第一篇：融資擔(dān)保管理辦法[范文]

融資擔(dān)保管理辦法

第一條 為了規(guī)范公司融資擔(dān)保，根據(jù)國家有關(guān)規(guī)定和集團(tuán)公司實(shí)際情況特制定本辦法。

第二條 本公司提供擔(dān)保的對(duì)象為本公司全資、控股企業(yè)和互保單位。

第三條 在擔(dān)保有效期內(nèi)，當(dāng)債務(wù)人未按合同規(guī)定履行義務(wù)，應(yīng)在本公司所擔(dān)保的范圍內(nèi)代為履行債務(wù)后，本公司對(duì)債務(wù)人即取得代位求償權(quán)。

第四條 辦理擔(dān)保的程序

（一）申請(qǐng)人請(qǐng)求本公司提供擔(dān)保時(shí)，應(yīng)首先向本公司提交規(guī)定格式的《擔(dān)保申請(qǐng)表》及下列有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性。

1.企業(yè)法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書。

2.企業(yè)近期的財(cái)務(wù)報(bào)表（資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和財(cái)務(wù)狀況變動(dòng)表）以及有關(guān)資信證明。

3.以前由本公司提供擔(dān)保合同的執(zhí)行情況。

4.債務(wù)人（申請(qǐng)人）與債權(quán)人（貸款人）簽訂的融資借款合同或借款意向書。

5.提供落實(shí)反擔(dān)保措施的文件：

（1）抵押反擔(dān)保的，應(yīng)提供能夠證明初次抵押財(cái)產(chǎn)的名稱、數(shù)量、金額、范圍、所在地、占有方式、產(chǎn)權(quán)歸屬的有關(guān)文件材料；經(jīng)資產(chǎn)評(píng)估部門對(duì)抵押財(cái)產(chǎn)作出的評(píng)估作價(jià)報(bào)告等材料，并辦理抵押登記手續(xù)。

（2）信用反擔(dān)保的，應(yīng)提供信用反擔(dān)保人的法人營業(yè)執(zhí)照（副本）復(fù)印件及企業(yè)法人代表證明書和近期財(cái)務(wù)報(bào)表等足以證明作用反擔(dān)保人的資作信情況及履約能力的文件材料。

（二）財(cái)務(wù)部和法律職能部門對(duì)申請(qǐng)人和反擔(dān)保人的資格、信譽(yù)、履約能力、業(yè)務(wù)活動(dòng)的合法性及反擔(dān)保抵押物有關(guān)情況進(jìn)行審查、核對(duì)，并提出初步意見和建議。

簽署意見后報(bào)公司總經(jīng)理審查，同意后即向銀行出具擔(dān)保書并提供有關(guān)材料。

第五條 擔(dān)保期限原則上不超過一年。

第六條 申請(qǐng)人辦理擔(dān)保時(shí)應(yīng)向本公司交納擔(dān)保手續(xù)費(fèi)（互保單位除外）。

擔(dān)保手續(xù)費(fèi)按擔(dān)保金額的年1%收取，擔(dān)保手續(xù)費(fèi)在簽署擔(dān)保合同時(shí)一次支付，特殊情況經(jīng)總經(jīng)理審批同意可于貸款發(fā)放后一個(gè)月內(nèi)支付。

第七條 本公司權(quán)利

（一）債務(wù)人和債權(quán)人必須執(zhí)行擔(dān)保合同的規(guī)定，未經(jīng)本公司的同意，不得修改、轉(zhuǎn)讓主合同以及與擔(dān)保有關(guān)的合同，在下列情況下，本公司的擔(dān)保責(zé)任部分或全部解除。

1.債務(wù)人履行合同義務(wù)償還借款本息；

2.債權(quán)人因債務(wù)人違反借款合同而提前收回貸款；

3.因債權(quán)人或債務(wù)人違約而終止合同；

4.其它情況。

（二）本公司在擔(dān)保合同下的任何支付，即構(gòu)成對(duì)債務(wù)人的債權(quán)，債務(wù)人必須在規(guī)定期限內(nèi)，補(bǔ)償本公司所有支付和損失。

（三）本公司有權(quán)對(duì)債務(wù)人和反擔(dān)保人的履約情況進(jìn)行檢查監(jiān)督。

第八條 債務(wù)人義務(wù)

（一）依照合同約定，向本公司提供反擔(dān)保措施及交納擔(dān)保手續(xù)費(fèi)；

（二）不得將本公司所擔(dān)保項(xiàng)目下貸款挪作他用，并嚴(yán)格執(zhí)行還款計(jì)劃；

（三）保證本公司求償權(quán)的行使，并在收到本公司通知的十天內(nèi)，償還本公司墊付的全部款項(xiàng)及自墊款之日起的利息和其它費(fèi)用及損失；

（四）應(yīng)將抵押財(cái)產(chǎn)向保險(xiǎn)公司投保，未經(jīng)本公司同意，債務(wù)人不得出租、出售、轉(zhuǎn)讓、再抵押或以其它形式處分已向本公司抵押的資產(chǎn)；如抵押物已向保險(xiǎn)公司投保的，必須辦理抵押手續(xù)，將受益人變更為本公司；

（五）債務(wù)人應(yīng)定期或隨時(shí)向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性，應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，明確新的債務(wù)人，并須征得本公司同意；

（六）債務(wù)人不履行本規(guī)定所列責(zé)任和義務(wù)的，應(yīng)按合同約定和法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償本公司損失。

第九條 反擔(dān)保人的義務(wù)

（一）在本公司代債務(wù)人履行債務(wù)后，反擔(dān)保人接到本公司書面通知十日內(nèi)，向本公司交納或以抵押物抵償下列款項(xiàng)：①本公司墊付的本息；②本公司自付款之日起的利息；③本公司的其它費(fèi)用和損失。

（二）未經(jīng)本公司同意，抵押反擔(dān)保人不得出租、出售、轉(zhuǎn)讓、再抵押或以其它形式處分已向本公司抵押的資產(chǎn)；如抵押物已向保險(xiǎn)公司投保，本公司為受益人。

（三）在擔(dān)保期間，信用反擔(dān)保人應(yīng)定期向本公司提交財(cái)務(wù)報(bào)表和有關(guān)文件資料，并保證其真實(shí)性；應(yīng)及時(shí)將企業(yè)發(fā)生分立、合并、財(cái)產(chǎn)有重大變更等情況通知本公司，并按合同規(guī)定落實(shí)反擔(dān)保義務(wù)。

（四）反擔(dān)保人不履行本規(guī)定所列責(zé)任和義務(wù)的，應(yīng)按合同約定和法律規(guī)定，承擔(dān)違約責(zé)任，并賠償本公司損失，必要時(shí)，本公司可通過訴訟程序辦理。

第十條 發(fā)生爭議和糾紛時(shí)，當(dāng)事人可通過協(xié)商或調(diào)解解決。協(xié)商調(diào)解不成的，可向仲裁機(jī)構(gòu)申請(qǐng)仲裁；或直接向人民法院起訴。對(duì)于仲裁裁決，當(dāng)事人應(yīng)當(dāng)履行，若當(dāng)事人一方在規(guī)定期限內(nèi)不履行的，另一方可向人民法院申請(qǐng)強(qiáng)制執(zhí)行。

第十一條 本管理辦法由集團(tuán)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)解釋。

第十二條 本辦法自發(fā)文之日起施行。

第二篇：融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法

XXX融資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)管理辦法

第一章 總則

第一條 為保證擔(dān)保業(yè)務(wù)的規(guī)范化、制度化和程序化，防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，特制定本業(yè)務(wù)指引。

第二條 擔(dān)保業(yè)務(wù)應(yīng)遵守國家的法律、法規(guī)，遵循自愿、公平、誠實(shí)信用和合理分擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)的原則。

第二章 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程

第三條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程如下：

（一）客戶申請(qǐng)

（二）擔(dān)保受理

（三）盡職調(diào)查

（四）項(xiàng)目預(yù)審

（五）風(fēng)控調(diào)查

（六）項(xiàng)目評(píng)審

（七）出具意向擔(dān)保函

（八）項(xiàng)目終審

（九）簽訂擔(dān)保合同

（十）落實(shí)反擔(dān)保條件

（十一）簽訂正式保證合同

（十二）銀行放款

（十三）保后管理

（十四）擔(dān)保終結(jié)

（十五）擔(dān)保業(yè)務(wù)流程的文檔清單：

1、客戶申請(qǐng)： 《委托擔(dān)保申請(qǐng)書》

2、擔(dān)保受理：

（1）《客戶信息收集表》（2）《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表》（3）《擔(dān)保項(xiàng)目受理通知書》（4）《擔(dān)保項(xiàng)目登記表》

3、盡職調(diào)查：

《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》

4、項(xiàng)目預(yù)審：

《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》（預(yù)審意見部分）

5、風(fēng)控調(diào)查

《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》（風(fēng)控意見部分、律師意見部分）

6、項(xiàng)目評(píng)審：

《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》（評(píng)審會(huì)意見部分）

7、出具意向擔(dān)保函： 《意向擔(dān)保函》

8、項(xiàng)目終審：

《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》（終審成員意見部分）

9、簽訂擔(dān)保合同：（1）合同簽訂前客戶確認(rèn) 《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》

（2）準(zhǔn)備空白合同文本 1）委托擔(dān)保合同》 2）《抵押反擔(dān)保合同》 3）《質(zhì)押反擔(dān)保合同》 4）《保證反擔(dān)保合同》（3）審核空白文本 《合同審核表》（4）正式簽訂合同 《合同登記表》

10、落實(shí)反擔(dān)保條件：

（1）《反擔(dān)保條件落實(shí)表》

（2）《擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)用收繳表》

11、簽訂正式保證合同：

（1）《正式擔(dān)保函》

（2）《保證合同》（銀行固定格式）

12、銀行放款：

（1）《擔(dān)保業(yè)務(wù)聯(lián)系函》（2）《貸款擔(dān)保臺(tái)帳》

13、保后管理

（1）《在保項(xiàng)目調(diào)查表》（2）《擔(dān)保到期通知函》（3）《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告》

14、擔(dān)保終結(jié)：

（1）《還貸憑證》（復(fù)印件，銀行固定格式）（2）《解除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》

第三章 擔(dān)保申請(qǐng)和受理

第四條 企業(yè)申請(qǐng)貸款擔(dān)保需填寫《委托擔(dān)保申請(qǐng)書》，同時(shí)應(yīng)提供下列材料，并對(duì)所提供材料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

（一）代管人（擔(dān)保申請(qǐng)人）應(yīng)提供的材料：

1、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書

3、法人代表授權(quán)書

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；

6、貸款卡及貸款卡年檢回執(zhí)單；

7、資信證明；

8、公司章程

9、借款申請(qǐng)書；

10、申請(qǐng)借款和擔(dān)保的股東會(huì)（董事會(huì)）決議；

11、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出局的審計(jì)報(bào)告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表及報(bào)表附注等；

12、與借款用途有關(guān)的資料：購銷協(xié)議、合作協(xié)議等；

13、項(xiàng)目可行性報(bào)告及主管部門批件；

14、生產(chǎn)經(jīng)營情況；

15、主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款帳齡分析表和或有負(fù)債情況表；

16、其它有關(guān)材料。

（二）反擔(dān)保第三人應(yīng)提供的材料：

1、法人營業(yè)執(zhí)照（年檢）及法人代碼證；

2、法人代表證明書；

3、法人代表授權(quán)書；

4、法人代表及委托代理人身份證；

5、注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；

6、貸款卡及貸款卡回執(zhí)單；

7、資信證明

8、公司章程及公司合同

9、當(dāng)期財(cái)務(wù)報(bào)表及近3年的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)出局的審計(jì)報(bào)告。報(bào)表主要包括：資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等；

10、主要存貨、長期投資、固定資產(chǎn)、銀行借款明細(xì)表，應(yīng)收賬款帳齡分析表和或有負(fù)債情況表；

11、其它有關(guān)材料。

（三）反擔(dān)保方式為抵押或質(zhì)押應(yīng)提供的材料：

1、抵押物、質(zhì)物清單；

2、抵押物、質(zhì)物權(quán)利憑證

3、抵押物、質(zhì)物評(píng)估資料；

4、保險(xiǎn)單；

5、董事會(huì)同意抵押、質(zhì)押的決議；

6、抵押物、質(zhì)物為共有的，提供全體共有人同意抵押的聲明；

7、抵押物、質(zhì)物為海關(guān)監(jiān)管的，提供海關(guān)同意抵押或質(zhì)押的證明；

8、抵押物、質(zhì)物為國有企業(yè)，提供主管部門及國有資產(chǎn)管理部門同意抵押或質(zhì)押的證明；

9、其他有關(guān)材料。

（四）注意事項(xiàng)

1、提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)；

2、提供的材料復(fù)印件要加蓋公章；

3、法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆簽字授權(quán)；

4、公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和企業(yè)的實(shí)際情況進(jìn)行刪選和添加。

第五條 公司業(yè)務(wù)部門經(jīng)理負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理，確定客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理各一名，核實(shí)客戶提交材料的完整性和真實(shí)性，盡可能收集客戶和貸款項(xiàng)目的相關(guān)信息，填寫《客戶信息收集表》。業(yè)務(wù)部門根據(jù)《客戶信息收集表》審核客戶貸款擔(dān)保條件，提出初步擔(dān)保受理意見并落實(shí)相關(guān)貸款銀行?？蛻艚?jīng)理和調(diào)查經(jīng)理根據(jù)意見完善《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表》，并報(bào)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核、簽署意見。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人報(bào)請(qǐng)融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人簽字。融資擔(dān)保部對(duì)符合擔(dān)保條件的項(xiàng)目正式受理，建立項(xiàng)目檔案及檔案編號(hào)，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目受理通知書》，登記《擔(dān)保項(xiàng)目登記表》。從客戶提出申請(qǐng)到業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核通過、報(bào)請(qǐng)融資部負(fù)責(zé)人簽字，向客戶發(fā)出《擔(dān)保項(xiàng)目受理通知書》、登記《擔(dān)保項(xiàng)目登記表》不能超過2個(gè)工作日。第六條 擔(dān)保受理?xiàng)l件

（一）具備企業(yè)法人資格并已經(jīng)通過年檢；

（二）依法經(jīng)營，經(jīng)營范圍符合國家政策；

（三）基本具有償還借款的能力，并能提供反擔(dān)保措施

（四）原則上對(duì)單個(gè)企業(yè)或相互關(guān)聯(lián)企業(yè)的擔(dān)保金額不超過我公司自身實(shí)收資本的10%，特殊情況須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過；

（五）申請(qǐng)擔(dān)保額不超過該企業(yè)有效凈資產(chǎn)的70%；

（六）該企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%。

第四章 擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查

第七條 調(diào)查經(jīng)理承擔(dān)主要調(diào)查責(zé)任，客戶經(jīng)理協(xié)辦。

第八條 盡職調(diào)查前，對(duì)企業(yè)提供的抵押物和質(zhì)押物不能確定估值的，必須盡快安排企業(yè)聯(lián)系擔(dān)保公司認(rèn)可的評(píng)估公司進(jìn)行預(yù)評(píng)估。盡職調(diào)查主要是通過資料審核和實(shí)地調(diào)查，獲取擔(dān)保項(xiàng)目、項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)及反擔(dān)保人真實(shí)、全面的信息，通過綜合分析、比較、評(píng)價(jià)，形成最后綜合性的評(píng)定和結(jié)論即《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》。

第九條 資料審核是盡職調(diào)查的開始階段，是對(duì)申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)提供的資料、信息進(jìn)行搜集、整理和審核，以確定這些信息的有效、完整和真實(shí)性。信息不僅來源于企業(yè)，還應(yīng)從其他途徑，如與企業(yè)和項(xiàng)目有關(guān)的管理部門、金融部門、財(cái)稅部門、供應(yīng)商、用戶等處獲取。對(duì)上述材料、信息審核過程中需要進(jìn)一步明確、補(bǔ)充、核實(shí)之處以及發(fā)現(xiàn)的漏洞、疑點(diǎn)既是下一步進(jìn)行實(shí)地調(diào)查的重點(diǎn)。

第十條 項(xiàng)目盡職調(diào)查過程中，客戶經(jīng)理、調(diào)查經(jīng)理應(yīng)到借款人和反擔(dān)保人及有關(guān)部門進(jìn)行實(shí)地調(diào)查，實(shí)地調(diào)查至少要進(jìn)行一次。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人根據(jù)具體情況參與調(diào)查。第十一條 資料審核要點(diǎn)：

（一）按“清單”要求提供的材料是否齊全、有效、要求提供的原件是否為原件，復(fù)印件是否和原件一致，復(fù)印材料是否加蓋公章。各種文件是否在有效期內(nèi)，應(yīng)年檢是否已辦理手續(xù)；

（二）有關(guān)各文件的相關(guān)內(nèi)容要核對(duì)一致，邏輯關(guān)系要正確，通過對(duì)企業(yè)成立批文、合同、章程、董事會(huì)決議、驗(yàn)資報(bào)告、立項(xiàng)批文、可研、資信等級(jí)、環(huán)保及市場(chǎng)準(zhǔn)入等具體文件的審核，了解借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）和反擔(dān)保人是否具備資格、合法合規(guī)。

（三）財(cái)務(wù)報(bào)表是否由會(huì)計(jì)師事務(wù)所出具了審計(jì)報(bào)告，是否是無保留意見報(bào)告，初步分析財(cái)務(wù)狀況，記錄疑點(diǎn)，提便實(shí)地調(diào)查核實(shí)。

（四）對(duì)反擔(dān)保人提供的文件資料的審核與以上三項(xiàng)基本相同，重點(diǎn)是審核反擔(dān)保人提供的反擔(dān)保措施是否符合《擔(dān)保法》和有關(guān)法律法規(guī)及有關(guān)抵押登記管理辦法的規(guī)定，抵押物、質(zhì)物、的權(quán)屬（權(quán)力憑證）是否明晰。

第十二條 實(shí)地調(diào)查要點(diǎn)： 進(jìn)行實(shí)地調(diào)查前，要列出調(diào)查提綱，明確調(diào)查目標(biāo)，提保證調(diào)查的質(zhì)量和效率。

（一）訪問企業(yè)、會(huì)見有關(guān)當(dāng)事人，了解企業(yè)和項(xiàng)目背景、市場(chǎng)競(jìng)爭范圍銷售和利潤、資源的供應(yīng)等情況；弄清借款用途合歡款來源；考察企業(yè)管理團(tuán)隊(duì)的整體素質(zhì)（文化程度、主要經(jīng)歷、技術(shù)專長、經(jīng)營決策、市場(chǎng)開拓、遵紀(jì)守法等方面），了解主要領(lǐng)導(dǎo)人的信用狀況和能力；

（二）對(duì)需進(jìn)一步核實(shí)的材料，要求企業(yè)提供原件核對(duì)；

（三）考察主要生產(chǎn)、經(jīng)營場(chǎng)所，通過走、看、問，判斷企業(yè)實(shí)際生產(chǎn)、經(jīng)營情況，印證有關(guān)資料記載和有關(guān)當(dāng)事人介紹的情況；

（四）對(duì)財(cái)務(wù)報(bào)表的調(diào)查審核，應(yīng)根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，主要調(diào)查核實(shí)以下內(nèi)容：

1、解企業(yè)的主要會(huì)計(jì)政策，是否按會(huì)計(jì)準(zhǔn)則記賬；

2、企業(yè)的財(cái)務(wù)內(nèi)部控制制度是否完備并有效執(zhí)行；

3、通過采用抽查大項(xiàng)的方式，審核企業(yè)是否坐到了帳表、帳帳、帳證、帳實(shí)四相符，核實(shí)資產(chǎn)、負(fù)債、權(quán)益是否有虛假；

4、有保留意見的審計(jì)報(bào)告的保留意見部分；

5、企業(yè)的或有損失和或有負(fù)債情況。

（五）察看抵押物、質(zhì)物。以房地產(chǎn)抵押的，要察看、了解抵押物的面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、原價(jià)和凈值、周邊環(huán)境等；以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)利憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。第十三條 綜合分析是在核實(shí)資料和實(shí)地調(diào)查的基礎(chǔ)上，對(duì)已經(jīng)獲取的信息進(jìn)行綜合判斷、分析、比較、何評(píng)價(jià)，主要有以下幾個(gè)方面：

（一）分析、判斷借款人（擔(dān)保申請(qǐng)人）的主體資格、清償債務(wù)意愿及是否能嚴(yán)格履行合同條款；

（二）分析經(jīng)濟(jì)環(huán)境對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目和項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)的影響，主要包括：項(xiàng)目產(chǎn)品在行業(yè)中的地位，產(chǎn)品經(jīng)濟(jì)壽命期，技術(shù)、工藝現(xiàn)金程度，市場(chǎng)結(jié)構(gòu)和市場(chǎng)競(jìng)爭能力，市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)程度及政府的管制程度等；

（三）分析借款人的還款能力。通過財(cái)務(wù)分析和現(xiàn)金流量分析，掌握借款人的財(cái)務(wù)狀況和償債能力，預(yù)測(cè)借款人的未來發(fā)展趨勢(shì)。財(cái)務(wù)分析的主要內(nèi)容：

1、償債能力（財(cái)務(wù)杠桿比率、流動(dòng)比率），2、盈利能力（盈利比率），3、營運(yùn)能力（效率比率），4、資產(chǎn)質(zhì)量，5、資金結(jié)構(gòu)，6、預(yù)測(cè)近三年的發(fā)展趨勢(shì)。新近流量分析是預(yù)計(jì)在未來的還款期間內(nèi)，是否能夠產(chǎn)生足夠的現(xiàn)金流量償還銀行借款。

（四）分析反擔(dān)保人的擔(dān)保資格和擔(dān)保能力。重點(diǎn)分析擔(dān)保方式的可操作性，抵押、質(zhì)押是否合法和規(guī)，與抵押物、質(zhì)物的流動(dòng)性相關(guān)的預(yù)期變現(xiàn)難易程度、交易成本和價(jià)格的穩(wěn)定性和可預(yù)見性；

（五）基本風(fēng)險(xiǎn)度分析。

第十四條 擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查結(jié)束，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理須向業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人提交《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》。《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》的主要內(nèi)容：

（一）借款人背景情況；

（二）項(xiàng)目基本情況；

（三）市場(chǎng)預(yù)測(cè)及銷售分析；

（四）財(cái)務(wù)狀況及償債能力；

（五）借款用途及還款資金來源；

（六）反擔(dān)保情況；

（七）與銀行往來及或有負(fù)債情況；

（八）綜合分析該項(xiàng)目風(fēng)險(xiǎn)程度；

（九）其他需要說明的情況；

（十）調(diào)查結(jié)論。

第十五條 項(xiàng)目盡職調(diào)查過程中發(fā)現(xiàn)企業(yè)有不良信用記錄、出具虛假資料、違法違規(guī)等問題，或企業(yè)主動(dòng)要求撤回?fù)?dān)保申請(qǐng)，致使盡職調(diào)查工作不能繼續(xù)進(jìn)行時(shí)，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理應(yīng)在《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》中說明原因，經(jīng)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人簽署意見后報(bào)融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人審批。客戶經(jīng)理將處理結(jié)果告知企業(yè)。

因企業(yè)材料提供不全或企業(yè)要求暫緩處理影響項(xiàng)目盡職調(diào)查工作的，亦按上述程序辦理。

第十六條 項(xiàng)目盡職調(diào)查工作自擔(dān)保項(xiàng)目正式受理開始，一般應(yīng)在5個(gè)工作日完成，如果超過5個(gè)工作日，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理應(yīng)向業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人說明原因，業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人向融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人報(bào)告。

第五章 擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審與決策 第十七條 擔(dān)保項(xiàng)目的評(píng)審包括五個(gè)環(huán)節(jié)，即項(xiàng)目預(yù)審、風(fēng)控調(diào)查、項(xiàng)目評(píng)審、出具意向擔(dān)保函和項(xiàng)目終審。

第十八條 項(xiàng)目盡職調(diào)查工作結(jié)束后，客戶經(jīng)理和調(diào)查經(jīng)理將整理后的企業(yè)各項(xiàng)資料、《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表》和《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》提交業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人審核、簽署意見。業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人將上述材料報(bào)送融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人，融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人組織人員對(duì)上述材料進(jìn)行項(xiàng)目預(yù)審。

項(xiàng)目預(yù)審的重點(diǎn)是項(xiàng)目資料和《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》。項(xiàng)目預(yù)審的主要內(nèi)容有：

（一）項(xiàng)目資料的真實(shí)性、完整性、正確性；

（二）對(duì)反擔(dān)保條件提出意見；

（三）對(duì)企業(yè)的報(bào)送資料從法律角度加以審核；

（四）對(duì)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)度進(jìn)行評(píng)價(jià)；

（五）對(duì)企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況進(jìn)行評(píng)價(jià)。

預(yù)審意見和結(jié)論填寫《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》中的預(yù)審意見部分。項(xiàng)目預(yù)審應(yīng)在1個(gè)工作日完成。

第十九條 項(xiàng)目預(yù)審?fù)ㄟ^后，融資擔(dān)保部將《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》連同其他資料一并提交風(fēng)控部進(jìn)行風(fēng)控調(diào)查，風(fēng)控部、法務(wù)部對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目進(jìn)行綜合公正的分析，風(fēng)控部、法務(wù)部分別填寫《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》中的風(fēng)控意見部分、律師意見部分并簽字。風(fēng)控調(diào)查一般應(yīng)在3個(gè)工作日完成。第二十條 風(fēng)控調(diào)查通過后，融資擔(dān)保部將《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》連同其他資料報(bào)送公司總經(jīng)理審核，并申請(qǐng)擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審委員會(huì)進(jìn)行審議，委員會(huì)成員由公司總經(jīng)理、副總經(jīng)理、各部門負(fù)責(zé)人組成，主任委員由公司總經(jīng)理擔(dān)任。

評(píng)審會(huì)議參加人員：

（一）評(píng)審委員會(huì)全體成員；

（二）業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、項(xiàng)目調(diào)查經(jīng)理和客戶經(jīng)理；

（三）評(píng)審會(huì)認(rèn)為須參加的人員。第二十一條 項(xiàng)目評(píng)審工作程序：

（一）融資擔(dān)保部門至少在會(huì)議召開前1天，將會(huì)議內(nèi)容（包括：《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表》、《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》和《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》）提交參加會(huì)議人員并通知具體開會(huì)時(shí)間；

（二）會(huì)議由風(fēng)險(xiǎn)評(píng)審委員會(huì)秘書負(fù)責(zé)召集，參加會(huì)議人員必須按時(shí)參加會(huì)議，因特殊情況不能出席時(shí)，必須事先向公司總經(jīng)理請(qǐng)假。若參加會(huì)議人員未達(dá)應(yīng)參加會(huì)議人數(shù)的半數(shù)，則會(huì)議改期進(jìn)行；

（三）項(xiàng)目調(diào)查經(jīng)理報(bào)告項(xiàng)目調(diào)查情況，客戶經(jīng)理作補(bǔ)充說明；

（四）融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人介紹項(xiàng)目預(yù)審意見；風(fēng)控部門負(fù)責(zé)人介紹風(fēng)控意見和律師意見；

（五）參加會(huì)議人員質(zhì)疑，項(xiàng)目調(diào)查經(jīng)理和客戶經(jīng)理答疑；

（六）參加會(huì)議人員從合法性、安全性、效益性等方面對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行綜合分析并提出具體評(píng)審意見；

（七）公司總經(jīng)理綜合與會(huì)大多數(shù)人的意見后提出總結(jié)性評(píng)審意見；

（八）評(píng)審會(huì)決議記錄在《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》評(píng)審會(huì)意見部分，會(huì)議評(píng)審采用簽字表決制，參加會(huì)議評(píng)審人員須在《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》的評(píng)審會(huì)意見部分，明確填寫“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的評(píng)審人員同意視為項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^。第二十二條 擔(dān)保審批權(quán)限（包括擔(dān)保額度、擔(dān)保期限、擔(dān)保逾期、擔(dān)保展期及撤保的審批）：單個(gè)企業(yè)或相互管理企業(yè)擔(dān)保金額低于公司實(shí)收資本10%，單筆擔(dān)保業(yè)務(wù)期限一年以內(nèi)（含一年），由公司董事會(huì)授權(quán)公司法人代表全權(quán)辦理，超出授權(quán)范圍的須經(jīng)公司董事會(huì)審議通過，審批意見記錄在《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》董事會(huì)意見部分。第二十三條 對(duì)項(xiàng)目預(yù)審、項(xiàng)目評(píng)審中被否決的項(xiàng)目，決策機(jī)構(gòu)（決策人）只能做“不同意擔(dān)?！被颉斑M(jìn)行復(fù)議”的決定，而不能做“同意擔(dān)?！钡臎Q定。

第二十四條 項(xiàng)目評(píng)審會(huì)議由辦公會(huì)指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及公司總經(jīng)理最后綜合意見。會(huì)議結(jié)束時(shí)立即形成評(píng)審會(huì)決議，表達(dá)須簡明扼要，評(píng)審會(huì)成員現(xiàn)場(chǎng)簽署意見。會(huì)議形成的文書、資料歸檔保管。項(xiàng)目評(píng)審原則上在2個(gè)工作日內(nèi)完成。

第二十五條 發(fā)生以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行復(fù)議：

（一）擔(dān)保項(xiàng)目評(píng)審會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但公司董事會(huì)決定復(fù)議的項(xiàng)目；

（二）多數(shù)評(píng)審人員質(zhì)疑，公司總經(jīng)理認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；

（三）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。復(fù)議僅限一次。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，自項(xiàng)目預(yù)審程序開始辦理，如有必要可重新確定調(diào)查經(jīng)理。

第二十六條 項(xiàng)目評(píng)審?fù)ㄟ^后，融資擔(dān)保部向相關(guān)貸款銀行出具《意向擔(dān)保函》，并同時(shí)整理好《客戶信息收集表》、《擔(dān)保項(xiàng)目申請(qǐng)表》、《擔(dān)保項(xiàng)目盡職調(diào)查報(bào)告》和《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》報(bào)請(qǐng)項(xiàng)目終審成員進(jìn)行項(xiàng)目終審，終審成員分別在《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》終審意見部分簽署意見。項(xiàng)目終審原則上在1個(gè)工作日內(nèi)完成。

第六章 擔(dān)保合同的簽訂

第二十七條 項(xiàng)目終審?fù)ㄟ^后，綜合《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》評(píng)審意見部分和終審意見部分，融資擔(dān)保部出具《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》并附《擔(dān)保項(xiàng)目審批意見表》報(bào)請(qǐng)融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人、風(fēng)控部負(fù)責(zé)人、法務(wù)部負(fù)責(zé)人、公司總經(jīng)理簽字，通知申請(qǐng)擔(dān)保企業(yè)辦理擔(dān)保手續(xù)，《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》包括以下內(nèi)容：公司同意擔(dān)保的決定、要求企業(yè)提供的可落實(shí)的反擔(dān)保條件、繳納擔(dān)保費(fèi)用的金額、付款期限和方式、安排企業(yè)聯(lián)系相關(guān)的評(píng)估公司出具正式評(píng)估報(bào)告、辦理擔(dān)保手續(xù)應(yīng)備資料和其他準(zhǔn)備工作。發(fā)函前業(yè)務(wù)部門要確認(rèn)貸款銀行的承貸情況，客戶經(jīng)理聯(lián)系企業(yè)在《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》加蓋企業(yè)公章與法人章，并遞交回融資擔(dān)保部歸檔。

第二十八條 融資擔(dān)保部安排客戶經(jīng)理和權(quán)證人員經(jīng)辦擔(dān)保合同簽約手續(xù)，簽約程序如下：

（一）依據(jù)《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》法務(wù)部準(zhǔn)備（或擬定）空白法律合同文本，包括借款合同、擔(dān)保合同、反擔(dān)保合同及其他須準(zhǔn)備的法律文書；

（二）法務(wù)部登記《合同登記表》，確定出具合同的編號(hào)，填寫合同內(nèi)容并在經(jīng)辦人處簽字；

須注意事項(xiàng)：（1）與貸款人簽訂的《保證合同》中的“其他約定”要注明“俟合同的保證人與借款人辦妥抵押登記手續(xù)后，保證人以書面形式通知貸款人，貸款人受到保證人的書面通知后，才能向借款人放款”，（2）與抵（質(zhì)）押人簽訂的《反擔(dān)保第（質(zhì)）押合同》一般情況下，抵（質(zhì)）押期限要長于借款期限6個(gè)月，保險(xiǎn)期限要長于借款期限3個(gè)月，投保總值不得低于抵押物、質(zhì)物總值，保單要注明我公司為保險(xiǎn)賠償?shù)谝皇芤嫒?，保單證本須存放我公司；

（四）對(duì)填寫完內(nèi)容的合同文本再進(jìn)行一次審核；

（五）在公司現(xiàn)場(chǎng)簽署合同，公證人員到場(chǎng)公證；

（六）涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保人（自然人）等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，客戶經(jīng)理和權(quán)證人員同時(shí)在場(chǎng)；

（七）法人代表、公司簽章。

第二十九條 辦理完簽約手續(xù)的項(xiàng)目資料移交融資擔(dān)保部專人（檔案管理員）統(tǒng)一管理。

第七章 反擔(dān)保措施 第三十條 對(duì)獲得批準(zhǔn)擔(dān)保的企業(yè)，必須落實(shí)反擔(dān)保措施，包括財(cái)產(chǎn)抵押、財(cái)產(chǎn)或權(quán)利質(zhì)押、保證金、企業(yè)的保證反擔(dān)保等，公司根據(jù)企業(yè)和項(xiàng)目的實(shí)際情況，采用一種或幾種保證措施。公司原則上不接受保證反擔(dān)保作為主要反擔(dān)保條件。

第三十一條 權(quán)證人員根據(jù)《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》逐項(xiàng)登記《反擔(dān)保條件落實(shí)表》，每日逐項(xiàng)填寫進(jìn)度說明欄。

第三十二條 企業(yè)提供抵押物、質(zhì)押物的范圍，按《擔(dān)保法》的規(guī)定執(zhí)行，并按有關(guān)規(guī)定辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)。

第三十三條 權(quán)證人員負(fù)責(zé)準(zhǔn)備抵（質(zhì)）押等級(jí)資料和辦理抵（質(zhì)）押登記手續(xù)，客戶經(jīng)理協(xié)辦。抵（質(zhì)）押等級(jí)資料包括：主合同、保證合同、抵（質(zhì)）押合同、抵（質(zhì)）押登記部門要求提供的其他資料等。

辦理完抵（質(zhì)）押登記手續(xù)后，應(yīng)取得抵（質(zhì)）押登記部門發(fā)放的《他項(xiàng)權(quán)利證書》或經(jīng)抵（質(zhì)）押登記部門簽章的《抵（質(zhì)）押登記表》等證明文件。

第三十四條 用不動(dòng)產(chǎn)抵押，抵押率（按凈值計(jì)算）不高于90%；動(dòng)產(chǎn)抵押率（按凈值計(jì)算）不高于60%；動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率（按凈值計(jì)算）不高于60%；股權(quán)、債券等權(quán)利質(zhì)押，質(zhì)押率（分別按投資額、債券面值計(jì)算）不高于70%。

第三十五條采用保證反擔(dān)保措施的企業(yè)，必須滿足以下條件：

（一）必須具備《擔(dān)保法》規(guī)定的擔(dān)保資格；

（二）資產(chǎn)負(fù)債率不超過70%；

（三）連續(xù)2年盈利；

（四）企業(yè)資信和經(jīng)濟(jì)實(shí)力要優(yōu)于借款企業(yè)；

（五）企業(yè)在承保期必須參加保險(xiǎn)。

第八章 擔(dān)保收費(fèi)

第三十五條 擔(dān)保收費(fèi)執(zhí)行國家規(guī)定的標(biāo)準(zhǔn)，并根據(jù)具體情況確定優(yōu)惠費(fèi)率。

第三十六條 擔(dān)保費(fèi)率（年率）按貸款擔(dān)保額度的2~5%收取，同時(shí)視項(xiàng)目具體情況收取風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)備金。

第三十七條 擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在借款合同生效之日一次性收取或從風(fēng)險(xiǎn)準(zhǔn)本金中計(jì)提。若逾期支付，按日萬分之五加收滯納金。第三十八條 企業(yè)在簽署《擔(dān)保項(xiàng)目確認(rèn)函》時(shí)，要讓企業(yè)確認(rèn)擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保費(fèi)金額、保證金率和保證金金額。擔(dān)保費(fèi)用由融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，公司財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。公司財(cái)務(wù)部門收到款項(xiàng)并在《擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)用收繳表》上簽字后，將《擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)用收繳表》退融資擔(dān)保部存檔。

應(yīng)交擔(dān)保費(fèi)的當(dāng)日，融資擔(dān)保部和公司財(cái)務(wù)部門有關(guān)人員必須填制《擔(dān)保業(yè)務(wù)費(fèi)用收繳表》，將收費(fèi)情況確認(rèn)后報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第九章 擔(dān)保項(xiàng)目管理

第三十九條 擔(dān)保項(xiàng)目后期管理（保后管理），是指自承貸銀行向企業(yè)放款致?lián)＝K結(jié)的過程的管理，擔(dān)保項(xiàng)目檢查、展期項(xiàng)目和與期項(xiàng)目及撤保項(xiàng)目的處理等。第四十條 銀行放款后，由融資擔(dān)保部登記《貸款擔(dān)保臺(tái)帳》跟蹤管理保后的各項(xiàng)事務(wù)，擔(dān)保項(xiàng)目的檢查由融資擔(dān)保部會(huì)同風(fēng)控部共同負(fù)責(zé)，每個(gè)部門派出1人組成檢查小組。檢查前要制定檢查計(jì)劃，報(bào)主管副總經(jīng)理審批。

保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查。日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)等級(jí)等確定檢查頻率，日常檢查至少每個(gè)季度要進(jìn)行一次。重點(diǎn)檢查石對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他須也別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行部定期檢查或全程跟蹤。

檢查完畢后，檢查人員須填寫《在保項(xiàng)目調(diào)查表》并附調(diào)查報(bào)告和要求企業(yè)及有關(guān)部門提供的資料，報(bào)業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)人、融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人、風(fēng)控部負(fù)責(zé)人、總經(jīng)理簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。第四十一條 保后檢查的內(nèi)容：

（一）企業(yè)是否按借款合同規(guī)定支付利息；

（二）債務(wù)人生產(chǎn)經(jīng)營和財(cái)務(wù)狀況；

（三）反擔(dān)保措施中是否發(fā)生了新的不利因素；

（四）風(fēng)險(xiǎn)計(jì)量和總結(jié)（貸款擔(dān)保的五級(jí)分類）；

（五）其他須說明的情況

第四十二條 檢查人員在檢查中發(fā)現(xiàn)企業(yè)存在較大問題，須當(dāng)日向融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)人和口頭報(bào)告，融資擔(dān)保部最遲應(yīng)在次日內(nèi)將存在問題和處理意見書面報(bào)告主管副總經(jīng)理。對(duì)發(fā)現(xiàn)的重大問題，部門負(fù)責(zé)人應(yīng)立即報(bào)告總經(jīng)理，總經(jīng)理認(rèn)為有必要時(shí)，可召集有關(guān)人員進(jìn)行專題討論并提出相應(yīng)的對(duì)策及措施。第四十三條 對(duì)所有擔(dān)保項(xiàng)目，在擔(dān)保到期日之前45日，由融資擔(dān)保部填制《擔(dān)保到期通知函》，客戶經(jīng)理負(fù)責(zé)通知客戶。

第四十四條 每月月末前，融資擔(dān)保部應(yīng)向總經(jīng)理提交當(dāng)月《逾期項(xiàng)目統(tǒng)計(jì)表》和《在保項(xiàng)目調(diào)查表》。

第四十五條 需要展期的擔(dān)保項(xiàng)目，企業(yè)須在該擔(dān)保項(xiàng)目到期前30日向我公司提出擔(dān)保展期書面申請(qǐng)。融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)調(diào)查擔(dān)保展期的原因，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)主管副總并總經(jīng)理審批。對(duì)展期項(xiàng)目的擔(dān)保須按照新項(xiàng)目的擔(dān)保程序辦理。

第四十六條 對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目，由融資擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目展期（逾期）報(bào)告表》，報(bào)總經(jīng)理審批。對(duì)逾期擔(dān)保項(xiàng)目的處理意見包括：

（一）采用更為可靠的反擔(dān)保措施；

（二）建議撤保。

第四十七條具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保：

（一）擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用；

（二）項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)提供虛假資料或具欺詐行為；

（三）公司認(rèn)為項(xiàng)目承擔(dān)企業(yè)出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場(chǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)。第四十八條項(xiàng)目撤保由融資擔(dān)保部寫出檢查報(bào)告，提出處理意見，填寫《擔(dān)保項(xiàng)目（撤保）處理表》，主管副總簽署處理意見后報(bào)總經(jīng)理審批。

第四十九條 已經(jīng)結(jié)束的擔(dān)保項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)辦理項(xiàng)目終結(jié)手續(xù)。擔(dān)保貸款到期后，融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)核實(shí)貸款本息確已歸還，并留存一份放款收回憑證復(fù)印件，辦理注銷抵押登記，將所抵押和保管的原件資料退還企業(yè)，填寫《免除擔(dān)保責(zé)任確認(rèn)表》報(bào)公司主管副總核準(zhǔn)。

融資擔(dān)保部將部門管理的檔案移交公司檔案管理部門。第五十條 客戶經(jīng)理在辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)過程中，應(yīng)根據(jù)業(yè)務(wù)進(jìn)度將完成內(nèi)容及時(shí)錄入電腦，包括：擔(dān)保業(yè)務(wù)動(dòng)態(tài)表，擔(dān)保項(xiàng)目檢查一覽表等。

第十章 債的追償

第五十一條 主債務(wù)人未能履行債務(wù)，我公司代為清償后，應(yīng)依法進(jìn)行追償及提起訴訟。

第五十二條 代償和追償方案由融資擔(dān)保部負(fù)責(zé)制定并報(bào)總經(jīng)理審定，項(xiàng)目責(zé)任人為具體經(jīng)辦人。

對(duì)主債務(wù)人與我公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以其拍賣、變賣后的價(jià)值沖抵債務(wù)。

對(duì)設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，凡擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人及反擔(dān)保人提起訴訟。

第十一章 責(zé)任和罰則

第五十三條 項(xiàng)目負(fù)責(zé)人、部門審核人員、經(jīng)理辦公會(huì)評(píng)審人員按公司的有關(guān)規(guī)定承擔(dān)相應(yīng)比重的責(zé)任。第五十四條 因具體原因使公司招受損失。要追究有關(guān)人員責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。

第十二章 檔案管理

第五十五條 融資擔(dān)保部設(shè)兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個(gè)過程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。

第五十六條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄，填寫《檔案移交登記表》。

第五十七條 擔(dān)保項(xiàng)目終止后，融資擔(dān)保部將檔案移交給公司檔案管理部門。

第十三章 附則

第五十八條 本業(yè)務(wù)指引如與國家法律、法規(guī)不一致時(shí)，應(yīng)作相應(yīng)修改和調(diào)整。

第五十九條 本業(yè)務(wù)指引由本公司負(fù)責(zé)解釋。第六十條 本業(yè)務(wù)指引經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后施行。第六十一條 本業(yè)務(wù)指引自2012年1月1日起施行。

第三篇：四川省融資擔(dān)保公司管理辦法

文

號(hào)：川府發(fā)[2010]30號(hào)簽發(fā)單位： 簽發(fā)時(shí)間：2010-11-14生效時(shí)間：2010-11-14 各市（州）人民政府，省政府各部門、各直屬機(jī)構(gòu)：

《四川省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》已經(jīng)省政府第67次常務(wù)會(huì)審議同意，現(xiàn)予印發(fā)，請(qǐng)遵照?qǐng)?zhí)行。

四川省融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法

第一章 總

則

第一條 為加強(qiáng)對(duì)全省融資性擔(dān)保公司的監(jiān)督管理，規(guī)范融資性擔(dān)保行為，促進(jìn)融資性擔(dān)保行業(yè)健康、快速發(fā)展，根據(jù)《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)等部門令2010年第3號(hào)）有關(guān)規(guī)定，結(jié)合我省實(shí)際，制訂本暫行辦法。

第二條 本暫行辦法所稱融資性擔(dān)保是指擔(dān)保人與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的融資性債務(wù)時(shí)，由擔(dān)保人依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

本暫行辦法所稱融資性擔(dān)保公司是指在四川省內(nèi)依法設(shè)立，經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的有限責(zé)任公司和股份有限公司，以及全國性融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)在四川設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)。

第三條 四川省人民政府金融辦公室（以下簡稱省政府金融辦）為全省融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的監(jiān)管部門，負(fù)責(zé)全省融資性擔(dān)保公司的準(zhǔn)入、退出、日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，并向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議報(bào)告工作。

建立融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管廳際聯(lián)席會(huì)議制度（以下簡稱廳際聯(lián)席會(huì)議）。廳際聯(lián)席會(huì)議負(fù)責(zé)研究制定并實(shí)施促進(jìn)全省融資性擔(dān)保公司健康發(fā)展的政策和措施，協(xié)調(diào)解決融資性擔(dān)保行業(yè)的重大問題，指導(dǎo)融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置。省政府金融辦、省發(fā)展改革委、省經(jīng)濟(jì)和信息化委、省財(cái)政廳、省商務(wù)廳、省工商局、人民銀行成都分行、四川銀監(jiān)局等部門為廳際聯(lián)席會(huì)議成員單位，廳際聯(lián)席會(huì)議辦公室設(shè)在省政府金融辦。

融資性擔(dān)保公司按屬地化原則實(shí)施監(jiān)管。市（州）政府是在其屬地開展業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)防范的第一責(zé)任人，負(fù)責(zé)對(duì)融資性擔(dān)保公司的日常監(jiān)管和風(fēng)險(xiǎn)處置，指定監(jiān)管部門（以下統(tǒng)稱市（州）政府監(jiān)管部門）對(duì)融資性擔(dān)保公司實(shí)施以風(fēng)險(xiǎn)為核心的持續(xù)動(dòng)態(tài)監(jiān)管。

第四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營原則，建立市場(chǎng)化運(yùn)作的可持續(xù)審慎經(jīng)營模式。

融資性擔(dān)保公司與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，應(yīng)當(dāng)遵循自愿、平等、誠實(shí)守信的原則，依法訂立、履行合同。

第五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照市場(chǎng)化和審慎經(jīng)營的原則依法開展業(yè)務(wù)，其日常經(jīng)營活動(dòng)不受任何機(jī)關(guān)、單位和個(gè)人的干涉。其開展業(yè)務(wù)應(yīng)當(dāng)遵守法律、法規(guī)和本暫行辦法的規(guī)定，不得損害國家利益和社會(huì)公共利益，不得吸收存款和集資，不得發(fā)放貸款及對(duì)外融資，不得受托投資和受托發(fā)放貸款，不得從事不正當(dāng)競(jìng)爭。

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)遵循誠實(shí)守信的原則，與企業(yè)、金融機(jī)構(gòu)等客戶開展業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)為客戶保密，不得利用客戶提供的信息從事任何與擔(dān)保業(yè)務(wù)無關(guān)或有損客戶利益的活動(dòng)。

第二章 設(shè)立、變更和終止

第六條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司或分支機(jī)構(gòu)，應(yīng)當(dāng)按屬地原則向市（州）政府監(jiān)管部門提出籌建申請(qǐng)，經(jīng)初審合格后報(bào)省政府金融辦審查批準(zhǔn)。

經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)籌建后，融資性擔(dān)保公司籌備組應(yīng)在60個(gè)工作日內(nèi)，完成公司名稱預(yù)先核準(zhǔn)、驗(yàn)資和資本金托管手續(xù)，并經(jīng)市（州）政府監(jiān)管部門驗(yàn)收合格后，持驗(yàn)收合格文件到省政府金融辦領(lǐng)取經(jīng)營許可證，憑經(jīng)營許可證辦理工商注冊(cè)。60個(gè)工作日內(nèi)未完成籌建的，要提前5個(gè)工作日申請(qǐng)延期（延期最長不超過30個(gè)工作日），未申請(qǐng)延期或經(jīng)批準(zhǔn)延期到期后仍不能完成籌建的，取消籌建資格。

任何單位和個(gè)人未經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)不得經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，不得在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第七條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)具備下列條件：

（一）有符合《中華人民共和國公司法》規(guī)定的章程。

（二）有具備持續(xù)出資能力的股東。

（三）有符合本暫行辦法規(guī)定的注冊(cè)資本。

（四）有符合任職資格的董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和合格的從業(yè)人員。

（五）有健全的組織機(jī)構(gòu)、內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理制度。

（六）有符合要求的營業(yè)場(chǎng)所。

（七）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員和從業(yè)人員的資格管理辦法另行制定。

第八條 在市（州）范圍內(nèi)經(jīng)營的融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本不得低于人民幣1000萬元，在全省經(jīng)營的注冊(cè)資本不得低于人民幣3000萬元，跨?。ㄗ灾螀^(qū)、直轄市）經(jīng)營的注冊(cè)資本不得低于人民幣1億元?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司注冊(cè)資本不得低于人民幣500萬元。融資性擔(dān)保公司的注冊(cè)資本來源必須真實(shí)合法。融資性擔(dān)保公司法人代表須具備大專及以上文化程度，熟悉《擔(dān)保法》等法律法規(guī)和相關(guān)專業(yè)知識(shí)。

注冊(cè)資本原則上為實(shí)繳貨幣資本，且應(yīng)一次性全額到位。實(shí)物資產(chǎn)出資僅限于融資性擔(dān)保公司的營業(yè)用動(dòng)產(chǎn)和不動(dòng)產(chǎn)，且不得超過注冊(cè)資本總額10%。單一出資人出資不得少于100萬元。

地方政府及其財(cái)政部門可以為融資性擔(dān)保公司注資，但不得作為直接出資人。

第九條 設(shè)立融資性擔(dān)保公司，應(yīng)向監(jiān)管部門提交下列文件、資料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的融資性擔(dān)保公司的名稱、營業(yè)場(chǎng)所、注冊(cè)資本和業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)。

（二）可行性研究報(bào)告。

（三）章程草案。

（四）股東名冊(cè)及其出資額、股權(quán)結(jié)構(gòu)。

（五）出資人承諾書。出資人應(yīng)承諾自覺遵守國家、省有關(guān)融資性擔(dān)保公司的相關(guān)管理規(guī)定，遵守公司章程，參與管理并承擔(dān)風(fēng)險(xiǎn)，不從事非法金融活動(dòng)，保證入股資金來源真實(shí)、合法，不得以借貸資金入股，不得以他人委托資金或集合資金入股，并主動(dòng)聲明股東關(guān)聯(lián)關(guān)系等。

（六）股東資信證明和有關(guān)資料。法人股東原則上應(yīng)有三年以上的盈利記錄且無不良信用記錄，并提交上年檢合格的營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件和上財(cái)務(wù)審計(jì)報(bào)告。自然人股東須具有完全民事行為能力,并提交無犯罪記錄、無不良信用記錄和出資資金來源合法性的相關(guān)證明材料。

（七）擬任董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員的資格證明，經(jīng)營團(tuán)隊(duì)人員構(gòu)成情況說明。

（八）經(jīng)營發(fā)展戰(zhàn)略和規(guī)劃。

（九）營業(yè)場(chǎng)所證明材料。

（十）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。

在申請(qǐng)資料齊備的前提下，省政府監(jiān)管部門在20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或不同意的書面決定。

第十條 融資性擔(dān)保公司下列重大變更事項(xiàng)，須向市（州）政府監(jiān)管部門提出變更申請(qǐng)，初審合格后，報(bào)省政府金融辦審批：

（一）變更名稱；

（二）變更組織形式；

（三）變更注冊(cè)資本；

（四）跨市（州）變更公司注冊(cè)地；

（五）調(diào)整業(yè)務(wù)范圍；

（六）變更公司法定代表人、董事長、總經(jīng)理；

（七）變更持有5%以上股權(quán)的股東；

（八）分立或者合并；

（九）修改章程；

（十）監(jiān)管部門規(guī)定的其他變更事項(xiàng)。

在申請(qǐng)資料齊備的前提下，省政府金融辦在20個(gè)工作日內(nèi)做出同意或不同意的書面決定。

第十一條 融資性擔(dān)保公司下列變更事項(xiàng)，由市（州）政府監(jiān)管部門審批并報(bào)省政府金融辦備案：

（一）市（州）范圍內(nèi)公司營業(yè)場(chǎng)所變更；

（二）公司除法定代表人、董事長和總經(jīng)理以外的高級(jí)管理人員變更；

（三）持有5%以下股權(quán)的股東變更。

融資性擔(dān)保公司變更事項(xiàng)涉及公司登記事項(xiàng)的，經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)后，按規(guī)定向工商行政管理部門申請(qǐng)變更登記。

第十二條 省內(nèi)融資性擔(dān)保公司擬在省外設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得省政府金融辦同意。擬在省內(nèi)設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得該融資性擔(dān)保公司總部所在市（州）政府監(jiān)管部門同意，向擬設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的市（州）政府監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，報(bào)省政府金融辦審批。

省外融資性擔(dān)保公司擬在我省設(shè)立法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的，應(yīng)當(dāng)征得該融資性擔(dān)保公司所在地省級(jí)監(jiān)管部門同意，然后向擬設(shè)立法人機(jī)構(gòu)或分支機(jī)構(gòu)的市（州）政府監(jiān)管部門提出申請(qǐng)，報(bào)省政府金融辦審批。

第十三條 融資性擔(dān)保公司設(shè)立分支機(jī)構(gòu)應(yīng)提交以下文件、資料：

（一）申請(qǐng)書。應(yīng)當(dāng)載明擬設(shè)立的分支機(jī)構(gòu)的名稱、營業(yè)場(chǎng)所、業(yè)務(wù)范圍等事項(xiàng)。

（二）可行性研究報(bào)告。

（三）分支機(jī)構(gòu)擬任負(fù)責(zé)人及高級(jí)管理人員的資格證明，包括身份證復(fù)印件、簡歷、任職資格證明和個(gè)人信用記錄報(bào)告。

（四）總公司的基礎(chǔ)材料。包括公司營業(yè)執(zhí)照復(fù)印件，公司章程，公司近三個(gè)經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)報(bào)告，業(yè)務(wù)運(yùn)行和風(fēng)險(xiǎn)情況說明。

（五）總公司所在地監(jiān)管部門同意其設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的意見。

（六）監(jiān)管部門要求提交的其他文件、資料。

第十四條 融資性擔(dān)保公司因分立、合并或出現(xiàn)公司章程規(guī)定的解散事由需要解散的，應(yīng)在維護(hù)被擔(dān)保人權(quán)益的前提下，由所在市（州）政府監(jiān)管部門轉(zhuǎn)報(bào)省政府金融辦審查批準(zhǔn)，憑批準(zhǔn)文件及時(shí)向工商行政管理部門申請(qǐng)注銷登記。

第十五條 融資性擔(dān)保公司有重大違法經(jīng)營行為，不予撤銷將嚴(yán)重危害市場(chǎng)秩序、損害公眾利益的，所在市（州）政府監(jiān)管部門應(yīng)及時(shí)報(bào)告省政府金融辦，經(jīng)省政府金融辦批準(zhǔn)后依法予以撤銷。法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的除外。

第十六條 融資性擔(dān)保公司解散或被撤銷的，應(yīng)當(dāng)依法成立清算組進(jìn)行清算，按照債務(wù)清償計(jì)劃及時(shí)償還有關(guān)債務(wù)。市（州）政府監(jiān)管部門監(jiān)督其清算過程。

擔(dān)保責(zé)任解除前，公司股東不得分配公司財(cái)產(chǎn)或從公司取得任何利益。

第十七條 融資性擔(dān)保公司不能清償?shù)狡趥鶆?wù)，并且資產(chǎn)不足以清償全部債務(wù)或者明顯缺乏清償能力的，應(yīng)當(dāng)依法實(shí)施破產(chǎn)。

第三章 業(yè)務(wù)范圍

第十八條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以經(jīng)營下列部分或全部擔(dān)保業(yè)務(wù)：

（一）貸款擔(dān)保；

（二）票據(jù)承兌擔(dān)保；

（三）貿(mào)易融資擔(dān)保；

（四）項(xiàng)目融資擔(dān)保；

（五）信用證擔(dān)保；

（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)；

第十九條 融資性擔(dān)保公司經(jīng)監(jiān)管部門批準(zhǔn)，可以兼營下列部分或全部業(yè)務(wù)：

（一）訴訟保全擔(dān)保。

（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

（四）以自有資金進(jìn)行投資。

（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第二十條 融資性擔(dān)保公司可以為其他融資性擔(dān)保公司的擔(dān)保責(zé)任提供再擔(dān)保和辦理債券發(fā)行擔(dān)保業(yè)務(wù)，但應(yīng)當(dāng)同時(shí)符合以下條件：

（一）近三年無違法、違規(guī)不良記錄。

（二）連續(xù)三年以上盈利。

（三）監(jiān)管部門規(guī)定的其他審慎性條件。

從事再擔(dān)保業(yè)務(wù)的融資性擔(dān)保公司除需滿足前款規(guī)定的條件外，注冊(cè)資本應(yīng)當(dāng)不低于人民幣1億元。

第四章 經(jīng)營規(guī)則和風(fēng)險(xiǎn)控制

第二十一條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)依法建立健全公司治理結(jié)構(gòu)，完善議事規(guī)則、決策程序和內(nèi)審制度，保持公司治理的有效性。

跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司，應(yīng)當(dāng)設(shè)兩名以上的獨(dú)立董事。

第二十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)建立符合審慎經(jīng)營原則的擔(dān)保評(píng)估制度、決策程序、事后追償和處置制度、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警機(jī)制和突發(fā)事件應(yīng)急機(jī)制，并制定嚴(yán)格規(guī)范的業(yè)務(wù)操作規(guī)程，加強(qiáng)對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和管理。

第二十三條融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)配備或聘請(qǐng)經(jīng)濟(jì)、金融、法律、技術(shù)等方面具有相關(guān)資格的專業(yè)人才。

跨省、自治區(qū)、直轄市設(shè)立分支機(jī)構(gòu)的融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)設(shè)立首席合規(guī)官和首席風(fēng)險(xiǎn)官。首席合規(guī)官、首席風(fēng)險(xiǎn)官應(yīng)當(dāng)由取得律師或注冊(cè)會(huì)計(jì)師等相關(guān)資格，并具有融資性擔(dān)?；蚪鹑趶臉I(yè)經(jīng)驗(yàn)的人員擔(dān)任。

第二十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照金融企業(yè)財(cái)務(wù)規(guī)則和企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則等要求，建立健全財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)制度，真實(shí)地記錄和反映企業(yè)的財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營成果和現(xiàn)金流量。

第二十五條 融資性擔(dān)保公司收取的擔(dān)保費(fèi)，可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度，由融資性擔(dān)保公司與被擔(dān)保人自主協(xié)商確定，但不得違反國家有關(guān)規(guī)定。

第二十六條 融資性擔(dān)保公司對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的10％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人及其關(guān)聯(lián)方提供的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的15％，對(duì)單個(gè)被擔(dān)保人債券發(fā)行提供的擔(dān)保責(zé)任余額不得超過凈資產(chǎn)的30％。

第二十七條 融資性擔(dān)保公司的融資性擔(dān)保責(zé)任余額不得超過其凈資產(chǎn)的10倍。

第二十八條 融資性擔(dān)保公司以自有資金進(jìn)行投資，限于國債、金融債券及大型企業(yè)債務(wù)融資工具等信用等級(jí)較高的固定收益類金融產(chǎn)品，以及總額不高于凈資產(chǎn)20％的其他投資。監(jiān)管部門及銀行機(jī)構(gòu)應(yīng)將擔(dān)保公司凈資產(chǎn)扣除前述其他投資后，作為融資性擔(dān)保公司開展融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的信用放大基數(shù)。

第二十九條 融資性擔(dān)保公司不得為其母公司或子公司提供融資性擔(dān)保?；ブ鷷?huì)員制融資性擔(dān)保公司不得對(duì)非股東單位提供擔(dān)保。

第三十條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照當(dāng)年擔(dān)保費(fèi)收入的50％提取未到期責(zé)任準(zhǔn)備金，并按不低于當(dāng)年年末擔(dān)保責(zé)任余額1%的比例提取擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金。擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金累計(jì)達(dá)到當(dāng)年擔(dān)保責(zé)任余額10%的，實(shí)行差額提取。差額提取辦法和擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金的使用管理辦法由監(jiān)管部門另行制定。

監(jiān)管部門可以根據(jù)融資性擔(dān)保公司責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)狀況和審慎監(jiān)管的需要，提出調(diào)高擔(dān)保賠償準(zhǔn)備金比例的要求。

融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)對(duì)擔(dān)保責(zé)任實(shí)行風(fēng)險(xiǎn)分類管理，準(zhǔn)確計(jì)量擔(dān)保責(zé)任風(fēng)險(xiǎn)。

第三十一條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)按照協(xié)商一致的原則建立業(yè)務(wù)關(guān)系，并在合同中明確約定承擔(dān)擔(dān)保責(zé)任的方式。

第三十二條 融資性擔(dān)保公司辦理融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)，應(yīng)當(dāng)與被擔(dān)保人約定在擔(dān)保期間可持續(xù)獲得相關(guān)信息并有權(quán)對(duì)相關(guān)情況進(jìn)行核實(shí)。

第三十三條 融資性擔(dān)保公司與債權(quán)人應(yīng)當(dāng)建立擔(dān)保期間被擔(dān)保人相關(guān)信息的交換機(jī)制，加強(qiáng)對(duì)被擔(dān)保人的信用輔導(dǎo)和監(jiān)督，共同維護(hù)雙方的合法權(quán)益。

第三十四條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)按照監(jiān)管部門的規(guī)定，將公司治理情況、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、風(fēng)險(xiǎn)管理狀況、資本金構(gòu)成及運(yùn)用情況、擔(dān)保業(yè)務(wù)總體情況等信息告知相關(guān)債權(quán)人。

第五章 監(jiān)督管理

第三十五條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)與銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)簽署資本金托管協(xié)議，由一家或多家銀行機(jī)構(gòu)（同一家銀行只能開立一個(gè)托管賬戶）對(duì)其資本金進(jìn)行全額托管。資本金托管協(xié)議應(yīng)載明資本金僅限用作融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)合理的費(fèi)用支出、代償支付、委托金融機(jī)構(gòu)做零風(fēng)險(xiǎn)理財(cái)和監(jiān)管機(jī)構(gòu)允許的其他用途，不得挪作他用。如果變更或解除托管協(xié)議，應(yīng)報(bào)經(jīng)市（州）政府監(jiān)管部門同意并報(bào)省政府金融辦備案。對(duì)于融資性擔(dān)保公司不符合規(guī)定用途的支付行為，金融機(jī)構(gòu)（托管方）有權(quán)止付，并報(bào)告市（州）政府監(jiān)管部門。

第三十六條 融資性擔(dān)保公司因擔(dān)保業(yè)務(wù)收取的客戶保證金，要存入資本金托管賬戶，單獨(dú)核算，按資本金監(jiān)管，不得挪作他用。

第三十七條 監(jiān)管部門應(yīng)當(dāng)建立健全融資性擔(dān)保公司信息資料收集、整理、統(tǒng)計(jì)分析制度和監(jiān)管評(píng)級(jí)制度，對(duì)融資性擔(dān)保公司經(jīng)營及風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行持續(xù)監(jiān)管。市（州）政府監(jiān)管部門應(yīng)于每年1月底前形成上監(jiān)管報(bào)告和機(jī)構(gòu)概覽報(bào)告報(bào)省政府金融辦。省政府金融辦匯總分析后，于2月底前，向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省政府報(bào)告全省上融資性擔(dān)保行業(yè)發(fā)展情況和監(jiān)管情況。

省政府金融辦應(yīng)及時(shí)向融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)監(jiān)管部際聯(lián)席會(huì)議和省政府報(bào)告全省融資性擔(dān)保行業(yè)的重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況。

第三十八條 融資性擔(dān)保公司要按季向監(jiān)管部門報(bào)送經(jīng)營報(bào)告、財(cái)務(wù)會(huì)計(jì)報(bào)告、合法合規(guī)報(bào)告及資本金托管和運(yùn)用情況，按報(bào)送經(jīng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)的審計(jì)報(bào)告。

融資性擔(dān)保公司向監(jiān)管機(jī)構(gòu)提交的各類文件和資料，應(yīng)當(dāng)真實(shí)、準(zhǔn)確、完整。

監(jiān)管部門應(yīng)根據(jù)審慎監(jiān)管的需要，適時(shí)提出融資性擔(dān)保公司的資本質(zhì)量和資本充足率要求。

第三十九條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，有權(quán)要求融資性擔(dān)保公司提供專項(xiàng)資料，有權(quán)約見其董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員進(jìn)行監(jiān)管談話，要求就有關(guān)情況進(jìn)行說明或進(jìn)行必要的整改。

監(jiān)管部門認(rèn)為必要時(shí)，可以向債權(quán)人通報(bào)所監(jiān)管有關(guān)融資性擔(dān)保公司的違規(guī)或風(fēng)險(xiǎn)情況。

第四十條 監(jiān)管部門根據(jù)監(jiān)管需要，可以對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)予以配合，并按照監(jiān)管部門的要求提供有關(guān)文件、資料。

現(xiàn)場(chǎng)檢查時(shí)，檢查人員不得少于2人，并向融資性擔(dān)保公司出示檢查通知書和相關(guān)證件。

第四十一條 融資性擔(dān)保公司發(fā)生擔(dān)保詐騙、金額可能達(dá)到其凈資產(chǎn)5％以上的擔(dān)保代償或投資損失，以及董事、監(jiān)事、高級(jí)管理人員涉及嚴(yán)重違法、違規(guī)等重大事件，應(yīng)當(dāng)立即采取應(yīng)急措施并在24小時(shí)內(nèi)向監(jiān)管部門報(bào)告。

第四十二條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)及時(shí)向監(jiān)管部門報(bào)告股東大會(huì)或股東會(huì)、董事會(huì)等會(huì)議的重要決議。

第四十三條 融資性擔(dān)保公司應(yīng)當(dāng)聘請(qǐng)社會(huì)中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行審計(jì)，并將審計(jì)報(bào)告及時(shí)報(bào)送監(jiān)管部門。

第四十四條 省政府金融辦要會(huì)同相關(guān)部門建立融資性擔(dān)保行業(yè)突發(fā)、重大事件的發(fā)現(xiàn)、報(bào)告和處置制度，建立融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置制度，指導(dǎo)各市（州）制定本地融資性擔(dān)保公司的風(fēng)險(xiǎn)處置預(yù)案，及時(shí)、有效地處置風(fēng)險(xiǎn)。融資性擔(dān)保公司有關(guān)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警和處置的辦法另行制定。

第四十五條 建立全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織，履行全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律、維權(quán)、服務(wù)等職責(zé)。

全省融資性擔(dān)保行業(yè)自律組織接受省政府金融辦的指導(dǎo)。

第四十六條 征信管理部門應(yīng)當(dāng)將融資性擔(dān)保公司的有關(guān)信息納入征信管理體系，并為融資性擔(dān)保公司查詢相關(guān)信息提供服務(wù)。

第六章 法律責(zé)任

第四十七條 監(jiān)管部門從事監(jiān)督管理工作的人員有下列情形之一的，依法給予行政處分；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任：

（一）違反規(guī)定審批融資性擔(dān)保公司的設(shè)立、變更、終止以及業(yè)務(wù)范圍的。

（二）違反規(guī)定對(duì)融資性擔(dān)保公司進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查的。

（三）未依照本暫行辦法規(guī)定報(bào)告重大風(fēng)險(xiǎn)事件和處置情況的。

（四）其他違反法律法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定的行為。

第四十八條 融資性擔(dān)保公司違反法律、法規(guī)及本暫行辦法規(guī)定，有關(guān)法律、法規(guī)有處罰規(guī)定的，依照其規(guī)定給予處罰；有關(guān)法律、法規(guī)未作處罰規(guī)定的，按《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》（中國銀監(jiān)會(huì)等部門令2010年第3號(hào)）的有關(guān)規(guī)定處理；構(gòu)成犯罪的，依法追究刑事責(zé)任。

第四十九條 托管銀行對(duì)融資性擔(dān)保公司未能有效履行托管職責(zé)的，監(jiān)管部門可取消其托管資格，并通報(bào)銀行監(jiān)管部門建議按照違反審慎經(jīng)營原則的有關(guān)規(guī)定給予處罰。

第五十條 違反本暫行辦法第六條第三款規(guī)定，擅自經(jīng)營融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)的，由有關(guān)部門依法予以取締并處罰；擅自在名稱中使用融資性擔(dān)保字樣的，由監(jiān)管部門責(zé)令改正，依法予以處罰。

第七章 附

則

第五十一條 公司制以外的融資性擔(dān)保機(jī)構(gòu)從事融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)參照本暫行辦法的有關(guān)規(guī)定執(zhí)行，具體實(shí)施辦法另行制定。

外商投資的融資性擔(dān)保公司要按照外商投資企業(yè)有關(guān)規(guī)定及本暫行辦法辦理，法律、行政法規(guī)另有規(guī)定的，依照其規(guī)定。

融資性再擔(dān)保機(jī)構(gòu)管理辦法由省人民政府另行制定。

第五十二條 各市（州）人民政府可以根據(jù)本暫行辦法的規(guī)定，制定本轄區(qū)融資性擔(dān)保公司監(jiān)管工作貫徹落實(shí)意見，并報(bào)省政府金融辦備案。

第五十三條 本暫行辦法施行前已經(jīng)設(shè)立的融資性擔(dān)保公司不符合本暫行辦法規(guī)定的，應(yīng)當(dāng)在2011年3月31日前達(dá)到本暫行辦法規(guī)定的要求。具體清理規(guī)范工作，由省政府金融辦和省工商行政管理局牽頭負(fù)責(zé)。

第五十四條 本暫行辦法出臺(tái)前我省有關(guān)融資性擔(dān)保公司管理規(guī)定凡與本暫行辦法相抵觸的，以本暫行辦法為準(zhǔn)。

第五十五條 本暫行辦法自公布之日起施行。

第四篇：融資擔(dān)保保后管理辦法

黑龍江省大和融資擔(dān)保有限公司

保后管理辦法

第一章 總

則

第一條 為進(jìn)一步規(guī)范和加強(qiáng)擔(dān)保業(yè)務(wù)包后管理，有效防范和控制擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)<擔(dān)保業(yè)務(wù)操作管理手冊(cè)>和《反擔(dān)保管理辦法》等規(guī)定，特制定本辦法。

第二條 本辦法所指保后管理是指在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后直至信用結(jié)束期間所實(shí)施的全過程管理行為，主要包括賬戶監(jiān)管、臺(tái)賬登記、包后檢查、信用等級(jí)復(fù)測(cè)、擔(dān)保管理系統(tǒng)數(shù)據(jù)維護(hù)、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警、擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分類、已形成風(fēng)險(xiǎn)保證財(cái)產(chǎn)處置、檔案管理等。

第三條 本辦法所指擔(dān)保業(yè)務(wù)是指本公司接受擔(dān)保申請(qǐng)人的申請(qǐng)，為其在依法投資、生產(chǎn)、經(jīng)營過程中發(fā)生的借貸、買賣、貨物運(yùn)輸、工程投標(biāo)等融資活動(dòng)提供的有償擔(dān)保服務(wù)。

第四條

保后管理要堅(jiān)持職責(zé)明確、檢查到位、及時(shí)預(yù)警、快速處理的原則。第五條 本辦法是公司保后管理工作的行為準(zhǔn)則和操作規(guī)范，是落實(shí)相關(guān)責(zé)任和實(shí)行獎(jiǎng)罰的管理規(guī)則。

第二章 保后工作的層次管理

第六條 保后管理實(shí)行主責(zé)任人負(fù)責(zé)制。主責(zé)任人負(fù)責(zé)保后管理工作的組織領(lǐng)導(dǎo)、保后風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的處置及上報(bào)、保后管理措施的組織實(shí)施。

第七條 保后管理實(shí)行“部門橫向制約”機(jī)制。風(fēng)險(xiǎn)控制部門要配備風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人。風(fēng)險(xiǎn)控制部為保后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主責(zé)任人，負(fù)責(zé)監(jiān)控保后風(fēng)險(xiǎn)。風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人主要通過擔(dān)保管理系統(tǒng)監(jiān)測(cè)和檢查等方式，督促業(yè)務(wù)部門按規(guī)定實(shí)施保后管理，定期進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析，發(fā)布預(yù)警報(bào)告，向業(yè)務(wù)部提示風(fēng)險(xiǎn)并限期處理。業(yè)務(wù)部經(jīng)理、風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人在擔(dān)保業(yè)務(wù)全過程中相互制約。

第八條 保后管理實(shí)行重點(diǎn)客戶管理制度。集團(tuán)客戶、系統(tǒng)性客戶、行業(yè)龍頭客戶為保后管理的重點(diǎn)客戶，有本公司按擔(dān)保額度或授信額度、風(fēng)險(xiǎn)程度等因素予以確定，實(shí)行目錄管理，動(dòng)態(tài)調(diào)整。

第九條 業(yè)務(wù)部長及風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人的配置。業(yè)務(wù)部門配置項(xiàng)目經(jīng)理，落實(shí)客戶主責(zé)任人；風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人的職責(zé)資格由上級(jí)部門認(rèn)定。

第十條 主責(zé)任人須以書面形式在《保后管理責(zé)任人表》中明確，并存入擔(dān)保檔案。責(zé)任人發(fā)生變化的，要辦理交接手續(xù)。

第三章 風(fēng)險(xiǎn)控制工作的部門職責(zé)

第十一條 風(fēng)險(xiǎn)控制部是保后管理工作的具體實(shí)施部門，只要職責(zé)是：

1、客戶監(jiān)管和保后檢查。監(jiān)管客戶日常生產(chǎn)經(jīng)營情況，跟蹤檢查擔(dān)保貸款是否按規(guī)定用途使用，擔(dān)保限制性條款是否得到落實(shí)；了解掌握客戶生產(chǎn)、經(jīng)營及財(cái)務(wù)狀況，反擔(dān)保保 1

證人和抵（質(zhì)）押物的變化情況；搜集客戶行業(yè)信息及其他相關(guān)信息，進(jìn)行保后服務(wù)。

2、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。在保后管理工作中及時(shí)發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，要按規(guī)定報(bào)告提出風(fēng)險(xiǎn)化解措施。

3、風(fēng)險(xiǎn)分類及日常管理。按規(guī)定復(fù)測(cè)客戶信用等級(jí)；根據(jù)對(duì)客戶監(jiān)管和保后檢查情況及時(shí)進(jìn)行資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)分類；整理收集擔(dān)保客戶檔案相關(guān)材料，維護(hù)保后管理電子臺(tái)賬，并做好臺(tái)賬數(shù)據(jù)備份。

4、定期報(bào)告。每季度至少召開一次保后管理分析會(huì)，對(duì)客戶擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類結(jié)果進(jìn)行初步認(rèn)定（年中還要對(duì)客戶信用等級(jí)復(fù)測(cè)結(jié)果進(jìn)行認(rèn)定），分析客戶群體的現(xiàn)狀、變化趨勢(shì)、業(yè)務(wù)需求，提出相應(yīng)的建議和措施，形成客戶保后管理情況書面報(bào)告。

5、重點(diǎn)客戶管理。對(duì)列入重點(diǎn)客戶目錄的客戶，也是保后管理的重點(diǎn)客戶。風(fēng)險(xiǎn)控制部在按規(guī)定對(duì)其實(shí)施全面保后管理的基礎(chǔ)上，重點(diǎn)進(jìn)行保后檢查。

第十二條 業(yè)務(wù)部門保后管理工作的具體職責(zé)是：

1、指導(dǎo)、監(jiān)督業(yè)務(wù)人員保后管理工作。

2、重點(diǎn)客戶管理。業(yè)務(wù)部門業(yè)務(wù)經(jīng)理為本公司重點(diǎn)客戶的管戶主責(zé)任人，負(fù)責(zé)制定保后管理方案并組織落實(shí)；每年至少參加一次現(xiàn)場(chǎng)檢查，并通過擔(dān)保管理系統(tǒng)實(shí)時(shí)監(jiān)測(cè)客戶的用信情況；實(shí)施風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置，落實(shí)保后管理工作內(nèi)容。

3、重點(diǎn)客戶維護(hù)。負(fù)責(zé)建立定期聯(lián)系協(xié)調(diào)機(jī)制，定期聯(lián)系重點(diǎn)管理客戶，收集客戶公開信息及其他相關(guān)信息。

4、配合風(fēng)控部門制定重點(diǎn)管理客戶的不良貸款擔(dān)保資產(chǎn)處置方案，并組織實(shí)施。

5、定期報(bào)告。對(duì)重點(diǎn)管理客戶的用信情況和風(fēng)險(xiǎn)狀況形成書面報(bào)告，按季向上級(jí)匯報(bào)并向風(fēng)險(xiǎn)控制部門備案。

第十三條 風(fēng)險(xiǎn)控制部是保后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控部門，要按規(guī)定配備作為風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控主責(zé)任人的風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)人。具體職責(zé)是：

1、現(xiàn)場(chǎng)檢查。對(duì)業(yè)務(wù)部門保后管理情況實(shí)施現(xiàn)場(chǎng)監(jiān)督、檢查，經(jīng)本部門負(fù)責(zé)人同意，可以延伸到風(fēng)險(xiǎn)較大或信用額度大、管理難度大的客戶進(jìn)行檢查，深入了解客戶風(fēng)險(xiǎn)情況。

2、風(fēng)險(xiǎn)分析。按季對(duì)客戶或重點(diǎn)管理客戶及其他所處行業(yè)、擔(dān)保評(píng)審委員會(huì)審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分析。

3、風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警。工作中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)要及時(shí)報(bào)警，并向業(yè)務(wù)部門發(fā)布預(yù)警提示及相關(guān)信息，督促業(yè)務(wù)部門限期處理。風(fēng)險(xiǎn)控制部發(fā)布的預(yù)警提示及相關(guān)信息要上報(bào)風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)，若三個(gè)月內(nèi)預(yù)警信號(hào)未消除或預(yù)計(jì)三個(gè)月預(yù)警信號(hào)不能解除的要上報(bào)總經(jīng)理；風(fēng)險(xiǎn)控制部發(fā)布的預(yù)警提示及相關(guān)信息要同時(shí)通報(bào)業(yè)務(wù)部門。

4、定期報(bào)告。至少每半年所監(jiān)控的經(jīng)營單位（客戶）保后管理情況及總體（客戶）風(fēng)險(xiǎn)狀況。

第十四條 風(fēng)險(xiǎn)控制部除承擔(dān)擔(dān)保業(yè)務(wù)客戶保后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控外，還要負(fù)責(zé)保后管理的風(fēng)險(xiǎn)監(jiān)控的指導(dǎo)、監(jiān)督，組織風(fēng)險(xiǎn)控制部門檢查業(yè)務(wù)部門保后管理情況，督促業(yè)務(wù)部門按規(guī)定實(shí)施保后管理。

第十五條 其他相關(guān)部門的保后管理主要職責(zé)為：

1、財(cái)務(wù)部門負(fù)責(zé)監(jiān)控客戶賬戶資金的流向。配合業(yè)務(wù)部門做好賬戶監(jiān)管、本息扣劃工 2

作，嚴(yán)控資金流向；對(duì)客戶賬戶和資金的異常變動(dòng)，立即通知業(yè)務(wù)經(jīng)理。

2、法務(wù)部門負(fù)責(zé)為保后管理提供法律支持，積極防范擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)。

3、評(píng)審委員會(huì)和風(fēng)控委員會(huì)為保后管理的后監(jiān)督部門。要定期和不定期對(duì)保后經(jīng)營管理的情況進(jìn)行再監(jiān)督。

第四章 保后檢查

第十六條 臺(tái)賬登記。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)建立《保后管理臺(tái)賬》，在擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生當(dāng)日，要及時(shí)登記手工臺(tái)賬。

第十七條 賬戶監(jiān)管。項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)會(huì)同相關(guān)人員，定期或不定期對(duì)客戶的資金往來進(jìn)行統(tǒng)計(jì)分析，掌握客戶資金流動(dòng)情況。

第十八條 首次跟蹤檢查。新發(fā)生的擔(dān)保業(yè)務(wù)，項(xiàng)目經(jīng)理必須按規(guī)定進(jìn)行首次跟蹤檢查。重點(diǎn)檢查客戶擔(dān)保貸款出賬方式、用途和去向，核實(shí)是否按照約定用途使用擔(dān)保資金；檢查擔(dān)保業(yè)務(wù)限制性條款落實(shí)情況、抵質(zhì)押物及相關(guān)登記文書的保管是否已到位，保證金、手續(xù)費(fèi)是否按規(guī)定繳納，有無其他風(fēng)險(xiǎn)因素等。

第十九條 日常定期檢查。項(xiàng)目經(jīng)理要定期對(duì)法人客戶進(jìn)行日常跟蹤檢查，填制《擔(dān)保業(yè)務(wù)發(fā)生后定期檢查表》和《保后管理分析評(píng)價(jià)表》;對(duì)重點(diǎn)管理客戶、發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)客戶，還須在每次定期檢查的同時(shí)附專題保后檢查報(bào)告。

第二十條 保后定期檢查的內(nèi)容。

1、流動(dòng)資金擔(dān)保保后檢查的主要內(nèi)容。

（1）客戶用信情況及信用狀況?？蛻魧?duì)我公司貸款擔(dān)保、銀行承兌匯票、信用證等信用使用情況，是否按規(guī)定用途用信、有無擠占挪用擔(dān)保貸款的情況；擔(dān)保業(yè)務(wù)限制性條款的落實(shí)情況；客戶在我公司合作銀行結(jié)算情況及信用記錄，貸款歸行率、存貸比率、到期信用償還率等情況。

（2）客戶整體風(fēng)險(xiǎn)狀況。客戶的資產(chǎn)和生產(chǎn)經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況是否真實(shí)、正常；資產(chǎn)損失程度、賬齡在三年以上的應(yīng)收賬款、存貨中的潛在損失等；母公司及主要子（分）公司的經(jīng)營管理情況；客戶主要原材料、主要產(chǎn)品的市場(chǎng)變化及生產(chǎn)技術(shù)的變化是否影響產(chǎn)品的銷售和經(jīng)營效益；客戶財(cái)務(wù)指標(biāo)、現(xiàn)金流量變化是否影響償債能力；客戶機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人員是否發(fā)生重大變動(dòng)并可能影響或?qū)⒁绊懣蛻羯a(chǎn)經(jīng)營；客戶經(jīng)營的合規(guī)合法性，是否涉及法律訴訟；客戶與其主要原材料供應(yīng)商、主要銷售客戶及主要債權(quán)人的合作關(guān)系；客戶對(duì)外擔(dān)保等或有負(fù)債情況；客戶對(duì)外投資、關(guān)聯(lián)交易及關(guān)聯(lián)企業(yè)的經(jīng)營管理情況等。

（3）擔(dān)保情況。反擔(dān)保保證人的經(jīng)營、財(cái)務(wù)狀況是否正常，保證能力是否變化，機(jī)構(gòu)、體制及高層管理人員是否發(fā)生重大變動(dòng)并可能影響或?qū)⒁绊懣蛻羯a(chǎn)經(jīng)營；抵（質(zhì)）押物的完整性和安全性狀況，價(jià)值是否受到損失，是否出現(xiàn)貶值、損毀或流失等狀況；抵（質(zhì)）押權(quán)是否受到侵害；質(zhì)押物的保管是否符合有關(guān)規(guī)定。

（4）其他事項(xiàng)。銀行承兌匯票、信用證是否反映客戶真實(shí)交易；出口退稅賬戶托管擔(dān)保項(xiàng)下客戶出口退稅賬戶的資金收支情況；非融資性銀行保函（保證）、擔(dān)保證明等或有負(fù)債業(yè)務(wù)還需通過臺(tái)賬列明所對(duì)的工程項(xiàng)目、投標(biāo)日期、企業(yè)中標(biāo)情況、業(yè)務(wù)有效期、已收回 3 的保函或擔(dān)保證明等相關(guān)信息，定期了解項(xiàng)目投標(biāo)及進(jìn)展情況等。

2、固定資產(chǎn)建設(shè)項(xiàng)目擔(dān)保、房地產(chǎn)開發(fā)擔(dān)保保后檢查的主要內(nèi)容。

（1）項(xiàng)目進(jìn)展情況。項(xiàng)目建設(shè)進(jìn)度是否與計(jì)劃相符；項(xiàng)目選址、布局設(shè)計(jì)、主要技術(shù)、工藝流程、關(guān)鍵設(shè)備選項(xiàng)是否發(fā)生較大變更；設(shè)備訂貨、到貨、安裝、調(diào)試情況；項(xiàng)目能否按期竣工；項(xiàng)目竣工是否經(jīng)有權(quán)部門驗(yàn)收等。

（2）項(xiàng)目資金情況。項(xiàng)目資本金、自籌資金是否按計(jì)劃及時(shí)足額到位并與擔(dān)保配套使用；項(xiàng)目資金是否按規(guī)定用途合理使用，有無擠占挪用擔(dān)保資金的情況；項(xiàng)目建設(shè)投資是否出現(xiàn)超概算現(xiàn)象，超概算原因是否合理及超概算資金是否落實(shí)等；項(xiàng)目累計(jì)完成工作量與項(xiàng)目資金支出配比是否適當(dāng)，后續(xù)資金是否落實(shí)。

（3）項(xiàng)目投產(chǎn)后的經(jīng)營狀況。項(xiàng)目竣工、試產(chǎn)、投產(chǎn)情況，是否按計(jì)劃如期達(dá)產(chǎn)；項(xiàng)目產(chǎn)品的產(chǎn)銷變化情況、市場(chǎng)變化情況；項(xiàng)目是否達(dá)到預(yù)期盈利水平等。

第二十一條 法人客戶保后定期檢查的頻率。

1、按月檢查的對(duì)象：風(fēng)險(xiǎn)分類為次級(jí)類的擔(dān)?？蛻裘吭轮辽贆z查一次。

2、按季檢查的對(duì)象；項(xiàng)目擔(dān)?？蛻?，風(fēng)險(xiǎn)分類為關(guān)注類的擔(dān)?？蛻簦庞玫燃?jí)為A級(jí)（含）以下的正常類擔(dān)?？蛻?，與我公司擔(dān)保關(guān)系未滿一年的新客戶每季至少檢查一次。

3、按半年檢查的對(duì)象。信用等級(jí)在AA級(jí)以上（含）的正常類擔(dān)?？蛻簦ú缓c我公司擔(dān)保關(guān)系未滿一年的新客戶）每半年至少檢查一次。

4、按年檢查的對(duì)象。僅與我公司發(fā)生低風(fēng)險(xiǎn)業(yè)務(wù)的客戶，每年至少檢查一次。

5、隨時(shí)檢查的對(duì)象：對(duì)于出現(xiàn)逾期、欠息、信用等級(jí)降級(jí)或按五級(jí)分類擔(dān)保形態(tài)惡化等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的客戶，業(yè)務(wù)經(jīng)理應(yīng)及時(shí)進(jìn)行檢查。

第二十二條 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)按規(guī)定的檢查頻率及時(shí)將保后檢查相關(guān)信息以書面形式交風(fēng)險(xiǎn)控制部門調(diào)查。

第二十三條 客戶信用等級(jí)復(fù)測(cè)和資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類。業(yè)務(wù)部門對(duì)法人客戶信用等級(jí)至少每半年復(fù)測(cè)一次，必須測(cè)定資產(chǎn)負(fù)債率、到期信用償還率、利息償付率、現(xiàn)金流量等限定性指標(biāo)。信用等級(jí)復(fù)測(cè)結(jié)果下降的，業(yè)務(wù)部經(jīng)理要將復(fù)測(cè)結(jié)果形成書面材料交風(fēng)險(xiǎn)控制部門審查、總經(jīng)理審批后，由風(fēng)險(xiǎn)控制部門將復(fù)測(cè)認(rèn)定結(jié)果進(jìn)行備案。業(yè)務(wù)部門要根據(jù)檢查結(jié)果及時(shí)調(diào)整資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)分類，待有權(quán)審批人批準(zhǔn)后，將有關(guān)信息及時(shí)錄入擔(dān)保管理系統(tǒng)。

第二十四條 風(fēng)控部負(fù)責(zé)人的監(jiān)督檢查。風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人檢測(cè)檢查客戶保后管理情況，重點(diǎn)監(jiān)測(cè)重點(diǎn)管理客戶的保后管理情況。

風(fēng)控部負(fù)責(zé)人要定期或不定期進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)檢查，對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大的客戶，風(fēng)險(xiǎn)部部長可隨時(shí)對(duì)保后管理情況進(jìn)行檢查。

現(xiàn)場(chǎng)檢查分為內(nèi)部檢查和外部檢查。

（1）內(nèi)部檢查指對(duì)所監(jiān)管單位的檢查。風(fēng)險(xiǎn)部負(fù)責(zé)人要填制《保后管理監(jiān)督檢查表》，對(duì)檢查發(fā)現(xiàn)的問題，要向被監(jiān)管單位提出整改意見，并限期糾正。檢查內(nèi)容包括：

A、擔(dān)保運(yùn)行狀況?？蛻魮?dān)保業(yè)務(wù)調(diào)查、信用等級(jí)評(píng)定是否真實(shí)，是否按規(guī)定和審批要求辦理擔(dān)保業(yè)務(wù)，是否落實(shí)了擔(dān)保條件和管理要求，擔(dān)保業(yè)務(wù)手續(xù)是否完備，擔(dān)保資料及內(nèi)容填寫是否齊全、合規(guī)，擔(dān)保檔案是否保管完好。

B、保后管理狀況。是否按規(guī)定配備業(yè)務(wù)經(jīng)理；業(yè)務(wù)經(jīng)理是否按規(guī)定建立了保后管理臺(tái) 4

賬，登記是否及時(shí)、準(zhǔn)確、完整，是否進(jìn)行了有效的賬戶監(jiān)管，抵（質(zhì)）押物保管措施是否得當(dāng)，是否按要求進(jìn)行了保后檢查，是否按規(guī)定復(fù)測(cè)客戶信用等級(jí)，是否及時(shí)調(diào)整擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)分類，是否按規(guī)定將有關(guān)信息及時(shí)錄入擔(dān)保管理系統(tǒng)，對(duì)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，是否及時(shí)匯報(bào)并采取了有效地風(fēng)險(xiǎn)控制和化解措施，風(fēng)險(xiǎn)控制和化解措施是否落實(shí)到位等。

（2）外部檢查指經(jīng)部門負(fù)責(zé)人同意后對(duì)風(fēng)險(xiǎn)較大或信用額度較大、監(jiān)管難度大的客戶的延伸檢查。風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理要填制《保后管理監(jiān)督檢查表》，檢查的主要內(nèi)容包括客戶信用狀況及財(cái)務(wù)、經(jīng)營狀況是否良好，擔(dān)保人的擔(dān)保能力是否變化等。

3、風(fēng)控部負(fù)責(zé)人工作中發(fā)現(xiàn)客戶信用等級(jí)、貸款擔(dān)保資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類發(fā)生重大變化等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，要按規(guī)定移交業(yè)務(wù)部門限期處理；發(fā)現(xiàn)所監(jiān)控單位的保后管理工作存在問題，提示業(yè)務(wù)部門及時(shí)整改，或由風(fēng)控部部長現(xiàn)場(chǎng)查明后，填制《保后管理監(jiān)督檢查表》，向業(yè)務(wù)部門提出加強(qiáng)管理的具體要求，并限期整改。

第五章 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警及處置

第二十五條 擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警是指擔(dān)保工作人員對(duì)在保后管理過程中所發(fā)現(xiàn)的可能危及本公司信用安全的信號(hào)所做出的風(fēng)險(xiǎn)提示。業(yè)務(wù)部、風(fēng)險(xiǎn)部等工作人員發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，必須及時(shí)報(bào)告。

第二十六條 風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的反饋。業(yè)務(wù)部、風(fēng)控部負(fù)責(zé)人在保后管理過程中發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)后，必須填制《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》，提出初步處理意見，向總經(jīng)理報(bào)告，并按以下程序辦理：

1、公司審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，總經(jīng)理在《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》簽署處置意見后，有業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)組織落實(shí)。總經(jīng)理認(rèn)為有必要召開保審會(huì)的，要按以下程序辦理：風(fēng)險(xiǎn)控制部審查——風(fēng)險(xiǎn)控制委員會(huì)——董事會(huì)審批——業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)落實(shí)并反饋落實(shí)結(jié)果。

2、公司審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)三個(gè)月內(nèi)未消除或預(yù)計(jì)三個(gè)月不能解除的，經(jīng)營主責(zé)任人要形成書面報(bào)告，連同《風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)處理表》一并逐級(jí)上報(bào)。上級(jí)部門要及時(shí)提出處理措施或建議。報(bào)董事會(huì)簽署處置意見。

第二十七條 預(yù)警信號(hào)發(fā)現(xiàn)和處理的相關(guān)信息要及時(shí)錄入擔(dān)保管理系統(tǒng)。

第二十八條 對(duì)于客戶出現(xiàn)的臨時(shí)性、季節(jié)性財(cái)務(wù)指標(biāo)變化或其他臨時(shí)性風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)，應(yīng)列入重點(diǎn)觀察名單，同時(shí)采取增加擔(dān)保或停止發(fā)放新貸款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施；對(duì)于客戶挪用擔(dān)保貸款但還不足以影響實(shí)質(zhì)償債能力等風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)采取限期糾正或停止發(fā)放新?lián)ＹJ款等風(fēng)險(xiǎn)防范措施；對(duì)于客戶擅自處理抵質(zhì)押物、逃廢銀行債務(wù)、財(cái)務(wù)經(jīng)營狀況惡化等嚴(yán)重風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)的，應(yīng)及時(shí)采取停止發(fā)放新?lián)ＹJ款、要求增加擔(dān)保貸款、收回已發(fā)放擔(dān)保貸款等經(jīng)濟(jì)及法律措施控制風(fēng)險(xiǎn)。對(duì)風(fēng)險(xiǎn)預(yù)警信號(hào)未解除的客戶，不得發(fā)放新?lián)ＹJ款。

第六章 到期擔(dān)保業(yè)務(wù)的處理

第二十九條 即將到期擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理。對(duì)于法人客戶擔(dān)保，業(yè)務(wù)部項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)在擔(dān)保 5

到期前20天，手工填制或利用擔(dān)保管理系統(tǒng)打印一式三聯(lián)的《擔(dān)保到期通知書》，或采取其他有效方式，及時(shí)通知客戶；銀行承兌匯票、信用證等其他業(yè)務(wù)到期前10天，客戶賬戶資金不足以還款的，要及時(shí)通知客戶將足額資金存入賬戶。對(duì)于到期通知采取《擔(dān)保到期通知書》以外其他有效方式進(jìn)行到期通知的，項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)相應(yīng)在工作日志中對(duì)通知的方式、客戶賬戶資金余額情況及客戶反饋結(jié)果進(jìn)行詳細(xì)記載。

第三十條 提前到期擔(dān)保的管理。發(fā)生合同約定事項(xiàng)導(dǎo)致貸款擔(dān)保提前到期的，報(bào)經(jīng)總經(jīng)理同意后，由業(yè)務(wù)部門向借款人送交《擔(dān)保提前到期通知書》，辦理相關(guān)手續(xù)。

第三十一條 逾期擔(dān)保業(yè)務(wù)的管理。對(duì)未按期償還的擔(dān)保業(yè)務(wù)項(xiàng)目經(jīng)理要及時(shí)報(bào)告主要責(zé)任人，列入逾期催收管理。三個(gè)月仍不能償還或預(yù)計(jì)預(yù)期三個(gè)月仍不能償還的，業(yè)務(wù)部門要及時(shí)按規(guī)定調(diào)整風(fēng)險(xiǎn)分類，并報(bào)告風(fēng)險(xiǎn)控制部門。

第三十二條 擔(dān)保展期及借新還舊的管理。因特殊原因客戶到期無力償還擔(dān)保時(shí)，可按規(guī)定條件、程序和權(quán)限辦理擔(dān)保展期或借新還舊。

第七章 貸款資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類及不良貸款的管理

第三十三條 項(xiàng)目經(jīng)理應(yīng)對(duì)所負(fù)責(zé)客戶的擔(dān)保業(yè)務(wù)進(jìn)行風(fēng)險(xiǎn)分類。項(xiàng)目經(jīng)理要在保后檢查的基礎(chǔ)上，根據(jù)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)分類的分類的定義、特征，按照操作流程及時(shí)進(jìn)行擔(dān)保形態(tài)的認(rèn)定和分類結(jié)果的調(diào)整，真實(shí)、動(dòng)態(tài)地揭示擔(dān)保質(zhì)量和潛在風(fēng)險(xiǎn)。

第二十四條 不良貸款的管理。不良貸款的管理實(shí)行部門分工負(fù)責(zé)制，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)制定不良貸款擔(dān)保處置（含重組、清收）方案，經(jīng)風(fēng)險(xiǎn)控制部門按不良資產(chǎn)管理權(quán)限審查，經(jīng)審批后，由業(yè)務(wù)部門負(fù)責(zé)牽頭組織實(shí)施，按相應(yīng)規(guī)定管理。

第三十五條 不良擔(dān)保的處置原則。不良擔(dān)保應(yīng)根據(jù)企業(yè)具體情況的不同采用不同的處置方案，做到一戶一策，在掌握并控制企業(yè)的主要資產(chǎn)、逐步降低擔(dān)保的現(xiàn)有風(fēng)險(xiǎn)、有效收回企業(yè)擔(dān)保費(fèi)用的基礎(chǔ)上，可按照規(guī)定的盤活條件進(jìn)行盤活，實(shí)行逐步退出；否則應(yīng)進(jìn)行積極地清收，通過債權(quán)保全、訴訟補(bǔ)償、抵押物清償、以資抵債等手段保全我公司擔(dān)保資產(chǎn)。對(duì)于符合核銷條件的，按規(guī)定程序逐級(jí)申報(bào)，經(jīng)批準(zhǔn)后辦理呆賬核銷手續(xù)。

第八章 擔(dān)保檔案的管理

第三十六條 擔(dān)保檔案是本公司提供、管理、收回信用全過程的真實(shí)記錄，包括客戶及擔(dān)保人資料檔案和擔(dān)保運(yùn)作檔案庫。負(fù)責(zé)人應(yīng)建立完整、規(guī)范的擔(dān)保檔案庫，統(tǒng)一管理擔(dān)保資料。

第三十七條 擔(dān)保檔案庫由風(fēng)險(xiǎn)控制部門、財(cái)務(wù)部門統(tǒng)一管理。風(fēng)險(xiǎn)控制部門建立擔(dān)保運(yùn)作檔案庫，負(fù)責(zé)保管客戶基礎(chǔ)資料原件、保后管理資料等原始擔(dān)保資料以及本公司審批的擔(dān)保業(yè)務(wù)內(nèi)部運(yùn)作資料。

第三十八條 財(cái)務(wù)部門建立重要文件檔案庫，負(fù)責(zé)保管本公司擔(dān)保決策所依據(jù)的有關(guān)資料及擔(dān)保決策產(chǎn)生的有關(guān)資料（包括保證合同、借款合同、質(zhì)押合同、土地使用他項(xiàng)權(quán)證、6

房屋他項(xiàng)權(quán)證、抵押登記書、質(zhì)押登記書、補(bǔ)充協(xié)議及其他重要憑證。）

第三十九條 擔(dān)保資料入庫時(shí)，應(yīng)辦理移交文件清單，由檔案管理員和送交人雙簽。第四十條 實(shí)行檔案資料查閱登記制度。查閱或借閱擔(dān)保檔案，須經(jīng)總經(jīng)理簽字同意；公安、法院、檢察院等執(zhí)法部門需要查閱或借閱擔(dān)保檔案的，檔案管理員應(yīng)該核實(shí)執(zhí)法人員的工作證件和單位介紹信，填寫《擔(dān)保檔案調(diào)閱審批單》，經(jīng)總經(jīng)理審批后方可辦理。調(diào)閱擔(dān)保檔案，檔案管理員應(yīng)完整登記《擔(dān)保檔案調(diào)閱登記簿》。

第四十一條 檔案管理人員工作變動(dòng)應(yīng)辦理檔案資料的交接手續(xù)，由總經(jīng)理或指派負(fù)責(zé)人負(fù)責(zé)監(jiān)交。

第九章 保后管理責(zé)任的移交

第四十二條 主責(zé)任人責(zé)任移交制度。原主責(zé)任人工作崗位變動(dòng)時(shí)，應(yīng)在上級(jí)部門主持和監(jiān)交下，同接手主責(zé)任人對(duì)其負(fù)責(zé)的擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，形成書面交接材料，由原主責(zé)任人、接手主責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔。責(zé)任監(jiān)交后，接手主責(zé)任人對(duì)接手后的擔(dān)保業(yè)務(wù)經(jīng)營狀況負(fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。

第四十三條 保后管理主責(zé)任人責(zé)任移交制度。原業(yè)務(wù)經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理工作崗位變動(dòng)時(shí)，必須在部門負(fù)責(zé)人主持和監(jiān)交下，同接手業(yè)務(wù)經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理對(duì)其負(fù)責(zé)的擔(dān)?？蛻魳I(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)狀況進(jìn)行鑒定，形成書面材料，對(duì)于檔案資料齊全、未發(fā)生擔(dān)保違規(guī)行為、責(zé)任清楚的，可同意移交，由原責(zé)任人、接手責(zé)任人、監(jiān)交人簽字后登記存檔；責(zé)任移交后，接手責(zé)任人對(duì)接手后的擔(dān)?？蛻舯：蠊芾碡?fù)責(zé)，不得推諉責(zé)任。對(duì)于檔案資料缺失、發(fā)生擔(dān)保違規(guī)行為時(shí)，應(yīng)責(zé)成原業(yè)務(wù)經(jīng)理或風(fēng)險(xiǎn)部經(jīng)理采取補(bǔ)救措施，對(duì)情節(jié)嚴(yán)重用的應(yīng)按照規(guī)定予以處罰。

第十章 附

則

第四十四條 本辦法由公司負(fù)責(zé)解釋和修訂。第四十五條 本辦法自頒布之日起執(zhí)行。

第五篇：融資擔(dān)保業(yè)務(wù)操作管理辦法

投資擔(dān)保有限公司擔(dān)保業(yè)務(wù)操作管理辦法

第一章 總 則

第一條 為防范擔(dān)保業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)，提高工作質(zhì)量，根據(jù)《中華人民共和國合同法》、《中華人民共和國擔(dān)保法》、《中華人民共和國物權(quán)法》和《融資性擔(dān)保公司管理暫行辦法》等有關(guān)法律規(guī)定，結(jié)合本公司實(shí)際，特制定本操作管理辦法。

第二條 本辦法所稱擔(dān)保人，系指本公司。本辦法所稱借款人，系指通過本公司擔(dān)保而取得借款的法人、其它經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶和自然人。本公司擔(dān)保是指本公司與債權(quán)人約定，當(dāng)被擔(dān)保人不履行對(duì)債權(quán)人負(fù)有的債務(wù)時(shí)，由本公司依法承擔(dān)合同約定的擔(dān)保責(zé)任的行為。

第三條 本公司以安全性、流動(dòng)性、收益性為經(jīng)營原則。第四條 公司依法開展業(yè)務(wù)，與企業(yè)、銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)等客戶的業(yè)務(wù)往來，遵循平等、自愿、公平和誠實(shí)信用的原則

第二章 業(yè)務(wù)范圍及反擔(dān)保

第五條 本公司可以經(jīng)營下列融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)：

（一）貸款擔(dān)保。

（二）票據(jù)承兌擔(dān)保。

（三）貿(mào)易融資擔(dān)保。

（四）項(xiàng)目融資擔(dān)保。

（五）信用證擔(dān)保。

（六）其他融資性擔(dān)保業(yè)務(wù)。

第六條 本公司可以兼營下列業(yè)務(wù)：

（一）訴訟保全擔(dān)保。

（二）投標(biāo)擔(dān)保、預(yù)付款擔(dān)保、工程履約擔(dān)保、尾付款如約償付擔(dān)保等履約擔(dān)保業(yè)務(wù)。

（三）與擔(dān)保業(yè)務(wù)有關(guān)的融

資咨詢、財(cái)務(wù)顧問等中介服務(wù)。

（四）以自有資金進(jìn)行投資。

（五）監(jiān)管部門規(guī)定的其他業(yè)務(wù)。

第七條 本公司在為債務(wù)人向債權(quán)人提供擔(dān)保時(shí)，為了保證追償權(quán)的實(shí)現(xiàn)，要求債務(wù)人提供反擔(dān)保。反擔(dān)保方式包括：抵押反擔(dān)保、質(zhì)押反擔(dān)保、企業(yè)或個(gè)人的保證反擔(dān)保、保證金反擔(dān)保等。根據(jù)項(xiàng)目的風(fēng)險(xiǎn)程度、擔(dān)保金額大小等實(shí)際情況確定采用其中一種或幾種反擔(dān)方式。

第三章 基本流程

第八條 擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作流程包括受理、調(diào)查評(píng)價(jià)、審查審批、簽約及擔(dān)保費(fèi)收取、保后管理五大階段。

第九條 受理。自客戶向本公司提出擔(dān)保申請(qǐng)，就進(jìn)入受理階段。在此階段，對(duì)客戶進(jìn)行資格審查，要求客戶提交有關(guān)材料，對(duì)客戶的材料進(jìn)行初步審查等。受理客戶申請(qǐng)時(shí)需要注意兩點(diǎn)：一是對(duì)未作過客戶評(píng)價(jià)的客戶和已作過客戶評(píng)價(jià)的客戶要區(qū)別對(duì)待；二是對(duì)不同的擔(dān)保業(yè)務(wù)類型，要求客戶提交的有關(guān)材料應(yīng)有所區(qū)別。

客戶受理階段由業(yè)務(wù)拓展部負(fù)責(zé)。

第十條 調(diào)查評(píng)價(jià)。受理客戶申請(qǐng)后，經(jīng)初步審查合格進(jìn)入調(diào)查評(píng)價(jià)階段。調(diào)查評(píng)價(jià)包括：

一、客戶評(píng)價(jià)，指對(duì)客戶的資信狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，對(duì)客戶的償債能力作出全面的評(píng)價(jià)；

二、業(yè)務(wù)評(píng)價(jià)，指對(duì)客戶申請(qǐng)的該單業(yè)務(wù)的風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)和成

本效益進(jìn)行分析；

三、反擔(dān)保評(píng)價(jià)，指對(duì)客戶為申請(qǐng)業(yè)務(wù)而提供的反擔(dān)保措施的合法性和可靠性進(jìn)行評(píng)價(jià)。

在調(diào)查評(píng)價(jià)的基礎(chǔ)上，形成調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告須經(jīng)部門經(jīng)理審查簽字。

調(diào)查評(píng)價(jià)階段由業(yè)務(wù)拓展部（A角，為第一調(diào)查人即項(xiàng)目負(fù)責(zé)人，負(fù)主要調(diào)查責(zé)任）和風(fēng)險(xiǎn)控制部（B角，為第二調(diào)查人）負(fù)責(zé)進(jìn)行，調(diào)查人獨(dú)立發(fā)表評(píng)價(jià)意見并對(duì)提交資料的真實(shí)性負(fù)責(zé)。

第十一條 審批。經(jīng)調(diào)查評(píng)價(jià)合格的擔(dān)保業(yè)務(wù)，送交擔(dān)保審查委員會(huì)審議。董事長可在權(quán)限內(nèi)按一定數(shù)額授權(quán)總經(jīng)理審批。超權(quán)限的項(xiàng)目由董事長召集董事會(huì)研究決定。

一、審查審批結(jié)論為不同意的，及時(shí)通知有關(guān)人員，如有必要進(jìn)行復(fù)議的，可按有關(guān)規(guī)定進(jìn)行重新調(diào)查審查；

二、審查審批結(jié)論為同意的，將審批結(jié)論及時(shí)通知有關(guān)人員辦理手續(xù)；

三、審查審批結(jié)論為同意但超過審批權(quán)限的，提交公司董事會(huì)審批。

第十二條 簽約。對(duì)審批決策意見為同意的擔(dān)保業(yè)務(wù)，落實(shí)保前條件之后經(jīng)總經(jīng)理簽字與客戶訂立合同。風(fēng)險(xiǎn)控制部、業(yè)務(wù)拓展部及財(cái)務(wù)部等業(yè)務(wù)部門憑簽字完整的《調(diào)查審查審批表》完成反擔(dān)保登記、收費(fèi)等相關(guān)手續(xù)。

第十三條 擔(dān)保費(fèi)原則上應(yīng)在合同生效之日一次性收取，若逾期支付，可加收滯納金。

客戶在簽署《擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單》時(shí)，要讓客戶確認(rèn)擔(dān)保費(fèi)率和擔(dān)保費(fèi)金額。擔(dān)保費(fèi)由業(yè)務(wù)拓展部負(fù)責(zé)計(jì)算和催繳，財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)核實(shí)和收款。財(cái)務(wù)部收到款項(xiàng)并在《擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單》上簽字確認(rèn)后，將《擔(dān)保費(fèi)認(rèn)繳單》退風(fēng)險(xiǎn)控制部報(bào)總經(jīng)理核準(zhǔn)。

第十四條 保后管理。包括對(duì)擔(dān)保項(xiàng)目的檢查、資金回收、代償和追償、擔(dān)保終結(jié)等內(nèi)容。保后管理由業(yè)務(wù)拓展部、風(fēng)險(xiǎn)控制部及法律事務(wù)室根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)程度分類共同管理。

第十五條 保后檢查分日常檢查和重點(diǎn)檢查，由業(yè)務(wù)拓展部會(huì)同風(fēng)險(xiǎn)控制部共同負(fù)責(zé)，每個(gè)部門派出1人組成檢查小組。

日常檢查是根據(jù)企業(yè)的實(shí)際情況，如擔(dān)保金額、擔(dān)保期限、反擔(dān)保措施、風(fēng)險(xiǎn)程度等確定檢查頻率，日常檢查至少每月要進(jìn)行一次。

重點(diǎn)檢查是對(duì)借款封閉管理的項(xiàng)目、認(rèn)為風(fēng)險(xiǎn)較大的項(xiàng)目及其他須特別關(guān)注的項(xiàng)目進(jìn)行不定期檢查或全程跟蹤。

第十六條 檢查完畢后，檢查人員寫出檢查報(bào)告（對(duì)逾期的擔(dān)保項(xiàng)目需提出處理意見）報(bào)總經(jīng)理簽批意見后與有關(guān)資料一并歸檔。

第十七條 具有下列情形之一的，公司應(yīng)主動(dòng)撤保：

一、擔(dān)保貸款未按擔(dān)保申報(bào)時(shí)的用途使用；

二、客戶提供虛假資料或具欺詐行為；

三、公司認(rèn)為客戶出現(xiàn)重大經(jīng)營失誤或市場(chǎng)、財(cái)務(wù)狀況等方面出現(xiàn)較大潛在風(fēng)險(xiǎn)。

第十八條 客戶合同到期履約后，其項(xiàng)目負(fù)責(zé)人要負(fù)責(zé)填寫好解押確認(rèn)表經(jīng)財(cái)務(wù)部負(fù)責(zé)人簽字，由總經(jīng)理安排風(fēng)險(xiǎn)控制部辦理解壓手續(xù)。

第十九條 主債務(wù)人未能履行債務(wù)，本公司代為清償后，應(yīng)依法進(jìn)行追償及提起訴訟。代償和追償方案由風(fēng)險(xiǎn)控制部負(fù)責(zé)制定報(bào)總經(jīng)理審定。

第二十條 對(duì)主債務(wù)人與公司簽訂抵押或質(zhì)押合同的，可以抵押或質(zhì)押財(cái)產(chǎn)折價(jià)或以其拍賣、變賣后的價(jià)值沖抵債務(wù)。對(duì)設(shè)定反擔(dān)保人的，應(yīng)依法向反擔(dān)保人追償，凡擔(dān)保人拒絕清償?shù)?，?yīng)依法對(duì)主債務(wù)人及反擔(dān)保人提起訴訟。

第四章 操作細(xì)則

第二十一條 受理客戶申請(qǐng)可以是客戶主動(dòng)到本公司申請(qǐng)業(yè)務(wù)（業(yè)務(wù)拓展部顧客值班人員負(fù)責(zé)項(xiàng)目受理），也可以是本公司人員向客戶營銷業(yè)務(wù)。

經(jīng)辦人員既要認(rèn)真了解客戶的需求情況，又要準(zhǔn)確介紹本公司的有關(guān)業(yè)務(wù)方式（包括被擔(dān)保人的資格要求、業(yè)務(wù)費(fèi)率、期限、用途、優(yōu)惠條件及客戶的違約處理等）。

第二十二條 本公司擔(dān)保的借款人應(yīng)當(dāng)是經(jīng)工商行政管

理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟(jì)組織、個(gè)體工商戶或具有中華人民共和國國籍的具有完全民事行為能力的自然人。前者為公司類客戶，后者為個(gè)人類客戶。

（一）公司類客戶。應(yīng)首先檢查其主體資格是否符合上述的規(guī)定，驗(yàn)看客戶的營業(yè)執(zhí)照、貸款證（卡）和近期財(cái)務(wù)報(bào)表，了解客戶的背景、經(jīng)營狀況、財(cái)務(wù)狀況、借款用途、等，分析其履約付款能力。若有下列情況之一的，原則上不接受其申請(qǐng)：

1、連續(xù)3年虧損，或連續(xù)3年經(jīng)營性現(xiàn)金凈流量為負(fù)；

2、向本公司提供虛假或隱瞞重要事實(shí)的資產(chǎn)負(fù)債表、損益表、現(xiàn)金流量表等財(cái)務(wù)報(bào)告；

3、生產(chǎn)、經(jīng)營或投資國家明文禁止或嚴(yán)重有損于社會(huì)公益和道德的產(chǎn)品或項(xiàng)目的；

4、有其他嚴(yán)重違法或危害本公司擔(dān)保資金安全行為的；

5、列入黑名單的。

（二）個(gè)人類客戶。主要審查其是否具有合法的身份，是否擁有穩(wěn)定的經(jīng)濟(jì)收入，是否具有按期履約還款的能力，是否落實(shí)可靠的擔(dān)保措施。并對(duì)共同債務(wù)人（配偶、家庭成員）資信狀況，經(jīng)濟(jì)收入狀況，法律訴訟信息進(jìn)行了解?？蛻羧粲邢铝星闆r之一的，本公司不接受其申請(qǐng)：

1、列入黑名單的；

2、有嚴(yán)重違法或危害本公司擔(dān)保資金安全行為的。

第二十三條 提交材料

對(duì)符合資格要求的客戶，受理人員要求客戶提供如下材

料：

一、客戶基本材料

（一）公司類客戶

1、申請(qǐng)書；

2、法人營業(yè)執(zhí)照（事業(yè)法人證書）；

3、公司章程；

4、組織機(jī)構(gòu)代碼證；

5、稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明;

6、法定代表及委托代理人身份證；

7、法人代表授權(quán)書；

8、財(cái)務(wù)報(bào)表（財(cái)務(wù)人員、負(fù)責(zé)人的簽字及單位公章）及注冊(cè)資本驗(yàn)資報(bào)告；

9、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明材料；

10、董事會(huì)（股東會(huì)）決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11、貸款卡；

12、開戶銀行帳號(hào)

13、本公司要求提供的其他資料。反擔(dān)保保證人提供資料同上。

提供的材料除復(fù)印件外，同時(shí)應(yīng)提供原件備驗(yàn)，提供的材料復(fù)印件要加蓋公章。法人代表授權(quán)委托需法人代表親筆 7

簽字授權(quán)，公司受理人可根據(jù)擔(dān)保項(xiàng)目和客戶實(shí)際情況對(duì)上述所提供資料條目進(jìn)行刪選和添加。

（二）個(gè)人類客戶

1、申請(qǐng)書；

2、有效身份證件；

3、婚姻狀況證明；

4、居住地證明資料；

5、經(jīng)濟(jì)收入證明資料;

6、抵（質(zhì)）押物權(quán)屬證明材料；

7、本公司要求對(duì)抵、質(zhì)押物進(jìn)行投保的，需提供投保證明資料；

8、本公司要求提供的其他資料。反擔(dān)保保證人提供資料同上。

二、業(yè)務(wù)材料。根據(jù)各業(yè)務(wù)品種的操作規(guī)定，要求客戶提供有關(guān)材料。如，被擔(dān)保人為房地產(chǎn)開發(fā)、經(jīng)營企業(yè)，除提交上述基本材料外還應(yīng)提交資質(zhì)證書、《建設(shè)用地規(guī)劃許可證》、《建設(shè)工程規(guī)劃許可證》、《國有土地使用證》、《建設(shè)工程施工許可證》、《商品房屋銷（預(yù)）售許可證》及商品房質(zhì)量保證書、使用說明書等。

第二十四條 初步審查

一、受理人員收到客戶申請(qǐng)材料后應(yīng)列出清單，對(duì)材料的完整性、合法性、規(guī)范性、真實(shí)性和有效性進(jìn)行初步審查，審查要點(diǎn)包括：

（一）公司類客戶

1、業(yè)務(wù)申請(qǐng)書加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）上的企業(yè)名稱三者一致。申請(qǐng)書中含履約承諾和查詢信用報(bào)告的授權(quán)內(nèi)容。

2、稅務(wù)登記證有稅務(wù)部門同意年審的防偽標(biāo)記。財(cái)務(wù)報(bào)表加蓋的公章清晰，與營業(yè)執(zhí)照和貸款證（卡）上的企業(yè)名稱三者一致。

3、董事會(huì)決議內(nèi)容應(yīng)包括：申請(qǐng)此業(yè)務(wù)用途、期限、金額、反擔(dān)保方式及委托代理人等，達(dá)到章程規(guī)定的有效簽字人數(shù)。

4、貸款卡在有效期內(nèi)。

5、營業(yè)執(zhí)照及其他的有效證明經(jīng)年審合格。

（二）個(gè)人類客戶

1、身份證在有效期內(nèi)，與業(yè)務(wù)申請(qǐng)人核對(duì)一致，復(fù)印件與原件相符。

2、借款人穩(wěn)定經(jīng)濟(jì)收入證明或償債能力證明（1）借款人所在單位人事勞資部門出具的工資收入證明書；

（2）查驗(yàn)銀行存單、信用卡對(duì)賬單（銀行代發(fā)工資部分）、個(gè)人所得稅稅單；

（3）查驗(yàn)其他資產(chǎn)證明。

二、反擔(dān)保材料的初步審查。

三、初審由部門經(jīng)理負(fù)責(zé)，部門初審?fù)ㄟ^報(bào)主管領(lǐng)導(dǎo)安排風(fēng)險(xiǎn)控制部參與調(diào)查評(píng)價(jià)。

第二十五條 調(diào)查評(píng)價(jià)經(jīng)辦人員應(yīng)通過實(shí)地走訪等多種途徑了解個(gè)人類客戶及其配偶、家屬的信譽(yù)、工作、住房、收入、償債能力等情況。按照不同的業(yè)務(wù)品種的要求和方法對(duì)風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)、防范措施和成本效益進(jìn)行分析。

第二十六條 公司類業(yè)務(wù)撰寫調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告

直接評(píng)價(jià)人員根據(jù)對(duì)業(yè)務(wù)申請(qǐng)人的調(diào)查評(píng)價(jià)撰寫調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。

一、公司類調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告的主要內(nèi)容

（一）客戶基本情況。包括：客戶經(jīng)濟(jì)性質(zhì)、注冊(cè)資本、規(guī)模、主營業(yè)務(wù)、所屬行業(yè)、地理位臵及歷史沿革（注意：改制企業(yè)只列資產(chǎn)不列負(fù)債現(xiàn)象），客戶的組織形式、產(chǎn)權(quán)構(gòu)成情況及關(guān)聯(lián)人情況，客戶主導(dǎo)產(chǎn)品規(guī)模、產(chǎn)量、壽命周期及市場(chǎng)份額，客戶核心領(lǐng)導(dǎo)層的綜合素質(zhì)、經(jīng)營管理能力及運(yùn)作風(fēng)格，對(duì)外投資及回報(bào)情況等。

（二）客戶財(cái)務(wù)狀況。包括：資產(chǎn)結(jié)構(gòu)，資金結(jié)構(gòu)，所有者權(quán)益，資產(chǎn)變化分析，負(fù)債變化分析，盈利能力分析，企業(yè)生命周期等。

1、資產(chǎn)類重點(diǎn)科目核實(shí)

（1）銀行存款：查詢客戶各銀行賬戶數(shù)量、性質(zhì)及余額，將銀行對(duì)帳單與銀行存款明細(xì)帳及對(duì)應(yīng)的應(yīng)收帳款進(jìn)行核對(duì)，核實(shí)內(nèi)各月的銀行存款進(jìn)出額，確定客戶的現(xiàn)金流入與月均余額。若月均現(xiàn)金余額較大，核實(shí)其可能性、合理性及真實(shí)性，并與企業(yè)月收入資料、月銀行收款憑證、銀行承兌資料核對(duì)并相互印證。

（2）應(yīng)收帳款：審查應(yīng)收賬款明細(xì)科目，確定其客戶的集中度及穩(wěn)定度；對(duì)帳齡進(jìn)行分析，確定其壞帳情況；關(guān)注近期變動(dòng)較大、往來頻繁的應(yīng)收款項(xiàng)，并從中抽查銷售合同、原始憑證、出庫單、發(fā)運(yùn)單進(jìn)行相互印證。

（3）其他應(yīng)收款：對(duì)其真實(shí)、有效性進(jìn)行確認(rèn)，分析形成內(nèi)容及真實(shí)原因；并核查明細(xì)帳戶記錄中是否有與股東的往來帳。對(duì)與股東往來且往來金額過大的，要查明形成往來的原因，以確認(rèn)是否真實(shí)投資；有無非法轉(zhuǎn)移、增加或減少資本的行為，并從中抽查相應(yīng)較大金額明細(xì)帳、記帳憑證及原始憑證相互印證。

（4）存貨：實(shí)地查看存貨是否真實(shí)存在，與存貨明細(xì)帳核對(duì)，確定有無虛增或虛減存貨現(xiàn)象，并進(jìn)行收入、成本配比核對(duì)；觀察存貨的品質(zhì)狀況，確定是否有變質(zhì)積壓物資；了解存貨的保險(xiǎn)情況、存貨防護(hù)措施的完善程度及存貨的變現(xiàn)能力；同時(shí)抽查大額購貨合同、領(lǐng)發(fā)料憑證、生產(chǎn)記錄（針對(duì)生產(chǎn)型企業(yè)）、入庫單進(jìn)行相互印證。

（5）固定資產(chǎn)：主要審查關(guān)鍵設(shè)備和車輛的權(quán)屬（大額

資產(chǎn)清單及權(quán)屬證明）、購臵時(shí)間、目前價(jià)值、出租和抵押狀況并進(jìn)行實(shí)地觀察；計(jì)算關(guān)鍵設(shè)備生產(chǎn)能力和產(chǎn)能利用效率與本期產(chǎn)品產(chǎn)量的比率，分析判斷其實(shí)際生產(chǎn)能力。

2、負(fù)債及權(quán)益類重點(diǎn)科目核實(shí)

（1）短期借款與長期借款：根據(jù)貸款卡信息核對(duì)客戶的貸款構(gòu)成，審查每筆貸款的數(shù)額、償還時(shí)間、債權(quán)人、利率及客戶貸款的項(xiàng)目情況以及保證方式，同時(shí)獲得相關(guān)或有負(fù)債信息。

（2）應(yīng)付賬款：審查應(yīng)付賬款對(duì)存貨、應(yīng)付賬款對(duì)流動(dòng)負(fù)債的比例，并與以前期間對(duì)比分析，評(píng)價(jià)其整體合理性；關(guān)注近期變動(dòng)較大、往來頻繁的應(yīng)付款項(xiàng)，并從中抽查購貨合同、賣方發(fā)票、驗(yàn)收單、入庫單及其他證明材料進(jìn)行相互印證。

（3）其他應(yīng)付款：審查其長期掛賬的原因及償付的可能性。如果其他應(yīng)付款為掛列投資人名下的其他應(yīng)付款，應(yīng)審查雙方是否有協(xié)議，確定其償還期限，如果無協(xié)議，要求投資人與客戶簽訂項(xiàng)目期內(nèi)不可撤消協(xié)議；是否同時(shí)虛增資產(chǎn)和負(fù)債；是否存在職工集資及到期日和兌付情況（若有需提供協(xié)議），并從中抽查相應(yīng)較大金額明細(xì)帳、記帳憑證及原始憑證相互印證。

（4）或有負(fù)債情況：審查相關(guān)會(huì)議記錄及費(fèi)用支付情況，對(duì)或有負(fù)債如各種賠款、訴訟未決事項(xiàng)及對(duì)外擔(dān)保等責(zé)任引

起的負(fù)債進(jìn)行詳細(xì)核實(shí)。

（5）實(shí)收資本及資本公積：結(jié)合驗(yàn)資報(bào)告及客戶的合同、章程，確定實(shí)收資本的真實(shí)性。資本公積、盈余公積，確定其形成內(nèi)容及期末余額是否正確。抽查金額較大的明細(xì)帳、記帳憑證及原始憑證相互印證，核實(shí)是否存在虛列資產(chǎn)和權(quán)益的情況。

3、損益類重點(diǎn)科目核實(shí)

（1）主營業(yè)務(wù)收入：審查客戶《增值稅納稅申報(bào)表》、《損益表》、《稅金結(jié)繳清算表》，從稅金倒推收入總額，并與納稅銀行帳戶對(duì)帳單核對(duì)。審查主營業(yè)務(wù)收入總賬、明細(xì)賬及應(yīng)收賬款明細(xì)賬中的大額或異常項(xiàng)目，并從中抽查銷售合同、銷售單、銷售發(fā)票副聯(lián)、發(fā)運(yùn)憑證、出庫單進(jìn)行相互印證；通過銀行存款日記帳、銀行對(duì)帳單、現(xiàn)金日記帳、應(yīng)收賬款科目對(duì)銷售回款進(jìn)行核實(shí)。

（2）主營業(yè)務(wù)成本：確認(rèn)客戶產(chǎn)品成本的構(gòu)成內(nèi)容、成本計(jì)算的正確性以及產(chǎn)品銷售成本與收入是否相配比，工業(yè)企業(yè)（如場(chǎng)地、工藝無大的變動(dòng)）可通過用電量、用水量、原材料供應(yīng)量等相關(guān)指標(biāo)對(duì)比核證。

（3）財(cái)務(wù)費(fèi)用：了解其構(gòu)成，結(jié)合長期借款、短期借款、預(yù)提費(fèi)用等科目，確定其年利息支出額，核實(shí)其真實(shí)負(fù)債及承兌貼現(xiàn)量。

（4）稅金：審核客戶納稅申報(bào)表、完稅憑證，確認(rèn)其稅

款繳納情況，核實(shí)與收入、利潤的配比情況（同收入核實(shí)方法）。分析客戶的納稅品種結(jié)構(gòu)；是否利用關(guān)聯(lián)交易等手段少報(bào)稅或少交稅；享受免稅、減稅、先征后返和財(cái)政補(bǔ)貼的應(yīng)出具政府文件，并核實(shí)執(zhí)行情況。

（5）利潤：根據(jù)其毛利率核算利潤的真實(shí)性，并與行業(yè)平均利潤水平比較。

（三）現(xiàn)金流量分析。分為對(duì)過去的現(xiàn)金流量分析和對(duì)未來現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)兩部分。對(duì)短期借款，重點(diǎn)是對(duì)過去的現(xiàn)金流量分析，其中對(duì)于經(jīng)營活動(dòng)的現(xiàn)金流量為正值的企業(yè)，要著重審查其投資活動(dòng)的現(xiàn)金流量，從選擇投資的項(xiàng)目、投資方式、投資金額等方面審查其對(duì)外投資的合理性。

1、企業(yè)現(xiàn)金流量歷史狀況及規(guī)律性分析

通過近3年數(shù)據(jù)對(duì)比，分析企業(yè)近年現(xiàn)金流量及經(jīng)營、投資、籌資現(xiàn)金流量變化的規(guī)律性及變化原因，特別關(guān)注經(jīng)營活動(dòng)現(xiàn)金流量變化規(guī)律及其原因。此外，結(jié)合銷售回款的抽查結(jié)果，分析企業(yè)在一個(gè)經(jīng)營周期內(nèi)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流入的規(guī)律性。

2、企業(yè)現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)

著重分析企業(yè)經(jīng)營活動(dòng)產(chǎn)生現(xiàn)金流量的可能性、均衡性及穩(wěn)定性，預(yù)測(cè)擔(dān)保期間現(xiàn)金流入能否償還債務(wù)。

（1）列明現(xiàn)金流預(yù)測(cè)的基礎(chǔ)假設(shè)（對(duì)收入、支出的支撐依據(jù)，如查看擔(dān)保期間銷售合同或協(xié)議等）；

（2）結(jié)合企業(yè)經(jīng)營特點(diǎn)逐月分析現(xiàn)金流量；

（3）針對(duì)企業(yè)現(xiàn)金流特點(diǎn)考慮具體監(jiān)控措施（如不定期抽查財(cái)務(wù)帳、監(jiān)督企業(yè)提前還款等）。

（四）客戶償債能力。結(jié)合現(xiàn)金流量預(yù)測(cè)，著重分析客戶第一還款來源。對(duì)短期借款的企業(yè)，主要是對(duì)其短期償債能力的審查，除流動(dòng)資產(chǎn)變現(xiàn)能力指標(biāo)，如流動(dòng)比率、速動(dòng)比率等之外，要注意短期內(nèi)有無債務(wù)集中到期情況，以及對(duì)借款人融資能力的分析。

（五）非財(cái)務(wù)因素。分析非財(cái)務(wù)因素對(duì)被擔(dān)保人還款能力的影響，主要包括行業(yè)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營風(fēng)險(xiǎn)、管理風(fēng)險(xiǎn)以及被擔(dān)保人還款意愿等。

（六）融資用途及項(xiàng)目情況。從客戶季節(jié)性銷售高峰、銷售持續(xù)增長比例、資產(chǎn)效率下降、固定資產(chǎn)替換或擴(kuò)張、貿(mào)易信用改變、負(fù)債重組、利潤下降、分紅要求以及一次性或非預(yù)計(jì)的支出等方面來詳細(xì)分析其借款原因，并需有具體預(yù)算依據(jù)。

（七）開戶、結(jié)算、信用情況。調(diào)查時(shí)要查閱被擔(dān)保人在金融機(jī)構(gòu)的信貸記錄。

（八）擔(dān)保業(yè)務(wù)品種、金額、期限、費(fèi)率。分析說明金額、期限和費(fèi)率的合理性；

（九）風(fēng)險(xiǎn)控制。包括項(xiàng)目可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素分析、本次擬申請(qǐng)擔(dān)保額度及風(fēng)險(xiǎn)敞口、設(shè)計(jì)的反擔(dān)保措施。

1、就客戶可能存在的風(fēng)險(xiǎn)因素如政策風(fēng)險(xiǎn)、技術(shù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營管理風(fēng)險(xiǎn)、市場(chǎng)風(fēng)險(xiǎn)、生產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)、財(cái)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)、經(jīng)營者道德風(fēng)險(xiǎn)、納稅風(fēng)險(xiǎn)、對(duì)關(guān)鍵人員依賴風(fēng)險(xiǎn)等進(jìn)行分析并采取的相應(yīng)對(duì)策。

2、本次擬申請(qǐng)擔(dān)保額度以凈現(xiàn)金流入還款敞口有多少，采取何種措施予以彌補(bǔ)。

3、反擔(dān)保措施的變現(xiàn)能力、制約能力及實(shí)際可操作性等。若為房產(chǎn)、土地、機(jī)器設(shè)備、車輛等實(shí)物抵押，需復(fù)印權(quán)屬文件，列明權(quán)屬、原始價(jià)值、預(yù)估價(jià)值、座落位臵等（如，房地產(chǎn)要察看、了解抵押其面積、用途、結(jié)構(gòu)、竣工時(shí)間、周邊環(huán)境等）。以動(dòng)產(chǎn)抵押、質(zhì)押的，要察看、了解抵押物、質(zhì)物的規(guī)格、型號(hào)、質(zhì)量、原價(jià)和凈值、用途等；以匯票、本票、債券、存款單、倉單、提單等出質(zhì)的，要察看權(quán)力憑證原件，辨別真?zhèn)?，必要時(shí)請(qǐng)有關(guān)部門鑒定。若為第三人保證，需調(diào)查其主體資格、資信狀況、代償能力（擔(dān)保能力=資產(chǎn)總額-負(fù)債總額-已抵、質(zhì)押資產(chǎn)-已提供保證）。

（十）簽名與日期。

二、撰寫調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告的要求

（一）內(nèi)容真實(shí)、數(shù)據(jù)準(zhǔn)確、及時(shí)完整；

（二）打?。ㄗ煮w：仿宋；字號(hào)：標(biāo)題小二號(hào)，段落小標(biāo)題三號(hào)，內(nèi)容小三號(hào)）或用藍(lán)、黑墨水鋼筆書寫。用藍(lán)、黑墨水鋼筆書寫的，字跡須端正、清楚；

（三）姓名、日期簽署完整。第二十七條 審核調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告

一、評(píng)價(jià)審查人員（部門經(jīng)理和風(fēng)控專員）審核直接評(píng)價(jià)人員撰寫的調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告。如發(fā)現(xiàn)基礎(chǔ)資料的真實(shí)性和準(zhǔn)確性以及評(píng)價(jià)程序、評(píng)價(jià)方法存在問題，有權(quán)要求直接評(píng)價(jià)人員進(jìn)行修改；對(duì)于判斷不一致的問題，要在調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告相應(yīng)的地方寫明意見。

二、評(píng)價(jià)審查人員認(rèn)為如有必要，可與直接評(píng)價(jià)人員一起對(duì)進(jìn)行實(shí)地調(diào)查核實(shí)。

三、評(píng)價(jià)審查人員根據(jù)調(diào)查審核結(jié)果，對(duì)該筆業(yè)務(wù)寫出審核意見。

從業(yè)務(wù)正式受理到調(diào)查評(píng)價(jià)結(jié)束的時(shí)間，一般控制在5個(gè)工作日之內(nèi)。

第二十八條 業(yè)務(wù)拓展部門客戶經(jīng)理調(diào)查評(píng)價(jià)報(bào)告交部門經(jīng)理審核通過之后報(bào)送風(fēng)險(xiǎn)控制部，風(fēng)險(xiǎn)控制部經(jīng)理綜合參與調(diào)查的風(fēng)控員書面材料提出部門意見。

第二十九條 列入擔(dān)保審查委員會(huì)審議的項(xiàng)目，應(yīng)及時(shí)將資料發(fā)送會(huì)議組成人員。審查委員必須及時(shí)審閱，提出審查意見準(zhǔn)備參加會(huì)議。

第三十條 總經(jīng)理召集審查委員會(huì)會(huì)議，根據(jù)審批業(yè)務(wù)的需要，可以邀請(qǐng)有關(guān)方面的專家列席會(huì)議，接受咨詢，也可以根據(jù)申報(bào)部門的申請(qǐng)，決定本公司有關(guān)部門工作人員列

席會(huì)議，回答委員提出的問題。列席人員不具有表決權(quán)。

第三十一條 審查委員討論分析所審項(xiàng)目的主要風(fēng)險(xiǎn)點(diǎn)及其風(fēng)險(xiǎn)規(guī)避和防范措施，依據(jù)該筆業(yè)務(wù)預(yù)計(jì)給本公司帶來的效益和風(fēng)險(xiǎn)決定是否同意經(jīng)辦該筆業(yè)務(wù)。參加審議的委員須明確表示“同意”或“不同意”并簽字，不得棄權(quán)，三分之二以上的委員同意為項(xiàng)目審查通過。

第三十二條 會(huì)議指定專人記錄，內(nèi)容包括會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)、出席人員、參加會(huì)議人員對(duì)項(xiàng)目的意見及公司總經(jīng)理或董事長最后綜合意見。會(huì)議形成的文書、資料歸檔保管。

第三十三條 總經(jīng)理或董事長有權(quán)否決審查委員會(huì)三分之二以上（含）票數(shù)通過的事項(xiàng)。但審查會(huì)審議否決的事項(xiàng)，總經(jīng)理或董事長一般不予變更（特殊情況除外）。審查會(huì)審議通過的業(yè)務(wù)，總經(jīng)理或董事長為最高簽批人。

第三十四條 發(fā)生以下情形的項(xiàng)目須進(jìn)行復(fù)議

（一）審查委員會(huì)否決（三分之一以上評(píng)審人員不同意），但董事會(huì)決定復(fù)議的項(xiàng)目；

（二）多數(shù)審查委員質(zhì)疑，總經(jīng)理或董事長認(rèn)為有必要進(jìn)一步調(diào)查的項(xiàng)目；

（三）自公司批準(zhǔn)擔(dān)保之日起3個(gè)月后才辦理手續(xù)的項(xiàng)目。

復(fù)議僅限一次。對(duì)復(fù)議的項(xiàng)目，如有必要可重新確定第一調(diào)查人。

第三十五條 總經(jīng)理或董事長審批同意的業(yè)務(wù)，在具體辦理時(shí)客戶有關(guān)情況及條件若發(fā)生重大變化將導(dǎo)致風(fēng)險(xiǎn)增加時(shí)，則應(yīng)重新報(bào)批。

第三十六條 簽訂合同（包括擔(dān)保合同和反擔(dān)保合同）

一、落實(shí)擔(dān)保條件后，及時(shí)與申請(qǐng)人簽訂有關(guān)合同；

二、合同采用本公司統(tǒng)一格式文本；

三、格式合同由風(fēng)險(xiǎn)控制部專人填寫、部門經(jīng)理審查；

四、合同審查后，經(jīng)辦人員請(qǐng)客戶法定代表人（或授權(quán)代理人）當(dāng)面簽字、加蓋公章（涉及到股東代表、法人代表、董事會(huì)成員、共有人、反擔(dān)保自然人等簽字蓋章的情況，當(dāng)事人必須當(dāng)面簽字、蓋章，我公司至少應(yīng)有二人在現(xiàn)場(chǎng)）；

五、最后由本公司總經(jīng)理簽字并加蓋公章。

第三十七條 合同生效后，經(jīng)辦人員根據(jù)各業(yè)務(wù)品種操作的有關(guān)規(guī)定辦理相關(guān)手續(xù)（要注意與會(huì)計(jì)及理財(cái)人員的工作銜接）。

第三十八條 業(yè)務(wù)辦理后，經(jīng)辦人員應(yīng)及時(shí)登記臺(tái)賬，將原始憑證裝訂入檔保管，做到賬款、賬據(jù)、賬賬、賬表相符。相關(guān)責(zé)任人應(yīng)定期或不定期進(jìn)行保后檢查。

第三十九條 在合同到期前，經(jīng)辦人員向被擔(dān)保人發(fā)送《擔(dān)保到期通知書》，督促其主動(dòng)履約，擔(dān)保責(zé)任解除后經(jīng)辦人員按規(guī)定及時(shí)向被擔(dān)保人清退抵押物權(quán)利憑證（其他權(quán)利憑證）、質(zhì)物等并及時(shí)進(jìn)行臺(tái)賬登記。

第四十條 被擔(dān)保人因受國家經(jīng)濟(jì)、金融、財(cái)政、信貸政策影響，造成現(xiàn)金流量明顯減少，或因不可抗力的災(zāi)害或意外事故等客觀原因無法按期履約還款的，本公司可受理被擔(dān)保人提出的擔(dān)保展期申請(qǐng)。展期的受理、調(diào)查、審查、審批程序和有關(guān)要求依照擔(dān)保業(yè)務(wù)基本操作流程辦理。

第四十一條 可以接受的反擔(dān)保方式

一、抵押：可以接受的抵押物要求有良好的流動(dòng)性、價(jià)值穩(wěn)定，便于監(jiān)控，抵押行為可以向某一機(jī)構(gòu)登記。

（一）本公司接收的抵押物為：國家法律規(guī)定可以設(shè)定抵押的房產(chǎn)、土地及其附著物（以個(gè)人住房抵押需有第二套住房）；在國家交通管理部門登記并核發(fā)牌照的汽車等交通工具；有一定技術(shù)含量，可在市場(chǎng)上較容易找到買家的通用機(jī)器設(shè)備和依法可以抵押的其他財(cái)產(chǎn)。

（二）申請(qǐng)人需向擔(dān)保方提交的抵押反擔(dān)保資料：抵押物清單；抵押物所有權(quán)證明；抵押物評(píng)估材料；有處分權(quán)人同意抵押的抵押聲明書；抵押物投保證明。

（三）抵押反擔(dān)保操作程序

1、合同當(dāng)事人就財(cái)產(chǎn)抵押的，應(yīng)當(dāng)辦理抵押物登記手續(xù)；

2、辦理抵押物登記，應(yīng)當(dāng)向登記部門提供主合同和抵押合同、抵押物的所有權(quán)或者使用權(quán)證書或者復(fù)印件。

3、辦理抵押登記的部門如下：

①以無地上定著物的土地使用權(quán)抵押的，為核發(fā)該土地使用權(quán)證的土地管理部門；

②以城市房地產(chǎn)或者鄉(xiāng)(鎮(zhèn))、村企業(yè)的廠房等建筑物抵押的為縣級(jí)以上地方政府規(guī)定的部門；

③以林木抵押的為縣級(jí)以上林木主管部門;④以航空器、船舶、車輛抵押的為運(yùn)輸工具的登記部門，⑤以企業(yè)的設(shè)備和其他動(dòng)產(chǎn)抵押的為財(cái)產(chǎn)所在地的工商行政管理部門；

⑥以上財(cái)產(chǎn)之外的其他財(cái)產(chǎn)抵押的，合同當(dāng)事人可向抵押人所在地的公證部門辦理抵押合同公證。

4、反擔(dān)保抵押率：不動(dòng)產(chǎn)抵押率(按凈值計(jì)算)不高于一定值(如60％)；可轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)抵押率(按凈值計(jì)算)不高于一定值(如50％)。

二、質(zhì)押：可以接受的質(zhì)物要求有良好的變現(xiàn)能力、價(jià)值穩(wěn)定，便于保管。質(zhì)物如為記名權(quán)力證書，質(zhì)押行為要求可以向某一機(jī)構(gòu)登記。

（一）企業(yè)提供質(zhì)押物的范圍：匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單；依法可以轉(zhuǎn)讓的股份、股票；依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)；依法可以質(zhì)押的其他權(quán)利。

可以作為抵押的動(dòng)產(chǎn)也可以設(shè)定質(zhì)押，將動(dòng)產(chǎn)轉(zhuǎn)移給保證人占有。

（二）申請(qǐng)企業(yè)需向擔(dān)保方提交的質(zhì)押反擔(dān)保資料。質(zhì)物清單、質(zhì)物所有權(quán)證明、質(zhì)押物評(píng)估材料、有處分權(quán)人同意質(zhì)押的質(zhì)押聲明書。

（三）質(zhì)押反擔(dān)保操作程序。

1、合同當(dāng)事人以動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將動(dòng)產(chǎn)交付質(zhì)權(quán)人。

2、合同當(dāng)事人以權(quán)利質(zhì)押的，應(yīng)當(dāng)辦理以下手續(xù)： ①以匯票、支票、本票、債券、存款單、倉單、提單出質(zhì)的，應(yīng)當(dāng)在合同約定的期限內(nèi)將權(quán)利憑證交付質(zhì)權(quán)人；

②以依法可以轉(zhuǎn)讓的股票出質(zhì)的，應(yīng)向證券登記機(jī)構(gòu)辦理出質(zhì)手續(xù)；

③以有限責(zé)任公司的股份出質(zhì)的，應(yīng)適用股份轉(zhuǎn)讓的有關(guān)規(guī)定；

④以依法可以轉(zhuǎn)讓的商標(biāo)專用權(quán)、專利權(quán)、著作權(quán)中的財(cái)產(chǎn)權(quán)出質(zhì)的，應(yīng)向其他管理部門辦理出質(zhì)登記。

3、質(zhì)押反擔(dān)保質(zhì)押率：可轉(zhuǎn)讓動(dòng)產(chǎn)質(zhì)押率(按凈值計(jì)算)不高于一定比例(如50％)}；知識(shí)產(chǎn)權(quán)質(zhì)押率不高于評(píng)估價(jià)值的一定比例(如50％)；有價(jià)證券質(zhì)押率不高于現(xiàn)值的一定比例(如80％)；非上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)的一定比例(如50％)；上市公司股權(quán)質(zhì)押率不高于所占凈資產(chǎn)一定比例(如60％)；采用應(yīng)收賬款質(zhì)押的，其應(yīng)收賬款額應(yīng) 22

在擔(dān)保額的1倍以上，且應(yīng)收賬款先于貸款到期時(shí)回籠的，該應(yīng)收賬款應(yīng)部分提存用于還貸。

三、保證：提供保證反擔(dān)保的企業(yè)要有良好的財(cái)務(wù)狀況、足夠的資金實(shí)力和良好的還款意愿。調(diào)查人員必須進(jìn)行核保，如有必要還應(yīng)進(jìn)行公證。子公司原則上不得為控股母公司擔(dān)保。

（一）保證反擔(dān)保企業(yè)應(yīng)向擔(dān)保方提供以下資料：營業(yè)執(zhí)照(副本復(fù)印件)；驗(yàn)資報(bào)告；當(dāng)期(季、月)的財(cái)務(wù)報(bào)表和經(jīng)合法中介機(jī)構(gòu)驗(yàn)證的近兩的財(cái)務(wù)報(bào)表(附審計(jì)報(bào)告)，主要包括資產(chǎn)負(fù)債表、損益表和現(xiàn)金流量表等:貸款卡及查詢結(jié)果；同意提供保證反擔(dān)保的董事會(huì)決議;企業(yè)《章程》;法人代表證明(委托)書和法人代表(或委托人)身份證。

（二）保證反擔(dān)保的審查程序按照對(duì)擔(dān)保申請(qǐng)人的審查程序進(jìn)行。

四、保證金：采取保證金反擔(dān)保形式的，原則上保證金交納比率為擔(dān)保額的20％。如果被擔(dān)保人到期不能履行償付義務(wù)，保證金即為代償金；被擔(dān)保人到期履行償債義務(wù)后，擔(dān)保人將如數(shù)退還保證金。

對(duì)借款人提出的反擔(dān)保人和擔(dān)保物進(jìn)行調(diào)查和評(píng)價(jià)，除按常規(guī)辦理反擔(dān)保手續(xù)之外，其法定代表人、大股東和實(shí)際控制人需簽訂連帶責(zé)任保證書。

第五章 管理責(zé)任

第四十二條 擔(dān)保調(diào)查評(píng)估人員負(fù)責(zé)調(diào)查評(píng)估，承擔(dān)調(diào)查失誤和評(píng)估失準(zhǔn)的責(zé)任；審查人員負(fù)責(zé)擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的審查，承擔(dān)審查失誤的責(zé)任；保后檢查人員負(fù)責(zé)檢查和清收，承擔(dān)檢查失誤、催收不力的責(zé)任。

第四十三條 工作人員因主觀原因使公司招受損失應(yīng)當(dāng)視情況追究責(zé)任，并按公司的有關(guān)規(guī)定進(jìn)行處罰。構(gòu)成犯罪的，應(yīng)當(dāng)移交司法機(jī)關(guān)處理。

第四十四條 對(duì)試用期滿擬聘任的擔(dān)保調(diào)查評(píng)估人員，公司需進(jìn)行家訪，其配偶或父母與公司簽訂保證協(xié)議，對(duì)其工作過程中因故意或重大過失給公司造成損失承擔(dān)連帶責(zé)任。

第六章

檔案管理

第四十五條 風(fēng)險(xiǎn)控制部設(shè)兼職檔案管理員，負(fù)責(zé)自擔(dān)保業(yè)務(wù)受理至債務(wù)追償完畢整個(gè)過程有關(guān)文件復(fù)印件、資料的整理、立卷和保管工作。

第四十六條 擔(dān)保業(yè)務(wù)流程中所有有關(guān)的文書和資料都在歸檔范圍。歸檔的案卷要編排次序系統(tǒng)，卷內(nèi)首頁要有材料目錄。借閱檔案要填寫《檔案借閱登記表》，部門內(nèi)部人員之間及部門與部門之間移交檔案是要有移交記錄。

第七章 附 則

第四十七條 本辦法由本公司負(fù)責(zé)解釋。第四十八條 本辦法經(jīng)公司董事會(huì)批準(zhǔn)后施行。

第四十九條 本辦法自發(fā)文之日起執(zhí)行。