第一篇：案例7案例8——票據抗辯(人的抗辯)

案例8——票據抗辯（人的抗辯）

1998年3月13日，澳柯瑪銷售公司與利津縣物資公司簽發了一份買賣合同，約定由澳柯瑪銷售公司向利津物資公司供應澳柯瑪系列產品，供貨總值1億元人民幣，結算方式為銀行承兌匯票。為此，利津物資公司與利津中行簽訂了承兌契約，約定由利津中行對以利津物資公司為出票人，澳柯瑪銷售公司為收款人的20張，每張金額為500萬元的商業匯票進行承兌，承兌申請人利津物資公司應于匯票到期7日前將應付票款足額交付承兌銀行利津中行，如到期日之前承兌申請人不能足額交付票款，承兌銀行對不足支付部分的票款轉作逾期貸款。同日，利津物資公司、利津中行、澳柯瑪銷售公司及澳柯瑪電器公司四方簽訂了一份銀行承兌保證協議，約定澳柯瑪銷售公司和澳柯瑪電器公司為利津中行與利津物資公司簽訂的銀行承兌契約承擔連帶保證責任，如利津物資公司違約，利津中行有權直接向保證人追償，如保證人未代為清償到期債務，利津中行有權委托保證人的開戶銀行直接扣收其帳戶中的存款或直接扣收保證人的其他財產權利。協議簽訂后，利津中行如約對20張匯票進行了承兌。同年9月5日和9日10日，澳柯瑪銷售公司因未足額供貨而將其中11張共計5500萬元的匯票分兩次退回給利津中行。之后于匯票到期日將其余的9張共計4500萬元匯票委托其開戶銀行向利津中行提示付款，利津中行以“出票人利津物資公司未將票款交付我行，澳柯瑪銷售公司應承擔保證責任”為由拒付票款，同時將匯票扣留并出具了拒付證明。

分析：票據是一種無因證券、文義證券，票據當事人間權利義務關系的確定，應以票據本身的記載為準，而不能以票據記載以外的事實和理由作為確定票據當事人權利義務的依據。票據關系和票據的基礎關系，即原因關系、資金關系、預約關系是互相獨立的，票據的基礎關系不能作為確定票據當事人權利義務的依據，票據債務人也不能以票據基礎關系作為抗辯事由而拒絕履行票據債務，對抗票據權利人的付款請求，這是一般的原則。但是，在具有直接債權債務關系的票據當事人間，票據的基礎關系則是一種票據抗辯的事由。我國《票據法》第十三條第二款也規定：“票據債務人可以對不履行約定義務的與自己有直接債權債務關系的持票人進行抗辯。”也就是說，在具有直接債權債務關系的票據當事人之間，票據債務人可以票據基礎關系對抗票據關系。

本案中，澳柯瑪銷售公司是利津縣物資公司簽發，利津中行承兌的20張銀行承兌匯票的收款人，但澳柯瑪銷售公司同時又與利津中行簽訂了銀行承兌保證協議，約定對利津中行與利津物資公司，為承兌以澳柯瑪銷售公司為收款人的此20張匯票而簽訂的承兌契約承擔保證責任，并約定利津中行有權直接向保證人追償或委托保證人的開戶銀行直接扣收其帳戶中的存款或直接扣收保證人的其他財產權利，從而在澳柯瑪銷售公司和利津中行間形成了關于此20張匯票的資金關系，澳柯瑪銷售公司將自己置于與出票人承擔相同債務的一種連帶債務人的地位上。出票人利津物資公司未按承兌契約規定足額交付票款，此時應由澳柯瑪銷售公司承擔保證責任。因此，澳柯瑪銷售公司向利津中行作付款提示時，利津中行可對與自己有直接債權債務關系的澳柯瑪銷售公司以資金關系行使抗辯權，拒絕承擔相應的付款責任。

另外，從另一角度講，由于澳柯瑪銷售公司與利津中行在銀行承兌保證協議中約定，被保證人利津物資公司違反承兌契約未足額交付票款時，利津中行可直接向澳柯瑪銷售公司追償，并可直接扣收澳柯瑪銷售公司的財產權利，利津中行也可行使抵銷權，而對澳柯瑪銷售公司提示的匯票予以扣留并拒付票款。

第二篇：票據案例

票據的基本特性：

A和B之間一筆葡萄酒交易通過遠期票據清算（出票后30天付款）。該票據A為收款人，B為出票人，而B的開戶行C為付款人。此后A將票據轉讓給D。

1）試問如果票據的金額項目欠缺（或者出票人簽章欠缺），C是否有義務付款給D？

2）試問如果A與B之間的葡萄酒交易因為一定原因而破裂，C是否有義務付款給D？ 3)如果A和B之間的交易沒有通過票據清算，這樣就形成了30天到期應收賬款，假如A將應收賬款（發票）向銀行D貼現，試問發生2）情形，C將付款給D嗎？

1.國內A公司持有一張經由建設銀行某分行承兌的遠期匯票，在票據到期之前它向本地的工商銀行申請貼現，但是所作背書為空白背書。匯票到期工商銀行向本地建設銀行提示付款，但本地建設銀行拒絕付款給工商銀行，并支付款項給A公司，試問本地建設銀行是否有理由對工商銀行拒付，其對A公司的付款是否構成正當付款？ 我國票據法規定空白背書無效。

2.高某、葛某、姜某均系個體經營者，高某因從葛某處進貨而拖欠3萬余元貨款，葛某又因借貸而拖欠姜某3萬元，現離借款到期日還有4個月，葛某在征得姜某、高某同意后，決定以匯票結清他們之間的債權債務關系，葛某做出票人，高某做付款人，姜某做收款人，票據金額3萬元，出票后4個月付款。高某與葛某之間匯票結算后的尾數使用現金了結，姜某拿到匯票后便于流通便找高某進行承兌。此后，姜某在從某鋁廠進貨時，將匯票背書轉讓給了鋁廠。鋁廠接收匯票時距到期日期還有近3個月，遂又決定用該匯票采購鋁材，采購員冀某攜帶已在票據背面書欄簽有本單位章的匯票外出時不慎丟失，冀某將將丟失匯票的情況反映給鋁廠，鋁廠立即向高某辦理了持失止付的手續，但未采取其他措施。該丟失匯票被趙某撿到，趙某發現票據背面的最后一次背書未過期充被背書人，持匯票到某掌上電腦公司購置了一臺價值3萬元的掌上電腦，并將匯票背書后交給了掌上電腦公司，掌上電腦公司未進行票據的轉讓，現匯票到期，掌上電腦公司持匯票請求高某付款，高某以匯票已經掛失止付為由拒絕付款。掌上電腦公司只好追索并對所有前手發出通知，鋁廠接到通知后提出自己是票據權利人，掌上電腦公司的票據權利有缺陷，請求返還票據，雙方發生爭議，訴至法院。問：

（1）掌上電腦公司有無票據權利？為什么？

（2）掌上電腦公司對所有前手發出追索通知的做法是否妥當？為什么？（3）高某作為承兌人能否以掛失止付為由拒絕付款？為什么？ 掛失止付：

《票據法》第十五條規定，票據喪失，失票人可以及時通知票據的付款人掛失止付，但是未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據除外。從這一規定包含兩層涵義，其一票據喪失，就可掛失止付；其二．但未記載付款人或者無法確定付款人及其代理付款人的票據除外。可見，掛失止付適用于付款人及代理付款人明確的票據。

1)失票人的權利通知付款人或代理付款人掛失止付；

(2)失票人的義務：A．按照規定填寫掛失止付通知書并簽章；B、失票人應當在通知掛失止付后3日內，依法向人民法院申請公示催告或提起訴訟。

(2)付款人的義務：

收到掛失止付通知書后，立即暫停支付，直到法定止付期限屆滿或收到有關司法文書。

掛失止付法律關系的當事人如果違反以上權利義務，會產生相應的法律后果。根據不同的情形，相應的法律責任按以下方式承擔：

1.如果失票人在票據喪失后未及時通知付款人或代理付款人掛失止付，付款人或代理付款人兌付票據的，產生的損失由失票人自行承擔。

2.如果失票人未按規定向付款或代理付款人提供票據喪失的時間、事由，票據種類等事項的，造成付款人或代理付款人無法實施暫停兌付，而產生的損失由失票人自行承擔。

3.失票人在掛失止付后，未及時向人民法院申請公示催告或提起訴訟，超過法定期限，付款人或代理付款人兌付票據的，付款人或代理付款人不再承擔責任。

4.付款或代理付款人在收到失票人的掛失止付通知后，在法定期限內兌付已掛失止付的票據給失票人造成損失的，付款人或代理付款人應對失票人承擔賠償責任。

(五)掛失止付的有效期限及期滿的法律后果 當失票人通知付款人或代理付款人掛失止付后，并不是在任何時間，付款人或代理付款人都不得支付該票據。為了維護整個票據制度的有效運行，法律法規規定了掛失止付的期限。《票據管理實施辦法》規定，付款人或代理付款人自收到掛失止付通知書之日起12日內沒有收到人民法院的止付通知書的，自第13日起，掛失止付通知書失效。可見，掛失止付的有效期限為12日，自付款人或代理人收到掛失止付通知書之日起計算．超過這一期限．掛失止付自動解除。

3.xx市申容商廈向本市工商銀行申請銀行承兌匯票，金額300萬元，用于支付給解放路商場，購買某品牌彩電。解放路商場將匯票背書轉讓給富達有限公司購買彩電以滿足申容商廈的需求。富達公司在這張匯票到期時，向承兌人工商銀行提示付款，承兌人付款。但是與此同時富達公司無貨供應。于是當工商銀行向富達公司追討300萬元之際，被告知解放路商場已經通過訴訟程序收回富達公司的欠款，故匯票款項為解放路商場獲得。于是工商銀行向法院起訴，要求解放路商場償還匯票金額。試問工商銀行是否有此權利？ 工商銀行應該向申容商廈追回資金。

4.A市的甲和B市的乙達成協議，由甲交給乙一張銀行承兌匯票，金額400萬元。其中200萬元用于償還原先所欠債務，200萬元用于聯營投資。三天后，甲、乙和A市的丙銀行三家達成協議，由丙銀行出具銀行承兌匯票400萬元給乙，乙將400萬元資金一次性匯入丙銀行存儲。協議達成后，丙銀行開出銀行承兌匯票400萬元給了乙，但是乙并未劃款給丙，卻持這張匯票到了B市的丁銀行辦理抵押貸款400萬元，并由B市公證處出具公證書。這時，丁銀行幾次向丙銀行查詢所出匯票的真偽，在得到準確有效答復后貸款400萬元給乙。丙銀行在收不到資金的情況下，便去人去函索要所開匯票。在該匯票將到期的前兩天，丙銀行和甲以乙不按協議劃款、不退匯票為由，丁銀行以追索對乙的貸款為由分別向A、B二市法院起訴，二市法院競相凍結該匯票，B市法院搶先實現，但A市法院先行認定匯票無效，并且判決由乙賠償有關損失，丁銀行退還匯票給丙銀行。乙已經喪失償債能力，貸款抵押匯票又難以兌付，丁銀行400萬元貸款面臨損失的危險。

問：根據票據法相關規定對案例進行分析（可從票據效力、法院判決等角度分析）。評

析

本案中丙銀行和甲的訴訟理由以及A市法院的判決是錯誤的。本案的關鍵問題在于，甲、乙和丙銀行三方達成了協議，而乙并未遵守，這是否影響到匯票的效力。我國票據法第十條規定：“票據的簽發、取得和轉讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系。”本案中甲簽發400萬元的銀行承兌匯票給乙，其中200萬元于償還原先所欠乙的債務，另外200萬元用作聯營投資，都屬于真實的交易關系和債權債務關系，并不違法，至于后來甲、乙、丙三方達成的協議，即乙應將400萬元資金一次性匯入丙銀行存儲，實質上是丙銀行對乙提出條件，作為自己承兌該匯票的代價，這在票據法上沒有任何規定，因而不受票據法的保護。因此，乙后來違反了這個三方協議，也不會對該匯票的效力發生任何影響。只要該匯票的記載事項符合票據法的要求，甲作為出票人就應當對乙承擔擔保承兌和擔保付款的義務，丙銀行作為承兌人，亦難逃付款之責。

基于以上分析，我們認為，A市法院的判決沒有法律依據，應予撤銷。B市法院可以判決丙銀行依照匯票文義付款，鑒于乙已經無力償還了銀行的貸款，而丁銀行握有該匯票作抵押，丙銀行應當向丁銀行支付400萬元。

銀行未按規定對違反結算制度的單位、個人進行經濟處罰的，人民銀行或上級管理行對其應作同額的處罰。

被處于罰沒款的單位和個人，由開戶銀行從其帳戶中扣款，并向其開出扣款通知書。

被裁決應付結算款項和被處以賠償金、賠款、罰款的銀行，應在接到處罰決定通知書之日起５日內主動償付和交納。對不主動償付和交納的，由人民銀行開出扣款通知書從其帳戶中強行扣款。

5.A公司從B紡織廠購進一批羊毛衫。為支付貨款，A向B廠開具了10萬元貨款的匯票，匯票付款人為C銀行，付款期限為出票后15天。B廠經銷員拿到匯票后，聲稱不慎于第3日遺失。B廠隨即向C銀行所在地的區人民法院申請公示催告。人民法院接到申請后第2天即受理，并通知了付款人停止支付。第3天發出公告，限利害關系人在公告之日起三個月內到人民法院申報，否則，人民法院將根據申請人的申請，宣告票據無效。后來D持匯票到人民法院申報，并聲稱匯票是用6萬元從經銷員手里買的。人民法院接到申報后，裁定終結公示催告程序，并通知B廠和C銀行。于是，B廠向人民法院起訴。問：（1）匯票遺失后，B廠向人民法院申請公示催告是否正確？（2）區法院的公示催告程序是否正確？ 評

析

1.匯票遺失后，B廠向人民法院申請公示催告是正確的。我國票據法第十五條第三款規定：失票人可以在票據喪失后，依法向人民法院申請公示催告。另外我國民事訴訟法第一百九十三條第一款也規定：按照規定可以背書轉讓的票據持有人，因票據被盜、遺失或者滅失，可以向票據支付地的基層人民法院申請公示催告。在本案中，B廠所持有的匯票屬于可以背書轉讓的票據，因匯票遺失，B廠可以向C銀行所在地的區人民法院申請公示催告。

2.區法院的公示催告程序合法正確。《民事訴訟法》第一百九十四條規定：“人民法院決定受理申請，應當同時通知支付人停止支付，并在三日內發生公告，催促利害關系人申報權利。公示催告的期間，由人民法院根據情況決定，但不得少于六十日”。在本案中，人民法院受理的當天就通知付款人停止付款，并在第三天發布了限利害關系人三個月內申報的公告，其程序和步驟是合法正確的。

3.D持匯票向法院申報后，法院裁定終結公示催告程序，B廠向法院起訴都是正確的。《民事訴訟法》第一百九十六條第二款規定：“人民法院收到利害關系人的申報后，應當裁定終結公示催告程序，并通知申請人和支付人”。在本案中，D是持票人，票據被宣告無效與否直接涉及其權利，其有權申報。法院接到D的申報后，由于票據糾紛難以在催告程序中解決，所以依法裁定終結公示催告程序。但是，公示催告程序終結并不等于票據糾紛就不解決了。《民事訴訟法》第一百九十六條第三款規定：“申請人或申報人可以向人民法院起訴”，《票據法》第十五條第三款也有類似規定。因此，B廠在公示催告程序終結后，向人民法院起訴是合法正確的。

6.xx年12月，香港商人林某持兩張本票，分別為260萬港幣和240萬港幣，本票的出票人為香港某銀行，收款人空白。林某將票據賣給中南公司，在收款人處填上中南公司的名稱。中南公司請求其開戶銀行中國工商銀行鑒別其真偽，由于中國銀行是香港某銀行的海外聯行，工商銀行遂要求中國銀行鑒定，并且中南公司同時向中國銀行申請貼現。中國銀行檢查票據以后，認為要件相符，密押相符，在本票上蓋上印押相符章，但對于貼現，中國銀行要求以工商銀行擔保為前提。于是，中南公司和工商銀行分別在背面作背書簽章，然后中國銀行將款項劃入中南公司帳戶，此后，中南公司劃款項入林某的帳戶中國銀行由于疏忽一直未向香港某銀行提示付款，等到次年8月，有關人員檢查后發現，才提示付款。同月，卻接到退票通知，稱兩張本票系偽造，拒絕付款。中國銀行于是向工商銀行退回本票，此時，林某已不知去向。

問：中國銀行遂向工商銀行和中南公司行使追索？試問，能否實現追索權？ 追索權的前提是在法定期限內提示承兌 p47 7.甲公司于2000年元月15日因業務原因向乙(個體戶)開具轉賬支票—份，金額為壹仟元整。乙將該支票金額涂改后變造為拾萬元整，并持該支票按規定程序從甲公司的開戶行丙銀行將款轉入自己賬戶，元月20日乙從其賬戶中提出拾萬元現金后下落不明。甲公司發現后要求丙銀行賠償，丙銀行認為：其一，銀行嚴格按規定履行了審查手續，由于乙變造手法高明，銀行職員無法用肉眼直觀看出票據被變造過，銀行無過錯，因此，銀行不承擔賠償責任；其二，甲公司帳戶中的拾萬元是乙用變造的支票騙領的，乙的行為涉嫌詐騙，應當在乙被抓捕后，查證事實，由乙向甲公司賠償。甲公司在與丙銀行多次協商未果的情況下，將丙銀行訴至法院。

評析：

本案屬于由票據而引起的賠償糾紛案件。《中華人民共和國票據法》第9條第2款規定：“票據金額、日期、收款人名稱不得更改，更改的票據無效。”本案中，乙將支票金額涂改，應屬于無效票據，按照法律規定不能付款。《中華人民共和國票據法》第57條第2款規定：“付款人或其代理付款人以惡意或有重大過失付款的，應自行承擔責任”。

最高人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的規定》第69條第1款規定：“付款人或代理付款人未能識別出偽造、變造的票據或身份證件而錯誤付款的，屬于《票據法》第57條規定的 ‘重大過失’。給持票人造成損失的，應當依法承擔民事責任。付款人或代理付款人承擔責任后有權向偽造者、變造者追償”。丙銀行對于乙變造的支票未能識肘，導致甲公司賬戶資金損失，按照上述法律規定，丙銀行具有重大過失，依法應向甲公司承擔民事責任，另外，雖然乙變造支票涉嫌詐騙，也是乙的行為才引起甲公司賬戶資金的損失，但乙是詐騙丙銀行，而不是甲公司，因此，乙除承擔刑事責任外，依法還必須向丙銀行承擔民事責任，而不會直接向甲公司承擔民事責任，甲公司的損失是由于丙銀行的重大過失直接造成的，丙銀行應依法向甲公司承擔民事責任即賠償損失。

最高人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的規定》第74條規定：“人民法院審理票據糾紛案件時，發現與本案存有牽連但不屬于同一法律關系的票據欺詐犯罪線索的，應及時將犯罪嫌疑線索提供給有關公安機關，但票據糾紛案件不應因此而中止審理。”本案中甲公司和丙銀行的賠償糾紛與乙涉嫌詐騙丙銀行資金不屬于同一法律關系，依據上述法律規定，甲公司與丙公司的賠償糾紛不必等到將乙抓捕后再審理，而應依法及時審理。

總之，在本案中依據事實和法律，丙銀行應承擔賠償甲公司賬戶資金損失的民事責任。

8.２００１年６月１７日，永茂公司與匯源公司簽訂皮革買賣合同向匯源公司訂購服裝革，一次付給匯源公司定金承兌匯票１００萬元。次日，黎納公司開出票面金額為６０萬元的銀行承兌匯票，收款人是永茂公司，由中國銀行Ａ支行承兌。永茂公司當日取得匯票即用于支付購貨定金，并在背書人處簽章后交付給匯源公司。６月２０日，匯源公司將匯票交付給某原皮中心用于購買豬原皮，但匯源公司未在匯票上作任何簽章。原皮中心次日給匯源公司發送了豬原皮。原皮中心將所持的匯票的第一被背書人補記為原皮中心，同時在第二被背書人欄內簽章，于６月２５日持匯票去其開戶銀行城區信用社申請貼現，城區信用社委托中國銀行Ｂ支行用電報向承兌人Ａ支行查詢。Ａ支行于６月２８日回電稱銀行承兌匯票屬實。同日，城區信用社為原皮中心辦理了匯票的貼現手續，將匯票金額６０萬元扣除利息后，支付給原皮中心。城區信用社于１０月１５日提示付款時，遭拒付。城區信用社訴至法院。

法院判決

法院認為，城區信用社通過貼現，以背書轉讓的方式取得的銀行承兌匯票，票面記載事項齊全，文義表述清楚，補記內容合法，應屬有效匯票。其取得匯票的程序亦不違反法律禁止性規定，城區信用社是匯票的合法持有人，應享有匯票的票據權利。城區信用社在行使付款請求權時，遭承兌人拒付，有權向出票人、背書人、承兌人行使票據追索權。據此，法院判決，原皮中心、永茂公司、黎納公司、中國銀行Ａ支行支付城區信用社票據金額６０萬元并承擔自匯票到期日至清償之日的利息，上述各被告間承擔連帶責任。

審判透析

本案是一起因銀行承兌匯票到期不獲付款而引起的持票人行使票據追索權糾紛。從票據的形式要件看，無論是其書面的形式要求，還是票據簽章、款式均符合我國票據法的規定，各方對此均無異議。本案爭議焦點在于：城區信用社是否對其經貼現所持有的銀行承兌匯票享有票據權利，城區信用社主張票據追索權依法能否成立。

一、票據的文義性、無因性和流通性是票據的主要特征，已經背書流轉的票據的債務人不能以基礎關系抗辯善意持票人

１．票據的文義性在于票據上的一切權利義務，必須依照票據上記載的文義而定，文義之外的任何事由、事項均不得作為根據。票據法第四條第三款特別規定，出票人之外的票據債務人在票據上簽章的，按照票據記載的事項承擔責任。也就是說，只有在票據上簽章的人才是票據的當事人，如果沒有在票據上簽章，即使是與票據的當事人之間存在基礎關系的人，也不能以票據上的記載抗辯，票據當事人同樣不能以與票據當事人之外的人的抗辯事由來對抗其他票據當事人。本案匯源公司雖與永茂公司、原皮中心之間有交易關系，但由于其未在票據上簽章，不是票據當事人，永茂公司與原皮中心在票據已經背書流通的情況下，均不能以他們之間的交易理由來行使票據抗辯權。

２．票據的無因性是指票據如果具備票據法上的條件，票據權利就成立，至于票據行為賴以發生的原因有效與否，與票據債權的存在無關（直接當事人之間當然可以因原因無效為由抗辯）。票據法第十條有關“票據的簽發、取得和轉讓，應當遵循誠實信用的原則，具有真實的交易關系和債權債務關系”、“票據的取得，必須給付對價”的規定雖對票據的無因性作了限制，但最高人民法院《關于審理票據糾紛案件若干問題的規定》（以下簡稱票據法司法解釋）第十四條進一步作了規定：“票據債務人以票據法第十條、第二十一條的規定為由，對業已背書轉讓的票據的持票人進行抗辯的，人民法院不予支持。”即票據法司法解釋將以“真實的交易關系和債權債務關系”作為理由抗辯限定在直接當事人之間針對尚未背書轉讓流通的票據而行使的情形，即其他票據當事人不能以“是否具有真實的交易關系和債權債務關系”對抗其他票據持票人。本案永茂公司與城區信用社并非直接前后手的票據當事人，其以城區信用社直接的前手原皮中心與原皮中心的直接前手之間不存在真實的交易關系和債權債務關系作為抗辯理由對抗持票人沒有法律依據。

３．票據的流通性是指票據權利轉讓更靈活、方便，票據權利依背書或直接交付方式轉讓，而無需通知債務人，“債務人不得以自己與出票人或者持票人的前手之間的抗辯事由對抗持票人”。正是由于票據具有此流通性，才使得一張票據可以在許多人之間輾轉，在更大的領域里發揮著票據的多種經濟職能，如果一味地強調票據的基礎關系，票據的流通性將大大削弱。

二、票據法規定的重大過失主要應針對對票據瑕疵作形式上的審查，貼現銀行未按人民銀行行政規章的規定盡審查義務，不屬重大過失取得票據 我國票據法第十二條第二款規定：“持票人因重大過失取得不符合本法規定的票據的，也不得享有票據權利。”票據法司法解釋第十五條第（四）項也規定，因重大過失取得票據的，票據的債務人可以依據票據法第十二條、第十三條以持票人不享有票據權利或持票人明知票據債務人與出票人或者與持票人的前手之間存在抗辯事由進行抗辯。但何為重大過失，法律和國務院行政法規均未作具體的規定。結合我國票據法的基本規定以及票據的法律特性分析，取得票據時如果負起普通人的謹慎義務就能得知票據上的瑕疵，因怠于審查故而未知的心理狀態即應為重大過失，即取得票據時應當按照票據法規定的要求對票據上的以及票據外的瑕疵進行形式上的審查，票據上的瑕疵主要針對的應是票據的形式要件以及票據是否背書連續、是否被偽造、變造；票據外的瑕疵主要針對的應是前手使用票據是否符合法律規定，是否有利用票據從事違法交易的情形以及是否有遺失、被盜、被搶等情形，如果上述情形持票人在取得票據時事實上不知道也不可能知道的話，則不應稱之為惡意或重大過失而取得票據。永茂公司沒有任何證據證實城區信用社具有上述重大過失，且城區信用社已經盡到了票據法所要求的謹慎義務。中國人民銀行《票據管理辦法》第十條、《支付結算辦法》第九十二條等行政規章雖對貼現的具體條件作了規定，只是人民銀行從票據管理部門的角度對銀行業務所進行的規范性的管理，有關行政規章并未明確其具體的法律后果，即違反行政規章是否就導致貼現行為無效或貼現銀行不享有票據權利，作為行政規章也不可能作此規定。而按我國合同法第五十二條第（五）項規定，“違反法律、行政法規的強制性規定”的合同以及民事行為才無效。因此，永茂公司以城區信用社未按有關行政規章盡審查義務，即屬重大過失取得票據，城區信用社進而不享有票據權利的抗辯理由缺乏法律依據。

9.司徒先生是某研究所的研究員，因專利發明獲得了大量收入，銀行為其開了支票帳戶。2002年因家庭生活，受到剌激，導致精神失常。

2002年4月1日司徒先生簽了一張60萬元的轉帳支票給某房地產公司購買有關房屋，某房地產公司希望有保證人進行保證。司徒先生找到其朋友鐘女士保證。房地產公司收受支票后，4月15日以背書的方式將該支票轉讓給了某租賃公司以支付所欠的建筑機械租金。4月19日某租賃公司持該支票向某現代商城購置計算機設備。

4月26日某現代商城通過其開戶銀行提示付款時，開戶銀行以超越提示付款期為由作了退票處理。某現代商城只好通知其前手進行追索。

在追索的過程中，租賃公司和房地產公司均以有保證人為由推卸自己的責任，保證人鐘女士以司徒先生系精神病人，其簽發支票無效為由，拒不承擔責任。經鑒定，司徒先生確屬精神不正常，屬無行為能力人。我們討論如下幾個問題：

1、無行為能力人的票據行為是否有效？

2、其所簽發的票據是否有效？

3、在有保證人存在的情況下、票據行為人應否負票據責任？

4、本案中的保證人應否承擔保證責任？

本案參考結論

1、無行為能力人的票據行為無效。

2、其所簽發的票據有效。

3、在有保證人存在的情況下，票據行為人應承擔票據責任。

4、本案中的保證人不承擔保證責任。

參考理論分析

一、《中華人民共和國民法通則》第十三條規定：“不能辨認自己行為的精神病人是無民事行為能力人，由他的法定代理人代理民事活動。

不能完全辨認自己行為的精神病人是限制民事行為能力人，可以進行與他的精神健康狀況相適應的民事活動；其他民事活動由他的法定代理人代理，或者征得他的法定代理人的同意。”

《中華人民共和國票據法》第6條規定：“無民事行為能力人或者限制民事行為能力人在票據上簽章的,其簽章無效,但是不影響其他簽章的效力。” 應該說，無民事行為能力人和限制民事行為能力人的票據行為是無效的，但票據行為彼此之間是各自獨立的，如果在一張票據上有眾多的票據行為，某一行為的無效不影響其他行為的效力。

本案中的司徒先生經鑒定為無民事行為能力人，其完成的出票行為是無效的。但出票行為的無效不等于票據無效。如果票據的必須記載事項是齊全的，出票行為無效票據依然有效，當然,如果票據上欠缺要項，出票行為無效，票據也無效。

本案中的當事人和關系人均未對司徒先生簽發的支票記載事項提出異議，因此，應當推定司徒先生出票無效，但所簽支票有效。

二、對于票據行為人的票據責任,《中華人民共和國票據法》第68條第一款規定：“匯票的出票人、背書人、承兌人和保證人對持票人承擔連帶責任。”

《中華人民共和國票據法》第94條規定：“支票的背書、付款行為和追索權的行使,除有特殊規定外，適用匯票的規定。”

支票沒有保證和承兌行為，本案中鐘女士所做的保證只是一般的民事保證，民事保證的存在只是使票據的付款在票據法的保障之外又多了一道民法的保障。這種保障是第二順序的，只有在票據法的保障發揮怠盡，權利人的利益仍不能得到充分實現時，才能起作用。

三、司徒先生的出票行為無效，但房地產公司和租賃公司的背書行為都是有效的，他們應該對現代商城承擔連帶責任。

它們以有保證人為由推卸自己的票據責任是不能成立的。鐘女士進行的保證屬民事保證，民事保證的效力受被保證行為的影響，由于司徒先生的出票行為無效，鐘女士在此基礎上的保證行為也是無效的，鐘女士無須承擔保證責任。

乙：通過上面的案例，我對出票有了一定的理解。所有票據行為中的第一個票據行為就是出票。甲：你說得對。不過這僅僅是了解票據的開始。要掌握的東西還很多。乙：下面我談那點？

甲：票據是無因證券，這點很重要。乙：我們就看無因證券。

案例三

一、案情介紹

2000年12月18日，A省甲公司與B市乙公司簽訂《聯營協議》,協議約定甲公司負責組織供應煤炭,乙公司負責銷售。同年12月22日，雙方簽訂《工礦產品購銷合同》，約定甲公司供應乙公司混煤6000噸，單價190元/噸，總金額1140000元。2001年1月5日簽訂《補充協議》約定：2001年1月《工礦產品購銷合同》生效，單價隨行就市。乙公司給付編號CB/01—00132629銀行承兌匯票一張作為預付貨款。該匯票票面記載：出票人乙公司，承兌行丙銀行，票面金額200萬元，出票日期和到期日分別為2000年12月29日和2001年3月29日。

協議簽訂后，甲公司未能按時供貨，且后來所供煤炭質量根本不符合雙方約定。實際上，在雙方簽訂協議時，甲公司就根本沒有貨源，更沒有履行協議的能力。甲公司在拿到匯票后，意圖利用貼現后所得現金購買煤炭，以便進行供貨。

2001年1月16日，甲公司持銀行承兌匯票向丁銀行申請貼現。丁銀行受理了甲公司的貼現申請，并分別于2001年1月日和1月日兩次將貼現款項197萬元全部支付完畢，成為該銀行承兌匯票的持有人。其后，丁銀行在該銀行承兌匯票法定提示付款期限內向承兌人丙銀行提示付款，但該行拒付該票據金額，將票據退回。后，丁銀行將拒付事實在法定期限內通知了背書人甲公司。

二、審判過程

2001年4月2日，丁銀行依據《中華人民共和國票據法》（簡稱“票據法”）第61條、第68條、第70條的規定，向A省C區人民法院（簡稱一審法院）起訴，要求該承兌匯票的全部票據債務人（出票人乙公司、背書人甲公司、承兌人丙銀行）清償匯票金額及利息，并承擔連帶責任。

一審法院經審理認為：本案所涉銀行承兌匯票，形式完備，各項必要記載事項齊全，符合票據法及相關規定，應認定為有效票據；乙公司與甲公司簽訂購銷合同后，乙公司預付貨款，甲公司陸續供貨，建立了真實的買賣關系；丁銀行未在留存于該行的貼現協議上簽章，但履行了貼現協議約定的支付貼現款的義務，其付款行為明示貼現協議已生效；丁銀行雖未審查雙方交易的增殖稅發票復印件即受理貼現申請，是審查中的不足之處，但是票據本身的真實性及雙方存在的真實交易關系，決定丁銀行為甲公司辦理貼現手續，與票據法并不違背，不存在票據法規定的重大過失取得不符合票據法規定的票據的情形，依法享有票據權利，匯票到期后，丁銀行有權向背書人甲公司、承兌人丙銀行、出票人乙公司行使追索權，要求清償匯票金額及從匯票到期日起到清償日止按中國人民銀行規定的利率計付利息，各票據債務人承擔連帶清償責任。法院根據《中華人民共和國民事訴訟法》（簡稱“民事訴訟法”）第120條、“票據法”第10條、第12條、第22條、第54條、第61條第2款第1項、第68條、第70條之規定做出一審判決：

一、丙銀行支付丁銀行CB/01—00132629號銀行承兌匯票，金額 200萬元及從2001年3月29日至清償之日止按中國人民銀行規定的利率計付的利息；

二、甲公司、乙公司對上述票據債務承擔連帶清償責任。

丙銀行不服一審判決，于2001年底，向A省二審人民法院（簡稱二審法院）遞交《民事上訴狀》要求：

一、撤銷一審法院判決；

二、駁回丁銀行要求丙銀行承擔連帶清償責任的訴訟請求。二審法院認為，該匯票是有效票據，因沒有法律規定取得票據無效的情形，丁銀行就成為該匯票的合法持有人，丙銀行應履行義務，原判丙銀行承擔的責任符合票據法的有關規定。并認為，乙公司與甲公司之間的聯營協議與購銷合同屬另一法律關系。2002年4月，二審法院依照“民事訴訟法”第153條第1款第1項之規定，駁回上訴，維持原判。

三、法理分析

本案焦點是：丁銀行是惡意取得票據，還是善意取得票據。如果是前者，丙銀行對丁銀行的惡意享有抗辯權；如果是后者，丁銀行受善意取得制度保護并依法享有票據權利。丙銀行對丁銀行可否行使抗辯權。我國“票據法”第13條第3款規定：“本法所稱的抗辯，是指票據債務人根據本法規定對票據債權人拒絕履行義務的行為。”這是關于票據抗辯的法定概念。因此，所謂票據抗辯是指，債務人針對債權人的請求，提出一定的合法事由予以拒絕履行的行為。票據的債務人依法享有的這樣的權利，稱之為票據抗辯權。

票據抗辯權是票據義務人所擁有的、與票據權利人的請求權相對立的一項權利。建立票據抗辯制度，其最主要功能在于由法律賦予票據債務人行使一定自我保護措施的權利，以維護其合法權益。票據權利與票據抗辯權在票據法領域形成對應的概念，兩者既相互制約，又互相依存，從而有助于票據法對票據債權人與票據債務人的利益進行平衡保護。

票據抗辯具有一定的特殊性。在一般法律上，通常對于抗辯權，并無特別的限制，承認所有的民事權利主體均享有平等的抗辯權。與民法上的一般抗辯制度相比，票據抗辯雖然與之存在著許多共同之處，但也存在一定差異。主要表現在：在民法中，出于保護債務人的目的，發生債權轉讓時，債務人能夠對債權轉讓人行使的抗辯權，均可以對債權受讓人行使。也就是說，債務人對原債權人的抗辯轉移于新的債權人，債權流轉的次數越多，累積的抗辯事由越多，債務人的抗辯權就越大，發生所謂抗辯的累積性效果。但在票據法領域，對于票據抗辯來講，則存在著不同情況。這主要由于票據作為流通證券，主要依靠票據的流通功能來發揮作用，如果票據債務人享有過多的抗辯權，票據的信用會受到嚴重影響，以至于可能妨礙票據的流通。因此，與一般抗辯相比，票據抗辯具有一定的特殊性。主要表現在：第一、票據法對于票據義務人的抗辯權進行了相應的限制，明確規定了可以行使抗辯權的情況以及不能行使抗辯權的情形。“票據法”第13條第1款規定：“票據債務人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。”也就是說，票據的抗辯是直接對抗持票人的抗辯，任何對抗出票人或持票人前手的抗辯，都不影響持票人的權利。第二、票據法還特別規定了有關抗辯切斷制度，即票據受讓人在從前手受讓票據權利時，并不同時受讓就該權利所存在的抗辯事由，票據義務人在通常情況下，不得以該事由對抗受讓人。[①]第三、票據的抗辯通常是對票據金額的全額抗辯。我國“票據法”第4條第5款規定：“本法所稱票據責任，是指票據債務人向持票人支付票據金額的義務。”也就是說，票據債務是指票據債務人向持票人支付票據金額的義務。同時第54條規定：“持票人依照前條規定提示付款的，付款人必須在當日足額付款。”也就是說，票據的付款只能是足額支付。以上規定表明，我國的票據抗辯只能是全額抗辯。在一般債權領域，債務人可以全部部分拒絕履行，而票據債務人只能在完全履行和完全拒絕履行之間作出選擇。[②] 票據抗辯可以根據不同的標準進行分類。通常依據抗辯事由的不同和抗辯效力的不同進行分類。所謂票據抗辯事由，又稱為票據抗辯原因，是指法律規定票據債務人可以對票據債權人進行抗辯的情勢。從我國票據法律法規的有關規定來看，票據抗辯原因的規定比較明確具體，范圍比較寬泛。總的來說，“票據法”規定的票據抗辯原因可分為物的抗辯和人的抗辯兩種。

第三篇：票據背書案例

從一起確認票據權利案談票據的幾個法律問題

張家良

南天進出口有限公司1998 年10 月23 日開出一張以自己為出票人,臨益實業有限公司為收款人,工商銀行寶安支行為付款人的銀行承兌匯票,匯票金額為人民幣一百萬元正,該匯票1999 年3 月19 日到期。1998 年10 月27 日,臨益實業有限公司將匯票背書轉讓給鋼鐵股份有限公司,后鋼鐵股份有限公司又將匯票背書轉讓給甲市某電冶廠。1999 年3 月1 日電冶廠為付該市電力公司的電費,背書轉讓此銀行匯票給電力公司,但在轉讓過程中,由于填寫筆誤,在填寫被背書人時,誤填為電力公司的托收行第三人“甲市農村信用聯社”,后更正為“電力股份有限公司”。雙方均在更改處簽章證明。電力公司取得匯票后,背書委托甲市農村信用聯社代收款。在托收過程中,付款銀行工商銀行寶安支行分別于1999 年3 月7 日、3月24 日、4 月15 日三次以“背書不符合規定或背書不連續”、“其他可更改事項更改,原記載人未簽章證明”等理由發出退票理由書,拒付票款。為此,電力公司以電冶廠為被告起訴至法院要求確認該銀行承兌匯票的權利屬于自己。這是一起典型的因背書更改而引發的票據權利確認案件。本文試圖結合該案例,談談票據權利的幾個法律問題。

一、票據權利的法律性質及其內容

票據權利從一般意義上來講,屬于民事權利的一種,即票據權利人有請求他人支付一定數額金錢的權利。但是票據作為一種特殊的債權憑證,決定了票據權利不同于一般的民事金錢債權,票據權利在權利內容、權利的取得及消滅和票據權利的救濟等方面的規定都不同于一般民事金錢債權。也正因為票據權利的這種獨特性質,使票據在商業活動流轉過程中,產生很多問題。但是不可否認,票據有助于資金的流轉和交易的簡便,從金融機構的角度出發,票據的兌付作為中間業務往往又能帶給金融機構一筆可觀的利益,因而票據在商業經濟活動中又大量存在。減少票據的糾紛,更好的實現票據權利,無疑將進一步促進商業經濟的發展。

票據權利包括付款請求權和追索權兩項請求權,付款請求權是指持票人向票據主債務人或其他付款義務人提示票據,請求支付票據金額的權利。付款請求權是第一次請求權。票據的主債務人是指承擔票據債務的人,也就是依照付款請求而付款的人。在本案中銀行承兌匯票的主債務人是工商銀行寶安支行。甲市農村信用聯社接受電力公司的委托,向工商銀行寶安支行代為收款的行為應當視為電力公司行使付款請求權的行為。但由于工商銀行寶安支行以不同的理由發出退票理由書,拒絕付款,這意味著電力公司的第一次請求權沒有實現。在付款請求權不能實現的情況下,持票人還擁有第二請求權,也就是追索權,這個權利是指持票人行使第一次請求權不能實現或有其他法定原因時,向票據債務人行使的請求償還票據金額及其他法定費用的權利。追索權只能是持票人在行使付款請求權未能得到滿足時才能行使。追索權的當事人包括追索人和被追索人,追索人是指持票人,被追索人包括出票人、承兌人、背書人、保證人等票據上的債務人。就本案而言，電力公司請求付款時被銀行拒付，其就擁有了追索權，可以向票據上的背書人、承兌人請求付款。由于背書的原因,導致銀行拒付,但該票據仍然具有票據上的效力,所以票據上的債務人仍然應當承擔票據上的責任。但是電力公司并沒有直接向其前手要求支付票據上的款項,而是請求法院確認其具有票據上的效力,其目的是希望通過法院確認自己的票據權利的判決,請求工商銀行寶安支行向自己支付票據金額,以使自己的付款請求權得以實現。

這里可能就產生這樣一個問題:背書人在背書時,如果誤填被背書人,能否直接在票據上進行涂改,涂改后票據的效力如何? 這就需要從票據權利和背書的關系來探討。

二、票據權利和背書的關系

票據的背書轉讓是一種單方法律行為,僅由轉讓人單方意思表示即可完成,背書是指背書人在票據背面或者粘單上記載有關事項并簽章的票據行為。背書按目的可分為轉讓背書和非轉讓背書兩類。非轉讓背書又包括委托收款背書和設定質押背書。背書的方式不同,產生的效果也不同。我國票據法要求,對記名票據必須通過背書的方式轉讓票據權利,也就說對于記名票據一旦背書,票據權利就由背書人轉移給被背書人。對于沒有通過背書方式而取得票據的持票人,票據上的所有債務人均可以背書不連續而抗辯。但對于另一種委托收款背書,即委任背書,則不能產生票據權利轉讓的法律后果。委任背書的主要目的就是使被背書人取得代理背書人請求付款的權利。票據背書的主要作用就是通過票據上的記載事項證明持票人為票據的合法持有人,而背書的連續性恰恰起到了權利證明的效力。本案中的背書涉及到轉讓背書和委托收款背書兩種。銀行拒付的理由中,并沒有對委任背書產生異議,而是認為由于電冶廠在背書轉讓時筆誤,重新更正,因而導致背書不具有連續性。銀行的做法是否正確,需要進行具體分析。

票據屬于完全有價證券,只要背書具有連續性,其合法持有票據者就可以行使票據權利。但是票據具有要式性,也就是說票據必須具有一定的格式,為了保護持票人的權利,必須禁止他人對票據進行更改。我國《票據法》第9 條對票據變更的內容加以限制,規定:對于票據金額、票據日期、收款人名稱不得進行變更,否則無效。對票據的其他記載事項,原記載人可以變更,更改時應當由原記載人簽章證明。這里的原記載人為有票據變更權的人,他只能在票據發出前更改票據上的內容。也就說票據一旦開出并發給相對方,則任何人都不能再對票據進行變更,否則就屬于票據變造。就《票據法》第9條規定從文義上理解,此處的收款人應特指票據簽發時,出票人在收款人欄中所簽寫的收款人。有人提出第9 條的收款人還包括最后一位被背書人,理由是在票據轉讓的受讓人實際是收款人。但一旦票據背書轉讓,其就成為背書人而不是收款人,則不再屬于票據法第9 條規定的收款人。因此票據被背書人名稱可以更改,但最后一位被背書人(即持票人)的名稱不得更改。這種觀點是值得商榷的,因為依此種看法,作為名稱變更的被背書人在其為收款人時票據無效,但其如果不請求付款,而是背書轉給后手,則該票據又變為有效的票據。這種矛盾說法的產生就是對《票據法》第9 條規定中所指的收款人誤讀造成的。《票據法》第31 條第2 款規定,背書連續,是指在票據轉讓中,轉讓匯票的背書人與受讓匯票的被背書人在匯票上的簽章依次前后銜接。本案中電冶廠在背書簽章時發生錯誤,因而進行更改,變更為電力公司,雙方在更改處簽章證明。對此更改行為,要從兩方面來理解。一方面,雙方在背書更改處簽章的行為無效。因為雙方在修改處的簽章應視為一種說明性文字。由于票據行為具有要式性、無因性、文義性等特點,因而這種說明性文字不能產生票據上的效力。另一方面,背書更改影響背書的連續性,但并不導致背書無效。依據《票據法》第31 條規定:“持票人以背書的連續,證明其匯票權利”。對此條規定,法學界普遍的認識是:背書連續的匯票最后被背書人,只要其持有票據,就推定他是合法的票據權利人;最后被背書人在行使票據權利過程中,沒有證明票據權利轉讓過程的義務,票據債務人亦無權利向他索要其他證據;票據債務人對形式上連續的背書即使不是真正所有人(明知的除外)付款后可以免責。但這并不能反推出背書不連續導致背書無效。因為背書不連續意味著持票人不能證明其擁有票據權利,但并不表示其沒有票據權利。只要持票人能證明其是合法的被背書人,那其依然就應當是票據權利享有人。從票據業務操作實踐來看,各金融機構對于背書更改的票據并沒有視為無效票據。凡持票人在提示付款時,既出具了票據,又提交了背書人背書變更的情況說明書,金融機構均將該票據視為背書連續的票據。這主要是因為實踐中經常發生背書人背書錯誤后,更改背書的情況。如果只要背書更改就導致背書無效,必將不利于票據的流通和社會交易的發展。因此不管從票據法理論和票據實務來看,都不能把背書連續作為判斷持票人享有票據權利的唯一標準。背書不連續只是不能證明票據權利但持票人并不絕對喪失票據權利,可用其他證明方式的證明效力來補救,以最終決定持票人享有票據權利。本案中,如果電力公司持有背書變更的票據向銀行提示付款,同時提交了背書人電冶廠的背書變更情況說明書,銀行當予以付款。但從案情來看,電力公司只是委托甲市農村信用聯社代收款,并沒有出具背書人的背書變更情況說明書,工行寶安支行當然有權以背書不連續拒付票款。

三、票據權利的救濟

我國《票據法》第15 條對票據喪失規定了三種救濟措施:掛失止付、公示催告和普通訴訟。掛失止付是票據喪失后,失票人采取的臨時救濟措施,公示催告屬于確認票據權利之訴,普通訴訟包含確認票據權利的內容,后兩者的行使使票據權利得到最終補救。本案中,票據沒有發生喪失,產生爭議的原因來自于銀行認為背書存在問題拒絕承認電力公司為合法票據權利人進而拒絕付款的行為。電力公司提起票據權利確認之訴,是對自己權利救濟的一種方式。這種確認票據權利之訴不同于票據法規定在票據喪失時,失票人提出的票據權利確認之訴。

票據權利的確認不屬于請求權確認,而屬于對權利存在的確認,原告可以提起給付之訴,也可以提起確認之訴。確認之訴只具有既判力,而沒有執行力。就本案而言,在銀行拒絕付款的情況下,電力公司認為其拒絕理由不合法,可以向人民法院提起訴訟,直接請求法院判決銀行承擔支付票據款項的責任。這種給付之訴的判決效力具有執行力。但由于電力公司只是進行確權判決,所以只能根據判決向銀行請求支付自己票款金額如果銀行仍然拒絕支付,其還需向人民法院提起給付之訴,法院作出銀行付款的判決后,方才具有執行的效力。

當然就電力公司而言,它還可以采取其他方式實現自己的權利,比如向其前手進行追索等。但從實踐而言,銀行的資信擔保責任無疑是最優的,選擇銀行為給付人,最有助于自己債權的實現。金融與保險

2005.5（175）

第四篇：票據業務審計案例

贏了網s.yingle.com

遇到保險糾紛問題？贏了網律師為你免費解惑！訪問>>

http://s.yingle.com

票據業務審計案例

票據案一波未平一波又起，業務混亂引發關注

1、某分行再曝票據窟窿，涉案金額**億

據報道某分行出現近**億元票據案件，引發市場對銀行票據業務的擔憂。銀行1月28日16時左右回應稱：我行某分行發生票據無法兌付風險事件，經核查，涉及風險資金金額為**億元。目前，公安機關已立案偵查，并已凍結相應資金和相關資產。我行還在積極配合公安機關開展資金追查工作，最大限度保證資金安全。

經調查某分行是被杭州的票據中介非法套取了資金，涉案金額近**億元。中信銀行某分行跟杭州這家票據中介有長期合作關系，已經約定好了利率和出票規模，開票企業也聯系好了。但是中介挪用了票據資金，銀行的票賣出去了，但是資金沒還給銀行。知情人士透露，中介挪用資金的用途之一，是去配資炒股。跟農行票據案一樣，中信票據案也是多個環節出題。

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

2、票據貼現規模暴增，行業混亂

數據顯示，2015年1-11月，新增未貼現承兌匯票同比減少1萬億元。12月未貼現承兌匯票增1545億元，同比增944億元。在2015年流動性較為寬松的環境下，仍然有55%的銀行承兌匯票屬于未貼現票據。截至2015年底，貼現票據余額為4.57萬億，占人民幣貸款總額的4.87%。票據融資減少，但是貼現規模增加，表明銀行表內貼現和轉貼現業務的需求有限，有大量票據游離在銀行表外，也就催生了負責撮合、加快流轉的票據中介。

有部分中介不滿足賺取日漸攤薄的差價，利用“同業戶”、驗票疏漏等環節，通過向銀行做短期賣出回購、不斷地期限錯配提高周轉率以賺取更多的利差，有的甚至把票據套出來的資金投入股市，最后股價下跌無法回本，銀行也牽扯其中。

許多銀行認為票據轉貼現沒有風險，因為不像給企業做直貼，到期需要還款，到期如果無法還款風險就會很大，但是如果做轉貼現，保管的銀行獲得一部分利潤，雖然利潤比較少，但是中間不涉及成本，又不用攬存款，相當于無本生利。中介與銀行同業之間的趨利而違規操作使票據業務非常混亂，并且涉及票據的官司特別難打，涉及環節太多，很多環節不明晰，可能每個環節都存在不同的責任。

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

利率走高短期內對銀行略有利好，可以在票據融資業務中獲取更高的利息收入，但使用貼現票據融資的企業將面臨更高的利率。票據在發達經濟體中一直都是重要的融資工具，但是國內市場不承認票據的融資屬性。再加上票據市場經過多道人工交付驗收環節、票據電子化占比較低，每一個人工環節都可能產生道德風險。

票據案內幕解析

所謂票據業務，目前使用較多的是銀行承兌匯票，實質是一種貸款業務。如A企業需要購買B企業的貨物，但資金不夠，就可通過到銀行存保證金的方式，要求銀行開具承兌匯票付款給B企業。承兌匯票最長期限為6個月。在這其中，B企業可能不希望到6個月后才拿到錢，就可到銀行或者第三方機構貼現，提前拿到錢。由此衍生開，票據可能多次轉手，變成一種融資工具。

銀行給企業貼完票據，將票據打包，類似于同業拆借，而這個票據就是抵押物，收到的同業銀行一般不會開封，票據到期前一個月左右銀行再取回包，銀行一般不會打開票據，也不用背書，到期前銀行就取回，就算企業不給賠付，同業的銀行也要還款。

基于同業銀行的信用背書，尤其是在貼現業務和轉貼現業務中，法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

買入返售的銀行票據業務人員通常不會驗票。驗票疏漏為票據中介進行一票多賣提供機會。在沒驗票的情況下，中介還可以去另一家銀行做貼現，甚至拿著票據實物去其他銀行轉貼現。這些流轉都在線下完成交易、無法線上查證，不通過驗票則無法辨別該票據的狀態。這種一票多賣是通過其他銀行的同業戶走了過橋通道實現的，所以這個業務至少要有三家銀行參與。

而此次某分行曝出的案件，就是有人利用偽造的銀行存款單等文件，以虛假的質押擔保方式在銀行辦理存單質押銀行承兌匯票業務。

難以平息的票據案，不可估量的大損失

票據問題往往涉及內外勾結，窩案或為主要形式。融資方平倉資金不出問題的情況下，核查難度較大，銀行自查需一段較長時間，其間金額較大的黑天鵝案件或逐漸暴露，銀行利潤也可能受到影響。案件爆發后相關銀行監管是否存在漏洞，信用是否仍然核心，資金是否依舊安全都引發了社會的廣泛關注和質疑。自身信用與客戶價值認同的重建恐需要未來相當長一段時間。部分股份制銀行通過票據開展銀行間市場業務較多，因此可能受到的負面影響也相對較大。

讓市場人士更擔心的是，這些被盜取的票據是否重新貼現抑或被打包成互聯網金融產品賣給了普通投資者，套現進入了股票市場。與

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

此前票據詐騙資金大多用于放貸不同，此次套取的資金是否流入股市成為監管最大隱憂：如果票據貼現資金高杠桿流入股市，可能真的血本無歸，而流入股市的規模到底有多大，又基本無從統計。根據中國人民銀行金融統計數據，截止2015年12月底，金融機構的票據融資規模是45838.17億元，占各項貸款的5%左右，較2014年底的29232.99億元，增加了16600多億元。但真實的民間票據交易規模可能是央行數據的10倍以上，銀行票據在票據中介手中可能層層快速倒手，傳統的票據中介可能是賺票據貼現的差價，非法的做法則是套取資金放放高利貸抑或進入股市。

由于票據融資期限較短，投資資產流動性通常較強。一旦預計監管收緊，這些資產就可能會提前出售。在此情景下，相關違規資金就可能及早平倉脫身或提前賣出相關資產，以收回現金，確保票據融資資金鏈不斷。因此，股市、債市可能面臨短期資金外流。通過票據貼現余額與上證指數的對比，兩者間也確實有強烈的正相關性，如2010年-2011年票據下滑幅度相對較大，是由于限貸令對貸款總額的限制。所以進入股市的巨量違規票據融資資金被迫清倉退出，或也是股市近日連續大跌的原因之一。對此，一票據中介稱2015年確有不少票據融資資金作為場外配資資金進入股市，杠桿最高者甚至達到1：15，配股指的杠桿甚至可能更高。也就是說，如果銀行全面收緊了票據融資，可能會給股市帶來蝴蝶效應。

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

并且票據案應該只是剛剛開始暴露，前些年瘋狂放貸留下的壞帳要消化、從上往下壓業績的時候，股市瘋漲帶來的誘惑無疑是巨大的，當股市自高處崩落，違規貼現再貼現票據的資金無法償還，數額大到再也無法通過做帳來隱藏時就暴露出來。

票據案頻發之后銀行的舉措

銀行要加強自身風險意識和內控管理，從內部人員著手杜絕暗流，減少違規;要警惕為中介提供過多的杠桿資金，加強對票據真實性的檢驗;進一步推動可以有效解決透明度和道德風險問題的電票的占有率;加強對票據中介行為的監督和督促。

? 未成年人觸犯強奸罪該怎么處罰

http://s.yingle.com/cr/843414.html

? 遺棄致人死亡構成故意殺人嗎

http://s.yingle.com/cr/843413.html

? ? ? 撞死兩個人怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843412.html 敲詐勒索罪立案標準 http://s.yingle.com/cr/843411.html 非法

拘

禁

已

立

案

怎

么

辦

http://s.yingle.com/cr/843410.html

? 遺棄罪的種類的形成條件是什么

http://s.yingle.com/cr/843409.html

? 非法拘禁怎么找證據 http://s.yingle.com/cr/843408.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? ? 洗錢犯罪如何認定 http://s.yingle.com/cr/843407.html 非法拘

禁

最

新

司

法

解

釋

是

什

么

http://s.yingle.com/cr/843406.html

? 非法拘禁不立案通知怎樣寫

http://s.yingle.com/cr/843405.html

? 異地非法拘禁如何報案

http://s.yingle.com/cr/843404.html

? 減刑時財產性刑罰如何履行

http://s.yingle.com/cr/843403.html

? 非法吸收公眾存款罪會賠償受害人嗎 http://s.yingle.com/cr/843402.html

? 尋釁滋事拘留期間可以取保候審嗎 http://s.yingle.com/cr/843401.html

? 湖南懷化侵犯公民個人信息案怎么處罰 http://s.yingle.com/cr/843400.html

? 電話詐騙泄露個人信息怎么辦

http://s.yingle.com/cr/843399.html

? 挪用公款罪貪污罪處罰標準

http://s.yingle.com/cr/843398.html

? 共同、結伙、團伙作案區別

http://s.yingle.com/cr/843397.html

? 多次作案有哪些情況 http://s.yingle.com/cr/843396.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? 故意傷害罪輕傷二級量刑標準及賠償 http://s.yingle.com/cr/843395.html

? 新規中如何辦理減刑、假釋

http://s.yingle.com/cr/843394.html

? ? 什么是家庭遺棄罪 http://s.yingle.com/cr/843393.html 刑法分

則的規

定

(2018)

是

如

何的

http://s.yingle.com/cr/843392.html

? 偽造貨幣罪和金融詐騙罪的區別

http://s.yingle.com/cr/843391.html

? ? ? 累犯如何減刑 http://s.yingle.com/cr/843390.html 非法拘禁可以和解嗎 http://s.yingle.com/cr/843389.html 尋釁滋

事

罪

立

案

后

還

能

調

解

嗎

http://s.yingle.com/cr/843388.html

? 濫用職權的重大損失如何界定

http://s.yingle.com/cr/843387.html

? 女嬰被遺棄超市犯了什么罪

http://s.yingle.com/cr/843386.html

? 減刑可以減多少年,哪些罪犯可以減刑 http://s.yingle.com/cr/843385.html

? 多少錢才算洗黑錢判刑

http://s.yingle.com/cr/843384.html

? 誤殺怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843383.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? 基層干部濫用職權怎么維權

http://s.yingle.com/cr/843382.html

? 侵犯公民個人信息取保候審適用的對象 http://s.yingle.com/cr/843381.html

? ? 故意傷害罪應判幾年 http://s.yingle.com/cr/843380.html 校園

網

貸

詐

騙

如

何

防

范

http://s.yingle.com/cr/843379.html

? 尋釁滋事罪情節惡劣的認定

http://s.yingle.com/cr/843378.html

? 新刑法受賄起刑是三萬元嗎以及其他新規定(2018)http://s.yingle.com/cr/843377.html

? 怎樣不會構成非法拘禁

http://s.yingle.com/cr/843376.html

? ? 非法拘禁主犯怎么判 http://s.yingle.com/cr/843375.html 公司

詐

騙

哪

些

人

會

坐

牢

http://s.yingle.com/cr/843374.html

? ? 持刀襲警怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843373.html 信用卡

詐

騙

罪的既

遂

和

未

遂

http://s.yingle.com/cr/843372.html

? ? 家屬如何寫減刑說明 http://s.yingle.com/cr/843371.html 公安機

關

如

何

辦

理

非

法

拘

禁

罪

http://s.yingle.com/cr/843370.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? ? 小數額盜竊怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843369.html 醉駕

撞

死

交

警

怎

么

判

刑

http://s.yingle.com/cr/843368.html

? 14周歲聚眾斗毆怎么判刑

http://s.yingle.com/cr/843367.html

? 過失泄露軍事秘密罪構成要件

http://s.yingle.com/cr/843366.html

? ? 侵犯名義權怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843365.html 怎么

才

能

曝

光

濫

用

職

權

http://s.yingle.com/cr/843364.html

? 假釋犯的剝權如何執行

http://s.yingle.com/cr/843363.html

? ? 倒賣發票立案標準 http://s.yingle.com/cr/843362.html 非法拘

禁

取

保

候

審

會

怎

么

判

http://s.yingle.com/cr/843361.html

? 信用卡網絡詐騙如何舉證

http://s.yingle.com/cr/843360.html

? 敲詐勒索罪未遂量刑標準

http://s.yingle.com/cr/843359.html

? ? 在監獄一年如何減刑 http://s.yingle.com/cr/843358.html 抽逃注

冊

資

金

罪的認

定

和

判

刑

http://s.yingle.com/cr/843357.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? 微信被騙3500元立案嗎

http://s.yingle.com/cr/843356.html

? 結伙作案必定構成共同犯罪

http://s.yingle.com/cr/843355.html

? 婚內強奸的刑法理論,是否判刑

http://s.yingle.com/cr/843354.html

? 非法拘禁罪要什么證據

http://s.yingle.com/cr/843353.html

? ? 什么是洗錢和反洗錢 http://s.yingle.com/cr/843352.html 什么是非法限

制他人的人身自由

http://s.yingle.com/cr/843351.html

? 過失犯罪有結伙作案怎么辦

http://s.yingle.com/cr/843350.html

? 哪些情況下搶奪變成搶劫

http://s.yingle.com/cr/843349.html

? ? 非法拘禁能判多少年 http://s.yingle.com/cr/843348.html 侵犯公民個人信息的懲罰是什么樣子的 http://s.yingle.com/cr/843347.html

? ? 搶奪罪怎么判 http://s.yingle.com/cr/843346.html 非法

經

營

所

得

怎

么

處

理

http://s.yingle.com/cr/843345.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? 侵犯身體權的行為包括什么

http://s.yingle.com/cr/843344.html

? 微信被騙了30塊舉報有用嗎

http://s.yingle.com/cr/843343.html

? 未成年人構成尋釁滋事罪的條件

http://s.yingle.com/cr/843342.html

? 2018年老刑犯如何減刑

http://s.yingle.com/cr/843341.html

? ? 判管制能當庭釋放嗎 http://s.yingle.com/cr/843340.html 賭博

罪

立

案

標

準

是

什

么

http://s.yingle.com/cr/843339.html

? 濫用職權罪辯護詞模板2018最新

http://s.yingle.com/cr/843338.html

? ? 賭場放風怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843337.html 購買

來的文

物

怎

么

判

刑

http://s.yingle.com/cr/843336.html

? ? ? 傳銷流竄作案量刑 http://s.yingle.com/cr/843335.html 販賣麻古怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843334.html 非法

拘

禁

罪

可

以

保

釋

嗎

http://s.yingle.com/cr/843333.html

? 判有期徒刑十年三個月如何假釋減刑 http://s.yingle.com/cr/843332.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? ? ? 販毒判刑如何減刑 http://s.yingle.com/cr/843331.html 60老人犯罪怎么判刑 http://s.yingle.com/cr/843330.html 侵犯公民個人信息罪根據什么判刑 http://s.yingle.com/cr/843329.html

? 非法吸收公眾存款罪業務員會擔責嗎 http://s.yingle.com/cr/843328.html

? 經偵如何調查職務侵占

http://s.yingle.com/cr/843327.html

? 索債如何避免成立非法拘禁

http://s.yingle.com/cr/843326.html

? 罪犯通信、會見的法律法規規定(2018)2018最新有哪些,具體內容是什么 http://s.yingle.com/cr/843325.html

? 打架在旁邊看著沒動手會判刑嗎

http://s.yingle.com/cr/843324.html

? 不構成尋釁滋事罪辯護詞范例http://s.yingle.com/cr/843323.html

2018最新

? 債權人建議債務人詐騙第三人的錢是否構成詐騙罪 http://s.yingle.com/cr/843322.html

? 傳銷非法拘禁怎么立案

http://s.yingle.com/cr/843321.html

? 怎么知道有無受過刑事處罰

http://s.yingle.com/cr/843320.html

法律咨詢s.yingle.com

贏了網s.yingle.com

? 非法拘禁48小時能判幾年

http://s.yingle.com/cr/843319.html

? ? 被非法拘禁怎么起訴 http://s.yingle.com/cr/843318.html 濫用職權罪判幾年,減刑條件是什么 http://s.yingle.com/cr/843317.html

? ? 判刑以后怎么見面 http://s.yingle.com/cr/843316.html 被人打傷自己可以直接到法院起訴嗎 http://s.yingle.com/cr/843315.html

法律咨詢s.yingle.com

第五篇：票據案例

票據業務案例

案例1：票據的無因性

案情

永固房地產有限責任公司從麗德貿易進出口公司購進2000噸水泥，總價款50萬元。水泥運抵后，永固房地產有限責任公司為麗德貿易進出口公司簽發了一張以永固房地產有限責任公司為出票人和付款人、以麗德貿易進出口公司為收款人的三個月后到期的商業承兌匯票。

一個月后，麗德貿易進出口公司從吉祥有限責任公司購進木材一批，總價款45.5萬元，麗德貿易進出口公司就把永固房地產有限責任公司開的匯票背書轉讓給吉祥有限責任公司，余下的4.5萬元用支票方式支付完畢。

后來，永固房地產有限責任公司發現2000噸水泥中有一半質量不合格，雙方發生糾紛。

匯票到期時，吉祥有限責任公司把匯票提交永固房地產有限責任公司要求付款，永固房地產有限責任公司拒絕付款，理由是麗德貿易進出口公司供給的水泥不合格，不同意付款。問題

永固房地產有限責任公司是否可以拒絕付款？ 分析

永固房地產有限責任公司不可以拒絕付款。永固房地產有限責任公司的做法是違反法律規定的。

根據(票據法)原理，票據行為特征之一是票據行為的無因性，票據是無因證券。

票據的無因性是指票據關系雖然需要基于一定的原因關系才能成立，但是票據關系一經成立，就與產生或轉讓票據的原因關系相分離，兩者各自獨立。票據具備票據法上的條件，票據權利就成立，至于票據行為賴以發生的原因關系是否存在和有效，在所不問。

原因關系是否存在和有效，對票據關系不發生影響，票據債權人只要持有票據即可行使票據權利。票據債務人不得以原因關系無效為理由，對善意的持票人進行抗辯。對于票據的無因性有兩種理解：

一種意見認為，只要票據行為具備法定要件，縱使票據行為有瑕疵，票據關系依然有效。此意見是從維護票據流通的安全性出發來理解無因性的。票據制度發達因家常常采用此意見。另一種意見認為，票據關系只有在合法成立以后，才能與原因關系相分離，如果當事人是以欺詐、盜竊、脅迫手段取得票據的，不得享有票據權利。此意見是從票據活動的合法性理解無因性的。我國采用此意見。

《中華人民共和國票據法》第十三條對此也有明確規定；“票據債務人不得以自己與出票人或者與持票人的前手之間的抗辯事由，對抗持票人。”

本案中，麗德貿易進出口公司與永固房地產有限責任公司之間的水泥購銷關系是本案匯票的原因關系。匯票開出后，永固房地產有限責任公司就與票據持有人產生票據關系。原因關系與票據關系是相互分離的。永固房地產有限責任公司提出水泥質量不合格，是原因關系有瑕疵。其拒絕付款就是用原因關系來對抗票據關系。

但現在匯票已被背書轉讓，持票人不再是原因關系的當事人，所以永固房地產有限責任公司不得以水泥不合格為由來對抗吉祥有限責任公司，永固房地產有限責任公司必須付款。

付款后票據關系消滅，原因關系不消滅，永固房地產有限責任公司仍可根據原因關系的瑕疵請求麗德貿易進出口公司賠償損失。

案例2：偽造票據糾紛

案情

某年12月24日，某合作公司與香港商人陳某約定：合作公司用400萬港元從陳某手中購買香港某銀行開出的本票兩張，金額分別為260萬和240萬港元。，陳某在上述兩張本票的收款人空白欄內填入合作公司后，合作公司當日即持票到某工商銀行辦理兌付。由于該行與香港某銀行無直接業務關系，便建議合作公司到某中國銀行辦理兌付。12月25日，某工商銀行與合作公司一起到某中國銀行辦理兌付業務。某中國銀行(是香港某銀行在海外的聯行)審查后，認為該兩張本票票面要件相符，密押相符，便在本票上蓋了“印押相符”章，合作公司與某工商銀行分別在兩張本票后背書鑒章。某中國

銀行即將500萬港元劃入某工商銀行賬內，某工商銀行又將此款劃入合作公司賬戶。合作公司見款已人賬，在認為沒有問題的情況下將400萬港元劃到陳某指定的賬戶上。某中國銀行工作人員在劃出500萬港元匯賬后，便把兩張本票留做存根歸檔，直到次年8月22日，有關人員在檢查中發現后，方從檔案中取出這兩張本票，并向香港某銀行提示付款。8月30日，某中國銀行接到香港某銀行的退票通知書，稱此兩張本票系偽造，拒絕付款。某中國銀行即日向某工商銀行退回本票并說明理由，要求其將500萬港元歸還。某工商銀行接票后當日即函復某中國銀行請求控制合作公司在某中國銀行的港元賬戶。此時陳某已不知去向。某中國銀行以某工商銀行與合作公司為共同被告向中國某法院提起訴訟。

法院認為，本案涉訴本票系偽造，無偽造人簽名、無陳某簽名、出票人香港某銀行的鑒章系偽造，因此，偽造人陳某、香港某銀行均不負票據上的責任，香港某銀行可以拒絕承擔付款義務；某工商銀行與合作公司在支票上背書鑒章，應對票據上的債務負連帶責任；持票人某中國銀行未在有效付款提示期限內向香港某銀行提示付款，喪失了對其前手某工商銀行和合作公司的追索權，但其仍然有權請求民事賠償，某工商銀行和合作公司應根據過錯大小承擔民事賠償的法律責任。問題

本案各方當事人的權責如何？ 分析

這是一起因涉外本票被偽造而引發的糾紛案，案件比較復雜，需依據《票據法》的規定圍繞本案爭議重要問題逐一解決。

首先，應當區分本案涉及的兩個法律關系，即票據關系和票據的基礎關系。票據關系是票據當事人之間基于票據行為而發生的關系；而票據的基礎關系屬于非票據關系，即不是基于票據行為本身而發生，但與票據行為有聯系的法律關系。票據基礎關系就是導致票據當事人之間發生票據行為的法律關系。根據票據的獨立性和無因性原理，票據關系與票據的基礎關系是彼此獨立和相分離的，即

使票據的基礎關系不存在或無效或被撤銷，只要出票、背書等行為依法成立，則票據關系仍然成立。因此，票據關系的準據法和票據基礎關系的準據法也應當依照不同標準確定。

其次，對于本案的票據關系，屬于涉外票據糾紛，應當根據我國《票據法》中的沖突規范來確定準據法。

第一，本案本票效力認定。票據是要式證券，它必須具備票據法規定的形式。根據我國《票據法》第九十八條，本票的形式要件應當適用出票地法律，即香港法律。香港法律也承認票據的獨立性和無因性，即只要票據在形式上符合票據法的要求，票據即生效，至于出票人有無票據能力、意思表示是否真實、鑒章是否真實等均不能引起票據的無效。不能因為該本票實際上并不是由香港某銀行作出的而否定其效力。這是因為，其后的票據受讓人不可能從票據的形式及文義來判斷出票行為的實質情況，為保護善意票據受讓人的利益，維護票據的流通性，此時應適用票據行為獨立性原則，即出票行為因欠缺實質要件而無效的，并不導致票據無效，也不影響其他票據行為的效力。第二，本案票據的背書、承兌和保證行為，根據我國《票據法》第九十九條，應適用行為地法律，即我國法律。根據《票據法》第三十七條、第七十條和第七十一條的規定，某工商銀行和合作公司以背書轉讓本票后，即承擔保證其后手所持本票付款的責任，在本票得不到付款時，應當向持票人清償有關利息。

第三，票據的提示期限、有關拒絕證明的方式、出具拒絕證明的期限，根據《票據法》第一百零二條，應適用出票地法律。本案本票付款提示期適用香港法律。根據香港票據法，某中國銀行已經超過了有效付款提示期限。香港某銀行出具拒絕證明的方式和期限也適用香港法律。

第四，根據我國《票據法》第九十九條，本案中香港某銀行向某中國銀行的付款行為，應當依據付款地法律，即香港法律。香港某銀行以票據系偽造為由拒絕付款，符合香港法律規定。

第五，依據票據法原理，當持票人向第一債務人提示請求付款遭拒絕后，可向票據上的背書人及其他債務人行使追索權，但持票人追索權的行使也有時間上的限制，即當持票人不在有效的付款提示期內行使權利，便會喪失對其前手的追索權。我國《票據法》第二百條規定：“票據追索權的行使期限，適用出票地法律。”《香港票據條例》第九十二條規定：“凡已背書之即期本票須于背書后合理時間內，作出付款提示；如不作上述提示，則背書人責任即告解除。”本案中某中國銀行未在合理期限內提示付款，喪失對前手的追索權。對于本案的票據關系，某中國銀行負有嚴重過錯，應當承擔《票據法》上的責任。同時，某工商銀行和合作公司應承擔票據法上的保證責任。而偽造人陳某和香港某銀行不應負有票據上的責任。

但是，盡管本案中某中國銀行喪失了票據權利，但并不影響其行使其他民事權利，其仍有權要求有過錯的當事人承擔民事賠償責任。本案票據的基礎關系系陳某非法倒賣偽造票據引起，因此應當承擔民法上的侵權責任，若構成刑法上的詐騙或偽造有價證券罪，應當承擔相應的刑事責任。合作公司以不正當方式購買本票，非法買賣外匯，其違法過錯行為是本案發生的初始原因，也應承擔相應責任。某工商銀行盡管已免除了票據上的被追索義務，但由于背書所具有的擔保性質，其應對合作公司的債務承擔連帶賠償責任。

案例3：匯票金額大小寫不一致

案情

A銀行向B銀行開出不可撤銷信用證，受益人交單后B銀行通過快遞將單據寄交A銀行，A銀行審單后發現下述不符點，遂對外拒付。

匯票上小寫金額為USD905000.00，大寫金額為HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY，金額不一致。

收到A銀行的拒付電后，B銀行認為所述不符點僅是打字手誤，非實質性不符點。分析

1930年6月7日，日內瓦《統一匯票本票法公約》第二章第一節第6條規定；“匯票金額同時以文宇及數字記載者，于兩者有差異時，文字記載之數額為付款數額。” 匯票金額以文字或數字記載在一次以上，而先后有不符時，其較小數額為付款數額。”

《國際匯票和國際本票公約（草案）》第二章第二節第7條(1)款規定：“票據上以文字表明的金額與以數碼表明的金額不符時，應以文字金額為準。”

英國《1882年票據法》第二章第一節第9條(2)款規定：“票面所列數額，如用文字及數字并書時，若兩者有不符時，應以文字金額為準。”

本案例中，匯票票面金額同時以文字及數字記載，文字金額即大寫金額為HONG KONG DOLLARS NINE HUNDRED AND FIVE THOUSAND ONLY，這與小寫金額不一致，根據上述規定，開證行只能按文字金額即大寫金額照付。

實際票據操作業務中，須嚴格按照大小寫金額一致的原則處理票據事務。消除僥幸心理，必免不必要的麻煩。倘收到的票據確遇大小寫金額不一致，則票據事務的處理應嚴格按照《票據法》執行。

案例4：匯票的轉讓

案情

某年5月6日，韋金華攜帶以自己為收款人的中國工商銀行四川001403號150萬元銀行匯票和中國農業銀行四川304100號50萬元匯票各一張到坪南市，計劃購買貨物。

次日，韋金華委托石頭城酒店業務員陳建到石頭城酒店開立臨時轉賬的坪南市信用社辦理兩張匯票的有關手續，將匯票暫時存在該處。

該社的業務員張新利對銀行匯票進行核對后，陳建將韋金華身份證交給張新利，由張新利代為在該兩張匯票背面寫上其姓名、住址、證件號碼、發證機關，陳建在該兩張匯票背面被背書人欄加蓋預留印鑒“石頭城酒店財務專用章”和“孫世杰印”。張新利收下兩張銀行匯票后，填寫一張送款單回單給陳建和韋金華。送款單上收款單位為坪南市信用社，賬號8235，款項來源為韋金華匯票轉入，合計金額200萬元。坪南市信用社收下兩張匯票的當日，即在兩張匯票上加蓋坪南市票據交換章后送坪南市河南西路票據交換所辦理票款解付。

5月11日，坪南市信用社用轉賬付出傳票將200萬元匯票款從其8235賬號轉入石頭城酒店轉賬。6月，韋金華發現此事，即以200萬元轉給石頭城酒店不妥向坪南市信用社提出異議。坪南市信用社認為，其是依匯票背書及銀行規定將款劃入石頭城酒店的，并無不妥，雙方就此發生爭議。韋金華遂于10月20日向法院提起訴論。問題

此案中匯票是否屬合法轉讓？ 分析

匯票屬合法轉讓。

本案匯票糾紛，同題爭執的焦點是匯票屬合法轉讓還是寄存。

匯票轉讓是指持票人可以將匯票權利轉讓給他人或者將一定的匯票權利授予他人行使、持票人行使匯票轉讓權利時，應當背書并交付匯票。認定票據行為時，應先正確理解何謂“票據行為’”。票據行為分為：狹義票據行為與廣義票據行為。

狹義票據行為是指承擔票據債務的要式法律行為，包括出票、背書、承兌，保證、參加承兌、保兌等六種。根據我國《票據法》的規定，在我國，票據行為僅包括出票、背書、承兌、保證、付款。

廣義票據行為是指以發生、變更或消滅票據關系為目的而為的法律行為，除包括以上各種狹義的票據行為外，還包括參加付款、見票、劃線、涂銷等。在有些國家包括付款。

我們所指的票據行為僅為狹義的票據行為。票據行為有自己的特性：(1)票據行為具有無因性，票據行為只要符合法定形式要件即可生效，不論其實質關系如何，這種性質稱為票據行為的無因性。(2)票據行為具有獨立性。票據上有多個法律行為時，各個票據行為各自獨立，互不影響。一旦行為生效，不影響其他票據行為的效力，如無行為能力人或限制行為能力人的簽名，不影響其他人簽名的效力。

票據轉讓的方式有：(1)單純交付。單純交付是持票人以轉讓票據權利為目的而將票據交付與他人的一種票據行為。(2)背書交付。背書交付即作成背書后并將票據交付于他人。

本案持票人韋金華，案外人石頭城酒店陳建共同前往坪南市信用社交付兩張銀行匯票，經該社業務員張新利核對后、韋金華將其身份證交張新利，并由張新利代其在該兩張銀行匯票背面書寫韋金華姓名、身份證號碼、住址、發證機關。陳建在該兩張銀行匯票背面被背書人欄加蓋預留印鑒。至此，韋金華背書轉讓匯票的法律行為完成。

韋金華稱此為寄存匯票，既無事實依據，又不符合寄存的法律特征。韋金華匯票寄存之說不能成立，應視為背書轉讓。

匯票一經背書轉讓就產生相應的法律后果。如前所述，韋金華有意將持有的兩張匯票權利讓與石頭城酒店，又被石頭城酒店接受。此后，雙方共同提示坪南市信用社，請求該社辦理有關銀行手續，以使韋金華與石頭城酒店合意的法律后果發生。

坪南市信用社在此過程中處于辦理匯票轉賬者的地位，只對轉賬手續是否合法、轉賬結果是否錯誤負責，而不是坪南市信用社能否辦理轉賬。這是因為：

1．韋金華、石頭城酒店之間的背書轉讓真實意思表示已授權坪南市信用社轉賬。

2.坪南市信用社當石頭城酒店業務員面，代韋金華在澮爭兩張匯票背面書寫其姓名、身份證號、住址、發證機關等，這種行為符合《票據法》的規定，也符合《民法通則》第六十六條“本人知道他人以本人名義實施民事行為而不作否認表示的，視為同意”的規定。韋金華對坪南市信用社的此行為，應視為認可。韋金華持有匯票已作背書轉讓他人，由此產生的法律后果自應由韋金華承擔。3.坪南市信用社作為匯票受讓人開立轉賬的金融機構，依職責審查了轉讓匯票記載事項及匯票權利受讓人的預留印鑒。坪南市信用社的這些行為，符合銀行的有關規定。

案例5：對于支票期限的理解

案情

甲開立100英鎊的支票給乙，授權乙向丙銀行取款，乙拿到支票后拖延很久不去取款，恰在此時，丙銀行倒閉，甲在丙銀行轉賬里的存款分文無著。乙在未獲支票款項的情況下，找到了甲，要甲負責。甲以支票已過期為由拒絕對乙負責。

分析

甲可以對乙拒絕負責，但理由并不是因為支票過期。支票不同于即期匯票，即期匯票的持票人如不在合理的時間內向付款人提出付款，出票人和所有背書人均得解除責任。但支票的持票人如不在合理時問內提示付款，出票人仍必須對支票負責，除非持票人因延遲提示而使出票人受到損失。

在上例中，由于乙的晚提示致使甲受到損失，那么甲就可不對該支票負責，因為乙如果及時去取款，甲就不會受到損失，所以他可對支票不負責任。如果丙銀行倒閉清理時，所有債權人尚能分到一定比例的償付金，那么，甲作為存戶債權人應把所分到的償付金付還給乙，如甲按30％的比例分到了償付金，他應按同樣的比例付給乙，而對其余的70％可不負責任。

支票雖為見票即付的銀行匯票，但其在票據過期追索權行使方面卻與匯票不一樣，但即使是這種寬泛的規定也必須符合一定的原則，即在一定程度上保護出票人的正當權益。