第一篇：急救演練總結(jié)、問(wèn)題、改進(jìn)措施

2016年阿里人民醫(yī)院急救演練總結(jié)

為進(jìn)一步提高醫(yī)院醫(yī)務(wù)人員的急診急救意識(shí)和水平、增強(qiáng)整體應(yīng)急能力，規(guī)范救治流程，檢驗(yàn)各部門(mén)之間的銜接配合，提高急診急救能力，增強(qiáng)團(tuán)隊(duì)協(xié)作精神，查找急救體系中的不足及缺陷。8月7日下午，在醫(yī)務(wù)科組織下，我院進(jìn)行了“車(chē)禍患者”及“心跳驟停患者” 處置的演練。醫(yī)務(wù)科、120急救中心、院辦、護(hù)理部、外科、內(nèi)科、援藏專(zhuān)家等參加指導(dǎo)了此次演練。針對(duì)本次演練做出如下總結(jié)：

一、演練的基本情況及特點(diǎn)

針對(duì)這次演練醫(yī)務(wù)科進(jìn)行了周密籌劃，從演練的效果來(lái)看，這次演練指導(dǎo)有方、組織有力，基本達(dá)到了預(yù)期目標(biāo)。領(lǐng)導(dǎo)重視，反應(yīng)快捷，迅速組織人員趕赴現(xiàn)場(chǎng)； 現(xiàn)場(chǎng)急救處理裝備齊全，通訊暢通；在醫(yī)院總指揮統(tǒng)一指揮領(lǐng)導(dǎo)下，工作程序清晰，人力調(diào)配合理； 現(xiàn)場(chǎng)對(duì)病的處理方法、措施得當(dāng)。

二、演練的實(shí)施

（一）車(chē)禍患者的處置

8月7日17：01分，120急救中心接到電話，得知地區(qū)距日土縣5公里處，一名20多歲男性車(chē)禍患者，右上肢疼痛、腰部不能動(dòng)。120立即通知急救車(chē)，于17：03出發(fā)，17：07抵達(dá)事故現(xiàn)場(chǎng)，醫(yī)護(hù)迅速評(píng)估現(xiàn)場(chǎng)環(huán)境后進(jìn)行急救，查體后發(fā)現(xiàn)右肱骨骨折、腰椎也可能損傷，處理傷口、包扎固定患肢及腰部后，于17：15上擔(dān)架，記錄患者生命體征，于17：18急救車(chē)返回，17：22抵達(dá)醫(yī)院門(mén)診等待檢查。17：24請(qǐng)外科會(huì)診，17：28外科醫(yī)師到達(dá)，交接完畢后，17：30外科接診醫(yī)師查體后開(kāi)具化驗(yàn)檢查，結(jié)果回報(bào)后，17：40患者收住外科病房處置。外科醫(yī)生迅速對(duì)患者進(jìn)行了救治。考查了外科醫(yī)生對(duì)骨折診療流程的掌握。

（二）心跳驟停患者的處理

17:19分120急救中心接到電話，得知地區(qū)往日土縣5公里處，一名30多歲男性患者突然倒地，失去知覺(jué)，呼之不應(yīng)。120詢(xún)問(wèn)基本情況后。17:21急救車(chē)出發(fā)，17:26急救車(chē)達(dá)到現(xiàn)場(chǎng)，給予患者測(cè)生命體征后，立即進(jìn)行心肺復(fù)蘇術(shù)。五輪心肺復(fù)蘇術(shù)后于17：30患者心跳、自主呼吸恢復(fù)，記錄生命體征，抬上急救車(chē)，給予吸氧、建立靜脈通路。17:34返程，17：38達(dá)到門(mén)診，17：40患者送至ICU救治，院內(nèi)醫(yī)護(hù)詳查患者，開(kāi)具化驗(yàn)檢查，對(duì)癥處理。

17：50總指揮宣布演練結(jié)束。

三、演練中的亮點(diǎn)及不足

（一）車(chē)禍患者演練中的亮點(diǎn)

1、部分科室及人員對(duì)急救演練思想上高度重視、準(zhǔn)備充分。

2、參加演練人員態(tài)度端正、虛心學(xué)習(xí)。

3、部分參加人員對(duì)搶救流程掌握熟練，能夠積極應(yīng)對(duì)處置。

4、出診及時(shí)、120調(diào)度反應(yīng)迅速。

（二）車(chē)禍患者演練中存在的不足

1、現(xiàn)場(chǎng)醫(yī)護(hù)人員操作時(shí)未戴口罩、帽子。

2、現(xiàn)場(chǎng)無(wú)菌操作不規(guī)范。

3、現(xiàn)場(chǎng)查體有遺漏。

4、夾板固定時(shí)無(wú)襯墊，繃帶纏扎時(shí)不合格，松緊度不合適。

5、腰椎損傷患者搬運(yùn)時(shí)不合格，未使用平托法。駕駛員對(duì)擔(dān)架使用不熟練。

6、醫(yī)護(hù)急救配合欠熟練，醫(yī)生沒(méi)有發(fā)揮出主導(dǎo)作用，不能默契配合。

7、院前、院內(nèi)醫(yī)師交接不規(guī)范，太簡(jiǎn)略。

8、院內(nèi)救治時(shí)醫(yī)生查體不全面、不系統(tǒng)。

9、開(kāi)具輔助檢查時(shí)無(wú)針對(duì)性。

10、檢查結(jié)果回報(bào)后，醫(yī)生無(wú)明確的診療思路。

11、急救通道未及時(shí)清障。

12、演練完成后未向總指揮報(bào)告。

（三）心跳驟停患者處置演練中的亮點(diǎn)

1、出診及時(shí)、120調(diào)度反應(yīng)迅速。

2、院前急救人員精神飽滿(mǎn)，積極性高。

3、心肺復(fù)蘇術(shù)掌握較為熟練。

4、醫(yī)護(hù)配合較默契。

（四）心跳驟停患者處置演練中存在的不足

1、對(duì)病情描述不準(zhǔn)確，比如頸動(dòng)脈說(shuō)成頸靜脈，且判斷頸動(dòng)脈手法不規(guī)范

2、心肺復(fù)蘇時(shí)按壓頻率不均勻。

3、面罩沒(méi)有貼緊患者面部。

4、不注意體貼病人。

5、現(xiàn)場(chǎng)無(wú)記錄患者病情信息

6、病房交接不詳細(xì)。

四、改進(jìn)措施

1、科室負(fù)責(zé)人及醫(yī)務(wù)人員對(duì)急救演練應(yīng)在思想上高度重視，加強(qiáng)科室內(nèi)部培訓(xùn)學(xué)習(xí)。

2、定期組織醫(yī)護(hù)人員學(xué)習(xí)最新相關(guān)診療方案、應(yīng)急流程，加強(qiáng)醫(yī)護(hù)人員協(xié)作能力。

3、隨時(shí)確保急救通道暢通無(wú)阻。

4、救護(hù)車(chē)設(shè)備、藥品隨時(shí)要準(zhǔn)備就緒，每天檢查清點(diǎn)。

5、加大相關(guān)職能科室應(yīng)急流程培訓(xùn)，加強(qiáng)考核力度。

6、不斷完善急救預(yù)案。

阿里人民醫(yī)院醫(yī)務(wù)科 2016年8月7日

第二篇：主要問(wèn)題和改進(jìn)措施

德陽(yáng)市華山路學(xué)校藝術(shù)教育發(fā)展報(bào)告

之主要問(wèn)題和改進(jìn)措施

在我校，美術(shù)教育得到了學(xué)校的高度重視，也被作為學(xué)校素質(zhì)教育的主要內(nèi)容在落實(shí)。但仍然存在著一些問(wèn)題：

一、美術(shù)課程建設(shè)：

在我校的美術(shù)課程設(shè)置中，就最常規(guī)的每個(gè)班每周兩節(jié)美術(shù)課。還有在每周二的下午有一節(jié)美術(shù)興趣班的課。我們的美術(shù)課程基本上都在按照教學(xué)大綱進(jìn)行！這個(gè)并沒(méi)有什么非議。每周二的美術(shù)興趣班也分為了書(shū)法班、攝影班、繪畫(huà)班和手工班。相對(duì)于之前的全部都是美術(shù)班來(lái)說(shuō)已經(jīng)有了很大的改善，各個(gè)班有了各個(gè)班的特色而不是都一樣。這樣的設(shè)置豐富了學(xué)生的美術(shù)興趣班活動(dòng)，也充分發(fā)揮了各個(gè)美術(shù)教師的特長(zhǎng)。我在想，在此基礎(chǔ)上可不可以有一個(gè)更好更和諧的安排，讓每一位美術(shù)老師都可以更充分的發(fā)揮自己的特長(zhǎng)的空間。

二、美術(shù)教師配備：

在我校，六個(gè)年級(jí)每個(gè)年級(jí)六個(gè)班，再加上幼兒園四個(gè)班，總共就是四十個(gè)班級(jí)。在小學(xué)部的三十六個(gè)班的美術(shù)教學(xué)共五名專(zhuān)職美術(shù)教師和一名書(shū)法教師。每一個(gè)美術(shù)老師承擔(dān)兩個(gè)年級(jí)的的美術(shù)教學(xué)任務(wù)。相對(duì)于之前的由四個(gè)專(zhuān)職美術(shù)教師承擔(dān)三十五個(gè)班的美術(shù)教學(xué)來(lái)說(shuō)已經(jīng)算是輕松了很多了！但感覺(jué)美術(shù)組的老師仍然還是很忙。因?yàn)閷W(xué)校的各項(xiàng)活動(dòng)、各種任務(wù)還是很多！美術(shù)教師除了要承擔(dān)美術(shù)課程的教學(xué)之外還要承擔(dān)一些其他的工作。所以我們需要再更多的專(zhuān)業(yè)發(fā)展方向的優(yōu)秀美術(shù)教師。值得一提的就是我們學(xué)校的專(zhuān)職書(shū)法教師只有劉通老師一名，書(shū)法課也只有三、四、五三個(gè)年級(jí)開(kāi)設(shè)了。是不是可以考慮在書(shū)法老師的配備上做一些適當(dāng)?shù)恼{(diào)整。

另一方面，我們也應(yīng)該加強(qiáng)教師隊(duì)伍的建設(shè)。俗話說(shuō)：活到老！學(xué)到老！只有不斷的學(xué)習(xí)，我們才能夠開(kāi)闊自己的眼界讓自己不斷的進(jìn)步！作為新時(shí)代的美術(shù)教師，我們尤其要多參加各種培訓(xùn)學(xué)習(xí)，從能跟得上時(shí)代發(fā)展的步伐！

三、美術(shù)教育管理及特長(zhǎng)生的培養(yǎng)：

我校的美術(shù)教育做得很好！每一個(gè)美術(shù)課都是專(zhuān)職的美術(shù)教師和專(zhuān)門(mén)的美術(shù)功能室上課！每一項(xiàng)有條件開(kāi)設(shè)的美術(shù)課程都已開(kāi)設(shè)齊全！對(duì)學(xué)生的審美意識(shí)和審美能力的培養(yǎng)，還有鑒賞能力繪畫(huà)能力動(dòng)手能力等綜合素質(zhì)的培養(yǎng)都較為完善。

對(duì)于部分對(duì)美術(shù)特別有天賦的特長(zhǎng)生，我們應(yīng)該加強(qiáng)對(duì)他們的培養(yǎng)。比如周二的興趣班就是一個(gè)很好的平臺(tái)。

四、美術(shù)教育經(jīng)費(fèi)投入：

我校對(duì)于美術(shù)教育中經(jīng)費(fèi)的投入如果條件允許的話可以加大力度。現(xiàn)在的美術(shù)課主要的工具材料都是學(xué)生自己要用的自己準(zhǔn)備，這樣娃娃才知道愛(ài)惜和珍惜工具材料！但有一個(gè)小小的建議：舉一個(gè)小小的例子，今天的美術(shù)課中美術(shù)作品的畫(huà)紙就有比較薄，娃娃在畫(huà)畫(huà)的過(guò)程中就很容易把紙畫(huà)爛，涂好顏色之后整幅作品的效果也不是很好！這個(gè)對(duì)于后面環(huán)節(jié)中的作品展示與保存造成了一定的影響。所以在這方面，是不是可以稍微改善一下？至于其他的投入，還是那句話，在條件允許的情況下可以適當(dāng)調(diào)整一下。

五、美術(shù)功能室設(shè)施設(shè)備配備：

我校共五名美術(shù)教師，現(xiàn)有四個(gè)美術(shù)功能室。有四位老師的美術(shù)課在美術(shù)室內(nèi)完成，還有一位美術(shù)教師在學(xué)生教室內(nèi)完成美術(shù)教學(xué)。美術(shù)功能室里面都配備了美術(shù)桌椅講臺(tái)及多媒體設(shè)備，但功能室的網(wǎng)絡(luò)總是很容易出問(wèn)題。另外就是比如說(shuō)美術(shù)作品展示架之類(lèi)的配備還不是很充足。另外值得一提的是還沒(méi)有美術(shù)展廳以及具備特殊功能展現(xiàn)學(xué)校美術(shù)教學(xué)特色的美術(shù)室，比如說(shuō)專(zhuān)業(yè)的陶藝室、手工制作室等展示學(xué)校美術(shù)教學(xué)特色的功能室。

六、課外美術(shù)活動(dòng)：

在我校，各種美術(shù)活動(dòng)還是比較多。但形式比較單一，大多數(shù)都是學(xué)校內(nèi)部或者區(qū)上或者市上有個(gè)什么比賽或者作品展，然后大家一起來(lái)創(chuàng)作一些美術(shù)作品來(lái)參加比賽。相對(duì)來(lái)說(shuō)美術(shù)的活動(dòng)就比較單一，我們還是應(yīng)該多渠道、多形式的做好學(xué)校課外的各種美術(shù)活動(dòng)。比如來(lái)一些現(xiàn)場(chǎng)的繪畫(huà)，做一些親子活動(dòng)或者做一些義賣(mài)等等。

七、校園文化藝術(shù)環(huán)境：

在我們學(xué)校，校園內(nèi)的文化藝術(shù)環(huán)境還已經(jīng)具備一定的水準(zhǔn)，教室外的過(guò)道有學(xué)生的優(yōu)秀作品，玻璃展廳里面有科幻畫(huà)的展示，樓道大廳里面都有一些美術(shù)書(shū)法作品的展示。這些都很好的裝飾了我們的校園，讓校園環(huán)境更有文化氣息。但，我們還可以做得更好，做得更多，讓校園里的文化氣息更濃！讓學(xué)校的藝術(shù)環(huán)境更好！

第三篇：?jiǎn)栴}及改進(jìn)措施

當(dāng)前信貸管理工作中存在的問(wèn)題及改進(jìn)措施

為有效規(guī)避信貸風(fēng)險(xiǎn)，提高信貸資產(chǎn)質(zhì)量，近年來(lái)，省聯(lián)社制定出臺(tái)了多項(xiàng)信貸管理制度和辦法，各縣級(jí)聯(lián)社立足自身實(shí)際，也實(shí)行了嚴(yán)格的信貸管理考核辦法，全體信貸人員認(rèn)真執(zhí)行各項(xiàng)制度，信貸管理日趨規(guī)范、信貸質(zhì)量不斷提高。然而，在近期省聯(lián)社組織的信貸專(zhuān)項(xiàng)檢查中，發(fā)現(xiàn)基層社信貸管理方面仍存在著諸多問(wèn)題，致使信貸潛在風(fēng)險(xiǎn)增加，不良貸款持續(xù)反彈。筆者對(duì)在檢查中發(fā)現(xiàn)的問(wèn)題進(jìn)行概括總結(jié)，并提出改進(jìn)措施。

一、信貸管理中存在的問(wèn)題

（一）制度辦法學(xué)習(xí)不透，做不到融匯貫通。

基層信用社未組織信貸人員對(duì)省聯(lián)社印發(fā)的各種信貸制度進(jìn)行學(xué)習(xí)討論，沒(méi)有吃透文件精神，許多新東西不能充分理解和認(rèn)識(shí)，只憑原有經(jīng)驗(yàn)辦理業(yè)務(wù)，致使執(zhí)行中總是存在這樣或那樣的問(wèn)題。各級(jí)聯(lián)社雖舉辦過(guò)多次信貸業(yè)務(wù)培訓(xùn)，但信貸員把培訓(xùn)看作是只寫(xiě)寫(xiě)筆記而已，沒(méi)有真正掌握新的業(yè)務(wù)要領(lǐng)，更不能做到理論聯(lián)系實(shí)際，甚至個(gè)別信貸員連借款合同與擔(dān)保合同都不會(huì)規(guī)范填寫(xiě)。

（二）“三查”制度執(zhí)行不嚴(yán)，做不到真實(shí)有效。

一是在貸前調(diào)查工作中未能按照調(diào)查內(nèi)容進(jìn)行調(diào)查。信貸人員僅憑借款人口述與報(bào)告為依據(jù)，主觀臆斷發(fā)放貸款。審批貸款中，僅知道借款人的手機(jī)號(hào)碼，其它情況一概不知。二是個(gè)別社到現(xiàn)在仍未執(zhí)行貸款雙人調(diào)查、辦理制度。只是由一個(gè)信貸員前去辦理各項(xiàng)貸款手續(xù)，回來(lái)由另一個(gè)信貸員進(jìn)行簽字，致使貸款手續(xù)和借款合同存在風(fēng)險(xiǎn)。三是貸后檢查不真實(shí)。部分信用社主任與信貸員認(rèn)為貸后檢查只是應(yīng)付差事而已，主要體現(xiàn)在貸后檢查報(bào)告內(nèi)容簡(jiǎn)單、空洞，有的信用社甚至沒(méi)有貸后檢查。四是貸款催收通知書(shū)簽發(fā)不及時(shí)，未能較好執(zhí)行半年簽發(fā)一次通知書(shū)的規(guī)定。

（三）信貸檔案管理不當(dāng)，做不到規(guī)范完整。

一是信貸檔案歸檔不及時(shí)。信貸員在辦理完業(yè)務(wù)登記后，未及時(shí)交信貸內(nèi)勤存檔保管。二是信貸檔案資料不全。信貸內(nèi)勤不能按照檔案清單內(nèi)容進(jìn)行資料整理，存放混亂，造成檔案缺項(xiàng)或少項(xiàng)。三是未能執(zhí)行定時(shí)對(duì)帳制度。未對(duì)信貸檔案帳實(shí)按照會(huì)計(jì)原則進(jìn)行對(duì)帳。有的社兩個(gè)月未對(duì)信貸檔案帳實(shí)進(jìn)行核對(duì)。四是檔案要素不全。簽章、簽字不全，日期填寫(xiě)不規(guī)范等。

（四）不良貸款責(zé)任不清，做不到管理連續(xù)。

部分社借款沒(méi)有認(rèn)定好責(zé)任人，造成不良貸款管理脫節(jié)。特別是信貸人員工作調(diào)動(dòng)原因，造成老貸款無(wú)人問(wèn)津，新的信貸員對(duì)不良貸款的管理只是從表面上對(duì)超過(guò)訴訟時(shí)效的向聯(lián)社申請(qǐng)?jiān)V訟。由于責(zé)任不明，造成信貸員不是千方百計(jì)清收不良貸款，清收措施過(guò)于單一，只是把起訴判決做為清收手段，沒(méi)有按省聯(lián)社提出的如債權(quán)拍賣(mài)、委托清收、招標(biāo)清收、打包處理等方式進(jìn)行清收。

二、信貸管理的改進(jìn)措施

鑒于上述存在的問(wèn)題，筆者立足信用社實(shí)際，提出如下改進(jìn)措施：

（一）強(qiáng)化信貸制度學(xué)習(xí)，做到學(xué)以致用。

基層社要制定信貸學(xué)習(xí)制度，每月必須組織一次信貸員集中學(xué)習(xí)，對(duì)各種信貸知識(shí)達(dá)到真正掌握、熟練運(yùn)用。縣級(jí)聯(lián)社每年要組織3-4次全體信貸人員集中培訓(xùn)，訓(xùn)后通考，不合格的取消信貸員資格。通過(guò)學(xué)考、考學(xué)，使全體信貸員熟諳各種信貸政策和管理要求，做到融會(huì)貫通，學(xué)以致用。

（二）強(qiáng)化“三查”制度落實(shí)，做到執(zhí)行到位。

一是各縣級(jí)聯(lián)社要從崗位職責(zé)入手，完善“三查”制度，每一崗位必須對(duì)制度承擔(dān)落實(shí)責(zé)任，讓制度真正落到實(shí)處。二是貸款貸前調(diào)查必須由雙人實(shí)地調(diào)查辦理，共同簽字負(fù)責(zé)，決不允許出現(xiàn)單人辦理的情況。三是貸后檢查不但要對(duì)正常貸款進(jìn)行檢查，重要的是對(duì)不良貸款進(jìn)行貸后檢查，對(duì)落實(shí)崗位責(zé)任的貸款要求崗位信貸員對(duì)崗位貸款作出真實(shí)的評(píng)價(jià)，出具借款形成不良的原因、現(xiàn)狀、擔(dān)保狀況、今后處置方式及采取措施，要寫(xiě)出一份完整的貸后調(diào)查報(bào)告存檔并交聯(lián)社資產(chǎn)保全部。四是做好貸款日常檢查。對(duì)于公司類(lèi)貸款要每季度全面檢查一次，首次跟蹤檢查后不足一個(gè)月，可免當(dāng)季檢查；低風(fēng)險(xiǎn)（質(zhì)押貸款、承兌匯票貼現(xiàn)）借款到期后，未歸還的要進(jìn)行日常檢查；個(gè)人類(lèi)客戶(hù)50萬(wàn)元以下，按照借款到期前、延期后及發(fā)生不按期結(jié)息的客戶(hù)要進(jìn)行催收和日常檢查。

（三）強(qiáng)化信貸檔案管理，做到歸整有序。

一是更新觀念，落實(shí)責(zé)任。提高檔案員對(duì)信貸檔案工作重要性的認(rèn)識(shí)，使其認(rèn)識(shí)到做好檔案管理工作是依法收貸，降低信貸風(fēng)險(xiǎn)程度和減少信貸資產(chǎn)損失法律依據(jù)。同時(shí)，落實(shí)信貸檔案管理員的管理責(zé)任，對(duì)玩忽職守者進(jìn)行嚴(yán)肅處理。二是加強(qiáng)對(duì)檔案員規(guī)范化操作、法律意識(shí)和法律知識(shí)的培訓(xùn)，化被動(dòng)為主動(dòng)，提高檔案管理員的業(yè)務(wù)素質(zhì)和工作責(zé)任心，加大對(duì)信貸檔案資料收集的力度，確保信貸檔案的齊全完整。主管主任對(duì)其工作定期進(jìn)行檢查，保證做到信貸檔案資料整理的及時(shí)、完整及連續(xù)性。三是做好在貸款本息按期收回后和逾期貸款相關(guān)資料的及時(shí)立卷歸檔工作，提高信貸檔案管理水平。

（四）強(qiáng)化不良責(zé)任認(rèn)定，做到定責(zé)追究。一是對(duì)舊貸款實(shí)行“誰(shuí)在崗誰(shuí)負(fù)責(zé)”的管理方式，落實(shí)崗位責(zé)任人，承擔(dān)管理、收回、保全資產(chǎn)的責(zé)任，徹底杜絕“新官不理舊帳”的問(wèn)題。二是嚴(yán)格實(shí)行借款責(zé)任認(rèn)定。首先，對(duì)所有貸款進(jìn)行一次全面認(rèn)定。按著時(shí)間劃分確定崗位責(zé)任人及貸款清收責(zé)任人。其次對(duì)落實(shí)崗位清收的貸款，由信用社將借款落實(shí)到每一位信貸員名下，并與縣聯(lián)社簽定崗位借款管理責(zé)任書(shū)，對(duì)崗位借款的管理、收回、盤(pán)活與保全措施做出管理責(zé)任承諾。第三，認(rèn)定責(zé)任人的責(zé)任貸款，信貸員及信用社與縣級(jí)聯(lián)社資產(chǎn)保全部簽訂貸款清收責(zé)任書(shū)，負(fù)責(zé)貸款的收回。已調(diào)離本社，由崗位信貸員及責(zé)任人與資產(chǎn)保全部共同簽訂管理與清收責(zé)任書(shū)。三是嚴(yán)格落實(shí)責(zé)任追究。根據(jù)省聯(lián)社李志國(guó)理事長(zhǎng)在4月17日電視電話會(huì)議講話要求，對(duì)不良貸款一定要按照不良貸款責(zé)任追究辦法進(jìn)行嚴(yán)格追究。對(duì)經(jīng)過(guò)認(rèn)定責(zé)任的責(zé)任人除按照“省聯(lián)社不良貸款責(zé)任追究辦法”進(jìn)行追究外，還要對(duì)責(zé)任人按照認(rèn)定責(zé)任貸款的額度每月按金額的千分之十進(jìn)行外罰。對(duì)數(shù)額較大或嚴(yán)重違規(guī)的貸款按照在崗清收及離崗清收原則進(jìn)行處罰。

貸款擔(dān)保中存在的風(fēng)險(xiǎn)

貸款擔(dān)保是銀行降低信貸風(fēng)險(xiǎn)的重要手段，如果擔(dān)保是有效的，當(dāng)債務(wù)人不能還款時(shí)，銀行可以通過(guò)向保證人追償或處置抵、質(zhì)押物來(lái)收回貸款，從而維護(hù)信貸資金的安全。但實(shí)際工作中，許多貸款只是形式上具有保證和抵押，實(shí)際上保證和抵押能力不足，不能有效抵御貸款風(fēng)險(xiǎn)，導(dǎo)致貸款風(fēng)險(xiǎn)不斷發(fā)生。所以提高貸款保證和抵押的有效性，是銀行經(jīng)營(yíng)管理中需要加強(qiáng)的一個(gè)重要方面。

一、關(guān)于貸款保證

(一)貸款保證中存在的主要問(wèn)題

貸款保證中存在的主要問(wèn)題是：

1、行政機(jī)關(guān)和以公益為目的的事業(yè)單位以及企業(yè)法人的分支機(jī)構(gòu)在沒(méi)有授權(quán)的情況下提供擔(dān)保，因?yàn)椴痪邆浔ＷC資格，導(dǎo)致?lián)o(wú)效。

2、有些保證單位財(cái)務(wù)狀況很差，明顯沒(méi)有代償能力。這樣的保證雖然在法律上有效，但實(shí)際上形同虛設(shè)。這種問(wèn)題的擔(dān)保中，有些是企業(yè)之間的相互擔(dān)保或循環(huán)擔(dān)保，各企業(yè)連自己的貸款都還不了，為他人的擔(dān)保更履行不了。

3、有些企業(yè)對(duì)外提供保證的總額比自身資產(chǎn)總額大很多，導(dǎo)致其保證的貸款有很大部分將無(wú)法獲得追償，這種擔(dān)保從形式上看就存在很大問(wèn)題。

4、有些保證單位從表面上看，經(jīng)營(yíng)活動(dòng)正常，各項(xiàng)財(cái)務(wù)分析指標(biāo)也比較好，但其擔(dān)保額度超過(guò)了其償債能力，實(shí)際上也不能足額代償銀行貸款。

(二)保證單位保證能力的確定

在保證單位不具備保證資格，或明顯沒(méi)有保證能力，或在已有大量對(duì)外保證的情況下，銀行仍接受其擔(dān)保，這是信貸人員貸款不負(fù)責(zé)任，屬于操作風(fēng)險(xiǎn)，銀行可以通過(guò)加強(qiáng)管理、落實(shí)制度來(lái)解決，除此之外，在貸款保證方面，銀行的確還有一些需要加強(qiáng)理論研究和制度建設(shè)的方面。

從銀行的信貸管理制度上講，大多數(shù)銀行只是要求信貸人員定性地分析評(píng)價(jià)擔(dān)保企業(yè)有無(wú)償債能力，而較少要求信貸人員定量地測(cè)算保證人擔(dān)保能力的大小。任何企業(yè)，不管其經(jīng)營(yíng)狀況有多好，既使其信用評(píng)級(jí)為3A級(jí)的企業(yè)，其償債能力也是有限度的，超過(guò)這個(gè)限度的擔(dān)保都是不能獲得追償?shù)摹Ｔ跊](méi)有明確規(guī)定的情況下，人們通常會(huì)把保證人具有一定的償債能力理解為具有保證能力，而不是把“具有保證能力”嚴(yán)格地界定為“具有能夠全部代償債務(wù)的能力”，因此在不認(rèn)真測(cè)算保證人償債能力的數(shù)值并把該數(shù)值與具體擔(dān)保金額進(jìn)行比較的情況下，很難準(zhǔn)確地判斷保證人是否能夠足額償還貸款，即是否具有嚴(yán)格意義上的保證能力。許多貸款不能獲得追償都是因?yàn)殂y行貸款額度超過(guò)了保證人的代償能力而造成的。因此定量地分析測(cè)算保證人的償債能力，對(duì)于銀行貸款的安全來(lái)說(shuō)，要比定性地判斷保證人有無(wú)保證能力更為重要。

現(xiàn)在銀行的貸款管理制度中還沒(méi)有測(cè)算保證人保證能力的規(guī)定，只是要求信貸人員從若干方面定性地分析判斷企業(yè)有無(wú)保證能力，這是很不夠的。如《中國(guó)工商銀行貸款擔(dān)保管理辦法》 中規(guī)定，“貸款行對(duì)保證擔(dān)保應(yīng)當(dāng)審查如下事項(xiàng)：保證人是否具有合法的保證人資格；保證人的資信狀況、財(cái)產(chǎn)權(quán)屬和代償能力；其他需要審查的事項(xiàng)。”規(guī)定得很寬泛，沒(méi)有對(duì)如何判斷代償能力做出規(guī)定。《中國(guó)農(nóng)業(yè)銀行貸款擔(dān)保管理辦法》對(duì)擔(dān)保人資格的規(guī)定是“資產(chǎn)負(fù)債結(jié)構(gòu)合理，資產(chǎn)負(fù)債率不高于７０％，經(jīng)營(yíng)狀況良好；累計(jì)保證總額不超過(guò)其資產(chǎn)總額。采用抵押保證方式的，貸款一般不超過(guò)抵押物變現(xiàn)值的８０％。”沒(méi)有對(duì)保證人的保證能力進(jìn)行測(cè)算的要求，對(duì)保證人保證額度的限制是不超過(guò)其資產(chǎn)總額。審慎地講，接近企業(yè)資產(chǎn)總額的保證肯定超過(guò)了其償債能力，因?yàn)槠髽I(yè)不可能沒(méi)有負(fù)債，大多數(shù)企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率都在50%以上，即使有全部依靠自有資金創(chuàng)建的企業(yè)，其在經(jīng)營(yíng)過(guò)程中也必然要發(fā)生應(yīng)付工資、應(yīng)付賬款、應(yīng)交稅金等負(fù)債，企業(yè)的自有負(fù)債加上接近資產(chǎn)總額的擔(dān)保，償債率肯定低于100%, 而且企業(yè)的全部資產(chǎn)不可能都按面值獲得變現(xiàn)，而是要打一個(gè)折扣，折合成貨幣的償債率就更低。這就決定了以此為限設(shè)定擔(dān)保，肯定有一部分擔(dān)保無(wú)法獲得追償。而交通銀行對(duì)擔(dān)保限額規(guī)定的更寬，《交通銀行擔(dān)保貸款辦法（試行）》中規(guī)定，“保證人提供的保證額度不得超過(guò)其所擁有凈資產(chǎn)的若干倍減去已為他人提供保證、抵押、質(zhì)押的差額。上述倍數(shù)由各分支行根據(jù)具體情況核定，但最高不超過(guò)五倍，超過(guò)五倍的要報(bào)經(jīng)總行批準(zhǔn)。”按銀行可以接受的企業(yè)資產(chǎn)負(fù)債率的上限70%來(lái)進(jìn)行分析，則凈資產(chǎn)占資產(chǎn)的比例為30%，凈資產(chǎn)的5倍就是總資產(chǎn)的150%，即擔(dān)保總額限制為總資產(chǎn)1.5倍，比農(nóng)業(yè)銀行的限制還寬松。此項(xiàng)分析中，資產(chǎn)負(fù)債率取值越低，則得出的擔(dān)保總額對(duì)總資產(chǎn)的倍數(shù)就越高。有的銀行以信用評(píng)級(jí)結(jié)果來(lái)規(guī)定擔(dān)保條件，如《中國(guó)建設(shè)銀行貸款擔(dān)保辦法》規(guī)定保證人必須符合下列條件：

1、具有代為清償債務(wù)能力、達(dá)到或者相當(dāng)于《中國(guó)建設(shè)銀行企業(yè)信用等級(jí)評(píng)定管理暫行辦法》規(guī)定的ＡＡ級(jí)以上企業(yè)信用；２、經(jīng)國(guó)家工商行政管理機(jī)關(guān)（或其主管機(jī)關(guān)）核準(zhǔn)登記并辦理年檢手續(xù)；３、無(wú)重大的債權(quán)債務(wù)糾紛。信用評(píng)級(jí)是定性地評(píng)價(jià)保證人保證能力高低的一種方法，不能定量地說(shuō)明企業(yè)擔(dān)保能力的大小。

(三)對(duì)保證人保證能力的測(cè)算

關(guān)于對(duì)保證人保證能力的測(cè)算，目前在理論上還缺乏深入的探討，在此，筆者嘗試性地做一些粗淺的分析。

筆者認(rèn)為，保證人的保證能力應(yīng)是銀行容易得到實(shí)現(xiàn)的保證人的償債能力，而不是純粹理論上的償債能力。從理論上講，固定資產(chǎn)是企業(yè)資產(chǎn)的重要部分，應(yīng)該納入企業(yè)償債能力的范疇，但實(shí)際上，除非對(duì)企業(yè)進(jìn)行破產(chǎn)清算，企業(yè)的基本固定資產(chǎn)是不可能用于變現(xiàn)和清償債務(wù)的，而企業(yè)破產(chǎn)涉及到眾多復(fù)雜的因素，并不是債權(quán)人向法院提出就可以實(shí)現(xiàn)的，因此企業(yè)的基本固定資產(chǎn)一般不宜納入保證人償債能力的范疇，在實(shí)踐中，也極少有銀行因向保證人追償債務(wù)而申請(qǐng)債務(wù)人破產(chǎn)的。企業(yè)的基本固定資產(chǎn)指房屋、土地、機(jī)器設(shè)備等，運(yùn)輸工具等不需要建筑安裝的、容易變現(xiàn)的單項(xiàng)固定資產(chǎn)可以從基本固定資產(chǎn)中扣除，納入企業(yè)償債能力的范疇。企業(yè)可以用于清償債務(wù)的資產(chǎn)主要是流動(dòng)資產(chǎn)，流動(dòng)資產(chǎn)從來(lái)源上講有一部分是由流動(dòng)負(fù)債形成的，這部分資產(chǎn)要用于歸還自身債務(wù)，也應(yīng)從企業(yè)的償債能力中扣除，流動(dòng)資產(chǎn)減去流動(dòng)負(fù)債后的資產(chǎn)即企業(yè)的營(yíng)運(yùn)資金，尚不是企業(yè)實(shí)際可以用于清償債務(wù)人的資產(chǎn)，企業(yè)流動(dòng)資產(chǎn)中有相當(dāng)一部分不是以貨幣形式存在的，如存貨、應(yīng)收賬款、應(yīng)收票據(jù)等，其中部分存貨可能已經(jīng)盤(pán)虧或損耗，有些產(chǎn)成品等可能因?yàn)椴贿m銷(xiāo)對(duì)路而無(wú)法售出，或必須降價(jià)銷(xiāo)售，也可能有一些庫(kù)存材料因?yàn)橘|(zhì)量、規(guī)格問(wèn)題而不能投入生產(chǎn)，不能順利實(shí)現(xiàn)價(jià)值從實(shí)物形態(tài)向貨幣形態(tài)的轉(zhuǎn)變，一些應(yīng)收賬款可能因?yàn)榭蛻?hù)財(cái)務(wù)狀況差而不能收回，對(duì)應(yīng)收賬款賬齡在3年以上的，應(yīng)慎重確定其可變現(xiàn)值。因此對(duì)企業(yè)的存貨和應(yīng)收賬款類(lèi)資產(chǎn)要通過(guò)實(shí)際調(diào)查評(píng)估確定其資產(chǎn)價(jià)值。從動(dòng)態(tài)來(lái)看，企業(yè)的償債能力并不限于此，折舊是企業(yè)經(jīng)營(yíng)過(guò)程中價(jià)值從實(shí)物形態(tài)轉(zhuǎn)變?yōu)樨泿刨Y金的部分，應(yīng)作為企業(yè)償債能力的一部分，企業(yè)實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)是企業(yè)通過(guò)經(jīng)營(yíng)而獲得的收益，可以增加企業(yè)的償債能力，也應(yīng)作為企業(yè)償債能力的一部分。筆者認(rèn)為企業(yè)的償債能力應(yīng)由以下幾部分組成，即：流動(dòng)資產(chǎn)－流動(dòng)負(fù)債－無(wú)效流動(dòng)資產(chǎn)＋容易變現(xiàn)的不需要建筑安裝的單項(xiàng)固定資產(chǎn)＋貸款期限內(nèi)可以提取的折舊＋貸款期內(nèi)預(yù)計(jì)可以實(shí)現(xiàn)的凈利潤(rùn)。

有的銀行在貸款保證合同中規(guī)定了對(duì)保證人的履約強(qiáng)制條款，約定銀行在借款人不能如期還款時(shí)，可以從保證人賬戶(hù)中扣劃其所擔(dān)保的款項(xiàng)，保證人申明放棄抗辯權(quán)。采取這種措施，銀行可以扣劃的只限于保證人資產(chǎn)中的貨幣資金部分。

當(dāng)保證人不履行保證義務(wù)時(shí)，銀行可以向法院提起訴訟，并申請(qǐng)法院強(qiáng)制執(zhí)行。《民事訴訟法》規(guī)定法院可以采取的強(qiáng)制執(zhí)行措施包括：凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人的應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)部分的存款；扣留、提取被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)部分的收入；查封、扣押、凍結(jié)、拍賣(mài)、變賣(mài)被執(zhí)行人應(yīng)當(dāng)履行義務(wù)部分的財(cái)產(chǎn)等。在實(shí)際執(zhí)行中，法院通常采取的執(zhí)行措施是凍結(jié)、劃撥被執(zhí)行人的存款，查封、扣押、凍結(jié)、拍賣(mài)、變賣(mài)被執(zhí)行人的財(cái)產(chǎn)一般僅限于流動(dòng)資產(chǎn)中的存貨和運(yùn)輸工具等，極少對(duì)企業(yè)的土地、房屋、機(jī)器設(shè)備等采取拍賣(mài)、變賣(mài)等措施。

從銀行和法院實(shí)際采取的清收措施看，一般都不包括對(duì)保證人基本固定資產(chǎn)的清收，所以在測(cè)算企業(yè)的償債能力時(shí)，一般不應(yīng)將基本固定資產(chǎn)計(jì)算在內(nèi)。

分析測(cè)算企業(yè)的保證能力，不能簡(jiǎn)單地通過(guò)分析企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表來(lái)實(shí)現(xiàn)。企業(yè)為了獲得貸款，往往會(huì)報(bào)送一些財(cái)務(wù)狀況優(yōu)良的不實(shí)報(bào)表。銀行信貸人員在分析企業(yè)的保證能力時(shí)，首先要分析企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性，有時(shí)可以從不同會(huì)計(jì)報(bào)表之間的銜接和不同會(huì)計(jì)科目之間的聯(lián)系上發(fā)現(xiàn)問(wèn)題。人們衡量企業(yè)的會(huì)計(jì)報(bào)表是否真實(shí)，往往先看其是否經(jīng)過(guò)了會(huì)計(jì)師事務(wù)所的審核，其實(shí)這是不夠的，經(jīng)過(guò)審核的會(huì)計(jì)報(bào)表真實(shí)性要大一些，但未必就一定可信，因?yàn)橹薪闄C(jī)構(gòu)為了拉業(yè)務(wù)，往往曲意迎合委托人的意志，出具不負(fù)責(zé)任的審核報(bào)告。上市公司的會(huì)計(jì)報(bào)表都要經(jīng)過(guò)會(huì)計(jì)師事務(wù)所審核，但財(cái)務(wù)造假的丑聞仍時(shí)有報(bào)道。國(guó)資委對(duì)大中型國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表的一項(xiàng)調(diào)查結(jié)果表明，80%的國(guó)有企業(yè)財(cái)務(wù)報(bào)表不實(shí)！所以，信貸人員一定要有充足的財(cái)務(wù)分析能力并要深入了解企業(yè)的經(jīng)營(yíng)狀況，對(duì)企業(yè)會(huì)計(jì)報(bào)表的真實(shí)性做出負(fù)責(zé)任的判斷。

企業(yè)的財(cái)務(wù)報(bào)表既使是沒(méi)有問(wèn)題的，也不能簡(jiǎn)單地通過(guò)其分析測(cè)算企業(yè)的保證能力。因?yàn)閺呢?cái)務(wù)報(bào)表上并不能直觀地看出企業(yè)資產(chǎn)的質(zhì)量狀況。資產(chǎn)負(fù)債表賬面資產(chǎn)金額大并不代表其保證能力強(qiáng)，要看其資產(chǎn)負(fù)債率的高低，而從報(bào)表數(shù)字計(jì)算的資產(chǎn)負(fù)債率，往往不能反映企業(yè)真實(shí)的償債能力，企業(yè)實(shí)際的償債能力常常與報(bào)表數(shù)據(jù)相去甚遠(yuǎn)。金融資產(chǎn)管理公司在追究保證單位還款責(zé)任時(shí)，往往要聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)企業(yè)的償債能力進(jìn)行評(píng)估，經(jīng)過(guò)評(píng)估，企業(yè)的實(shí)際資產(chǎn)價(jià)值往往要大大縮水，因?yàn)榇尕浿械牟糠仲Y產(chǎn)可能已經(jīng)嚴(yán)重貶值，多數(shù)應(yīng)收賬款可能已經(jīng)不能收回，對(duì)外投資可能實(shí)際上已經(jīng)損失，機(jī)器設(shè)備可能已經(jīng)出現(xiàn)較大的功能性貶值等等，使企業(yè)實(shí)際的資產(chǎn)價(jià)值大為減少；評(píng)估后的實(shí)際負(fù)債又往往會(huì)大幅增加，如有些企業(yè)的報(bào)表遺漏某些負(fù)債項(xiàng)目，一些應(yīng)付款項(xiàng)沒(méi)有計(jì)提，將這些項(xiàng)目進(jìn)行修正后，企業(yè)的負(fù)債就會(huì)大為增加；在分析企業(yè)償債能力時(shí)，還要將對(duì)外擔(dān)保納入負(fù)債總額，這就使企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債率發(fā)生很大變化，債務(wù)保證能力大為降低。但這還不能確定企業(yè)最后的償債能力，因?yàn)楫?dāng)企業(yè)的大額債務(wù)被強(qiáng)制執(zhí)行時(shí)，常常會(huì)引發(fā)債務(wù)人的破產(chǎn)，所以實(shí)踐中比較常用的償債能力分析方法是破產(chǎn)清算法，按照這一方法，先要變賣(mài)企業(yè)的資產(chǎn)，企業(yè)的變現(xiàn)價(jià)值一般比評(píng)估價(jià)值要低；在對(duì)變現(xiàn)價(jià)值在債權(quán)人之間分配前，還需要先行扣除清算費(fèi)用、職工安置費(fèi)、稅金等優(yōu)先支付款項(xiàng)，這使銀行實(shí)際能夠得到的資金更加減少。所以遠(yuǎn)不能以企業(yè)的資產(chǎn)負(fù)債表直觀地分析其實(shí)際的保證能力。資產(chǎn)管理公司對(duì)中介機(jī)構(gòu)評(píng)估的擔(dān)保債權(quán)價(jià)值，往往也不能從保證單位收回，而要通過(guò)債權(quán)拍賣(mài)來(lái)實(shí)現(xiàn)，拍賣(mài)時(shí)以評(píng)估值確定拍賣(mài)底價(jià)，常常會(huì)流拍，經(jīng)過(guò)降低拍賣(mài)底價(jià)后，實(shí)際成交價(jià)又會(huì)比評(píng)估值低。所以銀行信貸人員不能簡(jiǎn)單地從企業(yè)提供的財(cái)務(wù)報(bào)表分析企業(yè)的保證能力，而要深入企業(yè)，認(rèn)真調(diào)查研究其生產(chǎn)經(jīng)營(yíng)狀況和資產(chǎn)質(zhì)量狀況，獲得其真實(shí)的財(cái)務(wù)數(shù)據(jù)。然而一些銀行的貸款管理制度規(guī)定：貸款人接到保證人的有關(guān)資料后，應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人的資格和償債能力進(jìn)行審查，必要時(shí)應(yīng)當(dāng)對(duì)保證人進(jìn)行實(shí)地考察。這種規(guī)定顯然不夠?qū)徤鳎绻皇切刨J人員已經(jīng)足夠了解的企業(yè)作擔(dān)保，應(yīng)該必須到企業(yè)進(jìn)行實(shí)地考察。對(duì)大額貸款還應(yīng)該組織對(duì)借款人和保證人的資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估。

銀行接受企業(yè)提供保證，一定要對(duì)其保證能力做出正確的分析測(cè)算，以其擔(dān)保能力確定保證額度。如果銀行不接受沒(méi)有保證能力的企業(yè)作為保證人，貸款的風(fēng)險(xiǎn)就會(huì)減少，互保和循環(huán)保證中出現(xiàn)的問(wèn)題也就不會(huì)發(fā)生了。超出保證人的擔(dān)保能力發(fā)放擔(dān)保貸款，貸款就增加了損失的風(fēng)險(xiǎn)。因?yàn)殂y行在對(duì)保證人的保證能力測(cè)算方面存在的制度性欠缺，致使發(fā)放了很多超過(guò)保證人保證能力的貸款，加大了貸款風(fēng)險(xiǎn)。

二、關(guān)于貸款抵押

（一）貸款抵押中存在的問(wèn)題

貸款抵押中存在的問(wèn)題主要包括以下方面：

1、抵押貸款的抵押物不辦理登記，導(dǎo)致抵押無(wú)效。

2、一些抵押登記不完善，導(dǎo)致抵押無(wú)效，如以土地使用權(quán)辦理抵押，沒(méi)有同時(shí)對(duì)其地上附著物辦理抵押登記；以房屋建筑物辦理抵押，沒(méi)有同時(shí)對(duì)其所附著的土地使用權(quán)辦理抵押登記；借款人以他人財(cái)產(chǎn)作抵押，卻沒(méi)有出具財(cái)產(chǎn)所有者同意抵押的證明，銀行也沒(méi)有與該財(cái)產(chǎn)所有者簽訂抵押合同。

3、一些形式上的有效抵押實(shí)際上起不到保障作用，這是貸款抵押中存在的主要問(wèn)題。一些企業(yè)以其全部資產(chǎn)或主要資產(chǎn)作為抵押，但實(shí)踐中銀行很難將這些抵押資產(chǎn)處置，或根本就處置不了。這種抵押也容易發(fā)生法律風(fēng)險(xiǎn)，根據(jù)最高法院的司法解釋?zhuān)瑐鶆?wù)人在有多個(gè)債權(quán)人的情況下，將其全部財(cái)產(chǎn)抵押給其中一個(gè)債權(quán)人，喪失了履行其他債務(wù)的能力，侵犯了其他債權(quán)人的合法權(quán)益，因而這種抵押行為是無(wú)效的。

4、一些抵押財(cái)產(chǎn)在確定抵押價(jià)值時(shí)，評(píng)估作價(jià)嚴(yán)重偏離實(shí)際，銀行處置抵押資產(chǎn)時(shí)，所得處置金額比貸款金額小很多，貸款大部分形成損失。2005年上半年某大型商業(yè)銀行處置抵押資產(chǎn)7.39億元（其中大部分是房地產(chǎn)），收回現(xiàn)金2.99億元，變現(xiàn)率只有40.4%。

（二）關(guān)于抵押物的選擇

企業(yè)以其全部財(cái)產(chǎn)或主要資產(chǎn)例如土地使用權(quán)、房屋建筑物和機(jī)器設(shè)備作為抵押的，往往實(shí)現(xiàn)不了。從法律上講，當(dāng)企業(yè)不能按期還款時(shí)，銀行可以處置其抵押財(cái)產(chǎn)，但實(shí)踐中往往會(huì)遇到很大困難而無(wú)法進(jìn)行。銀行如果與企業(yè)協(xié)商處置抵押物，企業(yè)一般不會(huì)同意；銀行向法院提起訴訟，法院常常會(huì)在地方政府干預(yù)下，拖延審理和執(zhí)行；有些情況，法院雖然判決以抵押物抵債，但地方政府部門(mén)拒不為抵債資產(chǎn)辦理過(guò)戶(hù)，使銀行處置不了；有的可以辦理過(guò)戶(hù)，但要繳納大額的過(guò)戶(hù)費(fèi)用，成為實(shí)際上的障礙。有的國(guó)有企業(yè)在銀行向法院起訴后，就向法院申請(qǐng)破產(chǎn)，按照現(xiàn)行的國(guó)家關(guān)于試點(diǎn)城市國(guó)有企業(yè)破產(chǎn)的規(guī)定，企業(yè)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)（包含已經(jīng)被抵押的財(cái)產(chǎn)）處置所得首先用于安置職工。破產(chǎn)工作由法院組織地方各職能部門(mén)組成的清算組負(fù)責(zé)，清算組在地方政府的主導(dǎo)下，往往對(duì)破產(chǎn)財(cái)產(chǎn)低價(jià)評(píng)估，然后在拍賣(mài)和變賣(mài)企業(yè)財(cái)產(chǎn)過(guò)程中又進(jìn)行暗箱操作，人為賤賣(mài)，使本來(lái)具有較高價(jià)值的資產(chǎn)，處置所得甚少，破產(chǎn)資產(chǎn)處置所得還要首先要用于安置職工，職工安置費(fèi)用往往占去處置所得的大頭。減去職工安置費(fèi)用后，可以清償銀行的金額就很少了，不少為零。所以企業(yè)以全部財(cái)產(chǎn)或主要財(cái)產(chǎn)作為抵押的，往往都難以實(shí)現(xiàn)抵押權(quán)，銀行發(fā)放抵押貸款，一定要慎重選擇抵押物，要選擇容易處置的資產(chǎn)作為抵押。這方面并不是銀行沒(méi)有規(guī)定，而是對(duì)處置抵押物的可操作性不容易把握。

（三）關(guān)于抵押物抵押價(jià)值的確定

抵押物抵押價(jià)值的確定，也是一個(gè)很重要的問(wèn)題。通常辦理抵押貸款，抵押財(cái)產(chǎn)的價(jià)值，以借款人提供的財(cái)務(wù)資料顯示的抵押資產(chǎn)的凈值作為定價(jià)依據(jù)，或由借款人聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)資產(chǎn)進(jìn)行評(píng)估，以評(píng)估值作為定價(jià)依據(jù)。這兩種方法都容易出問(wèn)題，企業(yè)自己提供的財(cái)務(wù)資料往往不真實(shí)，抬高抵押資產(chǎn)的價(jià)值；借款人委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行評(píng)估，中介機(jī)構(gòu)往往迎合委托人的意思，高估抵押資產(chǎn)的價(jià)值。最后當(dāng)貸款出現(xiàn)風(fēng)險(xiǎn)時(shí)，抵押資產(chǎn)的處置價(jià)值經(jīng)常遠(yuǎn)遠(yuǎn)低于貸款金額，貸款大部分形成損失。要改變這一狀況，銀行信貸人員就不能輕信企業(yè)提供的財(cái)務(wù)資料，要有足夠的資產(chǎn)評(píng)估方面的知識(shí)，并認(rèn)真對(duì)企業(yè)的資產(chǎn)狀況進(jìn)行深入調(diào)查。必須改變由借款人委托中介機(jī)構(gòu)進(jìn)行資產(chǎn)評(píng)估的作法，改由銀行委托中介機(jī)構(gòu)評(píng)估。2006年初，建設(shè)部、人民銀行、銀監(jiān)會(huì)《關(guān)于規(guī)范與銀行信貸相關(guān)的房地產(chǎn)抵押估價(jià)管理有關(guān)問(wèn)題的通知》中規(guī)定，房地產(chǎn)抵押估價(jià)原則上由商業(yè)銀行委托。房地產(chǎn)以外的其他抵押資產(chǎn)價(jià)值的評(píng)估還沒(méi)有這種規(guī)定，但銀行可以自主做出這樣的選擇。這樣做雖然會(huì)增加銀行的經(jīng)營(yíng)成本，但會(huì)提高抵押物價(jià)值的評(píng)估質(zhì)量，降低貸款風(fēng)險(xiǎn)，是很值得的。但是企業(yè)為了多貸，很可能會(huì)采取各種方式來(lái)影響評(píng)估機(jī)構(gòu)，如果評(píng)估機(jī)構(gòu)受到了企業(yè)的利益誘惑，在選擇某些評(píng)估參數(shù)時(shí)，就會(huì)在制度規(guī)定的裁量區(qū)間內(nèi)，做出有利于被評(píng)估對(duì)象的選擇，從而影響評(píng)估值的公允性。銀行如果不對(duì)此采取防范措施，評(píng)估值脫離實(shí)際的問(wèn)題仍會(huì)很容易發(fā)生。

三、政策建議

（一）銀行必須切實(shí)加強(qiáng)經(jīng)營(yíng)管理，提高內(nèi)部控制的有效性。銀行在貸款擔(dān)保中存在的一些明顯問(wèn)題，如在保證單位不具備保證資格、不具有保證能力的情況下接受擔(dān)保，對(duì)抵押物不辦理登記或由于抵押登記不完善，導(dǎo)致抵押無(wú)效，這些問(wèn)題多發(fā)生在一些銀行的分支機(jī)構(gòu)身上，反映出一些銀行的經(jīng)營(yíng)管理尚沒(méi)有真正得到加強(qiáng)，對(duì)此各銀行必須切實(shí)加強(qiáng)監(jiān)督檢查制度，加強(qiáng)責(zé)任追究力度，使各項(xiàng)規(guī)章制度真正得到落實(shí)，提高信貸資產(chǎn)的安全性，提高經(jīng)營(yíng)效益。

（二）加強(qiáng)對(duì)保證人保證能力測(cè)算方法的理論研究，改變粗略地定性地判斷保證人保證能力的方法，使保證人的擔(dān)保額度不超過(guò)其實(shí)際擔(dān)保能力，提高保證擔(dān)保的有效性。

（三）加強(qiáng)對(duì)抵押物選擇的管理，拒絕接受以企業(yè)全部或主要資產(chǎn)作抵押，避免以難以估價(jià)、難以清償、難以變現(xiàn)的物品辦理抵押，盡可能選擇定期存單、國(guó)家債券、金融債券、銀行匯票等易保值易變現(xiàn)的有價(jià)證券作為抵押物，以切實(shí)減少貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（四）建立貸款擔(dān)保評(píng)估制度，改變由借款人聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物進(jìn)行評(píng)估或以借款人財(cái)務(wù)資料確定抵押物價(jià)值的方法，在發(fā)放大額貸款時(shí)，聘請(qǐng)中介機(jī)構(gòu)對(duì)抵押物的價(jià)值和保證人的保證能力進(jìn)行評(píng)估，以有效防范貸款風(fēng)險(xiǎn)。

（五）各家銀行類(lèi)金融機(jī)構(gòu)要總結(jié)貸款擔(dān)保中出現(xiàn)的各種問(wèn)題，對(duì)貸款擔(dān)保制度進(jìn)行修訂和完善，建立風(fēng)險(xiǎn)防范控制措施，提高執(zhí)行的有效性，加強(qiáng)監(jiān)督和考核，切實(shí)降低貸款擔(dān)保風(fēng)險(xiǎn)的發(fā)生。

第四篇：產(chǎn)科急救演練總結(jié)

產(chǎn)科急救演練工作小結(jié)

為了提高我院產(chǎn)科醫(yī)護(hù)人員對(duì)急危重癥搶救的應(yīng)急能力，結(jié)合5.12 護(hù)士節(jié)技能操作培訓(xùn)，2015年5月12日下午,我院一產(chǎn)婦分娩大出血搶救演練。中午12點(diǎn)56分接到婦產(chǎn)科值班醫(yī)生報(bào)告“產(chǎn)婦分娩后大出血”需進(jìn)行搶救，行政值班立即啟動(dòng)產(chǎn)科搶救應(yīng)急預(yù)案：呼叫醫(yī)務(wù)科、婦產(chǎn)科主任、搶救小組成員等相關(guān)人員。搶救人員接到電話最快5分鐘、最遲15鐘到達(dá)婦產(chǎn)科，到達(dá)后按預(yù)案分工參與搶救，原發(fā)病——婦產(chǎn)科人員、用血——化驗(yàn)室和駕駛員、新生兒處置——兒科人員、協(xié)調(diào)組織——醫(yī)務(wù)科和行政值班，并進(jìn)行相關(guān)搶救知識(shí)的考核。

演練后進(jìn)行了總結(jié)分析：搶救成員反應(yīng)較快，到院情況較好，所有被呼叫人員在15分鐘內(nèi)趕婦產(chǎn)科，到達(dá)后按預(yù)案分工有條不紊地進(jìn)行搶救。通過(guò)演練也發(fā)現(xiàn)了存在的不足：組織搶救、呼叫人員沒(méi)有按先近后遠(yuǎn)、先主后次順序；搶救知識(shí)和技能還需進(jìn)一步提高。

通過(guò)演練，反映了我院搶救人員的應(yīng)急反應(yīng)能力、搶救能力和技術(shù)水平，也發(fā)現(xiàn)了存在的不足，演練考核組總結(jié)并強(qiáng)調(diào)：

1、產(chǎn)婦分娩前要化驗(yàn)好血型和其他化驗(yàn)指標(biāo)；

2、分娩前保持靜脈通路暢通，如靜脈留置留置；

3、分娩時(shí)時(shí)刻關(guān)注產(chǎn)婦的出血量和生命體征；

4、組織搶救時(shí)先調(diào)動(dòng)在院人員參與搶救，同時(shí)先呼叫就近居住搶救人員和主要搶救人員，再呼叫其他人員；

5、經(jīng)常進(jìn)行搶救知識(shí)和技能的學(xué)習(xí)考核。

2015-5-13

醫(yī)務(wù)科

第五篇：學(xué)校急救演練總結(jié)

急救及心理健康講座總結(jié)

急救演練使每個(gè)人都應(yīng)該掌握的技巧，現(xiàn)在將要展開(kāi)急救知識(shí)講座，我院團(tuán)支部積極配合校級(jí)工作，召開(kāi)了以“生活多一份安心”急救知識(shí)講座，其中的目的就是通過(guò)擴(kuò)充同學(xué)們的安全急救知識(shí)，提高同學(xué)們?cè)谖C(jī)情況下的呼救、自救能力，增強(qiáng)同學(xué)們的安全防范意識(shí)，和自我保護(hù)能力。并通過(guò)心理健康講座解決部分學(xué)生的心理問(wèn)題，是學(xué)生擁有身體和心理兩方面的健康。

具體內(nèi)容包括以下幾點(diǎn)： 1． 熟練掌握急救知識(shí)技巧 2． 充分運(yùn)用所學(xué)到的急救知識(shí) 3． 進(jìn)行模擬演習(xí)

4． 通過(guò)咨詢(xún)進(jìn)行心理干預(yù)及治療。

通過(guò)趙所長(zhǎng)給我們講述的知識(shí)，其中最為重要的就是心肺復(fù)蘇，是針對(duì)呼吸心跳停止的急癥危重病人所采取的搶救關(guān)鍵措施，所以在某些意外事故中，如觸電、溺水、腦血管和心血管意外，一旦發(fā)現(xiàn)心跳呼吸停止，首要的搶救措施就是迅速進(jìn)行人工呼吸和胸外心臟按壓，以保持有效通氣和血液循環(huán)，保證重要臟器的氧氣供應(yīng)。在常溫下，人缺氧4—6分鐘就會(huì)引起死亡。必須爭(zhēng)分奪秒地進(jìn)行有效呼吸，以挽救其生命。搶救的成功與否還與急救員的搶救技術(shù)有很大的關(guān)系，所以每個(gè)人都要掌握心肺復(fù)蘇的技巧，能在最短的時(shí)間內(nèi)將病人搶救歸來(lái)，保證人員的人身財(cái)產(chǎn)安全。其中一個(gè)環(huán)節(jié)我們?cè)谮w所長(zhǎng)的帶領(lǐng)下我們進(jìn)行了演練，步驟有以下幾個(gè)步驟。

1．患者擺放在正確的體位，仰臥在堅(jiān)硬的平面上，若要在床上進(jìn)行搶救，應(yīng)在患者背部墊以硬板。施救者位于患者一側(cè)，兩腿與肩同寬，跪貼于(站立于)其肩、胸部旁。

2、解開(kāi)患者衣物暴露前胸，使能快速找準(zhǔn)位置。

3、打開(kāi)口腔，若有異物，將病人頭部偏向一側(cè)，用手指鉤出，有假齒松動(dòng)的應(yīng)將其取出。

4、開(kāi)放氣道，可用仰頭抬頜法開(kāi)放氣道：實(shí)施搶救者將一手置于患者前額用力加壓，使頭后仰，防止舌頭阻塞氣道口，保持氣道通暢。另一手的食指、中指抬起下頜，使下頜角與耳垂連線垂直于地面。

5、判斷是否有呼吸，將臉頰靠近患者口鼻約3厘米，用眼觀察胸部是否起伏，耳聽(tīng)是否有呼吸聲，面頰感覺(jué)有無(wú)呼吸氣流，判斷時(shí)間5~10秒鐘，無(wú)呼吸準(zhǔn)備人工呼吸、人工呼吸。對(duì)口不能張開(kāi)、口部受傷者可用口對(duì)鼻呼吸法；

6、檢查脈搏，觸摸患者頸動(dòng)脈，用5~10秒鐘判斷有無(wú)脈搏，無(wú)脈搏立即胸外心臟按壓。注意壓力要適宜，過(guò)輕不足于推動(dòng)血液循環(huán)；過(guò)重會(huì)使胸骨骨折，帶來(lái)氣胸、血胸。

7、在搶救的過(guò)程中要及時(shí)與急救中心取得聯(lián)系，使患者得到更好地救治。通過(guò)使用模擬人練習(xí)，在其身上找找感覺(jué)，慢慢學(xué)習(xí)搶救技巧，在搶救的過(guò)程中不至于那么慌亂，不熟悉的人員還要多加練習(xí)，每個(gè)人都要在規(guī)定的時(shí)間完成急救。通過(guò)這一次急救演練，讓我們了解到，發(fā)現(xiàn)心臟呼吸驟停患者后立即啟動(dòng)緊急救援進(jìn)行救治，分秒必爭(zhēng)，是搶救成功率的關(guān)鍵，通過(guò)此次演練，鞏固了對(duì)相關(guān)知識(shí)點(diǎn)及操作要點(diǎn)的掌握，并演練了科室間密切協(xié)作與配合，醫(yī)務(wù)人員對(duì)搶救流程有了較深刻的認(rèn)識(shí)，并能較熟練的進(jìn)行急救操作，強(qiáng)化在搶救中通用知識(shí)及操作要點(diǎn)，做到了對(duì)心肺復(fù)蘇應(yīng)急預(yù)案和操作流程的熟練掌握。同時(shí)，我們也熟練的掌握了急救技巧，為以后在突發(fā)情況中我們應(yīng)該做的措施提供了更加正確的參考。