第一篇：集團公司擔保管理辦法

*集團有限公司 擔保管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范企業擔保行為，切實防范經營風險，根據《中華人民共和國公司法》、《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國企業國有資產法》及其他國有資產監管法律、法規、政策規定，結合公司實際,制定本辦法。

第二條 本辦法所稱的擔保行為主要包括保證、抵押、質押、留置和定金等。

第三條 公司對外擔保應當遵循合法、審慎、互利、安全的原則，嚴格控制擔保風險。

第二章 管理職責

第四條 公司董事會是公司對外擔保行為的責任主體，應當對公司所有對外擔保事項進行審議和決策，其主要職責是：

（一）建立健全對外擔保的各項工作制度，并對執行情況加強檢查；

（二）負責制定并審議本年度的擔保計劃和方案；

（三）負責對外擔保的決策并承擔由擔保行為產生的風險責任；

（四）審議對外擔保的相關議案并作出相應決議，授權法定代表人簽發對外擔保合同，責成公司具體部門履約執行，并加強檢查和日常跟蹤、管理。

第五條 公司財務審計部是公司對外擔保行為的日常管理部門，主要職責是：

（一）負責審核擔保業務相關材料，具體辦理對外擔保相關手續；

（二）建立擔保事項臺賬，詳細記錄擔保對象、金額、期限、用于抵押、質押的物品、權利和其他相關事項，定期監測、統計、分析、報告。

（三）建立完善的擔保風險預警機制，適時監控被擔保資金的使用狀況、被擔保人的財務狀況及償債責任履行情況，發現問題及時啟動預警機制，采取應對措施。

第六條 公司其他相關部門應根據要求，協助財務審計部同做好擔保業務的審查和全過程監控工作。

第三章 擔保對象

第七條 公司擔保對象包括下屬全資、控股、參股企業。對沒有產權關系、主營業務關聯度不高的企業，原則上不得提供擔保，確實需要擔保的，在擔保前報杭州市國資委審批。

第八條 公司為所出資的全資、控股企業提供擔保，以被擔保企業的效益和償債能力為主要依據確定對各企業的擔保額度。對連續兩年虧損、扭虧無望或資不抵債的全資、控股企業原則上不予擔保。2 對控股、參股企業原則上按出資比例提供擔保；向非控股企業提供擔保時必須要求其提供反擔保約定。

第九條 公司不得向境外所投資企業提供擔保。特殊情況需要向境外所投資企業提供擔保的，應報杭州市國資委批準后方可進行。

第四章 擔保程序

第十條 公司對外擔保實行統一管理，未經批準，任何人無權以公司名義簽署對外擔保的合同、協議或其他類似的法律文件。

第十一條 公司下屬全資、控股、參股等子企業向公司申請提供擔保的，應履行下列程序：

（一）子企業事先向公司財務審計部提交書面申請報告，說明需要擔保的內容、金額、原因等事項。公司財務審計部要求補充其它材料的，子企業應及時提供；

（二）公司財務審計部對擔保事項經審核無異議的，上報公司董事會審議；

（三）公司董事會經討論同意提供擔保的，出具相應的董事會決議；

（四）公司為子企業提供的一次性擔保金額在3000萬元（含3000萬元）以上的，由公司財務審計部根據杭州市國資委的要求辦理備案手續。

第十二條 擔保申請批準后，由公司財務審計部負責與申請單位簽訂擔保合同。

第十三條 擔保合同按下列程序和要求進行管理:(一)債務主合同的修改、變更須經擔保人書面同意，并重新簽訂擔保合同;(二)擔保合同一經簽訂，未經擔保人書面同意，債權、債務人不得轉讓權利;(三)擔保合同的變更、修改、展期，應按規定程序審批并重新辦理。

(四)擔保合同是主合同的從合同，主合同無效，擔保合同無效。主合同債務履行完畢后，被擔保人應在10日內通知擔保人。

第五章

責任追究

第十四條 有關部門、單位和人員出現下列情形之一，公司根據《*有限公司經濟損失責任追究暫行辦法》等規定，視情節輕重給予處分，構成犯罪的移交司法機關追究刑事責任：

(一)負責審查的人員不認真履行職責，審查不嚴，造成情況嚴重失實的；

(二)負責蓋章的人員，未經批準擅自蓋章的；(三)被授權人超越授權范圍辦理擔保事項的；(四)其他違反規定的情況。

第十五條 公司監察室作為公司擔保的監督部門，負責對公司的對外擔保行為進行監督，依照有關規定查處擔保過程中的違紀行為。

第六章 附

則

第十六條 國家、省、市有關部門出臺新的規定與本辦法存在沖 突的，按照新規定執行。

第十七條 本辦法由公司財務審計部負責解釋。第十八條 本辦法自*年*月*日起施行。

第二篇：集團公司貸款擔保管理辦法

集團公司貸款擔保管理辦法

第一章 總 則

第一條集團公司為支持所屬企業的生產經營活動，有選擇地為所屬企業貸款提供擔保，為規范貸款擔保的管理，降低擔保風險，保證國有資產的安全與增值，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》及有關規定，結合實際，制定本辦法。

第二條本辦法規定的擔保，是指應企業(本辦法又稱借款人)的書面請求，同銀行或非銀行金融機構訂立擔保合同，當借款人不能履行債務合同時，依法履行擔保責任和義務。

第三條 集團公司提供擔保的對象是其控股、參股且日常財務工作依托集團財務管理平臺運行的所屬企業。集團公司原則上不為其所屬企業以外的其他企業提供擔保，確需提供擔保的，需報告上級國有資產監督管理部門備案同意，由辦公會議作出決定后，進入擔保審核、審批程序。

第二章 提供擔保的條件

第四條 提供擔保的條件：

1、借款人的財務指標、經營業績、管理水平良好；

2、借款人具備履行擔保項下合約的能力，企業信譽度好；

3、三年之內無重大違紀行為；

4、借款人具備反擔保能力；

第五條 擔保貸款的用途必須符合國家法律、法規和政策的規定，并且屬于借款人合法的經營范圍，不得挪作他用。

第六條 貸款的用途經過立項審批或經營計劃經集團公司同意，屬流動資金借款的，必須符合規定，手續完備，經濟責任明確，結算方式合理，經濟效益顯著；屬基本建設資金貸款的，必須有有關部門的批準文件和下達的投資計劃，項目投資的可行性報告，建設資金來源及還款計劃等資料。

第七條 為借款人提供貸款擔保的項目為：

1、固定資產投資貸款；

2、挖潛、革新、改造等擴大再生產投資貸款；

3、已立項并批準的高新技術項目的開發、生產資金貸款；

4、國家重點建設工程的貸款；

5、生產流動資金貸款；

6、認為確有特別需要的其他貸款。

第八條 借款人的借款用于國家重點建設工程或高科技產業項目，且具有較高經濟效益，可優先考慮提供擔保。

第九條 借款人必須提供真實完整的經營狀況，定期通告有關情況，集團公司有權隨時查詢借款 1

人的經營管理及財務狀況。

第十條 對于特別重大的擔保項目，集團公司認為必要，有權派員列席借款人的經營決策會議。

第三章 申請、審批和辦理

第十一條 所有擔保業務均由借款人提出申請，財務部負責受理。

第十二條 借款人應提供以下文件資料：

1、申請報告，包括借款用途、資金狀況及還款計劃和反擔保措施等內容；

2、申請借款項目可行性報告（經營計劃、預算）或項目合同書、有關部門關于項目立項、投資等有關文件；

3、貸款證；

4、借款合同、擔保書或擔保合同；

5、用作反擔保抵押物或質押物的有效憑證和資料；

6、借款人決策機構的相關決議；

7、根據擔保申請的具體情況，要求提供的其他補充資料。

借款人向金融機構申請銀行貸款授信額度，辦理相關手續，需要提供擔保的，應提供本條第1、第2、第3、第6款所列文件，正式辦理貸款手續前提供其他文件。

第十三條 申請報告及必備文件資料報財務部，由財務部對資料進行審核，提出意見，報分管領導，經辦公會研究決定，擔保決定由財務部通知借款人，并負責辦理相關手續，相關資料存檔。

第十四條 為銀行貸款授信額度提供的擔保，在辦理貸款手續前，其用途必須經集團公司同意。

第四章 擔保期限及收費

第十五條 擔保期限從擔保的借款合同簽訂之日起，至借款合同約定的擔保義務解除之日止。第十六條 借款人因實際情況變化需要延長擔保期限的，需重新申請并審批后辦理延期手續。第十七條 集團公司為借款人提供擔保可收取一定的擔保風險費用。向所屬企業以外的企業提供擔保時，必須收取擔保風險費用。

1、擔保風險費是擔保人應借款人要求為其出具貸款擔保書承擔風險而向借款人收取的費用。擔保風險費的計算以借款擔保書余額為基數乘以擔保費率；

2、擔保費用率：0.3-5% ；

3、收費時間：簽訂貸款擔保書時一次性收取。

第十八條 若借款不按規定的時間及金額向集團公司支付擔保風險費，則不為其提供任何形式的擔保。

第五章 擔保債務的監管

第十九條 財務部及時有效地監督借款人按計劃和借款用途使用貸款，并要求借款人每月向擔保人提供貸款使用情況。

第二十條 財務部督促借款人及時向擔保人報告償還本息情況，并提供有效憑證。貸款全部償清后，必須書面報告擔保人，并提交有關歸還貸款憑證。

第六章 擔保責任的追償

第二十一條 債務履行期屆滿，借款人不履行借款合同義務，由集團公司承擔擔保責任的，有權按照《合同法》、《擔保法》等有關法律以及反擔保合同主張權利。

第二十二條 財務部對對外擔保事務進行動態管理，關注對外擔保風險，如發生擔保風險，應立即報告分管領導，在分管領導的領導下組織相關人員積極追償，最大程度減少損失。

第七章 反擔保

第二十三條 擔保人可以要求借款人提供反擔保。

借款人必須經擔保人認可的本企業或符合法律規定的第三人的財產提供反擔保，并且簽訂反擔保合同。反擔保的形式可采用：

1、動產、不動產抵押；

2、動產質押和權利質押；

3、保證。

第二十四條 下列財產或權利可以作為借款人向擔保人提供反擔保的抵押或質押：

1、抵押：

（1）抵押人依法有權處分的國有土地使用權、房屋和地上定著物；

（2）抵押人所有的機器、交通運輸工具和其他財產；

（3）抵押人可以抵押的其他財產。

2、質押：

（1）依法可以處分的動產；

（2）依法可以轉讓的股權、股票；

（3）匯票、支票、本票、債券、存單、貨單、提單；

（4）依法可以轉讓的商標專用權、專利權、著作權中的財產權；

（5）依法可以質押的其他權利和動產。

第二十五條 下列財產不得作為反擔保的抵押或質押物：

1、土地所有權；

2、反擔保人擁有的已設置抵押權、質押權及其他第三項物權的財產；

3、所有權、使用權不明或有爭議的財產；

4、依法被查封、扣押、監管的財產；

5、依法不得抵押或質押的其他財產。

第二十六條 反擔保人以與他人共有財產作抵押或質押物，應遵守以下原則：

1、共同擁有的財產，應征得共有人同意；

2、按份共有的財產，以反擔保人所擁有的份額為限。

第二十七條 用作反擔保抵押或質押的財產應及時依法辦理相關登記手續。

第二十八條 借款人作為反擔保抵押的實物必須妥善保管，不得遺失或投標。債務清償完畢前未經擔保人同意，不得將抵押實物出租、出售、轉讓、再抵押或以其他方式處理。

第八章 附則

第二十九條 各下屬公司參照執行。

第三十條 本辦法由財務部負責解釋，自頒布之日起執行。

第三篇：中國XX集團公司擔保管理辦法

中國XX集團公司擔保管理辦法

第一章 總則

第一條 為加強XX集團擔保管理工作，健全和完善擔保風險管理機制，促進經營業務發展，保證資產安全，根據《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔保法》、《內部會計控制規范－擔保》等法律法規，結合集團實際情況，制定本辦法。

第二條 本辦法所稱擔保主要包括：

（一）擔保單位出于經營管理需要為其他單位提供債務擔保，承擔被擔保單位到期不能償還債務的連帶償付責任，其方式包括保證、抵押、質押、留置、定金。

（二）擔保單位在銀行辦理融資、授信或保函業務時，以抵押、質押方式向銀行出具的反擔保。本辦法所稱“擔保單位”，是指集團內為本單位或其他單位提供擔保的各法人單位。本辦法所稱“被擔保單位”，是指需要擔保單位為其融資等業務提供擔保的企業，是擔保業務中相對于擔保受益人的債務人。

第三條 本辦法適用于XX集團內各擔保單位。第四條 集團公司負責制定擔保政策及對全資子公司擔保業務的審批，集團財務與資產管理部為集團擔保業務主管部門，履行以下職能：

1、對需要集團公司審批的全資子公司及集團公司總部擔保業務的審核和報批；

2、對控股子公司擔保業務的備案；

3、對集團擔保業務的監督檢查；

4、集團擔保信息的披露。

第五條 擔保業務主管部門及執行部門不相容崗位應相互分離、制約和監督。嚴禁同一部門或個人辦理擔保業務的全過程，嚴禁未經授權的機構或人員辦理擔保業務。各擔保單位財務部門為本單位擔保業務主管部門，負責對本單位及下屬單位擔保業務的審核、報批或備案，擔保合同與檔案管理，擔保信息的披露，監督檢查。擔保單位內的分公司、經營機構、項目部或其他授權部門為本單位擔保業務執行部門。擔保業務執行部門負責對被擔保單位或項目進行全面調查和評估，向本單位擔保業務主管部門提出申請，對所提供審核材料的真實性負責，在擔保合同生效后負責執行擔保合同及本辦法第二十三條 規定的職責。

第六條 擔保單位應當按照國家有關法律法規和本辦法，建立適合本單位業務特點和管理要求的擔保業務內部控制制度，明確擔保評審、決策、執行、監督等環節的具體要求，并設置相應的記錄或憑證，如實記載各環節業務的開展情況，確保擔保業務全過程得到有效控制。上述制度報集團公司備案。

第二章 擔保種類及條件

第七條 擔保單位可提供以下指定種類的擔保：

1、為本單位解決流動資金、承建項目的專項貸款和其他經營業務所需資金或銀行授信等融資活動提供的擔保；

2、在滿足第九條 所列條 件下，為項目業主融資提供的保證擔保；

3、為集團內其他單位提供擔保；

4、在滿足第十條 所列條 件下，為與本單位有互保關系的集團以外單位提供的保證擔保。

第八條 擔保單位擔保總額原則上不得超過其最近一個會計合并會計報表凈資產的50%，特殊情況需擴大擔保限額的,全資子公司報集團公司董事會審批，控股子公司報本單位股東大會審批，同時報集團財務與資產管理部備案 第九條 為項目業主融資提供保證擔保

時，應同時滿足下列條 件：

1、預期的工程項目效益超過同類項目平均收益，或對擔保單位實現經營目標至關重要，或對以后的經營發展和市場有重要影響；

2、項目實施的其他條 件已基本具備，為項目業主提供項目融資擔保可確保拿到該項目；

3、擔保資金解決后，項目全部資金能夠完全落實，擔保單位能控制和保證融資用于該項目；

4、擔保單位已評估和認可了項目業主償還融資的能力和資金安排，并已取得項目業主反擔保或承諾，擔保風險可控；

5、項目業主經營狀況良好，沒有其他經營風險對此擔保構成重大影響。

第十條 為集團以外的互保單位提供保證擔保時，應同時滿足下列條 件：

1、在建立新的互保單位前應組織相關人員對互保單位主體資格、資產質量、財務狀況、經營情況、行業前景和信用情況等進行全面評價，對已建立起互保關系的單位，應關注和跟蹤其上述信息的變化，定期做出評價。評價的結果是互保單位的經營情況、財務狀況良好，信譽較好，具有適當的承保能力；

2、經擔保決策機構審批已與互保方簽署互保協議并已報集團公司備案；

3、審查和評價互保單位要求的擔保業務，確認符合互保條 件；

4、已發生的互保金額相對平衡，擔保時間大致相當。

第十一條 對外擔保要求被擔保單位提供反擔保措施，同時通過調查了解反擔保提供方主體資格、項目合法性以及資產質量、信用狀況等，確定反擔保的提供方具備實際承保能力。

第三章 擔保評審

第十二條 對外擔保需要被擔保單位提供：

1、企業法人營業執照、稅務登記證、企業法人代碼證書等；

2、驗資報告、貸款卡；

3、與擔保單位審計機構相當的中介機構出具的連續三年的無保留意見審計報告；

4、企業貸款申請書、公司章 程、法定代表人身份證明、職務證明和簡歷；

5、所需貸款項目的可行性研究報告及主管部門批件；

6、反擔保合同（草案）及確保反擔保可執行的有關資料（如房產、土地等資產的權屬證明）；

7、其他因擔保事項要求提供的資料。

第十三條 擔保單位應建立嚴格的擔保業務評審制度，為擔保決策提供依據。擔保業務執行部門對擔保業務進行全面調查與評估，經擔保業務主管部門審核后報本單位決策機構審批，并根據第十九、二十條 要求報集團公司審批或備案。擔保事項發生變更時，應重新組織評審。

第十四條 擔保業務執行部門的評估主要包括以下內容：

1、融資必要性，融資用途，融資需求量的說明；

2、融資對其未來經營及財務的影響，償還貸款及解除擔保的措施；

3、為項目融資提供的擔保，還應包括項目的合法性，項目治理結構及項目合作方情況，項目投資財務評價，項目風險評價及規避風險的措施等；

4、為項目業主融資提供的擔保，還應包括項目與業主的治理關系，業主的資信狀況及近三年財務狀況，項目資金運作方式，業主還貸及反擔保的可行性分析等。

第十五條 各級財務部門的審核主要包括以下內容：

1、申請資料的完整性、有效性；

2、對業務執行部門的評估進行審核，確定是否存在重大遺漏和錯誤；

3、擔保單位近三年財務狀況、風險狀況；

4、對擔保條 件、金額、期限等進行審核，是否符合規定要求；

5、在業務執行部門評估材料的基礎上，結合本單位財務狀況提出是否同意提供擔保的建議或要求，報擔保決策機構審批。集團財務與資產管理部對需要集團公司審批的全資子公司擔保業務審核時，還應對擔保單位是否按規定履行完內部審批程序進行審核。第四章 擔保決策

第十六條 擔保單位應根據擔保評審報告及法律顧問或專家的意見，對擔保業務進行集體審批。對在擔保中出現重大決策失誤、未履行集體審批程序和不按規定執行擔保業務的部門及人員，要追究相應責任。

第十七條 集團公司擔保業務決策機構為集團公司董事會；控股子公司擔保業務的最高決策機構為股東大會，股東大會應通過公司章 程等形式確定董事會擔保權限，董事會在股東大會授權范圍內行使擔保決策權；全資子公司擔保業務的決策機構為總經理（院長）辦公會。第十八條 做出擔保決議必須經董事會或總經理（院長）辦公會全體成員三分之二以上同意，與該擔保事項有利害關系的股東或董事應回避表決，表決結果和意見應記錄在案。

第十九條 全資子公司除第二十條 規定的擔保以外的所有擔保，在完成本單位內部審批程序后均需報集團公司審批；控股子公司在股東大會授權范圍內經本單位董事會批準后報集團公司備案。

第二十條 擔保單位為本單位融資、授信或保函業務提供保證擔保，由本單位按有關規定和程序進行審批，報集團公司備案。第五章 擔保執行與監管

第二十一條 擔保業務主管部門應根據審批意見，按規定程序訂立擔保合同。訂立擔保合同前，應當征詢法律顧問意見，確保合同條 款符合國家及本單位規定。擔保合同應明確約定擔保范圍、限額、方式、期限、違約責任，并在合同中明確被擔保單位有提供審計報告、財務報表、及時報告擔保事項實施情況的義務。各擔保單位在辦理完擔保手續后，及時書面報集團公司備案。

第二十二條擔保合同不得隨意修改，如因特殊原因必須修改合同內容時，需重新進行論證審批。

第二十三條擔保業務執行部門在擔保業務執行過程中的主要職責：

1、擔保合同中約定條 款及決策機構要求事項的執行與落實；

2、對被擔保單位或項目的風險及擔保實施情況的跟蹤監測，定期了解被擔保單位的經營情況及財務狀況，搜集相關信息，建立被擔保單位檔案，并報擔保業務主管部門；

3、妥善處理擔保業務執行中出現的意外情況，有效控制風險，并及時向擔保業務主管部門報告；

4、按照合同約定協助擔保業務主管部門及時終止擔保關系，辦理擔保撤銷。

第二十四條 當出現下述情況時，擔保單位應及時通知被擔保單位和擔保受益人，終止擔保合同：

（一）擔保有效期屆滿；

（二）修改擔保合同；

（三）被擔保單位或受益人要求終止擔保合同；

（四）其他約定事項。

第二十五條 擔保單位應根據要求及時、完整披露擔保信息，對未按規定履行擔保信息披露義務，造成公司受到相應處分的，將追究當事人責任。

第二十六條 對外擔保的監測可根據實際情況采取以下方式：

1、參加被擔保單位與被擔保項目的有關會議、會談；

2、對被擔保工程項目的進度和財務進行審核；

3、必要時，可派員進駐被擔保單位工作，被擔保單位應提供方便和支持。

第二十七條 集團財務與資產管理部、審計部負責對集團內擔保業務進行監督檢查，各擔

保單位財務部門、審計部門負責對本單位擔保業務進行監督檢查。對監督檢查中發現的問題應督促有關單位或部門及時查明原因，采取措施加以糾正和完善，每次監督檢查應形成書面報告，并及時報送被檢查單位主管財務或審計的領導及上級擔保業務主管部門。第二十八條 擔保業務監督檢查的內容主要包括:

（一）擔保業務相關崗位設置情況。重點檢查是否存在擔保業務不相容職務混崗現象。

（二）擔保業務審批決策機制及其執行情況。重點檢查擔保業務評審是否科學合理，擔保業務的審批手續是否符合規定，是否存在越權審批的行為。

（三）擔保條 件落實情況。重點檢查擔保對象是否符合規定，擔保合同是否完善。

（四）擔保業務監測報告制度落實情況。重點檢查是否所有的擔保項目均向上級擔保業務主管部門進行了備案，對被擔保單位財務風險及被擔保事項的實施情況是否定期向擔保業務主管部門提交監測報告，擔保業務執行部門是否充分履行了本辦法規定的職責。

（五）擔保業務記錄和擔保財產保管制度落實情況。重點檢查擔保業務的記錄和檔案文件是否完整，有關財產和權利證明是否得到妥善保管，反擔保財產的安全、完整是否得到保證。

（六）擔保合同到期是否及時辦理終結手續。第六章 擔保合同與檔案管理

第二十九條 擔保合同管理的責任部門為各級擔保業務主管部門，各級擔保業務主管部門應指定專人妥善保管。

第三十條 擔保單位應加強對擔保合同的管理，杜絕合同管理上的漏洞。對擔保合同、反擔保合同及抵押權、質押權憑證等相關原始資料妥善保存，嚴格管理，每季度進行一次檢查清理，對清理檢查結果應有書面記錄。

第三十一條 擔保業務執行部門負責對被擔保單位進行信息跟蹤，收集被擔保單位的財務報表、審計報告以及經營管理等資料，報各級擔保業務主管部門存檔。

第七章 附則

第三十二條 本辦法解釋權為XX集團財務規劃部。

第四篇：集團公司對外擔保管理辦法4.1(修改稿)

集團公司對外擔保管理辦法

（暫行）

第一章 總 則

第一條 為了規范集團公司融資擔保行為，根據國家有關規定并結合集團公司實際情況制定本辦法。

第二條 本辦法所稱對外擔保是指集團公司（含全資子公司及控股子公司）以第三人身份為集團公司以外的單位或個人（以下簡稱他人）提供的保證、抵押或質押等保障性承諾，并承擔連帶責任的行為。集團公司為購房客戶提供按揭擔保不包含在集團公司對外擔保范疇之內。

第三條 集團公司為他人提供擔保應當遵循的原則

1、遵循平等、自愿、公平、誠信、互利的原則。集團公司有權拒絕任何單位和個人（包括控股股東及其他關聯方）強令或強制要求為他人提供的擔保行為；

2、遵守《公司法》、《擔保法》、《公司章程》和其它相關法律、法規的規定；

3、公司對外提供擔保總額原則上不得超過最近一期經審計凈資產的50％。且應當采取反擔保等必要的防范措施，反擔保的提供方應當具有實際承擔能力；

為非全資子公司提供擔保，應要求其它投資方按投資比例提供相應的反擔保。

反擔保額對應擔保額的風險覆蓋率不低于140%。

4、未經集團公司董事會書面決議批準，嚴禁對外提供擔保。

5、擔保期限一般不超過一年。

第四條 集團公司或控股子公司不得為有下列情形之一的本集團合并會計報表范圍以外的第三方提供擔保：

1、擔保項目不符合國家法律法規和本公司擔保政策的；

2、已進入重組、托管、兼并或破產清算程序的；

3、財務狀況惡化、資不抵債、管理混亂、經營風險 較大的；

4、與其他企業存在較大經濟糾紛，面臨法律訴訟且可能承擔較大賠償責任的；

5、與本公司或控股子公司已經發生過擔保糾紛且仍未妥善解決的。

第二章 擔保的審批

第五條 集團公司財務部門負責接受并審查對外擔保事項。對集團公司以外的擔保申請人進行資信調查和風險評估，并就評估結果向董事會出具書面報告。

第六條 其他企業請求本集團提供擔保時，應提交下列資料，并保證其真實性：

1、擔保商請函，提供相關部門或市有關領導批示及相關會議紀要并包括以下內容：

（1）企業的基本情況、財務狀況、資信情況、還款資金來源、償債能力、該擔保產生的利益及風險等情況；

（2）企業現有銀行借款及擔保的情況；（3）企業的主債權種類、數額；（4）擔保債務的期限；

（5）擔保的方式、范圍、期間。

2、企業法人營業執照（副本）復印件及企業法人代表證明書。

3、企業近期的財務報表（經具有資格的會計師事務所審計的最近3 年的財務報告、資產負債表、損益表）。

4、以前由本公司提供擔保合同的執行情況。

5、債務人（申請人）與債權人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書。

6、提供落實反擔保措施的文件：

抵押反擔保應提供能夠證明初次抵押財產的名稱、數量、金額、范圍、所在地、占有方式、產權歸屬的有關文件材料；經資產評估部門對抵押財產做出的評估作價報告等材料，并辦理抵押登記手續。

第七條 財務部對申請人和反擔保人的資格、信譽、履約能力、業務活動的合法性及反擔保抵押物有關情況進行審查、核對，并提出初步意見和建議加附第九條所有資料，報集團公司董事會審議。

第八條 董事會通過認真審議分析申請擔保方的財務狀況、經營運作狀況、行業前景和信用情況，研究決定是否給予擔保

第九條 集團公司對外擔保，必要時可聘請外部專業機構對實施對外擔保的風險進行評估以作為決策的依據。

第十條 下列對外擔保事項，必須經過上級部門（政府出資人代表）審查批準：

1、集團公司及控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期經審計凈資產 50％以后提供的任何擔保；

2、按照擔保金額連續十二個月內累計計算原則，超過最近一期經審計凈資產 50%的擔保；

3、為資產負債率超過 70％的擔保對象提供的擔保；

4、單筆擔保額超過最近一期本公司經審計凈資產 10％的擔保；

5、對本公司的股東、實際控制人及其關聯方提供的擔保；

6、集團公司及控股子公司的對外擔保總額，達到或超過最近一期集團公司經審計總資產的 30%以后提供的任何擔保；

7、按照擔保金額連續十二個月內累計計算原則，超過最近一期經審計總資產 30%的擔保；

8、本公司為與本公司的關聯人士共同設立的公司提供擔保。

第三章 擔保合同的審查和訂立

第十一條 經公司董事會審議通過，方可訂立擔保合同，擔保合同必須符合有關法律法規，合同事項明確。

第十二條 任何人不得越權簽訂擔保合同，也不得簽訂超過董事會或股東大會授權數額的擔保合同。

第十三條 擔保合同的訂立應按照集團公司合同審簽流程辦理，必須經公司常務法律顧問對擔保合同有關內容進行審查并出具審查意見。

第十四條 擔保合同中下列條款應當明確：

1、被擔保的主債權的種類、金額；

2、債務人履行債務的期限；

3、擔保的方式；

4、擔保的范圍；

5、擔保的時效；

6、雙方認為需要約定的其它事項。

第十五條 法律規定必須辦理抵押、質押登記的，必須到有關登記機關辦理抵押物登記。集團公司資產管理部門協助財務部門辦理登記手續。

第十六條 完成規定審查程序后，擔保合同由董事長（或集團財務總監）簽字生效。

第四章 擔保與風險管理

第十七條 財務部應指定專人按集團公司合同管理相關規定妥善保管。對集團公司提供擔保的企業建立分戶臺帳，及時跟蹤被擔保企業的經濟運行情況，并定期向集團公司董事會報告集團公司擔保的實施情況。

第十八條 出現被擔保人債務到期后十五個工作日內未履行還款義務，或是被擔保人破產、清算、債權人主張擔保人履行擔保義務等情況，集團公司財務部門應及時了解被擔保人的債務償還情況，并報告集團公司董事會，采取必要的保障措施。財務部門應立即啟動反擔保追償程序，第十九條 集團公司對外擔保發生訴訟等情況，集團公司有關部門（人員）、被擔保企業應在得知情況后當日內向公司董事長、總經理報告情況，必要時總經理可指派有關部門（人員）協助處理。

第二十條 集團公司發生債務人履行擔保義務糾紛后，應當向債務人采取有效追償措施。

第二十一條 集團公司為債務人履行擔保義務后，應當采取有效措施及時、積極地向債務人追償，并將追償情況同時通報董事長、總經理。

第二十二條 發現有證據證明被擔保人喪失或可能喪失履行債務能力時，應及時采取必要措施，有效控制風險；若發現債權人與債務人惡意串通，損害公司利益的，應立即采取請求確認擔保合同無效等措施；由于被擔保人違約而造成經濟損失的，應及時向被擔保人進行追償。

第二十三條 集團公司作為保證人，同一債權有物的擔保的，若債權人放棄物的擔保，應當在債權人放棄權利的范圍內拒絕承擔保證責任。

第二十四條 保證合同中保證人為二人以上的且與債權人約定按份額承擔保證責任的，應當拒絕承擔超出公司份額外的保證責任；未約定按份額承擔保證責任的，公司在承擔保證責任后應當向其他保證人追償其應承擔的份額。

第二十五條 主合同債權人將債權轉讓給第三人的，除合同另有約定的外，公司應當拒絕對增加的義務承擔保證責任，在有可能的情況下，終止擔保合同。

第二十六條 對于未約定保證期間的連續債權保證，發現如為被擔保人繼續擔保存在較大風險，應當在發現風險后及時書面通知債權人終止保證合同。

第二十七條 公司在收購和對外投資等資本運作過程中，應對被收購方的對外擔保情況進行認真審查，作為董事會決議研究議題的重要依據。

第二十八條 公司作為一般保證人時，在主合同糾紛未經判決或仲裁，并就債務人財產依法強制執行仍不能履行債務前，不經公司董事會決定不得對債務人先行承擔保證清償責任。

第二十九條 人民法院受理債務人破產案件后，債權人未申報債權的，集團公司與擔保相關的部門及責任人應該提請集團公司參加破產財產分配，預先行使追償權。

第五章 相關人員責任

第三十條 集團公司董事、處室負責人及其他相關人員未按本辦法規定程序擅自越權簽訂擔保合同，對公司造成損害的，應當追究當事人責任。

第三十一條 相關人員違反法律規定或本辦法規定，無視風險擅自擔保，對公司造成損失的，應承擔賠償責任。

第三十二條 相關人員未能正確行使職責，給公司造成損失的，可視情節輕重給予罰款或處分。

第六章 附 則

第三十三條 控股子公司原則上不得對外擔保，因特殊原因需對外擔保時，均需先通過其內部審批程序后，按本辦法規定的程序，報公司董事會（股東大會）審議批準。

第三十四條 本辦法自董事會審議批準之日起實施，若本辦法與國家日后頒布的法律、法規及文件相抵觸時，以新頒布的法律、法規及文件為準。第三十五條 本辦法由財務部門負責解釋。

第五篇：擔保業務管理辦法

擔保有限公司 擔保業務管理辦法

第一章 總則

第一條 為了規范擔保業務的開展，維護本公司優良信譽和資產安全，提高資產使用效率，確保公司持續穩健發展，根據《中華人民共和國擔保法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《貸款通則》、《中小企業擔保管理試行辦法》和本公司章程，制定本辦法(以下簡稱“管理 辦法”)。

第二條 本公司各類擔保業務必須符合國家法律、法規，遵循安全性、效益性、流動性的原則。

第三條 本公司與客戶發生的擔保業務活動應當遵守平等、自愿、公平和誠實信用的原則。

第四條 本公司所開展的擔保業務必須依照本辦法。

第二章 業務種類、受理及調查

第五條 管理辦法所指擔保業務，包括融資擔保、合同履約擔保、財產保全擔保。

第六條 融資擔保是指為達到某種投資或消費目的，在融資申請人資金不足的情況下，通過擔保提升融資申請人的信用，達到融資的目的，分為公司融資擔保和個人融資擔保。擔保業務產品包括：流動資金貸款擔保、票據貼現擔保、開具承兌匯票擔保、保付代理擔保、固定資產投資貸款擔保、房地產開發貸款擔保、設備租賃融資擔保、出口退稅質押貸款擔保、房屋按揭／加按／轉按揭貸款擔保、汽車消費 貸款擔保、貸記信用卡透支額度擔保、個人創業貸款擔保、投資經營貸款擔保等。

第七條 合同履約擔保是指保證合同各方守信履約，按合同約定的義務正確執行和遵守以保證合同完成的擔保行為。擔保業務產品包括：工程招投標履約擔保、工程合同履約擔保、技術轉讓合同履約擔保、產品質量擔保、房地產交易擔保、機動車交易擔保、企業產權過戶交易擔保、保付代理業務等。

第八條 財產保全擔保是指申請人在向法院申請進行財產保全時，向法院提供的對因財產保全不當給被申請人所造成的損失進行賠償的擔保。產品包括：訴前財產保全、訴訟財產保全、執行擔保。

第九條 本公司業務范圍內所開展的各項業務的受理及調查，參照相關業務的操作細則執行。各項業務的操作細則另行制定。

第三章 擔保項目的評審

第十條 擔保項目實行初審、復審、評審和終審四級審核制度。各級審批人員必須在《擔保項目審批表》中簽署明確意見，如未簽署明確意見而又在《擔保項目審批表》中簽名的，一律視同為同意。

第十一條 擔保項目初審由各擔保業務部負責。其內容包括企業調 查、項目基本風險度評估、確定收費標準、撰寫企業調查報告、提出初審意見等，具體內容與方法詳見操作細則中的《盡職訓查》。

第十二條 擔保項目的風險管理部復審是指審查員和法律復審員對項目資料的完整性、數據的準確性、反擔保措施的可靠性、還款計劃的穩定性、調查結論的合理性進行審核，并給出相應的復審意見，并由風險管理部經理出具明確審查意見；

第十三條 經擔保業務部經理同意擔保的項目，項目經理應將初審后的項目相關資料送交給風險管理部進行復審。

第十四條 風險管理部綜合管理員按照項目要件清單對報送項目的資料逐項加以核對，如資料不齊，退回擔保業務部補充資料。

第十五條 風險管理部復審主要包括以下內容：

(一)對企業所有相關資料的真實性、合法性與完備性進行審核；(二)對企業的償債能力及最近二年的信用狀況進行審核；(三)對企業的風險度測評結果進行審核；(四)對反擔保措施的合法性與可靠性進行審核；

(五)對企業的項目、行業、品牌、信譽等產生的無形資產評價審核；(六)對企業的經營管理能力、獲利能力、履約能力和發展潛力進行分析和審核；

(七)對擔保項目的風險防范與監督檢查提出具體意見；(八)對是否同意擔保、擔保金額、擔保期限出具審核意見。

第十六條 風險管理部擔保項目復審由部門經理指定項目審核人員進行，項目審核人員在《項目審核報告書》上出具審核意見，一般應在兩個工作日內完成。

第十七條 風險管理部經理收到審核人員完成的《項目審核報告書》后，應在《擔保項目審批表》上出具復審意見。

第十八條 風險管理部同意擔保的項目或擔保業務部要求復議的項目交由項目評審委員會評審決定。項目評審委員會的主要成員包括 擔保業務部經理、風險管理部審核員、風險管理部經理、財務部經理。其他成員由公司任命。項目評審委員會主任由公司總經理出任。風險管理部為項目評審委員會的日常工作機構。

第十九條 擔保項目評審由公司設立的項目評審委員會(以下簡稱“評審會")負責。

第二十條 風險管理部經理同意擔保的項目，由風險管理部審核員負責將項目《擔保項目審批表》、《擔保項目受理表》、《企業基本情況表》、《企業上審計報告》、《近期財務報告表》、《項目調查評價報告書》、《項目審核報告書》和基本風險度評估資料等項目評審資料，按照評審委員會的人數每人一份，至遲于召開會議的前兩天提交給評審會。評審會在風險部的協助下，對上評審會項目的資料完整性、程序齊備性及簽名齊全性等進行預審并填制《項目資料預審報告書》。經預審合格的的項目資料由評審會指定專人至遲于召開會議的前一天提交給各評委。

第二十一條 評委閱讀項目資料后，在評審會上發表意見，并最終投票表決對評審項目的評審意見。擔保項目評審會議由評審委員會安排專人負責會議記錄，會后根據評審意見整理成評委綜述，對通過的項目形成會議決議，交由評審會主任簽字后報董事長審批。董事長有一票否決權。具體評審辦法見《南召縣財信中小企業擔保有限公司項目評審委員會工作條例》。

第二十二條 經評審同意擔保的項目由擔保業務部辦理相關的擔保手續。第二十三條 公司對外的重大擔保業務、投資項目或擔保業務評審會認為需慎重處理的擔保業務，報公司終審委員會評審，并做出最終決定。終審委員會由公司董事會設立的擔保項目終審委員會（以下簡稱“終審會”）負責。具體評審細則見《南陽信達投資擔保有限公司終審委員會工作條例》。

第二十四 對在上述四級評審中被否決的項目，項目經理應及時發送《致客戶函》通知客戶。

第四章風險控制手段和反擔保措施

第二十五條 辦理擔保業務應根據被擔保人的信用狀況和具體情 況，以最大限度降低風險為原則，切實把握好被擔保人的“核心資產”，確定嚴密的風險控制手段或反擔保措施并在業務辦理全過程不折不扣地實施。

第二十六條 凡本公司擔保的企事業單位(經董事會研究同意的特殊客戶除外)，其法定代表人和實際控制人必須向本公司提供個人無限責任反擔保并同時提供其個人主要財產清單、配偶同意意見書等資料，反擔保合同須經公證或律師見證。

第二十七條 反擔保措施的形式有保證、抵押、質押和典當。保證是指保證人和本公司約定，當債務人不履行債務時，保證人按照約定履行債務或承擔責任的擔保形式。

抵押是指抵押人在不轉移對特定財產占有的情況下，以該財產作為本公司或有債權的擔保，當債務人不履行債務時，本公司依照有關法律以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償的擔保形 式。

質押是指出質人將動產或權利憑證移交本公司占有或依法登記，作為本公司或有債權的擔保，當債務人不履行債務時，本公司依照有關法律以該財產折價或者以拍賣、變賣該財產的價款優先受償的擔保形式。

本辦法所稱典當是指被擔保人將其動產、財產權利或房地產作為反但保財產，直接將產權過戶到本公司或指定人名下并約定當債務人不履行債務時，本公司可直接擁有該項財產的擔保形式。第二十八條 反擔保合同生效日期一股不得遲于借款合同生效日 期，特殊情況下(如借款合同履行期間變更擔保條件時)擔保合同生效日期遲于借款合同生效日期的，應要求擔保人書而確認。

第五章 擔保費用

第二十九條 收費原則

本公司提供的融資擔保為商業服務，按如下原則收取擔保費用：(一)以擔保金額為基數按年擔保費率計收； 擔保費=擔保金額×擔保期限(年)×擔保費率 擔保費率=基本費率×風險系數 其中：

基本費率設定為2％

風險系數依照風險度評估值確定，具體見下表： 風險度與風險系數對照表

風險度評估值≤0．3≤0．4≤0．5≤0．6 0．6以上 風險系數1.0 1.4 1.6 1.8 2.0(二)擔保期限不足半年的，按半年計收；超過半年且不足一年的，按一年計收。

(三)擔保費一次性收取。

(四)逾期項目擔保費收取直到還款之日為止。第三十條 收費標準

一、公司類擔保項目收費以同期銀行貸款利率的50％為基準，風險系數視申請企業所屬行業和項目風險大小而確定。公司有關風險測評人員按照下列分類對擔保申請人進行信用評級、風險度評估，確定收費標準并收取費用：

(一)工業、運輸類企業；(二)商貿、服務類企業；(三)房地產、建安類企業；(四)進出口類企業；(五)其它類型企業。

二、個人類擔保項目收費以同期銀行貸款利率的50％為基準，視融資品種的風險大小而適當浮動。公司有關風險測評人員按照下列分類對擔保申請人進行信用評級、風險度評估，確定收費標準并收取費用：

(一)轉按、加按融資擔保業務；(二)住房消費貸款擔保業務；(三)汽車消費貸款擔保業務；(四)其他消費貸款。

三、已單獨制定業務操作流程，并被本公司確認為成熟業務品種的擔保業務，收費標準按其業務流程規定辦理；合同履約擔保類、財產保全擔保類的收費標準比照公司類執行。

四、每筆業務具體收費標準由該業務有權審批人決定，一經決定，其他人無權更改。

第三十一條 提前還貸退費標準

對于尚未到期的擔保貸款客戶愿意提前還款終止擔保協議的，本公司鼓勵客戶提前還款，并根據其提前還款的時間退還部分保費。具體規定如下：

(一)客戶先向貸款銀行中請提前還貸，銀行同意后，辦理提前還貸；

(二)由客戶憑銀行出具的提前還貸證明和解除擔保責任證明，到本公司辦理退還保費事宜；

(三)本公司根據客戶提前還貸的時間，確定擔保的期限，并根據擔保期限確定退還保費的比例；

(四)由于擔保服務的主要成本在提供擔保的初期已經發生，對提前還貸的客戶，本公司退還保費的比例按如下方式確定：

1、提前半年(6個月)及以上時間還貸的，退還保費的20％；

2、還貸提前6個月以下的，在前條的基礎上每遲還貸一個月，退還保費的比例減少3％，即根據客戶提前還貸時間的不同，退還保費的比例分別為1 7％、14％、1 1％、8％、5％；

3、在貸款到期日前的最后一個月還款的，不退還保費。

第六章 擔保手續的辦理

第三十二條 在擔保項目逐級評審并按審批權限正式批準后，由擔保業務部經理通知申請擔保的企業辦理擔保手續。

第三十三條 辦理擔保手續包括如下內容：

(一)與申請擔保企業簽定《委托擔保協議書》、《經濟信，息咨詢服務協議書》、《擔保協議書》，并根據項目評審會決議或董事會授權，最終確認擔保費率、擔保金額和擔保期限等；

(二)逐項落實項目評審意見；(三)向融資銀行出具《擔保承諾函》；

(四)客戶按規定繳納擔保費后，由擔保業務部項目經理與風險管理部監管人員同客戶辦理相關的反擔保手續，具體內容包括：

1、根據項目審批意見，簽訂抵押協議書、反擔保保證書、權利質押協議書等有關法律文件，辦理抵(質)押手續；

2、審核并查驗各種憑證的原件及法律性文件；

3、法人代表和提供個人無限責任反擔保的所有人均須辦理律師見證或證手續，境外人士提供個人無限責任反擔保一律要求辦理公證手續。

(五)在上述條款逐項落實后，即同貸款銀行簽訂《保證合同》。《保證合同》簽訂前，需填制《保證合同申請表》。《保證合同申請表》須經擔保業務部經理、風險管理部經理、財務部經理、總經理和董事長簽字同意后，方可與銀行正式簽訂《保證合同》；如果在簽訂《保 證合同》前未能辦理完成抵(質)押手續，應在《董事會決議》或《保證合同》中注明“見我公司《同意放款通知書》后，銀行才能辦理放款手續，否則由此引起的一切后果，我公司將不承擔任何責任字樣”。

(六)風險管理部的審核人員和經理在簽訂《保證合同》或其他保證文件前，必須填報《(保證合同)條件落實情況表》，逐項落實項目評審委員會決議的條件。《(保證合同)條件落實情況表》在各擔保公司中請簽署《保證合同》或其他保證文件時，作為必審材料一并上報審批，并與保證文件同時歸檔保存備查。

(七)協調融資銀行關系，爭取貸款盡快到位。

第三十四條 簽訂《保證合同》后的擔保項目資料，擔保業務部項目經理及時整理后，一般應在5個工作日內移交風險管理部，由風險管理部綜合管理員負責項目資料的日常管理。

第七章 擔保項目保后監管 第一節 保后監管總則

第三十五條 保后監管是指本公司對擔保項目的履約意愿和履約能力的現狀及變化趨勢，包括資信狀況、資金流向、經營管理、產銷情況、項目進度、競爭能力、財務記錄、履行合同、改組改制等影響擔保風險的因素進行跟蹤、調查、監控和分析，對檢查中發現的問題采取積極補救措施的工作過程。

第三十六條 風險管理部是本公司保后檢查工作的主管部門，負責該工作的管理、監督、檢查、指導和考核。

第三十七條 保后監管的方式包括擔保業務部經理和風險管理部 保后監管人員對擔保項引構常規檢查和專項檢查。

第二節 保后監管的常規檢查

第三十八條 常規檢查是對擔保業務發生后全過程的日常檢查。第三十九條 常規檢查的工作程序、檢查內容、檢查頻率的相關規定詳見本公司《擔保業務操作細則》并參照執行。

第四十條 建立項目經理責任移交制度。各擔保業務部原項目經理在工作崗位變動時須在企業擔保部經理監交下，同接手項目經理對其負責的擔保項目進行風險狀況鑒定，形成書面交接材料，由原項目經理、接手項目經理和部門經理簽字存檔。辦妥項目交接手續后，接管項目經理即對該項目負責，不得推諉責任。-

第三節 保后監管的專項檢查

第四十一條 專項檢查是指在常規檢查中發現擔保項目出現較大風險隱患，應從發現之日起對客戶做連續跟蹤監管調查。

第四十二條專項檢查應由擔保業務部經理、項目經理會同風險管理部監管人員深入企業生產或經營現場，檢查其總帳、分戶帳或者重要原始憑證，重要生產經營合同原件，產品庫存、市場銷售情況，應收帳款帳齡，反擔保物狀況等。檢查完畢應由各擔保業務部項目經理書面報告風險管理部和總經理。

第四節 風險管理部監管人員

第四十三條 風險管理部負責對所有擔保項目保后監管工作的督促、檢查和匯總分析，并負責所有擔保項目資料的保管。風險管理部應配備專職保后監管人員。監管人應全面了解項目的基本情況，制定 督促檢查計劃。

第四十四條 在擔保業務部項目經理常規檢查中，風險管理部監管人員在時間允許的情況下應參與現場走訪以增強監管力度，檢查客戶帳帳、帳實是否相符，反擔保措施及評審會決議是否逐一落實。風險管理部對擔保項目的實地保后監管的抽查應不低于在保擔保業務的30％，另對擔保金額超過600萬元的項目全部應參加保后監管的實地調查。

第四十五條 風險管理部監管人應對擔保業務部反饋的資料和報告認真做出定性和定量分析；發現風險隱患，會同項目經理取得第一手資料并調查落實，提出整改措施上報風險管理部經理和公司總經理。

第八章 風險分類和管理

第一節 擔保項目風險分類評級

第四十六條 本公司參照金融系統的分類方法，采用以風險為基礎的五級分類法，把擔保項目的質量分為：正常、關注、次級、可疑、損失五類，后三類合稱為不良擔保。擔保項目五級分類的定義分別為： 正常：被擔保人能夠履行合同，沒有充分的理由懷疑貸款本息不能按時足額償還；

關注：盡管被擔保人有能力償還貸款本息，但存在一些其他影響還款的不利因素，如果這些因素繼續存在，可能對被擔保人的還款能力產生影響，應當引起注意；

次級：被擔保人的還款能力出現明顯問題，完全依靠其正常收入 無法足額償還貸款本息，即使執行反擔保物也可能造成一定損失；

可疑：被擔保人無法足額償還貸款本息，貸款銀行多次催收也無濟于事，可能要出現代償。經預測即使執行反擔保物也會造成較大損失；

損失：在采取所有可能的措施或一切必要的法律程序之后，本息仍無法收回或只能收回極少部分。

第四十七條 具體影響擔保項目質量分類的主要因素包括：(一)被擔保人的還款能力，主要收入來源；

(二)借款本息的還款記錄，過去是否欠債，欠債后還本付息情況；(三)被擔保人的還款意愿；

(四)是否有足值的反擔保(抵質押)物；(五)貸款償還的法律責任；

(六)公司內部的擔保管理水平，如：違反有關法律、法規和內部操作規程進行擔保、未按本公司規定流程各環節進行操作、缺乏有效的保后監督、對抵(質)押、反擔保信用缺乏有效控制、法律文件缺乏完整性或合法性等。

第四十八條 擔保分類的組織管理與實施：

(一)擔保業務主辦項目經理為負責定級的第一責任人，風險管理部監管人員為審核人，稽核部稽核員為檢查人；

(二)對擔保項目進行五級分類的管理是一個連續的、動態的過程；任伺時候如果發現有風險隱患或發生異常情況，擔保業務主辦項目經理應及時對相應的擔保項目的類別進行調整，并如實向擔保業務 部經理、風險管理部經理、總經理、董事長及稽核部報告，采取必要的監控措施；

(三)擔保業務主辦項目經理和風險管理部監管人員應根據擔保項目保后監管常規的要求每三個月對企業進行一次跟蹤回訪，根據要求做好《擔保項目保后檢查報告》，并在《擔保項目保后檢查報告》中明確相應的分類級別，交擔保部經理、風險管理部進行認定，實行一季一定、逢季調整的分類體制。經風險管理部認定的分類結果應通報公司總經理、董事長及稽核部；

(四)如果經過認定的擔保業務被分類為關注級或以上，應由擔保業務部主辦項目經理、擔保業務部經理、風險管理部臨管人員、風險管理部經理、稽核部派人按照保后專項檢查的要求組成專項檢查小組，從發現問題之日起對客戶進行連續性跟蹤檢查，并針對所發現問題制定出相應的，切實可行的操作方案報公司決策層批準后執行。對于關注類項目，至少每月進行一次跟蹤檢查；對于次級類項目，至少兩星期進行一次跟蹤檢查；對于可疑類和損失類，則實行適時監控的方法；所有的跟蹤檢查均應形成跟蹤檢查報告并通報總經理、董事長及稽核部、風險管理部；

(五)公司稽核部應每季度對所有在保項目的分類進行一次定級，并形成意見反饋給總經理、董事長及相關部門；

(六)業務部如對公司稽核部的認定結果如有疑異，可提交評審委員會進行審定，并以評審委員會的審定結果為最終結果。

第二節 專項準備金的計提標準 第四十九條 根據擔保分類的結果，提取擔保業務的專項準備金，計提標準分別為：正常類提0.5％、關注類提2％、次級類提50％、可疑類提1 00％、損失類提1 00％。

第五十條 擔保業務的專項準備金的計提辦法和管理辦法：(一)每季度由各擔保業務部、風險管理部將其認定的所有在保項目的五級分類結果上報公司稽核部，并由公司稽核部進行五級分類的最后認定報公司總經理、董事會審定后通知財務部按分類級別分項計提專項準備金；

(二)專項準備金的計提是以每項擔保金額為基數乘以提取比率；(三)當再次評級發現擔保項目級別變化時，計提的專項準備金應按相應的分類等級進行準備金的調整。如果貸款還清，解除擔保責任，計提的專項準備金也應及時返還。

第五十一條 專項準備金計提和管理的具體辦法由財務部另行制訂。

第三節 擔保追償辦法

第五十二條 本公司作為擔保人，在主債務人不能履行債務時，應依約定或法律規定承擔代償責任，替主債務人向債權人在擔保責任范圍內清償債務；在向債權人清償后即取得代位追償權，應向主債務人進行追償。

第五十三條 本公司應自向債權人承擔保證責任或賠償責任之日起2年內向主債務人行使追償權(即訴訟時效2年的期限內)。

第五十四條 本公司在承擔代償責任后，應及時通知主債務人或反 擔保人，按照合同的約定，保證本公司追償權的行使。主債務人或反擔保人在收到本公司通知三十日內，償還本公司墊付的全部款項。

第五十五條 本公司在承擔代償責任后，相應的擔保項目業務部門及風險管理部應及時組織追償行為，以業務部門經辦該主辦項目經理為第一追償責任人和風險管理部保后監管人員為追償協辦人，負責具體實施，并報公司風險管理部備案以便監管。

第五十六條 具體負責追償實施的工作人員，應認真履行自己的工作職責，須制定周密、可行的工作計劃，盡量減少本公司可能的損失。

第五十七條 具體負責追償實施的工作人員，為追償所擬訂的計劃方案，需報經擔保業務部經理、風險管理部經馴、總經理、董事長批準方可實施。

第五十八條 擔保責任為以本公司作為擔保人向債權人承擔的一種債務，包括代為履行責任和損害賠償責任兩種。在自行履行代償責任后，實際清償額大于主債權范圍的，擔保人應就實際清償額及實現擔保債權所發生的費用對債務人行使追償權，包括：

（一）原債權，代債務人向債權人為債務清償的實際支出及其它贊用；

（二）利息，是原債權所生的法定孳，息及代償期問所產生的利息；

（三）違約金或賠償金，是主債務人不履行債務時應支付給債權人的損害賠償金；

（四）實現抵押權的費用，是指抵押權人因實現抵(質)押權而支 出的必要的、合理的費用；

（五）擔保人實現擔保債權所發生的費用；

（六）代墊的其它費用。

第五十九條 本公司依據不同的反擔保方式，制定有針對性的、具體的追償措施，實現追償權。具體操作辦法見《操作細則》。

第九章 業務稽核

第六十條 公司稽核部以獨立、客觀、公正的原則對公司的擔保業務進行檢查。

第六十一條 稽核人員有保守職務上所稽得秘密的責任，除呈報外，不得泄漏或預先透露于被檢查單位及其他人。

第六十二條 公司稽核部依據本管理辦法及其他相應的業務操作辦法對擔保業務的質量及合規性進行稽核。

第六十三條 公司稽核部根據工作計劃和公司授權對擔保業務進行常規稽核、專項稽核。

第六十四條 稽核方式可采取資料調閱、現場稽核等。第六十五條 擔保業務常規稽核的內容主要包括：(一)評審會意見的落實情況；(二)審批權限；(三)收費標準；

(四)各崗位職責是否分明；

(五)擔保業務手續辦理的程序與記錄：

1、被擔保人提交資料是否合規；

2、公司內部審批及相關資料是否齊全；

3、各崗位各階段報告是否齊全；

4、各類合同文本是否齊全、規范；

5、各類崗位擔保審查意見是否清楚；

6、各級審批人是否為有權審批人；

7、業務的受理和辦理是否符合程序；

8、反擔保手續是否齊全、合規；

9、保后跟蹤檢查是否落實；

10、五級分類是否進行并且如實反映；

11、擔保展期、續貸手續是否合規；

12、業務資料的歸檔是否及時； 1

3、檔案的建立與保管是否合規等。

第六十六條 公司稽核部對擔保業務的現場抽查量應不低于擔保總量的5％。

第六十七條 擔保業務的專項檢查根據情況需要和公司管理層的安排進行。

第六十八條 公司稽核部就稽核的情況應實事求是地起草稽核報告，報告的主要內容應包括：稽核的工作情況、擔保項目的內容簡介(包括原狀和現狀)、對稽核事項的評價和結論、內部控制的薄弱環節及原因、預計的風險、稽核中發現的問題、對問題的處理意見和整改建議等。

第六十九條 稽核報告初稿應向被稽核單位征求意見。被稽核單 位在收到稽核報告初稿后五個工作日內，認真填寫反饋意見交稽核部；稽核部應對反饋意見進行再次核查，根據核查的情況，出具結論性稽核報告上報總經理、董事長及相關部門，然后下發被稽核單位。

第七十條 業務部門對稽核報告中提出的問題，及對問題的處理意見和整改建議等應認真進行整改。稽核部將對整改情況進行跟蹤核查。

第七十一條 具體稽核辦法由公司稽核部另行制訂。

第十章 擔保業務數據的統計

第七十二條 擔保業務數據的統計包括兩部分：(一)擔保公司客戶資源信息的統計；(二)已承擔擔保責任業務數據的統計。

第七十三條 所有報表的編制應依照真實、完整、及時的要求進行編制。

第一節 客戶資源信息的統計

第七十四條 建立客戶資源電子信息庫，通過收集、分類、整理、輸入信息庫對客戶資料進行保存。

第七十五條 客戶資源信息統計的對象包括：與本公司發生過業務往來的所有客戶(包括做成的和未做成的)的信息資料。

第七十六條 己做成擔保業務的客戶信息資源由風險管理部設專人負責進行匯總統計；經過本公司受理的業務但因各種原因未做成業務或不夠本公司條件的客戶信息資源由業務受理專人負責統計并建立原始手工臺帳及電子版臺帳的登記制度，且于每月月初呈交風險管 理部統一匯總。

第七十七條 經過本公司受理的業務但因各種原因未做成業務或不夠本公司條件的客戶信息資源的統計至少應包括以下信息：客戶名稱、受理日期、申請金額、業務性質、聯系人及聯系方法、客戶各項主要財務指標、客戶來源渠道、業務調查部門、業務發展最終狀態、未做成的原因等(相關業務資料由業務受理專人負責存檔保管)。

第二節 已擔保項目業務數據的統計

第七十八條 對已擔保項目業務資料原始手工臺帳及電子版臺帳的登記制度。登記的方法可以根據不同部門和不同業務種類進行分類：登記的內容包括：日期、企業名稱、項目名稱、幣種和金額、期限(起始日及到期日)、收費標準、放款銀行、反擔保措施、反擔保措施的落實情況、項目經理(主辦、協辦)、評審員、放款日、用款情況、保后監管日期、解除擔保責任的日期，其他。

第七十九條 已擔保業務數據的原始登記和擔保業務數據的統計工作責任部門為：風險管理部。

第八十條 所有產生的報表應由風險管理部制表人和負責人簽字、確認并留底備查，同時上報總經理。

第八十一條 擔保業務數據統計的對外提供：由公司風險管理部出具結果，并統一對外提供。

第八十二條 擔保業務數據的統計報表分別為：月度和進行（如另有需要，可對季度和半業務數據進行統計)。月統計報表的統計區間為上月的26 日至本月的25日。第八十三條 擔保業務數據的統計報表應由風險管理部于當月25日后的兩個工作日內，年后1 0日內完成，并上報公司總經理、董事長及決策層。

第八十四條 擔保業務數據的統計報表的種類至少應包括：月報表：擔保項目余額表(明細表)；本月經營狀況統計表(包括本月擔保費收入、新增擔保金額及到期已還款情況)；各關聯銀行業務余額情況表；下月應進行保后監管預報表及相應的反饋表；后兩月內到期擔保業務預報表及相應的反饋表；本月到期項目實際還款情況表；下月到期項目還款預計表等。

報表：經營狀況一覽表等； 臨時報表：根據需要臨時報送。

所有業務數據報表的具體表格由公司風險管理部統一格式，負責解釋。

第八十五條 擔保業務數據的統計報表涉及累計額的應包括：期初 數、本期發生數(本期新增加的和本期解除擔保責任的)、期末數。

第八十六條 風險管理部應按季度對擔保業務的數據進行分析形成分析報告，并于季后10日內上報公司總經理、董事長及決策層。

第十一章 業務檔案的管理

第八十七條 業務檔案的基本范圍：

(一)明確擔保責任的業務、擔保投資項目、業務合作項目等文本檔案、經濟檔案、客戶檔案等；

(二)擔保標的物權力證書。第八十八條 業務檔案的責任人：

(一)業務檔案歸檔責任人：擔保業務部、投資業務部：(二)業務檔案的立檔責任人、保管責任人、管理責任人、風險管理部；

(三)所有業務檔案統一由風險管理部進行管理。

第八十九條 業務檔案的具體歸檔要求參照本公司制定的《檔案管理實施細則》執行。

第十二章 附則

第九十條 本辦法適用于現有各類擔保業務，依據本辦法制訂的分類業務操作細則、規程及各種附列的圖表是本辦法組成部分。

第九十一條 本辦法由本公司風險管理部負責解釋和修訂。第九十二條 本辦法自二OO九年四月一日起試行。