第一篇：金融機(jī)構(gòu)分類

華爾街金融海嘯與你有關(guān)?淺談幾類主要金融機(jī)構(gòu)字體[大 中 小] 顏色[藍(lán) 綠 黑]

美國(guó)驚爆金融危機(jī)，14日美林證券(Merrill Lynch)被美國(guó)銀行以440億美元的價(jià)格并購(gòu)，世界著名券商從此步入歷史。15日雷曼兄弟(Lehman Brothers Holdings Inc.)申請(qǐng)破產(chǎn)。僅僅半年的時(shí)間，華爾街前五大投資銀行垮掉三家。

美林、雷曼引發(fā)的這一波金融海嘯，連日來讓同業(yè)多家公司跟著上了頭條新聞，包括AIG(American International Group, Inc.)要如何化險(xiǎn)為夷，大摩、高盛的下一步又是什麼，加上日前被美國(guó)政府接管的兩房也格外惹人注目，消費(fèi)者不禁要感到疑惑，究竟這些金融機(jī)構(gòu)是什麼？功能為何？與個(gè)人投資者是否直接有關(guān)？暴風(fēng)圈是否掃到您的口袋？在這種草木皆兵、人人自危的時(shí)刻，如何挑選一家可靠的銀行后或者券商？

金融機(jī)構(gòu)按照類別來看，涉及的概念、功能、和對(duì)象其實(shí)大有不同，本文就近日成為火線話題的幾家公司，提供您最需要的基本知識(shí)。

1、儲(chǔ)蓄銀行：在你我日常生活中，與個(gè)人的金融活動(dòng)息息相關(guān)的就是儲(chǔ)蓄銀行，富國(guó)銀行(Wells Fargo)等金融機(jī)構(gòu)屬之。這種類別的銀行主要目的是接受儲(chǔ)蓄存款，有時(shí)也具備其他業(yè)務(wù)功能。它們最初的目標(biāo)是向大眾提供簡(jiǎn)易的儲(chǔ)蓄產(chǎn)品，現(xiàn)今時(shí)代的儲(chǔ)蓄銀行則維持了其零售銀行(Retail bank)的業(yè)務(wù)重心，包括向個(gè)人或中小企業(yè)提供付款、儲(chǔ)蓄產(chǎn)品、信貸、保險(xiǎn)等服務(wù)項(xiàng)目。除了強(qiáng)調(diào)零售業(yè)務(wù)之外，儲(chǔ)蓄銀行也因?yàn)槠浞謾?quán)式的分布網(wǎng)絡(luò)、向地方延伸的服務(wù)?圍，這些特性與商業(yè)銀行稍有不同。

2、商業(yè)銀行：商業(yè)銀行主要在概念上，是用於區(qū)分於投資銀行的，也就是一般意義上的銀行，美國(guó)規(guī)模最大的商業(yè)銀行有美國(guó)銀行(Bank of America)、美聯(lián)銀行(Wachovia Corporation)等。大蕭條過后，美國(guó)國(guó)會(huì)要求一般銀行僅能參與銀行活動(dòng)，相對(duì)地，投資銀行也被限制於僅能參與資本市場(chǎng)的活動(dòng)。然而根據(jù)現(xiàn)今的美國(guó)法律規(guī)定，這兩者不再必須分開營(yíng)運(yùn)，因此也有一些人使用商業(yè)銀行一詞，指涉專門處理公司企業(yè)的存款、貸款的銀行或銀行部門。

在美國(guó)以外等地區(qū)，由於對(duì)投資銀行與商業(yè)銀行的分離運(yùn)作從未嚴(yán)格要求過，因此商業(yè)銀行一詞也可被視為有別於零售銀行(專門針對(duì)消費(fèi)者直接提供金融服務(wù))的概念。不過現(xiàn)今許多功能多元的銀行，都同時(shí)提供商業(yè)銀行與零售銀行的業(yè)務(wù)。

3、投資銀行：作為華爾街五大投資銀行，美林證券與雷曼兄弟相繼垮掉，不僅引爆金融危機(jī)，更讓人們對(duì)於所謂投資銀行的游戲規(guī)則，有了嚴(yán)肅的辯論和省思。商業(yè)銀行與投資銀行有相對(duì)區(qū)隔的含意和運(yùn)作方式，究竟兩者應(yīng)該分離還是合一才能讓風(fēng)險(xiǎn)更小，成了業(yè)界的一大課題。商業(yè)銀行是經(jīng)營(yíng)間接融資業(yè)務(wù)的，通過儲(chǔ)戶存款與企業(yè)貸款之間的利息差距賺取利潤(rùn)；而投資銀行卻是經(jīng)營(yíng)直接融資業(yè)務(wù)，一般來說，它既不接受存款也不發(fā)放貸款，而是為企業(yè)提供發(fā)行股票、發(fā)行債券或重組、清算業(yè)務(wù)，從中抽取傭金。此外，投資銀行的功能還包括向投資者提供證券經(jīng)紀(jì)服務(wù)和資產(chǎn)管理服務(wù)，并且運(yùn)用自有資本，在資本市場(chǎng)上進(jìn)行投資交易。在美國(guó)，經(jīng)營(yíng)以上業(yè)務(wù)的金融機(jī)構(gòu)一般就稱為投資銀行，意義近似於中國(guó)、日本等亞洲國(guó)家所稱的證券公司。

投資銀行不是由商業(yè)銀行分解而來的，就是由證券商發(fā)展而成。多數(shù)提供了財(cái)務(wù)顧問服務(wù)(包括兼并收購(gòu)、重組、股權(quán)轉(zhuǎn)讓的諮詢)，以及承銷業(yè)務(wù)(包括股票發(fā)行、債券發(fā)行、特殊金融工具發(fā)行等)。美國(guó)金融業(yè)界將投資銀行按照規(guī)模分為三類，即大型(Bulge Bracket)、中型

(Middle Market)和小型(Boutique)。除了在風(fēng)暴眼下的雷曼、美林，華爾街規(guī)模最大的Bulge Bracket公司是高盛、摩根士丹利，此外還有匯豐、花旗集團(tuán)、摩根大通、瑞士銀行集團(tuán)等，由於其中一些也接受儲(chǔ)戶存款，因此它們不僅是投資銀行，更適合被視為全能銀行(Universal bank)來看待。

4、保險(xiǎn)公司：雷曼兄弟申請(qǐng)破產(chǎn)保護(hù)后，有專家指出AIG若也走上破產(chǎn)命運(yùn)，對(duì)經(jīng)濟(jì)的殺傷力恐怕更大。為了拯救美國(guó)規(guī)模最大的保險(xiǎn)公司，聯(lián)儲(chǔ)會(huì)已提供850億美元巨資進(jìn)行紓困。政府不能讓這種大型保險(xiǎn)公司倒下，因?yàn)樗婕暗臉I(yè)務(wù)和對(duì)象更多，造成的傷害也會(huì)更大。

保險(xiǎn)與個(gè)人和企業(yè)都有密切關(guān)系，它是一種風(fēng)險(xiǎn)管理方式，通過繳納一定費(fèi)用，將一個(gè)實(shí)體潛在損失的風(fēng)險(xiǎn)向一個(gè)實(shí)體集合的平均轉(zhuǎn)嫁。保險(xiǎn)公司顧名思義，就是采用公司組織形式的保險(xiǎn)人，經(jīng)營(yíng)保險(xiǎn)業(yè)務(wù)。美國(guó)業(yè)界將保險(xiǎn)公司分類為人壽保險(xiǎn)公司、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司兩大類，后者又可在細(xì)分為標(biāo)準(zhǔn)(Standard Lines)與額外(Excess Lines)兩種。在美國(guó)，Standard Lines的公司就是保險(xiǎn)產(chǎn)業(yè)的主流，販?zhǔn)鄢Ｒ姷谋ｋU(xiǎn)商品，比如汽車保險(xiǎn)、房屋保險(xiǎn)、商業(yè)保險(xiǎn)等等；Excess Lines則以一般保險(xiǎn)沒有理賠的風(fēng)險(xiǎn)為主要業(yè)務(wù)。

5、信貸公司：在次貸危機(jī)持續(xù)、房貸市場(chǎng)低迷、法拍屋大幅增加的情況下，美國(guó)政府於2008年9月7日宣布以高達(dá)2千億美元的可能代價(jià)，接管了瀕臨破產(chǎn)的信貸公司房利美(Fannie Mae，舊名聯(lián)邦國(guó)民抵押貸款協(xié)會(huì))與房地美(Freddie Mac，舊名聯(lián)邦住房抵押貸款公司)。

政府無法對(duì)房利美與房地美坐視不顧，因?yàn)閮煞坎粌H皆是美國(guó)最重要貸款公司，也是美國(guó)政府贊助企業(yè)中商業(yè)規(guī)模最大的二家公司。這種公司的主要業(yè)務(wù)是在美國(guó)房屋抵押貸款二級(jí)市場(chǎng)中收購(gòu)貸款，并通過向投資者發(fā)行機(jī)構(gòu)債券或證券化的按揭抵押債券，以較低成本集資，賺取利差。值得一提的是，美國(guó)政府中原來對(duì)兩房的直接監(jiān)管單位為聯(lián)邦住屋企業(yè)督察局(OFHEO)，政府全面接管之后，現(xiàn)由新成立的聯(lián)邦住房金融局(Federal Housing Finance Agency)負(fù)責(zé)。

6、零售券商：零售券商就是向一般投資者提供服務(wù)的經(jīng)紀(jì)商，換句話說，對(duì)象有別於企業(yè)機(jī)構(gòu)的投資者，零售券商專門服務(wù)的是零售部門的投資者。零售券商在運(yùn)作上又分兩類，無論是全服務(wù)證券經(jīng)紀(jì)(Full service stock broker)如美林證券，或是簡(jiǎn)易證券經(jīng)紀(jì)(Discount stock broker)如史考特證券，兩者都是零售券商。

美林、雷曼兄弟、JP摩根、摩根大通、房地美、房利美、美聯(lián)儲(chǔ)

華爾街設(shè)有紐約證券交易所、美國(guó)證券交易所、投資銀行、政府和市辦的證券交易商、信托公司、聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行、各公用事業(yè)和保險(xiǎn)公司的總部以及棉花、咖啡、糖、可可等商品交易所

紐約證券交易所、聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行在內(nèi)的眾多金融機(jī)構(gòu)，正是這些呼風(fēng)喚雨的知名機(jī)構(gòu)，使其成為國(guó)際金融界的“神經(jīng)中樞”。

美國(guó)大壟斷組織和金融機(jī)構(gòu)的所在地，集中了紐約證券交易所、美國(guó)證券交易所、投資銀行、政府和市辦的證券交易商、信托公司、聯(lián)邦儲(chǔ)備銀行、各公用事業(yè)和保險(xiǎn)公司的總部以及美國(guó)洛克菲勒、摩根等大財(cái)團(tuán)開設(shè)的銀行、保險(xiǎn)、鐵路、航運(yùn)、采礦、制造業(yè)等大公司的總管理處，成為美國(guó)和世界的金融、證券交易的中心，一般常把華爾街作為壟斷資本的代名詞。壟斷資本從這里支配著美國(guó)的政治、經(jīng)濟(jì)。華爾街成了美國(guó)壟斷資本，金融和投資高度集中的象征。在其東北角矗立著古老國(guó)庫(kù)的分庫(kù)大樓（現(xiàn)為陳列館），是在華盛頓發(fā)表就職演說的地點(diǎn)修建起來的。

華爾街八大機(jī)構(gòu)

美國(guó)銀行美林：

巴克萊：美聯(lián)儲(chǔ)可能出售4400億美元1到4年期國(guó)債，購(gòu)買6600億美元5.5到30年國(guó)債。

瑞信：在限制倉(cāng)位以前，美聯(lián)儲(chǔ)可以購(gòu)買3600億10年期國(guó)債，出售1到3年期國(guó)債。

德意志銀行：可能集中購(gòu)買7到10年期國(guó)債，美聯(lián)儲(chǔ)購(gòu)買較長(zhǎng)期國(guó)債的能力有限。

FTN：基準(zhǔn)預(yù)測(cè)是出售3000億美元0.5到2.5年國(guó)債，再投資集中于8到30年國(guó)債。

摩根士丹利：美聯(lián)儲(chǔ)可能出售2年期及2年以下國(guó)債，購(gòu)買8到10年及30年國(guó)債。

蘇格蘭皇家銀行：美聯(lián)儲(chǔ)可能出售3年及3年以下國(guó)債，主要購(gòu)買7到10年國(guó)債。

第二篇：金融機(jī)構(gòu)分類

2010年，中國(guó)人民銀行發(fā)布了《金融機(jī)構(gòu)編碼規(guī)范》(以下簡(jiǎn)稱《規(guī)范》)，從宏觀層面統(tǒng)一了中國(guó)金融機(jī)構(gòu)分類標(biāo)準(zhǔn)，首次明確了中國(guó)金融機(jī)構(gòu)涵蓋范圍，界定了各類金融機(jī)構(gòu)具體組成，規(guī)范了金融機(jī)構(gòu)統(tǒng)計(jì)編碼方式與方法。

該《規(guī)范》對(duì)金融機(jī)構(gòu)的分類：

一、貨幣當(dāng)局：

1、中國(guó)人民銀行；

2、國(guó)家外匯管理局。

二、監(jiān)管當(dāng)局：

1、中國(guó)銀行業(yè)監(jiān)督管理委員會(huì)；

2、中國(guó)證券監(jiān)督管理委員會(huì)；

3、中國(guó)保險(xiǎn)監(jiān)督管理委員會(huì)。

三、銀行業(yè)存款類金融機(jī)構(gòu)：

1、銀行；

2、城市信用合作社（含聯(lián)社）；

3、農(nóng)村信用合作社（含聯(lián)社）；

4、農(nóng)村資金互助社；

5、財(cái)務(wù)公司。

四、銀行業(yè)非存款類金融機(jī)構(gòu)：

1、信托公司；

2、金融資產(chǎn)管理公司；

3、金融租賃公司；

4、汽車金融公司；

5、貸款公司；

6、貨幣經(jīng)紀(jì)公司。

五、證券業(yè)金融機(jī)構(gòu)：

1、證券公司；

2、證券投資基金管理公司；

3、期貨公司；

4、投資咨詢公司。

六、保險(xiǎn)業(yè)金融機(jī)構(gòu)：

1、財(cái)產(chǎn)保險(xiǎn)公司；

2、人身保險(xiǎn)公司；

3、再保險(xiǎn)公司；

4、保險(xiǎn)資產(chǎn)管理公司；

5、保險(xiǎn)經(jīng)紀(jì)公司；

6、保險(xiǎn)代理公司；

7、保險(xiǎn)公估公司；

8、企業(yè)年金。

七、交易及結(jié)算類金融機(jī)構(gòu)：

1、交易所；

2、登記結(jié)算類機(jī)構(gòu)。

八、金融控股公司：

1、中央金融控股公司；

2、其他金融控股公司。

九、新興金融企業(yè)：

1、小額貸款公司；

2、第三方理財(cái)公司；

3、綜合理財(cái)服務(wù)公司。

第三篇：農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)施貸款五級(jí)分類

摘要:貸款五級(jí)分類作為一種國(guó)際先進(jìn)的信貸管理方法,在我國(guó)銀行業(yè)推行了近10年,并于2006年在全國(guó)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)全面推開。但由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸管理基礎(chǔ)和風(fēng)險(xiǎn)管理能力薄弱,從目前一些農(nóng)村信用社試點(diǎn)的情況看,實(shí)施貸款五級(jí)分類還存在一些現(xiàn)實(shí)障礙,必須在推行的過程中加以解決,否則五級(jí)分類的優(yōu)越性難以得到有效發(fā)揮。

關(guān)鍵詞:農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu);貸款風(fēng)險(xiǎn)管理;貸款五級(jí)分類

貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類是現(xiàn)代銀行業(yè)真實(shí)、全面、動(dòng)態(tài)地識(shí)別、反映和監(jiān)控信用風(fēng)險(xiǎn)的重要手段,通過分類可以發(fā)現(xiàn)貸款發(fā)放、管理、監(jiān)控、催收以及不良貸款管理中存在的問題并加以改進(jìn)。我國(guó)從1997年開始試行貸款五級(jí)分類,2001年12月在銀行中全面推行。考慮到農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)(含農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行和農(nóng)村信用社)的實(shí)際情況,直到2003年12月銀監(jiān)會(huì)才印發(fā)《農(nóng)村信用社貸款風(fēng)險(xiǎn)五級(jí)分類實(shí)施方案(試行)》,并在江蘇、廣東等地的部分信用社進(jìn)行了試點(diǎn)。2006年3月22日下發(fā)了《農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)信貸資產(chǎn)風(fēng)險(xiǎn)分類指引》,開始在全國(guó)農(nóng)村信用社全面推開。雖然農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)是最后一批推行貸款五級(jí)分類的機(jī)構(gòu),可以充分借鑒國(guó)內(nèi)銀行近10年的實(shí)踐經(jīng)驗(yàn),但由于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)先天條件薄弱,從目前農(nóng)村信用社試點(diǎn)的情況看,實(shí)施貸款五級(jí)分類還存在一些現(xiàn)實(shí)障礙,必須有針對(duì)性地加以解決。

一、農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)實(shí)行貸款五級(jí)分類的現(xiàn)實(shí)障礙

1.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理層存在思想顧慮和畏難情緒,主動(dòng)推行五級(jí)分類的積極性不高。從近年銀行五級(jí)分類結(jié)果看,五級(jí)分類標(biāo)準(zhǔn)比“一逾兩呆”要嚴(yán)格,得出的不良貸款率一般要高4至5個(gè)百分點(diǎn)。因?yàn)槲寮?jí)分類不僅考慮貸款的還本付息情況,還考慮客戶本身的各種潛在風(fēng)險(xiǎn),一些雖未到期或不欠息的“正常”貸款,只要其借款人存在違約風(fēng)險(xiǎn)或財(cái)務(wù)狀況嚴(yán)重惡化,都可能在五級(jí)分類時(shí)被劃入不良貸款。由于農(nóng)業(yè)貸款受自然、社會(huì)等條件的影響大、風(fēng)險(xiǎn)高,加上農(nóng)村信用社原來的一些貸款沒有按照市場(chǎng)原則發(fā)放,不良貸款包袱沉重。深化農(nóng)村信用社改革試點(diǎn)兩年多來,通過中央和地方的政策扶持,在消化歷史包袱、化解風(fēng)險(xiǎn)上取得了積極進(jìn)展。截至2005年末,全國(guó)農(nóng)村信用社按照“一逾兩呆”分類的不良貸款余額比改革前的2002年末下降1892億元;不良貸款率14.79,比2002年末下降22.1個(gè)百分點(diǎn),但仍比國(guó)內(nèi)銀行五級(jí)分類的不良貸款率高6.2個(gè)百分點(diǎn)。據(jù)分析,不良貸款占比下降主要依靠專項(xiàng)票據(jù)置換和貸款余額的增加,前者對(duì)不良貸款率下降的貢獻(xiàn)率是44,后者的貢獻(xiàn)率是45,而完全依靠農(nóng)村信用社自身力量使不良貸款余額下降的貢獻(xiàn)率僅有11。如果按五級(jí)分類的標(biāo)準(zhǔn),農(nóng)村信用社的貸款質(zhì)量必將進(jìn)一步降低。所以,很多農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的管理層擔(dān)心將不佳的貸款分類結(jié)果披露出去會(huì)影響農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的信譽(yù)和形象。

2.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)管理層對(duì)貸款五級(jí)分類工作的意義認(rèn)識(shí)不清,重視不夠。一些農(nóng)村信用社和由農(nóng)村信用社改革脫胎而來的農(nóng)村商業(yè)銀行、農(nóng)村合作銀行信貸基礎(chǔ)工作和管理水平相對(duì)薄弱,信貸管理制度性的建設(shè)較為落后,自我控制、自我約束的能力較弱。有的分類試點(diǎn)農(nóng)村信用社未制定貸款五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則和內(nèi)部管理辦法來規(guī)范貸款分類的操作、認(rèn)定、審核、貸后管理等工作程序及部門人員職責(zé)分工,五級(jí)分類操作缺乏制度依據(jù)。一些省級(jí)聯(lián)社主管部門對(duì)全轄貸款五級(jí)分類工作指導(dǎo)不夠、監(jiān)督不力,基層社既缺少來自上級(jí)的支持和推動(dòng),也缺乏嚴(yán)格執(zhí)行分類標(biāo)準(zhǔn)的主動(dòng)性和動(dòng)力。

3.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)借款客戶的特殊性使五級(jí)分類工作難以獲得完備的財(cái)務(wù)信息,加大了分類工作的難度。由于五級(jí)分類倚重對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況的分析,因此,借款人提供的資料是否真實(shí)可靠是貸款五級(jí)分類結(jié)果準(zhǔn)確與否的關(guān)鍵,這正是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)開展五級(jí)分類的難點(diǎn)。與銀行不同,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)特別是農(nóng)村信用社的貸款對(duì)象主要是農(nóng)戶、村辦和鎮(zhèn)屬企業(yè)以及小私營(yíng)企業(yè),大部分借款人的財(cái)務(wù)制度不健全,農(nóng)戶和小私營(yíng)企業(yè)大多沒有財(cái)務(wù)報(bào)表,其資金活動(dòng)以現(xiàn)金交易為主,游離于農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)結(jié)算渠道之外,無法及時(shí)、準(zhǔn)確、全面地了解其收入、財(cái)產(chǎn)、對(duì)外經(jīng)濟(jì)往來等財(cái)務(wù)信息,貸款是被生產(chǎn)占用了還是被生活擠用了也很難全面準(zhǔn)確地區(qū)分和監(jiān)督,分類所需的資料信息難以及時(shí)收集,不利于對(duì)借款人財(cái)務(wù)狀況、經(jīng)營(yíng)管理狀況和償債能力的量化指標(biāo)分析,不僅增加了貸款五級(jí)分類的難度,也影響了結(jié)果的準(zhǔn)確性。

4.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)普遍存在信貸人員數(shù)量少,高素質(zhì)人才少的現(xiàn)狀,無法達(dá)到貸款五級(jí)分類的操作要求。“一逾兩呆”分類法是以一維的標(biāo)準(zhǔn)即還款時(shí)間作為依據(jù),這種簡(jiǎn)單的操作完全可以依賴電腦完成。而貸款五級(jí)分類法運(yùn)用多維標(biāo)準(zhǔn)評(píng)價(jià)貸款質(zhì)量,是建立在對(duì)現(xiàn)金流量、財(cái)務(wù)比率、擔(dān)保和非財(cái)務(wù)因素分析基礎(chǔ)上的實(shí)踐性很強(qiáng)的操作體系,產(chǎn)生的結(jié)果不能簡(jiǎn)單地從賬本和電腦上獲得,而是要通過綜合分析各種財(cái)務(wù)和非財(cái)務(wù)的信息,經(jīng)過規(guī)范、標(biāo)準(zhǔn)的程序產(chǎn)生。涉及的知識(shí)含量高、技術(shù)難度大,需要操作人員掌握一定的會(huì)計(jì)知識(shí)和信貸分析技術(shù),具有豐富的信貸管理經(jīng)驗(yàn)和敏銳的判斷能力。而目前很多基層農(nóng)村信用社現(xiàn)有的信貸人員素質(zhì)和知識(shí)結(jié)構(gòu),難以勝任五級(jí)分類工作,在一定程度上影響分類質(zhì)量和效率。

五級(jí)分類還要求對(duì)貸款動(dòng)態(tài)跟蹤,一般至少每半年對(duì)全部貸款進(jìn)行一次分類,個(gè)別借款人重要信息發(fā)生變化要及時(shí)重新分類,而農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的貸款特點(diǎn)是金額小、戶數(shù)多,五級(jí)分類的工作量很大。很多農(nóng)村信用社不僅缺乏相應(yīng)的高素質(zhì)專業(yè)人才,而且一個(gè)信貸人員要管理幾十個(gè)貸款戶,難以抽出精力將五級(jí)分類工作做細(xì),人手嚴(yán)重不足。

5.一些農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的考核激勵(lì)機(jī)制和內(nèi)控監(jiān)督機(jī)制不夠健全,貸款分類的結(jié)果可能存在人為調(diào)整而失真的問題。很多農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的考核機(jī)制設(shè)計(jì)不合理,忽視對(duì)貸款管理過程的考核,而只對(duì)貸款分類結(jié)果考核,并與信貸管理人員的收入和升遷掛鉤,導(dǎo)致相關(guān)人員更多關(guān)注的是貸款降級(jí)會(huì)影響利潤(rùn)及貸款質(zhì)量指標(biāo)的實(shí)現(xiàn)。在強(qiáng)大的利益驅(qū)動(dòng)下,在分類時(shí)不嚴(yán)格執(zhí)行分類標(biāo)準(zhǔn)導(dǎo)致分類偏松,人為調(diào)整分類結(jié)果,嚴(yán)重影響貸款五級(jí)分類真實(shí)性,不利于充分揭示和暴露自身貸款的真實(shí)風(fēng)險(xiǎn)。

二、對(duì)策建議

從銀行開展五級(jí)分類的實(shí)踐看,五級(jí)分類從推行到成為信貸管理的有機(jī)組成部分,至少需要3年以上的時(shí)間,因此,要充分認(rèn)識(shí)農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)貸款五級(jí)分類工作的長(zhǎng)期性和艱巨性。在推行階段,特別應(yīng)該重視分類制度建設(shè)、組織實(shí)施、人員培訓(xùn)、績(jī)效考核、監(jiān)督管理和信息管理系統(tǒng)的建設(shè)。

1.提高思想認(rèn)識(shí),正確對(duì)待貸款風(fēng)險(xiǎn)分類問題。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)各級(jí)負(fù)責(zé)人和業(yè)務(wù)操作人員要切實(shí)轉(zhuǎn)變觀念,充分認(rèn)識(shí)推行貸款五級(jí)分類管理的重要性和必要性。開展貸款五級(jí)分類工作,不僅是對(duì)貸款認(rèn)定方式的改變,更重要的是提升農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的風(fēng)險(xiǎn)識(shí)別、計(jì)量、控制能力,提高信貸管理水平的需要,是農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)科學(xué)發(fā)展,實(shí)現(xiàn)向現(xiàn)代金融企業(yè)過渡的必由之路。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)逐步樹立審慎經(jīng)營(yíng)理念,將貸款五級(jí)分類工作作為整體風(fēng)險(xiǎn)管理體系中的一項(xiàng)重要內(nèi)容,真正把分類全過程作為貸款管理的一個(gè)重要手段,從而自覺地、主動(dòng)地理解和運(yùn)用五級(jí)分類方法,而不是在監(jiān)管要求下被動(dòng)地應(yīng)付。

2.盡快完善分類基礎(chǔ)工作,逐步建立具有農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)特色的貸款分類制度。首先,各農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)既要充分利用和發(fā)揮五級(jí)分類試點(diǎn)工作的經(jīng)驗(yàn)成果,又要立足現(xiàn)實(shí),兼顧農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的業(yè)務(wù)特點(diǎn),及時(shí)制定可操作性強(qiáng)的貸款五級(jí)分類實(shí)施細(xì)則,就貸款分類的操作、認(rèn)定、審核、管理等工作程序以及相關(guān)部門在分類工作中的職責(zé)分工作出明確規(guī)定。其次,落實(shí)責(zé)任,組織有效實(shí)施。銀監(jiān)會(huì)要求成立省聯(lián)社一把手親自負(fù)責(zé)的專門機(jī)構(gòu),具體組織推動(dòng),擔(dān)負(fù)起制定方案、培訓(xùn)交流、部署實(shí)施、指導(dǎo)考核等職責(zé),務(wù)求做到人員、任務(wù)、責(zé)任和措施落實(shí)。第三,農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)要作好貸款早期監(jiān)控和分類的基礎(chǔ)工作,建立定性與定量相結(jié)合的信貸管理信息系統(tǒng)和財(cái)務(wù)因素與非財(cái)務(wù)因素相結(jié)合的信貸資料檔案庫(kù)。對(duì)貸款進(jìn)行早期監(jiān)控包括周期性地動(dòng)態(tài)了解借款人最新的信用、財(cái)務(wù)信息和現(xiàn)金流動(dòng)趨勢(shì)以及根據(jù)時(shí)價(jià)對(duì)抵押物作出現(xiàn)實(shí)的再估價(jià),從全面、動(dòng)態(tài)、準(zhǔn)確的角度收集、保存、更新最基本的信貸資料。第四,深入理解并執(zhí)行貸款分類的核心原則和相關(guān)要求,做到標(biāo)準(zhǔn)嚴(yán)格、認(rèn)定準(zhǔn)確、操作規(guī)范、審核合規(guī),真實(shí)、準(zhǔn)確、審慎反映資產(chǎn)質(zhì)量。有條件的地方,可以聘請(qǐng)會(huì)計(jì)師事務(wù)所參與分類過程,以提高分類結(jié)果的準(zhǔn)確度和社會(huì)公信度。第五,農(nóng)村信用社聯(lián)社要加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)貸款五級(jí)分類的指導(dǎo)和監(jiān)督,注意收集整理基層分類人員在實(shí)際工作中遇到的共性問題,有針對(duì)性地進(jìn)行調(diào)查研究,定期討論、學(xué)習(xí)、總結(jié),形成統(tǒng)一、規(guī)范的意見和措施指導(dǎo)全轄貸款五級(jí)分類工作,在實(shí)踐中逐步探尋適合農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)的五級(jí)分類辦法。3.加強(qiáng)業(yè)務(wù)培訓(xùn),建立一支高素質(zhì)、數(shù)量充足的信貸人員隊(duì)伍。當(dāng)前要重點(diǎn)做好五級(jí)分類的培訓(xùn)工作。銀監(jiān)會(huì)通過“一二三”工程重點(diǎn)提高省級(jí)聯(lián)社五級(jí)分類工作水平,“一”是指從國(guó)有商業(yè)銀行和股份制商業(yè)銀行借調(diào)100名業(yè)務(wù)骨干指導(dǎo)農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類工作,參與分類方案制定、培訓(xùn)授課、巡查和現(xiàn)場(chǎng)指導(dǎo);“二”是指從農(nóng)村信用社選派2000名管理人員到商業(yè)銀行進(jìn)行五級(jí)分類學(xué)習(xí),提高農(nóng)村信用社分類技能和業(yè)務(wù)素質(zhì);“三”是指完成對(duì)農(nóng)村信用社30000名員工的貸款五級(jí)分類培訓(xùn),使農(nóng)村信用社管理人員和分類操作人員思想通、懂常識(shí)、善操作、技能強(qiáng)。各銀監(jiān)局也會(huì)同省級(jí)聯(lián)社,采取舉辦培訓(xùn)班、現(xiàn)場(chǎng)培訓(xùn)、案例輔導(dǎo)、檢查指導(dǎo)等各種有效形式對(duì)農(nóng)村信用社的信貸人員進(jìn)行全面系統(tǒng)的培訓(xùn),提高他們的思想認(rèn)識(shí)和業(yè)務(wù)技能,盡快掌握貸款五級(jí)分類的基本操作方法。農(nóng)村信用社應(yīng)將從事貸款五級(jí)分類管理工作的人員培訓(xùn)納入全行發(fā)展的戰(zhàn)略規(guī)劃之中,創(chuàng)造條件加大培訓(xùn)力度,鼓勵(lì)信貸人員改善知識(shí)結(jié)構(gòu),提高業(yè)務(wù)素質(zhì)。要督促信貸人員樹立新的風(fēng)險(xiǎn)觀念,掌握科學(xué)、嚴(yán)謹(jǐn)?shù)男刨J管理模式,更好地運(yùn)用貸款五級(jí)分類方法對(duì)貸款客戶信息的追蹤收集、授信額度的控制和風(fēng)險(xiǎn)的預(yù)警。

同時(shí),在錄用新的信貸人員時(shí)提高專業(yè)標(biāo)準(zhǔn),將掌握會(huì)計(jì)、信貸業(yè)務(wù),懂得一定的經(jīng)濟(jì)、法律、電腦方面知識(shí)的人員充實(shí)到信貸崗位上,保證有足夠數(shù)量的信貸人員。

4.監(jiān)管部門和農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)內(nèi)部審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)貸款五級(jí)分類工作的監(jiān)督和檢查。農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)審計(jì)部門要加強(qiáng)對(duì)轄內(nèi)各分支機(jī)構(gòu)貸款分類的檢查監(jiān)督,對(duì)蓄意弄虛作假者進(jìn)行嚴(yán)厲的處罰,保證貸款分類結(jié)果的真實(shí)和準(zhǔn)確。

監(jiān)管部門的主要任務(wù)是做好檢查指導(dǎo)和督促糾偏工作,為實(shí)現(xiàn)“準(zhǔn)確分類-提足撥備-做實(shí)利潤(rùn)-資本充足率達(dá)標(biāo)”的持續(xù)監(jiān)管思路打好基礎(chǔ)。監(jiān)管部門在檢查過程中堅(jiān)持規(guī)范、準(zhǔn)確使用分類標(biāo)準(zhǔn),可以向農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)發(fā)出強(qiáng)有力的信號(hào)并產(chǎn)生實(shí)質(zhì)影響,起到良好的示范效應(yīng)和引導(dǎo)規(guī)范作用。同時(shí),監(jiān)管部門應(yīng)該把國(guó)內(nèi)外商業(yè)銀行在分類上好的做法和經(jīng)驗(yàn)進(jìn)行總結(jié)歸納,加以推廣,促使農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)盡快完成向貸款風(fēng)險(xiǎn)管理的過渡。

5.農(nóng)村合作金融機(jī)構(gòu)應(yīng)將貸款五級(jí)分類的風(fēng)險(xiǎn)管理水平作為考核的核心因素,建立良好的考核壓力和激勵(lì)動(dòng)力相容的雙向考核制度和良好的風(fēng)險(xiǎn)文化。貸款分類不但包括分類結(jié)果,也包括過程,貸款分類過程本身最能反映銀行機(jī)構(gòu)的信貸文化和管理水平。在考核過程中應(yīng)避免單純考核五級(jí)分類的結(jié)果,應(yīng)注重考核分類的程序是否嚴(yán)格、分類的工具和手段是否可靠、掌握的信息是否全面,使其成為加強(qiáng)信貸管理、提高風(fēng)險(xiǎn)管理水平的一項(xiàng)重要工作。

參考文獻(xiàn): [1]張功平主編.農(nóng)村信用社貸款五級(jí)分類操作手冊(cè)[M].中國(guó)金融出版社,2004;8 [2]韓雪萌.貸款五級(jí)分類:農(nóng)信社改革涉足“深水區(qū)”[N].金融時(shí)報(bào)。

第四篇：金融機(jī)構(gòu)

支部遵照公司黨委創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的統(tǒng)一部署，扎實(shí)開展創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)，全體黨員認(rèn)真學(xué)習(xí)貫徹有關(guān)文件精神，以“促進(jìn)科學(xué)發(fā)展，實(shí)現(xiàn)爭(zhēng)先進(jìn)位”為主題，以加強(qiáng)黨員隊(duì)伍建設(shè)、增強(qiáng)服務(wù)能力、增強(qiáng)支部的戰(zhàn)斗力和凝聚力為指針，聯(lián)系實(shí)際、求真務(wù)實(shí)、開拓創(chuàng)新，努力實(shí)現(xiàn)“推動(dòng)科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)社會(huì)和諧、服務(wù)職工群眾、加強(qiáng)隊(duì)伍建設(shè)”的具體目標(biāo)，現(xiàn)結(jié)合我支部創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活

動(dòng)開展情況總結(jié)如下：

一、成立領(lǐng)導(dǎo)小組，制定活動(dòng)方案

為使支部創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)順利開展，支部及時(shí)召開了創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)推進(jìn)動(dòng)員大會(huì)，成立了以支部書記為組長(zhǎng)的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)領(lǐng)導(dǎo)小組，落實(shí)分工，明確責(zé)任，并結(jié)合實(shí)際制定了支部創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)實(shí)施方案，確定了支部創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的指導(dǎo)思想、活動(dòng)內(nèi)容、步驟和目標(biāo)。著力引導(dǎo)和促進(jìn)支部和黨員在推動(dòng)科學(xué)發(fā)展、促進(jìn)和諧上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)；在務(wù)實(shí)創(chuàng)新、提高業(yè)績(jī)上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)；在增強(qiáng)能力素質(zhì)、樹立良好形象上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)；在改進(jìn)作風(fēng)、增強(qiáng)服務(wù)意識(shí)，切實(shí)為投資者辦事上創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)。

二、加強(qiáng)黨員學(xué)習(xí)教育，營(yíng)造創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)氛圍。

按照公司黨委的安排部署，在黨員干部職工中倡導(dǎo)和營(yíng)造濃厚的學(xué)習(xí)氛圍，支部定期組織黨員職工認(rèn)真學(xué)習(xí)黨的十七大和十七屆三中、四中全會(huì)精神、學(xué)習(xí)總書記同志在慶祝中國(guó)共產(chǎn)黨成立90周年大會(huì)上重要講話、學(xué)習(xí)沈浩、楊善洲等優(yōu)秀黨員的先進(jìn)事跡，先后觀看了電視系列片《人民的好兒女》、《永遠(yuǎn)的忠誠(chéng)》等，同時(shí)，充分利用展板、宣傳欄、公司網(wǎng)站等宣傳陣地，在單位全體員工乃至整個(gè)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所掀起宣傳學(xué)習(xí)優(yōu)秀黨員先進(jìn)事跡的熱潮。支部要求大家將學(xué)先進(jìn)的活動(dòng)與單位的各項(xiàng)工作結(jié)合起來，面對(duì)日益激烈的市場(chǎng)競(jìng)爭(zhēng)環(huán)境，進(jìn)一步發(fā)揮黨員的模范帶頭作用。通過學(xué)習(xí)，提高了黨員干部的黨性修養(yǎng)、工作業(yè)務(wù)水平、分析、處理、解決問題的能力以及為為客戶服務(wù)的主動(dòng)性和積極性。

三、創(chuàng)建“五好四強(qiáng)”組織，推進(jìn)創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)深入開展

1、在創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)中，實(shí)行支部書記負(fù)責(zé)制，支部活動(dòng)開展、支部大會(huì)召開、支部學(xué)習(xí)及黨員思想教育等工作由支部書記親自部署督導(dǎo)；黨員管理、黨員發(fā)展、群眾座談、黨建宣傳等一系列具體工作均由支部委員負(fù)責(zé)跟蹤落實(shí)。使支部真正成為“書記作用突出，班子堅(jiān)強(qiáng)有力”的“四強(qiáng)”集體，受到了職工群眾的好評(píng)。

2、根據(jù)公司黨委的要求，結(jié)合本支部實(shí)際，先后開展了一系列豐富多彩的主題實(shí)踐活動(dòng)。通過學(xué)習(xí)典型、參觀示范點(diǎn)、送溫暖獻(xiàn)愛心、召開民主座談會(huì)等方式，強(qiáng)化對(duì)黨員的黨性教育，激發(fā)了創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的內(nèi)在動(dòng)力。同時(shí)設(shè)置共產(chǎn)黨員示范崗，開展業(yè)務(wù)競(jìng)賽及表先進(jìn)促后進(jìn)等主題活動(dòng)，增強(qiáng)黨員“五帶頭”及“四優(yōu)”意識(shí)，保證了黨員在群眾中的先鋒模范作用。兩年來，為優(yōu)化黨員結(jié)構(gòu)，增強(qiáng)黨員隊(duì)伍活力，支部認(rèn)真做好發(fā)展黨員工作，先后發(fā)展預(yù)備黨員？名，積極分子？名，現(xiàn)有正式黨員？名。

3、在創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)開展的不同階段，支部認(rèn)真做好宣傳、推進(jìn)、深化提升活動(dòng)方案，按時(shí)報(bào)送創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)月報(bào)，定期開展自查點(diǎn)評(píng)工作，落實(shí)黨員目標(biāo)管理責(zé)任制，通過設(shè)置“黨員責(zé)任崗”、“黨員服務(wù)區(qū)”等載體，明確責(zé)任，作出承諾，做到事前有計(jì)劃、事中有檢查、事后有總結(jié)，逐步使支部管理制度化、規(guī)范化和科學(xué)化，確保支部各項(xiàng)工作目標(biāo)順利實(shí)現(xiàn)。

4、按照創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)的指導(dǎo)思想，支部緊密結(jié)合單位實(shí)際，把爭(zhēng)先創(chuàng)優(yōu)活動(dòng)融入到單位各項(xiàng)經(jīng)營(yíng)活動(dòng)中，堅(jiān)持“圍繞業(yè)務(wù)抓黨建，抓好黨建促業(yè)務(wù)”的理念，面對(duì)當(dāng)前競(jìng)爭(zhēng)激烈的市場(chǎng)環(huán)境，全體黨員職工認(rèn)清形勢(shì)、改進(jìn)工作作風(fēng)，認(rèn)真履行崗位職責(zé)，不斷提升服務(wù)質(zhì)量，使支部黨建工作和業(yè)務(wù)發(fā)展齊頭并進(jìn)。

5、通過創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的不斷深入，全體黨員進(jìn)一步強(qiáng)化服務(wù)意識(shí)，以維護(hù)客戶利益為己任，努力做好投資者宣傳教育工作，認(rèn)真傾聽群眾呼聲，著重解決重點(diǎn)難點(diǎn)問題，在2012年初開展的創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)群眾評(píng)議活動(dòng)中獲得了較高的滿意度。特別是今年重點(diǎn)工作中，黨員干部帶頭貫徹落實(shí)公司文件精神，全體業(yè)務(wù)人員團(tuán)結(jié)協(xié)作，集思廣益，合理分工，明確職責(zé)，利用節(jié)假日加班加點(diǎn)聯(lián)系通知客戶，提示風(fēng)險(xiǎn)，規(guī)范賬戶，使得該項(xiàng)工作得以順利實(shí)施，提高了黨員在群眾中的威信，真正樹立了黨組織在群眾中的良好形象

四、總結(jié)經(jīng)驗(yàn)尋找差距，落實(shí)整改完善制度

支部部創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)的開展雖然取得了一定成效，但仍然存在一些問題和不足：

一是個(gè)別黨員干部在創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)理論學(xué)習(xí)中，認(rèn)識(shí)不夠深刻，就學(xué)習(xí)而學(xué)習(xí)，沒有達(dá)到學(xué)以致用的目的。二是創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)與業(yè)務(wù)工作結(jié)合不夠緊密，員工的創(chuàng)新意識(shí)、危機(jī)意識(shí)、競(jìng)爭(zhēng)意識(shí)和服務(wù)意識(shí)還有待進(jìn)一步加強(qiáng)；三是創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)活動(dòng)中實(shí)踐載體不夠多樣化。

針對(duì)上述問題和不足，支部采取以下整改措施：

一是高度重視加強(qiáng)理論學(xué)習(xí)，注重學(xué)以致用。準(zhǔn)確把握科學(xué)發(fā)展的大局，端正工作理念，采取支部書記談心，黨員之間交流的溝通方式，找準(zhǔn)存在問題的主觀原因，排除個(gè)別黨員干部思想上的模糊意識(shí)和障礙，使科學(xué)發(fā)展和創(chuàng)先爭(zhēng)優(yōu)意識(shí)真正落實(shí)

第五篇：中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于修訂銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件定義及案件分類2012 61

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于修訂銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件定義及案件分類 的通知

銀監(jiān)發(fā)〔2012〕61號(hào)

各銀監(jiān)局，各政策性銀行、國(guó)有商業(yè)銀行、股份制商業(yè)銀行、金融資產(chǎn)管理公司，郵政儲(chǔ)蓄銀行，銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的信托公司、企業(yè)集團(tuán)財(cái)務(wù)公司、金融租賃公司：

為解決近年來案件信息報(bào)送中遇到的問題，經(jīng)廣泛征求意見，銀監(jiān)會(huì)決定對(duì)《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置三項(xiàng)制度的通知》(銀監(jiān)發(fā)〔2010〕111號(hào))中案件定義進(jìn)行修訂，并對(duì)案件進(jìn)行分類。現(xiàn)將有關(guān)事項(xiàng)通知如下：

一、案件定義及分類(一)案件定義

《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置工作規(guī)程》中第三條案件定義修訂為：“本規(guī)程所稱案件是指銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員獨(dú)立實(shí)施或參與實(shí)施的，或外部人員實(shí)施的，侵犯銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或客戶資金或財(cái)產(chǎn)權(quán)益的，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛虬匆?guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的刑事犯罪案件。”

(二)案件分類

在上述案件定義的基礎(chǔ)上，根據(jù)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員是否涉嫌犯罪，是否存在其他違法違規(guī)行為等因素將案件分為三類： a．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中涉嫌觸犯刑法的，為第一類案件。

b．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，但存在其他違法違規(guī)行為且該違法違規(guī)行為與案件發(fā)生存在聯(lián)系的，為第二類案件。

c．銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員在案件中不涉嫌觸犯刑法，且銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)或其從業(yè)人員也無其他違法違規(guī)行為的，為第三類案件。

二、適用案件定義及分類若干問題的解釋

(一)案件定義及分類中“銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員”是指作案時(shí)，符合《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員職業(yè)操守指引》(銀監(jiān)發(fā)〔2011〕6號(hào))第二條規(guī)定的人員。

(二)案件定義中“…或按規(guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的刑事犯罪案件”中的“規(guī)定”指《行政執(zhí)法機(jī)關(guān)移送涉嫌犯罪案件的規(guī)定》(國(guó)務(wù)院令第310號(hào))和《中國(guó)銀監(jiān)會(huì)關(guān)于印發(fā)〈中國(guó)銀監(jiān)會(huì)移送涉嫌犯罪案件工作規(guī)定〉的通知》(銀監(jiān)通〔2007〕27號(hào))。

(三)案件分類中第二類及第三類案件中“其他違法違規(guī)行為”中的“法”、“規(guī)”指除刑法以外的法律法規(guī)、監(jiān)管規(guī)章及規(guī)范性文件、自律性組織制定的有關(guān)準(zhǔn)則，以及銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)制定的適用于自身業(yè)務(wù)活動(dòng)的行為準(zhǔn)則。

三、部分特殊案件及例外情況統(tǒng)計(jì)歸類的說明(一)商業(yè)賄賂類案件。單純商業(yè)賄賂類案件不納入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件統(tǒng)計(jì)范疇，但若案件中除商業(yè)賄賂行為外，存在金融詐騙、違法放貸等符合上述銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件定義的行為，納入銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件統(tǒng)計(jì)范疇。

(二)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員或客戶遭受人身傷害類案件。在銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)營(yíng)業(yè)場(chǎng)所和辦公場(chǎng)所內(nèi)，針對(duì)銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員或客戶的人身安全實(shí)施暴力行為，應(yīng)當(dāng)由公安機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榈男淌路缸锇讣{入第三類案件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

(三)涉嫌非法集資活動(dòng)類案件。銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)從業(yè)人員違規(guī)使用銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)重要空白憑證、公章等，套取銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)信用參與非法集資等活動(dòng)，涉嫌觸犯刑法，已由公安、司法機(jī)關(guān)立案?jìng)刹榛虬匆?guī)定應(yīng)移送公安、司法機(jī)關(guān)立案查處的案件納入第一類案件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)。

(四)網(wǎng)上銀行詐騙、電話銀行詐騙、電信詐騙、盜刷銀行卡及 POS機(jī)套現(xiàn)等案件。外部人員實(shí)施的網(wǎng)上銀行詐騙、電話銀行詐騙、電信詐騙、盜刷銀行卡及POS機(jī)套現(xiàn)等案件，經(jīng)公安機(jī)關(guān)立案后，除有證據(jù)證明銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)及其從業(yè)人員存在違法違規(guī)行為的以外，納入第三類案件進(jìn)行統(tǒng)計(jì)，按月報(bào)送案件數(shù)據(jù)。

四、其他有關(guān)要求(一)各銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)原則上只對(duì)第一類及第二類案件按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件處置工作規(guī)程》開展案件調(diào)查、審結(jié)及后續(xù)處置工作。

(二)銀監(jiān)會(huì)直接監(jiān)管的銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)總部和各銀監(jiān)局按照《銀行業(yè)金融機(jī)構(gòu)案件(風(fēng)險(xiǎn))信息報(bào)送及登記辦法》報(bào)送《案件信息確認(rèn)報(bào)告》時(shí)，應(yīng)初步明確案件所屬類別，在案件分類情況發(fā)生變化時(shí)，要及時(shí)報(bào)送后續(xù)報(bào)告進(jìn)行調(diào)整。

(三)成功堵截的案件或事件，繼續(xù)以《案件風(fēng)險(xiǎn)信息(成功堵截)》格式上報(bào)，不納入案件統(tǒng)計(jì)。

(四)本通知自2013年1月1日起施行。

中國(guó)銀監(jiān)會(huì)

2012年12月31日