第一篇：企業沙盤經營模擬實驗報告(裁判)

至誠學院

實驗報告

課程（實驗）名稱 企業沙盤經營模擬

物流管理 專業 11 級

學號 211114432 姓名 林嘉麗 學號 姓名 陳鈺瑩 學號 姓名 張維民 學號 姓名 雷陳潤 學號 姓名 趙俊越 學號 姓名 周照偉 實踐日期 2014 年 6 月 7 日 實踐地點 福州大學至誠學院第一實驗實訓中心417

本課程實踐綜合成績：

指導教師簽名：

年 月

日

一、實驗項目

企業沙盤經營模擬

二、實驗目的

本實驗主要通過沙盤模擬對抗演練，將自身置身于企業的虛擬環境之中，模擬企業的主要運作過程，了解、認識企業復雜多變的生存環境，熟悉企業的業務流程，親自體驗并模擬企業的團隊建設、經營管理、經營決策、營銷策略和企業之間的競爭與協作。

通過實驗達到以下要求： 1．清晰了解企業戰略和關鍵成功因素

2．用戰略的眼光看待企業的財務管理、企業運營和決策 3．運用策略改進企業運營狀況、創造價值

三、實驗設備和器材

金蝶軟件、電腦

四、實驗內容及主要步驟

ERP實訓中學生被分成9個團隊，每個團隊5-6人，各代表著CEO（首席執行官）、CFO（首席財務）、銷售總監、財務總監和生產總監等。每個團隊經營一個擁有60萬資產的銷售良好、資金充裕的虛擬公司，連續從事4個季度的經營活動。通過實訓，模擬企業實際運行狀況，內容涉及企業整體戰略、產品研發、生產、市場、銷售、財務管理、團隊協作等多個方面，在游戲般的比賽中體驗完整的企業經營過程，感悟正確的經營思路和管理理念。在企業的發展中，最關鍵的一下兩方面，一是公司的整體戰略關乎一個公司的生存和發展，二是，企業的資金主要用在兩個方面：營銷和生產。實訓包括以下幾個步驟：(1)提交廣告費，爭搶訂單。(2)根據訂單生產和交貨。(3)生產規模的決策。(4)市場拓展和產品研發。(5)資金的運作。(6)統領全局。

在本次的實習過程中，作為CEO的職責可以說是最大的。作為CEO，主要的工作內容是負責公司的整體商業交易和市場交易的決策，對于公司人員的變更以及設備廠房做到心中有數，同時要及時地了解公司的流動資金的動向和剩余量，這樣才能對每個季度的決策做出合理又能給公司帶來盈利的決策實習過程主要由學生自己操作，主要有以下幾個步驟：

（1）公司成立：

公司成立的各種前期準備主要由CEO辦理，公司注資，需要租賃辦公場所，需要工商通過公司名稱申請，銀行開戶辦理，國稅局和地稅局辦理注冊登記等一系列公司開業前的必要法律程序，其次是各階段的的資質認證，購生產設備，租賃廠房，招聘銷售人員，生產人員等一系列公司的生產準備

（2）產品設計研發;產品研發以及產品設計主要由CTO在公司的產品研發部完成，選擇不同的原料成分進行設計并且在各個階段對設計出來的產品進行研發，（3）原材料購買

根據研發出來的產品原料的市場價格由CEO前往市場購買原材料，這個要在季度剛開始的時候采購完成。（4）產品生產；

產品的生產由CTO負責，選擇已經租賃到的廠房和購買到設備以及選擇所要生產產品和數量進行生產，在季度末生產完，生產的成本根據不同生產線標準有不同的價格。（5）市場開發

由CEO負責，在市場部選擇本公司所面向的市場進行開發，不同的市場有不同的階段性開發，每個市場階段開發需要2萬元，本季度開發，季度末結束。（6）產品宣傳；

由CEO負責，根據每個階段的投放廣告的金額有不同的廣告效果，累計金額越多，對產品的銷售越有利，同時選派銷售人員（由CSO負責）前往面向的市場進行產品宣傳，拉訂單。（7）產品報價：

在每個季度初期，由CSO向市場提供本公司所生產產品的報價，這個要根據市場的價格規律來報價。價格不可報高，當然，價格過低也會使得公司的利潤少甚至虧本。（8）訂單配送

這個主要由CPO來完成，對所拉訂單進行產品配送，如果貨物不夠，將訂單低價轉讓給他人。反之，可以在市場中購買他人訂單來銷售自己的產品。

（9）貸款

在公司創業期間，CEO要考慮到自身流動資金的數量，向銀行進行貸款。在這之中，不可一次性貸款過多，否則到還款季度則有可能產生數額巨大的，高利息的短期貸款，得不償失。

五、實驗結果及體會

通過兩天的裁判工作，我們不僅是自己在學習的過程，也體會到了幫助他人學習的樂趣。每個游戲都有著它的規則，而這次的實驗也很像是一次“大富翁”游戲。要想取得游戲的勝利，那么懂得游戲規則是起碼的，而這次實驗的規則，也是需要我們去理解以及探討的。可是，就在比賽過程，發現很多同學沒有理解規則，就容易出現失誤，或者漏步驟的現象。整個實驗下來，我們六個裁判都有著不同卻又相通的感受：

第一，團隊合作最重要。一個人無論你有多能干，始終不可能面面具到。一個團隊的領導者最重要的能力就是要協調，協調并有效的利用資源，調動團隊的積極性和隊友的熱情。整個ERP實訓中中，主要有CEO、CFO、COO、CIO、CSO等5個角色，由此可見，這5個角色是環環相扣的，缺一不可的，只有一起為了共同的戰略目標而努力，才能達到最大的效用。所以在實訓中就必須做好各個角色之間的溝通和信任，需要溝通彼此的計劃，溝通彼此的決策，溝通彼此的看法。

第二，信息很重要，在ERP實訓中每個組都有人不斷的在市場上來回走動來刺探其他組的信息,其他組做的不錯,頂炮灰一個.我們在這方面做的很失敗.第二,不要盲目的去追求營業額,利潤也很重要.我認為這就是我們組幾乎每年都是龍頭,可是賺的不多的原因,我們過分強調了營業額而忽略了利潤.第三,第一年很重要.人們都說一個好的開始時成功的一半,這在企業運營上是非常的適用,第一年做好了,那么原始的積累就有了,之后幾年就簡單了。

第三，勝不驕敗不餒。不能因為取得好成績就沾沾自喜，因為經營這樣一個“企業”要有一種堅忍不拔的毅力，保證企業財務處于一種最佳狀態。資金的過多剩余，說明資金沒有運轉，沒有得到最充分的利用；資金不夠用時，將會出現大量的貼現，而影響權益。最為關鍵的是只要貼現，必會掉進一個惡性循環的漩渦，而擺脫這個困境跳出這個漩渦非常困難并且需要時間。考慮周密是必要的、時刻保持一個清醒的頭腦是重要的，不被勝利沖昏、不被困難嚇倒，勝不驕敗不餒。

第四，在犯錯誤中不斷學習。在ERP模擬訓練中，我認為多犯錯誤收獲更大，是我能及時的改正錯誤。但是模擬經營中那些痛苦的教訓和失敗的經歷卻能令我們在特定的競爭環境下，與實戰相比更深切并且具體的體會。ERP曾經帶給我歡喜，也帶給我悲傷，但是ERP的實訓讓我認識了自己的財務分析能力，讓我深刻體會到了財務分析對一個企業的重要性，而且也讓我學到了很多有關ERP的知識。通過此次的ERP實訓我們有一個最大的感受，就是“決策是如何影響結果的”，以及在市場中你要熟悉它的“游戲規則”并且認真地遵守這些規則。“數據很重要”。就要對市場有著準確地財務分析。經過此次的ERP的模擬訓練，有些小組很團結，合作得很愉快。了解了企業的采取過程，樹立了良好的全局意識，認識到了ERP系統在企業管理中的重要作用。大家從ERP實訓中學到了很多書本上沒有的東西，為步入社會順利開展工作打下了堅實的基礎。

這個信息高速發展，市場經濟高度發達的今天，企業領導每一次機遇都必須做出快速反應，對市場的分析，新產品的研發等都必須做出快速的決策，你比別人快一秒鐘，可能就贏

得市場，你比別人慢一拍，估計眼前這塊肥肉轉眼間就進別人的肚子了，根本沒有時間每一部都考慮周全。如果要等到有百分之百把握時再出手，機會已經不是你的了，這就是市場的殘酷競爭。在這個弱肉強食的競爭市場，你只有不停地奔跑，不停地學習，不停地觀測市場便會情況，做出較為精確的預測，才能立于不敗之地。

第二篇：企業沙盤模擬實驗報告

ERP沙盤模擬實驗報告—財務總監篇

導讀：在分析市場、定制戰略、營銷策劃、組織生產、財務管理等活動中懂得科學的管理規律，更清楚了解到財務管理在企業中舉足輕重的地位，我個人對ERP沙盤模擬實驗有了更深一層的理解和體會，即財務總監，以最佳方式籌措資金分析財務報表、掌握報表重點與數據含義運用財務指標進行內部診斷，協助管理決策如何以有限資金轉虧為盈、創造高利潤、編制財務報表、結算投資報酬、評估。

ERP沙盤模擬，初次接觸時不知道它是何方神圣，只知道它是會計學科的一項重要課程，通過學習才恍然大悟，原來ERP是企業資源計劃的簡稱，其實質是如何在資源有限的情況下，合理組織生產，力求做到利潤最大，成本最低，股東權益最大化。企業的生產經營過程也是對企業資源的管理過程。通過ERP沙盤模擬課程，可以讓我們了解和強化管理知識，訓練管理技能，全面提高綜合素質，在分析市場、定制戰略、營銷策劃、組織生產、財務管理等活動中懂得科學的管理規律，提高管理能力。

一連六周的ERP沙盤模擬實驗課已經降下帷幕，當大家初次接觸到這個陌生名詞時，都感到有種手不失措的感覺，只是懷著一份敬畏的態度聽者老師的講解。在老師的帶領下，我們開始了自己的征程——親自操手經營企業，為了我們能夠更好的學習其中的每一個重要環節，更清楚了解到財務管理在企業中舉足輕重的地位。大家激情洋溢，熱血滿騰，通過這次模擬實驗，我們學到了很多東西，深有感觸。

作為一名學生，我們學習的僅僅是圍繞書本上的書面知識，只是紙上談兵，沒有實際上的操作，即使我們學得再好，但真正工作起來，我們仍然會遇到很多意想不到的問題。ERP沙盤模擬實驗給我們創造了一個很好的平臺，讓我們從書面知識轉移到實際操作，讓我們切身感受商場中的“戰爭”。在模擬企業六年的運營中，我們從迷途的小羊羔到清楚地了解自身企業的需要，從手忙腳亂不知所措到分步驟分階段地完成企業的預算、決策、生產、銷售等，從企業虧損到轉虧為盈，我們都親身感受到這個過程的刺激和驚險、心情的激動和沮喪。與此同時，我個人對ERP沙盤模擬實驗有了更深一層的理解和體會，從中我學到了很多在書本上學不到的東西，學到了很多關于企業的運營情況。ERP沙盤模擬實驗，這是一場商業游戲，同時更是一場心理游戲，要在戰場中取得勝利，我們必須有良好的心理承受能力，清楚游戲規則，遵守游戲規則。

我們小組創建的企業是“海霸集團”，所謂“海霸百川，霸氣十足”，這是我們公司的口號，我們立志創立一個像海賊一樣的霸氣企業。我們的企業設立了CEO、CFO、采購總監、生產總監、營銷總監五個職位。在這場沙盤模擬實驗中，我擔任的角色是CFO，即財務總監。CFO的職責可歸納為：制定投資計劃，評估應收賬款金額與回收期預估長、短期資金需求，尋求資金來源掌握資金來源與用途，妥善控制成本洞悉資金短缺前兆，以最佳方式籌措資金分析財務報表、掌握報表重點與數據含義運用財務指標進行內部診斷，協助管理決策如何以有限資金轉虧為盈、創造高利潤、編制財務報表、結算投資報酬、評估決策效益。

原本以為，以我們現在所學的知識，要為一個企業做一個簡單的資金預算、編制報表、財務分析應是一份相對簡單的工作，但當我們完全投入到一個企業的運營時，我才深深體會到，擔任一名CFO并非想象中容易，僅僅做資金預算、編制報表、財務分析是不夠的。在一個企業中，財務處于核心地位，企業中的任何一個部門、任何一個員工都需要與財務人員打交道，而CFO更是財務模塊的主要人物，因此更加需要與各個部門協商合作，統領企業資金的運轉。任何企業的運營都是基于資金支撐的基礎上的。廣告費的投入、訂單的選擇、材料的訂購、生產線的投資、市場的開發、ISO資格的認證、管理費用的預算等等，無一不涉及到資金的周轉使用，當流動資金不足的情況下，又要考慮賬面資本額是否允許企業申請貸款及貸款額、貸款利息，應收款貼現、貼現息，變賣企業資產等問題，因此，CFO不僅僅需要了解并掌握企業的資金運行狀況，還需要了解各個部門的運營狀況，為企業作出一個最合理、最恰當的資金預算，使企業的運營能有柔韌有余。

為期六周的沙盤模擬，有開心，有郁悶，有感悟，有收獲。短短6個，我卻覺得獲益匪淺。團隊合作，整體規劃，產銷預測，產品研發，市場開發，廣告投資，貸款還款……書本上學來的知識第一次綜合運用，在和團隊成員的交流中也相互切磋，相互學習。以下幾點，是我在實驗中擔任CFO這個角色時的心得：

1、作為一個集體，團隊一定要協作，充分發揮團隊精神，組員發揮各自才能。縱觀六天的模擬實驗，我們海霸集團的成員一直都很團結，我們有共同的目標、共同的理念，組員各施其職，一起為我們的企業設謀劃策，積極應戰。

2、配合分析市場需求，理性投入廣告費用。一般來說，市場需求的分析是由銷售主管和CEO共同完成的，但在需求分析后要對相應的市場投入廣告費用，因此需要財務方面的配合，協助銷售主管分析投入的廣告費用額，以求用最合理的廣告費投得最好的生產訂單，盡量縮減生產成本，為企業取得更多的利潤。企業運營的第一年，由于各小組還未熟悉規則，導致在資金不是十分充裕的情況下，大多數企業都投入了大量的廣告費，而由訂單中收回的資金又不多，使得企業的發展前景受到一定程度的影響。

3、合理安排投資項目及資金預算。企業運營初期，資產并不能滿足企業的擴大生產，需要投資新設備，因此，CFO需要配合CEO、生產主管、物流主管、銷售主管共同分析企業的發展方向，在資金允許的情況下，投資新生產線，研發產品等，由于不同設備、產品的投資期限不同，因而需要準確安排各項目的投資時間和資金投入量。在這方面，我覺得我們小組做得還是不錯的，在資金不太充裕的情況下，我們分期投資新生產線，保證產品生產跟上，為企業后幾年的生產打下基礎。

4、準確計算產能，合理選擇訂單生產。生產需要CFO準確的計算加工費，企業必須準確計算自身的產能，根據產能和生產所需的費用支出合理選擇訂單，不能麻木拿訂單，導致不能按時完成生產，逾期支付不必要的罰款，超出企業資金預算范圍，給企業運營中的資金流動造成困難。

5、根據產能和生產訂單合理安排材料訂購。由于不同材料的訂購提前期不同，因此需要合理安排材料的訂購時間，同時對材料的采購費用做好預算，保證企業正常的生產。企業運營的前三年，由于材料需求量不多，我組在這方面不是十分注意，而在后三年，隨著產品需求量的增加，我們逐漸注意了下材料訂單的時間安排，同時盡量在結束年時做到零庫存。

綜上各方面，財務工作是不容易的，CFO需要從整個企業的角度考慮問題，合理分配資金的使用，做好各項費用的預算，使整個企業在資金的運轉上游刃有余。如果資金出現緊缺，則需要考慮申請短期貸款、長期貸款、高利貸、應收貼現、變賣生產線、出售廠房等，在合理的資產負債率前提下，增加企業的資金流動。

通過ERP沙盤模擬實驗，使我更深刻的了解企業的運營情況，更進一步地體會到財務工作的重要性。

企業沙盤手工模擬實驗報告

—財務總監篇

班級：會計1406班 姓名：白金

學號：2014614070611

企業沙盤手工模擬實驗報告

—市場總監篇

班級：會計1406班 姓名：張自冉 學號：2014614070621

第三篇：企業沙盤模擬經營

所謂沙盤模擬 ,是運用形象直觀的沙盤教具,融入不可預知的市場變數,集商戰角色扮演,全真模擬企業運營過程。沙盤模擬是通過引領參與者進入一個模擬的競爭性行業，由參與者分組建立若干模擬公司，圍繞形象直觀的沙盤教具，實戰演練模擬企業的經營管理與市場競爭，在經歷模擬企業3-4年的榮辱成敗過程中提高戰略管理能力，感悟經營決策真諦。沙盤比賽:是制做顯示“規定目標”的地形和地面目標的模型.一般用于“建筑設計”的“鳥瞰效果”或“軍事態勢”的“地形與作戰路線”.李云山（講師私人助理）: thankyou188@163.com； Tel：***我建議:(1)首先要聽清楚“規定目標”的“要求”.(2)著手收集資料,定“標尺”,繪“方案草圖”,準備“制做材料”.(3)請求對“方案”“審定”.填寫“備忘錄”,交領導“批準”.(4)動手制作,(要集思廣議)(5)模型“予審”--“修改”--“二審”--“定型”.留“審核群議記錄”.(6)擬“報告”,交出“沙盤模型”.我們分別擔任不同的角色----CEO：一名企業決策者，營銷總監：市場監督者，生產總監：生產管理者，財務總監：負責公司資金的運轉，采購總監：負責原材料的采購。這些不同的職位在一個企業發揮著不同的作用，他們發揮的作用息息相關，環環相扣，比如作為采購總監我，如果在采購上出了問題，如沒有按時采購好原材料，就會導致公司產品無法生產，這樣就不能按時交貨，不能交貨就不能為公司賺錢，甚至還會出現違約，導致整個公司的權益下降。如果過多的采購，剛會占用大量資金，使公司的資金運轉不過來，如果情節嚴重將會導致公司破產。所以每個人都必須根據公司的運營情況資金周轉情況來做好和配合好自己和隊友的工作。稍有不慎就會造成不可彌補的損失。

王大琨課程簡介：

精品課程：

沙盤模擬類：

1.企業戰略與運營管理提升沙盤模擬工作坊

2.團隊領導力提升沙盤模擬工作坊

3.“團隊領導力與營銷技能提升”沙盤模擬工作坊

4.企業經營管理與領導力提升沙盤模擬工作坊

5.企業全面運營管理沙盤模擬工作坊

6.MTP(中層管理者素養能力提升)沙盤模擬

8.企業營銷實務沙盤模擬工作坊（經典版）

9.卓越營銷團隊管理與績效提升沙盤模擬工作坊

10.高效團隊建設沙盤模擬工作坊

11.卓越項目管理沙盤模擬工作坊

12.卓越工程項目管理沙盤模擬工作坊

13.卓越研發項目管理沙盤模擬工作坊

14.“贏在執行力”沙盤模擬工作坊

王大琨——國內首屈一指的企業管理專家、第三代沙盤領軍人物！

1、傲人的實戰背景：國內第一個同時擁有跨國公司、大型國企、知名民企三棲企業高管(原SINA、萬科、泰達高管）及國內一流咨詢公司高管（原北大縱橫高管）經歷的實戰派講師。他是沙盤模擬培訓領域第一個即擁有三棲企業實戰背景也擁有一流咨詢公司咨詢背景的實戰專家！

2、豐富的實操經驗：王大琨老師在過去近20年的管理層工作經歷中，橫跨外資、國企、民營三類企業，親身操盤及參與的大中型管理項目超過200個，實戰經驗在國內培訓界遙遙領先！

3、雄厚的專業基礎：長江商學院特邀管理實戰專家，清華大學領袖課程班客座教授，天下伐謀咨詢首席沙盤模擬專家。

4、卓越的授課能力：王大琨老師曾任北大縱橫講師團團長。他具有靈性光芒的授課技能，能根據學員的情況迅速調整授課策略。在過去的3年里，訓后滿意率從未低于90%！

5、年富力強的專家：王大琨老師今年47歲，年富力強，正是一個人知識儲備的最高頂峰時期。年輕的老師由于經驗的不完善，造成授課水平不穩定（時好時壞）。而47歲這個階段的老師由于底蘊深厚、扎實，規避了風險，從而有力保障了課程的卓越實施！

第四篇：企業運營沙盤模擬實驗報告

天津商業大學商學院

《企業運營沙盤模擬》

實驗報告

班 級 學 號 學生姓名

《企業運營沙盤模擬》實驗報告

【實驗時間】 2014.09-2014.11 【實習組人員】

CEO: CEO助理：

財務總監： 財務助理： 生產總監： 營銷總監： 采購總監：

【實驗目的】

從企業沙盤經營模擬中系統了解真實企業的運營過程，身臨其境的進行操作，真正感受一個企業經營者直面的市場競爭的精彩與殘酷，承擔經營風險與責任。在模擬過程中體悟企業經營管理的各個關鍵環節,掌握企業經營的重要技能和要領。

【實驗結果】

實驗報告撰寫概要如下：

1.對沙盤模擬課程的總體感受和領悟

清楚認識企業運營沙盤模擬的性質，通過企業沙盤模擬操作對企業整體的認識。2.角色體會

對于自己在企業運營沙盤模擬中所擔任的角色進行分析，概述其職責，通過沙盤模擬操作深刻分析其重要性及其在整個運營操作中的具體任務分析。

3.經營結果分析以及心得、經驗總結（目前經營的不足，產生的原因以及未來努力的方向）

對自己所擔任的職責以及所在小組經營企業整體運營的結果進行分析，分析經營過程中所存在的問題、不足，以及所產生的原因，可以適當運用一些圖表或者財務指標，指出企業未來發展的方向。

本學期的企業創立與運營模擬課程已經結束，十二周的學習和實際操作讓我在這門實驗課中收獲頗多，體會到了在理論課程中體會不到的感受。接下來我想從以下幾個方面具體談談自己對這門課程的認識和體會。

一、對沙盤模擬課程的總體感受和領悟

ERP沙盤模擬通過企業經營沙盤來模擬企業運行狀況，讓我們在分析市場、制定戰略、進行預算、組織生產、營銷策劃和財務結算等一系列活動中體會企業經營運作的全過程，真切地感受企業經營者面臨的市場競爭和應該承擔的風險和責任。當企業面臨困境時，我們會著實地感到緊張，冥思苦想，制定應急方案，是企業能夠轉危為安；當企業盈利時，我們也會實實在在感到高興，找到經營的信心，繼續努力，以獲取更大的利潤。在操作中，我深切感受到了團隊合作的重要性，個人的能力和精力都是有限的，在預算、計劃、操作、報表等環節中，都需要小組各個成員之間的配合，只有每個成員都積極參與、互相配合，才能更高效率地完成任務，為企業帶來更大的效益。

在課程學習中，我發現每個專業之間都有互通的內容，雖然我的專業是財務管理，但并不代表自己不需要學習其他的知識，在這門課程中明顯地感覺到了自己在專業知識方面的欠缺。通過學習，讓我學到了更多市場營銷、戰略規劃、財務管理等方面的知識，希望在以后的生活學習中，能多加關注不同的專業領域，更加注重培養自己的綜合能力。

二、角色體會

在企業經營模擬中，我擔任第11組的生產總監，主要負責廠房購買、出售與租賃，生產線的購買、轉產與維護、出售，產品研發與生產，管理體系認證等工作。生產總監既是生產計劃的執行制定者，又是生產過程的監督者，對企業的一切生產活動及產品負最終責任。作為生產總監，必須考慮如何做出正確的生產決策，進行有效的計劃、組織和指揮，才能為企業節約成本，創造更高的收益。

首先，通過分析市場的產品需求和價格趨勢，選擇研發的產品，制定出生產計劃；其次，根據制定的生產計劃選擇需要的生產線的種類和條數，同時選擇購買或是租賃廠房的類型；第三，根據需要，選擇開拓的市場和管理認證體系；第四，結合產能的預算，投放廣告，爭取訂單；第五，根據訂單適當調節生產計劃，是生產順利進行，及時完成訂單。

對生產總監來說，不僅要熟悉自己的任務和職責，還要與公司采購、銷售和財務部門做好溝通，了解營銷戰略，同時還應控制財務負擔，合理控制庫存和生產。

三、經營結果分析

（一）第一輪經營

在第一輪的經營中，我們主要是進行學習，了解每個環節，在老師的帶領下嘗試經營企業。在這輪中，由于沒有經驗，且資金安排不合理等種種原因，可以說是慘敗：在第三年的時候，在生產線、廠房、庫存都已變現出售的情況下還是破產，不僅資金斷流，所有者權益也為負，成了18個組中經營最差的小組。這一點讓我們感到十分挫敗；經過分析總結，發現我們存在著很多問題。

第一、貸款問題。在沒有進行具體預算的情況下，我們盲目估算資金，貸了期限為3年、80M的長期貸款。其實貸款加上我們原有的股東資本，遠遠多于我們第一年的資金需求，這就造成了閑置資金，并且我們還需要為此額外支付更多的利息。除此之外，我們選擇貸款期限為3年是非常錯誤的決定。雖然3年付清貸款后不必再每年支付那么多的利息，但是因為我們僅僅考慮到利息費用的多少，便因此忽略了實際情況：前3年，企業正處與剛剛創立和起步階段，盈利能力不足，能夠取得的利潤有限，在這個時候償還貸款無疑對企業是不利的。這就導致了我們后來償貸困難、資金斷流。

第二、廠房置辦問題。在第一輪中，我們購買了大廠房，同時租了一個小廠房。然而我們生產線最多的時候也只有5條，一個大廠房已經足夠，卻還選擇租小廠房，兩個廠房的生產線都沒有建滿，造成了不必要的浪費。而且，我們沒有考慮到后面的資金問題，只是覺得第一年的資金充足，便選擇購買大廠房；在后來的操作中問題多多，資金也面臨困難，不得不把廠房貼現，以維持企業繼續運轉。

第三、生產線建設問題。在這輪模擬中，我們小組建立了一條柔性生產線、一條半自動生產線和三條手工生產線。半自動生產線和手工生產線雖然成本較低，但是效率卻不高：每條生產線每年僅能生產一個產成品，雖有條生產線，產能卻過低，銷售收入也隨之不高。

第四、產品研發生產問題。本輪中，我們同時研發了P1、P2和P3，對于我們建立的生產線來說，三種產品種類有些多，每種都生產的話，都生產不多，而且營銷方面，每個產品都需要投入相應的廣告費用；因為產能的原因，要準確估計每種產品的產能，以搶到合適的訂單就變成了一件不容易的事情。

第五、原材料采購問題。本輪中，我們的生產線都是第二年的第一季度建成，第一年沒有生產產品，在這一點上，我認為是不合理的：P1產品的研發周期僅需一個季度，手工線和半自動生產線的建設期也短于一年，因此我們本可以在第一年中預先生產P1產品，第二年集中生產其他產品，以獲取更大產能。再者，第一年我們沒有采購原材料，而是在搶完訂單之后，在第二年才開始定購原材料；然而材料到庫需要時間，這樣一來，第二年的前段時間——至少一個季度，生產線是閑置的。生產效率低的同時又有一段時間的閑置，產能理所應當不會太大。其次，我們對原材料的庫存記錄了解不夠詳細，計算出現失誤，使后期出現原材料不足、無法生產的情況，只好緊急采購原材料。

除上述問題之外，我們還存在其他一些細碎的問題，如準備不充分，在電腦出現故障時，不能及時用另外的電腦及時登錄，致使我們第三年未能搶到訂單等。

總而言之，第一輪的學習中，我們經驗不足，計劃不周，配合不夠，使得經營出現了很多問題。同時，通過本次學習，我們意識到了預算的重要性，只是想當然的安排資金，覺得企業可以生存下去是萬萬不可行的，一切都要用數據說話，僅憑口頭安排，不經過嚴密周到的計算和計劃，企業很快便會走到盡頭。

（二）第二輪經營

第二輪經營是在我們經過第一輪的學習之后，沒有老師的帶領，自己真正開始進行模擬經營。本輪開始之前，我們吸取上一輪的經驗教訓，深知一個好的開始對企業尤為重要，對第一年的各項開支不斷進行預算、確認，并對第二、三年的狀況進行預測，保證前三年不會出現上次的資金斷流、權益為負的情況。本次我們選擇建設一條全自動生產線生產P2，并且以后不再轉產；考慮到轉產費用和轉產周期問題，我們決定建兩條柔性生產線，在前期生產P2，后期轉產P3，節省了轉產費用，節約了轉產時間。產品上，不再研發和生產P1。廠房方面，雖然只有3條生產線，我們還是決定租一個大廠房，以備后來添加生產線；并且決定暫時租用，在資金充足、企業運行穩定時再租轉買。有了較為準確的預算之

后，我們根據預算，決定第一年貸款50M，期限為5年，以后有需要時，再結合實際情況選擇長貸或短貸。

第一輪出現的問題在第二輪中大都有了很大的改進，雖然在訂單等方面會與計劃不太一樣，但我們都會及時進行改進、預算，最終得以平穩地經營六年，在償貸之后也有了充足的資金購買廠房。相比于第一輪，第二輪的經營算是成功的，但是仍然存在問題。我們小組討論認為，應該在所有者權益方面積極思考，通過對費用表分析得出，除銷售收入外，其他的費用基本是固定的，增加銷售收入，才能使所有者權益有明顯地增加。另外，我們在第三輪的預算及營銷時發現，除了自己開拓的市場和生產銷售的產品，我們對其他的產品和市場需求關注太少，對第三輪的市場開拓和廣告投入方面造成了不利影響。

（三）第三輪經營

本輪是最后一輪模擬，規則也有了一些變化，最大的不利因素大概就是長貸的最長年限縮短為4年。那么我們之前的計劃就不再適用，需要重新制定，爭取在前四年獲取更大收益，才能保證第五年順利償貸。本以為有了前兩輪的經驗教訓，第三輪應該會更加順利，結果卻出乎預料：一開始便陷入困境，由于馬虎大意，填制報表時出錯，第三年的所有者權益就成了負數，導致破產。

這次模擬中，廠房、產品研發方面和第二輪一樣；生產線方面，在上一輪的基礎上，又增加了一條全自動生產線，用來生產P2；另外，開拓了除國際市場以外的所有市場。本輪我們的產能有所提高，所以在第一次投放廣告的時候，我們預期本地市場P1的競爭會激烈一些，P2相對來說競爭會小一些，因此我們在本地市場為投放了6M的廣告，希望可以多搶幾次訂單；在分析認為競爭應該比較激烈的區域市場投放了3M的廣告，結合第二輪第一次投放廣告的結果，我們預期兩個市場可以搶到3個訂單。就我們當前的情況來說，至少要搶到2個訂單，才能保證后期的經營可以持續下去，然而出乎我們意料的是，9M廣告費只搶了一次訂單，只能賣出2個P2。由于這個意外，我們不得不重新調整生產計劃，延遲后續生產，能往后延的盡量往后延。原材料部分也做到隨到隨用。經營可謂是小心翼翼，不過還是出現了差錯：在第三年的預算中，由于粗心，誤把資產負債表中的股東資本60M填成70M，原本應該為負的所有者權益被算成了正的，在按照預算操作過程中導致破產，后來雖經老師幫助，還是在第五年一開始由于資金斷流破產。

此輪經營中，我們忽略了上一輪第一名的第8組因為只生產單一產品P2被很多組借鑒學習的因素，沒有充分考慮P2將出現的緊張的供遠大于求的局面，致使我們在一開始便出現危機。除此之外，在營銷方面，我們也是存在不足的：開始只在認為競爭相對不太激烈的市場上投放廣告，忽略了自認為會搶不到訂單的市場，雖然后來經過改進，通過在認為沒有競爭優勢的市場上投放1M的廣告搶得訂單，但前期形成缺口過大，雖能搶到訂單，但產能不足，又受到限制，最終沒能使企業平穩度過。

四、總結

在整個模擬過程中，我們共同討論、決定，每個人都參與了各個角色，對不同的角色都有深刻的體會。

對于CEO來說，應該負責整體統籌規劃，將任務具體分配到個人，并且適當監督，以防出現有人忙不過來，有人又無所事事的情況。

對于財務總監，應該將預算盡可能計算準確，不僅確保當前企業的平穩運營，還要顧及到以后的支出和收入。最深的體會是：切不可將收入估計的太過理想，將支出估計的太少，不可想當然；也許自己認為的支出已經夠多、收入已經很少，但結果卻有可能出乎意料變得更糟。因此要把所有可能發生的情況認真分析，爭取把計劃和預算做的準確，這樣才有利于經營和發展。

對于生產總監，上面的“角色體會”中已經談到，便不再分析。

對于營銷總監，根據市場需求，應該全面分析，做出正確的決策，使最小的廣告投入獲得更多的訂單，盡量避免廣告投入的浪費。

對于采購總監，要根據材料的種類不同、到庫期不同，選擇正確的采購方式，保證生產能夠及時進行。

在整個過程中，各個角色應該互相溝通、了解各個部門的規劃決策，及時作出應急調整，互相配合，為企業帶來更多的經濟效益。

第五篇：商業銀行模擬經營沙盤實驗報告

商業銀行模擬經營沙盤 實驗報告

學院專業: 財經學院

金融學系 小組成員：董紹萍

卓英兄

拉央措

趙涓 成員學號：1730302001

1730302032

1730302036

1730302044 擔任職責：銀行 2 指導教師：劉尚榮老師

劉波老師

目錄1 ．團隊簡介

......................................52 ．實驗經營過程描述

...............................62.1 第一年經營過程

.............................62.1.1 宏觀政策和外部環境

.....................62.1.2 任務清單

...............................62.1.3 完成情況

...............................72.2 第二年經營過程

.............................82.2.1 宏觀政策和外部環境

.....................82.2.2 任務清單

...............................82.2.3 完成情況

...............................82.3 第三年經營過程

.............................92.3.1 宏觀政策和外部環境

.....................92.3.2 任務清單

...............................92.3.3 完成情況

..............................102.4 第四年經營過程

............................102.4.1 宏觀政策和外部環境

....................102.4.2 任務清單

..............................102.4.3 完成情況

..............................103 ．計算商業銀行資金使用效率

......................113.1 計算資金使用收益率

........................113.2 計算可用資金成本率

........................11

3.3 計算貸款定價上下限

........................12

3.4 分析影響貸款定價的因素

....................123.4.1 資金成本

..............................123.4.2 基準利率

..............................133.4.3 宏觀經濟情況

..........................133.4.4 貸款期限

..............................133.4.5 客戶的資信水平

........................133.4.6 市場競爭情況

..........................14

3.5

分析對企業貸款定價的理由

.................143.5.1 銀行內部成本 —— 決定下限

..............143.5.2 市場可接受水平—— 決定上限

............143.6 計算企業的經營成本及銷售毛利潤率

...........143.6.1 計算企業的經營成本

....................143.6.2 計算企業的銷售毛利潤率

................14

4.預警企業不良貸款率

.............................154.1 借款人自身情況分析

........................154.2 財務報表分析

..............................15

5.收獲與反思

....................................165.1 董紹萍

....................................165.2 卓英兄

....................................165.3 拉央措

....................................165.4 趙涓

......................................16． 團隊簡介 商業銀行模擬沙盤實驗假定宏觀經濟由產品市場、資本市場及監管層構成，房地產企業代表產品市場，商業銀行代表資本市場而中央銀行則代表監管層。在此次沙盤模擬中，我們團隊代表的是資本市場，商業銀行 2 是我們經營的企業。

成員學號 成員姓名 崗位分工 1730302001 董紹萍 行長 1730302036 拉央措 會計主管 綜合柜員 1730302032 卓英兄 信貸經理 1730302044 趙涓 客戶經理 表格 1

成員分工 我們團隊主要與 4 名成員，分別在此次模擬經營中做了不同的分工。我們團隊的經營理念是：專注于心，執著于行。助推中小，會澤萬家，至真至誠，相伴一生。真誠服務，百姓放心。在你身邊，為你理財，與您走的更近，讓您走得更遠。在整個過程中，對存款利率、商業貸款的掛牌和中間業務等指標的制定進行了謹慎的分析，通過結合當前的宏觀經濟情況，分析當前市場供需關系等等各方面的因素，做出了相關的決策，對后續存貸款業務、中間業務或者國債等的參與產生了影響。前期我們進行了個人存款的競標，通過支付營銷費用獲得了個人存款的數額，對于后續的經營規模奠定了基礎。會計主管則主要分析商業銀行賬面資產價值，分析其財務狀況來為銀行后續的經營提供寶貴的意見，主要從流動性、盈利能力，資產充足情況分析財務狀況，會計主管也是銀行必不可少的功臣，為銀行決策的制定起到了很好地領航作用：信貸經理為客戶提供了貸款咨詢服務，負責聯系企業客戶來為銀行拉取貸款業務，進行信貸業務管理，直接服務于客戶。我們與企業 2 和企業 7 形成了長期的良好合作伙伴關系，這和信貸經理良好的交際能力是分不開的；客戶經理全面了解企業客戶的資金供需狀況，推薦其適合的理財產品，協調和組織全行有關部門及機構為客戶提供全方面的金融服務，建立與客戶的長期密切聯系，對于商業銀行的運轉起到了綜合把控的作用。我們團隊團結一心，各自分工，為爭取商業銀行的盈利都積極的采取了有效的戰略措施。總的來說，配合的比較默契，學到了很多有用的東西，希望以后實際參加到工作能有效的運用所學經驗和知識，實踐與理論相結合，做到真正的學以致用。．實驗經營過程描述 2.1 第一年經營過程 2.1.1 宏觀政策和外部環境 1.存款利率為 2.0% 2.貸款利率為 8.0% 3.再貸款利率為 5.0% 4.法定存款準備金 13.0% 5.央票發行規模 0 萬元 6.國債發行規模 40000 萬元 2.1.2 任務清單（1）第一季度 A.參加個人存款競標，支付營銷費用 700 萬，個人存款選擇保存成功:，獲得個人存款 43000.00 萬元基準利率+0.5%(一年期)：20000 萬，基準利率+1.5%(二年期)：10000 萬，基準利率+2.5%(三年期)：10000 萬,基準利率+3%(四年期)：3000 萬 B.商業貸款掛牌，掛牌最高利率 10.0%，最低利率 8.00%,財務評審費 3萬/ 年，額度占用費 8.00%。

同意企業 7 商業貸款申請，金額：20000.00 萬，收入財務評審費 100.00萬，支付授信調查費：100 萬。支取之后現金 32300.00 萬。

同意企業 2 商業貸款申請，金額：10000.00 萬，收入財務評審費 100.00萬，支付授信調查費：100 萬。支取之后現金 22300.00 萬。

C.1 季度國債收到利息 350.00 萬。

D.1 季度央票收到利息 200.00 萬。

E.共收到企業 2 商業貸款第 1 季度利息 340.00 萬。

F.收到企業 7 商業貸款第 1 季度利息 400.00 萬。

（2）第二季度 A.對公存款-掛牌，自定義季度利率：0.65%，存款上限：30000.00 萬。掛牌，自定義季度利率：0.70%，存款上限：40000.00 萬。掛牌，自定義季度利率：0.72%，存款上限：60000.00 萬。

B.收到國債利息 350.00 萬。

C.收到企業 7 商業貸款第 2 季度利息 400.00 萬。

共收到企業 2 商業貸款第 2 季度利息 340.00 萬。

（3）第三季度 A.同意企業 2 的消貸申請，額度：10440.00 萬，資金安排費：2.50%。企業 2，支取貸款金額：10440.00 萬，收到資金安排費 261.00 萬，B.拒絕企業和企業 6 的消貸申請，額度分別為：24286.37 萬和 10000.00萬；資金安排費都為 0.00%。

C.企業 2 提前還款貸款金額：7000.00 萬，當前現金 21701.00 萬 D.對公存款掛牌，自定義季度利率：1.50%，存款上限：40000.00 萬。

企業 1 存款成功，存款金額：10000.00 萬，利率：1.00%；

企業 2 存款成功，存款金額：10000.00 萬，利率：1.00%；

E.央票收到利息 200.00 萬。

國債收到利息 350.00 萬。

收到消費貸款第 3 季度利息 208.80 萬 收到企業 7 商業貸款第 3 季度利息 400.00 萬。

收到企業 2 商業貸款第 3 季度利息 200.00 萬。

（4）第四季度 A.對公存款支取-企業 1，存款金額：10000.00 萬,支付利息：100.00萬,當前現金 32959.80 萬 B.企業 7 存款成功，存款金額：8000.00 萬，利率：1.00%；當前現金40959.80 萬。

C.參加國債競標購買規模5000萬,愿意支付溢價0萬。實得5000.00萬，支付購買溢價 0.00 萬。當前現金 35959.80 萬。國債登記結束實得 5 年期：0.00 萬,4 年期：5000.00 萬，3 年期：0.00 萬 D.央票收到利息 200.00 萬。

國債收到利息 431.25 萬。

收到消費貸款第 4 季度利息 208.80 萬。

支付本年個人存款利息。

支付本年管理費 1000.00 萬。

支付本年團隊工資 1200 萬。

支付存款準備金 7330.00 萬。

收到企業 7 商業貸款第 4 季度利息 400.00 萬。

收到企業 2 商業貸款第 4 季度利息 200.00 萬。

2.1.3 完成情況 首先支付 700 萬營銷費，拿到個人存款 43000.00 萬元，并按照約定利率支付個人存款利息共計 2900.00 萬。向企業 7 發放貸款 20000.00 萬.共收到利息1600.00 萬，同時收入財務評審費 100.00 萬，支付授信調查費：100 萬。向企業2 發放貸款金額共 20440 萬，其中消貸額度：10440.00 萬，資金安排費 261.00萬，共收到利息 1497.6 萬，收入財務評審費 100.00 萬，支付授信調查費：100萬，收到央票利息 600 萬。收到國債利息 1481.25 萬，支付管理費 1000 萬，支付網點運營費 400.00 萬最后凈利潤-906.86 萬。

2.2 第二年經營過程 2.2.1 宏觀政策和外部環境 結束第一年的經營后，老師在分析完各家銀行及企業營運狀況之后，讓營運較好的小組進行經驗分享，然后老師就各組問題進行相應分析，并給出解決方案，為第二年營運打好堅實的基礎，接著公布了以下第二年的宏觀政策與外部環境指標：

1、存款基準利率為 2% 2、貸款基準利率為 8% 3、再貸款利率為 5% 4、存款準備金為 13% 5、央票發行規模為 20000 萬 6、國債發行規模為 40000 萬 2.2.2 任務清單 1)第一季度進行個人存款競標，營銷費為 800 萬，獲得個人存款競標 59000萬，并支付個人存款利息 3625 萬 2)向企業 2 商業貸款 21000 萬，利息收入 931.25 萬，收入財務評審費 300萬

3)辦理新的消費貸 30000 萬，收到 3%額度占用費 900 萬 4)吸收企業存款 11000 萬，支付利息 280 萬 5)支付管理費 1000 萬及存款準備金 6）支付團隊工資 1200 萬，網點運營費 400 萬 7）收到 20000 萬國債利息 1400 萬 8）收回 20000 萬央票本金 9）支付第一年再貸款利息 2.2.3 完成情況 本銀行第二年支付 800 萬營銷費，收到個人存款 59000 萬，并支付個人存款利息 3625 萬；向企業 2 商業貸款 21000 萬，利息收入 931.25 萬，收入財務評審費 300 萬；辦理新的消費貸 30000 萬，收到 3%額度占用費 900 萬，收到企業 2、企業 7、企業 3 存款共 11000 萬，支付利息 280 萬，收到 20000 萬按 7%計算國債利息 1400 萬，收回 20000 萬央票本金，支付第一年再貸款利息 358.84 萬，支付管理費 1000 萬及團隊工資 1200 萬，網點運營費 400 萬，支付存款準備金 2860萬，繳納稅費 331.86 萬，最后營業利潤為-882.78 萬。

2.3 第三年經營過程 2.3.1 宏觀政策和外部環境 第三我們首先對第二的各家銀行和公司經營結果進行了分析，通過分析發現各家銀行出現巨額虧損，各銀行資產負債率均超過 86%，我們銀行 2 第二年盈利-2682.78，第三年盈利-2450.7，比較之下，第三年虧損少于第二年。之后公布了第三年的宏觀政策與外部環境指標和任務清單。

1.存款基準利率

2% 2.貸款基準利率

8% 3.在貸款利率

5% 4.存款準備金

12% 5.央票發行和規模

40000 萬 6.國債發行規模

50000 萬 2.3.2 任務清單 A．首先進行存款競標，確定經營費用 800，獲得個人存款分配額 68000.進行第一季度商業貸款掛牌 最高年利率

13% 最低年利率

10% 最高額度占用率

5% 最高財務評審費

200 萬 商業貸款共支取現金 11000 萬元，收到利息支付 1444.54 萬元。

B.第二季度進行消費貸款掛牌 委托貸款中間業務費率

2% 消費貸款最高資金安排費

3% 消費貸款共支出 30000 萬元，收到提前還款現金 15000 萬元，收到利息支付1464.54 萬元。

C.第三季度沒有額外開設營業網點，收到利息支付 1575.28 萬元。

D.第四季度放棄國債競標，進行存款利率掛牌

第四季度共吸收 64000 萬元。收到利息收入 7848.52 萬元，支付網點運營費400.00 萬，支付本年團隊工資 1200 萬。支付存款準備金 3550.00 萬。

2.3.3 完成情況 首先支付 800 萬營銷費，通過競爭拿到個人存款 68000 萬元，并按照約定利率支付個人存款利息共計 12470 萬元，向外發放貸款共 41000 萬元，共收到利息9310.06 萬元，時收到資金安排費 900 萬元和財務評審費 500 萬元，最后凈利潤-2450.7 萬。

2.4 第四年經營過程 2.4.1 宏觀政策和外部環境 第四老師首先對第三年各家公司和銀行的經營結果進行了分析，通過分析發現各家銀行出現虧損，各銀行資產收益率均為負，銀行 4 的虧損更為嚴重。然后小老師們帶領各公司和銀行進行經營，提出經營過程出現的問題，然后公布了以下第四年宏觀政策與外部環境指標和任務清單。

1.存款利率為 2.0% 2.貸款利率為 8.0% 3.法定存款準備金 13.0% 4.預計新增個人存款 1301000 萬元 2.4.2 任務清單 A.填寫個人存款競標表，支付營銷費用 1000 萬，獲得個人存款 10 億（其中1 年期共 23700 萬，2 年期共 355000 萬，3 年期共 355000 萬，4 年期 237000 萬），并按照約定利率支付個人存款利息 3970 萬元。

B.商業貸款掛牌成功，掛牌最高利率 13.00%，最低利率 10.0%,財務評審費200 萬/年，額度占用費 5.00%。

C 完成中間業務費掛牌。

D 向企業 2 貸款，收入財務評審費 100 萬，支付調查授信費 100 萬。

E 支付上年稅費 337.34 萬元 2.4.3 完成情況 1.同意企業 2 商業貸款申請，金額：10000.00 萬，收入財務評審費 100.00萬，支付授信調查費：100 萬。

2.同意企業 2 商業貸款申請，金額：15000.00 萬，收入財務評審費 100.00萬，支付授信調查費：100 萬。

3.對公存款支取-企業 7，存款金額：8000.00 萬,支付利息：56.00 萬。

4.對公存款支取-企業 2，存款金額：6000.00 萬,支付利息：39.00 萬。

5.收到企業 2 商業貸款第 1 季度利息 562.50 萬。

6.收到 1 季度央票利息 20.00 萬。

7.收到消費貸款第 1 季度利息 1205.28 萬。．計算商 業銀行資金使用效率 3.1 計算資金使用收益率 資金使用收益率=（各項利息收入+貼現費收入+投資收益）/(貸款余額+貼現+債券投資+央票+同業拆出）

銀行的資金使用收益率要受各項利息收入、貸款余額、國債、央票的影響。

經過分析研究，利息收入每年都在增加，是銀行資金使用收益率的唯一分子。對于貸款余額，第 4 年是最充足的，發展到第四年也有了一定的風險掌控，對于貸出的金額數目做出了合理的規劃。但總的來說資金使用效率不是很高，貸款余額對資金使用收益率影響算是比較大的。我們的沙盤模擬中商業銀行主要靠發放貸款與吸收存款的差額賺錢，通過貸款發放，銀行獲得利息，使資金運用起來。因此我們更加明確了貸款的重要性。在這次沙盤中，我們由于前期經營狀況不足，而兌付了國債，也讓我們意識到利率敏感性的重要性。沙盤模擬考慮的因素有很多，需要全方位多層次的考慮，所以把控全局調節好流動性與資本充足率之間的平衡是重點。

而央票也是不可忽視的，其流動性較小，我們銀行對央票關注較少，也使我們失去了央票的收入，和其他銀行有了差距。

3.2 計算可用資金成本率 可用資金成本率=（經營成本+∑每種資金來源*利率）/（吸收的存款額+權益資本-法定存款準備金-超額準備金）

年份 團 隊工資 網 點運 營費 管 理費用 營 銷費用 利息成本 吸收存款額度 權 益 資本 存 款總 額的25% 可 用 資 金成本率 1 1200 400 1000 700 3000 43000 30593.14 10750 7.39% 2 1200 400 1000 800 4263.84 59000 27910.36 14750 12.4% 年份 各項利息收入(萬）

貸款余額 國債 央票 資金使用收益率 1 3676.98 39560 25000 20000 4.35% 2 4210.31

38648 20000 2000 5.22% 3 4395.89

19736 0 2000 20.22% 4 7228.87 55000 0 2000 12.68% 表格 2 1200 400 1000 800 5023 68000 25459.66 17000 14.25% 4 1200 400 1000 1000 5950 100000 24683.81 25000 9.3% 表格 3 通過表格 3 可以看出銀行四年的可用資金成本率有相應的波動。

1）團隊工資，網點運營費是一直穩定的。實際上我們銀行可以在第三年第四年增加一個網點及貸款團隊，費用也不多且可以提高貸款 4 億的額度。因此第三、四年的貸款額度也不夠，導致沒能和更多企業進行合作。由于企業存款量較少，因此團隊建設對存款業務影響較小。

2）營銷費用相對來說逐年在增加。雖然我們和企業 2、企業 7 建立長期的合作關系，但吸收的存款相對較少，所以我們銀行希望通過營銷費獲取較多的個人存款，以此緩解銀行資金的缺口。

總而言之，各種費用影響著可用資金成本率。銀行決策貸款利率時，應先考慮自身的可用資金成本率，而不是一味的迎合企業，使自身銀行低貸高存。因此我們應減少依靠感覺做決定，一個大的銀行的運營，需要考慮的因素遠不止這么多，我們也需要努力在銀企互贏的基礎上獲取更多利潤。

3.3 計算貸款定價上下限

表格 4 如圖所示，我們小組第一年和第四年的貸款最低利率和最高利率分別為 8%和 13%，在整個行業里貸款利率相對較低的，這也為我們銀行收獲了不少的客戶貸款和利息收入。

3.4 分析影響貸款定價的因素 3.4.1 資金成本

本行資金成本的組成情況如下：

0%5%10%15%1 2 3 4上限下限

3.4.2 基準利率

各基準利率情況如下：

年份 第一年 第二年 第三年 第四年 貸款利率 8.00% 8.00% 8.00% 8% 3.4.3 宏觀經濟情況

項目 第一年 第二年 第三年 第四年 央票發行 20000 40000 20000 0 新增個人存款 65000 91000 1301000 1184000 存款準備金率 13.00% 12.00% 13.00% 13.00% 在第一年，金融市場流動性處于中度；第二年，個人存款增加，放低存款準備金率，整體是寬松的政策。第三年，個人存款大幅增加，流動性較高，存款準備金率不變，央票發行減少以此進行資金的控制。第四年增加了個人存款，存款準備金率保持不變，但沒有發行央票。

3.4.4 貸款期限

貸款的發放銀行的流動性在一定程度上有所降低，其期限越長，對銀行流動性的影響就越大，因此貸款期限也在一定程度上影響著貸款利率。銀行應做相應的期限錯配，以避免長期貸款過多，短期存款過多或短期貸款過少，長期存款過多，發生流動性風險，增加資金使用成本，盈利減少發生虧損。

3.4.5 客戶的資信水平

發放貸款時，銀行必須通過內部評估體系對企業的資信水平進行評估，并通過其他方式獲取企業較為全面的信息，避免信息不對稱導致大量壞賬的出現及違約金的賠付。對于資信水平相對較高的企業，銀行應以互贏的目的為其進行貸款業務的辦理；對于資信水平較低而又有條件尋求貸款的企業，銀行應全面考慮且合理定價，獲取利潤避免過多的虧損。

經營成本團隊工資 網點運營費 管理費用 營銷費用

3.4.6 市場競爭情況

銀行間的貸款競爭是非常大的且銀行確定的貸款利率相差不大，但不免有較少銀行利用低利率貸款高利率存款吸引企業合作。因此銀行不能一味追求自身利潤，而盲目定價，發生惡性競爭使自身銀行失去市場競爭力。

3.5

分析對企業貸款定價的理由 3.5.1 銀行內部成本 —— 決定下限 我們銀行最開始計劃的經營方式是以同行中較低貸款利率水平、較高存款利率水平與企業建立穩固合作關系，使在未來經營中有合作客戶不至于資金不發生流動，銀行無收入。在第二年，我們用這種方式獲得了企業 2 與企業 7 的穩固合作，為其辦理商業貸與消費貸，但存款量沒有達到預期量，因此我們也采取更多方式吸引其他企業進行存款業務的辦理。

3.5.2 市場可接受水平—— 決定上限 在我們銀行辦理貸款業務的主要是企業 2 與企業 7，基于銀企互惠的原則，我們以較低的利率水平向他們發放貸款。由于企業 2 與企業 7 能按時歸還貸款并進行對應的存款，我們合作的越來越緊密，并在同類企業貸款申請中優先為他們辦理貸款。

3.6 計算企業的經營成本及銷售毛利潤率 3.6.1 計算企業的經營成本 年份 團隊工資 網點運營費 管理費用 營銷費用 合計 1 1200 400 1000 700 3300 2 1200 400 1000 800 3400 3 1200 400 1000 800 3400 4 1200 400 1000 1000 3600 3.6.2 計算企業的銷售毛利潤率 銷售毛利率=(銷售凈收入-產品成本)/銷售凈收入×100% 年份 銷售凈收入 成本 銷售毛利率 1 5593.14 3300 50.00% 2 6931.07 3400 50.95% 3 6672.3 3400 49.04% 4 8974.15 3600 59.88%

4.預警企業不良貸款率

不良貸款率指金融機構不良貸款占總貸款余額的比重。不良貸款是指在評估銀行貸款質量時，把貸款按風險基礎分為正常、關注、次級、可疑和損失五類，其中后三類合稱為不良貸款。

而不良貸款是逾期貸款、呆滯貸款和呆賬貸款的總稱。逾期貸款指借款合同約定到期(含展期后到期)未能歸還的貸款，呆滯貸款是逾期(含展期后到期)超過規定年限以上仍未歸還的貸款，或雖未逾期或逾期不滿規定年限但生產經營已終止，項目已停建的貸款;呆賬貸款是按有關規定列為呆賬的貸款。不良貸款預示著銀行將要發生風險損失。把不良貸款減少到最低限度，是商業銀行風險管理的首要目標。

4.1 借款人自身情況分析 我們銀行將以企業 2 作為分析對象，得如下結果 ：

年份 凈利潤 分析 1 1

441.78 萬 第一年由于老師的幫助及自身操作的熟練使得企業有了盈利，不良貸款風險較小 2 2

3038.65 萬 第二年由于一些操作原因使企業需要貸款償付違約金，也是決策失誤導致，但最終企業較第一年有大幅度的盈利，同時銀行也在互贏的目的為該企業做出一定優惠，避免不良貸款率提升 3 3

6404.11 萬 由于決策的調整該企業避免了上述問題，彌補了虧損，獲得較大利潤，使我行在一定程度上避免流動性風險 4 4

6630.35 萬 本年較上年盈利有小幅度提升，這也使我行穩步經營，獲取利益的目的實現，成為穩固的合作伙伴，減少我行不良貸款率 從上表可以看出，企業 2 的經營能力較強，企業經營者的經營決策能力較強，財務風險相對較低，出現不良貸款可能性較小。

4.2 財務報表分析 以企業 2 為例進行償債能力分析 年份1234

分析

流動比率

193.26% 452.2% 687.12% 635.67% 企業 2 流動比率一定程度上逐年增長，說明企業償還流動負債的能力強，流動負債得到償還的保障越大。

銷售利潤率

2.21% 7.33% 11.77% 12.86% 該企業銷售利潤率總體上呈現上升趨勢，企業的盈利能力強 總資產負債率

41.08% 22.11% 11.77%

10.50% 由數據可以看出該企業資產負債率總體呈下降趨勢，盈利能力較強，出現不良貸款可能性較小 從上表可以看出，企業 2 償債能力較強，應對風險能力較強。出現不良貸款可能性較低，銀行應在互贏的基礎上獲取一定的利潤。

5.收獲與反思 5.1 董紹萍 本次實習利用商業銀行運營模擬決策仿真系統，使我們親身體驗到商業銀行的運營。通過本次實習，我們利用所學習的銀行理論知識與模擬系統結合，鍛煉了我們的實際操作能力，另一方面也學到了書本中未有的知識，加強了我們對商業銀的認識。但在操作中也遇到很多難題，資金短缺，無法吸收發放存貸款，這也是對我們營運能力的考驗，讓自己深入思考。總而言之四天的實訓讓我們受益匪淺。

5.2 卓英兄 通過這個實驗我最深刻的感受就是：“凡事預則立，不預則廢。”“知己知彼方能百戰百勝”。銀行與企業間應該持有雙贏的態度來合作。不能總是以“我”出發，而應該多站在對方的角度，分析對方的情況，這樣合作才會順利。通過這次經營沙盤，模擬商業銀行實際運行狀況，在我們遇到危機時，當我們出現決策失誤時，也讓我聯想到了現實銀行的種種，熟悉了銀行經營的過程。在成功與失敗的體驗中，我體驗到了團隊協作精神，學到了許多以前不曾了解的知識。另一方面也加深了對理論的認識，提高了自己分析問題的能力，發展了思維，得到了煅煉。我也學到了,無論做什么事,都要以認真的態度去對待,做事的時候要細膩!5.3 拉央措 四天的模擬經營訓練，讓我們學到了以前未接觸過的內容，也讓我們切身體會到了銀行的運營。在這四天的實訓中，我知道了經營銀行不是只停留在存貸款業務的辦理，我們需要結合更多相關內容，需要考慮更多的東西。在實訓中在老師的幫助與團隊的協作是必不可少的，當然自我的思考也是關鍵的。我也知道了注重與企業的合作，達成銀企互贏這是銀行獲利的基礎。同時銀行應該注意的一點是不能隨市場大流不顧自身實力，在考慮同行，企業，自身及其他影響因素后制訂出適合本銀行的利率，從而獲取利潤。與老師同學四天的愉快合作，讓我感受頗多，希望以后的我能夠不斷學習，接觸新的知識領域，為就業打好基礎。

5.4 趙涓 在這次商業銀行模擬實驗中，我的主要工作是參與決策、與其他企業商談合作，也有了以下感觸：（1）實際與理論相結合。商業銀行經營或者企業管理的書本知識固然重要，但如果不把理論與實踐結合，無非紙上談兵。(2)了解銀行經營流程。對銀行業務辦理的流程有基本的了解，如何進行存款定價，貸款定價，何時進行必要的商業貸款，消費貸款，如何確保充足資金，降低存貸比提高流動性等等內容的把握與認識，都讓我受益匪淺。(3)正確決策的重要性。國債競標的速度，價格，對存貸款定價的判斷，對市場的適應程度，以及進行商業貸款、消費貸款時對于貸款期限的搭配，利率的把握，每一步都影響著銀行的整體利益。

（4)團隊合作的重要性。一個正確的有效的決策與團隊成員的默契合作分不開，只有團隊成員默契合作，對各項操作充分討論達成統一意見，才能高效率決策，運營企業。