第一篇：IT內(nèi)控體系內(nèi)部審核與管理評(píng)審程序規(guī)定(試行)

IT內(nèi)控體系內(nèi)部審核與管理評(píng)審程序規(guī)定

（試行)1．目的和范圍

為加強(qiáng)公司IT系統(tǒng)的內(nèi)部控制與管理，有效監(jiān)控IT相關(guān)的管理制度、辦法、規(guī)定、標(biāo)準(zhǔn)、技術(shù)規(guī)范等的執(zhí)行情況，實(shí)現(xiàn)IT內(nèi)部控制的合規(guī)性，保證IT內(nèi)控管理體系的適宜性和持續(xù)有效，營(yíng)造穩(wěn)定、健康、有序的IT管理環(huán)境，特制定本規(guī)定。

本規(guī)定適用于公司范圍內(nèi)與IT相關(guān)的內(nèi)部審核與管理評(píng)審，主要針對(duì)公司層面IT系統(tǒng)有關(guān)的業(yè)務(wù)與管理。2．相關(guān)部門(mén)

IT部、與IT業(yè)務(wù)相關(guān)的各部門(mén)。3．職責(zé)與權(quán)限

3.1 IT部負(fù)責(zé)組織根據(jù)本規(guī)定對(duì)IT相關(guān)規(guī)章制度及其執(zhí)行情況及IT項(xiàng)目的建設(shè)情況進(jìn)行監(jiān)督、監(jiān)控、審核與評(píng)價(jià)。

3.2 IT部領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)組織管理評(píng)審，并主持管理評(píng)審會(huì)議。

3.3 其他管理人員，包括相關(guān)部門(mén)IT系統(tǒng)負(fù)責(zé)人參加管理評(píng)審，并按職責(zé)范圍提供內(nèi)控體系運(yùn)行情況的信息和資料，形成書(shū)面材料向管理評(píng)審會(huì)議匯報(bào)。3.4 內(nèi)審組長(zhǎng)負(fù)責(zé)具體組織實(shí)施內(nèi)審工作。3.5 內(nèi)審員負(fù)責(zé)協(xié)助內(nèi)審組長(zhǎng)完成內(nèi)審工作。3.6 受審核部門(mén)負(fù)責(zé)協(xié)助并積極配合內(nèi)審工作。4．管理內(nèi)容與流程 4.1 IT內(nèi)部審核

4.1.1 年度審核計(jì)劃編制

4.1.1.1 每年第一季度，IT部組織人員完成《年度IT內(nèi)部審核計(jì)劃》的編制，并提交IT部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)。

4.1.1.2 “年度IT內(nèi)部審核計(jì)劃”要保證全年完成涉及IT體系中的全部要素和全部活動(dòng)以及所有場(chǎng)所與部門(mén)。“年度IT內(nèi)部審核計(jì)劃”的內(nèi)容應(yīng)包括： 1）審核的要素； 2）受審核的部門(mén)； 3）審核的時(shí)間安排；

4）編制、審核、批準(zhǔn)人簽字等。

4.1.1.3 在下列情況下，可追加審核或增加審核頻次：

1）IT系統(tǒng)有關(guān)的領(lǐng)導(dǎo)層、組織結(jié)構(gòu)、人員、產(chǎn)品與服務(wù)等發(fā)生重大變化時(shí)； 2）IT系統(tǒng)發(fā)生了嚴(yán)重的質(zhì)量問(wèn)題或因質(zhì)量問(wèn)題引起顧客重大投訴時(shí)。4.1.2 審核的策劃和準(zhǔn)備

4.1.2.1 指定內(nèi)審組長(zhǎng)并組成內(nèi)審組

1）每次審核前由IT部領(lǐng)導(dǎo)指定內(nèi)審組長(zhǎng)和內(nèi)審員，組成內(nèi)審組； 2）內(nèi)審組成員在業(yè)務(wù)水平和管理經(jīng)驗(yàn)等資格方面應(yīng)符合內(nèi)審要求，應(yīng)經(jīng)過(guò)相應(yīng)的培訓(xùn)，熟悉IT內(nèi)控體系文件，辦事公道，并得到被審核部門(mén)的認(rèn)可；

3）只要人力資源允許，內(nèi)審組成員應(yīng)與被審核的部門(mén)無(wú)直接責(zé)任，獨(dú)立于被審核工作。4.1.2.2 制訂《IT內(nèi)部審核實(shí)施計(jì)劃》

內(nèi)審組長(zhǎng)負(fù)責(zé)制訂審核實(shí)施計(jì)劃，內(nèi)容包括：審核目的、范圍、依據(jù)；審核的日程安排；內(nèi)審小組的組成和分工；受審核部門(mén)相關(guān)的過(guò)程、活動(dòng)及對(duì)應(yīng)的管理制度條款和體系要求；其他需明確的事項(xiàng)和要求等。

內(nèi)審組應(yīng)提前三個(gè)工作日將計(jì)劃發(fā)放到有關(guān)部門(mén)，以便確認(rèn)計(jì)劃安排。4.1.2.3 內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)任務(wù)分工編寫(xiě)《IT內(nèi)審檢查表》。4.1.3 審核實(shí)施 4.1.3.1 首次會(huì)議

首次會(huì)議由內(nèi)審組長(zhǎng)主持，受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人和審核組成員參加。

會(huì)議內(nèi)容包括：明確審核的目的與范圍、依據(jù)、要求和方法，介紹審核計(jì)劃，解決計(jì)劃中不明確的細(xì)節(jié)，建立聯(lián)系渠道，落實(shí)具體安排，確定末次會(huì)議時(shí)間等；首次會(huì)議要簽到。4.1.3.2 現(xiàn)場(chǎng)審核

內(nèi)審員按審核計(jì)劃和檢查表實(shí)施審核。

通過(guò)交談、詢(xún)問(wèn)、文件查閱、現(xiàn)場(chǎng)檢查(即問(wèn)、聽(tīng)、看、查)等方法收集客觀證據(jù)并記錄，應(yīng)使用正確的工作方法和審核技巧。4.1.3.3 確定不合格項(xiàng)

內(nèi)審組評(píng)審檢查結(jié)果，確定不合格項(xiàng)。按不合格性質(zhì)分為：體系性不合格、實(shí)施性不合格、效果性不合格；按嚴(yán)重程度分為：輕微不合格和嚴(yán)重不合格。

4.1.3.4 開(kāi)具《IT內(nèi)審不合格報(bào)告》及《IT內(nèi)審不合格報(bào)告執(zhí)行情況一覽表》

確定不合格項(xiàng)后，內(nèi)審員填寫(xiě)不合格報(bào)告單。不合格報(bào)告單的內(nèi)容包括：審核員、審核時(shí)間、受審核部門(mén)及負(fù)責(zé)人、不合格事實(shí)描述、不合格類(lèi)型、不符合條款等。不合格事實(shí)描述要具體，并經(jīng)受審核方確認(rèn)。4.1.3.5 末次會(huì)議

由內(nèi)審組長(zhǎng)主持，受審核部門(mén)負(fù)責(zé)人和審核組成員參加。

會(huì)議內(nèi)容包括：重申審核目的、范圍和依據(jù)，說(shuō)明審核過(guò)程，宣讀不合格報(bào)告，評(píng)價(jià)審核結(jié)果、提出糾正措施要求等；末次會(huì)議要簽到。4.1.4 編寫(xiě)審核報(bào)告

內(nèi)審組長(zhǎng)負(fù)責(zé)編寫(xiě)《IT內(nèi)審報(bào)告》，經(jīng)IT部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后發(fā)放到有關(guān)部門(mén)。審核報(bào)告的內(nèi)容應(yīng)包括：

1）審核目的、范圍和依據(jù)；

2）審核計(jì)劃完成情況及不合格項(xiàng)的匯總分析； 3）體系運(yùn)行結(jié)果的評(píng)價(jià)； 4）審核結(jié)論；

5）審核報(bào)告的分發(fā)范圍等。4.1.5 糾正的實(shí)施與跟蹤驗(yàn)證

責(zé)任部門(mén)應(yīng)根據(jù)不合格項(xiàng)報(bào)告，認(rèn)真分析產(chǎn)生問(wèn)題的原因，并針對(duì)原因制定和實(shí)施糾正措施。內(nèi)審組負(fù)責(zé)糾正措施的跟蹤與驗(yàn)證，必要時(shí)進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)確認(rèn)。4.1.6 內(nèi)審結(jié)果匯總分析

內(nèi)審組長(zhǎng)負(fù)責(zé)將IT內(nèi)審結(jié)果歸納總結(jié)并予以分析，形成體系運(yùn)行報(bào)告，作為管理評(píng)審的輸入。報(bào)告內(nèi)容包括：審核計(jì)劃完成情況，不合格項(xiàng)匯總分析、糾正措施的跟蹤驗(yàn)證情況及對(duì)體系評(píng)價(jià)、薄弱環(huán)節(jié)分析和體系改進(jìn)建議等。4.2 IT管理評(píng)審 4.2.1 管理評(píng)審計(jì)劃

IT部領(lǐng)導(dǎo)負(fù)責(zé)主持IT管理評(píng)審并組織編制管理評(píng)審計(jì)劃，內(nèi)容包括：評(píng)審目的、評(píng)審內(nèi)容、被評(píng)審部門(mén)及參加人員、管理評(píng)審的時(shí)間和評(píng)審計(jì)劃的發(fā)放范圍等。管理評(píng)審每年至少進(jìn)行一次，一般安排在內(nèi)部審核后進(jìn)行。

當(dāng)連續(xù)出現(xiàn)IT方面重大事故或顧客投訴時(shí)以及公司領(lǐng)導(dǎo)層認(rèn)為需要時(shí)，可增加管理評(píng)審的頻次。

4.2.2 管理評(píng)審參加的人員 1）IT部領(lǐng)導(dǎo)；

2）各相關(guān)部門(mén)負(fù)責(zé)人及二級(jí)公司分管IT業(yè)務(wù)的領(lǐng)導(dǎo)； 3）內(nèi)審員；

4）必要時(shí)可請(qǐng)公司分管領(lǐng)導(dǎo)參加。4.2.3 管理評(píng)審的輸入 1）內(nèi)部審核的結(jié)果；

2）IT目標(biāo)的執(zhí)行情況及總體有效性； 3）改進(jìn)的建議；

4）有關(guān)部門(mén)反饋的信息； 5）連續(xù)出現(xiàn)的重大事故報(bào)告；

6）糾正和預(yù)防措施的實(shí)施情況及效果； 7）可能影響IT體系的變動(dòng)；

8）IT相關(guān)各部門(mén)的工作業(yè)績(jī)和服務(wù)的質(zhì)量現(xiàn)狀； 9）上次IT管理評(píng)審的改進(jìn)措施等。4.2.4 評(píng)審準(zhǔn)備

IT部應(yīng)提前三個(gè)工作日通知所有參加管理評(píng)審的人員。各相關(guān)部門(mén)準(zhǔn)備與本部門(mén)有關(guān)的評(píng)審資料。4.2.5 管理評(píng)審的實(shí)施

管理評(píng)審會(huì)議由IT部領(lǐng)導(dǎo)主持。

以會(huì)議形式對(duì)評(píng)審輸入中的各項(xiàng)內(nèi)容進(jìn)行評(píng)審。

分析IT體系的適宜性、充分性和有效性，做出是否需要改進(jìn)和完善的決議。

4.2.6 管理評(píng)審的輸出

IT內(nèi)控體系及其過(guò)程有效性的改進(jìn)信息。4.2.7 編寫(xiě)《IT管理評(píng)審報(bào)告》

IT部安排人員負(fù)責(zé)編寫(xiě)“IT管理評(píng)審報(bào)告”，經(jīng)IT部領(lǐng)導(dǎo)批準(zhǔn)后，發(fā)送各有關(guān)部門(mén)，相關(guān)記錄做好保存。

“IT管理評(píng)審報(bào)告”的內(nèi)容至少應(yīng)包括： 1）評(píng)審的目的； 2）評(píng)審內(nèi)容；

3）評(píng)審日期及參加人員； 4）評(píng)審活動(dòng)的評(píng)價(jià)與結(jié)論；

5）采取相關(guān)的糾正和預(yù)防措施的要求； 6）評(píng)審報(bào)告的發(fā)放范圍等。4.2.8 糾正和預(yù)防措施

各責(zé)任部門(mén)按IT管理評(píng)審提出的改進(jìn)要求進(jìn)行改進(jìn)，IT部負(fù)責(zé)對(duì)其執(zhí)行情況及效果進(jìn)行跟蹤檢查和驗(yàn)證。5．附則

5.1 本規(guī)定自2011年05月01日起試行。5.2 本規(guī)定由IT部負(fù)責(zé)解釋。

第二篇：3內(nèi)部審核與管理評(píng)審程序

內(nèi)部審核與管理評(píng)審程序MZ/CX-10-2011范圍

本程序適用于公司對(duì)工程施工質(zhì)量管理體系的內(nèi)部審核與管理評(píng)審，以檢驗(yàn)質(zhì)量管理體系的符合性、適宜性，確保管理體系的有效運(yùn)行和持續(xù)改進(jìn)。職責(zé)

a)總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理評(píng)審策劃,并主持管理評(píng)審；

b)管理者代表負(fù)責(zé)策劃公司的內(nèi)部審核活動(dòng)；

c)綜合部負(fù)責(zé)布置有關(guān)管理評(píng)審的工作要求和協(xié)助管理者代表組織內(nèi)部審核活動(dòng)； d)內(nèi)部審核組長(zhǎng)負(fù)責(zé)按策劃的要求開(kāi)展內(nèi)部審核活動(dòng)；

e)各相關(guān)部門(mén)和項(xiàng)目部應(yīng)按工作要求參與內(nèi)部的審核和管理評(píng)審活動(dòng)，確保及時(shí)采取措施，消除所發(fā)現(xiàn)的不合格及其原因。管理流程與要求

3.1 策劃

3.1.1 綜合部每年1月份，應(yīng)根據(jù)本公司上年管理體系的運(yùn)行情況，及當(dāng)年管理工作的要點(diǎn)來(lái)策劃內(nèi)部審核活動(dòng)，并將其策劃的結(jié)果形成書(shū)面的[內(nèi)審計(jì)劃]，以確定內(nèi)審的范圍、方法，依據(jù)（或重點(diǎn)）、頻次、持續(xù)時(shí)間，經(jīng)管理者代表批準(zhǔn)后執(zhí)行。

3.1.2 總經(jīng)理負(fù)責(zé)管理評(píng)審策劃。一般情況下,管理評(píng)審每年年底前，內(nèi)部的審核后進(jìn)行一次。

3.1.3 內(nèi)部審核可滾動(dòng)式的對(duì)管理體系的某個(gè)過(guò)程和（或）部門(mén)進(jìn)行審核，但必須覆蓋管理體系涉及的所有部門(mén)、場(chǎng)所和過(guò)程。

3.1.4 當(dāng)管理體系出現(xiàn)以下情況時(shí)，應(yīng)增加審核頻次：

a)公司組織機(jī)構(gòu)、服務(wù)范圍、資源配置或管理體系發(fā)生重大調(diào)整、重大變化； b)出現(xiàn)重大質(zhì)量、全事故，或顧客、社會(huì)、員工和其他相關(guān)方對(duì)某一建筑施工服務(wù)、工程項(xiàng)目的流程連續(xù)投拆；

c)國(guó)家法律、法規(guī)及其他應(yīng)遵守的要求的變更；

d)在接受第二、第三方審核之前。

3.2 準(zhǔn)備

3.2.1 內(nèi)部審核的準(zhǔn)備

3.2.1.1 綜合部負(fù)責(zé)根據(jù)[內(nèi)審計(jì)劃]，與管理者代表商議任命內(nèi)審組長(zhǎng)及確定內(nèi)審人員。內(nèi)審員應(yīng)由受審部門(mén)無(wú)直接責(zé)任關(guān)系的且有內(nèi)審資格的人員擔(dān)任。

3.2.1.2 內(nèi)審組長(zhǎng)應(yīng)根據(jù)[內(nèi)審計(jì)劃]的安排，考慮擬審核的過(guò)程和區(qū)域的狀況和重要性以及往審核的結(jié)果，應(yīng)對(duì)審核方案進(jìn)行策劃，并在正式內(nèi)審前一個(gè)星期編制本次[年

次內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃]，經(jīng)管理者代表審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后執(zhí)行下達(dá)擬受審核的部門(mén)和（或）區(qū)域及內(nèi)審員。

3.2.1.3內(nèi)審組長(zhǎng)編制[內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃]時(shí)，應(yīng)明確：

a)審核的目的、范圍、準(zhǔn)則和方法；

b)內(nèi)審組成員的分工和日程安排；

c)受審核的部門(mén)及相應(yīng)的主要內(nèi)容（即標(biāo)準(zhǔn)的條款號(hào)）；

d)首、末次會(huì)議的時(shí)間及與會(huì)的人員等。

3.2.1.4 審核員的選擇應(yīng)確保其經(jīng)過(guò)專(zhuān)門(mén)的培訓(xùn)且合格；審核的實(shí)施應(yīng)確保審核過(guò)程的客觀性和公正性，審核員不應(yīng)該審核自已的工作。

3.2.1.5 擬受審核的部門(mén)和（或）區(qū)域的負(fù)責(zé)人接到[年次內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃]后，應(yīng)做好迎審的資料準(zhǔn)備。

3.2.2 管理評(píng)審的準(zhǔn)備

3.2.2.1 綜合部應(yīng)在評(píng)審前30天將策劃的[管理評(píng)審?fù)ㄖ獑蝅下達(dá)各有關(guān)部門(mén)。[管理評(píng)審計(jì)劃]的主要內(nèi)容如下：

a)評(píng)審的起止時(shí)間；

b)評(píng)審目的；

c)評(píng)審范圍及要點(diǎn)；

d)各部門(mén)應(yīng)準(zhǔn)備的文件和資料；

e)參加評(píng)審的部門(mén)及人員。

3.2.2.2 綜合部負(fù)責(zé)組織有關(guān)部門(mén)收集、準(zhǔn)備和編寫(xiě)評(píng)審資料（或報(bào)告）。

3.2.2.3 各有關(guān)部門(mén)提交評(píng)審所需的文件和資料（或報(bào)告）時(shí)，應(yīng)結(jié)合《管理體系職能分配表》各自承擔(dān)的主要職能，從以下方面進(jìn)行闡述：

a)本部門(mén)（崗位）在管理體系中負(fù)責(zé)的主要職責(zé)；

b)本部門(mén)的管理的目標(biāo)（指標(biāo)）及完成情況；

c)本部門(mén)在履行職責(zé)時(shí)是如何進(jìn)行控制的，完成的過(guò)程業(yè)績(jī)（包括業(yè)務(wù)量）及合同

履行情況；

d)在按已建立的形成文件的管理體系實(shí)施控制時(shí)，存在的主要利弊，薄弱環(huán)節(jié)包括

以往預(yù)防和糾正措施，以及管理評(píng)審的跟蹤措施的完成狀況；

e)對(duì)公司、發(fā)包方或監(jiān)理方提出的意見(jiàn)和整改要求的落實(shí)；

f)不斷變化的客觀環(huán)境，可能影響管理體系的變更，包括管理方針和目標(biāo)； g)改進(jìn)的建議等。

3.3 內(nèi)部審核的實(shí)施

3.3.1 首次會(huì)議

a)組長(zhǎng)主持，由其介紹審核的目的、范圍、準(zhǔn)則和方法，及其他有關(guān)事項(xiàng)； b)與會(huì)人員：公司最高管理層、各部門(mén)負(fù)責(zé)人和內(nèi)審小組成員等；

c)保持與會(huì)人員簽到表和相應(yīng)的會(huì)議記錄表。

3.3.2 內(nèi)審員應(yīng)根據(jù)事先編寫(xiě)的[內(nèi)審檢查表]，通過(guò)查、聽(tīng)、問(wèn)、看或驗(yàn)證等方式，進(jìn)行現(xiàn)場(chǎng)審核，并保持相應(yīng)的內(nèi)審記錄。

3.3.3 內(nèi)審員應(yīng)將審核發(fā)現(xiàn)與審核準(zhǔn)則對(duì)照進(jìn)行評(píng)價(jià)，并在[內(nèi)審檢查表]上做好相應(yīng)標(biāo)識(shí)記錄。若發(fā)現(xiàn)不合格時(shí)，可選擇擴(kuò)大抽樣或重新驗(yàn)證的方式進(jìn)行確認(rèn)，但實(shí)施前應(yīng)與受審部門(mén)進(jìn)行溝通。

3.3.4 內(nèi)審組長(zhǎng)應(yīng)每日召開(kāi)內(nèi)審組的內(nèi)部會(huì)議，全面了解該日內(nèi)審情況及協(xié)調(diào)審核安排與進(jìn)度。適當(dāng)時(shí)，應(yīng)對(duì)內(nèi)審員的[內(nèi)審檢查表]進(jìn)行抽查，以驗(yàn)證其記錄的完整性和可追溯性。

3.3.5 開(kāi)展內(nèi)審時(shí)，內(nèi)審員應(yīng)態(tài)度誠(chéng)懇、戒驕戒躁，不能憑主觀推測(cè)或陷入具體事務(wù)爭(zhēng)論不休。

3.3.6 審核組會(huì)議

a)末次會(huì)議召開(kāi)前，內(nèi)審組長(zhǎng)應(yīng)召集全體內(nèi)審員溝通審核情況，并協(xié)調(diào)和匯總審核

發(fā)現(xiàn)。經(jīng)與小組成員共同商議后，提出不符合項(xiàng)。

b)經(jīng)與受審核方負(fù)責(zé)人確認(rèn)后，內(nèi)審組方可向有關(guān)責(zé)任部門(mén)開(kāi)具[內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)

告]，并將所有開(kāi)具的不合格進(jìn)行統(tǒng)計(jì)匯總和分類(lèi)，形成[不合格項(xiàng)分布統(tǒng)計(jì)表]。

3.3.7 末次會(huì)議

a)仍由內(nèi)審組長(zhǎng)主持，重申審核的目的、范圍、準(zhǔn)則和方法；

b)與會(huì)人員與首次會(huì)議相同，適當(dāng)時(shí)可邀請(qǐng)部分技術(shù)、管理人員參加；

c)由內(nèi)審組長(zhǎng)綜述審核過(guò)程，宣布[內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)告]和[不合格項(xiàng)分布統(tǒng)計(jì)表]，為公司管理體系的實(shí)施、保持和持續(xù)改進(jìn)進(jìn)行評(píng)價(jià)；

d)公司會(huì)議按《質(zhì)量管理體系審核評(píng)價(jià)管理制度》要求,對(duì)公司管理體系實(shí)施情況進(jìn)

行評(píng)價(jià)最高管理層應(yīng)對(duì)內(nèi)審過(guò)程及結(jié)果進(jìn)行評(píng)價(jià)，并對(duì)有關(guān)責(zé)任部門(mén)提出完成糾正措施的要求；

e)保持與會(huì)人員[簽到表]和相應(yīng)的[會(huì)議記錄表]。

3.3.8 末次會(huì)議后，不合格項(xiàng)的有關(guān)責(zé)任部門(mén)負(fù)責(zé)及時(shí)采取措施，消除所發(fā)現(xiàn)的不合格及其原因。必要時(shí)，內(nèi)審組參與其分析活動(dòng)。

3.3.9 綜合部應(yīng)協(xié)助內(nèi)審組長(zhǎng)對(duì)不合格進(jìn)行跟蹤，包括對(duì)所采取措施的驗(yàn)證和驗(yàn)證結(jié)果的報(bào)告。

3.3.10 內(nèi)審組長(zhǎng)應(yīng)在末次會(huì)議后的第五個(gè)工作日內(nèi)，或所采取措施適宜的完成周期內(nèi)，編寫(xiě)[內(nèi)部審核報(bào)告]，經(jīng)管理者代表審核、批準(zhǔn)后分發(fā)各部門(mén)及公司最高管理層。[內(nèi)部審核報(bào)告]的主要內(nèi)容：

a)內(nèi)審目的、范圍、準(zhǔn)則、審核起止時(shí)間和內(nèi)審組人員組成；

b)內(nèi)審過(guò)程綜述、改進(jìn)意見(jiàn)和審核結(jié)論。

c)內(nèi)審報(bào)告分發(fā)對(duì)象等。

3.4 管理評(píng)審的實(shí)施

3.4.1 管理評(píng)審不拘于采用會(huì)議的形式進(jìn)行，評(píng)審范圍應(yīng)當(dāng)全面,但不必在一次評(píng)審中涉及管理體系的所有要素，同時(shí)評(píng)審過(guò)程可以延續(xù)一段時(shí)期。

3.4.2 總經(jīng)理負(fù)責(zé)主持管理評(píng)審，公司最高管理層人員及各職能部門(mén)的負(fù)責(zé)人應(yīng)參與評(píng)審，且應(yīng)針對(duì)：

a)質(zhì)量法律法規(guī)和標(biāo)準(zhǔn)規(guī)范的執(zhí)行情況報(bào)告；

b)質(zhì)量方針、質(zhì)量目標(biāo)和指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)情況及實(shí)施程度報(bào)告；

c)質(zhì)量管理制度及其支持性文件的實(shí)施情況報(bào)告；

d)崗位責(zé)任制落實(shí)和目標(biāo)實(shí)現(xiàn)情況；

e)過(guò)程運(yùn)行情況和質(zhì)量、安全的符合情況，包括施工建設(shè)服務(wù)和工程項(xiàng)目實(shí)現(xiàn)過(guò)程中各

環(huán)節(jié)不符合和不合格品等情況；

f)以往管理評(píng)審所確定整改落實(shí)的情況；

g)可能影響管理體系計(jì)劃的變更，主要包括外部環(huán)境的變更、自身的變更； h)對(duì)管理體系改進(jìn)的建議。

3.4.3 管理者代表負(fù)責(zé)協(xié)助組織管理評(píng)審，綜合部負(fù)責(zé)保持評(píng)審工作文件和記錄，以便采取必要的措施。

3.4.4 管理評(píng)審的輸出，應(yīng)包括以下方面的任何決定和措施：

a)對(duì)管理體系（包括管理方針和目標(biāo)）的適宜性、充分性和有效性，做出總體評(píng)價(jià)； b)與顧客要求有關(guān)的工程建設(shè)服務(wù)和工程項(xiàng)目質(zhì)量，與社會(huì)、員工、相關(guān)方關(guān)注的質(zhì)量、安全的改進(jìn)措施；

c)管理體系及其過(guò)程有效性的改進(jìn)和措施；

d)資源需求的措施，包括人力資源、基礎(chǔ)設(shè)施、專(zhuān)項(xiàng)技能及財(cái)力資源的改進(jìn)和措施

等。

最高管理者應(yīng)依據(jù)《質(zhì)量管理體系分析評(píng)價(jià)制度》《質(zhì)量管理改進(jìn)制度》，對(duì)管理評(píng) 審作總體評(píng)價(jià)及改進(jìn)要求。

3.4.5 評(píng)審會(huì)議結(jié)束后，綜合部應(yīng)根據(jù)管理評(píng)審結(jié)果，整理編寫(xiě)[管理評(píng)審報(bào)告]，經(jīng)管理者代表審核、總經(jīng)理批準(zhǔn)后下達(dá)各有關(guān)部門(mén)。

3.5 各職能部門(mén)應(yīng)按[內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)告] 和[管理評(píng)審報(bào)告]要求采取措施，消除所發(fā)現(xiàn)的不合格及其原因。必要時(shí)，內(nèi)審組或行政部人員參與其分析活動(dòng)。

3.6 內(nèi)審組負(fù)責(zé)，行政部協(xié)助對(duì)內(nèi)部審核不合格采取措施的跟蹤驗(yàn)證。

3.7 綜合部負(fù)責(zé)對(duì) [管理評(píng)審報(bào)告]提出的改進(jìn)措施的實(shí)施效果進(jìn)行跟蹤驗(yàn)證，以作為下次管理評(píng)審的輸入。應(yīng)建立與保持的記錄

[管理評(píng)審計(jì)劃]

[管理評(píng)審?fù)ㄖ獑蝅

[內(nèi)審計(jì)劃] [年次內(nèi)審實(shí)施計(jì)劃]

[內(nèi)審檢查表]

[不合格項(xiàng)分布統(tǒng)計(jì)表]

[內(nèi)審不合格項(xiàng)報(bào)告]

[內(nèi)部審核報(bào)告]

[管理評(píng)審報(bào)告]

本程序文件主要起草人：郭小妹本程序文件主審核人：劉勇本程序文件主批準(zhǔn)人：王煥明

52011.09.05

第三篇：內(nèi)控體系,管理規(guī)定

煉建公司企業(yè)標(biāo)準(zhǔn)

Q/SY DS G 21 QGB 007－201

2內(nèi)部控制體系管理規(guī)定

（第1頁(yè)，共5頁(yè)）

1范圍

本標(biāo)準(zhǔn)規(guī)定了公司內(nèi)部控制體系的管理內(nèi)容及要求。

本標(biāo)準(zhǔn)適用于公司各專(zhuān)業(yè)管理部門(mén)。

2規(guī)范性引用文件

下列文件中的條款通過(guò)本標(biāo)準(zhǔn)的引用而成為本標(biāo)準(zhǔn)的條款。凡是注日期的引用文件，其隨后所有的修改單（不包括勘誤的內(nèi)容）或修訂版均不適用于本標(biāo)準(zhǔn)，然而，鼓勵(lì)根據(jù)本標(biāo)準(zhǔn)達(dá)成協(xié)議的各方研究是否可使用這些文件的最新版本。凡是不注日期的引用文件，其最新版本適用于本標(biāo)準(zhǔn)。

獨(dú)山子石化公司《內(nèi)部控制體系管理規(guī)定》

獨(dú)山子石化公司《內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制管理程序》

3職責(zé)

3.1公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)由公司領(lǐng)導(dǎo)和部門(mén)負(fù)責(zé)人組成，是公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理工作的決策機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是：

a)審定內(nèi)部控制體系框架及實(shí)施計(jì)劃。

b)審定內(nèi)部控制體系建立、測(cè)試和評(píng)估方案，對(duì)內(nèi)部控制體系建設(shè)工作進(jìn)行安排。c)協(xié)調(diào)解決內(nèi)部控制體系建設(shè)工作中的重大問(wèn)題。

d)審查批準(zhǔn)對(duì)各部門(mén)進(jìn)行內(nèi)部控制體系建設(shè)的考核方案。

e)審定需要提交石化公司解決的重大事項(xiàng)。

f)督導(dǎo)、督促公司內(nèi)部控制體系的建立、完善和運(yùn)行。

3.2企管法規(guī)部作為公司內(nèi)部控制體系日常管理部門(mén)和內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)的辦事機(jī)構(gòu)，其職責(zé)是：

a)負(fù)責(zé)制定公司內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系建設(shè)規(guī)劃并組織實(shí)施。

b)負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)和方法，組織建立完善公司風(fēng)險(xiǎn)管理相關(guān)制度和工作程序，建立公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)并進(jìn)行維護(hù)更新。

c)負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司控制環(huán)境建設(shè)相關(guān)標(biāo)準(zhǔn)、方法和相關(guān)工作程序，組織公司業(yè)務(wù)流程控制設(shè)計(jì)與維護(hù)，建立完善風(fēng)險(xiǎn)控制文檔。

d)按照石化公司發(fā)布的《內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制管理程序》，每年定期組織實(shí)施公司內(nèi)控體系自我測(cè)試，編制公司自我測(cè)試評(píng)價(jià)報(bào)告。

e)負(fù)責(zé)根據(jù)石化公司內(nèi)部控制缺陷認(rèn)定規(guī)范，組織進(jìn)行缺陷認(rèn)定、制定整改計(jì)劃并跟蹤檢查，組織內(nèi)部控制體系的綜合評(píng)估。

f)負(fù)責(zé)組織公司管理層測(cè)試、驗(yàn)收評(píng)價(jià)測(cè)試，編制公司《內(nèi)部控制有效性自我評(píng)價(jià)報(bào)告》。

g)負(fù)責(zé)監(jiān)督公司各部門(mén)內(nèi)控手冊(cè)的建立和執(zhí)行，組織內(nèi)部控制體系的綜合評(píng)估。h)負(fù)責(zé)與石化公司企管法規(guī)處內(nèi)控的對(duì)口銜接工作。

i)負(fù)責(zé)公司內(nèi)部控制體系的培訓(xùn)和宣貫工作。

j)負(fù)責(zé)內(nèi)部控制體系的運(yùn)行、完善和維護(hù)更新工作。

3.3公司審計(jì)監(jiān)察部行使監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對(duì)體系運(yùn)行狀況實(shí)施測(cè)試、監(jiān)督，其職責(zé)是：

a)配合石化公司管理層測(cè)試、驗(yàn)收評(píng)價(jià)測(cè)試；

b)建立和完善反舞弊工作機(jī)制，負(fù)責(zé)開(kāi)展舞弊審計(jì)。

c)行使監(jiān)督職能，負(fù)責(zé)對(duì)體系運(yùn)行狀況及測(cè)試進(jìn)行監(jiān)督；負(fù)責(zé)建立和完善反舞弊工作機(jī)制。

3.4公司辦公室負(fù)責(zé)在用及新建信息系統(tǒng)的管理和信息系統(tǒng)總體控制（GCC）的執(zhí)行工作，并負(fù)責(zé)在用系統(tǒng)升級(jí)、變更的報(bào)批或?qū)徟Ｘ?fù)責(zé)組織電子表格文件服務(wù)器的管理和存放權(quán)限設(shè)置管理。負(fù)責(zé)內(nèi)控體系業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的技術(shù)支持。

3.5公司各部門(mén)負(fù)責(zé)本專(zhuān)業(yè)信息系統(tǒng)應(yīng)用系統(tǒng)（AC）的應(yīng)用控制管理。負(fù)責(zé)專(zhuān)業(yè)電子表格控制措施的執(zhí)行與管理。

3.6 公司各部門(mén)按照內(nèi)部控制和風(fēng)險(xiǎn)管理體系的各項(xiàng)要求，具體負(fù)責(zé)本部門(mén)內(nèi)控體系建設(shè)、運(yùn)行、維護(hù)等工作的具體實(shí)施，配合企管法規(guī)部開(kāi)展公司自我測(cè)試工作。

4管理內(nèi)容與要求

4.1體系建設(shè)、運(yùn)行和維護(hù)

4.1.1實(shí)施方案

企管法規(guī)部根據(jù)石化公司下發(fā)的內(nèi)部控制體系框架及體系管理文件，結(jié)合公司實(shí)際，制訂公司內(nèi)部控制體系建設(shè)實(shí)施方案，建立和完善公司內(nèi)部控制體系管理文件，經(jīng)公司領(lǐng)導(dǎo)審查，報(bào)公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)審批通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。

4.1.2控制環(huán)境

公司相關(guān)部門(mén)依據(jù)公司實(shí)際和本部門(mén)職責(zé)，從職業(yè)道德、員工勝任能力、管理理念和經(jīng)

營(yíng)風(fēng)格、組織結(jié)構(gòu)、權(quán)力和責(zé)任的分配、人力資源政策與措施以及反舞弊等方面，結(jié)合控制環(huán)境的具體要求，建立和完善相關(guān)制度，檢查督促相關(guān)制度的落實(shí)，為公司內(nèi)部控制體系提供組織保證和制度約束，營(yíng)造良好的內(nèi)部環(huán)境。

4.1.3風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制活動(dòng)

4.1.3.1企管法規(guī)部根據(jù)風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)及公司風(fēng)險(xiǎn)控制情況，結(jié)合自身實(shí)際，組織討論并確定公司風(fēng)險(xiǎn)數(shù)據(jù)庫(kù)，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審查，并經(jīng)公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)審議通過(guò)后發(fā)布實(shí)施。

4.1.3.2企管法規(guī)部根據(jù)業(yè)務(wù)流程目錄和描述規(guī)范、風(fēng)險(xiǎn)控制文檔模版和編制規(guī)范以及關(guān)鍵控制管理文件，結(jié)合公司實(shí)際，確定公司業(yè)務(wù)流程目錄，組織開(kāi)展業(yè)務(wù)流程描述、建立風(fēng)險(xiǎn)控制文檔和關(guān)鍵控制管理文件，報(bào)公司領(lǐng)導(dǎo)審查后實(shí)施。

4.1.3.3公司辦公室明確內(nèi)控體系業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的信息系統(tǒng)管理員，對(duì)業(yè)務(wù)流程管理系統(tǒng)的有效運(yùn)行進(jìn)行技術(shù)支持，協(xié)助企管法規(guī)部做好公司業(yè)務(wù)流程的管理工作。

4.1.3.4財(cái)務(wù)部按照石化公司財(cái)務(wù)分析管理規(guī)定，開(kāi)展財(cái)務(wù)分析，財(cái)務(wù)狀況和資金運(yùn)營(yíng)情況。

4.1.4信息與溝通

4.1.4.1企管法規(guī)部根據(jù)內(nèi)部控制體系工作計(jì)劃，安排編制公司內(nèi)部控制體系工作計(jì)劃，按照計(jì)劃定期組織實(shí)施，定期向公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)匯報(bào)體系運(yùn)行情況。

4.1.4.2公司各部門(mén)應(yīng)規(guī)定信息交流和溝通的渠道和方法，以確保相關(guān)信息及時(shí)得到識(shí)別、收集、處理、交流和反饋，在滿(mǎn)足信息安全性、保密性要求的同時(shí)，滿(mǎn)足相關(guān)崗位、監(jiān)管機(jī)構(gòu)和外界對(duì)相關(guān)信息的需求，保證信息交流渠道的暢通。

4.1.4.3公司辦公室結(jié)合公司實(shí)際，組織開(kāi)展公司信息系統(tǒng)總體控制和應(yīng)用系統(tǒng)控制文檔的編制工作。

4.1.4.4信息系統(tǒng)應(yīng)用控制中財(cái)務(wù)信息系統(tǒng)的升級(jí)由財(cái)務(wù)部報(bào)石化公司財(cái)務(wù)部審批；信息系統(tǒng)應(yīng)用控制第二等級(jí)系統(tǒng)的升級(jí)或變更，由公司辦公室報(bào)時(shí)候公司信息中心審批后，方可組織實(shí)施。

4.1.4.5對(duì)于所有納入信息系統(tǒng)總體控制的系統(tǒng)，特別是財(cái)務(wù)及相關(guān)聯(lián)的信息系統(tǒng)，要嚴(yán)格實(shí)行權(quán)限管理的相關(guān)控制要求。

a）用戶(hù)賬號(hào)以及權(quán)限的新增、變更和撤銷(xiāo)，必須經(jīng)過(guò)有效的審批，完整填寫(xiě)各項(xiàng)表單和實(shí)施證據(jù)。

b）在系統(tǒng)中實(shí)際分配的權(quán)限，必須與審批的權(quán)限一致，不得在設(shè)置時(shí)隨意增減。c）臨時(shí)權(quán)限應(yīng)嚴(yán)格管理，按規(guī)定的范圍和使用時(shí)間，經(jīng)批準(zhǔn)后進(jìn)行分配使用，到期及時(shí)收回，并注意收回過(guò)程中履行相關(guān)的申請(qǐng)和審批程序。

d）對(duì)特殊功能權(quán)限，不應(yīng)超期授予任何人員，在實(shí)際工作需要時(shí)，要按照規(guī)定程序，由系統(tǒng)超級(jí)用戶(hù)臨時(shí)授權(quán)，使用后按申請(qǐng)時(shí)間及時(shí)收回。

e）公司系統(tǒng)管理員每三個(gè)月對(duì)權(quán)限進(jìn)行定期檢查。要對(duì)系統(tǒng)中用戶(hù)訪問(wèn)權(quán)限按照《不

相容通用角色清單》和《關(guān)鍵權(quán)限與通用角色對(duì)照表》的標(biāo)準(zhǔn)進(jìn)行嚴(yán)格檢查，重點(diǎn)關(guān)注對(duì)照表中的用戶(hù)與系統(tǒng)中實(shí)際存在的用戶(hù)是否一致，并保留定期檢查的實(shí)施證據(jù)。

4.1.4.6除參加石化公司統(tǒng)一組織的內(nèi)部控制體系培訓(xùn)外，企管法規(guī)部根據(jù)石化公司內(nèi)部控制體系培訓(xùn)綱要，結(jié)合公司實(shí)際，制定培訓(xùn)計(jì)劃，開(kāi)展針對(duì)不同崗位、人員的培訓(xùn)。

4.2體系監(jiān)督、評(píng)價(jià)與改進(jìn)

4.2.1日常監(jiān)督

4.2.1.1為保證內(nèi)部控制體系運(yùn)行的持續(xù)有效性，針對(duì)體系日常運(yùn)行情況，企管法規(guī)部負(fù)責(zé)不定期組織開(kāi)展內(nèi)部控制實(shí)施的檢查工作。

4.2.1.2公司各部門(mén)負(fù)責(zé)對(duì)本部門(mén)的內(nèi)部控制體系管理工作進(jìn)行自我檢查。

4.2.2自我測(cè)試

4.2.2.1企管法規(guī)部依據(jù)《內(nèi)部控制體系風(fēng)險(xiǎn)評(píng)估和控制管理程序》，編制公司自我測(cè)試實(shí)施方案，每年定期對(duì)公司內(nèi)部控制執(zhí)行情況進(jìn)行一次自我測(cè)試，建立并保留完整、規(guī)范的測(cè)試記錄文檔。

4.2.2.2企管法規(guī)部組織公司各相關(guān)部門(mén)成立自我測(cè)試小組，對(duì)相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)及所屬各單位進(jìn)行測(cè)試，分析例外事項(xiàng)、確認(rèn)缺陷并向被測(cè)試單位出具測(cè)試意見(jiàn)，編制公司自我測(cè)試評(píng)價(jià)報(bào)告。

4.2.2.3企管法規(guī)部收集匯總?cè)粘９ぷ髦屑白晕以u(píng)價(jià)測(cè)試報(bào)告發(fā)現(xiàn)的例外事項(xiàng)，確認(rèn)控制缺陷，匯總分析，出具內(nèi)控整改方案。相關(guān)業(yè)務(wù)部門(mén)根據(jù)測(cè)試意見(jiàn)和整改方案實(shí)施整改。

4.2.3管理層測(cè)試和外部審計(jì)

公司各部門(mén)配合石化公司組織的管理層測(cè)試和外部審計(jì)。根據(jù)出具的測(cè)試報(bào)告和審計(jì)意見(jiàn)，企管法規(guī)部組織制定整改方案、進(jìn)行整改，并將整改結(jié)果在公司范圍內(nèi)通報(bào)。

4.2.4缺陷報(bào)告、認(rèn)定和改進(jìn)

4.2.4.1對(duì)公司內(nèi)部控制體系在日常執(zhí)行、從外部各方（包括客戶(hù)、供應(yīng)商等）提供信息中發(fā)現(xiàn)的例外事項(xiàng)，由企管法規(guī)部負(fù)責(zé)收集、記錄、統(tǒng)計(jì)、匯報(bào)。企管法規(guī)部將例外事項(xiàng)信息報(bào)告給公司相關(guān)部門(mén)或主管領(lǐng)導(dǎo)（至少向公司副總會(huì)計(jì)師報(bào)告）。

4.2.4.2在日常控制執(zhí)行中發(fā)現(xiàn)的零星問(wèn)題，雖然不屬于例外事項(xiàng)范圍，但對(duì)于內(nèi)部控制體系運(yùn)行產(chǎn)生了一定影響，對(duì)問(wèn)題的整改有助于提高公司內(nèi)部控制體系運(yùn)行質(zhì)量，各部門(mén)和單位應(yīng)該向企管法規(guī)部傳遞。

4.2.4.3由公司企管法規(guī)部、公司辦公室、審計(jì)監(jiān)察部和財(cái)務(wù)部相關(guān)人員組成公司缺陷認(rèn)定小組，對(duì)日常控制例外事項(xiàng)和自我測(cè)試發(fā)現(xiàn)的結(jié)果，依據(jù)缺陷認(rèn)定規(guī)范，初步認(rèn)定出一般缺陷、重要缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞，并向公司內(nèi)控建設(shè)委員會(huì)及時(shí)匯報(bào)。

4.2.4.4對(duì)于一般缺陷，由企管法規(guī)部組織相關(guān)單位制定措施整改，并編制缺陷整改情況報(bào)告，報(bào)石化公司企管法規(guī)處備案；對(duì)于重大缺陷和實(shí)質(zhì)性漏洞，由公司相關(guān)部門(mén)組織跟進(jìn)測(cè)試和再評(píng)估，并組織整改發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題。

4.2.4.5根據(jù)自我測(cè)試情況，結(jié)合本單位內(nèi)部控制體系運(yùn)行情況，編制《內(nèi)部控制有效性自我評(píng)價(jià)報(bào)告》，內(nèi)容包括：自我測(cè)試發(fā)現(xiàn)、缺陷改進(jìn)、體系運(yùn)行狀況以及評(píng)估結(jié)論，并由公司總經(jīng)理和總會(huì)計(jì)師簽署聲明。

4.3考核與評(píng)價(jià)

4.3.1企管法規(guī)部結(jié)合自我測(cè)試報(bào)告、管理層測(cè)試報(bào)告、外部審計(jì)結(jié)果、缺陷評(píng)估結(jié)果和日常工作考核情況，對(duì)公司各部門(mén)、各單位內(nèi)控體系運(yùn)行情況進(jìn)行評(píng)價(jià)，報(bào)公司內(nèi)控項(xiàng)目建設(shè)委員會(huì)審核確認(rèn)。

4.3.2內(nèi)部控制體系評(píng)價(jià)結(jié)果是公司管理層對(duì)公司各部門(mén)進(jìn)行業(yè)績(jī)考核、實(shí)施獎(jiǎng)懲的重要依據(jù)和參考。公司各部門(mén)應(yīng)開(kāi)展對(duì)本部門(mén)人員內(nèi)部控制執(zhí)行情況的日常監(jiān)督考核，并作為業(yè)績(jī)考核的一部分，結(jié)合考核結(jié)果，實(shí)施獎(jiǎng)懲。

5相關(guān)記錄及保存期限

《內(nèi)部控制有效性自我評(píng)價(jià)報(bào)告》（書(shū)面記錄，保存三年）

6檢查與考核

企管法規(guī)部對(duì)本標(biāo)準(zhǔn)執(zhí)行情況進(jìn)行檢查和考核，具體執(zhí)行企管法規(guī)部專(zhuān)業(yè)考核實(shí)施細(xì)則。

第四篇：內(nèi)部交通車(chē)輛管理規(guī)定體系

陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011

內(nèi)部交通車(chē)輛管理規(guī)定

（試行）

1.目的：為加強(qiáng)公司內(nèi)部道路交通安全管理，預(yù)防各類(lèi)交通事故的發(fā)生，確保人身和設(shè)備安全，根據(jù)《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》和《中華人民共和國(guó)道路交通安全實(shí)施條例》的有關(guān)規(guī)定，結(jié)合公司實(shí)際，特制訂本規(guī)定。（以下簡(jiǎn)稱(chēng)《規(guī)定》）

2.適用范圍：本規(guī)定適用于公司轄區(qū)內(nèi)的道路交通管理以及在道路上進(jìn)行有關(guān)活動(dòng)的安全管理。

3.定義：

3．1道路：指公司生產(chǎn)區(qū)域道路、生活福利區(qū)道路及生產(chǎn)作業(yè)現(xiàn)場(chǎng)的道路。

3．2車(chē)輛：指進(jìn)入公司內(nèi)部行駛的和公司自用的汽車(chē)、專(zhuān)用汽車(chē)、輪式、履帶專(zhuān)用機(jī)械、方向盤(pán)式拖拉機(jī)、手扶拖拉機(jī)、機(jī)動(dòng)三輪車(chē)、摩托車(chē)、電瓶車(chē)、叉車(chē)、鏟車(chē)、推土機(jī)等車(chē)輛。

4、職責(zé) 4.1 保衛(wèi)部

4.1.1 負(fù)責(zé)公司區(qū)域內(nèi)道路交通安全管理和道路交通秩序管理。4.1.2 負(fù)責(zé)制定、修改、完善公司內(nèi)道路交通安全管理規(guī)定。4.1.3 負(fù)責(zé)對(duì)公司區(qū)域內(nèi)道路上發(fā)生的交通事故進(jìn)行勘察、分析、處理、調(diào)解和統(tǒng)計(jì)上報(bào)。

4.1.4 負(fù)責(zé)公司范圍內(nèi)交通安全宣傳教育工作。

4.1.5 負(fù)責(zé)公司區(qū)域內(nèi)道路交通標(biāo)志的設(shè)臵、更換、刷新工作。4.1.6 負(fù)責(zé)對(duì)公司各有車(chē)單位交通安全管理工作的指導(dǎo)、檢查和考核。

4.1.7 負(fù)責(zé)公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛檢驗(yàn)和內(nèi)部牌證的審批與發(fā)放。

4.2 安全環(huán)保部

4.2.1負(fù)責(zé)生產(chǎn)作業(yè)場(chǎng)所車(chē)輛傷害事故的調(diào)查處理。4.3 總經(jīng)理辦公室

4.3.1負(fù)責(zé)公司公用小車(chē)的日常管理及駕駛?cè)藛T的管理教育。4.4 物流中心

4.4.1 負(fù)責(zé)公司自有、掛靠單位作業(yè)運(yùn)輸車(chē)輛的統(tǒng)一管理。陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 4.4.2 負(fù)責(zé)公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T的教育培訓(xùn)。4.5 各單位

4.5.1負(fù)責(zé)本單位使用的自備汽車(chē)、農(nóng)用拖拉機(jī)等機(jī)動(dòng)車(chē)輛安全日常管理。

4.5.2 負(fù)責(zé)本單位機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛?cè)藛T的日常管理和教育.5.管理程序

5.1 本規(guī)定堅(jiān)持預(yù)防為主，保障安全的方針，規(guī)范公司道路交通及車(chē)輛運(yùn)輸安全，文明禮貌行駛，消除隱患，杜絕事故，保障暢通。

5.1.1 凡在公司內(nèi)部行駛的車(chē)輛、行人以及在道路上進(jìn)行交通有關(guān)活動(dòng)的人員，都必須遵守本規(guī)定。

5.1.2 駕駛車(chē)輛、行人必須按照靠右側(cè)通行的規(guī)則：通過(guò)交叉路口時(shí)，做到一停、二看、三通過(guò)，遵守《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》。

5.2 公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛實(shí)行統(tǒng)一歸口管理，分級(jí)負(fù)責(zé)的原則。由公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)實(shí)施管理，各單位須有一名負(fù)責(zé)人具體管理本單位的機(jī)動(dòng)車(chē)輛、落實(shí)管理制度建立設(shè)備技術(shù)檔案，辦理內(nèi)部通行證。

5.3 道路

5.3.1 任何單位和個(gè)人未經(jīng)批準(zhǔn)不準(zhǔn)侵占道路，隨意停放車(chē)輛、堆物作業(yè)和進(jìn)行其它妨礙交通的活動(dòng)，影響交通。如需要在道路進(jìn)行施工作業(yè)，必須向保衛(wèi)部門(mén)審報(bào)，批準(zhǔn)實(shí)施，并設(shè)臵安全標(biāo)志，采取有關(guān)防護(hù)措施。

5.3.2 跨道路的建筑物、電訊線路距地面垂直距離必須在5.5米以上。

5.3.3 各種機(jī)動(dòng)車(chē)輛或行人，損壞公司路面和交通標(biāo)志的，應(yīng)按價(jià)賠償。

5.3.4 在道路旁種植的花草樹(shù)木及設(shè)臵的燈牌等不準(zhǔn)遮擋路燈標(biāo)志，不準(zhǔn)妨礙安全視距和車(chē)輛行人通行。

5.4 車(chē)輛和行駛

5.4.1 所有車(chē)輛行駛在公司道路，必須證件齊全，遵守交通規(guī)則，服從交通管理人員指揮，自覺(jué)接受檢查。

5.4.2 機(jī)動(dòng)車(chē)輛實(shí)行辦牌、登記制度，無(wú)牌無(wú)證車(chē)輛嚴(yán)禁進(jìn)入公司區(qū)域。外單位或個(gè)體承擔(dān)本公司運(yùn)輸?shù)臋C(jī)動(dòng)車(chē)輛由業(yè)務(wù)主管部門(mén)負(fù) 陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 責(zé)，報(bào)經(jīng)公司交通管理部門(mén)批準(zhǔn)，辦理內(nèi)部牌證后，方可在公司內(nèi)部運(yùn)營(yíng)。

5.4.3 凡進(jìn)入本轄區(qū)從事運(yùn)輸和服務(wù)于生產(chǎn)、生活的機(jī)動(dòng)車(chē)輛必須接受檢驗(yàn)，保持車(chē)況良好，車(chē)容整潔，制動(dòng)器、轉(zhuǎn)向器、喇叭、刮水器、后視鏡和燈光裝臵必須保持齊全。檢驗(yàn)合格的，發(fā)給證件，無(wú)號(hào)牌、證車(chē)輛不準(zhǔn)運(yùn)行（提貨、送貨、臨時(shí)進(jìn)入公司的除外）。

5.4.4 在公司內(nèi)作業(yè)運(yùn)輸?shù)能?chē)輛發(fā)給一式一塊內(nèi)部號(hào)牌及準(zhǔn)行證件，號(hào)牌安裝在車(chē)體前后醒目處，并保持清晰，號(hào)牌和準(zhǔn)行證不準(zhǔn)轉(zhuǎn)借、涂改或偽造。

5.4.5 公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛檢查按檢查、季度檢查、月檢查和日檢查進(jìn)行。由保衛(wèi)交通管理部門(mén)會(huì)同有關(guān)部門(mén)實(shí)施。

5.4.6 經(jīng)檢查發(fā)現(xiàn)機(jī)動(dòng)車(chē)輛有異常時(shí)，必須及時(shí)修理，嚴(yán)禁帶病運(yùn)行。

5.4.7 公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛實(shí)行檢驗(yàn)，每年進(jìn)行一次。檢驗(yàn)不合格的車(chē)輛暫停使用，由管理部門(mén)發(fā)出“整改通知”限期整改，并予以復(fù)檢。復(fù)檢后不合格的機(jī)動(dòng)車(chē)輛，停止?fàn)I運(yùn)，予以清退。

5.4.8 經(jīng)檢驗(yàn)確定報(bào)廢的機(jī)動(dòng)車(chē)輛、有關(guān)證件、牌照，嚴(yán)禁轉(zhuǎn)借使用。

5.4.9 為加強(qiáng)機(jī)動(dòng)車(chē)輛的安全技術(shù)管理，逐臺(tái)建立檔案，其內(nèi)容包括：

a.車(chē)輛出廠的技術(shù)證件和產(chǎn)品合格證復(fù)印件。b.使用、維護(hù)、修理和自檢記錄。c.安全技術(shù)檢驗(yàn)報(bào)告。d.車(chē)輛事故記錄。

e.公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛登記表。

5.4.10 在公司內(nèi)行駛要切實(shí)注意安全，時(shí)速為每小時(shí)15公里，出入公司大門(mén)時(shí)速為每小時(shí)5公里。離開(kāi)公司必須停車(chē)接受檢查。消防車(chē)、工程救險(xiǎn)車(chē)、救護(hù)車(chē)執(zhí)行任務(wù)時(shí)，在確保安全的原則下，不受行駛速度、路線、方向的限制，其他車(chē)輛和行人必須讓行，不準(zhǔn)穿插或超越。

5.4.11 非客運(yùn)車(chē)輛不準(zhǔn)捎人帶客，駕駛室不得超員，車(chē)門(mén)踏板嚴(yán)禁站人。

5.4.12 運(yùn)輸超長(zhǎng)、超高和易燃易爆物品時(shí)，必須有明顯的標(biāo)記。陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 履帶車(chē)輛未經(jīng)批準(zhǔn)不得在正式道路上行駛，吊車(chē)在行駛時(shí)，必須降下臂桿、固定臂架行駛。

5.4.13 摩托車(chē)、動(dòng)力三輪車(chē)及自行車(chē)應(yīng)依規(guī)行駛，嚴(yán)禁在人群中穿行或超載、超速行駛。

5.4.14 拉運(yùn)各種物資的車(chē)輛，必須帶有防護(hù)設(shè)施。嚴(yán)禁拋撒，遺漏和超速行駛。

5.4.15各種車(chē)輛必須按規(guī)定場(chǎng)所停放，禁止隨意停放。5.5車(chē)輛駕駛員

5.5.1 公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T，必須經(jīng)過(guò)車(chē)輛管理機(jī)關(guān)培訓(xùn)、考核合格，取得中華人民共和國(guó)機(jī)動(dòng)車(chē)駕駛證，并到公司車(chē)輛部門(mén)注冊(cè)登記。每?jī)赡陱?fù)審一次。

5.5.2 公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T，除須遵守《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》外，還必須遵守下列要求：

a．必須遵守公司各項(xiàng)管理規(guī)定，文明駕駛。

b．駕駛車(chē)輛時(shí)認(rèn)真注意道路標(biāo)志、禁止通行區(qū)域及要求。c．不斷提高駕駛技術(shù)。集中精力，安全行駛。

5.6一般交通事故的處理

5.6.1 機(jī)動(dòng)車(chē)輛在公司轄區(qū)內(nèi)部道路上發(fā)生的一般交通事故，由公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)進(jìn)行事故的調(diào)查和處理。發(fā)生在道路道牙以上、作業(yè)區(qū)內(nèi)的交通事故由公司安全環(huán)保部門(mén)處理。

5.6.2發(fā)生在公司內(nèi)部一般交通事故的處理應(yīng)依照中華人民共和國(guó)道路交通管理?xiàng)l例》等有關(guān)法規(guī)，按照下列程序辦理。

a．接到報(bào)案后，填寫(xiě)交通事故登記表。

b．立即趕到現(xiàn)場(chǎng)，搶救傷殘者和財(cái)產(chǎn)、進(jìn)行勘查現(xiàn)場(chǎng)、制作筆錄、收集證據(jù)、采取措施盡快恢復(fù)交通。

c．發(fā)生事故的當(dāng)事人如實(shí)向交通管理部門(mén)陳述交通事故發(fā)生的經(jīng)過(guò)，并提供有關(guān)情況。

d．對(duì)造成一般交通事故的車(chē)輛及有關(guān)物品進(jìn)行檢驗(yàn)、鑒定，并根據(jù)需要暫時(shí)扣留事故車(chē)輛或肇事車(chē)輛及有關(guān)證件。

e．在查明交通事故原因后，認(rèn)定當(dāng)事人的交通事故責(zé)任；非生產(chǎn)性車(chē)輛違規(guī)進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)發(fā)生的交通事故，負(fù)全部責(zé)任。

f．根據(jù)責(zé)任認(rèn)定，對(duì)造成的經(jīng)濟(jì)損失、醫(yī)療費(fèi)進(jìn)行調(diào)解。陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 g．處罰交通事故責(zé)任者。

h.發(fā)生重大交通事故移交公安行政部門(mén)處理，公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)予以協(xié)助配合。

j.機(jī)動(dòng)車(chē)輛在公司轄區(qū)內(nèi)部道路上發(fā)生交通事故，未造成人身傷亡，當(dāng)事人對(duì)事實(shí)及成因無(wú)爭(zhēng)議或僅造成輕微財(cái)產(chǎn)損失，并且基本事實(shí)清楚的，依照《中華人民共和國(guó)交通事故處理程序規(guī)定》可以按簡(jiǎn)易程序處理。

5.7責(zé)任與處罰

5.7.1對(duì)違反內(nèi)部道路交通安全行為的處罰種類(lèi)包括：警告、罰款、停止?fàn)I運(yùn)。

5.7.2發(fā)生交通事故逃逸的，負(fù)事故的全部責(zé)任，并追究駕駛?cè)藛T法律責(zé)任。

5.7.3造成交通、構(gòu)成交通肇事罪的依法追究刑事責(zé)任，尚不夠刑事處罰的，對(duì)其違章行為依據(jù)《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》和其他法規(guī)，依照下列規(guī)定處罰：

a.造成一般事故，負(fù)主要責(zé)任以上的處500元以下罰款。b.造成一般事故負(fù)同等責(zé)任以下的，處200元以下罰款。

c.造成輕微事故、負(fù)有交通事故責(zé)任的，處50元以上至100元罰款。

5.7.4機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T有下列行為一至二項(xiàng)的，處500以下罰款；三至六項(xiàng)的，處500元以上2000以下罰款，情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止?fàn)I運(yùn)一至三個(gè)月。

a.摩托車(chē)進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)域行駛的。

b.不按規(guī)定路線行駛，不服從交管人員管理，不接受檢查、影響廠內(nèi)交通的。

c.醉酒后駕駛機(jī)動(dòng)車(chē)輛的。

e.把機(jī)動(dòng)車(chē)交給無(wú)駕駛證的人駕駛的。f.挪用、轉(zhuǎn)借機(jī)動(dòng)車(chē)牌證或駕駛證的。陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 g.無(wú)證駕駛機(jī)動(dòng)車(chē)輛的。

5.7.5機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T有下列行為之一的，處200元以上500元以下罰款: a.駕駛與駕駛證準(zhǔn)駕車(chē)型不相符合的車(chē)輛的。

b.不按規(guī)定參加駕駛審驗(yàn)或者審驗(yàn)不合格仍駕駛車(chē)輛的。c.駕車(chē)進(jìn)入禁止通行區(qū)域的。d.運(yùn)載貨物沿路拋撒的。e.在公司內(nèi)部超速行駛的。

f.駕駛車(chē)輛的轉(zhuǎn)向器、制動(dòng)器、燈光裝臵等機(jī)件不符合安全要求的。

g.飲酒后駕駛機(jī)動(dòng)車(chē)的。

h.駕駛機(jī)動(dòng)車(chē)不遵守交通規(guī)則、違章行駛的。j.轉(zhuǎn)借、挪用、無(wú)公司內(nèi)部通行證進(jìn)入生產(chǎn)區(qū)的。

5.7.6機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T有下列行為之一的，處200元以下罰款。a.違反道路管理行為的。b.不按規(guī)定會(huì)車(chē)、倒車(chē)、掉頭的。c.不按規(guī)定安裝車(chē)輛號(hào)牌的。d.駕駛車(chē)容不整潔的。e.不攜帶駕駛證、行駛證的。f.不按規(guī)定亂停亂放的。

5.7.7機(jī)動(dòng)車(chē)輛駕駛?cè)藛T有下列行為之一的，處200元以上1000元以下罰款。

a.遇執(zhí)行緊急公務(wù)的警車(chē)、消防車(chē)、救護(hù)車(chē)、工程搶險(xiǎn)車(chē)，未按規(guī)定讓行的。

b.前方車(chē)輛停車(chē)排隊(duì)等候或者緩慢行駛時(shí)，借道超車(chē)、占用對(duì)面車(chē)道或者穿插等候車(chē)輛的。

c.非客運(yùn)車(chē)輛違規(guī)載人的。

陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 5.7.8有下列行為之一的，由公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)處500元以上2000元以下罰款,情節(jié)嚴(yán)重的，責(zé)令停止?fàn)I運(yùn)一至三個(gè)月。

a.違反交通管制的規(guī)定強(qiáng)行通行，不聽(tīng)勸阻的。

b.故意損毀、移動(dòng)、涂改交通設(shè)施，造成危害后果，尚不構(gòu)成犯罪的。

c.非法攔截、扣留機(jī)動(dòng)車(chē)輛，不聽(tīng)勸阻，造成交通嚴(yán)重阻塞或者較大財(cái)產(chǎn)損失的。

d.不服從管理，滋意堵塞交通，造成影響的。

e.運(yùn)輸超長(zhǎng)、超高和易燃易爆物品時(shí)，未設(shè)臵明顯標(biāo)記的；履帶車(chē)輛未經(jīng)批準(zhǔn)在正式道路上行駛的；吊車(chē)在行駛時(shí)，未降下臂桿、固定臂架行駛的。

5.7.9有下列行為之一的，處5000元以上20000元以下罰款： a.未經(jīng)批準(zhǔn)，擅自挖掘道路、占用道路施工或者從事其他影響道路交通安全活動(dòng)的。

b.道路施工作業(yè),未及時(shí)設(shè)臵警示標(biāo)志、未采取防護(hù)措施，致使通行的人員、車(chē)輛及其他財(cái)產(chǎn)遭受損失的。

5.7.10公司內(nèi)部自有、掛靠的作業(yè)運(yùn)輸車(chē)輛有下列情形之一的，對(duì)車(chē)輛主管、掛靠單位處2000元以上10000元以下罰款。

a.公司各單位對(duì)自有、掛靠的作業(yè)運(yùn)輸車(chē)輛未落實(shí)專(zhuān)人負(fù)責(zé)，成立交通網(wǎng)絡(luò)機(jī)構(gòu)的。

b.未建立本單位自有、掛靠車(chē)輛及駕駛員檔案，并上報(bào)公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)注冊(cè)登記的。

c.單位自有、掛靠車(chē)輛在公司發(fā)生交通事故，負(fù)同等責(zé)任以上的。d.公司各單位對(duì)自有、掛靠的車(chē)輛在公司發(fā)生交通事故后，不積極配合保衛(wèi)交通管理部門(mén)調(diào)查處理的。

5.7.11公司機(jī)動(dòng)車(chē)輛主管部門(mén)或單位有下列情形之一的，進(jìn)行通報(bào)，處5000元以下罰款。

陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011 a.不執(zhí)行本規(guī)定，不組織本部門(mén)、本單位的機(jī)動(dòng)車(chē)輛按規(guī)定進(jìn)行檢驗(yàn)、培訓(xùn)、辦理證牌的。

b.對(duì)公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)下發(fā)的各類(lèi)通知，不能積極配合實(shí)施并按時(shí)完成的。

c.強(qiáng)制駕駛?cè)藛T駕駛帶病車(chē)輛施工作業(yè)的。d.能預(yù)見(jiàn)機(jī)動(dòng)車(chē)輛可能發(fā)生事故，而未制止的。

e.唆使、強(qiáng)迫車(chē)輛駕駛?cè)藛T違反交通規(guī)則，造成一定后果的。f.指使無(wú)證人員駕駛機(jī)動(dòng)車(chē)輛的。

5.7.12違反本規(guī)定行為處200元以下罰款，可進(jìn)行當(dāng)場(chǎng)處罰。200元以上罰款，由公司保衛(wèi)部門(mén)裁決處罰。

5.7.13受處罰的個(gè)人，無(wú)正當(dāng)理由不按規(guī)定時(shí)間交納的，收取每日10元滯納金。

5.7.14受處罰的單位，無(wú)正當(dāng)理由不按規(guī)定時(shí)間交納的，報(bào)請(qǐng)公司強(qiáng)制執(zhí)行。

5.7.15對(duì)違反本規(guī)定，造成重大交通事故并逃逸現(xiàn)場(chǎng)的，移送行政公安交通管理部門(mén)依法追究刑事責(zé)任。

5.8 附則

5.8.1 公司內(nèi)部機(jī)動(dòng)車(chē)輛號(hào)牌、行駛證和檢驗(yàn)費(fèi)參照陜計(jì)價(jià)（1994）352號(hào)文件和陜計(jì)價(jià)號(hào)文件執(zhí)行。5.8.2 本規(guī)定由公司保衛(wèi)交通管理部門(mén)解釋。

6、引用文件

《中華人民共和國(guó)道路交通安全法》

《中華人民共和國(guó)道路交通安全實(shí)施條例》

7、相關(guān)記錄 車(chē)輛辦牌登記表 交通違章處罰登記表 交通事故登記表

交通安全大檢查登記表 車(chē)輛檢驗(yàn)臺(tái)帳 陜鋼集團(tuán)漢中鋼鐵有限責(zé)任公司管理文件 SGHG/BW03-2011

第五篇：內(nèi)部體系審核的策劃與實(shí)施

內(nèi)部體系審核的策劃與實(shí)施

一、內(nèi)部體系審核概述

內(nèi)部審核有時(shí)也稱(chēng)為第一方審核，由組織自己或以組織的名義進(jìn)行，審核的對(duì)象是組織自己的管理體系，驗(yàn)證組織的管理體系是否持續(xù)的滿(mǎn)足規(guī)定的要求并且正在運(yùn)行。它為有效的管理評(píng)審和糾正、預(yù)防措施提供信息，其目的是證實(shí)組織的管理體系運(yùn)行是否有效，可作為組織自我合格聲明的基礎(chǔ)。在許多情況下，尤其在小型組織內(nèi)，可以由與受審核活動(dòng)無(wú)責(zé)任關(guān)系的人員進(jìn)行，以證實(shí)獨(dú)立性。

GB/T19011標(biāo)準(zhǔn)中3.1

審核：為獲得審核證據(jù)并對(duì)其進(jìn)行客觀的評(píng)價(jià)，以確定滿(mǎn)足審核準(zhǔn)則的程度所進(jìn)行的系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過(guò)程。

注1：內(nèi)部審核，有時(shí)稱(chēng)第一方審核，由組織自己或以組織的名義進(jìn)行，用于管理評(píng)審和其他內(nèi)部目的，可作為組織自我合格聲明的基礎(chǔ)。在許多情況下，尤其在小型組織內(nèi)，可以由與受審核活動(dòng)無(wú)責(zé)任關(guān)系的人員進(jìn)行，以證實(shí)獨(dú)立性。

如何理解審核是一個(gè)系統(tǒng)的、獨(dú)立的并形成文件的過(guò)程?

“系統(tǒng)”、“獨(dú)立”、“形成文件”遵循了與審核有關(guān)的原則，體現(xiàn)了審核過(guò)程的方式和特點(diǎn)。——所謂“系統(tǒng)”是指審核是一項(xiàng)正式、有序的活動(dòng)，外部審核按合同進(jìn)行，內(nèi)部審核需要經(jīng)過(guò)授權(quán)，無(wú)論是內(nèi)部審核還是外部審核，審核員都應(yīng)按規(guī)定的審核準(zhǔn)則、程序和方法，全面的審核和評(píng)價(jià)受審核方的質(zhì)量管理體系的各項(xiàng)活動(dòng)、過(guò)程和結(jié)果。

——所謂“獨(dú)立”是指審核是一項(xiàng)客觀、公正的活動(dòng)，是指審核過(guò)程中以審核準(zhǔn)則為依據(jù)，尊重事實(shí)和證據(jù)，不屈服于任何壓力，不遷就任何不合理的要求；“客觀、公正”還表現(xiàn)在審核人員不應(yīng)審核自己的工作，在第三方審核的情況下不應(yīng)對(duì)受審核方既提供咨詢(xún)又進(jìn)行審核等方面。

——所謂“形成文件”是指審核過(guò)程的策劃準(zhǔn)備、實(shí)施情況及其結(jié)果均要適當(dāng)?shù)匦纬晌募鐚徍擞?jì)劃、檢查表和抽樣汁劃、審核記錄、不符合報(bào)告、審核報(bào)告等。

由上述定義不難看出，審核是一個(gè)尋找審核證據(jù)的過(guò)程，而不是尋找不符合的過(guò)程，所以在后面審核實(shí)施及作審核記錄的時(shí)候，不僅要記錄不符合的證據(jù)，同樣要作好符合的證據(jù)； 審核方案的內(nèi)容并無(wú)標(biāo)準(zhǔn)可言，一般來(lái)說(shuō)，主要有：

審核目的，審核范圍，審核準(zhǔn)則，資源需求，審核時(shí)間安排，審核組說(shuō)明等；

那么,如何才能做好內(nèi)部審核,使其發(fā)揮真正的作用?

1、管理層決策管理層重視支持開(kāi)展內(nèi)部質(zhì)量審核活動(dòng)，為內(nèi)部質(zhì)量體系審核提供人、財(cái)、物的支持，是確保內(nèi)審能順利有效開(kāi)展的重要條件。管理層應(yīng)理解內(nèi)部審核的意義及重要性，并為此作出決策，并設(shè)立相應(yīng)機(jī)構(gòu)負(fù)責(zé)實(shí)施，委任管理者代表負(fù)責(zé)內(nèi)審的組織、實(shí)施、協(xié)調(diào)、檢查等。

2、建立內(nèi)部審核管理制度 最高管理層應(yīng)明確聲明內(nèi)審的目的，并作出支持內(nèi)部審核工作的承諾，提出具體的工作目標(biāo)，確定審核中發(fā)現(xiàn)問(wèn)題和處理問(wèn)題的原則和方法。

為使各職能部問(wèn)能支持審核工作，一采用審核與獎(jiǎng)懲相結(jié)合的方法。但應(yīng)注意，不要以發(fā)現(xiàn)不合格項(xiàng)的多少及嚴(yán)重程度作為獎(jiǎng)懲準(zhǔn)則。不然會(huì)導(dǎo)致處處掩蓋問(wèn)題，也易造成審核人員與被審核部門(mén)及相關(guān)人員之間的對(duì)立情緒，不利于審核的順利有效開(kāi)展。獎(jiǎng)懲應(yīng)與被審核部門(mén)的配合度及采糾正預(yù)防措施的及時(shí)有效性掛鉤。促使各職能部門(mén)積極配合工作，發(fā)現(xiàn)問(wèn)題，盡快采取有效的糾正措施，達(dá)到持續(xù)改進(jìn)的目的。

3、建立一支專(zhuān)兼職的審核員隊(duì)伍 企業(yè)應(yīng)結(jié)合企業(yè)自身的實(shí)際情況，從各職能部門(mén)中選擇具有專(zhuān)業(yè)技術(shù)知識(shí)的管理干部作為兼職內(nèi)部審核員。同時(shí)組織內(nèi)部審核員接受內(nèi)部審核員課程專(zhuān)門(mén)培訓(xùn)，理解ISO標(biāo)準(zhǔn)，掌握開(kāi)展質(zhì)量審核的方法和技巧，經(jīng)考核合格，給予正式任命。

4、培訓(xùn)宣傳 為了使各級(jí)管理人員明確自己在審核中的地位和作用，使內(nèi)審員對(duì)ISO標(biāo)準(zhǔn)、企業(yè)的質(zhì)量管理體系及質(zhì)量審核的方法有清晰的理解，企業(yè)應(yīng)通過(guò)各種形式的宣傳培訓(xùn)，使全體員工能了解內(nèi)部質(zhì)量審核的作用、進(jìn)行方式和具體要求，努力營(yíng)造有利于審核開(kāi)展的內(nèi)部環(huán)境。

二、內(nèi)部審核的步驟

1、審核準(zhǔn)備

首先要來(lái)策劃公司的審核方案:

GB/T19011標(biāo)準(zhǔn)中3.11

審核方案：針對(duì)特定時(shí)間段所策劃，并具有特定目的的一組（一次或多次）審核。注：審核方案包括策劃、組織和實(shí)施審核所必要的所有活動(dòng)．

對(duì)審核方案的理解如下:

1）．審核方案是一組具有共同特點(diǎn)的審核及其相關(guān)活動(dòng)（如審核策劃、組織和實(shí)施審核等）的集合，不應(yīng)把審核方案簡(jiǎn)單地理解為一個(gè)文件。

2）．根據(jù)受審核組織的規(guī)模、性質(zhì)和復(fù)雜程度，一個(gè)審核方案可以包括一次或多次審核。一個(gè)組織可以建立一個(gè)或多個(gè)審核方案。

3）．審核方案包括“特定時(shí)間段”內(nèi)需要實(shí)施的具有“特定目的”的一組審核。“特定時(shí)間段”可以根據(jù)不同組織的不同特點(diǎn)和需要來(lái)確定，例如：某組織的審核方案包括該組織在某一個(gè)

內(nèi)需要實(shí)施的多次內(nèi)部審核。，由于在特定時(shí)間段內(nèi)需要實(shí)施的一組審核可以有不同目的，因此，一個(gè)審核方案需要考慮這一組審核的總體目的，例如：某組織可以針對(duì)一個(gè)內(nèi)需要實(shí)施的以選擇、評(píng)價(jià)供方為目的的第二方審核建立一個(gè)審核方案。

4）．審核方案是對(duì)特定時(shí)間段內(nèi)具有特定目的的一組審核進(jìn)行“策劃”的結(jié)果，“策劃”時(shí)應(yīng)考慮到這一組（一次或多次）審核（包括策劃、組織和實(shí)施審核）所必要的所有活動(dòng)。因此，審核方案的內(nèi)容應(yīng)包括與-組（一次或多次）審核有關(guān)的諸多活動(dòng)及這些活動(dòng)的安排，這些活動(dòng)及活動(dòng)的安排可以形成文件，也可不形成文件，不能簡(jiǎn)單地將審核方案理解為一個(gè)文件。審核方案最好能形成書(shū)面文件,便于實(shí)施.其次,針對(duì)每次具體的內(nèi)部審核進(jìn)行策劃:

確定審核的領(lǐng)導(dǎo)部門(mén)及負(fù)責(zé)人,每年至少發(fā)布一次審核計(jì)劃，審核計(jì)劃的內(nèi)容應(yīng)包括審核目的、準(zhǔn)則、審核日期、審核組成員，審核日程安排等相關(guān)內(nèi)容，審核計(jì)劃應(yīng)分發(fā)給各職能部門(mén)及相關(guān)內(nèi)審員。計(jì)劃修改后應(yīng)及時(shí)更新。確保執(zhí)行審核的人員具有必備的審核技能，熟悉審核程序及相關(guān)的文件。

按企業(yè)的習(xí)慣，有必要的還要發(fā)放首次會(huì)議通知，并安排簽到，保存會(huì)議記錄；

2、編制檢查表

開(kāi)展質(zhì)量體系審核時(shí)，審核員應(yīng)參考標(biāo)準(zhǔn)或文件編制審核用檢查表，它是審核員的一種主要的工作文件。準(zhǔn)備檢查表的過(guò)程正是審核員了解質(zhì)量管理如何實(shí)施的過(guò)程，同時(shí)為現(xiàn)場(chǎng)審核準(zhǔn)備實(shí)施方案的過(guò)程，以確保現(xiàn)場(chǎng)審核能全面而有重點(diǎn)的開(kāi)展，取得較好的審核效果。在編制檢查表時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

a.應(yīng)覆蓋被審部門(mén)的全部質(zhì)量活動(dòng) 按各職能部門(mén)檢查工作時(shí)，要注意涉及到各體系的相關(guān)要求，在檢查表中都應(yīng)列出，以防遺漏。預(yù)先編制檢查表是為了能全面考慮，供檢查時(shí)參考，實(shí)際檢查時(shí)并不嚴(yán)格按表提問(wèn)。

b.寫(xiě)出“查什么與如何查” 審核員應(yīng)審核被審部門(mén)的質(zhì)量體系文件，對(duì)照標(biāo)準(zhǔn)要求，分析質(zhì)量體系的合理性及適宜性。確定“查什么與如何查”。

c.明確檢查的重點(diǎn)和樣本大小考慮到審核時(shí)間的限制和確保審核的有效性，審核時(shí)應(yīng)明確檢查的重點(diǎn)和確定抽查的樣本大小。

d.檢查表詳略程度 檢查表是審核的工具，在審核過(guò)程中有提示下一步工作的作用，從而減輕審核員的心理負(fù)擔(dān)，并確保審核能全面而有重點(diǎn)地開(kāi)展。因此，檢查表應(yīng)詳略到什么程度，取決于審核員的經(jīng)驗(yàn)和風(fēng)格。有經(jīng)驗(yàn)的人員可用幾個(gè)關(guān)鍵詞就寫(xiě)完檢查表，而經(jīng)驗(yàn)不足的審核員最好是把要檢查的內(nèi)容全部完整地寫(xiě)出來(lái)。一般來(lái)說(shuō)檢查清單應(yīng)明確提出檢查對(duì)象

和方法。檢查表要反映出：你想看什么？打算尋找什么？想同誰(shuí)談話？想問(wèn)他什么問(wèn)題？

3.首次會(huì)議

內(nèi)審正式開(kāi)始之時(shí)召開(kāi)由最高管理層、審核組全體成員、各主要職能部門(mén)的管理層及有關(guān)人員參加的首次會(huì)議。通過(guò)首次會(huì)議可使受審核部門(mén)的管理層和員工對(duì)審核工作有進(jìn)一步了解，并給予支持。會(huì)議時(shí)間不宜太長(zhǎng)，控制在半小時(shí)左右。首次會(huì)議的主要內(nèi)容： a.最高管理層講話并介紹審核組成員；

b.審核組長(zhǎng)說(shuō)明審核的目的、范圍、時(shí)間安排、審核采用的方法及審核程序；

c.聽(tīng)取受審核部門(mén)自查情況和準(zhǔn)備工作的匯報(bào)；

d.確定末次會(huì)議的時(shí)間、地點(diǎn)和參加人員；

f.澄清受審方提出的與審核有關(guān)的其他問(wèn)題。

4．現(xiàn)場(chǎng)檢查

審核員按照檢查表上的檢查項(xiàng)目逐項(xiàng)檢查，認(rèn)真做好記錄。檢查可根據(jù)其必要性采取面談、查閱文件、觀察有關(guān)方面的工作和現(xiàn)狀三種方式獲取證據(jù)。對(duì)于暗示著存在問(wèn)題的線索，即使不在檢查表之列，如果認(rèn)為有必要也要進(jìn)行檢要。

1）抽樣對(duì)受審核方的審核，不可能檢查受審核方每一項(xiàng)質(zhì)量活動(dòng)和每一份文件。因此，只能采取抽樣的方式對(duì)某些活動(dòng)、某些方面進(jìn)檢查。既然審核是抽樣檢查，而審核的范圍和內(nèi)容是有限的，所以抽樣檢查應(yīng)盡可能地具有代表性，以便能做出較為客觀的判斷。

在選取樣本時(shí)應(yīng)抓住直接影響產(chǎn)品質(zhì)量的關(guān)鍵和重要的方面，不必在“無(wú)關(guān)緊要的多數(shù)”上浪費(fèi)時(shí)間。通常，審核員在檢查質(zhì)量體系的各個(gè)環(huán)節(jié)時(shí)，會(huì)發(fā)現(xiàn)許多環(huán)節(jié)的工作的很有效的，而審核員的職責(zé)是要通過(guò)檢查發(fā)現(xiàn)各個(gè)環(huán)節(jié)上存在的問(wèn)題，并找出不符合事實(shí)的證據(jù)。當(dāng)不能以客觀證據(jù)證明受審核方質(zhì)量體系某個(gè)環(huán)節(jié)存在問(wèn)題時(shí)，應(yīng)當(dāng)認(rèn)為該項(xiàng)工作是有效的。而不應(yīng)在沒(méi)有發(fā)現(xiàn)問(wèn)題時(shí)，繼續(xù)增加抽樣數(shù)“直到找到問(wèn)題時(shí)為止”。這種做法不僅偏離了抽樣，而且影響審核工作進(jìn)度。當(dāng)然，如果一個(gè)部門(mén)發(fā)現(xiàn)了問(wèn)題，審核員應(yīng)深入檢查，適當(dāng)增加抽樣量，以判定是偶然現(xiàn)象還是多次重復(fù)發(fā)生的現(xiàn)象，以確定不合格的內(nèi)容和性質(zhì)。

2）面談審核員通過(guò)面談，了解程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)規(guī)定的方法是否被有關(guān)人員掌握并貫徹實(shí)施，以及檢查有關(guān)人員從事相應(yīng)質(zhì)量活動(dòng)的能力。對(duì)交談中得到的信息，審核員應(yīng)通過(guò)實(shí)際觀察、測(cè)量和記錄等其他渠道加以驗(yàn)證。交談是應(yīng)注意：審核員的任務(wù)是尋找與質(zhì)量體系要求不相符合的客觀證據(jù)，不要提那種有“是”或“不是”就能回答的問(wèn)題。應(yīng)讓人談?wù)撃阆Ｍ私獾氖虑椋瑩?jù)此獲得描述性的答案。

審核員應(yīng)有禮貌、有耐心，創(chuàng)造良好的交流氣氛，避免使受審核者感覺(jué)緊張和恐懼。審核應(yīng)遵循“以事實(shí)以依據(jù)，以標(biāo)準(zhǔn)的準(zhǔn)繩”的原則，客觀公正的得出審核結(jié)論。當(dāng)質(zhì)量活動(dòng)的直接責(zé)任者承認(rèn)沒(méi)有按程序或要求去做時(shí)，審核員應(yīng)接受這個(gè)事實(shí)，無(wú)需進(jìn)一步找證據(jù)。

3）檢查 審核員須親自檢查諸如文件、產(chǎn)品、環(huán)境條件以及人員活動(dòng)的事項(xiàng)，從中發(fā)現(xiàn)不符合的事項(xiàng)。如：檢查外購(gòu)材料的進(jìn)貨質(zhì)量的控制情況時(shí)，可任意挑選幾種查看是否有標(biāo)明經(jīng)進(jìn)貨檢驗(yàn)合格的標(biāo)記，并調(diào)出相應(yīng)的采購(gòu)訂單、合格名單、檢驗(yàn)計(jì)劃和檢驗(yàn)報(bào)告，核實(shí)是否符合采購(gòu)質(zhì)量程序的規(guī)定，是否符合采購(gòu)文件的要求等。

4）現(xiàn)場(chǎng)觀察 審核員通過(guò)對(duì)工作現(xiàn)場(chǎng)和活動(dòng)的觀察，來(lái)了解質(zhì)量控制措施的執(zhí)行情況及有效性。如：檢查成品檢驗(yàn)員的技術(shù)能力時(shí)，可隨意指定某一位成品檢驗(yàn)員，請(qǐng)他對(duì)成品的某個(gè)項(xiàng)目進(jìn)會(huì)實(shí)際檢驗(yàn)，依據(jù)檢驗(yàn)的控制文件觀察其操作的正確性及熟練程度，并請(qǐng)另一位成品檢驗(yàn)員進(jìn)行同樣的檢驗(yàn)，驗(yàn)證其檢驗(yàn)結(jié)果的再現(xiàn)性。

在檢查時(shí)應(yīng)重點(diǎn)注意發(fā)生問(wèn)題的部位，而不是什么都看，把時(shí)間花在無(wú)效勞動(dòng)上。

審核過(guò)程中，審核員應(yīng)將全部看到和到的有關(guān)情況作出適當(dāng)?shù)挠涗洠辽僖涗浻米鲗?xiě)不合格報(bào)告時(shí)所需的信息。

對(duì)受審核方做得較好的情況也作適當(dāng)記錄，并在末次會(huì)議報(bào)告或?qū)徍藞?bào)告中加入一些肯定的評(píng)論，將使不合格報(bào)告變得容易讓人接受。

5、總結(jié)與報(bào)告

1）總結(jié)現(xiàn)場(chǎng)檢查結(jié)束后，審核組應(yīng)召開(kāi)組內(nèi)工作會(huì)，討論發(fā)現(xiàn)的不合格項(xiàng)和判定不合格的輕重程度，確定哪些不合格并正式提出不合格報(bào)告，哪些不合格不列入不合格報(bào)告，哪些只作口頭提出。最后，討論這次審核的總體評(píng)價(jià)，并為末次會(huì)議準(zhǔn)備發(fā)言稿。

2）寫(xiě)不合格報(bào)告

寫(xiě)進(jìn)報(bào)告中的不合格不是越多越好，這樣受審核方和管理層都會(huì)認(rèn)為你僅僅發(fā)現(xiàn)了些無(wú)足輕重的不符合項(xiàng)。一個(gè)優(yōu)秀的審核員決不是吹毛求疵的人，發(fā)現(xiàn)較大的不合格項(xiàng)，對(duì)受審核方才有幫助。在剔除一些次要不合格項(xiàng)，明確了哪些不合格項(xiàng)應(yīng)寫(xiě)進(jìn)不合格報(bào)告后，就著手編寫(xiě)不合格報(bào)告。在編寫(xiě)不合格報(bào)告時(shí)應(yīng)注意以下幾點(diǎn)：

a.判定不合格的依據(jù)。判定不合格的依據(jù)為：相應(yīng)的質(zhì)量體系標(biāo)準(zhǔn)的要求；企業(yè)質(zhì)量手冊(cè)、程序文件和作業(yè)指導(dǎo)書(shū)的規(guī)定；合同要求；產(chǎn)品標(biāo)準(zhǔn)，法規(guī)要求等社會(huì)要求等。

b.客觀證據(jù)。編寫(xiě)不合格報(bào)告一定要以事實(shí)為基礎(chǔ)，事實(shí)必須是可以考證的。可以作為事實(shí)的有以下幾種情況：有文字的記載；親眼所見(jiàn)的實(shí)況；工作的實(shí)施情況等。（傳聞不能作為

事實(shí)的證據(jù)，可以作為線索）

c.不合格事實(shí)的描述應(yīng)準(zhǔn)確、簡(jiǎn)練、可考證。

6、末次會(huì)議

在末次會(huì)議召開(kāi)之前，審核組應(yīng)先將不合格報(bào)告送受審核發(fā)方確認(rèn)，以便澄清事實(shí)。如有異議，審核組應(yīng)澄清事實(shí)證據(jù)，如屬實(shí)可撤回報(bào)告，若雙方有分歧，可在審核報(bào)告中注明分歧情況。若受審核方無(wú)異議，可召開(kāi)末次會(huì)議。

在全部審核活動(dòng)結(jié)束之后，審核組長(zhǎng)要主持召開(kāi)受審核方管理者和有關(guān)職能部門(mén)負(fù)責(zé)人、審核組全體成員參加末次會(huì)議。由審核組長(zhǎng)介紹審核的觀察結(jié)果，提交不符合報(bào)告，提出審核結(jié)論。末次會(huì)議一般有以下幾項(xiàng)內(nèi)容：

1）表示感謝感謝受審核方在審核過(guò)程中的支持與配合，以便以后的審核能繼續(xù)開(kāi)展。

2）重申審核的目的、依據(jù)和范圍，使與會(huì)者對(duì)審核的脈絡(luò)能有清楚的了解，更好的理解審核中的調(diào)查結(jié)果。

3）審核總體情況說(shuō)明

4）宣讀不合格報(bào)告

5）征求受審核方的意見(jiàn) 盡管在會(huì)前已征求過(guò)受審核方的意見(jiàn)，但參會(huì)的代表中還有知情者，若他們對(duì)提出的不合格事實(shí)的異議，允許對(duì)方澄清，如果對(duì)方能以有力證據(jù)證明某不合格證據(jù)不準(zhǔn)確或不適用時(shí)，審核組長(zhǎng)應(yīng)予以考慮撤銷(xiāo)不合格報(bào)告。

6）提出審核結(jié)論。審核組長(zhǎng)根據(jù)不合格報(bào)告，對(duì)受審核方質(zhì)量管理體系的運(yùn)作作總體評(píng)價(jià)，并指出存在的主要問(wèn)題。可能時(shí)提供糾正措施建議或指出改進(jìn)的方向。應(yīng)要求受審核方“舉一反三”采取糾正措施。

7）請(qǐng)受審核方講話受審核方可對(duì)此次審核提出評(píng)價(jià)意見(jiàn)，并表明態(tài)度采取糾正措施。

8）結(jié)束不合格報(bào)告經(jīng)受審核方和管理者代表簽字確認(rèn)后，審核組長(zhǎng)宣布這次審核活動(dòng)正式結(jié)束。

隨著末次會(huì)議的結(jié)束，一次現(xiàn)場(chǎng)審核宣告結(jié)束；接下來(lái)會(huì)有審核后續(xù)活動(dòng)，包括不符合項(xiàng)的原因分析，糾正和預(yù)防措施，不符合項(xiàng)的關(guān)閉及驗(yàn)證等。