第一篇：農信社改制農商行組織架構優化建議

信用社改制組織架構優化的建議

XX縣農村信用社合作聯社由原XX縣農村信用社聯合社改制而成，下轄稽核監察部、人力資源部、資金運營部、風險管理部、財務科技部、客戶部、保衛部、營業部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業銀行改革，為適應改革后經營發展的需要，決定對組織架構進行調整。

一、當前組織架構的特點

（一）采用直線職能式的組織架構模式。既保證了管理體系的集中統一，又充分發揮了各專業管理機構的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。

當前聯社的組織架構是以流程銀行的理論設計的，其優勢是：1.便于聯社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務；

2、以業務流程為基礎的組織架構設計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監督，有利于風險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權、責、利”對等原則的實現，避免出現職能交叉、相互推諉現象的出現。同時由于減少了聯社機關編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務能力。

（四）將客戶部從營業部中分離出來，提高了信貸營銷的專業化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風險管理要求更加復雜、更加專業化，從營業部中將客戶部分離出來更加有利于聯社對公司類客戶的營銷和維護，提高了聯社的公司類客戶的風險管理水平。

二、當前組織架構存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離。客戶部屬于業務前臺，同時客戶部又負責全縣銀行卡業務、自助銀行設備的規劃、管理、檢查、指導，這種組織架構設計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務。

（二）部分職能未上升到聯社發展戰略的高度。當聯社商業銀行改革成功，聯社步入高速發展的快車道時由于缺少專業委員會對聯社的發展戰略、市場和業務發展、人才培養進行專門規劃，將嚴重制約聯社的長遠發展。

（三）由于組織結構設計的原因導致信用社人手不夠，信貸力量薄弱，信貸人員的專業化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設置主任一名、客戶經理一名，由于主任從事信貸業務，實際信貸人員為2名。每月客戶經理除從事信貸業務，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業務時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業務外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業務人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導致信用社從事信貸業務人員不夠，信貸服務力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現象的存在既有目標任務導向、客戶經理認識不足、思維慣性和人手不足、人員素質不高的原因，也有由于組織架構設計不合理造成的原因。由組織架構設計不合理造成重貸輕管現象主要表現在：沒有配備專門人員對貸后檢查進行管理、監督和指導。信貸業務從受理客戶申請到貸款收回由客戶經理一條龍完成缺少足夠的監督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監督和對貸后檢查文本內容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區信用社開展貸款業務，相互競爭，不利于實現資源和信息的共享，容易導致惡性競爭。

（六）擔保公司貸款“被集中”。擔保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔保公司的擔保能力、意愿進行有效監督，同時由于信用社對擔保公司貸款風險的認識不夠，造成了本該分散的風險“被集中”。

（七）城區按揭貸款發放造成資源不共享的問題。一是城區按揭貸款由XX信用社發放而公司類貸款由客戶部統一發放，不利于信息的共享，尤其是在開發新按揭貸款業務時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協調的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區的按揭貸款客戶多是優良的個人消費類貸款和信用卡業務的潛在客戶，按揭貸款和城區各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業務、未來信用卡業務和中間業務的拓展。

三、組織架構調整的幾點建議

（一）調整客戶部組織結構。客戶部下設公司業務部、個人業務部和按揭貸款業務部。XX2等信用社不再負責擔保公司業務，城區信用社除泰山、工業園外不再負責信貸業務，其信貸業務并入客戶部，XX2信用社不再負責城區按揭貸款業務，其信貸業務全部并入客戶部。客戶部不再負責銀行卡業務。客戶部主要職責為：

1.負責拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業務的中間業務； 2.負責搞好市場調查，擬定明確的所期望和可受理的優質目標客戶，做好客戶關系日常維護和管理，提高本聯社資產效益；

3.負責受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業務申請，收集有關信貸資料，對信貸業務申請人申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查‘

4.負責受理城區的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業務申請，收集有關信貸資料，對客戶申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查；

5.負責全縣擔保公司貸款業務的開辦，做好擔保公司擔保能力、擔保意愿的監管，對客戶提出的信貸業務申請，收集有關信貸資料，對客戶申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查；

6.7.8.負責在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統和人行征信系統； 負責對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風險分類的初分；

負責在業務營銷及發展過程中通過其他途徑采集風險信息，執行信貸風險預警和主動退出機制；

9.配合相關部室做好公司、個貸、按揭貸款業務的指導、協調、服務和培訓工作；

10.配合市場部做好票據業務的調查工作。

（二）理事會增設發展戰略規劃委員會、市場研究與開發委員會、人才發展委員會。發展戰略規劃委員會主要負責聯社中長期發展戰略規劃；市場研究與開發委員會主要負責對市場環境、經濟形勢變化的研究，中長期業務發展規劃，審議年度業務發展方案，新產品，新業務開發的研究與指導，通過對經濟形勢的研判，對貨幣市場業務的開展進行指導；人才發展委員會主要負責中長期人才培養發展規劃、審議年度人才培養方案。

（三）風險管理部增設貸后管理崗。貸后管理崗主要職責為： 1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進行檢查、監督和指導；

2.在客戶經理的協助下對全縣公司類客戶、大額貸款進行貸后檢查、風險預警； 3.負責對全縣信用社貸款貸后檢查報告進行審核；

4.協助信用社做好信貸風險預警和信貸主動退出機制的落實； 5.協助資產保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風險、防止不良貸款發生的重要一環，又是發現客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經理積極對存量客戶進行有效維護。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設中間業務崗、貨幣市場業務崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經理崗。市場部主要職責為：

1、負責搞好市場調查，制定年度業務發展方案；

2、負責根據有關財經制度，制定資金營運制度，具體操作規程等。

3、負責指導轄內農村信用社開展資金營運業務，以及個人業務和公司業務的監測，考核工作；

4、負責組織全縣農村信用社系統的資金結算、資金清算和系統內部資金調劑。根據轄內資金頭寸變化及時組織資金調劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負責本聯社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協助下，組織聯社業務宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負責參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質押式及買斷式）、債券認購、現券買賣、債券分銷等業務；

7、利用信息、市場、管理和議價優勢，代理全縣農村信用社進入同業拆借市場；

8、負責指導和具體辦理票據及票據貼現業務；

9、負責指導培訓全縣農村信用社開展中間業務，開展同業合作，代理和指導其購買同業開發的理財產品等；10、11、制定本聯社銀行卡業務的發展策略、工作計劃、實施辦法等；

負責全縣自助設備（包括自助銀行設備和POS）的規劃、布點、調整等工作，配合財務科技部做好自助設備的日常維護、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設備后臺監控系統的維護、記錄和信息反饋，并做好自助設備的技術支持及風險防范工作；

12、負責本聯社特約商戶和收單市場拓展、經營、檢查、培訓和維護，配合財務科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認和更正，負責對特約商戶進行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監督、管理和反欺詐防范工作。

第二篇：農信社改制農商行組織架構優化建議

信用社改制組織架構優化的建議

XX縣農村信用社合作聯社由原XX縣農村信用社聯合社改制而成，下轄稽核監察部、人力資源部、資金運營部、風險管理部、財務科技部、客戶部、保衛部、營業部、辦公室、37個信用社、2個信用分社。今年該社開始了商業銀行改革，為適應改革后經營發展的需要，決定對組織架構進行調整。

一、當前組織架構的特點

（一）采用直線職能式的組織架構模式。既保證了管理體系的集中統一，又充分發揮了各專業管理機構的作用。

（二）基于“以客戶為中心”的理念，以前、中、后臺分離為手段，打造流程銀行。當前聯社的組織架構是以流程銀行的理論設計的，其優勢是：1.便于聯社前中后臺各部門相互支持為客戶提供全面安、高效、個性化和一站式的金融服務；

2、以業務流程為基礎的組織架構設計，避免了各部門職能的交叉和人浮于事；3.通過流程的改進打破部門間的壁壘，加強部門的溝通與協作；4.前中后臺相互分離、相互制約、相互監督，有利于風險的防范。

（三）相同或相近職能的合并于同一部室，有利于日常管理中“權、責、利”對等原則的實現，避免出現職能交叉、相互推諉現象的出現。同時由于減少了聯社機關編制，將更多的人員配置到基層一線，提高了基層客戶服務能力。

（四）將客戶部從營業部中分離出來，提高了信貸營銷的專業化程度。公司類客戶相對于個人客戶貸款金額更大，信用評級、風險管理要求更加復雜、更加專業化，從營業部中將客戶部分離出來更加有利于聯社對公司類客戶的營銷和維護，提高了聯社的公司類客戶的風險管理水平。

二、當前組織架構存在的問題

（一）前中后臺職能沒有完全分離。客戶部屬于業務前臺，同時客戶部又負責全縣銀行卡業務、自助銀行設備的規劃、管理、檢查、指導，這種組織架構設計不利于客戶部集中精力專注于客戶營銷和服務。

（二）部分職能未上升到聯社發展戰略的高度。當聯社商業銀行改革成功，聯社步入高速發展的快車道時由于缺少專業委員會對聯社的發展戰略、市場和業務發展、人才培養進行專門規劃，將嚴重制約聯社的長遠發展。

（三）由于組織結構設計的原因導致信用社人手不夠，信貸力量薄弱，信貸人員的專

業化水平無法快速提高。以編制為5人的信用社為例，信用社一般設置主任一名、客戶經理一名，由于主任從事信貸業務，實際信貸人員為2名。每月客戶經理除從事信貸業務，自身休假外，還需為信用社出納代班8天，實際從事信貸業務時間為14-15天。信用社主任除從事信貸業務外還要從事信用社的日常管理工作，因此信用社實際從事信貸業務人員為1點幾人，甚至不足1人，從而導致信用社從事信貸業務人員不夠，信貸服務力量薄弱。

（四）重貸輕管。重貸清管現象的存在既有目標任務導向、客戶經理認識不足、思維慣性和人手不足、人員素質不高的原因，也有由于組織架構設計不合理造成的原因。由組織架構設計不合理造成重貸輕管現象主要表現在：沒有配備專門人員對貸后檢查進行管理、監督和指導。信貸業務從受理客戶申請到貸款收回由客戶經理一條龍完成缺少足夠的監督，尤其是貸后檢查缺少必要的過程監督和對貸后檢查文本內容的真實性、完整性、有效性的審核。

（五）城區信用社開展貸款業務，相互競爭，不利于實現資源和信息的共享，容易導致惡性競爭。

（六）擔保公司貸款“被集中”。擔保公司貸款分散在多個信用社，信用社無法對擔保公司的擔保能力、意愿進行有效監督，同時由于信用社對擔保公司貸款風險的認識不夠，造成了本該分散的風險“被集中”。

（七）城區按揭貸款發放造成資源不共享的問題。一是城區按揭貸款由XX信用社發放而公司類貸款由客戶部統一發放，不利于信息的共享，尤其是在開發新按揭貸款業務時，由于同時涉及到客戶部和XX信用社，將增加溝通、協調的難度和時間。二是按揭貸款客戶尤其是中、高端小區的按揭貸款客戶多是優良的個人消費類貸款和信用卡業務的潛在客戶，按揭貸款和城區各信用社個貸的分離和信息不共享，將不利于個人消費類貸款業務、未來信用卡業務和中間業務的拓展。

三、組織架構調整的幾點建議

（一）調整客戶部組織結構。客戶部下設公司業務部、個人業務部和按揭貸款業務部。XX2等信用社不再負責擔保公司業務，城區信用社除泰山、工業園外不再負責信貸業務，其信貸業務并入客戶部，XX2信用社不再負責城區按揭貸款業務，其信貸業務全部并入客戶部。客戶部不再負責銀行卡業務。客戶部主要職責為：

1.負責拓展公司客戶、個體客戶的存貸款業務的中間業務；

2.負責搞好市場調查，擬定明確的所期望和可受理的優質目標客戶，做好客戶關系日常維護和管理，提高本聯社資產效益；

3.負責受理公司客戶、個人客戶提出的信貸業務申請，收集有關信貸資料，對信貸業

務申請人申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查‘

4.負責受理城區的按揭貸款客戶提出的按揭貸款業務申請，收集有關信貸資料，對客戶申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查；

5.負責全縣擔保公司貸款業務的開辦，做好擔保公司擔保能力、擔保意愿的監管，對客戶提出的信貸業務申請，收集有關信貸資料，對客戶申請信貸業務的合法性、合規性、安全性、盈利性進行調查；

6.7.8.負責在落實貸前條件和信用條件后放款，并登記信貸管理系統和人行征信系統； 負責對所辦理的信貸客戶跟蹤管理、貸后檢查和風險分類的初分； 負責在業務營銷及發展過程中通過其他途徑采集風險信息，執行信貸風險預警和主動退出機制；

9.配合相關部室做好公司、個貸、按揭貸款業務的指導、協調、服務和培訓工作；

10.配合市場部做好票據業務的調查工作。

（二）理事會增設發展戰略規劃委員會、市場研究與開發委員會、人才發展委員會。發展戰略規劃委員會主要負責聯社中長期發展戰略規劃；市場研究與開發委員會主要負責對市場環境、經濟形勢變化的研究，中長期業務發展規劃，審議業務發展方案，新產品，新業務開發的研究與指導，通過對經濟形勢的研判，對貨幣市場業務的開展進行指導；人才發展委員會主要負責中長期人才培養發展規劃、審議人才培養方案。

（三）風險管理部增設貸后管理崗。貸后管理崗主要職責為：

1.對全縣信用社貸款的貸后檢查情況進行檢查、監督和指導；

2.在客戶經理的協助下對全縣公司類客戶、大額貸款進行貸后檢查、風險預警；

3.負責對全縣信用社貸款貸后檢查報告進行審核；

4.協助信用社做好信貸風險預警和信貸主動退出機制的落實；

5.協助資產保全崗做好不良貸款的處置工作。

貸后管理既是控制風險、防止不良貸款發生的重要一環，又是發現客戶新需求，開拓新客戶的重要途徑。貸款管理崗的設置既保證了貸后管理能夠扎實開展、取得實效，又能促使客戶經理積極對存量客戶進行有效維護。

（四）撤銷資金運營部，成立市場部。市場部下設中間業務崗、貨幣市場業務崗、銀行卡管理崗、清算中心、市場宣傳崗、綜合管理崗、經理崗。市場部主要職責為：

1、負責搞好市場調查，制定業務發展方案；

2、負責根據有關財經制度，制定資金營運制度，具體操作規程等。

3、負責指導轄內農村信用社開展資金營運業務，以及個人業務和公司業務的監測，考核工作；

4、負責組織全縣農村信用社系統的資金結算、資金清算和系統內部資金調劑。根據轄內資金頭寸變化及時組織資金調劑工作，確保對外支付和提高資金收益；

5、負責本聯社市場營銷及推廣工作。在辦公室的協助下，組織聯社業務宣傳營銷、消費促銷活動的具體實施工作；

6、負責參與銀行間債券市場，開展債券回購（含質押式及買斷式）、債券認購、現券買賣、債券分銷等業務；

7、利用信息、市場、管理和議價優勢，代理全縣農村信用社進入同業拆借市場；

8、負責指導和具體辦理票據及票據貼現業務；

9、負責指導培訓全縣農村信用社開展中間業務，開展同業合作，代理和指導其購買同業開發的理財產品等；10、11、制定本聯社銀行卡業務的發展策略、工作計劃、實施辦法等； 負責全縣自助設備（包括自助銀行設備和POS）的規劃、布點、調整等工作，配合財務科技部做好自助設備的日常維護、排障、巡查、單邊賬核查處理，自助設備后臺監控系統的維護、記錄和信息反饋，并做好自助設備的技術支持及風險防范工作；

12、負責本聯社特約商戶和收單市場拓展、經營、檢查、培訓和維護，配合財務科技部做好POS機的安裝工作，POS機錯賬的確認和更正，負責對特約商戶進行定期或不定期的檢查、督促和巡查，同時做好特約商戶的監督、管理和反欺詐防范工作。

第三篇：農信社改制農商行必須注意的幾個問題

農信社改制農商行必須注意的幾個問題

一、工作程序及基本要求

（一）法律規定

（二）基本要求

1、法律程序完備 2.清產核資真實準確 3.資產評估結果公允 4.發起人資質符合要求 5.原社員股金處置規范 6.不良資產處置積極、可行、有效 7.凈資產缺口足額彌補 8.各項準入指標完全達標。

二、改制中需注意的主要問題

（一）法律程序完備，確保程序合法

1.應由權力機構（社員（股東）代表大會）審議通過的相關決議。決議內容應包括但不限于以下幾點：

（1）同意取消農村信用社法人資格，改制組建為農村商業銀行；并明確新設立的農村商業銀行承繼農村信用社的債權債務；

（2）授權籌建工作小組為申請人，全權負責農村商業銀行籌建、開業前的相關工作；

（3）審議通過（籌建工作小組制定的）《清產核資、整體資產評估及凈資產確定和處置實施方案》，委托籌建工作小組聘請中介機構進行清產核資、資產評估及確認凈資產（清產核資報告中的委托人應與此一致）；并在決議中明確有關授權籌建工作小組出具凈資產處置意見方面的內容。

（4）審議通過清產核資評估基準日至開業期間經營成果的處置意見（需明確自評估基準日至開業期間經營成果是歸原社員股東享有還是由擬設機構新老股東共享）；

（5）審議并明確原社員股金的處置意見（即原社員股金在量化基礎上按照自愿原則可轉為農村商業銀行股份，也可清退）；

（6）同意授權農村信用社理事長（法定代表人）代表本社社員股東簽署有關組建農村商業銀行的相關法律文書。

2.應聘請律師事務所或公證機關對出席會議人員的資格、表決程序及決議內容的合法性、表決結果有效性等方面出具法律意見書或公證書。

（二）清產核資真實、準確，評估結果公允

1.關于中介機構資質要求 聘請經有權部門批準依法設立且具有金融從業經驗的中介機構 《資產評估機構審批管理辦法》（財政部令第22號）第28條規定：分支機構從事資產評估業務應當由設立該分支機構的資產評估機構負責出具資產評估報告，并加蓋該資產評估機構公章；分支機構不得以自己的名義出具資產評估報告。

2.清產核資工作依據 《新會計準則》 《金融企業財務規則》（財政部令第42號）銀監會關于信貸資產及非信貸資產風險分類和管理的規章規、范性文件。如《農村合作金融機構信貸資產風險分類指引》（銀監發〔2006〕23號）、《貸款風險分類指引》（銀監發〔2007〕54號）行業準則要求，如《中國注冊會計師審計準則》和《資產評估準則》。

3.清產核資時點、報告有效期等要求 一般以年末、半年末或季末為清產核資基準日。清產核資進場工作時間不得少于1個月。清產核資報告及整體資產評估報告有效期為6個月。

4.清產核資和整體資產評估報告格式及信息披露要求 根據監管要求，在清產核資報告中應逐科目分類詳細描述清產核資采取的審查方法和過程，各項目的清查確認結果、賬務調整理由、賬務調整分錄，需要說明的重大問題等。整體資產評估工作應是在清產核資的基礎上，以中介機構清產核資后的清查值為基數，對表內外所有資產、負債、所有者權益進行評估，處理各項損失和增減值，逐科目分類披露風險狀況。《整體資產評估報告》確認的會計報表為向社會增資擴股的依據。根據資產評估結果出具《凈資產確認書》。

5.資產評估重點及風險揭示 資產清查評估的重點是充分準確反映金融企業賬面資產的風險情況及實際價值，沖銷各項損失、充分計提相關資產減值準備（包括貸款損失準備、壞賬準備、長期投資減值準備和其他金融資產減值準備）。（1）全面披露信貸資產風險 表內信貸資產：貸款、貼現、銀行卡透支、信用墊款。表外內信貸資產：銀行承兌匯票業務、融資性保函、及等同于貸款的其他授信。（2）審慎評估固定資產（含無形資產）產權和使用權未落實的固定資產不得評估增值。土地及附屬物不得分別評估增值。（3）投資審查的核心是安全性和真實性 對實際價值偏離賬面值損失部分，應足額計提長期投資減值準備。（4）抵債資產的審查與評估 以物抵債應堅持的原則━嚴格控制原則，合理定價原則，妥善保管原則；及時處置原則。（5）負債審查的重點 負債審查的重點是各項負債是否真實合規。

（6）關于清產核資中的賬務調整 清產核資中有關資產增減變動不做真實的賬務處理，但必須與真實調賬的依據一致。

（三）發起人資質符合要求

1.發起人資格

（1）境內非金融機構入股資格及持股比例 ①有良好社會聲譽、誠信記錄和納稅記錄，最近2年內無重大違法違規行為； ②財務狀況良好，最近2個會計連續盈利； ③年終分配后，凈資產達到全部資產的30％以上（合并會計報表口徑）； ④具備補充農村商業銀行資本的能力，除國務院規定的投資公司和持股公司外，權益性投資余額原則上不得超過本企業凈資產的50％（含本次投資金額，合并會計報表口徑）； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。中外合資企業不得作為農村商業銀行發起人。單家企業及其關聯方合計投資入股比例不得超過農商行總股本的10%。（2）境內金融機構入股資格及持股比例

①銀行業金融機構資本充足率不低于8％，非銀行金融機構資本總額不低于加權風險資產總額的10％； ②財務穩健，資信良好，最近2個會計連續盈利； ③公司治理良好，內部控制健全有效； ④主要審慎監管指標符合監管要求； ⑤入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，且不得以他人委托資金入股。 《境外金融機構投資入股中資金融機構管理辦法》第八條規定，“單個境外金融機構向中資金融機構投資入股比例不得超過20%。”（3）自然人作為發起人，應當符合以下條件：

①具有完全民事行為能力的中國公民； ②有良好的社會聲譽和誠信記錄； ③入股資金來源真實合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金入股； ④銀監會規定的其他審慎性條件。 單個自然人股東及其關聯方合計投資比例不得超過農商行總股本的2%；職工自然人合計投資比例不得超過農商行總股本的20%。

2.發起人人數

在銀監會2008年第3號令中取消了設立農村商業銀行及農村合作銀行時對股東人數的限制條款。3.發起人構成 自愿作為發起人的農村信用社原股東及新征集的符合條件的發起人。4.籌建工作小組應按公正、透明的原則征邀發起人。

農村信用社怎樣才能改制到農村商業銀行

根據《國務院關于印發深化農村信用社改革試點方案的通知》（國發〔2003〕15號）和《中國銀行業監督管理委員會關于印發<農村商業銀行管理暫行規定>和<農村合作銀行管理暫行規定>的通知》（銀監發〔2003〕10號）精神，現對農村商業銀行、農村合作銀行組建審批工作指引如下。

一、組建工作及申報程序

（一）申請籌建的各項工作

1.各省（自治區、直轄市）的縣（縣級市、市轄區）農村信用社聯社符合組建農村商業銀行、農村合作銀行條件的，經銀監局同意后即可著手籌建前的各項準備工作；

2.加強組建工作的組織領導。成立農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組；

3.履行組建農村商業銀行、農村合作銀行的法律程序。召開縣級聯社及農村信用社社員代表大會，按照規定程序審議通過農村信用社合并改制為農村商業銀行、農村合作銀行決議，以及通過必要的授權決議。已經統一法人的地方，只需要縣級聯社召開社員代表大會，不需要再通過與合并內容相關的決議；

4.開展清產核資及凈資產分配工作。縣聯社或籌備工作小組（受農村信用杜社員代表大會委托）聘請有審計評估資質的中介機構對農村信用社進行清產核資和整體資產評估。籌備工作小組對清產核資工作進行復查。籌備工作小組、縣聯社、中介機構三方按整體資產評估結果確認凈資產。在此基礎上，籌備工作小組提出凈資產分配方策；

5.驗收整改。經銀監會授權，銀監局組織對組建階段各項工作，重點是法律程序、清產核資、凈資產分配工作進行驗收，向籌備工作小組出具《驗收意見書》。籌備工作小組針對驗收發現的問題予以整改，出具整改報告，銀監局復查。銀監局根據對組建工作檢查驗收和復查結果，出具《組建工作驗收報告》，對組建工作法律程序有效性、清產核資結果真實公允性負責；

6.中介機構按整改后的情況出具最終清產核資報告及凈資產確認書；籌備工作小組出具凈資產分配意見；

7.確定新發起人。籌備工作小組制定增資擴股方案，設置合理的股權結構，制定募股說明書，按公正透明的原則征集新發起人，簽訂發起人協議。農村信用社原股東自愿作為發起人的，應有優先認購農村商業銀行、農村合作銀行股份的權利；

8.在各項籌備工作完成，符合申請籌建標準后，籌備工作小組準備申請文件，向中國銀行業監督管理委員會提出籌建申請。銀監局受理后，在二十個工作日內將初步審核意見（內容主要包括受理情況、申請材料完整性、組建期間各主要工作完成情況、驗收整改落實情況、是否符合設立條件等）、《組建工作驗收報告》和《申請材料》上報銀監會審批。

（二）申請開業的各項工作

1.增資擴股和驗資。發起人認繳全部股金后，籌備工作小組聘請中介機構進行驗資，出具驗資報告。增資擴股和驗資應區分原農村信用社股金轉增銀行股本與新股東投資入股；

2.籌備工作小組就高級管理人員與獨立董事人選資格與銀監部門溝通；

3.召開創立大會、股東大會（農村合作銀行為股東代表大會。下同）、職工代表大會、創立大會暨股東大會審議通過籌建工作報告、章程、選舉董事（含獨立董事）和股東監事。職工代表大會選舉職工監事。發起人、股東人數較多、不能全部參加會議的，可委托代理人出席會議。股東大會實施律師見證制度；

4.召開董事會、監事會。選舉和聘任高級管理人員，通過基本管理制度辦法等；

5.向工商行政管理部門申請擬設銀行名稱預先核準；

6.籌備工作小組準備申請文件。向中國銀行業監督管理委員會提出開業申請，銀監局受理后，在二十個工作日內將初步審查意見和申請材料上報銀監會審批。

二、審核要點

（一）申請籌建材料審核

1.申報材料完整，附件齊全；

2.組建對象符合規定條件；

3.縣級聯社和農村信用在社員（代表）大會通過的有關決議齊全，會議程序及決議內容合法合規；

4.《發起人協議書》內容合法合規，程序合法有效；發起人具備投資入股金融機構的資格；

5.清產核資工作過程深入完備，評估結果真實公允；凈資產分配法律依據充分；報告內容細致翔實；

6.中介機構資質及參與審計評估人員具備合法資格；

7.清產核資工作的驗收整改完全落實；

8.地方承諾的各項扶持措施基本落實到位；

9.籌建方案中關于明晰產權增資擴股、完善法人治理、健全內部控制、轉換經營機制等方面的措施符合監管要求，切實可行。

（二）申請開業材料審核

1.申請材料完整，附件齊全；

2.創立大會、股東（代表）大會、董事會、監事會、職工代表大會審議通過各項決議程序完備、決議內容合法合規；

3.《章程》合法合規，內容完備可行；

4.董事和高級管理人員符合任職資格；

5.股本結構以及股權設置符合監管規定，并滿足資本充足率監管要求；

6.股東具備投資入股金融機構的資格；

7.《驗資報告》符合法律規定，約定的審計內容完備；驗資機構資質合法；

8.法人治理、機構設置、職責分工、主要管理制度及業務發展規劃符合監管要求；

9.業務范圍已批準開辦與擬開辦部分予以區別；

10.從業人員基本情況明晰；

11.法人總部營業場所和安全防范設施證明文件齊備。

三、有關事項說明

（一）機構名稱

1.以縣（或縣級市，以下統稱縣）為單位組建農村商業銀行。其命名規則為“省（自治區、直轄市）名十縣名十農村商業銀行股份有限公司”簡稱為：“縣名十農村商業銀行”。如江蘇吳江農村商業銀行股份有限公司，簡稱吳江農村商業銀行。組建農村合作銀行的命名規則相似，為“省（自治區 直轄市）十縣名十農村合作銀行”。如浙江義烏農村合作銀行，簡稱義烏農村合作銀行。

2.以地級市轄區為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行的，命名規則為“地級市名十市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行。

3.地級市以“市區、郊區、開發區聯社”等為單位組建農村商業銀行、農村合作銀行可能出現重名的特殊情況，另設字號，不單獨以地級市名稱作為字號，命名規則為：“省（自治區、直轄市）名十字號十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行”。如江蘇省蘇州市區農村信用聯社申請組建農村商業銀行，名稱為“江蘇東吳農村商業銀行股份有限公司”，簡稱“江蘇東吳農村商業銀行”。

4.深圳、廈門、青島、寧波和大連5個計劃單列市組建農村商業銀行、農村合作銀行，其命名規則為：“計劃單列市名十縣或市轄區名十農村商業銀行股份有限公司／農村合作銀行”。如寧波余姚農村合作銀行，簡稱“余姚農村合作銀行”。

（二）籌備工作小組組成

農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組由地方政府負責人，縣（市 區）農村信用社聯合社、銀行監管負責人以及稅務、工商、土地等相關部門人員組成。籌備工作小組下設辦公室，設在農村信用社縣級聯社。

（三）設立方式

農村商業銀行、農村合作銀行采取發起方式設立，一般采取平價發行的方式。農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組制定的募股說明書須在轄區內進行公告，時間不少于七日，征集發起人應貫徹公正透明的原則。

（四）股權設置、股東資格與持股比例規定

1.股權設置

農村商業銀行、農村合作銀行股本結構應充分考慮股東來源的代表性。在股權設置中應處理好自然人股與法人股比例的關系、高管人員持股與普通員工持股比例的關系，既要防止大股東控權，又要避免股權過于分散形成內部控制。擬定的注冊資本總額應適當超前，至少滿足開業兩年內資本充足率監管要求。

2.股東資格

農村商業銀行、農村合作銀行股東應符合《關于向金融機構投資入股暫行規定》中有關向金融機構投資入股的資格。自然人股東應在當地居住，法人股東注冊地址應在當地。

（1）新入股的法人股東，設立時間應為兩年以上，并符合連續二年盈利、凈資產30％以上、長期投資比例（包括本次投資）不超過自有資本50％、按期歸還銀行貸款等法人企業投資入股金融機構的要求。

（2）新入股的法人股東，屬于原企業改制的，原企業經營業績及經營年限可以延續作為新企業的經營業績和經營年限。

（3）非法人的經濟組織，如個人獨資企業、鄉鎮集體經濟組織以經濟組織名義入股的，應符合法人企業投資入股金融機構的要求，視作法人股管理；不符合法人企業投資入股金融機構要求的，以自然人身份入股，按自然人股管理。

（4）個體工商戶，作為自然人入股。

3.持股比例

（1）單個自然人股東持股不得超過股本總額的5‰，職工持股合計不得超過股本總額的25％，農村合作銀行的非職工自然人股東持股合計不低于股本總額的 30％。

（2）單個法人及其關聯企業（含中外合資與外商投資企業）持股合計不得超過股本總額的10％。持股比例超過5％的應報當地銀行監管機構審批。

（五）原農村信用社社員股金處理

籌備工作小組應妥善制定原縣級聯社和農村信用社社員股金處置方案。在社員退股前，由縣級聯社和農村信用社社員（代表）大會審議通過股金處理方案：一是全面披露農村信用社的風險狀況和風險化解措施，以及未來農村商業銀行、農村合作銀行發展預測和面臨的風險。實事求是做好宣傳工作；二是社員在自愿前提下可以將量化后的股金折算為農村商業銀行、農村合作銀行股份；三是對堅持要求退股的原社員，在凈資產量化后允許其退股；四是對既不愿增資入股又要求維持原股金的社員，折算為農村商業銀行、農村合作銀行的股份。折算后的股份金額達不到一個投票權標準的，不具有投票權；五是對暫時無法確認身份的股金，先行打包折算為農村商業銀行、農村合作銀行的資格股，不行使表決權。待股東身份落實后再作進一步處理。

（六）法人治理

農村商業銀行、農村合作銀行法人治理結構應按現代企業制度要求建立并逐步完善。

1.關于獨立董事。董事會中應有1－2名獨立董事。獨立董事人數計入董事會總人數中。在首屆董事會中應設有獨立董事。申請開業時獨立董事暫時不能到位的，留下空缺于開業一年內補充。獨立董事的產生及職責可參見《股份制商業銀行獨立董事和外部監事制度指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第 15號）

2.關于專門委員會。董事會下應設立若干專門委員會，開業時應設立風險管理委員會，法人股東持股比較集中的地方，應設立關聯交易委員會。其他如薪酬及提名委員會、審計委員會等，可以在開業后逐步建立。專業委員會的職責及人員構成可參見《股份制商業銀行公司治理指引》（中國人民銀行公告〔2002〕第15號）

（七）董事和高級管理人員任職資格

農村商業銀行董事和高級管理人員的任職資格比照《金融機構高級管理人員任職資格管理辦法》中關于城市商業銀行董事和高級管理人員任職資格的規定執行。農村合作銀行董事和高級管理人員的任職資格參照有關規定執行。農村商業銀行與農村合作銀行應積極向社會招聘引進合格的高級管理人員。

農村商業銀行與農村合作銀行申請開業時，其董事、董事長、副董事長、行長、副行長、監事長的任職資格由銀監會負責；副監事長、營業部總經理、信貸、財務會計和內部審計部門總經理、支行行長和支行副行長由銀監局負責審核。

（八）銀監局負責或授權銀監分局負責審批原農村信用社及其分社、儲蓄所變更為農村商業銀行、農村合作銀行支行、分理處、儲蓄所。農村商業銀行、農村合作銀行應當在許可證、營業執照、分支機構設立、憑證印制、印章、牌匾等所有工作準備就緒后開業。農村商業銀行、農村合作銀行開業后即啟用新的印章、憑證，自行制作獨立的行徽、標識。

（九）申請材料報送程序及格式

1.組建農村商業銀行、農村合作銀行申請人為“農村商業銀行、農村合作銀行籌備工作小組”；申請書主送機關為“中國銀行業監督管理委員會”，抄送機關為銀監局和銀監分局。申請書由銀監局負責受理并初審，銀監會負責審批和核準。

2.申請材料采用活頁裝訂的方式、紙張幅面為209×295毫米規格（標準A4紙張規格，需提供原件的歷史文件除外）。申請材料的封面和側面應標有“關于申請籌建XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）的材料”或“關于XX農村合作銀行（農村商業銀行股份有限公司）開業申請的材料”字樣，申請材料須用中文簡體仿宋GB2312小三號字體書寫。如需提供原件的歷史文件是以英文書寫的，應附中文譯本且以中文譯本為準。申請文件一般采用雙面打印。

3.申請材料一式四份，銀監會兩份，銀監局一份，銀監分局一份。

4.銀監局上報《審核報告》（《組建工作驗收報告》作為附件）一式兩份正式文件。

（十）銀監局及銀監分局要切實加強對農村商業銀行、農村合作銀行組建工作的指導，按照農村商業銀行、農村合作銀行組建標準和申請材料目錄，嚴把受理和審查關，確保組建質量。各銀監局統一整理歸納轄區內組建工作遇到的有關問題，向合作部反映。合作部原則上不接待申請單位直接咨詢。

農村商業銀行、農村合作銀行組建工作應嚴格依法進行，按照規定要求履行相關法律程序，形成法律文書，不得逆程序違規操作。

第四篇：關于農信社改制組建農商行工作的思考

關于農信社改制組建農商行工作的思考

發表日期：2013年10月10日

按照中國銀監會《關于加快推進農村合作金融機構股權改造的指導意見》（銀監發〔2010〕92號）總體目標要求及相關政策精神，縣級農信聯社不斷加快推進農村信用社改制組建農商行工作，并取得了積極成果。推進農信社產權制度改革，加快縣級農信聯社改制組建農村商業銀行，是農村信用社構建完善的公司法人治理機制，全面提升經營管理水平，不斷增強市場競爭力，實現可持續健康發展，加快建立現代金融企業的關鍵步驟，是壯大增強農村金融機構服務支持地方經濟發展有效實力的必然要求，也是順應當前國際經濟形勢，應對復雜金融環境的必然趨勢。

一、農信社改革發展的現狀

在持續推進農信社體制改革過程中，2005年以來全省縣級農信聯社在原兩級法人社的基礎上，相繼成立了以縣為單位的統一法人縣級農信聯社，結束了轄內農村信用社多個法人、分散經營的歷史。通過一級法人體制改革，農信社風險防范能力和經營管理水平均得到了有效提高。改革期間，農信社資產質量明顯改善，資本充足率大大提高，內部管理有效加強，經營機制進一步轉換，對“三農”和縣域經濟支持力度不斷加大。而且多數縣級聯社經過不懈努力，成功兌付了專項央行票據，置換了歷年虧損掛賬與不良貸款，享受到國家稅收減免等方面的優惠政策，歷史包袱得到有效化解，深化農村信用社改革初見成效。

當前，農村信用社改革工作雖取得了階段性成果，但改革發展中存在的問題仍需高度重視，業務發展不均衡、法人治理機制不完善、股金穩定性差、外部股東作用發揮不充分、資本充足率相對較低、經營機制亟需進一步轉換、外來干預不同程度存在、競爭力有待增強、風險防范能力依然薄弱等問題仍比較突出。隨著新資本管理辦法的頒布實施，國內銀行業正在與國際先進同行業逐步接軌，按照銀監部門要求，使農村信用社真正成為自主經營、自我約束、自我發展、自擔風險的市場主體，并通過建立科學的法人治理結構、完善的風險管理機制和內控制度，達到資本充足、產權明晰、治理完善、內控嚴密、財務良好、服務高效，成為具有較強競爭力和可持續發展能力的現代金融企業—農村商業銀行，還任重而道遠。

二、推進農信社改制組建農商行的思路

加快農信社股份制改革組建農村商業銀行既是銀監會著眼于農信社長遠發展的總體要求，也是農信社完善法人治理結構、提升經營服務水平、提高核心競爭力的必由之路。改制組建農商行工作并非是一朝一夕之事，也非簡單地上報籌建材料，得到銀監部門的審核批準的簡單過程，而是一個復雜系統化的自身改造工程，是一個由量變到質變的不斷積累的過程。因此，農信社要實現向農商行質的轉變，必須嚴格按照銀監部門文件要求與市場化運作原則，綜合考慮，統籌兼顧，全面推進，加強經營管理，努力夯實發展基礎，科學推動改制組建農商行工作。

（一）提高思想認識，明確改制目標。一是發動全員，統一思想，把員工的思想提高到改制事關農信社未來發展方向上來，糾正部分人改制僅是更名換牌子的偏頗認識，提高改制組建 1 農商行的信心與決心。二是加強組織領導，成立專門組織機構，分工協作，全力推進，形成共同促進農信社改制組建農商行工作的合力。三是進一步明確目標，合理制定中長期規劃，增強工作的預見性和主動性，充分調動員工積極主動性。四是以股份制為主導進一步推進產權改革。堅持以股份制農村商業銀行為標桿，通過轉換經營機制，量質并舉發展，消化歷史包袱等措施，加快農村商業銀行推進步伐。

（二）轉換經營機制，增強經營發展活力。一要嚴格按照《公司法》、《商業銀行公司治理指引》等法律、規定要求，進一步理清股東大會、董事會、監事會、經營管理層的工作職責和權力界限，不斷完善議事規則和工作程序，形成決策科學、執行有力、監督有效、運轉規范、相互制衡的法人運行機制。同時要加強外部約束監督，按照銀監部門要求建立起透明公開的信息披露機制。二是完善績效考核機制。本著“按效、按績、按勞分配”的原則，探索推行崗位績效工資制，激發調動廣大干部員工的工作積極性和創造性。三是創新高管人員選拔機制。建立健全高級管理人員選拔任用工作制度，優化高管隊伍結構，全面提高領導班子整體素質。

（三）優化股權結構，強化股權約束。按照《中國銀監會關于加快推進農村合作金融機構股權改造的指導意見》（銀監發〔2010〕92號）文件要求，一是積極引導股權向法人股東集中，重點引導優質法人股東收購自然人股權，進一步優化股權結構。加強與轄區內優質企業交流，加快吸引法人企業入股，提高法人股占比。二是適當提高股東入股起點，改善股權分散現狀，逐步形成規范有效的法人治理機制。三是積極引導股權有序流轉，規范股東持股行為，強化股東資質審查，對戰略投資者的引進，要確保股東入股動機合理、防止股東控股風險。

（四）統籌兼顧，努力提高準入指標。一是努力降低不良貸款占比。創新風險代理、打折清收、公告催收、不良貸款債權轉讓、引進發起人購買不良資產等清收方式，全力壓縮存量不良貸款。二是提高資本充足率。積極向符合條件的中小企業募集投資股，增加資本凈額；在確保按計劃提足各項撥備的前提下，最大可能提高創收盈利能力，逐步提高稅后盈余公積額和一般準備分配比例。三是制定規劃，提足撥備。目前，就農村信用社信貸資產質量現狀而言，普遍存在較大的撥備缺口。為此，一要努力壓降不良貸款，減輕撥備提取壓力。二要合理制定撥備提取達標計劃，在兼顧其它目標任務的前提下，注重策略，千方百計創收，增加盈利，適當降低存款應付利息提取，加大撥備提取力度。最后，在著力抓好以上指標的同時，更要統籌兼顧，抓好存款組織、貸款營銷、中間業務拓展等其他日常業務，努力提高市場份額，為推進改革發展奠定堅實基礎。

（五）強化內控管理，構建科學有效的全面風險管理體系。一要通過開展合規文化專題教育、組織合規文化競賽、進行違規警示教育等多種形式，使各級高管和全體員工牢固樹立合規人人有責、合規創造價值的合規理念，做到依法管理、依法合規經營、業務規范化操作。二要進一步完善規范信貸管理，從貸前調查、風險評估、貸款審批發放到貸后管理，逐環節進一步理順規范操作流程，劃清各層級風險責任，做到信貸業務操作流程科學嚴密、職能和責任清楚、管理規范。三要整章建制，強化執行抓落實。縣級農信聯社要全面修訂完善本聯社的各項管理制度，堵塞漏洞，提高管理制度的科學有效性和合法合規性，實現風險管理的業務環節全覆蓋。要從強化基礎管理工作入手，逐業務環節、業務崗位進一步完善各項業務操作流程，全面推行規范化管理，促進依法合規經營。加大對風險薄弱環節的稽核監督力度，防范操作風險，消除案件風險隱患，為改制后的良性發展奠定基礎。

作者：賈有利

單位：河北省聯社唐山辦事處

第五篇：農信社改制農商行后需要關注的問題

農信社改制農商行后需要關注的三個問題

2011年05月24日 15:54:19

來源：河北金融網

隨著經濟的發展，農村信用社（以下簡稱農信社）在我國農村金融體系中的作用日益增強，已經成為支持“三農”和地方經濟發展的重要金融機構。然而長期以來，管理體制的不斷更迭和產權不清等問題始終制約著農信社的健康發展，探索農信社市場化改革的呼聲不斷高漲，其核心內容就是摒棄合作制，對農信社實施股份制改造，組建農村商業銀行（以下簡稱農商行），實現自主經營、自負盈虧、自擔風險、自我約束。目前，一些省市已經或者正在啟動農信社改制工作，股份制改革已是大勢所趨。由于農信社屬于獨立法人的中小金融機構，機構數量眾多、分布范圍廣、情況復雜，股份制改造不僅觸及農信社權屬這一核心問題，還涉及到重新理順行業管理體制和農村金融穩定，改革尚處于摸索階段，可供借鑒的經驗做法較少。實現股份制改造后，將打破原有行政力量主導的管理模式。對一些有可能發生的深層次矛盾進行分析研究、增強預判能力具有十分重要的意義。

一、關于省聯社與農商行關系問題。

（一）如何選定農商行高管。按照現行縣級聯社高管產生管理辦法，縣級聯社高管由省聯社辦事處（市聯社）報請省聯社批準后提名。社員大會選舉產生理事會和監事會，理事會和監事會分別選舉產生理事長和監事長，理事會根據理事長的提名聘任經營班子，再由監管部門核準高管任職資格。盡管農信社也是按照公司法人治理結構運行，但由于產權不清，很少有社員真正關心農信社發展和參與縣級聯社高管人員選舉，實際上是省聯社通過提名的方式掌握著縣級聯社高管任命權，進而實現對農信社的管理。如果實施股份制改造后仍沿用這種辦法，就有可能出現行政權與資本決策權的沖突。首先是股東大會是否認同這種提名方式以及提名人選能否獲得股東大會通過；其次是農商行高管在履職過程中如遇省聯社和股東大會不同的決策就遇到了“一仆二主”的窘境。如果省聯社放棄對農商行高管人員的提名權，由股東大會按照程序自行選舉產生董事長和監事長、聘任行長和副行長，就不可避免地削弱省聯社對農商行的管理權。

（二）如何理順省聯社管理與農商行自主經營的關系。按照原有的管理模式，省聯社通過考核縣級聯社領導班子、制定內控制度、檢查業務運行、下達經營指標，核定縣級聯社費用比例和工資總額、咨詢大額貸款、集中運用農信社閑置資金等方式管理農信社，基本上履行了上級行對下級行的管理職責。實施股份制改造后，農商行將實行自主經營，由股東大會決定重大事項，省聯社原有的管理方式是否適應農商行體制的變更以及如何更合理地界定農商行的經營自主權不僅關系到行業管理關系是否理順的問題，也關系到農商行能否健康發展以及能否實現改制目標，甚至涉及到省聯社轉變職能，可謂“牽一發動全身”，需要政府、省聯社、監管部門等相關部門深入研究，進一步理順關系。

二、關于經營風險問題。

金融機構不僅在經濟發展中發揮著重要的作用，也承擔著保障存款人利益的重任，一旦出現風險，涉及面廣、影響力大，由金融危機而引發的經濟危機在世界各國不乏先例。目前，雖然農信社實行“四自”管理，但實質上是以政府信用作擔保，一旦出現風險，政府將采取注入資本、剝離不良貸款、機構合并重組等措施改善監管指標，對提升公眾對金融機構的信心具有決定性的作用，這無疑是符合中國國情、具有中國特色的金融體制。農信社歷經集體制、合作制、股份合作制體制變更，但無論怎樣改革，行政主導的改革背景沒有發生變化，政府始終是農信社的最終信用擔保人。如果實施股份制改造，農商行將失去國家和地方政府的背景自行承擔經營風險，在銀行存款保險等金融保障制度尚未建立的情況下，如遇大范圍風險或突發事件，就有可能出現擠兌風潮，引發多米諾骨牌效應，沖擊農商行乃至金融系統的穩定，引發公眾的恐慌，造成社會的不穩定。國家如何從金融保障制度層面構建風險防范保障體系、省聯社如何發揮職能、監管部門如何實施強有力的監管都是需要研究的新課題。

三、關于轉換經營機制問題。

（一）如何理順股東之間的關系。盡管農商行在金融企業中資產規模較小，但與一些行業的企業相比，農信社的資產規模仍然十分龐大，對地方經濟發展有著巨大的影響，是許多人過去想投資但不允許涉足的行業。按照《農村商業銀行管理暫行規定》，為防范股權過于集中，單個法人及其關聯企業持股總和不得超過總股本的10%，任何一家大股東都不擁有對農商行的絕對控股權。但農信社改制后農商行領導權對投資人、特別是大股東（戰略投資者）極具誘惑，農商行的大股東有可能聯合中小投資人展開對領導權的角逐，一旦爆發領導權者之爭，就有可能演變成類似“國美電器公司控股權之爭”事件，將對農商行的經營發展產生深遠的影響，也有可能波及到農商行與省聯社、監管部門等各方面的關系。

（二）如何約束股東行為。農信社改制的目的就是通過明晰產權關系、增強內部約束機制，實現農商行的健康發展。但由于農商行經營的是貨幣資金，股東可以通過較小的投資掌握大量存款資金。按照《公司法》的規定，不管經營風險大小，股東只以出資額為限承擔責任。資本的逐利性有可能促使股東們為追逐更高的利潤，將信貸資金大量投向非農產業，農戶有可能難以獲得貸款，即使能夠獲得貸款，借款成本有可能更高。按照《商業銀行法》的規定，“商業銀行不得向關系人發放信用貸款，向關系發放擔保貸款的條件不得優于其他借款人同類貸款條件”，沒有規定關系人不允許借款。一旦大股東入股動機不純，缺乏社會責任感，就可能利用手中的決策權為獲取貸款提供便利條件、甚至是輕而易舉地獲得超出入股資金的大量貸款。如果大股東道德喪失，農商行就有可能淪為他們攫取利益的工具，一旦形成風險，最終損害的是小股東和廣大存款人的利益。

（三）如何轉變經營機制。體制、機制作為金融改革的兩大核心，體制是基礎，機制是手段，二者相輔相成，缺一不可，體制改革能否實現“一股就靈，一改就行”還需要強有力的內部約束機制，必須始終堅持將促進機制的良性轉變作為改革的著力點，加快推進后續配套改革，建立有效的激勵約束機制，確保內部改革的持續深入推進。改制成功的標志應實現以下目標。一是實現經營理念的全面提升。建立資本約束與資本推動機制，樹立風險經營和風險管理經營理念，轉變“重總量，輕結構；重擴張，輕效益”粗放式發展模式，主動適應市場形勢和客戶需求的變化，以實現內涵集約型增長為目標，始終堅持服務“三農”、服務縣域經濟、服務中小企業的市場定位和小額、零售、分散的經營理念，突出經營特色，全面提升差異化競爭優勢，實現發展速度、質量和效益的平衡。二是實現經營機制的轉變。將股份制改革帶來的體制優勢轉化為深化內部改革的強大動力，從基礎管理著手，進一步優化會計、財務、信貸業務流程，提高服務效率和內控水平。通過組織架構再造、人力資源管理改革、工資改革，建立與業務發展相適應的內部管理機制，激發干部員工參與經營管理的動力與活力。三是實現風險的有效防控。不斷加強和完善全面風險管理體系，特別是要對信用風險、市場風險、操作風險、流動性風險等實行全方位管理，確保有效防控風險。四是實現多方共贏發展。農商行不僅是經營主體，還承擔著巨大的社會責任，確保實現農商行經營、地方經濟、股東利益和員工福祉的共同進步、協調發展。