第一篇：固定資產貸款辦理

業務綜述

固定資產貸款是指中國工商銀行發放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發、購置等固定資產投資項目的本外幣貸款。

中國工商銀行成立以來的十幾年間，固定資產信貸業務發展較快，貸款規模逐年增長，業務領域不斷擴大，從最初支持企業添置單臺設備發展到支持企業進行總體改造，從支持輕紡企業為主到支持國民經濟各個行業，從支持技術改造和技術進步到支持基礎設施，從單純的貸款業務發展到包括貸款融資在內的全方位金融服務。

“九五”期間，中國工商銀行以支持和服務國家改革開放和經濟發展為己任，緊緊圍繞國家經濟建設大局，大力開拓信貸市場，累計對近2萬個項目發放貸款6600億元。尤其是1998年以來，配合國家積極的財政政策，加大對基礎設施的貸款投入，每年的投放額都在1100億元以上，承貸的技改項目數和貸款額占國家安排計劃的70%以上，對擴大內需、刺激消費、拉動經濟增長和實現經濟增長方式的轉變，發揮了積極作用。

業務品種

1.一般項目貸款：客戶因從事固定資產投資活動產生資金需求而向中國工商銀行申請的本外幣貸款，按照貸款的不同用途，可分為基本建設貸款、技術改造貸款、科技開發貸款。

1)基本建設貸款：是指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設而發放的貸款。

2)技術改造貸款：是用于現有企業以內涵擴大再生產為主的技術改造項目而發放的貸款。

3)科技開發貸款：是指用于新技術和新產品的研制開發、科技成果向生產領域轉化或應用而發放的貸款。

4)商業網點貸款：是指商業、餐飲、服務企業，為擴大網點、改善服務設施、增加倉儲面積等所需資金，在自籌建設資金不足時，而向銀行申請的貸款。2.并購貸款：針對境內優勢客戶在改制、改組過程中，有償兼并、收購國內其他企事業法人、已建成項目及進行資產、債務重組中產生的融資需求而發放的本外幣貸款。鑒于該項貸款的特殊性，中國工商銀行制定了專門的辦法規范該類貸款的審批及管理，具體情況可向中國工商銀行縣支行以上機構咨詢。

3.臨時周轉貸款：對中國工商銀行已承諾貸款客戶，在項目建設中采購設備或建筑材料，因計劃安排資金暫時不能到位所發放的墊付性短期貸款。4.外匯轉貸款：外國政府及金融機構（貸款人）向我國借款人提供并由國內銀行轉貸的貸款。該類貸款通常帶有一定優惠，如利率較低，期限較長。該類貸款的對象、用途、金額、期限、利率等均由貸款人決定，通常帶有一定優惠，如利率較低（一般在0.2％－0.3％，有的甚至為無息），期限較長（一般在10－40年間，并含有2－15年寬限期）。

貸款條件

經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記，實行獨立核算的企業法人、事業法人和其他

經濟組織，均可以作為借款人向中國工商銀行申請固定資產項目貸款。但首先應具備以下條件：

1.在中國工商銀行考慮基本帳戶或一般存款帳戶。實行貸款證管理的地區，須持有人民銀行頒發的貸款證；申請外匯固定資產貸款，須持有進口證明或登記文件。

2.信用狀況好，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規定。

3.能夠提供合法有效的擔保。

同時，擬使用貸款的固定資產投資項目必須具備以下條件：

1.符合國家產業政策、信貸政策和中國工商銀行貸款投向。

2.具有國家規定比例的資本金。

3.需要政府有關部門審批的項目，須持有批準文件。

貸款程序

一、受理

中國工商銀行辦理貸款業務的縣、區支行及其以上機構的公司業務部門（或相當于公司業務部門的市場營銷部門）均可受理借款人固定資產貸款申請。客戶的申請一般由客戶的開戶行受理和初審，并由該行對受理的貸款提出初步意見。

二、初審

固定資產貸款初審階段主要審查內容是：下級行申請報告；項目批準文件；業主借款申請；借款人近期報表情況；項目貸款條件。

三、評估

貸款項目的評估一般由中國工商銀行信貸評估部門組織進行。根據貸款“三性”原則要求，運用定量與定性相結合的方法，對貸款進行全面和系統的評價，為貸款決策提供客觀、公正和準確的依據。對需由總行公司業務部出具有條件承諾函的，公司業務部在出具有條件貸款承諾函的同時提交信貸評估部評估，不需要公司業務部出具有條件承諾函的，由總行信貸管理部提交信貸評估部評估。

1.貸款項目評估的依據

(1)國家產業和布局政策，財政稅收政策，行業發展規劃，國家和行業的可行性研究設計標準及參數；

(2)中央銀行和中國工商銀行的信貸政策管理規定，中國工商銀行的評估規定和參數；

(3)政府有權部門對項目立項的批準文件，項目可行性研究報告及有權部門的論證意見；

(4)借款人生產經營等有關資料；

(5)中央和地方政府有關的城市建設規劃、環境保護、消防、安全衛生、運輸、勞動保護等有關法規和規定。

2.評估應具備的基本條件

(1)符合國家產業、產品布局和投資項目審批程序，可行性研究經權威部門論證；

(2)符合國家產業布局政策、財政稅收政策、行業發展規劃以及國家和行業的可行性研究設計標準和參數；

(3)符合人民銀行和中國工商銀行信貸管理規定、中國工商銀行評估參數；

(4)借款人的主要財務指標、項目資本金來源及比例符合國家和中國工商銀行規定；

(5)具備以下基本資料：

a.借款人營業執照，公司章程，貸款證，借款申請書。

b.借款人（出資人）最近三年的審計報告原件及隨審計報告附送的資產負債表、損益表和

現金流量表及其報表附注。

c.借款人現有負債清單及信用狀況。

d.有權部門對項目立項的批復，項目可研報告、環保部門及其他有權部門對項目的批復文件，權威部門論證結論。

e.市場供求、產品價格、行業狀況分析資料。

f.項目建設資金來源證明文件。

g.項目建設進度表，資金使用計劃。

h.貸款償還方式及計劃，借款人在項目建設期及貸款償還期內現金流量預測材料。

i.貸款擔保意向或承諾，擔保人營業執照、財務報表、或有負債狀況，抵押（質押）物的情況說明。借款人營業執照、公司章程、貸款證（卡）、借款申請書。

j.同級別法律事務部門出具的法律意見書。

3.評估的范圍

凡申請中國工商銀行固定資產貸款人民幣500萬元（含）以上、外匯貸款100萬美元（含）以上的項目，均應進行評估；科技開發貸款不論貸款額大小，原則上都要進行評估；追加貸款額超過原承諾貸款30%的應重新進行評估。但符合以下條件之一的貸款可以不評估，只要提供貸款調查報告即可：

(1)項目貸款總額在人民幣500萬元、外匯100萬美元以下的；

(2)以存款、可轉讓國家債券或金融券全額質押的項目貸款；

(3)經具有相應審批權限的貸款審查委員會特批的。

四、審查審批

項目貸款評估報告完成后，評估咨詢部門要認真審查評估報告,并以部門文件的形式提交信貸管理部門和信貸政策委員會；信貸管理部門依據評估報告等資料進行貸款的審查審批。

五、聯合評審

聯合評審是指對按現行評審程序需要總行相關業務部門分別提出初審、評估、審查和信貸意見，再報信貸審批中心信貸審查會議和信貸政策委員會審議、總行領導審批的信貸業務，實行有關業務部門同步評估與審查的一種特殊貸款程序的項目貸款。實行聯合評審的信貸業務原則上限于以下幾類：

1、總行確定的300戶重點優質客戶申請的時效性較強的信貸業務；

2、市場前景好、競爭激烈的基礎設施項目；

3、銀團牽頭行已組織評估，我行以參與行身份參加的銀團貸款項目；

4、時效性強的投標項目；

5、總行領導認為需要聯合評審的信貸業務。實行聯合評審的信貸項目原則上在10億元以上。

六、發放貸款

貸款發放前，經辦行與借款人訂立書面借款合同。借款合同由經辦行與借款人協商訂立。在簽訂合同之前，借款人應當承諾以下要求：

1.使用中國工商銀行統一的借款合同文本；

2.提供合法有效的擔保，并根據需要辦理或督促擔保人辦理登記或公證手續；

3.準予中國工商銀行參與項目設備和工程招標等工作；

4.在還清中國工商銀行的全部借款之前，向第三人提供擔保的，應事先征得中國工商銀行同意；

5.借款合同履行期間，發生合并、分立、合資、股份制改造等產權變更或承包、租賃等經營方式改變的，應事先征得中國工商銀行同意，并在落實貸款債務和提供相應擔保后方可實施。

第二篇：固定資產貸款

固定資產貸款

固定資產貸款是指農村信用社向借款人發放的，主要用于固定資產項目的建設、購置、改造及其相應配套設施建設的中長期貸款。

1、貸款對象

經國家工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企業（事業）法人和其他經濟組織。

2、貸款種類

固定資產貸款包括基本建設貸款和技術改造貸款。基本建設貸款是指用于基本建設項目的中長期貸款，技術改造貸款是指用于技術改造項目的中長期貸款。

3、特點

固定資產貸款的特點是期限長，貸款金額大，能夠滿足借款人對固定資產項目的固定資產投資和流動資金投資需求。

4、貸款期限

實際貸款期限根據項目評估結果確定。

5、貸款利率

貸款利率可在中國人民銀行同檔期基準利率上適度浮動。

6、申請固定資產貸款提供的資料

客戶提出固定資產貸款申請并按要求提供以下材料：

1）營業執照；

2）法人代碼證書；

3）法定代表人身份證明；

4）貸款證卡；

5）經財政部門或會計（審計）師事務所核準的前三個及上個月財務報表和審計報告（成立不足3年的企業，提交自成立以來的和近期報表）；

6）稅務部門年檢合格的稅務登記證明；

7）公司合同或章程；

8）企業董事會（股東會）成員和主要負責人、財務負責人名單和簽字樣本等；

9）信貸業務由授權委托人辦理的，需提供企業法定代表人授權委托書（原件）；

10）若客戶為有限責任公司、股份有限公司、合資合作公司或承包經營企業，要求提供董事會（股東會）或發包人同意申請信貸業務決議、文件或具有同等法律效力的文件或證明；

11）擔保人相關材料；

12）項目可行性研究報告；

13）項目概算資料（原件或影印件）；

14）項目前期準備工作完成情況報告；

15）自籌資金和其他建設資金、生產資金籌措方案及其落實資金來源的證明材料（原件）；

16）農村信用社要求提供的其他資料。

7、貸款發放流程

1）客戶申請。

2）客戶經理部門進行貸前調查、信用評級及授信。

3）縣聯社審查、審批。

4）與客戶簽訂借款合同和擔保合同。

5）落實擔保。

6）發放貸款

注：具體業務以當地縣聯社規定為準，最終解釋權屬河北省農村信用社聯合社。

第三篇：固定資產貸款

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第二篇 第五章 固定資產貸款

第五章 固定資產貸款

5.1 概述.........................................................................................................................................2

5.1.1 定義.............................................................................................................................2 5.1.2 對象.............................................................................................................................2 5.1.3 條件.............................................................................................................................2 5.1.4 用途.............................................................................................................................2 5.1.5 分類.............................................................................................................................3 5.1.6 期限.............................................................................................................................3 5.1.7 利率、結息和貼息.......................................................................................................3

5.1.7.1利率....................................................................................................................3 5.1.7.2結息....................................................................................................................4 5.1.7.3貼息....................................................................................................................4 5.1.7.4罰息....................................................................................................................4

5.2 操作程序.................................................................................................................................5

5.2.1 受理.............................................................................................................................5

5.2.1.1 客戶申請.........................................................................................................5 5.2.1.2 資格審查.........................................................................................................5 5.2.1.3 提交材料.........................................................................................................5 5.2.2 調查.............................................................................................................................7

5.2.2.1 初步調查.........................................................................................................7 5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書...........................................................7 5.2.2.3 調查評價.........................................................................................................8 5.2.3 審批.............................................................................................................................8 5.2.4 出具貸款承諾書...........................................................................................................8 5.2.5 發放.............................................................................................................................8

5.2.5.1 落實簽訂合同的條件.....................................................................................8 5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔保合同.......................................................................9 5.2.5.3落實用款條件....................................................................................................9 5.2.5.4 貸款支用.........................................................................................................9 5.2.6 貸后管理...................................................................................................................10 5.2.6.1信貸資產檢查..................................................................................................10 5.2.6.2 展期.................................................................................................................10 5.2.6.3 借新還舊.........................................................................................................10 5.2.7 不良貸款管理...........................................................................................................10 5.2.8 貸款后評價...............................................................................................................10 附件2-5-1中國建設銀行貸款意向書...................................................................................11 附件2-5-2中國建設銀行貸款承諾書...................................................................................13 附件2-5-3中國建設銀行貸款承諾書...................................................................................14

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第二篇 第五章 固定資產貸款

5.1 概述

5.1.1 定義

固定資產貸款是指建設銀行向借款人發放的用于固定資產項目投資的本外幣貸款。

5.1.2 對象

經工商行政管理機關（或主管機關）核準登記的企業（事業）法人、其他經濟組織。

5.1.3 條件

借款人除滿足本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.1.2客戶基本資格條件外,還應具備以下條件：

1.項目和產品符合國家產業、國土、環保、資源、城市規劃政策以及其他相關政策和建設銀行信貸政策。

2.項目可行性研究報告或核準項目申請報告由符合建設銀行資格要求的，具備甲級工程咨詢資質的咨詢機構出具，并有明確的結論性意見。

3.國家規定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經國家有關部門批復同意。

4.項目資本金比例符合國家和建設銀行有關規定（參見本手冊第三篇第二章《項目評估》2.5）。

5.項目各項資金來源明確并有保證。6.一般能提供擔保。7.非我行退出類項目或客戶。8.新建項目實行項目法人制。

5.1.4 用途

用于固定資產項目建設、購置、安裝、改造及其相應配套設施的建設。

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第二篇 第五章 固定資產貸款

5.1.5 分類

1.按照貸款用途，固定資產貸款可分為基本建設貸款和技術改造貸款。

（1）基本建設貸款：是指用于基本建設項目的貸款，包括重點、大中型和小型項目貸款；

（2）技術改造貸款：是指用于技術改造項目的貸款。

2.按照借款人主體，固定資產貸款可分為既有法人貸款和新設法人貸款。既有法人貸款是指對已存在的企（事）業法人的貸款；新設法人貸款是指對項目建設而新組建的項目法人的貸款。

5.1.6 期限

固定資產貸款期限應根據項目和法人的具體情況確定，一般不超過15年。

1.基礎產業、基礎設施建設的大中型項目（項目總投資額5億元以上）一般不超過12-15年，小型項目一般不超過8年。

2.工業性項目中的大中型項目一般不超過8年，小型項目一般不超過5年（工業性大中小項目標準按照國家有關規定執行）。

3.除基礎產業、基礎設施建設項目以外的其他非工業性項目一般不超過8年。4.對于特殊項目，應根據項目具體情況確定合理的貸款償還期。

5.1.7 利率、結息和貼息 5.1.7.1利率

固定資產貸款利率由中國建設銀行與客戶協商確定，并在借款合同和貸轉存憑證中載明。

1.人民幣貸款利率。人民幣固定資產貸款利率以中國人民銀行確定的同期限貸款利率為基準，并在中國人民銀行允許的范圍內浮動。

建設銀行人民幣貸款利率設置浮動利率和固定利率兩種方式，具體貸款利率表總行另行公布。一年以下（含一年）貸款原則上采取固定利率方式；五年以上貸款原則上采取浮動利率方式；一至五年（含五年）貸款的利率確定方式由中國建設銀行與客戶協商確定。

各行在與客戶協商確定利率水平時，應充分考慮客戶信用風險、流動性風險、客戶綜合貢獻度和經濟資本回報要求等因素。

2.外幣貸款利率。外幣貸款利率依照貸款發放時國內外資金市場情況和建設銀行的資金成本而定，通常有兩種利率定價方式：

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第二篇 第五章 固定資產貸款

一種是固定利率，適用于三個月以內（含三個月）、三至六個月（含六個月）、六個月至一年（含一年）和一年至兩年（含兩年）等四類期限的貸款。二年以內貸款使用固定利率的，利率水平采取借款合同生效日或其他指定時點相對應的三個月、六個月和一年期LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對應幣種的基準利率）加點的方式確定；二年以上貸款使用固定利率的，直接明確具體的利率水平。

另一種是浮動利率，分為一個月浮動一次、三個月浮動一次和六個月浮動一次，分別按一個月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對應幣種的基準利率）加點、三個月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對應幣種的基準利率）加點和六個月LIBOR（或HIBOR、SIBOR等對應幣種的基準利率）加點的方式定價。

5.1.7.2結息

人民幣貸款采取按月計結息方式。經中國建設銀行價格管理部門審批，對綜合貢獻度較大的優質客戶也可按季計結息。貸款計結息日為每月（或每季末月）的20日。

5.1.7.3貼息

享受貼息的基本建設貸款和技術改造貸款，實行先收后貼的原則，建設銀行按規定計收全部利息。

5.1.7.4罰息

罰息利率分為逾期貸款罰息利率和借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率。逾期貸款罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收50%；借款人未按合同約定用途使用借款的罰息利率按借款合同載明的貸款利率加收100%。

經一級分行價格管理部門審批，對綜合貢獻度較大的優質客戶可降低罰息利率，但不得低于人民銀行規定的罰息利率最低限。對于既逾期又未按合同約定用途使用借款的罰息利率，應擇其重，不能并處。

罰息利率應在中國建設銀行與客戶簽定的借款合同中明確。

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第二篇 第五章 固定資產貸款

5.2 操作程序

5.2.1 受理 5.2.1.1 客戶申請

客戶可向我行申請出具貸款意向書（含意向性貸款承諾書）、貸款承諾書或直接申請固定資產貸款。

5.2.1.2 資格審查

1.向我行申請出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，經辦行參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.1.2中的規定審查客戶資格。

2.向我行申請出具貸款承諾書的，經辦行需審查項目是否經我行審批同意。3.向我行直接申請固定資產貸款的，除按照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.1.2中的規定審查客戶資格外，經辦行還應按國家對固定資產投資項目不同的管理模式，審查固定資產投資項目條件。

（1）對于國家有關部門規定實行審批制的項目，項目申報單位已獲得有權部門對項目建議書和可行性研究報告的批復文件；

（2）對于國家有關部門規定實行核準制的項目，項目申報單位已獲得國家有關部門出具的核準受理通知書。項目雖在核準制目錄內，但特大型集團企業編制的中長期發展建設規劃已經國家有關部門批準的除外；

（3）對于國家有關部門規定實行備案制的項目，項目申報單位已完成由建設銀行認可的咨詢機構出具的可行性研究報告，或已獲得國家有關部門對企業中長期發展建設規劃的批準文件。

5.2.1.3 提交材料

1.向我行申請出具貸款意向書的，客戶應提供：（1）客戶申請（原件）；

（2）報批的項目建議書（原件或復印件）； 中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

（3）項目有關背景材料（原件或復印件）。

2.向我行申請出具意向性貸款承諾書的，客戶應提供：（1）客戶申請（原件）；

（2）報批的項目建議書（原件或復印件）和項目建議書批復文件（如有）（原件和復印件）；

（3）意向性貸款承諾書申報表；

（4）借款人基本情況、項目概況和項目提出的有關背景材料（原件或復印件）。3.客戶要求我行對已經審批并通過的項目出具貸款承諾書的，只需提交客戶申請。

4.向我行申請對未審批的項目出具貸款承諾書和申請固定資產貸款的，客戶除提交第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.1.3中要求的基本材料和固定資產貸款申請書（見第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》附件1-2-1）外，還應區別情況提供以下材料。

（1）實行審批制的項目需提供：

①項目建議書和可行性研究報告（原件或復印件）；

②項目建議書和可行性研究報告批復文件（原件和復印件）； ③項目初步設計和概算資料（原件或復印件）；

④企業自籌和其他建設資金籌措方案（原件或復印件）及其資金來源已落實的證明材料(原件和復印件)。

（2）實行核準制的項目需提供：

①項目申請報告（原件或復印件）；

②核準受理通知書（原件和復印件）；

③城市規劃、國土資源管理、環境保護部門分別出具的關于城市規劃、項目用地、環境影響評價文件的明確意見和有關法律法規規定應提交的其他文件（原件和復印件）；

④企業自籌和其他建設資金籌措方案（原件或復印件）及其資金來源已落實的證明材料(原件和復印件)。

（3）實行備案制的項目需提供：

①可行性研究報告（原件或復印件）和特大型集團企業已經國家有關部門批準的中長期發展建設規劃（如有）；

②城市規劃、國土資源管理、環境保護部門分別出具的關于城市規劃、項目用地、環境影響評價文件的明確意見和根據有關法律法規規定應提交的其他文件（原件和復印件）。

③企業自籌和其他建設資金籌措方案（原件或復印件）及其資金來源已落實的證明材料(原件和復印件)。

④擬爭取政府補助、轉貸、貼息的項目，需提供符合政府相關政策的證明材料。

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第二篇 第五章 固定資產貸款

5.2.2 調查

參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.2的規定辦理，區別具體情況辦理：

如客戶需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則進行初步調查；如客戶不需要出具貸款意向書或意向性貸款承諾書的，則直接進行調查評價。5.2.2.1 初步調查

初步調查內容主要包括： 1.客戶情況

（1）初次申請的客戶。應調查了解企業基本情況、生產規模、生產經營及財務狀況、工藝及設備水平和科研開發及利用能力，分析判斷企業承受項目的能力；

（2）已有信用關系的客戶。未進行客戶信用評級或客戶信用評級已失效的，參照對初次申請的客戶的要求進行審查；仍在客戶信用評級報告有效期的，應根據《客戶信用評級報告》，分析判斷客戶承受項目的能力；

（3）新設法人客戶，應調查了解新設法人核準、登記及資本金注冊等情況，并審查相關文件。

2.項目情況

根據項目建議書、可行性研究報告，重點審查項目內容、規模、總投資、預計項目收益、還款期等，判斷項目是否符合本章5.1.3規定的項目條件。

3.項目資金來源情況

審查項目是否有明確、充足和合法的資金來源；項目資本金比例是否符合國家有關規定；擬申請國家補助、轉貸、貼息的項目，是否符合國家相關規定。

5.2.2.2 出具貸款意向書或意向性貸款承諾書

信貸人員形成初步審查意見后，按以下規定報有權行審定。

貸款意向書由各一級分行集中管理。標的金額大于1億元人民幣以上的貸款意向書只能由一級分行出具，對于標的為1億元人民幣以下的（含1億元）貸款意向書出具權限可根據業務規模和管理水平適當下放到二級分行。

意向性貸款承諾書在總行和各一級分行公司業務部門集中管理。總行和各一級分行根據信貸審批權限擬定并分別審定、出具意向性貸款承諾書，即屬于總行審批權限內的項目報經行領導審定后，由總行對外出具或批復分行對外出具意向性貸款承諾書；屬于各一級分行審批權限內的項目報經分行領導審定后，由分行對外出具意向性貸款承諾書。中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

審定同意的，向客戶出具《中國建設銀行貸款意向書》（見附件2-5-1）或《中國建設銀行意向性貸款承諾書》（見附件2-5-2）。

在出具意向性貸款承諾書時，要與客戶簽訂協議書，明確僅在項目經國家有關部門批準并通過建設銀行信貸審批，在符合建設銀行其他貸款條件的前提下，方提供貸款融資安排。

5.2.2.3 調查評價

調查評價主要參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.2.1和本手冊第三篇第二章《項目評估》的相關規定進行。

特別值得注意的是：對于執行核準制的項目，還應調查項目是否被拆分以取得核準批準文件。

5.2.3 審批

參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.3的規定執行。

5.2.4 出具貸款承諾書

客戶申請建設銀行對已審批通過的項目出具貸款承諾書的，經一級分行審定后,對外出具《中國建設銀行貸款承諾書》(見附件2-5-3)。因特殊營銷需要，也可申請總行出具。

5.2.5 發放

5.2.5.1 落實簽訂合同的條件

簽訂合同前，信貸人員應及時落實各項貸前條件并關注以下事項： 1.審批結論為有條件同意的，應落實相關條件。

2.執行審批制的項目中國家要求批準開工報告的，已得到相關部門的批準。3.項目資本金和其他建設資金已按規定的時間和比例到位；政府補助、轉貸、貼息的項目，國家有關部門已正式批準資金申請報告。

4.借款人、保證人的經營、資信情況沒有發生重大的不利于建設銀行貸款的變化。

中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

５.已提交建設銀行認可的投資計劃。

６.項目的各項重要經濟技術指標沒有發生較大的負面變化。７.沒有其他不利于建設銀行貸款的重大事項。

5.2.5.2 簽訂借款合同和附屬擔保合同

參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.4.2有關規定辦理。

5.2.5.3落實用款條件

1.發放第一筆固定資產貸款，必須落實以下條件：（1）已在我行開立賬戶；（2）擔保合同已經生效；

（3）執行核準制的項目，核準批準文件在有效期內；

（4）執行核準制和備案制的項目已獲得城市規劃、國土資源管理、環境保護部門和其它法律法規規定部門出具的關于城市規劃、項目用地、環境影響評價文件等的正式批準文件。

2.之后發放每筆貸款，必須落實以下條件：

（1）上一期建設資金已按照合同約定的進度足額到位；（2）項目進展順利，沒有發生重大的不利于我行貸款的情況。

5.2.5.4 貸款支用

參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》2.1.4.3中的相關規定辦理。經辦人員應督促客戶按下列原則支用貸款：

1.按照合同約定用途、投資計劃用款。

2.用于建設項目的其他資金與建設銀行貸款同比例支用。

3.不得將所支用的固定資產貸款作為資本金、股本金和自籌資金使用。

對建設項目因概算調整，確需申請追加貸款的，借款人仍須按本手冊第一篇第二章《信貸業務基本操作流程》規定的程序重新申請貸款。

中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

5.2.6 貸后管理 5.2.6.1信貸資產檢查

參照本手冊第三篇第五章《信貸資產檢查》的相關規定辦理。此外，還應重點檢查以下內容：

1.項目建設期檢查：項目的建設進度是否按計劃進行，項目總投資中各類資金是否到位，項目的建設、技術、市場條件是否發生突變，承擔項目建設的能力和項目建設質量如何，是否出現較大事故等。對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內容。

2.項目生產期檢查：生產經營是否正常，由項目產生的還貸資金是否能達到原來項目評估報告的要求，對于異地項目，必要時需要到實地檢查上述內容。

5.2.6.2 展期

固定資產貸款可以參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本流程》2.1.5.3的規定辦理展期。

5.2.6.3 借新還舊

辦理借新還舊參照本手冊第一篇第二章《信貸業務基本流程》2.1.5.4的有關規定辦理。

5.2.7 不良貸款管理

參照本手冊第三篇第七章《不良信貸資產經營管理》的規定辦理。

5.2.8 貸款后評價

對利用建設銀行貸款的固定資產項目應進行項目后評價。項目后評價是指對利用我行固定資產貸款建成投產的項目的審批決策、建設實施和生產經營狀況進行分析和評價，并對企業未來經營效益和發展前景進行預測的工作過程。通過開展項目后評價，可以有目的地檢查和審視前段在固定資產貸款方面的經驗和教訓，達到總結和改進工作的目的。

1.進行后評價的主要項目 中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

（1）投資額較大、影響面廣的重點項目；（2）建設銀行貸款數額較大的項目；（3）經濟效益與社會效益均好的項目；

（4）經濟效益好但社會效益差，或經濟效益差但社會效益好的項目；（5）經濟效益與社會效益均差的項目；（6）其他能提供典型經驗和教訓的項目。2.項目后評價的主要內容（1）企業概況分析；

（2）項目建設實施情況后評價；（3）生產條件及經營狀況后評價；（4）財務效益后評價；（5）貸款本息回收情況后評價；（6）社會效益后評價；

（7）總結項目投資和貸款決策的經驗和教訓；（8）總結貸款管理工作的經驗和教訓；

（9）評價貸款項目評估與決策工作的失誤與成功。進行后評價的人員不能由原項目評估和評價人員擔任。

附件2-5-1中國建設銀行貸款意向書

編號（年）第 號

(申請人名稱)：

根據 經研究，我行意向性承諾 項目的固定資產貸款。

該項目經國家有權部門批準建設后，我行將依據《商業銀行法》和《貸款統則》的有關規定及我行《固定資產貸款辦法》，對項目進行調查評估，并視項目建設條件落實情況，最終決定承諾貸款與否，以及貸款額度、貸款方式和貸款期限。中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

中國建設銀行(公章)法定代表人或授權代理人簽字：

年 月 日

中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

附件2-5-2中國建設銀行貸款承諾書

意承編號（年）第 號（客戶名稱）：

你單位關于 的貸款項目，我行將依據《商業銀行法》、《貸款通則》及《中國建設銀行固定資產貸款評估辦法》等有關規定，對項目進行詳細的調查評估，在落實以下條件的情況下，我行提供 項目固定資產貸款 萬元（人民幣／美元）

（1）；（2）；

（3）；

（4）。

此承諾僅用于國家有權部門對該項目可行性研究報告的批復。

中國建設銀行 行（公章）

法定代表人（或授權代理人）（簽字）： 年 月 日

中國建設銀行信貸業務手冊

第二篇 第五章 固定資產貸款

附件2-5-3中國建設銀行貸款承諾書

承編號（年）第 號（客戶名稱）

你單位提送的 項目貸款申請文件，經我行審批決策，同意承諾該項目固定資產貸款 萬元（人民幣/美元），貸款期限 ；該項目貸款利率按照中國人民銀行有關規定執行。

本承諾有效期為兩年,自本承諾書出具之日起計算。俟本承諾書下的固定資產貸款項目在承諾期內符合國家法律法規以及我行的相關貸款條件后，我行提供融資安排。項目貸款具體權利和義務以我行與你單位正式簽署的借款合同為準。

本承諾有效期內，如遇該項目有關政策發生變化、項目建設方案或投資計劃發生調整或你單位經營狀況發生變化，以上承諾需經我行重新確認后方為有效。

中國建設銀行 行（公章）

法定代表人（或授權代理人）（簽字）： 年 月 日

第四篇：固定資產貸款管理辦法

固定資產貸款管理辦法

1、申請固定資產貸款應具備的條件不同：國家對擬投資項目有投資主體資格和經營資質要

求的符合其要求；項目符合國家產業、土地、環保等相關政策，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序；符合國家有關投資項目資本金制度的規定。

2、提款條件：與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等。

3、單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受

托支付方式。

4、發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發入貸款同比例的項目資本金足額到位，并與垡

配套使用。

項目融資業務指引

共計22條，依據《中華人民共和國銀行業監督管理法》、《中華人民共和國商業銀行法》、《固定資產貸款管理辦法》及其他有關法律法規制定。

1、貸款特征：1）用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目

或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資；2）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企業事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人；3）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

2、貸款人條件：具備對所從事項目的風險識別和管理能力，配備業務開展后需要的專業人

員，建立完善的操作流程和風險管理機制。

可以委托或要求借款人委托具備相關資質的獨立中介機構為項目提供法律、稅務、保險技術、環保和監理等方面的專業意見或服務。

3、項目要求：符合國家產業、土地、環保和投資管理等相關政策

4、貸款人風險識別：應當充分識別和評估融資項目中存在的建設期風險和經營期風險。包

括政策、籌資、完工、產品市場、超支、原材料、營運、匯率、環保和其他風險。

5、償債能力：以償債能力分析為核心，重點從項目技術可行性、財務可行性和還款來源可

靠性等方面評估項目風險。

6、貸款金額確定：按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目

風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

7、貸款期限確定：根據項目預測現金流和投資回收期等因素。

8、貸款利率：按人行利率管理規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩

釋措施等因素。（可以根據項目速效在不同階段的特征和水平，采用不同的貸款利率）

9、貸款保證：要求將符合抵質押條件的項目資產或項目預期收益等權利為貸款設定擔保，并可以根據需要將項目發起人持有的項目公司股權為貸款設定質押擔保。

貸款人應當成為項目所投商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

10、風險化解措施：1）要求借款人或者借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保

商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等，降低風險

2）要求借款人簽訂長期供銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔

保，分散風險。

3）通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種

融資工具，拓寬項目資金來源渠道，分散風險。

4）恰當設計賬戶管理、貸款資金支付、借款人承諾、財務指標控制、重大違約事

項等項目融資合同條款，促進項目正常建設和運營，控制風險。

11、發放貸款：根據項目的實際進度和資金需求，按合同約定的條件。確認與擬發放貸款同

比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

12、支付管理：1）必要時可以與借款人在借款合同中約定專門的貸款發放賬戶；2）采用受

托支付的，必要時要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建設或者工程建設進度、并根據出具的符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付。

13、貸款存續期間管理：貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場

環境、宏觀經濟變動等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

14、其他：多家銀行業金融機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式。

第五篇：固定資產貸款管理辦法

安徽省農村信用社聯合社文件

皖農信聯發?2009?118號

關于印發《安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法》和《安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法》的通知

各農村銀行、農村信用聯社，各辦事處：

為規范全省農村合作金融機構貸款業務經營行為，有效防控貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》、《項目融資業務指引》及省聯社信貸管理制度的規定，現將《安徽省農村合作金融機構固定資產貸款管理暫行辦法》和《安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法》印發給你們，請認真開展學習，抓緊組織實施。

二九年十月二十八日

安徽省農村合作金融機構固定資產貸款

管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范全省農村合作金融機構固定資產貸款業務經營行為，加強固定資產貸款審慎經營管理，有效防控固定資產貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》和省聯社信貸管理制度，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業務的網點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱固定資產貸款，是指貸款人向企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織發放的，用于借款人新建、擴建、改造、開發、購置等方式增加固定資產投資的貸款。

第四條 貸款人開展固定資產貸款業務應當遵循以下原則：

（一）審慎評估借款人綜合償債能力。

（二）符合國家有關投資管理及項目資本金制度規定。

（三）根據項目建設、生產經營進度做好貸款發放和分期還款安排。

（四）加強貸后管理，做好貸后評價。

第五條 貸款人對于固定資產貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實固定資產貸款風險管理各環節責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 受理與調查

第七條 貸款人受理的固定資產貸款申請應具備以下條件，并提供相應申請材料：

（一）借款人依法經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織。

（二）借款人（含新設項目的控股股東）信用狀況良好，無重大不良記錄，對外權益性投資比例符合國家有關規定。

（三）借款用途及還款來源明確、合法，償債能力強，管理制度完善。

（四）符合國家產業調整、土地使用、環境保護、資源利用、安全生產、城市規劃等政策法規要求，并按規定履行了固定資產投資項目的合法管理程序。

（五）符合國家有關投資項目資本金制度的規定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

（八）貸款人要求的其他條件及申請材料。

第八條 貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第九條 貸款人受理借款人提交的申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：

（一）借款人及項目發起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調查的其他內容。

客戶部門及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對固定資產貸款進行全面的風險評估，并形成風險評價報告，為信貸決策提供依據。

第十一條 評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發起人、項目合規性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環保、安全生產等角度進行貸款風險評價。

第三章 審查與審批

第十二條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。

第十三條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規范固定資產貸款審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第四章 合同簽訂

第十四條 貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第十五條 貸款人應在合同中與借款人約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節。

第十六條 貸款人應在合同中與借款人約定提款條件以及貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

第十七條 貸款人應在合同中與借款人約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和還款準備金賬戶。

第十八條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾，承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律的要求；及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料；配合貸款人對貸款的相關檢查；發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人；進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第十九條 貸款人應在合同中與借款人約定，借款人出現未按合同規定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十條 貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮貸款風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定貸款金額。

第二十一條 貸款人應當根據投資回收期預測現金流，合理確定貸款期限和還款計劃。固定資產貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年。

第二十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，合理確定貸款利率。

第五章 發放與支付

第二十三條 固定資產貸款資金的支付必須經客戶部門審核提款條件，符合提款條件后出具放款通知書，由信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續等是否合法、合規、完整和有效，審查符合規定后，依據信貸業務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續。

第二十四條 合同約定專門貸款發放賬戶的，貸款發放和支付應通過該賬戶辦理，并按約定用途使用貸款資金。第二十五條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第二十六條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第二十七條 采用貸款人受托支付的，客戶部門應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件。貸款人審核同意后，將貸款資金通過借款人賬戶支付給借款人交易對手，并做好有關細節的認定記錄。

第二十八條 采用借款人自主支付的，客戶部門應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第二十九條 固定資產貸款發放和支付過程中，貸款人應確認與擬發放貸款同比例的項目資本金足額到位，并與貸款配套使用。

第三十條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。

第六章 貸后管理

第三十一條 貸款人應定期對借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況、項目的建設和運營情況、宏觀經濟變化和市場波動情況、貸款擔保的變動情況等內容進行檢查與分析，建立貸款質量監控制度和貸款風險預警體系。出現可能影響貸款安全的不利情形時，貸款人應對貸款風險進行重新評價與采取針對性措施。第三十二條 項目實際投資超過原定投資金額，貸款人經重新風險評價和審批決定追加貸款的，應要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第三十三條 貸款人應對抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力建立貸后動態監測和重估制度。

第三十四條 貸款人應對固定資產投資項目的收入現金流以及借款人的整體現金流進行動態監測，對異常情況及時查明原因并采取相應措施。

第三十五條 合同約定專門還款準備金賬戶的，貸款人應按約定根據需要對固定資產投資項目或借款人的收入現金流進入該賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量提出要求。第三十六條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第三十七條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規定執行。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續簽或重新簽訂擔保合同。

第三十八條 貸款到期前，貸款人應向借款人發送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第三十九條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十條 固定資產貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規定對借款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。第四十一條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業秘密的資料。

第四十二條 客戶部門是固定資產貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第七章 附 則

第四十三條 對于項目貸款中固定資產投資貸款和全額保證金類質押項下的固定資產貸款參照本辦法執行。第四十四條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。第四十五條 本辦法自2009年10月23日起正式實施。

安徽省農村合作金融機構項目融資業務管理暫行辦法

第一章 總 則

第一條 為規范全省農村合作金融機構項目貸款業務經營行為，有效管理項目貸款風險，根據銀監會《固定資產貸款管理暫行辦法》和《項目融資業務指引》等法律法規，制定本辦法。

第二條 本辦法適用于全省農村商業銀行、農村合作銀行和農村信用聯社所有貸款業務的網點，以下簡稱貸款人。

第三條 本辦法所稱項目融資業務是指符合以下特征的貸款（以下簡稱項目貸款）：

（一）貸款用途通常是用于建造一個或一組大型生產裝置、基礎設施、房地產項目或其他項目，包括對在建或已建項目的再融資。

（二）借款人通常是為建設、經營該項目或為該項目融資而專門組建的企事業法人，包括主要從事該項目建設、經營或融資的既有企事業法人。

（三）還款資金來源主要依賴該項目產生的銷售收入、補貼收入或其他收入，一般不具備其他還款來源。

第四條 貸款人開展項目貸款應當遵循依法合規、審慎經營、自主選項、獨立評審、公平誠信、自擔風險的原則，實現信貸資產良性循環，保證項目貸款的質量與效益。第五條 貸款人對于項目貸款應實行貸款全流程、精細化管理，全面了解客戶及項目信息，建立有效的崗位制約機制，落實項目貸款風險管理各環節責任。

第六條 貸款人應與借款人約定明確、合法的貸款用途，專款專用，并按照約定檢查、監督貸款資金的使用情況，防止貸款被擠占、挪用。

第二章 項目貸款種類

第七條 項目貸款按項目性質和貸款用途劃分，主要有以下幾種：

（一）基本建設項目貸款，指用于經國家有權部門批準的基礎設施、市政工程、公共服務設施和以外延擴大再生產為主的新建或擴建生產性工程等基本建設項目而發放的貸款。

（二）技術改造項目貸款，指用于現有企業以內涵擴大再生產為主的技術改造、升級項目而發放的貸款。

（三）科技開發項目貸款，指用于新技術和新產品的研制開發、科技成果向生產領域轉化或應用而發放的貸款。

（四）商業網點項目貸款，指用于商業、餐飲、服務企業為擴大網點、改善服務設施、增加倉儲面積等，在自籌建設資金不足時發放的貸款。

（五）房地產開發項目貸款，指用于房地產及其配套設施開發項目建設而發放的貸款。房地產開發項目包括商品住房、廉租房、安置房及其配套設施建設的住房開發項目和賓館（酒店）、寫字樓、大型購物中心及其配套設施建設的商用房開發項目。

對非住宅部分投資占總投資比例超過50%（含）的綜合性房地產項目，其貸款視同商用房開發貸款。

第三章 對象與條件

第八條 經工商行政管理機關（或主管部門）核準登記，實行獨立核算的企（事）業法人或國家規定可以作為借款人的其他組織，均可按照本辦法規定申請項目貸款。

第九條 借款人申請項目貸款應具備以下基本條件：

（一）項目可行性研究報告或核準項目申請報告由具備國家或行業主管部門規定資質的機構出具，并有明確的結論。

（二）國家規定實行審批制的項目，項目建議書和可行性研究報告已經國家有關部門批復同意。

（三）符合國家產業調整、土地使用、環境保護、資源利用、安全生產、城市規劃等政策法規要求，并持有相關批準文件。

（四）借款人信用狀況良好，無重大不良記錄，償債能力強，管理制度完善，對外權益性投資比例符合國家有關規定。

（五）項目各項資金來源明確并有保證，且符合國家有關投資項目資本金比例的規定。

（六）借款人應在貸款人開立基本存款賬戶或一般存款賬戶，持有人民銀行頒發的貸款卡。

（七）能夠提供合法有效的擔保。

第四章 金額、期限與利率

第十條 項目貸款包括項目建設期固定資產投資貸款和項目經營期所需的流動資金貸款。貸款人應當按照國家關于固定資產投資項目資本金制度的有關規定，綜合考慮項目風險水平和自身風險承受能力等因素，合理確定項目貸款金額，并納入客戶統一授信管理，實行項目貸款專款專用。項目建設資金與配套流動資金授信額度不得混用，也不得與其他貸款額度混用。

第十一條 貸款人應當根據項目預測現金流和投資回收期等因素，合理確定貸款期限和還款計劃。

項目建設期固定資產投資貸款期限一般為5年以內，最長不超過10年，到期不得借新還舊、以貸收貸。

第十二條 貸款人應當按照中國人民銀行關于利率管理的有關規定，根據風險收益匹配原則，綜合考慮項目風險、風險緩釋措施等因素，合理確定貸款利率。

貸款人可以根據項目融資在不同階段的風險特征和水平，采取不同的貸款利率。

第五章 調查與風險評價

第十三條 項目貸款原則上由貸款人總部集中管理，實行全流程監控，包括對客戶信用評級和統一授信、項目風險評價、貸款“三查”、貸款存續期間風險監控與預警等工作。第十四條 對于項目貸款業務，貸款人應選派客戶經理作為項目經理。客戶經理應具備“原則性強、業務熟悉、具有專業知識和項目管理經驗”等條件。

第十五條 具備項目貸款基本條件的借款人，申請項目貸款應提交以下資料：

（一）書面借款申請。

（二）項目可行性研究報告。

（三）項目相關審批文件。

（四）經有權部門審計認可的財務報表及資料等。

（五）貸款人要求的其他資料。

貸款人應對借款人提供申請材料的方式和具體內容提出要求，并要求借款人恪守誠實守信原則，承諾所提供材料真實、完整、有效。

第十六條 貸款人受理借款人提交的項目貸款申請資料后，客戶部門應安排調查人員及時履行盡職調查，并形成書面報告。盡職調查的主要內容包括：

（一）借款人及項目發起人等相關關系人的情況。

（二）貸款項目的情況。

（三）貸款擔保情況。

（四）需要調查的其他內容。

客戶部門及盡職調查人員對調查報告內容的真實性、完整性和有效性負全責。

第十七條 貸款人應安排客戶部門或組成專家小組對貸款項目進行風險評估，為信貸決策提供依據。

評估人員應當以償債能力分析為核心，重點從借款人、項目發起人、項目合規性、項目產品市場、項目融資方案、項目技術和財務可行性、還款來源可靠性、擔保、保險、環保、安全生產等角度進行全面的風險評價，充分考慮政策變化、市場波動等不確定因素對項目的影響，評估貸款項目中存在的建設期風險和經營期風險，審慎預測項目的未來收益和現金流，并形成風險評價報告。

第六章 審查與審批

第十八條 風險管理部門及主審查人應對貸款申報材料和風險評價報告的合規性、完整性及貸款風險進行全面審查，形成審查意見。審查的主要內容包括：

（一）借款人是否符合項目貸款的基本條件。

（二）貸款項目的可行性和必要性，包括工藝技術、裝備的先進性和適用性，項目產品的國內外市場供求現狀、競爭能力及其發展趨勢等。

（三）項目資金籌措，包括項目總投資及構成的合理性、各項投資來源的落實情況及可靠性。

（四）貸款效益與風險，包括貸款項目運營后的經濟效益、償債能力、項目綜合效益及貸款風險規避措施。

（五）擔保人主體資格及償債能力，抵(質)押物的合法、有效性。

（六）調查報告和風險評價報告中所采用數據、資料的真實性，提出問題的落實情況，驗證貸款風險度。

（七）項目貸款其他情況。

第十九條 貸款人應按照審貸分離、分級審批的原則，規范項目貸款的審批流程，明確貸款審批權限，確保審批人員按照授權獨立審批貸款。

第二十條 經審批同意的貸款，可以應借款人的要求，出具貸款承諾函，并按規定收取手續費。在承諾有效期內，貸款承諾一般不予撤銷，如發現借款人或貸款項目情況發生重大變化并影響貸款安全時，貸款人有權依約撤銷貸款承諾。

第二十一條 項目貸款金額一經批準，原則上不再追加。因項目概算調整、出現重大事項等原因確需追加的，應由借款人重新提出借款申請，貸款人經重新風險評價和審批后，要求項目發起人配套追加不低于項目資本金比例的投資和相應擔保。

第七章 合同簽訂

第二十二條 項目貸款按規定程序經審批同意后，貸款人在發放貸款前，項目經理應對借款有關事項進行復查。復查的主要內容包括：

（一）貸款審批條件是否落實。

（二）借款人、保證人的經營和資信狀況是否發生重大變化。

（三）項目各項重要經濟技術指標是否發生較大負面變化。

（四）項目資本金和其他建設資金是否已按規定的時間和比例到位。

（五）擔保、保險等是否已經落實。

（六）項目用款計劃和還款計劃是否符合貸款人要求。

（七）是否有其他不利于貸款安全的重大情況。

對貸款條件發生較大變化，可能危及貸款安全的，不得簽訂借款合同，并及時向有權審批部門報告。

第二十三條 復查通過后，貸款人應與借款人及其他相關當事人簽訂書面借款合同、擔保合同等合同。合同中應詳細規定各方當事人的權利、義務及違約責任，避免對重要事項未約定、約定不明或約定無效。

第二十四條 貸款人應在合同中與借款人除約定具體的貸款金額、期限、利率、用途、支付、還貸保障及風險處置等要素和有關細節外，還應約定以下事項：

（一）約定提款條件和貸款資金支付接受貸款人管理和控制等與貸款使用相關的條款，提款條件應包括與貸款同比例的資本金已足額到位、項目實際進度與已投資額相匹配等要求。

（二）約定對借款人相關賬戶實施監控，必要時可約定專門的貸款發放賬戶和還款準備金賬戶，貸款發放和支付應通過專門貸款發放賬戶辦理，項目收入或借款人收入現金流進入還款準備金賬戶，要求還款準備金賬戶的比例和賬戶內的資金平均存量，并按照事先約定的條件和方式對外支付。

（三）約定借款人出現未按合同規定用途使用貸款、未按約定方式支用貸款資金、未遵守承諾事項、申貸文件信息失真、突破約定的財務指標約束等情形時借款人應承擔的違約責任和貸款人可采取的措施等。

第二十五條 貸款人應要求借款人在合同中對與貸款相關的重要內容作出承諾。承諾內容應包括：貸款項目及其借款事項符合法律法規的要求，及時向貸款人提供完整、真實、有效的材料，配合貸款人對貸款的相關檢查，發生影響其償債能力的重大不利事項及時通知貸款人，進行合并、分立、股權轉讓、對外投資、實質性增加債務融資等重大事項前征得貸款人同意等。

第二十六條 貸款人應當要求將符合抵（質）押條件的項目資產和/或項目預期收益等權利為借款設定擔保，并可以根據需要，將項目發起人持有的項目公司股權為借款設定質押擔保。

第二十七條 貸款人應當要求成為項目所投保商業保險的第一順位保險金請求權人，或采取其他措施有效控制保險賠款權益。

第八章 發放與支付

第二十八條 項目貸款資金的支付必須經項目經理審核后，交信貸會計做放款出賬前的審查。信貸會計主要審查信貸業務的合同文本、法律文書、相關憑證和審批手續等是否合法、合規、完整和有效，審查符合規定后，依據信貸業務審批表、放款通知書和合同約定的支付方式辦理出賬和結算手續。

第二十九條 貸款人應通過貸款人受托支付或借款人自主支付的方式對借款資金進行管理與控制。

貸款人受托支付是指貸款人根據借款人的提款申請和支付委托，將貸款資金支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

借款人自主支付是指貸款人根據借款人的提款申請，將貸款資金發放至借款人賬戶后，由借款人自主支付給符合合同約定用途的借款人交易對手。

第三十條 單筆金額超過項目總投資5%或超過500萬元人民幣的貸款資金支付，應采用貸款人受托支付方式。第三十一條 采用貸款人受托支付的，項目經理應在貸款資金發放前審核借款人相關交易資料是否符合合同約定條件，在必要時可以要求借款人、獨立中介機構和承包商等共同檢查設備建造或者工程建設進度，并根據出具的、符合合同約定條件的共同簽證單，進行貸款支付，并做好有關細節的認定記錄。

第三十二條 采用借款人自主支付的，項目經理應要求借款人定期匯總報告貸款資金支付情況，并通過賬戶分析、憑證查驗、現場調查等方式核查借款支付是否符合約定用途。第三十三條 在貸款發放和支付過程中，借款人出現以下情形的，貸款人應與借款人協商補充貸款發放和支付條件，或根據合同約定停止貸款資金的發放和支付：

（一）信用狀況下降。

（二）不按合同約定支付貸款資金。

（三）項目進度落后于資金使用進度。

（四）違反合同約定，以化整為零方式規避貸款人受托支付。

第九章 貸后管理

第三十四條 貸款人應當采取措施有效降低和分散貸款項目在建設期和經營期的各類風險。

貸款人應當以要求借款人或者通過借款人要求項目相關方簽訂總承包合同、投保商業保險、建立完工保證金、提供完工擔保和履約保函等方式，最大限度降低建設期風險。貸款人可以以要求借款人簽訂長期代銷合同、使用金融衍生工具或者發起人提供資金缺口擔保等方式，有效分散經營期風險。

第三十五條 貸款人可以通過為項目提供財務顧問服務，為項目設計綜合金融服務方案，組合運用各種融資工具，拓寬項目資金來源渠道，有效分散風險。

第三十六條 項目經理和客戶部門負責人是項目貸款的貸后管理經辦責任人，分管領導和經營班子負責人應承擔相應的貸后管理責任。

第三十七條 項目經理應對項目概、預、決算進行審查，參與項目建設工程招標、竣工驗收，參加借款項目計劃編制、實施、控制、收尾和貸款本息收回等工作。

項目經理應建立工作日志，定期向客戶部門負責人提交報告，重要問題應及時報告。

第三十八條 項目經理應及時對貸款資金的使用情況進行監控，定期和不定期對項目建設實施進度、運營效益以及貸款人生產經營總體情況進行檢查，并將檢查情況記錄在工作日志中，定期形成貸后檢查報告。貸后檢查的主要內容包括：

（一）借款人和項目發起人的履約情況及信用狀況。

（二）抵（質）押物的價值和擔保人的擔保能力、項目現金流及借款人的整體現金流等變動情況。

（三）借款合同履行期間，檢查借款使用、工程建設、生產經營和財務活動等情況。

（四）項目建設期，檢查貸款項目建設進度、資金投入的到位情況，項目建設、技術、市場條件的變化情況等。

（五）項目運營期，檢查項目生產經營狀況和運營效益等。對出現可能影響貸款安全的不利情形和異常情況，應及時查明原因并采取針對性措施。

第三十九條 在貸款存續期間，貸款人應當持續監測項目的建設和經營情況，根據貸款擔保、市場環境、宏觀經濟變化等因素，定期對項目風險進行評價，并建立貸款質量監控制度和風險預警體系。對出現可能影響貸款安全情形的，應當及時采取相應措施。

第四十條 借款人應按照借款合同約定期限償還借款本息。提前償還借款，須先征得貸款人同意(雙方另有約定的除外)。

第四十一條 借款人不能按期歸還借款，應提前向貸款人申請展期。展期批準權限比照貸款授權管理規定執行。保證貸款、抵(質)押貸款申請展期的，必須由保證人、抵押人、出質人續簽或重新簽訂擔保合同。

第四十二條 項目貸款到期前，貸款人應向借款人發送還本付息通知單，要求其按期償還借款本息。

第四十三條 借款人未按約定期限償還借款本息的或出現違反合同約定情形的，貸款人應及時采取有效措施，必要時應依法追究借款人和擔保人的責任。

第四十四條 項目貸款形成不良的，貸款人應對其進行專門管理，依據《安徽省農村合作金融機構信貸責任認定暫行辦法》界定相關崗位責任人員責任，并采取措施開展清收處置。

對借款人確因暫時經營困難不能按期歸還貸款本息的，貸款人可與借款人協商進行貸款重組。

對確實無法收回的不良貸款，貸款人按照相關規定對借款進行核銷后，應繼續向債務人追索或進行市場化處置。

第四十五條 貸款人應按照信貸檔案管理制度的要求，及時收集、整理和保存完整的貸款檔案資料。

未經批準，任何單位或個人不得向外提供涉及貸款人和借款人商業秘密的資料。

第十章 附 則

第四十六條 對于系統內多家法人機構參與同一項目融資的，原則上應當采用銀團貸款方式，比照《安徽省農村合作金融機構銀團貸款管理辦法》執行。

第四十七條 需要向省聯社報備咨詢的項目貸款，按照《安徽省農村合作金融機構貸款報備咨詢管理辦法》執行。

第四十八條 本辦法由安徽省農村信用社聯合社負責解釋。

第四十九條 本辦法自2009年10月18日起正式實施。

主題詞:業務管理 固定資產 項目融資 辦法 通知

聯系人:潘有棠 電話:0551—5620827 校對:潘有棠

安徽省農村信用社聯合社 2009年10月28日印發