銀行行長對本報表示：“由于吸收存款比放貸要難，新開業的村鎮銀行相對合理的存貸比一般在100%-120%，除了存款之外，主要是用資本金在放貸，所以存貸比超過100%。開業二三年后，存貸比100%-120%風險也相對可控，但開業四五年之后應該控制在75%之內，因為經過長時間的營銷，存款應

該遠大于資本金?！?/p>

按照監管層的要求,銀行類金融機構存貸比不得突破75%的紅線。但出于對“三農”的支持，監管層對村鎮銀行有所放寬,要求其5年內逐步達標。但顯然，如此快速的存貸比下降絕非易事。而真正的考驗還在后

面。

難與農信社競爭

村鎮地區都很認同國有銀行和農信社，對村鎮銀行缺乏認知，會擔心村鎮銀行是否安全，背景是否可

靠等。

村鎮銀行“缺血”的一個重要原因為當地農信社的競爭。這主要是因為農信社的資金雄厚、網點多，村

鎮銀行無以抗衡。

“我們這里一家專門養雞的企業，貸款規模要一兩千萬元，我們提供的貸款上限是200萬元，如果別的銀行提出一次性將這一兩千萬元都貸給他，我們村鎮銀行就不在這些企業的考慮之內了?！眲⒄Z安表示。

此外，農信社在農村金融市場存續時間久、基石牢，是儲蓄存款的一大去向。目前，村鎮銀行的市場體量可謂非常弱小。以永安為例，當地有中農工建交五大行，還有農業發展銀行、興業銀行、農信社和郵儲銀行，村鎮銀行的市場占比目前只有1%。去年的歷史數據顯示，截至2009年6月，全國金融機構存款余額為58萬億元，而同期村鎮銀行的存款余額為130億元，僅占0.022%。

“村鎮銀行是小型金融機構，與大銀行和當地農信社相比有很大差距。目前，村鎮地區都很認同國有銀行和農信社，對村鎮銀行缺乏認知，會擔心村鎮銀行是否安全，背景是否可靠等。”上述重慶某村鎮銀行行

長表示。

不過目前，村鎮銀行這一境地已獲得一定程度的緩解。

今年5月份，銀監會放開了村鎮銀行向單一借款人發放貸款比例的上限，由占凈資本的5%調整為不超過10%。也就是說，一家注冊4000萬元資本金的村鎮銀行，向單一客戶的貸款由此前的200萬元提高到400萬元。“對村鎮銀行來說，這一規定較其他優惠政策更重要。”某村鎮銀行行長表示。

很多受訪的村鎮銀行還表示要加強市場營銷，擴大平臺影響力以及拓展村鎮銀行網絡。而今年5月，銀監會副主席蔣定之在出席“中國縣域金融論壇”時表示，將積極探索地區總部、管理事業部和母子公司制的村鎮銀行管理模式。

與此精神相通的是，5月份銀監會下發的有關通知表示，允許村鎮銀行在西部地區除省會城市以外的地級市，以及中部邊窮地區，以總行的架構設立村鎮銀行，但總行不可以做貸款業務，而是由其所在地級市管轄的縣級區域內設立的支行發放貸款。接受采訪的多家村鎮銀行認為，設立的總部在地級市吸收存款，放到村鎮銀行內，或一定程度上緩解中西部地區村鎮銀行的存款來源。但截至目前，還沒有見到這種形式

出現。

村鎮銀行不“村鎮”

已經開業的村鎮銀行，相當一部分都設在經濟上并不貧乏的地級市和縣域。因此，“村鎮銀行”的真實

意義被質疑。

除了吸儲難之外，目前，村鎮銀行面臨著“不村鎮”的質疑。

設立村鎮銀行的初衷，是為了搭建農村金融供給新渠道、激活農村金融業適度競爭、提升農村金融服務水平。在很多經濟不發達的農村地區，金融行業處于空白狀態。

但目前已經開業的村鎮銀行，相當一部分都設在經濟上并不貧乏的地級市和縣域。因此，“村鎮銀行”的真實意義被質疑。

北京大學農村金融研究所教授王曙光在對寧夏等地區的農村金融進行調研后發現，目前村鎮銀行深入基層的程度還不夠，應該鼓勵其滿足更多小型農戶的貸款需求。

但對于在國內僅有三年多歷史的村鎮銀行來說，這背后的確有現實的原因。

另一村鎮銀行內部管理人員向記者反問：“你到鄉鎮存款會有多少？沒有存款你怎么放貸？而且村鎮銀行都是獨立法人，要求五年內必須達到75%的存貸比。我們希望流動性等各個方面能夠達到監管部門的要求。但是如果開設在鄉鎮，存款從哪里來？”所以，如果村鎮銀行設在鄉鎮，在縣域沒有網點的話，那么就連縣域的存款也會爭取不到，存款業務面臨更多挑戰。

當然，村鎮銀行在經過一定的發展而初步成熟后，可以將觸角深入到經濟更貧乏的地區。比如，匯豐在隨州和大足開設的村鎮銀行，去年就分別在轄區內開設了支行。劉語安也希望永安村鎮銀行在達到比較滿意的盈利規模后，盡快開立分支機構，將支行開設到永安市下轄的鄉鎮。

當然，開設新的支行需要謹慎考察當地的存款能力、運營規模、人均收入水平和農業發展程度等。此外，也意味著這家村鎮銀行將付出更長的時間和精力去實現整體盈利。

“硬性任務”

國有銀行和股份制銀行這么多年來的鋪點已經很廣泛，且村鎮銀行盈利有限，因此興趣不大。

根據銀監會制定的《新型農村金融機構2009~2011年發展規劃》，在2009~2011年三年時間里，全國計劃設立1294家新型農村金融機構，其中村鎮銀行1027家。

在此背景下，各地開始將此作為硬性任務去擴大村鎮銀行的隊伍。以廣東省為例，此前僅有不超過5家村鎮銀行。近日，廣東省某資深銀行家對本報表示，廣東銀監局召集了廣州農商行、東莞農商行和順德農商行開會，要求這三家農商行今年各自自主發起成立五六家村鎮銀行。日前，廣州農商行已向本報透露，計劃今明兩年發起設立十多家村鎮銀行。

根據監管層統計，截至去年年底，全國已開業的村鎮銀行共有148家，其中，80%由城市商業銀行、農村商業銀行和農信社等小金融機構作為主發起人而設立，其中又以城市商業銀行為主力。而五大行和國家開發銀行發起設立的村鎮銀行不超過20家，還有相當一批股份制銀行未發起設立村鎮銀行。

城商行為什么如此熱衷于開設村鎮銀行？廣東省某市金融辦主任對本報表示，國有銀行和股份制銀行這么多年來的鋪點已經很廣泛，且村鎮銀行盈利有限，因此興趣不大。但從農信社改制過來的農村商業銀行或城市商業銀行，在原來作為農信社時被嚴格限制在本區域內經營，現在改制成商業銀行之后雖然可以跨區經營，但去異地設立分行，審批的流程比較漫長，不那么容易實現。成立村鎮銀行就成了擴張的捷徑。

“現在監管層很想推進農村金融市場的發展，城商行、農商行等要跨區域經營，組建村鎮銀行這條路徑客觀上更便捷。比如，大多數農商行的財力有限，而組建村鎮銀行的門檻比較低，又可以控股和引入社會資金入股，這樣就可以將觸角深入到本區域以外?！鄙鲜鋈耸勘硎?。

在大銀行中要數國家開發銀行最為積極，截至今年2月，其已設立7家村鎮銀行。中央財經大學中國銀行業研究中心主任郭田勇認為，國開行熱衷于組建村鎮銀行可能主要和商業化轉型有關?！皬娜ツ昴陥髞砜?，中小企業貸款及農戶貸款正成為國開行的一個業務重點，但是這些中小企業有很大一部分分布在縣域

城市，而國開行在那些地區沒有分行?！?/p>

政策極力扶持

雖然吸存已成為村鎮銀行最大的苦痛，但受訪的多家村鎮銀行負責人均表示，非?？春么彐傘y行未來的發展空間。

雖然吸存已成為村鎮銀行最大的苦痛，但受訪的多家村鎮銀行負責人均表示，非常看好村鎮銀行未來的發展空間。

重慶某村鎮銀行行長說：“在我印象中，很多中資銀行發起設立的村鎮銀行第一年都能盈利。盈利的來源是存貸差，當然不排除有些村鎮銀行以較高的貸款利率而盡快盈利。但從長遠來看，村鎮銀行的前景肯定是看好的?！眲⒄Z安也表示對村鎮銀行在中國的發展十分樂觀，農村金融服務發展空間廣闊。他堅信村鎮

銀行有良好的發展前景。

來自銀監會的統計顯示，截至2009年6月末，全國已有118家新型農村金融機構開業，其中村鎮銀行100家，貸款公司7家，農村資金互助社11家。多數機構已實現盈利，其中2009年累計盈利4074萬元。

今年6月13日，財政部發布了《中央財政農村金融機構定向費用補貼資金管理暫行辦法》(下稱《辦

法》)，即日施行。

《辦法》規定，中央財政對當年貸款平均余額同比增長、年末存貸比高于50%且達到銀監會監管指標要求的村鎮銀行，按其當年貸款平均余額的2%給予補貼。中國金融研究院吳黎華曾撰文稱，該項補貼政策，使得本來需要三年才能盈利的村鎮銀行，開辦當年就能實現盈利。

另外，銀監會5月下發的《關于加快新型農村金融機構有關事宜的通知》，無疑將加快村鎮銀行在全國布局的速度?！锻ㄖ芬幎ǎ瑢υO立30家或以上新型農村金融機構的主發起人，將允許其探索組建控股公司。據悉，目前建設銀行已經上報方案到監管層，其控股公司主要從事村鎮銀行的投資設立、股權管理、運營支持和管理服務等。但控股公司和村鎮銀行各為獨立法人。

“這可以簡化村鎮銀行的管理程序，相當于從零售走向批發?！蹦戏揭患掖彐傘y行行長對本報表示，控股公司可以專業化、規?；匕l起設立村鎮銀行，簡化主發起銀行直接投資設立村鎮銀行的繁瑣程序，理順股權關系。目前，已有一些城商行和農商行，想加快開設村鎮銀行的速度，以享受此項政策。

第四篇：中國銀監會完善存貸比監管 抑制銀行突擊吸存

中國銀監會完善存貸比監管 抑制銀行突擊吸存 摘自：金融市場中國新聞網[微博]2013-10-11 18:03

中新網10月11日電 據銀監會網站消息，《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》正式公開征求意見。銀監會表示，存貸比監管難以全面反映銀行流動性風險等問題，銀監會不斷對存貸比監管加以完善，在抑制銀行突擊吸存、降低存款波動性等方面，取得了一定效果。為促進商業銀行加強流動性風險管理，維護銀行體系的安全穩健運行，中國銀監會起草了《商業銀行流動性風險管理辦法(試行)》(征求意見稿)(以下簡稱《流動性辦法》)，《流動性辦法》將存貸比納入，作為流動性風險監管指標之一。

存貸比是《商業銀行法》規定的法定監管指標。從國內外實踐來看，存貸比在管控流動性風險、控制信貸過快增長和維護銀行體系穩定方面發揮了一定的積極作用。但是，隨著商業銀行資產負債結構、經營模式和金融市場 的發展變化，存貸比監管也出現了覆蓋面不夠，風險敏感性不足，未充分考慮銀行各類資金來源和運用在期限和穩定性方面的差異，難以全面反映銀行流動性風險等問題。

為適應我國金融市場的發展變化和商業銀行資產負債多元化的趨勢，銀監會不斷對存貸比監管加以完善，如將小型微型企業貸款專項金融債所對應貸款、支農再貸款從存貸比分子中扣除，并從2011年開始推行月度日均存貸比指標，在抑制銀行突擊吸存、降低存款波動性等方面，取得了一定效果。

鑒于存貸比是《商業銀行法》中的法定監管指標，《流動性辦法》仍將存貸比納入，作為流動性風險監管指標之一，并與《商業銀行法》中的相關表述保持一致。同時，銀監會高度重視改進存貸比監管的相關工作，密切關注金融深化和金融創新的發展以及我國宏觀經濟形勢變化，將在加強與有關部門溝通協調、充分聽取業界意見的基礎上，按照與時俱進、積極穩妥、逐步完善的原則，不斷完善存貸比監管考核辦法，并積極推動立法機關修訂《商業銀行法》。(中新網金融頻道)

第五篇：加強村鎮銀行監管的意見

銀監發〔2007〕46號

中國銀監會關于加強村鎮銀行監管的意見

各銀監局：

為促進村鎮銀行審慎經營和穩健發展，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《關于調整放寬農村地區銀行業金融機構準入政策更好支持社會主義新農村建設的若干意見》和《村鎮銀行管理暫行規定》等有關法律法規和規范性文件，現就加強村鎮銀行的監管提出以下意見。

一、監管原則和目標

按照“管法人、管風險、管內控和提高透明度”的監管理念，堅持屬地監管和聯動監管、合規監管和風險監管、法人監管和并表監管、持續監管和分類監管相結合的原則，對村鎮銀行實施以資本為基礎的風險監管，促進村鎮銀行合法、穩建運行，把村鎮銀行真正辦成以服務“三農”為宗旨，具有可持續發展能力的農村社區性銀行。

二、市場準入監管

（一）機構準入監管。屬地監管機構要根據當地經濟金融發展環境、農村金融服務狀況和金融監管資源配置情況，合理確定村鎮銀行設立地域和數量的計劃，逐級報銀監會備案。要嚴格市場準入標準，按照成熟一個、審批一個的原則，嚴把市場準入關，不得擅自放寬市場準入標準，確保村鎮銀行的準入質量。要堅持自愿原則，積極引導培育，防止行政不當干預，避免盲目追求機構數量。銀行業監管機構要積極支持符合條件的銀行業金融機構到農村地區設立村鎮銀行。

（二）董事和高級管理人員監管。屬地監管機構要加強對村鎮銀行董事和高級管理人員的任職資格監管，重點審查村鎮銀行董事長、副董事長、獨立董事和高級管理人員的品行、經營管理能力和工作業績，切實把好任職資格準入關。要強化對村鎮銀行董事長、副董事長和高級管理人員的行為監管，采取談話、考核等方式，開展履職行為監管評價，根據履職評價結果，對有違法違規行為和不勝任工作的人員，責令村鎮銀行予以紀律處分、解聘或罷免，或者按照有關規定取消其任職資格。

（三）業務監管。屬地監管機構要加強對村鎮銀行的業務監管，督促村鎮銀行在核準的業務范圍和經營區域內依法合規進行經營。設在縣（市）的村鎮銀行不得跨縣（市）發放貸款和吸收存款。對違法違規經營、超業務范圍和經營區域經營的村鎮銀行，要嚴格按照有關金融法律法規進行處理。

（四）股權監管。屬地監管機構要加強村鎮銀行股權監管，對股東資格和股權結構進行審查，特別要加強對關聯股東的資格審查，防止被企業法人及其關聯股東控股和操縱。對存在隱瞞關聯關系并超過規定持股比例的股東，村鎮銀行應督促股東限期三個月之內轉讓超持的股份，并終止其超持股份的表決權。要探索建立村鎮銀行股權或股份轉讓機制，促進村鎮銀行的股權或股份的有序轉讓和股權結構的不斷優化。

三、資本監管

（一）資本約束機制。屬地監管機構要加強對村鎮銀行資本及其充足率監管，督促其建立資本約束、評估和補充機制，并根據資產變化和業務發展規律等情況制定資本充足率規劃，使風險資產規模的擴張能夠控制在資本承受的范圍之內，確保資本充足率在任何時點不低于8%。

（二）資本提示機制。鼓勵村鎮銀行持有高于最低資本充足率要求的資本。屬地銀行業監管機構應結合村鎮銀行實際，設立高于8%的資本充足率提示值，當村鎮銀行的資本充足率接近提示值時，及時進行提示，督促村鎮銀行啟動資本補充和控制風險資產機制，防止資本充足率下降到8%以下。

（三）資本糾正機制。對資本充足率不足8%的村鎮銀行，屬地監管機構要采取限制市場準入、資產擴張、利潤分配和責令調整資產結構等措施，督促其啟動資本糾正機制，實行股東定向增資和引入新的機構投資者，在規定整改的期限內達到監管要求。

四、公司治理和內部控制監管

（一）公司治理監管。屬地監管機構要督促村鎮銀行按照“股東參與、簡化形式、運行科學、治理有效”原則，因地制宜建立市場導向、職責明確、制衡有效的公司治理模式。設立董事會的，要完善董事的選舉機制，優化董事會結構，提高決策科學性。不設立董事會的，必須設立獨立董事，并由利益相關者派駐專職人員或聘用資質較高的社會中介機構行使監督檢查職能。對村鎮銀行主要股東和高級管理人員存在違法違規問題，股東和行使監督檢查職能的機構可以向村鎮銀行董事會或經理反映，也可以直接向屬地監管機構舉報和反映。

（二）內部控制監管。屬地監管機構要督促村鎮銀行參照《商業銀行內部控制指引》，借鑒其銀行業金融機構投資者（以下統稱持股銀行）內部控制要求，建立與其業務性質、規模及復雜程度相適應的內部控制制度。村鎮銀行要以客戶為中心、以市場為導向、以風險管理為重點，設 1 定組織架構以及部門職責，建立覆蓋全部業務、崗位和人員的內部控制制度，明確存款、貸款、投資、會計等主要業務的經營政策、業務流程及操作規范，充分發揮風險管理委員會等內控機構的作用。村鎮銀行要建立獨立的向董事會或監督機構報告的內部審計部門或崗位，在加強日常內部審計的同時，定期對內部控制制度進行測試和評估，檢查內部控制貫徹落實情況，提升內控質量和水平。董事會或行使監督檢查職能的機構應定期對內部控制體系實施評價。

五、風險監管

（一）信用風險監管。屬地監管機構要督促村鎮銀行根據小法人機構的特點，建立相應的風險管理框架和組織機構，著重防范信用風險。一是村鎮銀行要建立與自身管理相適應，與“三農”特點和微小企業相匹配的信貸管理制度，實行審慎、規范的風險資產分類制度，全面準確反映資產形態，提足撥備并始終將資產損失準備充足率保持在100%以上。二是村鎮銀行發放貸款要堅持小額、分散的原則，實施嚴格授信管理，認真落實“貸款三查”制度，切實提高資產質量。三是村鎮銀行要防止信貸集中風險，堅決杜絕對單一借款人和單一集團企業的超比例授信和貸款，嚴格控制除農業以外的單一產業信貸投放比例。對股東和內部關系人的關聯授信應報董事會或股東大會同意，條件不得優于非關聯方同類交易條件，授信金額不得超過其對村鎮銀行的投資額。村鎮銀行不得對異地股東及其設在注冊地的關聯企業授信。

（二）流動性風險監管。屬地監管機構要督促村鎮銀行加強流動性管理，建立流動性風險控制機制，確保在任何時點保持充足的資金頭寸，切實防范流動性風險。引導村鎮銀行與持股銀行建立流動性風險管理支持機制，確保持股銀行對村鎮銀行必要的流動性支持。當村鎮銀行可能出現或已經出現流動性風險時，屬地監管機構要及時向持股銀行所在地的銀行業監管機構進行通報，要求協助督促持股銀行加強對村鎮銀行流動性支持，共同防范流動性風險。

（三）操作風險監管。屬地監管機構要督促村鎮銀行按照銀監會案件專項治理和防范操作風險的有關要求，結合自身的實際，在保持有效制約和規范操作的前提下，制定并執行防范操作風險的制度辦法，切實防范操作風險，有效防范各類案件。要加強合規風險建設，構建有效合規機制，設置合規風險崗位，著力培養合規經營意識，培育優質合規文化，做到自覺遵規守法，堅決杜絕賬外經營。

六、支農服務監管

（一）市場定位。屬地監管機構要積極引導村鎮銀行立足縣域，服務“三農”、服務社區，探索建立靈活、便利的信貸管理與服務模式。在內控先行的原則下，以市場為導向，推動村鎮銀行開展金融創新，開發適應農村經濟發展和區域產業特點的金融產品，增強金融服務功能，努力擴大服務覆蓋面，提高服務滿意度，促進當地經濟發展。

（二）支農服務評價。屬地監管機構要建立支農服務質量評價考核體系，構建正向激勵與約束機制，定期對村鎮銀行的客戶貸款覆蓋面、客戶貸款滿意度、涉農貸款比例等指標進行考核，并將考核結果作為對其綜合評價、行政許可以及高級管理人員履職評價的重要內容，促進村鎮銀行更好地服務“三農”。

七、信息披露監管

（一）信息披露規范。屬地監管機構要按照《商業銀行信息披露暫行辦法》和《關于規范股份制商業銀行報告內容的通知》要求，督促村鎮銀行在服務區域內，采取媒體披露、張貼公告以及其他便于公眾獲知信息的方式和途徑公開披露信息，增強信息披露透明度，不斷提高信息披露質量。

（二）信息披露責任。村鎮銀行董事會或行使監督檢查職能的機構為信息披露工作的主體，并對信息披露真實性、及時性、全面性承擔責任。董事會要增強信息披露自覺性，按照規定要求及時進行信息披露，可聘請會計師事務所等社會中介機構對其會計報表進行審計，保證村鎮銀行披露的信息準確、完整并具備可比性。對信息披露不規范、不真實、不完整的，屬地監管機構要督促董事會或行使監督檢查職能的機構實施問責,違反信息披露規定的，應嚴格按照銀監會信息披露規定進行處罰。

八、持續監管

（一）設置主監管員。屬地監管機構應為村鎮銀行配置主監管員，每名主監管員負責監管的村鎮銀行等法人機構原則上不得多于3家（含）。主監管員負責收集、審查、分析、匯總和上報村鎮銀行的監管報表和統計信息等資料。主監管員每月應到村鎮銀行進行現場走訪，與村鎮銀行董事長、高級管理層進行磋商，向相關人員了解村鎮銀行情況，每年組織審慎監管會議。村鎮銀行聘請社會中介機構進行審計的，主監管員應組織進行三方會談。要參照《商業銀行監管評級指引》開展監管評級，撰寫監管報告。主監管員要與負責持股銀行的主監管員建立對話機制，加強監管信息溝通，共享監管信息，確保對村鎮銀行實施全方位的有效監管。

（二）建立非現場監管統計制度。按照嚴格監管和持續監管要求，建立村鎮銀行非現場監管報表制度。村鎮銀行在試點期間暫向屬地監管機構報送5張非現場監管報表，即《新型農村金融機構試點工作進展情況統計表》、《G01資產負債項目統計表》及附注第Ⅱ部分、《G04利潤表》、2 《G14授信集中情況表》、《G41資本充足率匯總表》和《G42表內加權風險資產計算表》，具體報表格式和填報要求另行下發。有條件的村鎮銀行，可以納入非現場監管信息系統，按照商業銀行非現場監管要求報送監管信息。

（三）實施現場檢查。屬地監管機構要根據非現場監管情況，結合社會中介機構的審計結果，按照“一行一策”的原則，合理確定村鎮銀行的現場檢查計劃。現場檢查計劃要報銀監局備案，由銀監局綜合轄內村鎮銀行風險情況，統一制定印發現場檢查計劃和方案，屬地監管機構負責組織實施。要創新適合村鎮銀行特點的現場檢查方式，專項檢查、后續跟蹤檢查可以與主監管員的現場走訪相結合，探索借助社會中介機構對村鎮銀行實施現場檢查的方式。在村鎮銀行成立初期，應側重對村鎮銀行的規制建設、內部控制、合規經營，特別是信貸管理、資產分類真實性等方面的現場檢查，現場檢查按照《現場檢查操作規程》執行。對發現的違法違規行為，屬地監管機構應嚴格進行處理，并跟蹤落實整改，切實提高現場檢查實效。現場檢查結束后，屬地監管機構應及時將檢查報告、查處結果和監管意見逐級報銀監局。

（四）并表監管。對符合并表監管要求的，持股銀行所在地的銀行業監管機構負責對村鎮銀行實行并表監管。持股銀行應按照非現場監管信息系統并表監管要求，向屬地監管機構報送監管信息。負責并表監管的銀行業監管機構要與村鎮銀行的屬地監管機構建立每月對話機制，加強監管信息溝通，實施對持股銀行有效監管。持股銀行主要履行以下監督指導職責：派遣合格人員到村鎮銀行擔任董事并進行監督和考核，促進其依法勤勉履行職責；對村鎮銀行實施合并報表審計，嚴格監督資金外流；指導村鎮銀行制定發展戰略，健全風險管理，完善內部控制，編制報送監管報表；向村鎮銀行提供風險管理技術、專業人才培訓、產品開發、建章立制等方面援助，建立對村鎮銀行的流動性風險管理支持機制。持股銀行所在地的銀行業監管機構負責對持股銀行監督指導職責履行情況實施監管。

九、風險處置

（一）日常風險處置。屬地監管機構要建立動態的風險監測機制，加強對村鎮銀行的風險狀況分析，根據資本充足和不良貸款狀況對村鎮銀行進行分類，按照《村鎮銀行管理暫行規定》實施遞進式分類處置。對資本充足率低于8%和不良貸款高于15%，且在限期內達不到監管要求的村鎮銀行，鼓勵銀行業金融機構按照市場原則對其進行兼并重組。

（二）支付性風險處置。屬地監管機構要加強村鎮銀行支付風險預警，及時進行風險提示，督促村鎮銀行啟動風險處置應急方案，調整資產負債結構，籌集資金應對支付危機。當村鎮銀行出現支付風險時，要指導村鎮銀行及時向人民銀行申請動用存款準備金和爭取其他資金支持，并要求持股銀行啟動流動性風險管理支持機制，協助處置支付風險。

（三）高風險機構處置。對在規定期限內仍不能實現有效重組、資本充足率降至2%及以下的，銀行業監管機構應適時接管或對其實施撤銷或破產。對符合撤銷條件的村鎮銀行，銀行業監管機構應依法予以撤銷，并按照《金融機構撤銷條例》組織實施。申請破產的村鎮銀行，應報銀行業監管機構同意。

十、監管工作要求

（一）職責分工制度。在試點期間，村鎮銀行由各級銀行業監管機構實施監管。銀行業監管機構要建立分工明確、職責清晰、上下聯動、密切協作的監管工作機制，實現監管信息共享，共同加強對村鎮銀行監管，切實提高監管工作質量和效率。銀監會負責制定村鎮銀行監管制度辦法，匯總分析非現場監管信息，撰寫綜合監管報告，對撤銷村鎮銀行作出決定。銀監局負責制定村鎮銀行監管政策實施細則，匯總分析轄內村鎮銀行非現場監管信息，撰寫綜合監管報告，組織制定現場檢查計劃，指導銀監分局開展非現場監管和現場檢查工作，并負責對所在地村鎮銀行實施屬地監管。銀監分局負責對轄內村鎮銀行實施屬地監管，具體監管工作可授權監管辦事處實施。

（二）資源配置制度。屬地監管機構要建立科學的監管資源調配制度，進一步充實基層監管力量，根據轄內村鎮銀行的機構數量、資產規模、風險狀況和監管要求，科學合理配置村鎮銀行的監管人員，防止出現監管真空和監管不到位。

（三）監管培訓制度。屬地監管機構要結合村鎮銀行監管特點，有針對性地制定培訓計劃，確保轄內村鎮銀行監管人員每年參加業務培訓，并通過考試和實踐檢驗等方式對培訓效果進行評價，提升監管人員的監管能力和綜合素質。

（四）監管預警制度。屬地監管機構要針對日常監管和現場檢查發現的問題，科學運用監管通報、座談、質詢、誡勉談話等方式，對村鎮銀行進行監管通報和風險預警，指導村鎮銀行科學制定發展戰略，完善內控制度，健全風險管控機制。

（五）監管舉報制度。屬地監管機構要建立渠道暢通、反應迅速的監管舉報制度，在村鎮銀行營業場所公布舉報聯系方式。屬地監管機構應根據舉報人提供的情況和線索進行核查或現場走訪了解，充分發揮外部監督作用。

（六）監管問責制度。各銀行業監管機構要按照監管職責分工要求，細化監管崗位職責分工，建立屬地監管機構主要負責人負責，相關監管部門、崗位、人員職責明確的正向激勵監管工作機制，強化監管工作考核，開展監管效果評價，對監管失職、瀆職行為實施嚴格問責。