第一篇：關(guān)于公司類固定資產(chǎn)按揭貸款修改意見(jiàn)

關(guān)于《太倉(cāng)農(nóng)村商業(yè)銀行公司類固定資產(chǎn)按揭貸款操作管理辦法

（試行）》的修改意見(jiàn)

業(yè)務(wù)發(fā)展部：

貴部編寫的《太倉(cāng)農(nóng)村商業(yè)銀行公司類固定資產(chǎn)按揭貸款操作管理辦法（試行）》，我部提出如下幾點(diǎn)意見(jiàn)。

一、第一章總則中第二條“發(fā)放的用于購(gòu)買汽車（含工程車輛）”與第三章第五條中

二、以所購(gòu)汽車（非工程車輛），兩處定義前后不一致。

二、第二章貸款對(duì)象和條件未有區(qū)分對(duì)待。固定資產(chǎn)按揭貸款分為房產(chǎn)（非住宅類）、工程機(jī)械設(shè)備、汽車（非工程車輛），對(duì)不同的貸款品種有不同的貸款對(duì)象和條件。

對(duì)工程機(jī)械設(shè)備可以增加：

（1）有相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，具有一定的個(gè)人資產(chǎn)和償還貸款本息的能力；（2）持有合法、有效的工程機(jī)械購(gòu)買合同或協(xié)議；

（3）具有不低于所購(gòu)工程機(jī)械設(shè)備實(shí)際成交價(jià)格（不含各類附加稅、費(fèi)及保費(fèi)等）的30%的存款作為首期付款，或提供有效的相應(yīng)首付款發(fā)票或收據(jù)；

（4）借款人同意貸款人將所貸款項(xiàng)劃入經(jīng)銷商/合作企業(yè)在貸款人處開(kāi)立的賬戶或貸款人認(rèn)可的其他賬戶；

（5）能夠提供貸款人總行認(rèn)可的有效擔(dān)保方式；

（6）能夠提供已簽訂的工程承包合同/租賃合同或收入證明/家庭資產(chǎn)證明；（7）申請(qǐng)攪拌站按揭貸款的借款人須具有2年以上的相關(guān)從業(yè)經(jīng)驗(yàn)，使用攪拌站的企業(yè)須對(duì)該筆貸款承擔(dān)連帶責(zé)任擔(dān)保，且注冊(cè)資本不低于800萬(wàn)元。

對(duì)房產(chǎn)（非住宅類）可以增加：

借款人申請(qǐng)“廠房按揭”貸款前，必須與有關(guān)部門簽定了合法有效的購(gòu)房、用地協(xié)議，取得有效的國(guó)有土地使用權(quán)證明，其對(duì)應(yīng)土地必須產(chǎn)權(quán)明晰、無(wú)法律糾紛，未設(shè)置其他抵押。貸款人發(fā)放“廠房按揭”貸款時(shí)，借貸雙方應(yīng)依法簽訂借款合同，完善相應(yīng)抵押擔(dān)保手續(xù)。

1、貸款對(duì)象和條件：貸款對(duì)象應(yīng)是具有獨(dú)立法人資格的生產(chǎn)性企業(yè)，借款人需同時(shí)滿足以下基本條件：

（一）企業(yè)經(jīng)營(yíng)歷史原則上在3年以上，當(dāng)前經(jīng)營(yíng)情況正常，企業(yè)經(jīng)營(yíng)產(chǎn) 品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)政策、成長(zhǎng)性強(qiáng)、盈利能力高、發(fā)展前景看好，對(duì)借款資金有可靠的還款來(lái)源；

（二）企業(yè)與工業(yè)園區(qū)或（國(guó)土部門）簽定了相應(yīng)的廠房和（土地）購(gòu)買協(xié)議，如企業(yè)系自建廠房還需提供與施工單位簽定的《廠房施工建設(shè)合同》；

（三）企業(yè)購(gòu)買或建設(shè)廠房的自有資金不得低于40%，且于貸款發(fā)放前已先期到位并投入運(yùn)用；

（四）企業(yè)能提供申請(qǐng)“廠房按揭”有關(guān)的審查材料，其中財(cái)務(wù)報(bào)表必須經(jīng)過(guò)審計(jì)，企業(yè)主要控制人能夠?qū)λ峤徊牧系恼鎸?shí)性提供法律保證；

（五）企業(yè)經(jīng)營(yíng)符合農(nóng)村商業(yè)銀行的信貸投向及其它信貸制度規(guī)定；

（六）貸款人規(guī)定的其他貸款條件。

三、第三章貸款的額度中第五條貸款額度

二、以所購(gòu)汽車（非工程車輛）、房產(chǎn)（非住宅類）抵押擔(dān)保的，貸款最高額不超過(guò)所購(gòu)固定資產(chǎn)價(jià)值的70%。約定不明確，建議為最高不超過(guò)工程機(jī)械設(shè)備實(shí)際成交價(jià)格（不含各類附加稅、費(fèi)及保費(fèi)等）的70%。

四、第四章 操作流程中，第十條 貸款的調(diào)查與審批中，建議增加征信條款：通過(guò)中國(guó)人民銀行個(gè)人信用信息基礎(chǔ)數(shù)據(jù)庫(kù)、我行信貸系統(tǒng)，查詢借款人信用記錄和其他負(fù)債情況，如借款人在銀行的貸款有以下情況之一，且不能提供我行認(rèn)可的情況說(shuō)明，則我行不得發(fā)放任何貸款。

1、現(xiàn)有貸款狀態(tài)為逾期；

2、近2年內(nèi)有連續(xù)逾期90天以上不良記錄，或累計(jì)逾期記錄超過(guò)6次（由于借款人一時(shí)疏忽所致且有特別合理解釋之證明除外）；

3、信用卡有惡意〔信用卡賬戶為非正常狀態(tài)，且欠款金額在3000元人民幣以上（含）〕透支的。

五、該實(shí)施辦法是我行對(duì)企業(yè)發(fā)放用于購(gòu)買汽車（非工程車輛）、房產(chǎn)（非住宅類）、工程機(jī)械設(shè)備等固定資產(chǎn)的貸款。其中汽車（非工程車輛）、非住宅類房產(chǎn)、工程機(jī)械設(shè)備有各自的業(yè)務(wù)特征、要素與風(fēng)險(xiǎn)管理模式。合并在一起用籠統(tǒng)的公司類固定資產(chǎn)按揭貸款操作管理辦法，對(duì)各類不同性質(zhì)的固定資產(chǎn)貸款進(jìn)行一并管理，不利于不同業(yè)務(wù)品種的業(yè)務(wù)風(fēng)險(xiǎn)控制。不同的固定資產(chǎn)貸款品種，具有不同的風(fēng)險(xiǎn)特征，需要采取不同具體的管理模式，便于風(fēng)險(xiǎn)控制與業(yè)務(wù)拓展。

六、商業(yè)銀行按照不同產(chǎn)品分別制定相應(yīng)的管理辦法，《中國(guó)光大銀行工程機(jī)械按揭貸款管理辦法》、《重慶市商業(yè)銀行園區(qū)廠房按揭貸款》、《上海銀行工業(yè)用房按揭貸款》。上述固定資產(chǎn)的產(chǎn)品要素不同，相應(yīng)的貸款對(duì)象和條件，貸款額度、貸款調(diào)查與審批，貸款擔(dān)保與保險(xiǎn)、貸款管理與檢查要素是有區(qū)別的。

2013年7月26日

第二篇：固定資產(chǎn)貸款

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述.........................................................................................................................................2

5.1.1 定義.............................................................................................................................2 5.1.2 對(duì)象.............................................................................................................................2 5.1.3 條件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分類.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、結(jié)息和貼息.......................................................................................................3

5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2結(jié)息....................................................................................................................4 5.1.7.3貼息....................................................................................................................4 5.1.7.4罰息....................................................................................................................4

5.2 操作程序.................................................................................................................................5

5.2.1 受理.............................................................................................................................5

5.2.1.1 客戶申請(qǐng).........................................................................................................5 5.2.1.2 資格審查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 調(diào)查.............................................................................................................................7

5.2.2.1 初步調(diào)查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書...........................................................7 5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià).........................................................................................................8 5.2.3 審批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具貸款承諾書...........................................................................................................8 5.2.5 發(fā)放.............................................................................................................................8

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件.....................................................................................8 5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同.......................................................................9 5.2.5.3落實(shí)用款條件....................................................................................................9 5.2.5.4 貸款支用.........................................................................................................9 5.2.6 貸后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新還舊.........................................................................................................10 5.2.7 不良貸款管理...........................................................................................................10 5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)...............................................................................................................10 附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書...................................................................................11 附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書...................................................................................13 附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書...................................................................................14

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第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.1 概述

5.1.1 定義

固定資產(chǎn)貸款是指建設(shè)銀行向借款人發(fā)放的用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目投資的本外幣貸款。

5.1.2 對(duì)象

經(jīng)工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人、其他經(jīng)濟(jì)組織。

5.1.3 條件

借款人除滿足本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2客戶基本資格條件外,還應(yīng)具備以下條件：

1.項(xiàng)目和產(chǎn)品符合國(guó)家產(chǎn)業(yè)、國(guó)土、環(huán)保、資源、城市規(guī)劃政策以及其他相關(guān)政策和建設(shè)銀行信貸政策。

2.項(xiàng)目可行性研究報(bào)告或核準(zhǔn)項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告由符合建設(shè)銀行資格要求的，具備甲級(jí)工程咨詢資質(zhì)的咨詢機(jī)構(gòu)出具，并有明確的結(jié)論性意見(jiàn)。

3.國(guó)家規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批復(fù)同意。

4.項(xiàng)目資本金比例符合國(guó)家和建設(shè)銀行有關(guān)規(guī)定（參見(jiàn)本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》2.5）。

5.項(xiàng)目各項(xiàng)資金來(lái)源明確并有保證。6.一般能提供擔(dān)保。7.非我行退出類項(xiàng)目或客戶。8.新建項(xiàng)目實(shí)行項(xiàng)目法人制。

5.1.4 用途

用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目建設(shè)、購(gòu)置、安裝、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施的建設(shè)。

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5.1.5 分類

1.按照貸款用途，固定資產(chǎn)貸款可分為基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。

（1）基本建設(shè)貸款：是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的貸款，包括重點(diǎn)、大中型和小型項(xiàng)目貸款；

（2）技術(shù)改造貸款：是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的貸款。

2.按照借款人主體，固定資產(chǎn)貸款可分為既有法人貸款和新設(shè)法人貸款。既有法人貸款是指對(duì)已存在的企（事）業(yè)法人的貸款；新設(shè)法人貸款是指對(duì)項(xiàng)目建設(shè)而新組建的項(xiàng)目法人的貸款。

5.1.6 期限

固定資產(chǎn)貸款期限應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目和法人的具體情況確定，一般不超過(guò)15年。

1.基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)的大中型項(xiàng)目（項(xiàng)目總投資額5億元以上）一般不超過(guò)12-15年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。

2.工業(yè)性項(xiàng)目中的大中型項(xiàng)目一般不超過(guò)8年，小型項(xiàng)目一般不超過(guò)5年（工業(yè)性大中小項(xiàng)目標(biāo)準(zhǔn)按照國(guó)家有關(guān)規(guī)定執(zhí)行）。

3.除基礎(chǔ)產(chǎn)業(yè)、基礎(chǔ)設(shè)施建設(shè)項(xiàng)目以外的其他非工業(yè)性項(xiàng)目一般不超過(guò)8年。4.對(duì)于特殊項(xiàng)目，應(yīng)根據(jù)項(xiàng)目具體情況確定合理的貸款償還期。

5.1.7 利率、結(jié)息和貼息 5.1.7.1利率

固定資產(chǎn)貸款利率由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定，并在借款合同和貸轉(zhuǎn)存憑證中載明。

1.人民幣貸款利率。人民幣固定資產(chǎn)貸款利率以中國(guó)人民銀行確定的同期限貸款利率為基準(zhǔn)，并在中國(guó)人民銀行允許的范圍內(nèi)浮動(dòng)。

建設(shè)銀行人民幣貸款利率設(shè)置浮動(dòng)利率和固定利率兩種方式，具體貸款利率表總行另行公布。一年以下（含一年）貸款原則上采取固定利率方式；五年以上貸款原則上采取浮動(dòng)利率方式；一至五年（含五年）貸款的利率確定方式由中國(guó)建設(shè)銀行與客戶協(xié)商確定。

各行在與客戶協(xié)商確定利率水平時(shí)，應(yīng)充分考慮客戶信用風(fēng)險(xiǎn)、流動(dòng)性風(fēng)險(xiǎn)、客戶綜合貢獻(xiàn)度和經(jīng)濟(jì)資本回報(bào)要求等因素。

2.外幣貸款利率。外幣貸款利率依照貸款發(fā)放時(shí)國(guó)內(nèi)外資金市場(chǎng)情況和建設(shè)銀行的資金成本而定，通常有兩種利率定價(jià)方式：

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一種是固定利率，適用于三個(gè)月以內(nèi)（含三個(gè)月）、三至六個(gè)月（含六個(gè)月）、六個(gè)月至一年（含一年）和一年至兩年（含兩年）等四類期限的貸款。二年以內(nèi)貸款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定時(shí)點(diǎn)相對(duì)應(yīng)的三個(gè)月、六個(gè)月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式確定；二年以上貸款使用固定利率的，直接明確具體的利率水平。

另一種是浮動(dòng)利率，分為一個(gè)月浮動(dòng)一次、三個(gè)月浮動(dòng)一次和六個(gè)月浮動(dòng)一次，分別按一個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)、三個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)和六個(gè)月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對(duì)應(yīng)幣種的基準(zhǔn)利率）加點(diǎn)的方式定價(jià)。

5.1.7.2結(jié)息

人民幣貸款采取按月計(jì)結(jié)息方式。經(jīng)中國(guó)建設(shè)銀行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶也可按季計(jì)結(jié)息。貸款計(jì)結(jié)息日為每月（或每季末月）的20日。

5.1.7.3貼息

享受貼息的基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款，實(shí)行先收后貼的原則，建設(shè)銀行按規(guī)定計(jì)收全部利息。

5.1.7.4罰息

罰息利率分為逾期貸款罰息利率和借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率。逾期貸款罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收50%；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收100%。

經(jīng)一級(jí)分行價(jià)格管理部門審批，對(duì)綜合貢獻(xiàn)度較大的優(yōu)質(zhì)客戶可降低罰息利率，但不得低于人民銀行規(guī)定的罰息利率最低限。對(duì)于既逾期又未按合同約定用途使用借款的罰息利率，應(yīng)擇其重，不能并處。

罰息利率應(yīng)在中國(guó)建設(shè)銀行與客戶簽定的借款合同中明確。

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5.2 操作程序

5.2.1 受理 5.2.1.1 客戶申請(qǐng)

客戶可向我行申請(qǐng)出具貸款意向書（含意向性貸款承諾書）、貸款承諾書或直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款。

5.2.1.2 資格審查

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，經(jīng)辦行參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格。

2.向我行申請(qǐng)出具貸款承諾書的，經(jīng)辦行需審查項(xiàng)目是否經(jīng)我行審批同意。3.向我行直接申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，除按照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.2中的規(guī)定審查客戶資格外，經(jīng)辦行還應(yīng)按國(guó)家對(duì)固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目不同的管理模式，審查固定資產(chǎn)投資項(xiàng)目條件。

（1）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行審批制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得有權(quán)部門對(duì)項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告的批復(fù)文件；

（2）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已獲得國(guó)家有關(guān)部門出具的核準(zhǔn)受理通知書。項(xiàng)目雖在核準(zhǔn)制目錄內(nèi)，但特大型集團(tuán)企業(yè)編制的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的除外；

（3）對(duì)于國(guó)家有關(guān)部門規(guī)定實(shí)行備案制的項(xiàng)目，項(xiàng)目申報(bào)單位已完成由建設(shè)銀行認(rèn)可的咨詢機(jī)構(gòu)出具的可行性研究報(bào)告，或已獲得國(guó)家有關(guān)部門對(duì)企業(yè)中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃的批準(zhǔn)文件。

5.2.1.3 提交材料

1.向我行申請(qǐng)出具貸款意向書的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書（原件或復(fù)印件）； 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

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（3）項(xiàng)目有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。

2.向我行申請(qǐng)出具意向性貸款承諾書的，客戶應(yīng)提供：（1）客戶申請(qǐng)（原件）；

（2）報(bào)批的項(xiàng)目建議書（原件或復(fù)印件）和項(xiàng)目建議書批復(fù)文件（如有）（原件和復(fù)印件）；

（3）意向性貸款承諾書申報(bào)表；

（4）借款人基本情況、項(xiàng)目概況和項(xiàng)目提出的有關(guān)背景材料（原件或復(fù)印件）。3.客戶要求我行對(duì)已經(jīng)審批并通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書的，只需提交客戶申請(qǐng)。

4.向我行申請(qǐng)對(duì)未審批的項(xiàng)目出具貸款承諾書和申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款的，客戶除提交第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)書（見(jiàn)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》附件1-2-1）外，還應(yīng)區(qū)別情況提供以下材料。

（1）實(shí)行審批制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②項(xiàng)目建議書和可行性研究報(bào)告批復(fù)文件（原件和復(fù)印件）； ③項(xiàng)目初步設(shè)計(jì)和概算資料（原件或復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（2）實(shí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目需提供：

①項(xiàng)目申請(qǐng)報(bào)告（原件或復(fù)印件）；

②核準(zhǔn)受理通知書（原件和復(fù)印件）；

③城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）；

④企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

（3）實(shí)行備案制的項(xiàng)目需提供：

①可行性研究報(bào)告（原件或復(fù)印件）和特大型集團(tuán)企業(yè)已經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)的中長(zhǎng)期發(fā)展建設(shè)規(guī)劃（如有）；

②城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門分別出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件的明確意見(jiàn)和根據(jù)有關(guān)法律法規(guī)規(guī)定應(yīng)提交的其他文件（原件和復(fù)印件）。

③企業(yè)自籌和其他建設(shè)資金籌措方案（原件或復(fù)印件）及其資金來(lái)源已落實(shí)的證明材料(原件和復(fù)印件)。

④擬爭(zhēng)取政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，需提供符合政府相關(guān)政策的證明材料。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2.2 調(diào)查

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2的規(guī)定辦理，區(qū)別具體情況辦理：

如客戶需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則進(jìn)行初步調(diào)查；如客戶不需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則直接進(jìn)行調(diào)查評(píng)價(jià)。5.2.2.1 初步調(diào)查

初步調(diào)查內(nèi)容主要包括： 1.客戶情況

（1）初次申請(qǐng)的客戶。應(yīng)調(diào)查了解企業(yè)基本情況、生產(chǎn)規(guī)模、生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)及財(cái)務(wù)狀況、工藝及設(shè)備水平和科研開(kāi)發(fā)及利用能力，分析判斷企業(yè)承受項(xiàng)目的能力；

（2）已有信用關(guān)系的客戶。未進(jìn)行客戶信用評(píng)級(jí)或客戶信用評(píng)級(jí)已失效的，參照對(duì)初次申請(qǐng)的客戶的要求進(jìn)行審查；仍在客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告有效期的，應(yīng)根據(jù)《客戶信用評(píng)級(jí)報(bào)告》，分析判斷客戶承受項(xiàng)目的能力；

（3）新設(shè)法人客戶，應(yīng)調(diào)查了解新設(shè)法人核準(zhǔn)、登記及資本金注冊(cè)等情況，并審查相關(guān)文件。

2.項(xiàng)目情況

根據(jù)項(xiàng)目建議書、可行性研究報(bào)告，重點(diǎn)審查項(xiàng)目?jī)?nèi)容、規(guī)模、總投資、預(yù)計(jì)項(xiàng)目收益、還款期等，判斷項(xiàng)目是否符合本章5.1.3規(guī)定的項(xiàng)目條件。

3.項(xiàng)目資金來(lái)源情況

審查項(xiàng)目是否有明確、充足和合法的資金來(lái)源；項(xiàng)目資本金比例是否符合國(guó)家有關(guān)規(guī)定；擬申請(qǐng)國(guó)家補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，是否符合國(guó)家相關(guān)規(guī)定。

5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書

信貸人員形成初步審查意見(jiàn)后，按以下規(guī)定報(bào)有權(quán)行審定。

貸款意向書由各一級(jí)分行集中管理。標(biāo)的金額大于1億元人民幣以上的貸款意向書只能由一級(jí)分行出具，對(duì)于標(biāo)的為1億元人民幣以下的（含1億元）貸款意向書出具權(quán)限可根據(jù)業(yè)務(wù)規(guī)模和管理水平適當(dāng)下放到二級(jí)分行。

意向性貸款承諾書在總行和各一級(jí)分行公司業(yè)務(wù)部門集中管理。總行和各一級(jí)分行根據(jù)信貸審批權(quán)限擬定并分別審定、出具意向性貸款承諾書，即屬于總行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由總行對(duì)外出具或批復(fù)分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書；屬于各一級(jí)分行審批權(quán)限內(nèi)的項(xiàng)目報(bào)經(jīng)分行領(lǐng)導(dǎo)審定后，由分行對(duì)外出具意向性貸款承諾書。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

審定同意的，向客戶出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書》（見(jiàn)附件2-5-1）或《中國(guó)建設(shè)銀行意向性貸款承諾書》（見(jiàn)附件2-5-2）。

在出具意向性貸款承諾書時(shí)，要與客戶簽訂協(xié)議書，明確僅在項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有關(guān)部門批準(zhǔn)并通過(guò)建設(shè)銀行信貸審批，在符合建設(shè)銀行其他貸款條件的前提下，方提供貸款融資安排。

5.2.2.3 調(diào)查評(píng)價(jià)

調(diào)查評(píng)價(jià)主要參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.2.1和本手冊(cè)第三篇第二章《項(xiàng)目評(píng)估》的相關(guān)規(guī)定進(jìn)行。

特別值得注意的是：對(duì)于執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，還應(yīng)調(diào)查項(xiàng)目是否被拆分以取得核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件。

5.2.3 審批

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.3的規(guī)定執(zhí)行。

5.2.4 出具貸款承諾書

客戶申請(qǐng)建設(shè)銀行對(duì)已審批通過(guò)的項(xiàng)目出具貸款承諾書的，經(jīng)一級(jí)分行審定后,對(duì)外出具《中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書》(見(jiàn)附件2-5-3)。因特殊營(yíng)銷需要，也可申請(qǐng)總行出具。

5.2.5 發(fā)放

5.2.5.1 落實(shí)簽訂合同的條件

簽訂合同前，信貸人員應(yīng)及時(shí)落實(shí)各項(xiàng)貸前條件并關(guān)注以下事項(xiàng)： 1.審批結(jié)論為有條件同意的，應(yīng)落實(shí)相關(guān)條件。

2.執(zhí)行審批制的項(xiàng)目中國(guó)家要求批準(zhǔn)開(kāi)工報(bào)告的，已得到相關(guān)部門的批準(zhǔn)。3.項(xiàng)目資本金和其他建設(shè)資金已按規(guī)定的時(shí)間和比例到位；政府補(bǔ)助、轉(zhuǎn)貸、貼息的項(xiàng)目，國(guó)家有關(guān)部門已正式批準(zhǔn)資金申請(qǐng)報(bào)告。

4.借款人、保證人的經(jīng)營(yíng)、資信情況沒(méi)有發(fā)生重大的不利于建設(shè)銀行貸款的變化。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

５.已提交建設(shè)銀行認(rèn)可的投資計(jì)劃。

６.項(xiàng)目的各項(xiàng)重要經(jīng)濟(jì)技術(shù)指標(biāo)沒(méi)有發(fā)生較大的負(fù)面變化。７.沒(méi)有其他不利于建設(shè)銀行貸款的重大事項(xiàng)。

5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔(dān)保合同

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.2有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.5.3落實(shí)用款條件

1.發(fā)放第一筆固定資產(chǎn)貸款，必須落實(shí)以下條件：（1）已在我行開(kāi)立賬戶；（2）擔(dān)保合同已經(jīng)生效；

（3）執(zhí)行核準(zhǔn)制的項(xiàng)目，核準(zhǔn)批準(zhǔn)文件在有效期內(nèi)；

（4）執(zhí)行核準(zhǔn)制和備案制的項(xiàng)目已獲得城市規(guī)劃、國(guó)土資源管理、環(huán)境保護(hù)部門和其它法律法規(guī)規(guī)定部門出具的關(guān)于城市規(guī)劃、項(xiàng)目用地、環(huán)境影響評(píng)價(jià)文件等的正式批準(zhǔn)文件。

2.之后發(fā)放每筆貸款，必須落實(shí)以下條件：

（1）上一期建設(shè)資金已按照合同約定的進(jìn)度足額到位；（2）項(xiàng)目進(jìn)展順利，沒(méi)有發(fā)生重大的不利于我行貸款的情況。

5.2.5.4 貸款支用

參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》2.1.4.3中的相關(guān)規(guī)定辦理。經(jīng)辦人員應(yīng)督促客戶按下列原則支用貸款：

1.按照合同約定用途、投資計(jì)劃用款。

2.用于建設(shè)項(xiàng)目的其他資金與建設(shè)銀行貸款同比例支用。

3.不得將所支用的固定資產(chǎn)貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

對(duì)建設(shè)項(xiàng)目因概算調(diào)整，確需申請(qǐng)追加貸款的，借款人仍須按本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本操作流程》規(guī)定的程序重新申請(qǐng)貸款。

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

5.2.6 貸后管理 5.2.6.1信貸資產(chǎn)檢查

參照本手冊(cè)第三篇第五章《信貸資產(chǎn)檢查》的相關(guān)規(guī)定辦理。此外，還應(yīng)重點(diǎn)檢查以下內(nèi)容：

1.項(xiàng)目建設(shè)期檢查：項(xiàng)目的建設(shè)進(jìn)度是否按計(jì)劃進(jìn)行，項(xiàng)目總投資中各類資金是否到位，項(xiàng)目的建設(shè)、技術(shù)、市場(chǎng)條件是否發(fā)生突變，承擔(dān)項(xiàng)目建設(shè)的能力和項(xiàng)目建設(shè)質(zhì)量如何，是否出現(xiàn)較大事故等。對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

2.項(xiàng)目生產(chǎn)期檢查：生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)是否正常，由項(xiàng)目產(chǎn)生的還貸資金是否能達(dá)到原來(lái)項(xiàng)目評(píng)估報(bào)告的要求，對(duì)于異地項(xiàng)目，必要時(shí)需要到實(shí)地檢查上述內(nèi)容。

5.2.6.2 展期

固定資產(chǎn)貸款可以參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.3的規(guī)定辦理展期。

5.2.6.3 借新還舊

辦理借新還舊參照本手冊(cè)第一篇第二章《信貸業(yè)務(wù)基本流程》2.1.5.4的有關(guān)規(guī)定辦理。

5.2.7 不良貸款管理

參照本手冊(cè)第三篇第七章《不良信貸資產(chǎn)經(jīng)營(yíng)管理》的規(guī)定辦理。

5.2.8 貸款后評(píng)價(jià)

對(duì)利用建設(shè)銀行貸款的固定資產(chǎn)項(xiàng)目應(yīng)進(jìn)行項(xiàng)目后評(píng)價(jià)。項(xiàng)目后評(píng)價(jià)是指對(duì)利用我行固定資產(chǎn)貸款建成投產(chǎn)的項(xiàng)目的審批決策、建設(shè)實(shí)施和生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況進(jìn)行分析和評(píng)價(jià)，并對(duì)企業(yè)未來(lái)經(jīng)營(yíng)效益和發(fā)展前景進(jìn)行預(yù)測(cè)的工作過(guò)程。通過(guò)開(kāi)展項(xiàng)目后評(píng)價(jià)，可以有目的地檢查和審視前段在固定資產(chǎn)貸款方面的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)，達(dá)到總結(jié)和改進(jìn)工作的目的。

1.進(jìn)行后評(píng)價(jià)的主要項(xiàng)目 中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

（1）投資額較大、影響面廣的重點(diǎn)項(xiàng)目；（2）建設(shè)銀行貸款數(shù)額較大的項(xiàng)目；（3）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均好的項(xiàng)目；

（4）經(jīng)濟(jì)效益好但社會(huì)效益差，或經(jīng)濟(jì)效益差但社會(huì)效益好的項(xiàng)目；（5）經(jīng)濟(jì)效益與社會(huì)效益均差的項(xiàng)目；（6）其他能提供典型經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)的項(xiàng)目。2.項(xiàng)目后評(píng)價(jià)的主要內(nèi)容（1）企業(yè)概況分析；

（2）項(xiàng)目建設(shè)實(shí)施情況后評(píng)價(jià)；（3）生產(chǎn)條件及經(jīng)營(yíng)狀況后評(píng)價(jià)；（4）財(cái)務(wù)效益后評(píng)價(jià)；（5）貸款本息回收情況后評(píng)價(jià)；（6）社會(huì)效益后評(píng)價(jià)；

（7）總結(jié)項(xiàng)目投資和貸款決策的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；（8）總結(jié)貸款管理工作的經(jīng)驗(yàn)和教訓(xùn)；

（9）評(píng)價(jià)貸款項(xiàng)目評(píng)估與決策工作的失誤與成功。進(jìn)行后評(píng)價(jià)的人員不能由原項(xiàng)目評(píng)估和評(píng)價(jià)人員擔(dān)任。

附件2-5-1中國(guó)建設(shè)銀行貸款意向書

編號(hào)（年）第 號(hào)

(申請(qǐng)人名稱)：

根據(jù) 經(jīng)研究，我行意向性承諾 項(xiàng)目的固定資產(chǎn)貸款。

該項(xiàng)目經(jīng)國(guó)家有權(quán)部門批準(zhǔn)建設(shè)后，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》和《貸款統(tǒng)則》的有關(guān)規(guī)定及我行《固定資產(chǎn)貸款辦法》，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行調(diào)查評(píng)估，并視項(xiàng)目建設(shè)條件落實(shí)情況，最終決定承諾貸款與否，以及貸款額度、貸款方式和貸款期限。中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

中國(guó)建設(shè)銀行(公章)法定代表人或授權(quán)代理人簽字：

年 月 日

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

附件2-5-2中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書

意承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）：

你單位關(guān)于 的貸款項(xiàng)目，我行將依據(jù)《商業(yè)銀行法》、《貸款通則》及《中國(guó)建設(shè)銀行固定資產(chǎn)貸款評(píng)估辦法》等有關(guān)規(guī)定，對(duì)項(xiàng)目進(jìn)行詳細(xì)的調(diào)查評(píng)估，在落實(shí)以下條件的情況下，我行提供 項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣／美元）

（1）；（2）；

（3）；

（4）。

此承諾僅用于國(guó)家有權(quán)部門對(duì)該項(xiàng)目可行性研究報(bào)告的批復(fù)。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

中國(guó)建設(shè)銀行信貸業(yè)務(wù)手冊(cè)

第二篇 第五章 固定資產(chǎn)貸款

附件2-5-3中國(guó)建設(shè)銀行貸款承諾書

承編號(hào)（年）第 號(hào)（客戶名稱）

你單位提送的 項(xiàng)目貸款申請(qǐng)文件，經(jīng)我行審批決策，同意承諾該項(xiàng)目固定資產(chǎn)貸款 萬(wàn)元（人民幣/美元），貸款期限 ；該項(xiàng)目貸款利率按照中國(guó)人民銀行有關(guān)規(guī)定執(zhí)行。

本承諾有效期為兩年,自本承諾書出具之日起計(jì)算。俟本承諾書下的固定資產(chǎn)貸款項(xiàng)目在承諾期內(nèi)符合國(guó)家法律法規(guī)以及我行的相關(guān)貸款條件后，我行提供融資安排。項(xiàng)目貸款具體權(quán)利和義務(wù)以我行與你單位正式簽署的借款合同為準(zhǔn)。

本承諾有效期內(nèi)，如遇該項(xiàng)目有關(guān)政策發(fā)生變化、項(xiàng)目建設(shè)方案或投資計(jì)劃發(fā)生調(diào)整或你單位經(jīng)營(yíng)狀況發(fā)生變化，以上承諾需經(jīng)我行重新確認(rèn)后方為有效。

中國(guó)建設(shè)銀行 行（公章）

法定代表人（或授權(quán)代理人）（簽字）： 年 月 日

第三篇：固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款

固定資產(chǎn)貸款是指農(nóng)村信用社向借款人發(fā)放的，主要用于固定資產(chǎn)項(xiàng)目的建設(shè)、購(gòu)置、改造及其相應(yīng)配套設(shè)施建設(shè)的中長(zhǎng)期貸款。

1、貸款對(duì)象

經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記的企業(yè)（事業(yè)）法人和其他經(jīng)濟(jì)組織。

2、貸款種類

固定資產(chǎn)貸款包括基本建設(shè)貸款和技術(shù)改造貸款。基本建設(shè)貸款是指用于基本建設(shè)項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款，技術(shù)改造貸款是指用于技術(shù)改造項(xiàng)目的中長(zhǎng)期貸款。

3、特點(diǎn)

固定資產(chǎn)貸款的特點(diǎn)是期限長(zhǎng)，貸款金額大，能夠滿足借款人對(duì)固定資產(chǎn)項(xiàng)目的固定資產(chǎn)投資和流動(dòng)資金投資需求。

4、貸款期限

實(shí)際貸款期限根據(jù)項(xiàng)目評(píng)估結(jié)果確定。

5、貸款利率

貸款利率可在中國(guó)人民銀行同檔期基準(zhǔn)利率上適度浮動(dòng)。

6、申請(qǐng)固定資產(chǎn)貸款提供的資料

客戶提出固定資產(chǎn)貸款申請(qǐng)并按要求提供以下材料：

1）營(yíng)業(yè)執(zhí)照；

2）法人代碼證書；

3）法定代表人身份證明；

4）貸款證卡；

5）經(jīng)財(cái)政部門或會(huì)計(jì)（審計(jì)）師事務(wù)所核準(zhǔn)的前三個(gè)及上個(gè)月財(cái)務(wù)報(bào)表和審計(jì)報(bào)告（成立不足3年的企業(yè)，提交自成立以來(lái)的和近期報(bào)表）；

6）稅務(wù)部門年檢合格的稅務(wù)登記證明；

7）公司合同或章程；

8）企業(yè)董事會(huì)（股東會(huì)）成員和主要負(fù)責(zé)人、財(cái)務(wù)負(fù)責(zé)人名單和簽字樣本等；

9）信貸業(yè)務(wù)由授權(quán)委托人辦理的，需提供企業(yè)法定代表人授權(quán)委托書（原件）；

10）若客戶為有限責(zé)任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經(jīng)營(yíng)企業(yè)，要求提供董事會(huì)（股東會(huì)）或發(fā)包人同意申請(qǐng)信貸業(yè)務(wù)決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11）擔(dān)保人相關(guān)材料；

12）項(xiàng)目可行性研究報(bào)告；

13）項(xiàng)目概算資料（原件或影印件）；

14）項(xiàng)目前期準(zhǔn)備工作完成情況報(bào)告；

15）自籌資金和其他建設(shè)資金、生產(chǎn)資金籌措方案及其落實(shí)資金來(lái)源的證明材料（原件）；

16）農(nóng)村信用社要求提供的其他資料。

7、貸款發(fā)放流程

1）客戶申請(qǐng)。

2）客戶經(jīng)理部門進(jìn)行貸前調(diào)查、信用評(píng)級(jí)及授信。

3）縣聯(lián)社審查、審批。

4）與客戶簽訂借款合同和擔(dān)保合同。

5）落實(shí)擔(dān)保。

6）發(fā)放貸款

注：具體業(yè)務(wù)以當(dāng)?shù)乜h聯(lián)社規(guī)定為準(zhǔn)，最終解釋權(quán)屬河北省農(nóng)村信用社聯(lián)合社。

第四篇：公司類貸款調(diào)查報(bào)告

**公司申請(qǐng)貸款**萬(wàn)元的調(diào)查報(bào)告

**公司因經(jīng)營(yíng)（或籌建**項(xiàng)目）**資金不足向我社申請(qǐng)**方式貸款**萬(wàn)元，期限一年，利率執(zhí)行**‰上浮**％按照《*農(nóng)村信用合作聯(lián)社貸款操作規(guī)程》，我社于200*年*月*日對(duì)該公司基本情況、財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)情況、資信情況、資金需求及還款來(lái)源、抵押擔(dān)保等情況進(jìn)行了實(shí)地調(diào)查了解，現(xiàn)將調(diào)查情況報(bào)告如下：

一、借款企業(yè)基本情況

1、基本情況

該公司坐落于**,公司性質(zhì)為有限公司，企業(yè)法人營(yíng)業(yè)執(zhí)照號(hào)**，組織機(jī)構(gòu)代碼證號(hào)**，國(guó)稅登記證號(hào)為**，地稅登記證號(hào)為**，貸款卡號(hào)**，基本帳戶開(kāi)戶行：**，公司主要經(jīng)營(yíng)項(xiàng)目**及經(jīng)營(yíng)能力**。

該公司成立于**年，法定代表人**，注冊(cè)資本**萬(wàn)元，其中**出資725.5萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的**%；**出資**萬(wàn)元，占注冊(cè)資本的**%。

2、企業(yè)信用情況

**公司,在**開(kāi)立基本賬戶，該公司目前在我社資金結(jié)算率**%，近兩個(gè)月日均存款余額**萬(wàn)元，企業(yè)現(xiàn)有貸款余額**萬(wàn)元，能夠堅(jiān)持正常還本付息，配合信用社的各項(xiàng)信貸檢查及貸后檢查工作，目前與我社信貸關(guān)系融洽，經(jīng)初步測(cè)評(píng)，該企業(yè)達(dá)到**級(jí)企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)，目前有無(wú)對(duì)外擔(dān)保。

3、法定代表人情況

4、借款人組織結(jié)構(gòu)、管理水平及主要管理人員情況、信譽(yù)狀況

該公司實(shí)行董事長(zhǎng)領(lǐng)導(dǎo)下的總經(jīng)理負(fù)責(zé)制，現(xiàn)有員工**人，其中大中專畢業(yè)生**名，中級(jí)職稱以上的中高級(jí)專業(yè)人才**名。

二、企業(yè)經(jīng)營(yíng)情況

1、生產(chǎn)能力、原材料來(lái)源保證、設(shè)備技術(shù)等生產(chǎn)條件及銷售渠道

2、公司前三年及上月收入、成本、利潤(rùn)情況

3、行業(yè)地位

4、市場(chǎng)發(fā)展前景分析

三、借款企業(yè)財(cái)務(wù)狀況

（一）資產(chǎn)負(fù)債情況

依據(jù)**會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)結(jié)果，截止上年末公司主要財(cái)務(wù)狀況如下：

1、該公司資產(chǎn)總計(jì)**萬(wàn)元，其中，流動(dòng)資產(chǎn)合計(jì)**萬(wàn)元，主要有：

貨幣資金**萬(wàn)元；

應(yīng)收賬款 **萬(wàn)元，帳齡在一年以內(nèi)**萬(wàn)元，占比**%，一至二年**萬(wàn)元，占比**%；主要債務(wù)人有**公司等。

其他應(yīng)收款** 萬(wàn)元，主要有**公司**萬(wàn)元、有**公司**萬(wàn)元等。

存貨 **萬(wàn)元，主要為產(chǎn)成品**萬(wàn)元，原材料**萬(wàn)元；

預(yù)付賬款 **萬(wàn)元，為**；

長(zhǎng)期投資** 萬(wàn)元，為**；

固定資產(chǎn)合計(jì)**萬(wàn)元，其中固定資產(chǎn)凈值** 萬(wàn)元，主要包括**等；

無(wú)形資產(chǎn)**萬(wàn)元，為**。

2、負(fù)債**萬(wàn)元，主要包括：

短期借款 ** 萬(wàn)元，全部為**貸款，貸款人為**；

應(yīng)付賬款**萬(wàn)元，主要**；

應(yīng)付工資**萬(wàn)元，主要**；

預(yù)提費(fèi)用**萬(wàn)元，主要是**；

應(yīng)交稅金**萬(wàn)元，主要是應(yīng)交增值稅**萬(wàn)元及應(yīng)交所得稅**萬(wàn)元；

長(zhǎng)期應(yīng)付款**萬(wàn)元，*是**；

其他長(zhǎng)期負(fù)債**萬(wàn)元，主要是**。

3、所有者權(quán)益**萬(wàn)元：其中實(shí)收資本**萬(wàn)元，資本公**萬(wàn)元，盈余公積**萬(wàn)元，未分配利潤(rùn)*8萬(wàn)元。

**會(huì)計(jì)師事務(wù)所審計(jì)認(rèn)為，企業(yè)報(bào)表已經(jīng)按照企業(yè)會(huì)計(jì)準(zhǔn)則和《工業(yè)企業(yè)會(huì)計(jì)制度》規(guī)定編制，在所有重大方面公允反映了該公司200*年12月31日的財(cái)務(wù)狀況以及200*的經(jīng)營(yíng)成果和現(xiàn)金流量。

公司上月資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益情況（結(jié)構(gòu)同上）

（二）比率分析情況

1、資產(chǎn)負(fù)債率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，2004年為**%。近3年符合行業(yè)滿意值65%的要求，表明債權(quán)人權(quán)益在企業(yè)全部資金來(lái)源中占比較低，投資人權(quán)益比例較大，企業(yè)風(fēng)險(xiǎn)主要由業(yè)主承擔(dān)，從而增強(qiáng)了債權(quán)人的安全系數(shù)，企業(yè)長(zhǎng)期償債能力較強(qiáng)。

2、流動(dòng)比率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，2004年為**%。近3年基本接近行業(yè)滿意值150%的要求，表明企業(yè)資金周轉(zhuǎn)正常，流動(dòng)性良好，有較好的短期償債能力。

3、速動(dòng)比率200*年為**%，200*年為**%，200*年為** %。較行業(yè)滿意值100%的要求有一定差距，表明企業(yè)的即期償債能力稍顯不足。

4、資產(chǎn)報(bào)酬率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，說(shuō)明企業(yè)銷售收入的收益水平及經(jīng)營(yíng)成果較好，企業(yè)的資產(chǎn)利用效益也較好，經(jīng)營(yíng)管理水平較高，企業(yè)的盈利能力很好。

5、貸款本息按期償還率前3均為**%，符合滿意值100%的要求，表明企業(yè)具備按期償還貸款本息的能力。

6、利息保障倍數(shù)200*年**，200*年為**，200*年為**，說(shuō)明企業(yè)支付利息費(fèi)用的能力很強(qiáng)。

7、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率200*年**%，200*年為**%，200*年為**%，表明企業(yè)運(yùn)行態(tài)勢(shì)良好，應(yīng)收賬款的變現(xiàn)速度較快，管理效率較高。

（三）現(xiàn)金流量分析

2006年末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元。2005年末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元。2004年末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元。數(shù)額變化大的要說(shuō)明原因。

截止上月末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元,主要是**。

從近三年的現(xiàn)金流量上看，企業(yè)發(fā)展穩(wěn)健，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)獲取現(xiàn)金的能力逐年增強(qiáng)，企業(yè)第一還款來(lái)源比較理想。

四、資金需求及還款來(lái)源分析

1、資金需求情況

2、還款來(lái)源情況分析

五、擔(dān)保情況

該筆貸款采取抵押（或保證）方式，保證人或抵押物情況。

（一）若為保證貸款

1、保證人基本情況：企業(yè)基本概況及法定代表人情況簡(jiǎn)介，是否具備保證人資格。

2、資信情況：企業(yè)在**開(kāi)立基本賬戶，經(jīng)查詢企業(yè)征信系統(tǒng)，目前企業(yè)在**貸款**萬(wàn)元，均為正常貸款，對(duì)外擔(dān)保**萬(wàn)元，其中：為**公司擔(dān)保**萬(wàn)元，為**公司擔(dān)保**萬(wàn)元，以上各單位經(jīng)營(yíng)正常，具備歸還貸款的能力。無(wú)對(duì)外不良擔(dān)保，無(wú)不良信用記錄。

。包括上及上月資產(chǎn)、負(fù)債、所有者權(quán)益情況和對(duì)外擔(dān)保情況，保證人累計(jì)對(duì)外提供保證的債務(wù)總額（包括本次擬提供保證的借款本息），不超過(guò)保證人凈資產(chǎn)的兩倍。

3、經(jīng)營(yíng)情況：簡(jiǎn)要介紹企業(yè)銷售及市場(chǎng)經(jīng)營(yíng)情況、前二年經(jīng)營(yíng)成果（收入、支出、利潤(rùn)）。

4、財(cái)務(wù)狀況：截止200*年年底，該公司資產(chǎn)**萬(wàn)元，負(fù)債**萬(wàn)元，所有者權(quán)益**萬(wàn)元，資產(chǎn)負(fù)債率**%、流動(dòng)比率**%、速動(dòng)比率**%、銷售收入**萬(wàn)元、應(yīng)收賬款周轉(zhuǎn)率**%、資產(chǎn)報(bào)酬率**%、利息保證倍數(shù)**。

5、近三年現(xiàn)金流量情況

企業(yè)200*年末凈現(xiàn)金流量為**，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為**；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為**，主要為**，籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金凈流量為**萬(wàn)元，主要是**。200*年末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元（主要是**）；投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元（購(gòu)入****萬(wàn)元）；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元（原因說(shuō)明）。200*年末，該企業(yè)現(xiàn)金及現(xiàn)金等價(jià)物凈增加額**萬(wàn)元，其中：經(jīng)營(yíng)活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元，投資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元；籌資活動(dòng)產(chǎn)生的現(xiàn)金流量?jī)纛~**萬(wàn)元（原因說(shuō)明）。保證人前三年的經(jīng)營(yíng)現(xiàn)金凈流入量大于所保證的借款本息額，企業(yè)具備較強(qiáng)的保證擔(dān)保能力。

（二）若為抵押貸款，抵押物所有權(quán)人、抵押物坐落位置，房產(chǎn)土地證號(hào)，經(jīng)**評(píng)估所評(píng)估，每平方米價(jià)值**元，抵押物總價(jià)值**萬(wàn)元，信用社認(rèn)可價(jià)值，貸款到期利息，本息合計(jì)抵押率為**%。則：上述貸款符合省聯(lián)社抵押貸款相關(guān)規(guī)定。經(jīng)調(diào)查人員現(xiàn)場(chǎng)調(diào)查，以上所有抵押物目前均保持完好，無(wú)毀損情況。

六、調(diào)查結(jié)論

綜合以上調(diào)查分析認(rèn)為，該公司經(jīng)營(yíng)合法，生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)正常，產(chǎn)品市場(chǎng)前景良好，公司各項(xiàng)財(cái)務(wù)指標(biāo)較好，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)現(xiàn)金流量正常，利潤(rùn)逐年增加較快，還款來(lái)源有保證。同時(shí)，貸款抵押物足值有效，符合《擔(dān)保法》及省聯(lián)社抵押貸款相關(guān)規(guī)定，信用等級(jí)被評(píng)定為**級(jí)，符合貸款條件。經(jīng)我社貸款審批小組集體研究決定，同意辦理**貸款***萬(wàn)元，期限**年，利率執(zhí)行**‰上浮**％，結(jié)息方式按**結(jié)息。

調(diào)查人：

*年*月*日

六、風(fēng)險(xiǎn)防范

> 該筆信貸業(yè)務(wù)第一還款來(lái)源充足，第二還款來(lái)源穩(wěn)定可靠，貸款的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)來(lái)說(shuō)較小。但建筑行業(yè)拖欠工程款是值得關(guān)注的問(wèn)題，因此要加強(qiáng)貸后管理，督促借款人工程款資金結(jié)算通過(guò)我行，隨時(shí)掌握借款人的資金流向及財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)收回貸款，確保我行信貸資產(chǎn)安全。另外要求借款人辦理抵押物登記過(guò)戶手續(xù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)手續(xù)，明確我行為第一

受益人，加強(qiáng)對(duì)抵押物的監(jiān)控管理，盡量將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀況。

關(guān)于李****個(gè)人消費(fèi)額度貸款****萬(wàn)元的調(diào)查報(bào)告

市分行： 借款申請(qǐng)人因經(jīng)營(yíng)需要，特向我行申請(qǐng)個(gè)人消費(fèi)額度貸款萬(wàn)元，期限三年。該筆貸款由提供本人的房地產(chǎn)作抵押。根據(jù)信貸管理的要求，為防范風(fēng)險(xiǎn)，我行組織信貸人員對(duì)借款申請(qǐng)人及抵押物狀況進(jìn)行了認(rèn)真、細(xì)致的調(diào)查，具體調(diào)查情況如下：

一、借款申請(qǐng)人的基本情況，男，現(xiàn)年31歲，湖南省縣人，大專文化，身體健康，身份證號(hào)碼：，戶口所在地縣鎮(zhèn)，家庭住址：路，家庭電話：，手機(jī)號(hào)碼：，申請(qǐng)人系我縣城鎮(zhèn)開(kāi)發(fā)公司停薪留職干部，其妻譚，現(xiàn)年31歲，湖鎮(zhèn)人，高中文化，戶口所在地縣城關(guān)鎮(zhèn)，身份證號(hào)碼：，身體健康，系博桂園房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)有限公司員工。借款申請(qǐng)人家庭共三人，一女，在讀小學(xué)，屬未成年人。譚自參加工作以來(lái)，一直在縣城鎮(zhèn)綜合開(kāi)發(fā)公司工作，具有豐富的行業(yè)經(jīng)驗(yàn)及管理能力。從1999年開(kāi)始，其停薪留職獨(dú)集和與他人合資先后開(kāi)發(fā)了縣平頭住宅四棟、西路綜合大樓，縣重點(diǎn)工程巷步行街等工程項(xiàng)目，累計(jì)完成建筑面積2平方米，工程量萬(wàn)元左右。其承包的工程質(zhì)量都是優(yōu)良工程，社會(huì)聲譽(yù)較好，經(jīng)過(guò)幾年的發(fā)展，現(xiàn)已擁有個(gè)人資產(chǎn)近250萬(wàn)元。

二、借款用途：

2003年5月，譚與園房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司簽定了一份施工合同，合同要求主體及部分安裝工程按圖紙要求以元/m2承包金穗大樓工程項(xiàng)目，該項(xiàng)目基本情況如下： 工程名稱：大樓 工程地點(diǎn)：開(kāi)發(fā)區(qū) 工程立項(xiàng)批準(zhǔn)文號(hào)： 承包范圍：土建、水電安裝 工程建筑面積：m2 工程總造價(jià)：萬(wàn)元 根據(jù)施工合同規(guī)定，其工程價(jià)款的支付與結(jié)算方式為

1、工程發(fā)包方在承包方正式施工并完成隱蔽工程及主體第一層后支付萬(wàn)元整，第二層否第七層每完成一層支付20萬(wàn)元。

2、裝修工程：水電安裝、粉刷、鋁合金門窗安裝完畢付萬(wàn)元，打灶、鐵門安裝、刮膠、屋頂水泥裝修完工后發(fā)包方支付30萬(wàn)元整，工程驗(yàn)收合格后結(jié)付80萬(wàn)元整，余款按集資價(jià)格抵付四套房子給承包方。8萬(wàn)元作保證金，驗(yàn)收合格一年，房屋未出現(xiàn)質(zhì)量問(wèn)題，余款半年內(nèi)付清。目前，該項(xiàng)目主體工程已完成，外墻裝飾，室內(nèi)水電安裝及抹灰刮膠也在同時(shí)進(jìn)行。整個(gè)工程已投入資金270萬(wàn)元，發(fā)包方按合同已支付200萬(wàn)元，承包方譚已墊資70萬(wàn)元，要完成該工程譚需再投入60萬(wàn)元，而工程余款的拔付工等整個(gè)工程驗(yàn)收合格后才能拔付，因此該借款人資金周圍困難，為了不影響工程進(jìn)度、按期履約，特向我行申請(qǐng)45萬(wàn)元個(gè)人消費(fèi)費(fèi)額度貸，由借款人本人提供自有房地產(chǎn)作抵押。縣博桂園房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司開(kāi)發(fā)的大樓項(xiàng)目住房已100%預(yù)售完，1－2層業(yè)門面已預(yù)售40%，預(yù)定金額達(dá)314萬(wàn)元。足已支付譚工程款。

三、借款人的資信狀況及銀企關(guān)系

借款人譚是我縣曉有名氣的建筑商，其為人誠(chéng)實(shí)，重合同守信用，自九十年代末期就停薪留職下海從事奸詐建筑行業(yè)，從一個(gè)國(guó)家干部到今天擁有數(shù)百萬(wàn)家產(chǎn)的建筑商，他深知企業(yè)的艱辛，深知個(gè)人資信的重要性。據(jù)調(diào)查，其開(kāi)始下海時(shí)的原始資本是靠民間借貸來(lái)籌資，從建筑市場(chǎng)反饋的信息來(lái)分析，其本人多年來(lái)從沒(méi)有借貸糾紛等現(xiàn)象出現(xiàn)，這說(shuō)明其個(gè)人信度較高，借款人已憑自己穩(wěn)健的工作作風(fēng)、誠(chéng)信的個(gè)人資信、優(yōu)良的工程質(zhì)量開(kāi)辟了自己的市場(chǎng)，在我縣的建筑行業(yè)中占有一席之地。借款人及家庭成員一直都在我行府前街分理處存款，是我行的老客戶，從客戶提供交記錄看，其交易頻繁、交易量較大，近幾年來(lái)其所做工程款的撥付大部分在我行辦理，是府前街分理處較大的儲(chǔ)戶。

四、抵押物情況 借款以自有門面及房產(chǎn)作抵押，抵押物位于縣城關(guān)鎮(zhèn)環(huán)城西路，一宗是門面，建筑面積為207.25平方米的酒店，另一宗是第4層層住宅一套，建筑面積為平方米，抵押物地處較繁華地段，地理位置較好、變現(xiàn)較易，酒店出租給他人經(jīng)營(yíng)，年租金收入3萬(wàn)元，住宅自住。抵押物初評(píng)價(jià)值萬(wàn)元。抵押物產(chǎn)權(quán)手續(xù)齊全，房產(chǎn)證號(hào)為：字第01013141號(hào)，宜房權(quán)證城關(guān)字第號(hào)。土地使用權(quán)證：宜國(guó)用（2003）字第號(hào)，宜國(guó)用（）字第00037號(hào)，抵押率低于%，符合我行個(gè)人消費(fèi)額度貸款抵押的要求。

五、借款人的還款能力分析： 借款人的還貸來(lái)源主要是工程收入及門面租金收入：

1、工程收入：20萬(wàn)元/年 從借款人近幾年的承包合同分析、借款人業(yè)務(wù)發(fā)展較好、誠(chéng)信度較高，每年的工程量都在200萬(wàn)元以上，目前建筑行業(yè)的平均利潤(rùn)為10－20%左右，按此利潤(rùn)測(cè)算，借款人每年可實(shí)現(xiàn)純利潤(rùn)在20萬(wàn)元以上，金穗大樓的工程可實(shí)現(xiàn)利潤(rùn)30多萬(wàn)元。

2、門面年租金收入：2600元/月×12個(gè)月＝3.12萬(wàn)元/年 從以上收入來(lái)源可以確定，借款人年收入可達(dá)23萬(wàn)元，第一還款來(lái)源充分，第二還款來(lái)源，抵押物產(chǎn)權(quán)明晰，手續(xù)齊全、變現(xiàn)較易，且具有一定的增值空間。

六、風(fēng)險(xiǎn)防范 該筆信貸業(yè)務(wù)第一還款來(lái)源充足，第二還款來(lái)源穩(wěn)定可靠，貸款的風(fēng)險(xiǎn)相對(duì)來(lái)說(shuō)較小。但建筑行業(yè)拖欠工程款是值得關(guān)注的問(wèn)題，因此要加強(qiáng)貸后管理，督促借款人工程款資金結(jié)算通過(guò)我行，隨時(shí)掌握借款人的資金流向及財(cái)務(wù)狀況，發(fā)現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)，及時(shí)收回貸款，確保我行信貸資產(chǎn)安全。另外要求借款人辦理抵押物登記過(guò)戶手續(xù)和財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)手續(xù)，明確我行為第一受益人，加強(qiáng)對(duì)抵押物的監(jiān)控管理，盡量將貸款風(fēng)險(xiǎn)控制在萌芽狀況。

七、結(jié)論 經(jīng)調(diào)查，借款人譚書茂符合借款人主體資格，有一定的資產(chǎn)，其業(yè)務(wù)發(fā)展也有一定規(guī)模，年收入較高，還款來(lái)源穩(wěn)定、個(gè)人信譽(yù)良好，為人誠(chéng)實(shí)，無(wú)不良信用記錄。經(jīng)支行研究、同意向市分行推薦譚書茂個(gè)人消費(fèi)額度貸款萬(wàn)元，提供自有房地產(chǎn)作抵押。

第五篇：按揭貸款協(xié)議

抵押人（甲方）：_________

抵押權(quán)人（乙方）：_________

為確保_________年_________字第_________號(hào)_________合同（以下簡(jiǎn)稱主合同）的履行，甲方同意將其購(gòu)買的而尚未付清余款的房地產(chǎn)抵押予乙方，作為到期還清貸款的擔(dān)保。甲方保證提供的資料真實(shí)合法有效。為此，甲、乙雙方根據(jù)自愿、公平和誠(chéng)實(shí)信用的原則，經(jīng)協(xié)商，訂立本合同。

第一條　甲方購(gòu)買的該房地產(chǎn)座落于_________建設(shè)面積_________m2，系_________房地產(chǎn)開(kāi)發(fā)公司開(kāi)發(fā)的商品房，商品房預(yù)（銷）售合同號(hào)_________，土地使用權(quán)性質(zhì)為出讓（劃撥）。

第二條　甲方同意將上述房地產(chǎn)及其附著物之全部權(quán)益設(shè)立抵押權(quán)抵押給乙方。

第三條　甲方購(gòu)買房地產(chǎn)的價(jià)格為￥_________萬(wàn)元，甲方已交房款人民幣（大寫）_________萬(wàn)元。抵押貸款額為人民幣（大寫）_________萬(wàn)元。

第四條　設(shè)立抵押之房地產(chǎn)擔(dān)保范圍為被擔(dān)保債務(wù)的主債權(quán)及利息、違約金、損害賠償金、實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)的費(fèi)用。

第五條　抵押期限從借款開(kāi)始至還清所欠款項(xiàng)為止。

第六條　抵押期間，抵押物由甲方占管。甲方在占管期間應(yīng)當(dāng)維護(hù)抵押物的完好，乙方有權(quán)檢查抵押物的管理情況，甲方不得拒絕。

第七條　抵押期間，甲方未征得乙方書面同意不得擅自將抵押物轉(zhuǎn)讓、出租、再抵押、拆除、改建；不得改變其用途；未通知乙方，上述行為無(wú)效。

轉(zhuǎn)讓抵押物的價(jià)款明顯低于其價(jià)值的，乙方可以要求甲方提供相應(yīng)的擔(dān)保；甲方不提供的，不得轉(zhuǎn)讓抵押物。

甲方轉(zhuǎn)讓抵押物所得的價(jià)款，應(yīng)當(dāng)向乙方提前清償所擔(dān)保的債權(quán)或者向乙方同意的第三人提存，超過(guò)債權(quán)數(shù)額的部分歸甲方所有，不足部分由債務(wù)人清償。

第八條　抵押權(quán)不得與債權(quán)分離而單獨(dú)轉(zhuǎn)讓或者作為其它債權(quán)的擔(dān)保。

第九條　除自然耗損外，抵押物發(fā)生損壞，甲方應(yīng)當(dāng)采取措施，負(fù)責(zé)保養(yǎng)和維修，以減少損失，其費(fèi)用由甲方自負(fù)，并及時(shí)通知乙方。因意外毀損或滅失，不能或不足以作為債務(wù)擔(dān)保的，乙方有權(quán)要求甲方重新提供或增加擔(dān)保以彌補(bǔ)不足或根據(jù)《保險(xiǎn)法》的規(guī)定直接向保險(xiǎn)公司行使求償權(quán)。

第十條　抵押物由于國(guó)家建設(shè)及其它政府行為而導(dǎo)致抵押物價(jià)值降低不足以作為債務(wù)擔(dān)保時(shí)，乙方有權(quán)要求甲方重新提供或增加擔(dān)保。

第十一條　甲方應(yīng)乙方要求需要保險(xiǎn)的，甲方應(yīng)在本合同簽訂前為抵押物投保，并以抵押權(quán)人作為保險(xiǎn)賠償?shù)牡谝皇芤嫒恕＜追皆诤贤行趦?nèi)，不得自行撤銷保險(xiǎn)，在保險(xiǎn)期限結(jié)束而本合同未結(jié)束時(shí)，應(yīng)繼續(xù)全額投保。

第十二條　抵押關(guān)系中合同主體發(fā)生變更，本合同繼續(xù)有效。合同規(guī)定的權(quán)利、義務(wù)，由變更后的合同主體享有、承擔(dān)。抵押當(dāng)事人應(yīng)共同到揚(yáng)州市房產(chǎn)交易所申請(qǐng)辦理合同變更登記手續(xù)。合同條款有變化的須重新簽訂合同，并征得對(duì)方同意。

第十三條　違約責(zé)任：_________

第十四條　該抵押合同簽訂后（土地上新增的房屋不屬于抵押財(cái)產(chǎn)），債務(wù)人如未能按主合同履行債務(wù)，乙方可按國(guó)家規(guī)定，向有關(guān)部門申請(qǐng)?zhí)幏值盅何铩Ｔ谔幏值盅何飼r(shí)，除以劃撥方式取得的土地使用權(quán)須先繳納相當(dāng)于土地出讓金數(shù)額外，所得款項(xiàng)按如下順序分配：

（一）支付處分抵押物的費(fèi)用；

（二）扣繳抵押物應(yīng)當(dāng)繳納的稅費(fèi)；

（三）償還債權(quán)人的債權(quán)本金、利息、違約金及損害賠償金；